中国能源建设股份有限公司董事会
        审计委员会 2022 年度履职情况的报告


    2022 年，中国能源建设股份有限公司（以下简称中国能建或公
司）第三届董事会审计委员会根据《公司法》《证券法》《上市公司
治理准则》《企业内部控制基本规范》《上海证券交易所股票上市规
则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》
《香港联合交易所有限公司证券上市规则》等有关规定，大力践行《若
干意见》和“1466”战略，围绕高质量发展和科学管理两条主线，按
照《中国能源建设股份有限公司董事会审计委员会工作细则》的要求，
代表董事会对企业经营活动的合规性、合法性和效益性进行独立的评
价和监督，认真履行了审计委员会的职责。现将公司董事会审计委员
会 2022 年度履职情况报告如下：
    一、公司董事会审计委员会基本情况
    公司第三届董事会审计委员会由独立非执行董事赵立新先生、非
执行董事李树雷先生、独立非执行董事魏伟峰先生 3 名成员组成，主
任委员由独立非执行董事赵立新先生担任。
    二、公司董事会审计委员会 2022 年度会议召开情况
    2022 年，公司董事会审计委员会共召开了七次会议,全体委员出
席了全部会议。审计委员会委员通过认真审阅公司文件资料，依托自
身专业背景及经验，对企业经营活动应着重关注的关键风险点提出意
见及建议，对企业经营活动的合规性、合法性和效益性进行独立的评
价和监督。会议召开情况详见下表：
       中国能源建设股份有限公司第三届董事会审计委员会 2022 年度会议召开情况统计表

序号     会议名称     召开时间                       会议成果                         备注

        公司第三届
        董事会审计                审议通过了《关于统一采用中国企业会计准则编制
 1                    2022.1.16
        委员会第九                财务会计报告的议案》。
          次会议

                                  审议通过了《公司第三届董事会审计委员会 2022 年
        公司第三届
                                  工作计划的议案》。听取了《公司关联交易管理情
        董事会审计
 2                    2022.3.7    况的汇报》《毕马威会计师事务所关于年报审计进
        委员会第十
                                  展情况的汇报》《信永中和会计师事务所关于内部
          次会议
                                  控制审计进展情况的汇报》。
                                  审议通过了《关于公司 2021 年度报告及其摘要的议
        公司第三届                案》《关于公司 2022 年度财务预算方案的议案》《关
        董事会审计                于公司 2021 年度财务决算报告的议案》等 8 项议案。
 3                    2022.3.28
        委员会第十                听取了《公司 2021 年度生产经营情况、财务状况及
        一次会议                  重大投融资事项的汇报》《关于公司 2021 年度内控
                                  体系运行情况的汇报》等 7 项汇报。

        公司第三届
        董事会审计                审议通过了《关于聘请公司 2022 年度审计机构的议
 4                    2022.4.28
        委员会第十                案》。
        二次会议


        公司第三届                审议通过了《公司 2022 年半年度报告》《关于对中
        董事会审计                国能源建设集团财务有限公司增资扩股暨关联交易
 5                    2022.8.29
        委员会第十                的议案》，听取了《天健会计师事务所关于 2022 年
        三次会议                  中期审阅报告的汇报》。


        公司第三届
                                  审议通过了《关于公司 2022 年第三季度报告的议案》
        董事会审计
 6                   2022.10.25   《中国能源建设股份有限公司对外担保管理办法的
        委员会第十
                                  议案》。
        四次会议


        公司第三届
        董事会审计                审议通过了《2022 年年报和内控审计工作安排及工
 7                   2022.12.22
        委员会第十                作进度计划》。
        五次会议


       三、公司董事会审计委员会 2022 年度履行职责情况
       报告期内，审计委员会委员积极履行职责，主要从管理外部审计
机构、监察公司财务报表及报告、督导内部审计、监督及评估内部控
制有效性、审查关联交易情况等方面开展相关工作。
   （一）管理外部审计机构工作
    报告期内，审计委员会按照适用的审计标准对毕马威会计师事务
所 2021 年度的年报审计工作、信永中和会计师事务所 2021 年度的内
部控制审计工作进行了监督和评价。认为毕马威会计师事务所、信永
中和会计师事务所能够遵循独立、客观的职业工作准则，以公允、客
观的态度进行全面审计，较好地履行了责任与义务。同时，审计委员
会对公司将外部审计机构更换为天健会计师事务所进行了审议，审查
审计费用及聘用条款，保持与外部机构的积极沟通，向董事会提供聘
用审计机构建议，监督天健会计师事务所勤勉尽责。2022 年，审计
委员会积极协调管理层、内部审计部门及相关部门与会计师事务所的
沟通，监督年报审计与内部控制审计工作进度与质量。
   （二）监察公司财务报表及报告
    根据公司回归 A 股实现两地上市的情况，报告期内，审计委员会
审议了统一采用中国企业会计准则编制财务会计报告的议案，认为中
国企业会计准则与国际会计准则已基本趋同一致，不会对公司编制和
披露财务会计报告有重大影响。在此基础上，审计委员会审阅了公司
的财务会计报告，认为公司编制的 2021 年度财务会计报告、2022 年
度半年报与三季度财务会计报告客观、真实、完整地反映了公司生产
经营成果、财务状况及现金流量等相关信息，编制的财务会计报告符
合企业会计准则的要求，会计信息的披露真实、可靠、完整，并按照
《企业内部控制基本规范》和相关规定，在所有重大方面建立健全了
内部控制制度，保持了有效的财务会计报告内部控制。
   （三）督导内部审计工作
    报告期内，审计委员会认真审阅了公司 2021 年度内部审计总结
及 2022 年度内部审计计划，认为公司认真贯彻落实了年度内部审计
工作计划与要求，扎实开展了内部审计工作,督促公司内部审计机构
继续严格执行 2022 年度审计计划,加强审计发现问题的分析、评估与
整改，深化审计成果运用。
   （四）监督与评价内部控制有效性
    报告期内，审计委员会认真审阅了公司 2021 年度内部控制自我
评价报告的议案，听取了公司 2021 年度内控体系运行情况的报告和
信永中和会计师事务所内部控制审计总结情况报告，与信永中和会计
师事务所进行了沟通，对公司内部控制制度建立健全和执行情况以及
内部控制体系是否有效运行进行了重点关注，认为公司按照《公司法》
《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《企
业内部控制基本规范》等相关要求，建立了规范、健全的内部控制体
系，能够保证内部控制制度的完整性、合理性及实施的有效性。
   （五）审核公司关联交易事项
    报告期内，审计委员会对公司关联人士名单、关联交易总体情况
和与关联方发生的日常经营关联交易进行了审查，并及时形成审查意
见向董事会报告，认为公司与关联方之间 2022 年度日常关联交易和
预计 2023 年度日常关联交易均为正常业务所需，遵循了公开、公平、
公正的原则，交易价格按照市场公允价格结算，符合公司广大股东的
利益。
    四、审计委员会履职总体评价
    报告期内，审计委员会严格按照内外部相关规定，尽职尽责地履
行了审计委员会的相关工作职责，进一步促进了公司规范运作、合规
经营。2023 年，审计委员会将继续坚持审慎、客观、独立、公正的
原则，认真履职，充分发挥监督职能，切实维护公司利益和全体股东
权益。




    审计委员会委员：赵立新 李树雷 魏伟峰




                                        2023 年 3 月 30 日