中国能源建设股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况的专项说明
目 录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
审计说明………………………………………………………… 第 1—2 页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表……… 第 3—10 页
三、执业资质证书……………………………………………… 第 11—14 页
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2023〕1-121 号
中国能源建设股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了中国能源建设股份有限公司（以下简称能建公司）2022
年度财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2022 年度
的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变
动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的
能建公司管理层编制的 2022 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供能建公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同
意将本报告作为能建公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披
露。
为了更好地理解能建公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
能建公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公
司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告
〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办
理（2023 年 2 月修订）》（上证函〔2023〕519 号）的规定编制汇总表，并保证
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其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对能建公司管理层编制的汇总表发
表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准
则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合
理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，能建公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监
管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》 证监会公告〔2022〕
26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理（2023
年 2 月修订）》（上证函〔2023〕519 号）的规定，如实反映了能建公司 2022
年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇二三年三月三十日
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中国能源建设集团融资租赁有 同一最终 其他非流动 委托贷款及 经营性
450,588 106 450,694
限公司 控制方 资产 利息 往来
中国能源建设集团北京电力建 同一最终 工程及产品 经营性
应收账款 24,678 46,079 33,215 37,542
设有限公司 控制方 销售款 往来
同一最终 产品销售款、 经营性
北京洛斯达科技发展有限公司 应收账款 4,542 25,422 19,560 10,404
控制方 设计咨询费 往来
同一最终 工程款、勘察 经营性
电力规划总院有限公司 应收账款 7,883 60,070 55,459 12,494
控制方 设计咨询费 往来
大股东及
中国能源建设集团资产管理有 同一最终 应收其他代 经营性
其附属企 其他应收款 4,084 452 4,152 384
限公司 控制方 垫款 往来
业
中国能源建设集团资产管理有 同一最终 应收股权转 经营性
其他应收款 24,771 24,771
限公司 控制方 让款 往来
中国能源建设集团北京电力建 同一最终 经营性
其他应收款 514,488 800 515,288 保证金
设有限公司 控制方 往来
中国能源建设集团北京电力建 同一最终 经营性
预付账款 210,000 6,998 1,000 215,998 工程款
设有限公司 控制方 往来
同一最终 工程款等款 经营性
其他 预付账款 1,929 10,454 1,929 10,454
控制方 项 往来
葛矿利南京房地产开发有限公 合作经营投 经营性
联营公司 其他应收款 1,084,244 823,770 260,474
司 入 往来
云南葛洲坝城市运营投资有限 合作经营投 经营性
联营公司 其他应收款 685,253 685,253
公司 入 往来
合作经营投 经营性
其他关联 重庆葛宁房地产开发有限公司 联营公司 其他应收款 175,466 203,611 15,938 135,000 260,015
入 往来
方及其附
重庆葛洲坝融创金裕置业有限 合作经营投 经营性
属企业 联营公司 其他应收款 242,111 23,720 218,391
公司 入 往来
重庆葛洲坝融创深达置业有限 合作经营投 经营性
联营公司 其他应收款 181,208 181,208
公司 入 往来
合作经营投 经营性
湖南葛宁房地产开发有限公司 联营公司 其他应收款 266,079 11,992 54,000 224,071
入 往来
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葛洲坝润明（武汉）房地产开发 合作经营投 经营性
联营公司 其他应收款 109,954 147,000 9,921 266,875
有限公司 入 往来
葛洲坝（烟台）房地产开发有限 合作经营投 经营性
联营公司 其他应收款 51,769 21,490 5,150 799 77,610
公司 入 往来
中葛永茂（苏州）房地产开发有 合作经营投 经营性
联营公司 其他应收款 479,574 36,960 442,614
限公司 入 往来
盘州市宏财葛洲坝项目管理有 经营性
联营公司 其他应收款 364,627 364,627 保证金
限公司 往来
其他关联 西安紫弘科技产业发展有限公 合作经营投 经营性
联营公司 其他应收款 321,579 20,171 341,750
方及其附 司 入 往来
属企业 阜阳葛洲坝国祯水环境治理投 经营性
联营公司 其他应收款 126,405 308,796 435,201 保证金
资建设有限公司 往来
应收其他代 经营性
陕西银河远东电缆有限公司 联营公司 其他应收款 129,644 129,644
垫款 往来
应收其他代 经营性
广西瑞东投资有限公司 联营公司 其他应收款 66,924 66,924
垫款 往来
南方建投邢台园林建设有限公 经营性
联营公司 其他应收款 58,788 14,030 72,818 保证金
司 往来
山东葛洲坝济泰高速公路有限 经营性
联营公司 其他应收款 25,674 4,379 30,053 保证金
公司 往来
陕西葛洲坝延黄宁石高速公路 经营性
联营公司 其他应收款 70,097 29,820 64,340 35,577 保证金
有限公司 往来
山东葛洲坝枣菏高速公路有限 经营性
联营公司 其他应收款 33,668 31,485 29,411 35,742 保证金
公司 往来
新疆葛洲坝大石峡水利枢纽开 经营性
联营公司 其他应收款 6,529 12,405 7,910 11,024 保证金
发有限公司 往来
葛洲坝（武安）投资建设有限公 经营性
联营公司 其他应收款 250,475 250,475 保证金
司 往来
经营性
葛洲坝水务（唐山）有限公司 联营公司 其他应收款 48,014 48,014 保证金
往来
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应收其他代 经营性
贵阳综合保税区投资建设公司 联营公司 其他应收款 33,664 33,664
垫款 往来
广东葛洲坝肇明高速公路有限 经营性
联营公司 其他应收款 30,728 36,572 599 66,701 保证金
公司 往来
经营性
葛洲坝保定建设开发有限公司 联营公司 其他应收款 26,316 26,316 保证金
往来
西安市临潼区秦汉大道建设有 经营性
联营公司 其他应收款 19,585 19,585 保证金
限公司 往来
经营性
招远市城通项目管理有限公司 联营公司 其他应收款 16,160 16,160 保证金
往来
应收其他代 经营性
其他关联 招远市城通项目管理有限公司 联营公司 其他应收款 1,656 1,656
垫款 往来
方及其附
宜昌夷陵日清生态治理有限公 经营性
属企业 联营公司 其他应收款 15,091 10,220 16,745 8,566 保证金
司 往来
经营性
渭南市东秦供水有限公司 联营公司 其他应收款 10,000 10,000 保证金
往来
经营性
商河县千医建设投资有限公司 联营公司 其他应收款 8,807 15,842 24,649 保证金
往来
应收其他代 经营性
商河县千医建设投资有限公司 联营公司 其他应收款 1,030 46 984
垫款 往来
中能建南方建投（南雄）环保投 应收其他代 经营性
联营公司 其他应收款 656 510 1,166
资运营有限公司 垫款 往来
应收其他代 经营性
河北京坤电力设备有限公司 联营公司 其他应收款 48 48
垫款 往来
合作经营投 经营性
北京润能置业有限公司 联营公司 其他应收款 2,085,202 58,274 1,634,493 508,983
入 往来
合作经营投 经营性
上海玺越房地产开发有限公司 联营公司 其他应收款 224 224
入 往来
广东葛洲坝肇明高速公路有限 经营性
联营公司 应收账款 484,649 2,767,354 2,898,548 353,455 工程款
公司 往来
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阜阳葛洲坝国祯水环境治理投 经营性
联营公司 应收账款 92,635 116,866 74,295 135,206 工程款
资建设有限公司 往来
广西葛洲坝田西高速公路有限 工程款、产品 经营性
联营公司 应收账款 690,769 137,421 756,279 71,911
公司 销售款 往来
济宁蓼河东方生态建设开发有 经营性
联营公司 应收账款 107,205 281,469 372,609 16,065 工程款
限公司 往来
盘州市宏财葛洲坝项目管理有 经营性
联营公司 应收账款 132,996 92,679 11,600 214,075 工程款
限公司 往来
南方建投邢台园林建设有限公 经营性
联营公司 应收账款 110,698 32,456 143,154 工程款
司 往来
经营性
其他关联 葛洲坝淮河发展有限公司 联营公司 应收账款 147,340 855,753 738,628 264,465 工程款
往来
方及其附
经营性
属企业 渭南市东秦供水有限公司 联营公司 应收账款 100,113 20,000 80,113 工程款
往来
葛洲坝润明（武汉）房地产开发 经营性
联营公司 应收账款 74,315 69,793 66,212 77,896 工程款
有限公司 往来
经营性
重庆市葛兴建设有限公司 联营公司 应收账款 200,326 199,189 329,360 70,155 工程款
往来
工程款、产品 经营性
海南海控中能建工程有限公司 联营公司 应收账款 26,856 30,412 16,629 40,639
销售款 往来
葛城（南京）房地产开发有限公 经营性
联营公司 应收账款 43,530 17,517 55,305 5,742 工程款
司 往来
三峡日清茅坪河生态治理（秭 经营性
联营公司 应收账款 17,052 27,441 44,493 工程款
归）有限公司 往来
葛洲坝（武安）投资建设有限公 经营性
联营公司 应收账款 569,854 569,854 工程款
司 往来
工程款、产品 经营性
葛洲坝保定建设开发有限公司 联营公司 应收账款 491,826 491,826
销售款 往来
葛洲坝（唐山）丰南投资建设有 经营性
联营公司 应收账款 485,720 40,024 473,286 52,458 工程款
限公司 往来
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经营性
贵州纳晴高速公路有限公司 联营公司 应收账款 284,480 1,140,385 916,446 508,419 工程款
往来
经营性
葛洲坝水务（唐山）有限公司 联营公司 应收账款 275,532 275,532 工程款
往来
延安葛洲坝陕建东绕城高速公 经营性
联营公司 应收账款 107,174 1,015,199 1,122,373 工程款
路有限公司 往来
经营性
上林卫城建设投资有限公司 联营公司 应收账款 56,267 56,267 工程款
往来
晋城市绿水源生态建设投资有 经营性
联营公司 应收账款 56,139 56,139 工程款
限责任公司 往来
新疆葛洲坝大石峡水利枢纽开 经营性
联营公司 应收账款 49,489 240,813 252,041 38,261 工程款
发有限公司 往来
其他关联
山东葛洲坝郓鄄高速公路有限 勘察设计咨 经营性
方及其附 联营公司 应收账款 35,000 432,475 370,611 96,864
公司 询费 往来
属企业
西安市临潼区秦汉大道建设有 经营性
联营公司 应收账款 27,879 500 27,379 工程款
限公司 往来
广西八桂民用爆破器材有限责 工程款、产品 经营性
联营公司 应收账款 25,408 86,984 86,919 25,473
任公司 销售款 往来
葛洲坝重庆市南川区基础设施 经营性
联营公司 应收账款 19,854 32,046 22,028 29,872 工程款
建设有限公司 往来
工程款、勘察 经营性
大唐宣威水电开发有限公司 联营公司 应收账款 17,508 731 1,045 17,194
设计咨询费 往来
中能建南方建投（南雄）环保投 经营性
联营公司 应收账款 15,759 370 11,470 4,659 工程款
资运营有限公司 往来
广西河池宜州东林矿业有限公 经营性
联营公司 应收账款 11,000 2,400 8,600 产品销售款
司 往来
经营性
淮北正泰电力发展有限公司 联营公司 应收账款 10,795 10,458 13,974 7,279 工程款
往来
工程款、勘察 经营性
横县江南发电有限公司 联营公司 应收账款 10,129 618 575 10,172
设计咨询费 往来
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神华国华清远发电有限责任公 经营性
联营公司 应收账款 8,265 13,963 12,860 9,368 工程款
司 往来
经营性
汉江能建襄阳新能源有限公司 联营公司 应收账款 7,777 16,830 20,591 4,016 工程款
往来
山东葛洲坝济泰高速公路有限 经营性
联营公司 应收账款 5,836 20,458 21,710 4,584 工程款
公司 往来
山东葛洲坝巨单高速公路有限 经营性
联营公司 应收账款 4,002 13,483 15,282 2,203 工程款
公司 往来
工程款、设计 经营性
深圳中广核工程设计有限公司 联营公司 应收账款 3,950 328 901 3,377
咨询费等 往来
经营性
浙江天创环境科技有限公司 联营公司 应收账款 3,605 1,600 2,005 工程款
往来
广西钦州葛洲坝过境高速公路 经营性
联营公司 应收账款 1,202,015 538,460 663,555 工程款
有限公司 往来
贵州中能建纳赫高速公路有限 经营性
联营公司 应收账款 767,193 767,193 工程款
公司 往来
其他关联 湖北武天高速投资建设有限公 经营性
联营公司 应收账款 545,735 181,958 363,777 工程款
方及其附 司 往来
属企业 湖南省新新张官高速公路建设 经营性
联营公司 应收账款 343,205 343,205 工程款
开发有限公司 往来
南沙国际金融岛（广州）有限公 经营性
合营公司 其他应收款 234,449 234,449 应收代垫款
司 往来
云南葛洲坝宣杨高速公路开发 经营性
合营公司 应收账款 152,352 90,646 152,352 90,646 工程款
有限公司 往来
南京葛洲坝城市地下空间综合 经营性
合营公司 应收账款 23,850 2,323,588 902,491 1,444,947 工程款
建设开发有限公司 往来
葛洲坝岭南（盐城亭湖）水治理 经营性
合营公司 应收账款 92,136 78,491 116,159 54,468 工程款
有限责任公司 往来
荆州葛洲坝城北快速路投资建 经营性
合营公司 应收账款 242,114 242,114 工程款
设有限公司 往来
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