招商局能源运输股份有限公司

          董事会审计委员会 2020 年度履职情况报告


 招商局能源运输股份有限公司董事会：

    根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》及《招商局能
源运输股份有限公司章程》、《招商局能源运输股份有限公司董事会审计委员会议
事规则》等有关规定，招商局能源运输股份有限公司（以下简称“公司”）董事
会审计委员会（以下简称“审计委员会”或“委员会”）勤勉尽责，各位委员依
托专业知识和执业经验，认真审慎发表相关意见和建议，致力于完善公司治理，
维护公司及股东权益，现将 2020 年度履职情况报告如下：
     一、 审计委员会基本情况
     第五届审计委员会由曲毅民、吴树雄、权忠光三位独立董事组成，其
 中资深会计专业人士曲毅民担任主任委员，符合相关法律法规中关于审计
 委员会人数比例和专业配置的要求。
     2020 年 10 月 30 日，公司召开第六届董事会第一次会议，会议选举产
 生第六届董事会审计委员会主任委员和委员，独立董事盛慕娴担任主任委
 员，独立董事吴树雄、权忠光仍担任审计委员会委员，曲毅民不再担任审
 计委员会委员。第六届审计委员会成员均具有能够胜任审计委员会工作职
 责的专业知识和工作经验，符合相关法律法规中关于审计委员会人数比例
 和专业配置的要求。
     审计委员会主要职责包括：监督及评估外部审计工作；审阅公司的财
 务报告并对其发表意见；监督及评估公司内部控制；监督及指导内部审计
 工作；协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通；审
 核公司对外担保、关联交易；公司董事会授权的其他事宜及相关法律法规中
 涉及的其他事项。
     二、审计委员会会议召开情况

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    2020 年度，审计委员会共召开会议四次，审议议案 26 项，具体情况如下：
    （一）2020 年 1 月 20 日第五届审计委员会第九次会议，审议以下议案：
    1、关于向关联方收购 DS 等四家公司股权的关联交易议案；
    2、关于追加公司年度银行授信额度的议案；
    3、关于与招商局集团财务有限公司续签金融服务协议的关联交易议案；
    4、关于置换部分募集资金为自有资金的议案。
    全体委员一致表决同意上述审议事项，对关联交易等方案进行了交流研究，
并对关联交易评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的
的相关性以及评估定价的公允性发表了专业意见。
    （二）2020 年 4 月 14 日第五届审计委员会第十次会议，审议以下议案：
    1、关于审议 2019 年度审计报告初稿的议案；
    2、关于审议招商局能源运输股份有限公司发行股份购买资产 2019 年度业绩
承诺实现情况专项审核报告初稿的议案；
    3、关于公司 2019 年审计工作总结和 2020 年审计工作计划的议案。
    全体委员一致表决同意上述审议事项，对年度审计报告、业绩承诺审核报告
初稿及内部审计项目执行情况等事项进行了研究讨论并提出指导意见。
    （三）2020 年 4 月 28 日第五届审计委员会第十一次会议，审议以下议案：
    1、关于《公司董事会审计委员会 2019 年度履职情况的报告》的议案；
    2、关于公司 2019 年度财务决算报告和 2020 年预算情况说明的议案；
    3、关于《公司 2019 年度审计报告》的议案；
    4、关于《公司 2019 年度利润分配预案》的议案；
    5、关于 2018 年度发行股份购买资产 2019 年度业绩承诺实现情况说明的议
案；
    6、关于《公司 2019 年度内部控制评价报告》的议案；
    7、关于《公司 2019 年度内控审计报告》的议案；
    8、《关于公司募集资金 2019 年度使用及存放情况专项报告》的议案；
    9、关于公司 2020 年度和 2021 年 1-4 月向境内外银行申请备用综合授信额
度的议案；
    10、关于继续聘请信永中和会计师事务所为公司 2020 年度财务及内控审计
机构的议案；

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    11、关于公司 2019 年度日常关联交易情况报告及 2020 年度日常关联交易预
计情况的议案；
    12、关于授权向招商局慈善基金捐赠事项的议案；
    13、关于审议《公司 2020 年第一季度报告》的议案；
    14、关于会计政策变更的议案；
    15、关于向关联方招商局轮船有限公司借款人民币 3 亿元的议案；
    16、关于同意香港明华为其子公司与宝钢集团签署 COA 协议提供履约担保的
议案；
    17、关于向参股子公司提供融资担保的议案；
    18、关于 32.5 万吨 VLOC 合资项目融资担保事项变更的议案。
    全体委员一致表决同意了上述审议事项，就上述议题逐一研究讨论并发表了
意见和建议。
    （四）2020 年 12 月 23 日，第六届审计委员会第一次会议，审议并一致表
决通过了关于公司 2020 年度审计计划的议案。
    三、审计委员会履职情况
    （一）监督及评估外部审计机构工作
    1、履行年报审计监督职责
    报告期内，审计委员会与公司聘请的年度审计机构信永中和会计师事务所
（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）进行了多次沟通，讨论审计计划、
审计方法、审计范围、关键审计事项和处理方法等，并督促年审会计师严格按照
计划安排工作，确保年报审计工作的顺利完成。同时督促公司及时、准确、完整
的披露年度报告。审计委员会认真履行职责，经审阅审计工作总结报告，未发
现年报审计工作存在重大问题。
    2、评估外部审计机构工作
    2020 年 4 月 28 日，公司召开第五届审计委员会第十一次会议，审议《关于
继续聘请信永中和会计师事务所为公司 2020 年度财务及内控审计机构的议案》。
审计委员会对信永中和年度审计的履职情况、执业表现和工作成果进行了总结，
认为信永中和遵循了独立、客观、公正的执业准则，做到勤勉尽责，公允合理地
发表独立审计意见，表现出良好的职业操守，出具的各项报告真实、准确、完整
地反映公司的经营成果和财务状况，提议董事会续聘信永中和会计师事务所为公

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司 2020 年度审计机构。
    （二）审阅公司财务报告并对其发表意见
    报告期内，审计委员会认真审阅了公司 2019 年度财务报告，认为公司财务
报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2019 年 12
月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和现金流量情况，公司财务报告是
真实、完整和准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况。审计委
员会认可审计机构出具的公司 2019 年度报告的标准无保留审计意见，同意将其
提交公司董事会审议。
    （三）监督及评估公司内部控制
    报告期内，审计委员会充分发挥专业委员会的作用，根据《企业内部控制基
本规范》及其应用指引、《企业内部控制评价指引》等要求，评估公司内部控制
制度设计的适当性，积极推动公司内部控制制度建设。督促指导公司完成内部控
制评价工作，审阅内部控制评价报告和外部审计机构出具的鉴证报告。2020 年 4
月 28 日，第五届审计委员会第十一次会议审议通过《关于公司 2019 年度内部控
制评价报告的议案》和《关于公司 2019 年度内控审计报告的议案》。审计委员
会认为，公司已建立一套较为健全的内部控制制度，严格执行内部管理制度规范
运作，切实保障了公司和股东的合法权益。报告期内，公司按照《企业内部控制
基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    （四）监督及指导内部审计工作
    报告期内，审计委员会审议通过了关于公司 2019 年审计工作总结和 2020 年
审计工作计划的议案。审计委员会认为，公司内部审计工作机制健全，工作有成
效，在保障公司合规经营、规范运作、不断提高公司治理水平方面做出了积极贡
献。
    审计委员会对公司内部审计工作提出了建议：内部审计工作要以公司整合、
关键业务为重点，充分发挥了内部审计监督作用，完善企业内部控制体系、强化
企业风险管理，保障公司企业持续规范运营，促进公司管理提升。
    （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
    审计委员会与公司管理层、外部审计机构通过年报审计事前、事中、事后充
分沟通，督促年度审计会计师保质保量完成审计工作。在日常工作中，加强与公
司管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通、交流，有效促进内

                                   4
部审计工作优化，共同发挥监督作用。
    （六）审核公司对外担保、关联交易事项
    根据上海证券交易所《上市公司关联交易实施指引》等相关规定，本年度公
司审计委员会审议通过了关联交易相关议案并发表了审议意见。
    2020 年 1 月 20 日，第五届审计委员会第九次会议专项审议通过了关于向关
联方收购 DS 等四家公司股权的关联交易等议案，委员对关联交易方案进行了交
流研究，提出了专业意见。
    2020 年 4 月 28 日，第五届审计委员会第十一次会议认真审议通过了公司年
度日常关联交易事项和担保事项等事项的议案，认为上述议案均能满足公司的日
常运营需要，并符合相关的监管要求。
      四、总体评价
    2020 年，审计委员会严格按照国家法律法规及公司规定，勤勉尽责、恪尽
职守，全体委员均出席了全部会议，充分发挥了审计委员会监督指导作用。
    2021 年，审计委员会将继续认真、勤勉、忠实地履行职责，有效监督外部
审计，推动公司内部控制体系的持续优化和深化，促进公司的规范运作，提升
公司经营效率，充分维护公司及全体股东的共同利益。




                                         招商局能源运输股份有限公司
                                              董事会审计委员会

                                           二〇二一年三月二十四日




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