招商局能源运输股份有限公司
      董事会审计委员会 2022 年度履职情况报告


招商局能源运输股份有限公司董事会：

    根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规
范运作》及《招商局能源运输股份有限公司章程》、《招商局能源
运输股份有限公司董事会审计委员会议事规则》等有关规定，招
商局能源运输股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委
员会（以下简称“审计委员会”或“委员会”）勤勉尽责，各位
委员依托专业知识和执业经验，认真审慎发表相关意见和建议，
致力于完善公司治理，维护公司及股东权益，现将 2022 年度履职
情况报告如下：


    一、审计委员会基本情况
    报告期，审计委员会由盛慕娴、吴树雄、权忠光三位独立董
事组成。其中资深会计专业人士盛慕娴担任主任委员，符合相关
法律法规中关于审计委员会人数比例和专业配置的要求。
    审计委员会主要职责包括：监督及评估外部审计工作；审阅
公司的财务报告并对其发表意见；监督及评估公司内部控制；监
督及指导内部审计工作；协调管理层、内部审计部门及相关部门
与外部审计机构的沟通；审核公司对外担保、关联交易；公司董
事会授权的其他事宜及相关法律法规中涉及的其他事项。



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   二、审计委员会会议召开情况
   审计委员会根据公司《招商局能源运输股份有限公司董事会
审计委员会工作制度》等制度的有关规定，组织召集会议，审议
相关事项。全体委员本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，出席
了全部会议。报告期，审计委员会共召开会议五次，审议议案 25
项，具体情况如下：
   （一）2022 年 3 月 11 日第六届董事会审计委员会第六次会
议，审议以下议案：
    1、关于审议 2021 年度审计报告初稿的议案；
    2、关于收购中外运集运相关资产关联交易过渡期审计报告的
议案；
    3、关于公司 2021 年审计工作总结和 2022 年审计工作计划的
议案。
    全体委员一致表决同意了上述审议事项。
   （二）2022 年 3 月 23 日第六届董事会审计委员会第七次会
议，审议以下议案：
    1、关于《公司董事会审计委员会 2021 年度履职情况的报告》
的议案；
    2、关于《公司 2021 年度审计报告》的议案；
    3、关于公司 2021 年度财务决算报告和预算情况说明的议案；
    4、关于《公司 2021 年度利润分配预案》的议案；
    5、关于《公司 2021 年度内部控制评价报告》的议案；
    6、关于《公司 2021 年度内控审计报告》的议案；



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   7、《关于公司募集资金 2021 年度存放及使用情况专项报告》
的议案；
   8、关于公司 2022 年 5 月 1 日起一年内向境内外银行申请备
用综合授信额度的议案；
   9、关于继续聘请信永中和会计师事务所为公司 2022 年度财
务及内控审计机构的议案；
   10、关于公司 2021 年度日常关联交易情况报告及 2022 年度
日常关联交易预计情况的议案；
   11、关于《招商局集团财务有限公司 2021 年 12 月 31 日风险
评估报告》的议案；
   12、关于《招商局能源运输股份有限公司在招商局集团财务
有限公司关联存贷款的风险处置预案》的议案；
   13、关于授权向招商局慈善基金捐赠的议案；
   14、关于向下属公司提供担保授权的议案；
   15、2022 年度工资总额预算及分配方案。
   全体委员一致表决同意了上述审议事项，就上述议题逐一研
究讨论并发表了意见和建议。
   （三）2022 年 8 月 26 日第六届董事会审计委员会第八次会
议，审议以下议案：

   1、关于《公司 2022 年半年度募集资金存放与使用情况专项
报告》的议案；

   2、关于《招商局集团财务有限公司 2022 年 6 月 30 日风险评
估报告》的议案；

   3、关于修订公司《财务管理制度》的议案。
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    全体委员一致表决同意了上述审议事项。
    （四）2022 年 11 月 30 日第六届董事会审计委员会第九次会
议，审议以下议案：

    1、关于《公司 2022 年度内部审计工作质量评估报告》的议
案；

    2、关于追加 2022 年度日常关联交易额度的议案。
    全体委员一致表决同意了上述审议事项。审计委员会认为，
本次追加日常关联交易的预计金额符合实际情况，符合公司生产
经营的需要，相关交易价格确定原则公平、合理，未发现损害公
司和股东利益的情况，同意提交公司第六届董事会第十七次会议
审议。
    （五）2022 年 12 月 23 日第六届董事会审计委员会第十次会
议，审议以下议案：

    1、关于《公司 2022 年度审计计划》的议案；

    2、关于《公司 2022 年度内部审计工作报告》的议案。
    全体委员一致表决同意上述审议事项，并对内外部审计工作
提出了指导意见。
    三、审计委员会履职情况
    （一）监督及评估外部审计机构工作
    1、履行年报审计监督职责
    报告期内，审计委员会与公司聘请的年度审计机构信永中和
会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）就审计
计划、审计流程、关键审计事项及会计、审计准则及相关法规的

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变化等事项进行了充分的沟通，按照监管机构的相关要求，对财
务报告的审计工作进行了全程的指导和监督。在审计期间，审计
委员会定期对会计师事务所的年审工作进行督促，确保年报审计
工作的顺利完成。同时审计委员会认真履行职责，督促公司及时、
准确、完整地披露年度报告。
    2、评估外部审计机构工作
    2022 年 3 月 23 日，公司召开第六届董事会审计委员会第七
次会议，审议通过了《关于继续聘请信永中和会计师事务所为公
司 2022 年度财务及内控审计机构的议案》。审计委员会对信永中
和年度审计的履职情况、执业表现和工作成果进行了总结，认为
信永中和遵循了独立、客观、公正的执业准则，严格执行审计程
序，公允合理地发表独立审计意见，表现出良好的职业操守，出
具的各项报告真实、准确、完整地反映公司的经营成果和财务状
况。鉴于其在 2021 年度审计工作中，执业谨慎、认真负责的表现，
提议董事会续聘信永中和为公司 2022 年度财务报表审计和内控审
计机构，负责公司会计报表审计和内控审计等相关工作。
    （二）审阅公司财务报告并对其发表意见
    报告期内，审计委员会认真审阅了公司 2021 年度财务报告，
认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了公司 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度的
经营成果和现金流量情况，公司财务报告是真实、完整和准确的，
不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况。审计委员会认
可审计机构出具的公司 2021 年度报告的标准无保留审计意见，同
意将其提交公司董事会审议。

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    （三）监督及评估公司内部控制
    报告期内，审计委员会充分发挥专业委员会的作用，根据
《企业内部控制基本规范》及其应用指引、《企业内部控制评价指
引》等要求，评估公司内部控制制度的适当性，积极推动公司内
控建设，督促指导公司完成内部控制评价工作，审阅内部控制评
价报告和外部审计机构出具的鉴证报告。2022 年 3 月 23 日，第
六届董事会审计委员会第七次会议审议通过了关于《公司 2021 年
度内部控制评价报告》的议案和关于《公司 2021 年度内控审计报
告》的议案，审计委员会认为，公司已建立一套较为健全的内部
控制制度，内部控制建设情况符合中国证监会治理规范的要求，
切实保障了公司和股东的合法权益。报告期内，公司按照《企业
内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财
务报告内部控制。
    （四）监督及指导内部审计工作
    2022 年 11 月 30 日，第六届董事会审计委员会第九次会议审
议通过了关于《公司 2022 年度内部审计工作质量评估报告》的议
案，审阅了公司内部审计体系建设、内部审计工作质量、内部审
计人才管理、内部审计信息化建设的推进实施情况。审计委员会
认为，公司内部审计总体工作机制健全，有效开展内部审计监督，
在保障公司合规经营、规范运作、不断提高公司治理水平方面做
出了积极贡献。
    2022 年 12 月 23 日，第六届董事会审计委员会第十次会议审
议通过了关于《公司 2022 年度内部审计工作报告》的议案，委员
审议了公司 2022 年内部审计工作总结和 2023 年内部审计工作计

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划。审计委员会对 2023 年度内部审计工作提出要求：内部审计工
作围绕公司战略部署和重点工作，持续关注公司航运主业、重要
业务领域、重要经营环节风险管控，开展审计监督，充分发挥
“第三道防线”职能作用。
   （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机
构的沟通
    审计委员会与公司管理层、外部审计机构通过年报审计事前、
事中、事后充分沟通，督促年度审计会计师保质保量完成审计工
作。在日常工作中，加强与公司管理层、内部审计部门及相关部
门与外部审计机构的沟通、交流，有效促进内部审计工作优化，
共同发挥监督作用。
    （六）审核公司对外担保、关联交易事项
    根据上海证券交易所《上市公司关联交易实施指引》等相关
规定，本年度公司审计委员会审议通过了关联交易相关议案并发
表了审议意见。
    2022 年 3 月 23 日，第六届董事会审计委员会第七次会议认
真审议通过了关于公司 2021 年度日常关联交易情况报告及 2022
年度日常关联交易预计情况的议案，认为上述议案符合公司的日
常运营需要和相关的监管要求。
    2022 年 11 月 30 日，第六届董事会审计委员会第九次会议认
真审议通过了关于追加 2022 年度日常关联交易额度的议案。审计
委员会认为，本次追加日常关联交易的预计金额符合实际情况，
符合公司生产经营的需要，相关交易价格确定原则公平、合理，
未发现损害公司和股东利益的情况。

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      四、总体评价
   2022 年，审计委员会严格按照国家法律法规及公司规定，在
审阅公司财务信息、聘请外部审计机构、关联交易、评估内部审
计工作等方面建言献策，恪尽职守、勤勉尽责地履行审计委员会
职责，为提升公司治理水平和防范风险发挥了积极作用。
   2023 年，审计委员会将继续认真、勤勉、忠实地履行职责，
充分发挥审计委员会的监督职能，推动公司内部控制体系的持续
优化和深化，促进公司的规范运作，提升公司经营效率，充分维
护公司及全体股东的共同利益。




                          招商局能源运输股份有限公司
                                   董事会审计委员会
                                    2023 年 3 月 30 日




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