证券代码：601877              证券简称：正泰电器            公告编号：临 2023-033



                           浙江正泰电器股份有限公司
                       关于开展外汇衍生品交易业务的公告


    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗

漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。




    重要内容提示：

    ●为降低外汇汇率波动给公司带来的风险，公司拟严守套期保值原则开展外汇衍生品交

易业务。公司拟开展的外汇衍生品交易业务包括但不限于远期业务、掉期业务、互换业务、

期权业务及其他外汇衍生产品业务，预计自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内，公司

任一交易日持有的外汇衍生品合约价值最高不超过 3.5 亿美元（含等值外币）。

    ●该事项已经公司第九届董事会第十二次会议和第九届监事会第十次会议审议通过，

独立董事发表了同意的独立意见。该事项尚需提交公司股东大会审议批准。

    ●特别风险提示： 外汇衍生品业务的收益受汇率及利率波动影响，存在市场风险、流

动性风险、履约风险等风险，敬请广大投资者注意投资风险。




    浙江正泰电器股份有限公司（以下简称“正泰电器”或“公司”）于 2023 年 4 月 27 日

召开第九届董事会第十二次会议，审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》，现

将相关事宜公告如下：

    一、交易情况概述

    （一）交易目的

    随着公司海外销售规模的不断扩大，销售回款主要以美元、欧元为主，因此当外汇汇率

出现较大波动的情况下，将对公司的经营业绩造成影响。为规避和防范汇率风险，降低风险

敞口，减少汇率波动对公司产生的不利影响，公司及纳入合并报表范围的子公司拟开展外汇

衍生品交易业务。本次交易以套期保值为目的，不进行投机和套利交易。



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    （二）交易金额

    根据公司资产规模及业务需求情况，预计自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内，

公司及纳入合并报表范围内的子公司任一交易日持有的外汇衍生品合约价值最高不超过

3.5 亿美元（含等值外币），在本次授权期限内该额度可循环滚动使用，期限内任一时点的

交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不得超过已审议额度。

    （三）资金来源

    资金来源为公司及下属子公司自有资金，不涉及募集资金。

    （四）交易方式

    1、交易品种：公司及纳入合并报表范围的子公司拟开展的外汇衍生品交易业务主要包

括但不限于：远期业务、掉期业务、互换业务、期权业务及其他外汇衍生产品业务，主要外

币币种为美元及欧元。

    2、交易对手方：公司进行的外汇衍生品交易对手均为经国家外汇管理局和中国人民银

行批准、具有外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构。交易对手方经营稳健、资信良好，

与公司不存在关联关系。

    （五）交易期限

    本次交易有效期为自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内。

    公司董事会提请股东大会授权公司管理层在上述期限内具体实施外汇衍生品交易业务，

并签署相关法律文件。

    二、审议程序

    本事项已经公司于 2023 年 4 月 27 日召开的第九届董事会第十二次会议、第九届监事

会第十次会议审议通过，公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见。该事项尚需提交股

东大会审议。

    三、交易风险分析及风控措施

    （一）风险分析

    公司进行的外汇衍生品交易业务均遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不以投机为目

的，所有外汇衍生品交易均以正常跨境业务为基础，但是进行外汇衍生品交易也会存在一定

                                       2
的风险：

    1、汇率市场风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇率等市场价格波动

引起外汇金融衍生品价格变动，造成亏损的市场风险。

    2、信用风险：公司进行的外汇衍生品交易对手均为信用良好且与公司已建立长期业务

往来的金融机构，但仍存在潜在的履约风险。

    3、流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。

    4、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回收期内收回，会造成

延期交割导致公司损失。

    5、操作风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，在开展交易时，如操作人员未按规定

程序进行外汇衍生品交易操作或未能充分理解衍生品信息，将带来操作风险。

    6、内部控制风险：外汇金融衍生品交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于

内控体系不完善造成的风险。

    （二）风险控制措施

    1、公司开展的外汇衍生品交易以锁定利润、规避和防范汇率、利率风险为目的，不进

行投机和套利交易，所有外汇衍生品交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为

依托，以套期保值为手段。公司也将加强对汇率及利率的研究分析，实时关注国内外市场环

境变化，适时调整经营策略，最大限度的避免汇兑损失。

    2、公司将审慎审查与银行签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以防范法律风险。

    3、公司将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估外汇衍生品交

易的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，发现异常情况及时上报，提示风险并执

行应急措施。

    4、为防止远期结汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理，制定安全管理措施，避

免出现应收账款逾期情况。

    5、严格内部审批流程。公司所有外汇衍生品交易操作均应根据实际需要提出申请，并

严格按照公司的内部控制流程进行审核、批准。

    四、交易对公司的影响及相关会计处理

    公司开展外汇衍生品业务以规避和防范汇率波动风险、降低风险敞口为目的，是出于公

司稳健经营的需求，开展此类交易有利于公司运用合适的外汇衍生工具管理汇率波动导致的


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利润波动风险，以保障公司财务安全性和主营业务盈利能力。本次开展外汇衍生品交易业务

符合公司生产经营的实际需要，风险可控，不存在损害公司和股东利益的情形。

    公司根据财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 37

号—金融工具列报》相关规定及其指南，对外汇衍生品交易进行相应的核算处理，反映资产

负债表及损益表相关项目。

    五、独立董事意见

    公司独立董事对该事项进行了审查，发表如下意见：公司开展外汇衍生品交易是以具体

经营业务为依托，以降低、规避汇率波动风险为目的，符合公司生产经营的实际需要，有利

于公司的长远发展。拟开展的外汇衍生品交易对方为经监管机构批准、具有外汇衍生品交易

业务经营资质的金融机构，公司建立了有效的内控制度，具备与所开展业务相适应的资金实

力和抗风险能力，可有效控制风险。该事项符合有关法律、法规和《公司章程》等相关规定，

决策程序合法、有效，不存在损害公司和股东利益的情形。综上，我们同意该事项，同意将

该议案提交至股东大会审议。

    六、监事会意见

    公司开展外汇衍生品交易是根据实际发展需要，以具体经营业务为依托，以规避和防范

汇率波动风险为目的，有利于保障公司财务安全性和主营业务盈利能力，具有一定的必要性；

公司已制定了相关管理制度，采取的风险控制措施是可行的。公司开展外汇衍生品交易业务

符合公司利益，同意公司及纳入合并报表范围内的子公司开展外汇衍生品交易业务。

    七、备查文件

    1、正泰电器第九届董事会第十二次会议决议；

    2、正泰电器第九届监事会第十次会议决议；

    3、独立董事关于公司第九届董事会第十二次会议相关事项的独立意见；

    4、《外汇衍生品交易业务管理制度》；

    5、《关于开展外汇衍生品交易的可行性分析报告》。

    特此公告。



                                                      浙江正泰电器股份有限公司董事会

                                                             2023 年 4 月 29 日

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