大连港股份有限公司
601880
2011 年半年度报告
1
目录
一、 重要提示 ......................................................................................................................................................... 3
二、 公司基本情况 ................................................................................................................................................. 3
三、 股本变动及股东情况 ..................................................................................................................................... 6
四、 董事、监事和高级管理人员情况 ................................................................................................................. 9
五、 董事会报告 ................................................................................................................................................... 10
六、 重要事项 ....................................................................................................................................................... 29
七、 财务报告 ....................................................................................................................................................... 46
八、 备查文件目录 ............................................................................................................................................. 198
2
一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 孙宏
主管会计工作负责人姓名 张国峰
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 王萍
公司负责人孙宏、主管会计工作负责人张国峰及会计机构负责人（会计主管人员）王萍声明：
保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 大连港股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 大连港
公司的法定英文名称 Dalian Port (PDA) Company Limited
公司的法定英文名称缩写 Dalian Port
公司法定代表人 孙宏
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 朱宏波 桂玉婵
中国大连市中山区港湾街 1 中国大连市中山区港湾街 1
联系地址
号 613 室 号 616 室
电话 0411-82625378 0411-82623910
传真 0411-82623159
电子信箱 zhuhb@dlport.cn guiych@dlport.cn
3
(三) 基本情况简介
注册地址 中国大连保税区大窑湾新港商务大厦
注册地址的邮政编码 116600
办公地址 中国辽宁省大连市中山区港湾街 1 号
办公地址的邮政编码 116004
公司国际互联网网址 www.dlport.cn
电子信箱 ir@dlport.cn
(四) 信息披露及备置地点
中国证券报、上海证券报、证券时报、证
公司选定的信息披露报纸名称
券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的
www.sse.com.cn
网址
中国辽宁省大连市中山区港湾街 1 号 616
公司半年度报告备置地点
室
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票上市交易 变更前股票简
股票种类 股票简称 股票代码
所 称
上海证券交易
A股 大连港 601880 不适用
所
香港联合交易
H股 大连港 2880 不适用
所有限公司
(六) 公司其他基本情况
公司首次注册登记日期 2005 年 11 月 16 日
公司首次注册登记地点 中国大连保税区大窑湾新港商务大厦
公司变更注册登记日期 2006 年 9 月 26 日
公司变更注册登记地点 中国大连保税区大窑湾新港商务大厦
第一次变更 企业法人营业执照注册号 大工商企法字 2102001107695 号
税务登记号码 大国、地税保字 210213782451606 号
组织机构代码 78245160-6
公司变更注册登记日期 2007 年 2 月 1 日
公司变更注册登记地点 中国大连保税区大窑湾新港商务大厦
第二次变更 企业法人营业执照注册号 企股辽大总字第 015478 号
税务登记号码 大国、地税保字 210213782451606 号
组织机构代码 78245160-6
公司聘请的会计师事务所名称 安永华明会计师事务所
中国北京市东城区东长安街 1 号东方广
公司聘请的会计师事务所办公地址
场安永大楼（即东 3 办公楼）16 层
公司其他基本情况
香港办事处
4
香港中环皇后大道中 15 号 置地广场告
罗士打大厦 8 楼
主要往来银行
中国工商银行、中国农业银行、中国建
设银行、中国银行、交通银行
香港法律顾问
美富律师事务所
地址：香港中环皇后大道中 15 号 置地
广场 公爵大厦 33 楼
中国法律顾问
北京市竞天公诚律师事务所
地址：北京市朝阳区建国路 77 号 华贸
中心 3 号写字楼 34 层
境内 A 股股份过户登记处
中国证券登记结算有限责任公司上海分
公司
地址：上海市浦东新区陆家嘴东路 166
号 中国保险大厦 36 楼
香港 H 股股份过户登记处
香港中央证券登记有限公司
地址：香港湾仔皇后大道东 183 号 合和
中心 18 楼 1806-07 室
(七) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减(%)
总资产 27,544,634,539.85 22,690,819,102.17 21.4
归属于母公司股东权
12,307,165,894.59 12,190,225,884.36 1.0
益合计
归属于上市公司股东
的每股净资产（元／ 2.78 2.75 1.1
股）
本报告期比上年同
报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业利润 445,453,496.13 492,365,279.60 -9.5
利润总额 473,619,539.30 529,870,868.92 -10.6
归属于上市公司股东
337,726,075.10 387,770,560.22 -12.9
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 323,417,217.77 293,319,991.42 10.3
的净利润
5
基本每股收益(元) 0.0763 0.1058 -27.9
扣除非经常性损益后
0.0731 0.1002 -27.0
的基本每股收益(元)
加权平均净资产收益
2.73 4.00 减少 1.27 个百分点
率(%)
经营活动产生的现金
429,761,045.72 582,455,665.25 -26.2
流量净额
每股经营活动产生的
0.10 0.16 -37.5
现金流量净额（元）
2、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 2,649,028.61
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府 5,294,841.38
补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资
成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨 2,538,843.74
认净资产公允价值产生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性 6,987,513.11
金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资
产取得的投资收益
对外委托贷款取得的损益 1,710,678.88
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 35,128.64
所得税影响额 -4,804,008.59
少数股东权益影响额（税后） -103,168.44
合计 14,308,857.33
三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 112,775 户
前十名股东持股情况
股 持股 报告期内 持有有限售条 质押或
股东名称 持股总数
东 比例 增减 件股份数量 冻结的
6
性 (%) 股份数
质 量
大连港集团有限公 国
54.42 2,408,745,000 0 2,408,745,000 无
司 家
境
HKSCC
外 未
NOMINEES 23.56 1,042,794,112 -3,354,000 0
法 知
LIMITED
人
全国社会保障基金 国
3.39 150,000,000 0 150,000,000 无
理事会转持三户 家
中国建设银行－易
其
方达增强回报债券 0.52 22,820,857 0 0 无
他
型证券投资基金
天安保险股份有限 其
0.49 21,715,636 -9,980,000 0 无
公司 他
中邮证券有限责任 其
0.46 20,260,000 -5,096,508 0 无
公司 他
西南证券股份有限 其
0.29 12,817,381 -6,200,000 0 无
公司 他
其
中原信托有限公司 0.25 11,172,578 -4,675,240 0 无
他
中国建设银行股份
有限公司－华富收 其
0.13 5,880,000 -459,127 0 无
益增强债券型证券 他
投资基金
CHAN TING
其 未
KWOK 0.13 5,854,000 0 0
他 知
TERRENCE
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份的数
股东名称 股份种类及数量
量
HKSCC NOMINEES 境外上市外
1,042,794,112 1,042,794,112
LIMITED 资股
中国建设银行－易方达增强 人民币普通
22,820,857 22,820,857
回报债券型证券投资基金 股
人民币普通
天安保险股份有限公司 21,715,636 21,715,636
股
人民币普通
中邮证券有限责任公司 20,260,000 20,260,000
股
人民币普通
西南证券股份有限公司 12,817,381 12,817,381
股
人民币普通
中原信托有限公司 11,172,578 11,172,578
股
7
中国建设银行股份有限公司
人民币普通
－华富收益增强债券型证券 5,880,000 5,880,000
股
投资基金
CHAN TING KWOK 境外上市外
5,854,000 5,854,000
TERRENCE 资股
葛洲坝集团财务有限责任公 人民币普通
3,803,476 3,803,476
司 股
山西斯迪尔科技发展有限公 人民币普通
3,786,300 3,786,300
司 股
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情
持有的有限
序 有限售条件股 况
售条件股份 限售条件
号 东名称 可上市交易时 新增可上市交
数量
间 易股份数量
本公司 A 股股
大连港集团有 2013 年 12 月 6
1 2,408,745,000 2,408,745,000 票上市之日起
限公司 日
36 个月内限售。
3,750,000 股于
本公司 A 股股
票上市之日起
2011 年 12 月 6
全国社会保障 3,750,000 12 个月内限售；
日
2 基金理事会转 150,000,000 146,250,000 股
2013 年 12 月 6
持三户 146,250,000 于本公司 A 股
日
股票上市之日
起 36 个月内限
售。
本公司 A 股股
大连融达投资 2011 年 12 月 6
3 17,134,000 17,134,000 票上市之日起
有限责任公司 日
12 个月内限售。
本公司 A 股股
大连德泰控股 2011 年 12 月 6
4 8,567,000 8,567,000 票上市之日起
有限公司 日
12 个月内限售。
本公司 A 股股
大连海泰控股 2011 年 12 月 6
5 8,567,000 8,567,000 票上市之日起
有限公司 日
12 个月内限售。
本公司 A 股股
大连保税正通 2011 年 12 月 6
6 8,567,000 8,567,000 票上市之日起
有限公司 日
12 个月内限售。
2、 控股股东及实际控制人变更情况
8
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
现任公司董事、监事、高级管理人员情况如下：
董事：
职务 姓名
董事长/执行董事 孙宏
执行董事 张凤阁
执行董事 徐颂
执行董事 朱世良
非执行董事 徐健
非执行董事 张佐刚
独立非执行董事 刘永泽
独立非执行董事 贵立义
独立非执行董事 尹锦滔
监事：
职务 姓名
监事会主席 付彬
股东代表监事 苏春华
独立监事 张先治
独立监事 吕靖
职工代表监事 徐芳盛
职工代表监事 桂玉婵
高级管理人员：
职务 姓名
总经理 徐颂
副总经理 朱世良
副总经理 王洪锁
总会计师 张国峰
副总经理 孙谦
董事会秘书/联席公司秘书 朱宏波
合资格会计师/联席公司秘书 李健儒
报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况如下：
董事变动情况：
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
苏春华 执行董事 离任 2011 年 1 月 24 日 个人申请辞任
9
徐颂 执行董事 选举 2011 年 2 月 25 日 股东大会选举
姜鲁宁 执行董事 离任 2011 年 6 月 24 日 换届离任
朱世良 执行董事 选举 2011 年 6 月 24 日 股东大会选举
卢建民 非执行董事 离任 2011 年 6 月 24 日 换届离任
王祖温 独立非执行董事 离任 2011 年 6 月 24 日 换届离任
张先治 独立非执行董事 离任 2011 年 6 月 24 日 换届离任
吴明华 独立非执行董事 离任 2011 年 6 月 24 日 换届离任
张佐刚 非执行董事 选举 2011 年 6 月 24 日 股东大会选举
刘永泽 独立非执行董事 选举 2011 年 6 月 24 日 股东大会选举
贵立义 独立非执行董事 选举 2011 年 6 月 24 日 股东大会选举
尹锦滔 独立非执行董事 选举 2011 年 6 月 24 日 股东大会选举
监事变动情况：
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
张国峰 股东代表监事 离任 2011 年 1 月 24 日 个人申请辞任
刁成宝 独立监事 离任 2011 年 6 月 24 日 换届离任
傅荣 独立监事 离任 2011 年 6 月 24 日 换届离任
徐锦蓉 职工代表监事 离任 2011 年 6 月 24 日 换届离任
苏春华 股东代表监事 选举 2011 年 6 月 24 日 股东大会选举
张先治 独立监事 选举 2011 年 6 月 24 日 股东大会选举
吕靖 独立监事 选举 2011 年 6 月 24 日 股东大会选举
徐芳盛 职工代表监事 选举 2011 年 6 月 24 日 职工选举
高级管理人员变动情况：
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
苏春华 总会计师 离任 2011 年 1 月 24 日 个人申请辞任
王毅 副总经理 离任 2011 年 1 月 24 日 个人申请辞任
徐芳盛 副总经理 离任 2011 年 1 月 24 日 个人申请辞任
郭子英 副总经理 离任 2011 年 1 月 24 日 个人申请辞任
总经理 离任 2011 年 1 月 24 日 个人申请辞任
姜鲁宁 副总经理 聘任 2011 年 1 月 24 日 董事会聘任
副总经理 离任 2011 年 6 月 24 日 换届离任
徐颂 总经理 聘任 2011 年 1 月 24 日 董事会聘任
朱世良 副总经理 聘任 2011 年 1 月 24 日 董事会聘任
王洪锁 副总经理 聘任 2011 年 1 月 24 日 董事会聘任
张国峰 总会计师 聘任 2011 年 1 月 24 日 董事会聘任
五、 董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
概述
2011 年上半年，面对复杂严峻的经济金融形势，中国经济运行总体良好，继续朝着宏观调控
10
预期方向发展。上半年，中国国内生产总值增长 9.6%，进出口总额增长 25.8%。
2011 年上半年，全国规模以上港口累计完成货物吞吐量 44.2 亿吨，同比增长 13.2%。其中，
内贸吞吐量增长较快，完成 30.9 亿吨，增长 15.6%；完成外贸吞吐量 13.3 亿吨，增长 8.0%；
集装箱吞吐量平稳增长，完成 7,770 万TEU，增长 12.9%。
本公司及其附属公司（统称为“本集团”）主要业务包括：油品/液体化工品码头及相关物流
业务（油品部分）、集装箱码头及相关物流业务（集装箱部分）、汽车码头及相关物流业务
（汽车码头部分）、矿石码头及相关物流业务（矿石部分）、杂货码头及相关物流业务（杂
货部分）、散粮码头及相关物流业务（散粮部分）、客运滚装码头及相关物流业务（客运滚
装部分）及港口增值与支持业务（增值服务部分）。
2011 年上半年，与本集团主要业务相关的宏观经济、行业背景如下：
油品部分：随着国内新增及扩建炼能的陆续集中投产和国内石油战略或商业储备库的投用，
我国对原油的需求不断加大，但上半年较高的国际油价、大量炼油厂检修，加上信贷紧缩引
发的工业生产降温，都限制了我国原油进口量的增长，上半年共计进口原油 1.2575 亿吨，与
去年同期相比增长 9.6%。
集装箱部分：2011 年上半年，东北地区对外贸易继续保持增长，进出口贸易值同比增长 23%，
东北三省对外贸易总值占全国的 4.5%。同时，辽宁省及大连市政府加快集装箱发展相关政策
的陆续推出，为本集团集装箱业务的发展提供了有力支持。
汽车码头部分：2011 年上半年，受各种不利因素影响，我国汽车增速大幅减缓，上半年产量
为 893.44 万辆，同比增长仅为 2.48%；销量 902.33 万辆，同比增长 3.35%。受日本地震的影
响，以丰田为主的日本进口车量大幅下降，同时受零部件短缺的影响，部分车厂一度减产、
甚至停产。
矿石部分：2011 年上半年，铁矿石季度价格连续上涨，我国月度铁矿石进口总量的增幅逐渐
回落。上半年我国累计进口铁矿石 3.34 亿吨，同比增加约 2477 万吨，增幅为 8.1%。
杂货部分：2011 年上半年，受经济增长的拉动，煤炭需求持续保持较快增长，中国主要港口
完成煤炭发运量 3.25 亿吨，同比增长 20.1%；2011 年上半年全国粗钢产量已达到 3.50 亿吨，
同比增长 8.36%，继续保持增长。
散粮部分：2011 年上半年，受国家粮食调控政策、市场因素等影响，全国主要港口粮食库存
积压严重，达到历史峰值，导致周转受限。整个辽宁口岸内出玉米、外进大豆、大麦等主要
粮食货种吞吐量全面下滑。
客运滚装部分：2011 年上半年，国家的相关经济政策对辽鲁及其延伸腹地客货源带来了一定
负面影响，但客滚市场的客货源生成总量仍好于去年同期，运量呈现出先抑后扬逐步走高的
态势。
2011 年上半年，除油品业务以外，本集团各其它主要业务都有良好的表现。从吞吐量来看，
11
油品码头完成油化品吞吐量 1,922.1 万吨，同比下降 21.0%，其中外进原油 892.0 万吨，同比
下降 40.3%。集装箱码头完成集装箱吞吐量 344.6 万TEU，同比增长 16.5%。在大连口岸，完
成集装箱吞吐量 289.6 万TEU，同比增长 17.9%。汽车码头实现汽车吞吐量 79,302 辆，同比
增长 23.7%。矿石码头完成矿石吞吐量 1,497.1 万吨，同比增长 10.2%。杂货码头完成吞吐量
1,643.4 万吨，同比增长 21.9%。散粮码头完成吞吐量 342.0 万吨，同比减少 7.6%。客运滚装
码头完成客运吞吐量 172.5 万人次，同比增长 28.5%；完成滚装吞吐量 30.4 万辆，同比增长
25.6%。
注：
1、本报告所涉及的业务数据或资料，例如吞吐量数据，是基于本集团拥有权益的所有公司的
合计数据或资料，不管本集团成员持有多少比例之股权。
2、本集团目前拥有的部分板块的业务，包括矿石部分、杂货部分、散粮部分、客运滚装部分
等，是本公司在去年下半年A股发行时，通过向控股股东大连港集团有限公司定向配售股份
而收购的。2010 年上半年，这些业务未由本公司经营。报告中对其 2010 年上半年吞吐量的
描述，主要用于对比使用。
整体业绩回顾
2011 年上半年，归属于母公司股东的净利润为人民币 337,726,075.10 元，比 2010 年上半年的
人民币 387,770,560.22 元降低 12.9%。净利润的减少，主要是受油品吞吐量同比大幅下降，油
品装卸毛利大幅减少影响。但去年下半年从大连港集团收购的码头资产及业务均取得了较好
的增长，码头业务类型的多样化，使公司增强了抵御单一业务经营业绩下滑的能力。
2011 年上半年，本集团每股基本收益为人民币 7.63 分，比 2010 年上半年的人民币 10.58 分 1
降低了 27.9%。
2011 年上半年，本集团营业收入为人民币 1,714,544,622.36 元，比 2010 年上半年的人民币
1,595,967,291.30 元增长 7.4%。除油品业务外，其他各项业务的收入随业务量均有不同程度的
增长。同时，集团合并大连集装箱码头有限公司之后，收入规模有所扩大。
2011 年上半年，本集团营业成本为人民币 1,061,501,293.83 元，比 2010 年上半年的人民币
904,800,278.33 元增长 17.3%。营业成本的增长，除合并范围扩大引起的增长外，主要是新增
资产折旧费的增长、运行费用随业务量的增长以及人工费的自然增长。
2011 年上半年，本集团实现毛利为人民币 653,043,328.53 元，比 2010 年上半年的人民币
691,167,012.97 元降低 5.5%。毛利率为 38.1%，比 2010 年上半年 43.3%降低 5.2 个百分点。
在高毛利率的油品装卸业务量、拖轮拖带业务量下滑的同时，新增资产等因素导致固定成本
上升，从而使毛利率下降。
2011 年上半年，本集团财务费用为人民币 37,278,671.78 元，比 2010 年上半年人民币
33,979,915.50 元增长 9.7%。主要是新增的借款，使利息支出增加。
1
2010 年计算每股收益的股数为 3,664,180,000 股。
12
2011 年上半年，本集团投资收益为人民币 74,522,522.30 元，比 2010 年上半年的人民币
63,321,284.31 元增长 17.7%。在吞吐量增长、费率上调等因素作用下，集装箱部分、杂货部
分、汽车部分的投资企业的净利润得到了快速增长。
2011 年上半年，本集团所得税费用为人民币 101,627,058.55 元，比 2010 年上半年人民币
127,582,391.44 元降低 20.3%。主要是油品业务利润下滑，使应纳税所得额相应减少。
资产及负债
截至 2011 年 6 月 30 日，本集团的总资产为人民币 27,544,634,539.85 元，归属于母公司股东
权益为人民币 12,307,165,894.59 元。每股净资产为人民币 2.78 元，比 2010 年 12 月 31 日的
每股净资产增长 1.1％。每股净资产的增长，主要得益于经营积累。
截至 2011 年 6 月 30 日，本集团的总负债为人民币 14,190,818,671.06 元，其中未偿还的借款
总额为人民币 10,290,160,779.15 元。
财务资源及流动性
2011 年上半年，本集团经营活动所得现金净额为人民币 429,761,045.72 元；筹资活动所得现
金净额为人民币 3,039,855,024.28 元。得益于经营活动形成的稳定现金流以及成功发行 23.5
亿公司债券，集团继续扩充固定资产建设和股权投资，保持了良好的财务状况和借贷结构。
截至 2011 年 6 月 30 日，本集团持有现金及现金等价物的余额为人民币 4,886,997,881.57 元，
比 2010 年 12 月 30 日增加人民币 1,629,413,007.04 元。主要是融资活动和经营活动形成的暂
时现金增加。
截至 2011 年 6 月 30 日，本集团取得借款所收到的现金为人民币 5,186,350,000.00 元，偿还债
务所支付的现金为人民币 1,350,000,000.00 元。2011 年 6 月 30 日，本集团未偿还的借款为人
民币 10,290,160,779.15 元，其中人民币 8,375,160,779.15 元为一年以后应偿还的借款，人民币
1,915,000,000.00 元为一年内应偿还的借款。净债务权益比率，截止 2011 年 6 月 30 日约为 40.5%
（2010 年 12 月 31 日约为 23.5%）。
截至 2011 年 6 月 30 日，本集团未动用的银行授信额度为人民币 11,800,000,000.00 元。
截至 2011 年 6 月 30 日，本集团的净流动资产为人民币 1,202,995,122.06 元，比 2010 年 12 月
31 日增加了人民币 1,630,701,472.35 元。流动比率为 1.2 倍（2010 年为 0.9 倍）。
截至 2011 年 6 月 30 日，本集团不存在与汇率波动有关的重大风险，也没有签订任何外汇对
冲合同。
资本性开支
2011 年上半年，本集团的资本性投资完成额为人民币 1,142,865,504.84 元。上述资本性支出
资金主要来源于经营积累资金、中期票据募集资金、A股募集资金、公司债募集资金等。
13
2011 年上半年，各项业务的表现分析如下：
油品部分
2011 年上半年，油品/液体化工品码头吞吐量以及与 2010 年上半年的对比情况见下表：
2011 年上半年 2010 年上半年 增加/
（万吨） （万吨） (减少)
原油 1,351.5 1,745.2 (22.6%)
— 外贸进口原油 892.0 1,493.9 (40.3%)
成品油 516.1 614.1 (16.0%)
液体化工品 47.6 61.9 (23.1%)
其他 6.9 11.5 (40.0%)
合计 1,922.1 2,432.7 (21.0%)
2011 年上半年，本集团共完成油化品吞吐量 1,922.1 万吨，同比下降 21.0%。
上半年，本集团实现原油吞吐量 1,351.5 万吨，同比减少 22.6%。其中外进原油 892.0 万吨，
同比减少 40.3%。一方面，由于腹地主要炼厂相继检修，同时国际油价居高不下，油价倒挂，
炼厂复工后采取“减产减亏”策略，降低负荷，再加上腹地炼厂俄油加工量大幅增加，冲抵
进口原油数量；另一方面，在 2010 年 7 月 16 日发生的中石油火灾事故（“7.16”事故）中
受损的部分中石油储罐设施尚未完全恢复作业，中油国际等客户在港中转业务受到影响。以
上因素致使经本集团上岸的进口原油量减少。
上半年，本集团成品油吞吐量为 516.1 万吨，同比减少 16.0%。腹地炼厂检修和炼油业务亏损
影响炼厂加工量，成品油产出量降低，导致成品油下海量降低。
上半年，本集团液体化工品吞吐量为 47.6 万吨，同比减少 23.1%。一是受 “7.16”事故影响，
导致部分客户转移至其它港口转运；二是国际原油价格波动较为频繁，客户交易量萎缩。
2011 年上半年，从本集团码头上岸的进口原油吞吐量占大连口岸和东北口岸的比例分别为
100%（2010 年上半年为 100%）和 68.3%（2010 年上半年为 80%）。油品总吞吐量占大连口
岸和东北口岸的比重分别为 65.5%（2010 年上半年为 69.7%）和 41.9%（2010 年上半年为
46.4%）。进口原油吞吐量比重下降，主要是由于“7.16”事故的后续影响和腹地炼厂的停产
检修所致。
2011 年上半年，油品部分收入为人民币 390,323,246.51 元，同比减少人民币 87,275,527.82 元，
降低 18.3%。2011 年上半年，大连腹地炼厂相继检修导致油品吞吐量同比大幅下降，使得油
品装卸收入相应减少。但集团利用 7 号罐组的投产争揽了中转货源、上调了部分罐租费费率，
增加了罐租收入，消除了部分不利影响。
2011 年上半年，油品部分收入占本集团营业收入的 22.8%（2010 年上半年为 29.9%）。
2011 年上半年，油品部分实现毛利为人民币 174,105,257.57 元，同比减少人民币 123,934,162.08
元，降低 41.6%。油品部分的毛利占本集团总毛利的 26.7%（2010 年上半年为 43.1%）。毛
利率为 44.6%（2010 年上半年为 62.4%）。油品吞吐量下降，而受新油品泊位投产等因素影
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响，固定成本有所增加，从而使毛利率下降。
2011 年上半年，本集团主要采取的措施及重点项目进展如下：
- 7#罐组投产，为中转货源争揽创造条件。7#罐组 60 万立方米原油储罐从 2011 年 1 月份
起逐步投入生产，为中转货源争揽创造了条件。
- 调整部分储罐收费标准。经过商务谈判，上半年与多家客户签订了储罐租费调整协议，
上调了储罐租费，为增加港口收入提供了保障。
集装箱部分
2011 年上半年，集装箱码头吞吐量以及与 2010 年上半年的对比情况见下表：
2011 年上半年 2010 年上半年 增加/
（万个标准箱） （万个标准箱） (减少)
外贸 大连口岸 224.4 190.3 17.9%
其它口岸（附注 1） 7.5 6.2 21.0%
小计 231.9 196.5 18.0%
内贸 大连口岸 65.2 55.3 17.9%
其它口岸（附注 1） 47.5 43.9 8.2%
小计 112.7 99.2 13.6%
合计 大连口岸 289.6 245.6 17.9%
其它口岸（附注 1） 55.0 50.1 9.8%
总计 344.6 295.7 16.5%
附注 1：本集团在其它口岸的吞吐量是指：锦州新时代集装箱码头有限公司（本集团拥有 15%
股权）和秦皇岛港新港湾集装箱码头有限公司（本集团拥有 15%股权）的合计吞吐量。
2011 年上半年，本集团完成集装箱吞吐量 344.6 万 TEU，同比增长 16.5%。在大连口岸，本
集团完成集装箱吞吐量 289.6 万 TEU，同比增长 17.9%，其中外贸集装箱同比增长 17.9%，内
贸集装箱同比增长 17.9%。完成集装箱海铁联运量 18.2 万 TEU，同比增长 27.0%；完成集装
箱中转量 32.0 万 TEU，同比增长 8.4%。上半年，本集团采取有力措施加大集装箱市场开发，
集装箱业务取得较大增长。
2011 年上半年，本集团集装箱码头业务在大连口岸的市场占有率为 99.7%（2010 年上半年为
97%），在东北口岸的市场占有率为 56.3%（2010 年上半年为 59%）。本集团外贸集装箱在
大连口岸的市场占有率为 100%（2010 年上半年为 100%），在东北口岸的市场占有率为 96.9%
（2010 年上半年为 97%）。
2011 年上半年，集装箱部分收入为人民币 346,734,965.36 元，比 2010 年上半年增加人民币
142,235,958.26 元，增长 69.6%。主要是大连集装箱码头有限公司纳入合并后，扩大了收入规
模。扣除大连集装箱码头有限公司的收入后，收入同比增长 0.3%。
2011 年上半年，集装箱部分收入占本集团营业收入的 20.2%（2010 年上半年为 12.8%）。
2011 年上半年，集装箱部分实现毛利为人民币 117,362,198.92 元，同比增加人民币
74,086,291.97 元，增长 1.71 倍。集装箱部分的毛利占本集团总毛利的 18.0%（2010 年上半年
为 6.3%）。毛利率为 33.8%（2010 年上半年为 21.2%）。毛利率的增长，主要是新并入的大
15
连集装箱码头有限公司的较高毛利率拉动所致。
2011 年上半年，本集团主要采取的措施及重点项目进展如下：
- 外贸集装箱业务方面，本集团充分依托大连口岸外贸经济优势，与船公司建立整体战略
合作机制，大力引导主要船公司升级优势远洋航线的运力投入，积极争取新航线上线，完善
外贸航线网络，实现以线增量，远洋货源境外中转分流得到有效遏制，枢纽港地位得到进一
步提升，有力巩固了本集团在东北地区港口外贸集装箱业务的领先优势。
根据腹地货源结构变化趋势，在码头操作、货源市场开发方面加大支持力度，大力发展内贸
集装箱业务。与中海、中远进行紧密合作，全力搭建华东、华南等骨干航线，同时积极扶持
中小船公司开辟区域航线，内贸业务健康快速发展。
- 继续推进以中转、铁海联运服务为主的延伸服务体系建设。本集团通过增加运力投入，
着力打造环渤海公共支线平台，同时注重内贸中转、国际中转、换船、空箱调运及临时挂靠
等业务的开展，确保中转箱量稳步增长，积极拓展海向腹地。本集团高度重视铁海联运业务
发展，通过落实铁海联运优惠政策，积极争取国家铁水联运示范工程试点，着力大项目开发
以及加强内陆主要节点建设等措施，新增 3 条班列线，带动区域货源增长，铁海联运业务取
得重大进展。
- 积极推进“散改集”、“杂改集”业务发展，增加适箱货源。本集团成立“散改集”、
“杂改集”业务推进工作组，积极研究解决提高效率、减少作业损耗等技术问题，根据客户
需求为客户设计全程物流方案，推进“散改集”、“杂改集”业务加快发展。
汽车码头部分
2011 年上半年，汽车码头吞吐量以及与 2010 年上半年的对比情况见下表：
增加/
2011 年上半年 2010 年上半年 (减少)
汽车（辆） 外贸 20,251 16,288 24.3%
内贸 59,051 47,811 23.5%
合计 79,302 64,099 23.7%
设备（吨） 6,707 14,410 (53.5%)
2011 年上半年，本集团汽车码头实现整车作业量 79,302 辆，同比增长 23.7%。
2011 年上半年，本集团汽车整车作业量在东北各口岸的市场占有率为 96.5%（2010 年上半年
为 95%）。
2011 年上半年，本集团享有汽车码头部分的收益额为人民币 5,816,628.33 元，同比增加人民
币 4,671,710.59 元，增长 409.6%。主要得益于汽车产销量快速增长、货源市场开发效果逐步
显现等有利因素，投资企业净利润得到快速增长。
2011 年上半年，本集团主要采取的措施如下：
- 利用现有航线与船公司共同加大东北腹地市场开发，促成腹地客户的南下运量不断增长。
同时经过多年培育，新增了三家大型汽车厂商客户，内贸南北航线双向基本满载，大连基本
港地位得到进一步巩固。
- 进一步稳定与腹地客户的合作，与船公司共同推动，开辟了第三条外贸出口滚装航线。
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同时，争揽了进口农机近 1,300 辆，同比增长近 1.8 倍。
- 本集团建造的第一艘滚装船于 7 月份首航，已投入到天津至广州的内贸汽车航线运行。
矿石部分
2011 年上半年，矿石码头吞吐量以及与 2010 年上半年的对比情况见下表：
2011 年上半年 2010 年上半年 增加/
(万吨) (万吨) (减少)
矿石 1,497.1 1,358.5 10.2%
其他 7.4
合计 1,504.5 1,358.5 10.7%
2011 年上半年本集团矿石码头完成矿石吞吐量 1,497.1 万吨，同比增长 10.2%。
本集团立足东北腹地，加强客户维护，加大市场开发力度。上半年东北腹地货源进口量涨幅
为 12.6%，本集团的腹地货源进口量涨幅为 23.9%，高于东北地区的平均水平。
2011 年上半年本集团矿石吞吐量在东北口岸的市场占有率为 34%（2010 年上半年为 38.5%）。
2011 年上半年，矿石部分收入为人民币 139,565,247.76 元，同比增加人民币 17,345,264.62 元，
增长 14.2%。主要得益于吞吐量增长，拉动了装卸及港务管理收入的增长。
2011 年上半年，矿石部分收入占本集团营业收入的 8.1%（2010 年上半年为 7.7%）。
2011 年上半年，矿石部分实现毛利为人民币 44,890,012.14 元，同比增加人民币 13,661,105.33
元，增长 43.7%。矿石部分的毛利占本集团总毛利的 6.9%（2010 年上半年为 4.5%）。毛利
率为 32.2%（2010 年上半年为 25.6%）。毛利率的增长，主要得益于吞吐量的增长对固定成
本的摊薄。
2011 年上半年，本集团主要采取的措施如下：
- 深入走访客户，掌握钢厂的生产及进口计划，加大市场开发力度，积极争揽待定船舶，
稳定主要客户及战略客户的货源。强化内部管理，确保港口的作业效率，加强客户关系维护，
为客户提供高效优质服务。
- 关注市场变化，寻找市场开发点，并紧抓市场机遇。完善增值服务体系，为客户提供方
便的信息交流平台，促使交易达成。
杂货部分
2011 年上半年，杂货码头吞吐量以及与 2010 年上半年的对比情况见下表：
2011 年上半年 2010 年上半年 增加/
(万吨) (万吨) (减少)
钢铁 409.7 447.7 (8.5%)
煤炭 663.9 415.7 59.7%
木材 22.0 28.1 (21.7%)
设备 84.7 59.6 42.1%
袋装粮 32.7 66.1 (50.5%)
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其他 430.4 331.2 30.0%
合计 1643.4 1348.4 21.9%
2011 年上半年本集团杂货码头完成吞吐量 1,643.4 万吨，同比增长 21.9%。
2011 年上半年，本集团实现钢铁吞吐量 409.7 万吨，同比减少 8.5%。主要是由于鞍山钢铁集
团在其它口岸的临港加工能力得以提升，鞍山本部产量有所下降，因此减少了从本集团码头
的转运量。
2011 年上半年，本集团实现煤炭吞吐量 663.9 万吨，同比大增 59.7%。煤炭取得增长的主要
原因是受全国煤炭需求量增长的影响，下海煤炭客户在我港转运量大大增加；另外泰德煤网
加大经本集团码头的转运量。煤炭货种有望成为继油品、集装箱、矿石、客滚之后的第五个
“千万吨级”货种。
2011 年上半年，本集团实现设备吞吐量 84.7 万吨，同比大增 42.1%。主要原因一方面是东北
地区装备制造业继续快速发展，另一方面公司加大了对设备市场的开发力度，致力于打造东
北设备出口基本港。
2011 年上半年，本集团实现袋装粮吞吐量 32.7 万吨，同比减少 50.5%。主要原因是外贸出口
精品粮食不断减少。
2011 年上半年，本集团杂货码头钢铁吞吐量占东北口岸的比重为 18.1%（2010 年上半年为
23.3%）。2011 年上半年，本集团杂货码头煤炭吞吐量占东北口岸的比重为 15%（2010 年上
半年为 13.7%）。
2011 年上半年，杂货部分收入为人民币 175,351,741.15 元，同比增加人民币 20,720,370.22 元，
增长 13.4%。 主要得益于杂货码头吞吐量的增长、费率的上调。
2011 年上半年，杂货部分收入占本集团营业收入的 10.2%（2010 年上半年为 9.7%）。
2011 年上半年，杂货部分实现毛利为人民币 19,241,015.20 元，同比增加人民币 6,903,529.30
元，增长 56.0%。杂货部分的毛利占本集团总毛利的 2.9%（2010 年上半年为 1.8%）。毛利
率为 11.0%（2010 年上半年为 8.0%）。主要得益于吞吐量的增长、费率的上调提高了装卸毛
利率。
2011 年上半年，本集团主要采取的措施及重点项目进展如下：
- 通过积极走访，提高货运质量等诸多方式，加大腹地钢厂下海钢材的争揽，并对部分客
户的港杂费进行了调整，提高了盈利能力。
- 紧紧抓住煤炭市场不断增长的机遇，与新客户建立了更深层次的合作，通过精心组织，
提高作业效率和质量，吸引煤炭大量集港，开创了出口煤炭规模化下海的先河。
- 利用大件设备装卸技术优势，以高品质、高效率的装卸服务树立大件设备装卸品牌，吸
引了多家客户来港转运。
- 庄河港抓住庄河及周边地区工程建设开工的时机，通过综合物流成本比选、协助联系运
输车队等手段，成功争揽到建筑材料货源。
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- 长兴岛港不断与铁路部门及其下属单位进行商谈，争揽腹地市场货源，成功通过铁海联
运，为客户提供全程物流服务，争揽到煤炭、球团等货源。
散粮部分
2011 年上半年，散粮码头吞吐量以及与 2010 年上半年的对比情况见下表：
2011 年上半年 2010 年上半年 增加/
(万吨) (万吨) (减少)
玉米 180.8 203.8 (11.3%)
大豆 44.8 66.2 (32.3%)
大麦 10.7 18.5 (42.2%)
小麦 1.2 13.9 (91.4%)
其他 104.5 67.9 53.9%
合计 342.0 370.3 (7.6%)
2011 年上半年，本集团散粮码头完成吞吐量 342.0 万吨，同比减少 7.6%。
2011 年上半年，实现玉米吞吐量 180.8 万吨，同比减少 11.3%。玉米吞吐量下降，一是由于
2011 年上半年东北粮食加工量不断增加，影响了内贸出口玉米总量；二是南方养殖业存栏量
持续较低，导致南方玉米需求较去年大幅减少。
2011 年上半年，实现大豆吞吐量 44.8 万吨，同比减少 32.3%。主要是由于油脂加工企业亏损
严重，同时国内豆粕市场价格持续低迷，大量油脂加工企业停工或限产。
2011 年上半年，实现大麦吞吐量 10.7 万吨，同比减少 42.2%。主要是由于国际市场大麦价格
持续上涨，国产大麦、小麦甚至淀粉替代现象普遍增加，导致进口大麦总量较去年同期有较
大下降。
2011 年上半年，本集团散粮码头粮食吞吐量占东北口岸的比重为 16.0%（2010 年上半年为
16.9%）。
2011 年上半年，散粮部分收入为人民币 157,473,230.52 元，同比增加人民币 7,847,711.27 元，
增长 5.2%。主要得益于新增 500 辆散粮车对外出租，签订的租车费率提高，同时，粮食货种
装卸费率的提高也起到了较好的拉动作用。
2011 年上半年，散粮部分收入占本集团营业收入的 9.2%（2010 年上半年为 9.4%）。
2011 年上半年，散粮部分实现毛利为人民币 79,370,259.27 元，同比增加人民币 6,142,263.30
元，增长 8.4%。散粮部分的毛利占本集团总毛利的 12.3%（2010 年上半年为 10.6%）。毛利
率为 50.4%（2010 年上半年为 48.9%）。毛利率的增长，主要得益于毛利率较高的散粮车租
车业务比重的提高，以及粮食货种装卸费率的提高。
2011 年上半年，本集团主要采取的措施及重点项目进展如下：
- 重点加强内地及沿海客户资源开发工作，充分发挥临港贸易平台的作用和物流增值服务
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的吸引力，争揽玉米下海货源。
- 加强外进货源的挣揽力度，根据仓容及疏港情况做到有针对性的承揽，通过提供优质服
务和作业质量使客户向我港倾斜。
- 利用新建 500 辆散粮专用车的投产，锁定大型粮食贸易企业并与其签订散粮车租用协议，
既保障了散粮车的经营效益，也锁定了大客户的年度货源。
客运滚装部分
2011 年上半年，客运滚装吞吐量以及与 2010 年上半年的对比情况见下表：
增加/
2011 年上半年 2010 年上半年 (减少)
客运吞吐量(万人次) 172.5 134.2 28.5%
滚装吞吐量(万辆)（附注 2) 30.4 24.2 25.6%
附注 2：滚装吞吐量是指：本集团及其投资企业在客运滚装码头所完成的滚装车辆吞吐量。
2011 年上半年，本集团完成客运吞吐量 172.5 万人次，同比增长 28.5%；完成滚装吞吐量 30.4
万辆，同比增长 25.6%。
2011 年上半年，大连口岸滚装车辆及旅客出港市场生成总量较去年同期均有所增长。客源运
输市场运量呈现出先抑后扬逐步走高的态势。本集团在新增 2 艘运力，收购大连旅顺港务有
限公司、入股中铁渤海轮渡有限责任公司(“中铁渤海轮渡”)后，市场话语权和市场占有率
均有一定提升。
2011 年上半年，客滚部分收入为人民币 46,201,700.90 元，同比增加人民币 15,737,064.09 元，
增长 51.7%。主要得益于对旅顺港的收购、客运码头新船上线后运力增加带来的收入。扣除
旅顺港的收入后，客滚部分收入同比增长 33.9%。
2011 年上半年，客滚部分收入占本集团营业收入的 2.7%（2010 年上半年为 1.9%）。
2011 年上半年，客滚部分实现毛利为人民币 19,644,791.36 元，同比增加人民币 3,876,632.24
元，增长 24.6%。客滚部分的毛利占本集团总毛利的 3.0%（2010 年上半年为 2.3%）。毛利
率为 42.5%（2010 年上半年为 51.8%）。毛利率的下降，主要是新并入的大连旅顺港务有限
公司的低毛利率影响所致。
2011 年上半年，本集团主要采取的措施及重点项目进展如下：
- 中海港联航运有限公司投资建造的客滚船“龙兴岛”轮、“永兴岛”轮先后投入连烟线
营运，市场影响力和竞争力得到显著提升。
- 与中海客轮有限公司多次召开港航业务协调会议，主要就“龙兴岛”轮、“永兴岛”轮
上线的准备工作、上线后作业配合、市场开发营销策略制定以及具体措施的实施中进行积极
的沟通，确保新船上线运营工作有序进行。
- 实施网上 24 小时问询服务答复，通过服务功能的转移，提高问讯的服务效率。
- 规范售票秩序，整顿客运广场售票环境，与相关部门开展了打击票贩子的专项整治活动。
增值服务部分
拖轮
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2011 年上半年，大连港口业、海洋工程、修造船行业整体取得平稳发展，本集团注重加强客
户的沟通，提供高质量的拖轮服务，在大连口岸的拖轮业务继续取得较好增长。
在大连以外市场服务方面，本集团针对市场变化，及时进行拖轮布局调整，优化资源配置，
稳定长期客户，并拓展具有发展潜力的新客户，截至 6 月末，又新增派一艘拖轮到本港外市
场作业。截至 2011 年中，本集团共有 39 艘拖轮、4 艘引航艇。其中 15 艘拖轮长期出租至大
连以外港口，保持了本集团在国内同行业中的领先市场地位。
理货
本集团完成理货量约 1,840.2 万吨，同比增长 5.7%。
铁路
本集团完成铁路装卸车量约 37 万辆，同比增长 3.9%。
2011 年上半年，增值服务部分收入为人民币 400,927,044.57 元，同比增加人民币 2,047,121.93
元，增长 0.5%。
2011 年上半年，增值服务部分收入占本集团营业收入的 23.4%（2010 年上半年为 25.0%）。
2011 年上半年，增值服务部分实现毛利为人民币 157,533,226.37 元，同比减少人民币
12,560,511.32 元，降低 7.4%。增值服务部分的毛利占本集团总毛利的 24.4%（2010 年上半年
为 24.6%）。毛利率为 39.3%（2010 年上半年为 42.6%）。毛利率的下降，主要由于新增资
产引起的折旧费、运行费的增加。
对 2011 年下半年的展望
2011 年下半年，虽然国内外宏观经济发展面临着一系列挑战，但仍存在较多有利条件促使中
国经济保持平稳较快增长，尤其是保障房等大规模基础设施建设将有效扩大国内需求，内贸
货源将有可能继续良性发展。
2011 年下半年，随着省市政府促进本集团集装箱发展的优惠政策一一落实、受“7.16”事故
影响的中石油储罐逐步恢复、大连湾港区新建泊位陆续投产，将有效增强本集团的竞争优势，
进而凸显对货源的积聚效应。同时，对中铁渤海轮渡的整合和 LNG 码头的投产都将对本集团
吞吐量和收入有所贡献。
下半年，本集团各业务板块主要市场开发措施如下：
油品部分
- 本集团两大炼厂客户将在下半年提高加工量，以弥补上半年因停产检修对加工量造成的
减少。本集团将积极配合，为炼厂客户提供优质服务，满足其生产需求。
- 随着中石油储罐设施的恢复生产，本集团将协调相关单位，加快港区保税原油中转，提
高储罐利用率。
- 利用与相关公司共同投资的 40 万立方米储罐于年内投产的契机，继续发挥两个深水码头、
储罐规模和保税库的优势，开拓原油和保税原油中转新客户和新市场。
- 中油国际 420 万立方米原油商储库于 2011 年 8 月份开始投用，陆续完成储油工作可带来
21
一次性的吞吐量增量，协调相关方面加快商储库投用进度，力争商储库年内多进油。
- 发挥成品油商储库平衡市场、调节供需的功能优势，采用大型船舶运输，大幅降低运输
成本，有利于本集团争揽成品油倒载货源。
集装箱部分
- 利用辽宁省及大连市政府促进集装箱业务发展的有利政策，增强集装箱业务核心竞争力，
稳定集装箱业务市场份额。
- 推动口岸干支线、内外贸航线全面发展，提升本集团市场竞争力。外贸航线开发方面，
密切关注远洋航区市场货量变化情况，推动主要船公司开辟直航航线。内贸航线将积极推动
中海、中远等主要船公司加大投入，同时配合港口操作政策和货源支持，积极争取其它中小
船公司开通温州、福州、海口等空白点航线，进一步完善网络布局。
- 继续加大集发环渤海支线中转开发力度，努力推广内贸环渤海支线中转模式，深化国际
中转业务策略，积极拓展换船、空箱调运等增量业务，全力打造区域中转中心。
- 提高内陆集疏运体系竞争力，充分发挥腹地延伸服务效能。大力推动铁路落实优惠政策，
发挥铁水联运国家示范工程效应，增强班列服务品牌优势。积极落实高速公路优惠政策，降
低公路物流运输成本。充分发挥节点效能，科学布局新建节点，优化集疏运网络。着力大项
目开发，促进班列班期加密，带动区域货源增长。
- 加强“散改集”、“杂改集”作业组织和市场开发力度，加快推进“散改集”、“杂改
集”业务发展，提升适箱货源装箱率，研究矿石改集等新的物流模式。
汽车码头部分
- 继续巩固现有的内贸商品车南北通道格局和外贸出口基本港地位，提高盈利能力。
- 继续加深与腹地主机厂的合作，推进车企水运计划得以顺利实施并增加水运比例，稳定
本集团在内贸汽车南北运输通道的地位和作用。
- 推进本集团在两艘滚装船方面的合作顺利进行，并做好两艘滚装船的运营工作。
- 加强集成化汽车物流体系建设，一方面实现 KD（散件组装）出口业务有突破性进展，探
讨其他客户 KD 业务的可能性；另一方面加强一体化物流服务能力的提升，为内外贸客户提
供全程物流服务。
矿石部分
- 对于东北腹地通过铁路疏运的客户，将加强与钢厂、铁路部门的沟通，提高与铁路的协
作效率，尽可能的争取空车，保证装车质量，加大疏运力度，满足钢厂的日常需求及配合钢
厂做好冬储期间的发运工作。
- 完善本集团的增值服务能力，为客户提供更方便的交易平台，在降低贸易矿的在港库存
的同时，提升公司此项业务的影响力。
- 本集团将加快泊位疏浚及新堆场的建设，具备一流的硬件设施，进一步加强与国际大型
矿商的合作，以期尽快开展新业务。
杂货部分
- 继续拓展钢材业务，做好大客户的维护，通过提高港口的服务质量和延伸服务，降低客
户的综合物流成本等方式来稳定客户，力争将杂货板块打造成精品钢材分拨中心。
- 与主要煤炭企业建立更深层次的合作，通过在场地安排、车船接卸和捣载运输等方面的
精心组织提高作业效率和质量，吸引煤炭货源大量集港。
- 随着东北装备制造业的发展，设备出口量明显增加，本集团将充分利用大件设备的装卸
22
品牌优势，广揽设备货源，逐步将大连湾港区打造成大件设备转运基本港。
- 本集团在大连湾港区新建的 4 个杂货泊位预计 2011 年年底前投产，可新增通过能力 395
万吨。后续泊位配套库场面积约 30 万平方米。同时还将购置大量配套的装卸机械，届时本集
团的竞争能力将进一步增强。
- 长兴岛港区将紧抓振兴东北老工业基地的发展良机，以上岸煤炭为依托，以腹地下海煤
炭为发展重点，以混配煤基地为发展核心，将煤炭货源打造成为新的支柱性货种，并为建立
煤炭交易市场奠定基础。
散粮部分
- 继续以构建全程物流链体系优势为重点，积极推进内部生产布局调整和资源优化配置、
北粮南运精品物流链打造等工作，使本集团的转运能力、吞吐量和经营效益不断提高。
- 合理安排散粮车运行计划，以装船货源、补仓货源和大客户货源为重点，确保集港货源
与港口生产的匹配，确保散粮车的运行效益。
- 通过进行积极的市场影响策略和提供优质的港口物流服务，从粮食进口代理商和大豆、
大麦加工企业两方面争揽外进货源，保持外进粮食货源的稳定。
- 加强客户信息管理力度，对大客户实行有针对性地营销策略，为大客户提供高效率、低
成本、差异化的港口物流服务及物流解决方案，并寻求更多领域的战略合作。
- 下半年甘井子作业区中储粮专用线投入运行后，本集团积极加强与中储粮大连直属库的
协作、配合，积极争取内贸玉米转运。
客运滚装部分
- 做好夏运生产组织和客货源的争揽，加强与各船公司及对方港口沟通联系，合理制定班
期计划，满足旅客、车主需求。
- 继续做好大连火车站的客户维护工作，深入做好海铁联运等相关业务拓展，为船公司提
供增值服务，以达到争揽客源的目的。
- 针对网上售票的业务的开展情况，与网络运营商共同规范好相关售票业务流程，完善服
务质量防控措施，拓宽客源市场的营销渠道。
- 做好 “十一”黄金周等高峰期旅客车辆运输组织工作。
增值服务部分
- 随着区域化经营、港口资源整合步伐的加快，本集团将通过优化资源配置，调整拖轮结
构等措施，寻找新的效益增长点。
- “十二五”期，本集团计划建造 8-10 艘拖轮。2011 年计划建造 4 艘 7,000 马力全回转拖
轮，以满足船舶大型化要求。
(二) 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
单位:亿元 币种:人民币
本报告期已使 已累计使用 尚未使用募
募集年 募集方 募集资 尚未使用募
用募集资金总 募集资金总 集资金用途
份 式 金总额 集资金总额
额 额 及去向
2006 首次发 23.85 0.04 23.29 0.56 严格按照招
23
行 股书披露内
容执行，见说
明
严格按照招
首次发
2010 27.72 3.62 15.55 12.17 股书披露内
行
容执行
合计 / 51.57 3.66 38.84 12.73 /
（1）募集资金总额 54.67 亿元，扣除发行费后，募集资金净额 51.57 亿元，其中包括首次公
开发行 H 股募集资金 25.72 亿元，扣除发行中介费后的净额 23.85 亿元以及公开发行 A 股募
集资金 28.95 亿元，扣除发行费用后的净额 27.72 亿元。
（2）本公司 2006 年 4 月发行新股（H 股）在香港联交所上市，募集资金净额 2,385,339,787.00
元，至 2011 年 6 月 30 日，该等款项已按 H 股招股说明书所述用途作资本性开支、偿还贷款、
营运资金用途，目前新港 12 个油罐项目剩余 5,600 万元资金仍未使用完毕，在 2011 年度将
继续使用。
2、 承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
变更
未达 原因
是否 预 是否 到计 及募
承诺 是否 募集资金 募集资金
符合 项目 计 产生收 符合 划进 集资
项目 变更 拟投入金 实际投入
计划 进度 收 益情况 预计 度和 金变
名称 项目 额 金额
进度 益 收益 收益 更程
说明 序说
明
新港 按计
收入
100 划施
2327 万
万立 工，
否 76,000.00 31,171.00 是 49% 元，利润 /
方米 款项
1399 万
原油 支付
元
储罐 滞后
新港
度假 按计
村 划施
所投项
60 工，
否 55,000.00 24,963.00 是 83% 目未投 /
万立 款项
产
方米 支付
原油 滞后
储罐
新港 股权投
沙坨 资已完 已完
否 2,960.00 2,960.00 是 100% /
子二 成,所投 成
期原 项目未
24
油储 投产
罐项
目
股权投
资已完
LNG 已完
否 32,000.00 32,000.00 是 100% 成,所投 /
项目 成
项目未
投产
矿石
专用 按计
所投项
码头 划工
否 52,000.00 15,580.00 是 38% 目未投 /
4号 期施
产
堆场 工
工程
购置
2011
矿石 所投项
年8
码头 否 3,720.00 3,720.00 是 100% 目未投 /
月投
卸船 产
产
机
收入
购置
1740 万
300 已完
否 15,000.00 15,000.00 是 100% 元，利润 /
辆散 成
1120 万
粮车
元
按计
划工
汽车 期施
滚装 否 23,000.00 21,200.00 是 94% 不适用 工， /
船 款项
支付
滞后
穆棱
2011
新建
年下
铁路 否 4,125.00 0 否 0% 不适用 /
半年
专用
执行
线
购置
项目
两艘 见说
是 5,400.00 0 否 0% 不适用 已变
集装 明
更
箱船
信息 项目
化建 否 5,000.00 469.00 是 9% 不适用 实施 /
设 滞后
25
投资 股权投
大窑 资已完
湾三 成,所投 已完 见说
是 3,004.15 8,404.15 是 100%
期码 19#-21# 成 明
头公 泊位未
司 投产
合计 / 277,209.15 155,467.15 / / / / / /
注：公司募集资金投资项目中“购置两艘集装箱船”项目拟使用募集资金 5,400 万元计划购
买两艘 3,000TEU 内贸集装箱船，主要用于大连港与南方港口之间的内贸集装箱运输业务。
2010 年以来，大连港与南方港口之间的集装箱内贸运输运量和需求增长不大，所购置船型不
适宜公司目前在环渤海区域内中转业务的需求，同时公司计划采购的船舶价格上涨也超出了
公司计划额度，综合考虑上述因素，公司决定放弃“购置两艘集装箱船”项目。
鉴于公司募集资金投资项目“投资大窑湾三期码头公司”在募集资金投资项目变更前分配的
募集资金 3,004.15 万元，低于该项目公司前期实际投入的资金 22,400 万元。根据投资项目轻
重缓急顺序，公司将变更投资项目后的募集资金 5,400 万元全部投入“投资大窑湾三期码头
公司”项目，用于置换公司前期投入该项目的自筹资金。本次募集资金投向变更后，公司投
入“投资大窑湾三期码头公司”项目的募集资金共计 8,404.15 万元。
以上募集资金项目变更事项已经公司第二届董事会 2010 年第 7 次会议、公司第二届监事会
2010 年第 2 次会议审议通过，并经公司 2011 年第一次临时股东大会审议批准。
本公司于2006年从向全球发行9.66亿股H股中取得的资金净额大约为人民币2,385,343,000元。
截至2011年6月30日，本公司从募集资金中已经使用金额约为人民币2,329,343,000元，未使用
的募集资金余额为人民币56,000,000元。
目前募集资金的使用情况和在 2006 年 4 月 18 日公司的招股书中所披露的募集资金的使用计
划相比并无实质变化，截至 2011 年 6 月 30 日，募集资金的使用情况如下：
单位：万元 币种:人民币
截至 2011 年 6 月 30
项目 募集总额 余额
日累计使用
大窑湾 4 个集装箱泊
位 40,000.00 40,000.00 -
新港 12 个原油储罐 68,000.00 62,400.00 5,600.00
购买 8 艘拖轮 27,000.00 25,700.00 -
偿还银行长期贷款 85,000.00 85,000.00 -
日常营运支出 18,534.30 19,834.30 -
合 计 238,534.30 232,934.30 5,600.00
原用于8艘拖轮建造项目的剩余资金1,300万元，已经用于一般营运资金；新港12个原油储罐
项目目前结余资金5,600万元，将继续用于工程款的支付。
3、 募集资金变更项目情况
单位:万元 币种:人民币
26
未达
变更
是否 是否 到计
对应的 变更项 项目 产生
变更后的 实际投 符合 项目 符合 划进
原承诺 目拟投 的预 收益
项目名称 入金额 计划 进度 预计 度和
项目 入金额 计收 情况
进度 收益 收益
益
说明
股权
投资
投资大窑 购置两 已完
已完
湾三期码 艘集装 3,004.00 8,404.00 是 成,所 /
成
头公司 箱船 投项
目未
投产
合计 / 3,004.00 8,404.00 / / / / /
原募集资金投资项目“购置两艘集装箱船”，由于受内贸集装箱运输市场及集装箱船舶交易
市场的变化影响，可行性发生重大变化。公司决定放弃“购置两艘集装箱船”项目，并将原
拟投入“购置两艘集装箱船”项目的 5,400 万元全部投入“投资大窑湾三期码头公司”项目。
该募集资金投向变更已履行公司内部审批程序。
4、 非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
大窑湾二期 13-16#泊
378,300.00 60% 工程施工中
位
新港 18-21#泊位 41,377.00 40% 工程施工中
新港沙坨子导流堤 17,106.00 91% 工程施工中
新港污水处理厂工程 6,617.00 37% 工程施工中
大连大窑湾北岸汽车
140,000.00 2% 项目建造中
物流中心配套码头
大连湾杂货、滚装码头
283,511.00 29% 工程施工中
搬迁扩建工程
大连湾三线库场简易
5,000.00 80% 工程施工中
堆场工程
船舶柏福建造项目 6,000.00 98% 项目建造中
矿石码头泊位改造 11,200.00 90% 工程施工中
黑龙江绥穆大连港物
9,935.00 62% 工程施工中
流场站工程(一期)
汽车滚装船 29,000.00 96% 项目建造中
旅顺港 2#3#泊位改造 9,648.00 100% 工程施工中
中石油商业储备库外
10,000.00 72% 工程施工中
配套工程
旅顺港 120 吨门式起重
3,700.00 93% 项目建造中
机
27
大化供热管线 4,500.00 70% 工程施工中
矿石码头 3#泊位工程 27,112.00 1% 工程施工中
合计 983,006.00 / /
(三) 企业社会责任
环境保护责任
本集团遵守国家、地方环境保护法律法规和国际环保公约，以建设现代化绿色港口为目标，
坚持强化管理、落实责任、节能减排、保护环境方针，认真履行环境保护社会责任，企业的
环保管理体系运行正常，节能减排工作得到较好推进。2011 年上半年未发生环境污染责任事
故。
1、环境管理体系
本集团建立有环境保护管理制度，设置环保管理职能和人员，开展环境监测，所属多家公司
通过质量、职业健康安全和环境管理的综合管理体系第三方认证。
2、节能减排与环境保护
2.1 环保设施运行
继续做好污染源控制与管理，上半年各港区环保设施运行正常，污染物排放达到规定的标准，
满足港口生产的环保要求；完成大窑湾、大连湾污水处理脱磷改造工程，完成了油品公司中
心锅炉房脱硫改造工程，治理改造项目待环保部门验收。
2.2 环境污染隐患排查
上半年组织开展环境污染风险隐患排查工作，排查环境污染隐患 46 项，整改 37 项，有 9 项
到今年底完成。同时组织召开了"关于危险品集装箱泄露污染应急处置的专题会议"，对防止
和避免危险品泄漏污染进行了专门研究，提出了应对措施。
启动了港口码头船舶污染环境风险与防治能力的专项评估工作，委托专业机构开展评估工作
正在进行之中，评估工作预计今年三季度完成。
2.3 通过技术改造实现节能减排
在追求资源节约和打造港口物流成本洼地的过程中，本集团上半年生产能耗及万元产值能耗
取得较好成绩：上半年实际完成生产综合能源单耗 3.68 吨标准煤/万吨吞吐量，而去年同期为
4.03 吨标准煤/万吨吞吐量；万元产值综合能耗 0.256 吨标准煤/万元，去年同期为 0.322 吨标
准煤/万元。上半年装卸生产能源单耗为 1.97 吨标准煤/万吨吞吐量，去年同期为 2.28 吨标准
煤/万吨吞吐量。
2.4 完善港口码头溢油应急设备
本集团按照有关标准要求和实际，配备围油栏、收油机、移动式储油罐、溢油分散剂喷洒装
置，并保持良好状态，保持了港口码头应有的应急能力。
3、 参与环保公益事业
积极参加大连市环保志愿者协会倡议的"地球一小时行动"，协助大连市环保局成功举办大连
市 2011 年"六五世界环境日"暨海面漂浮物打捞活动启动仪式，本集团有 6 个单位 70 人参加
了该项活动。
安全管理
2011 年上半年，本集团全面落实《国务院关于进一步加强企业安全生产工作的通知》精神，
以强化基础建设为重点，建立健全和完善安全生产管理体系和制度规定，通过开展安全培训
28
教育、安全检查、隐患排查治理、安全文化建设达标活动和岗位风险辨识工作，同时积极推
进"7.16"事故恢复重建工程建设和专项整治项目的落实，提高了管控能力，使集团的安全生产
形势总体保持稳定，无重大生产安全事故发生，仅发生轻伤事故 1 起。
(四) 人力资源
截至 2011 年 6 月 30 日，本集团共有 6,860 名全职职工，集团及所属投资企业雇员总数为 8,560
人。
2011 年上半年，公司人力资源管理工作紧密围绕战略发展重点，结合公司管理实际和省市人
力资源政策变化，进一步修订与完善了《劳动合同管理办法》、《集体合同&女职工特殊权
益保障专项集体合同》、《员工带薪年休假管理办法》及《劳务费管理办法》等人力资源管
理制度，在确保公司人力资源管理工作制度化与规范化的基础上，有效规避了潜在的人力资
源管理风险。
同时，公司非常重视员工岗位技能、管理水平及综合素质等方面综合能力的提升，多次举办
或选派相关专业人员参加《社会保险法》、《内控管理》以及《税务筹划》等一系列既实用、
又具有针对性的培训，为夯实公司各项基础管理工作奠定了坚实的基础。
本公司非常重视内部和谐劳动关系的建立和健全，始终坚持以人为本的管理理念，上半年，
通过大连市保税区劳动人事局推荐，连续第二年获得大连市"劳动保障守法诚信 AAA 级单位"
荣誉称号。
六、 重要事项
(一) 公司治理的情况
作为在香港联交所及上海证券交易所同时上市的公司，本公司董事会始终特别重视良好的
企业管治及规范的公司治理对公司健康发展的重要意义。董事会认为规范有效的公司治理能
够提高公司的运作效率和防范风险能力，促进公司持续健康发展，从而维护及平衡各利益相
关者的整体利益，特别使公司股东获取最大利益。
本公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会及
上市地交易所关于上市公司规范治理的法律、法规，及规范性文件的要求，建立起以作为权
力机关的股东大会、作为决策机关的董事会、作为监督机关的监事会以及经营管理机构为核
心的公司法人治理结构，确立了公司所有者、经营决策者和监督者之间权责明确、相互制衡、
协调运转的体系，并逐步完善本公司章程以及相关工作制度和流程和有效的内部控制管理体
系，使公司内部管理运作的规范性和公司治理水平不断提升。
本公司股东大会由公司全体股东组成，是公司的最高权力机构，对公司经营方针和投资计
划、董事会、监事会运作、投融资、利润分配等若干重大事项依法行使表决权。公司严格执
行相关法律法规、监管规则及公司章程的规定，保障全体股东享有平等地位并有效行使权利。
董事会是公司的经营决策机构，也是股东大会决议的执行机构，根据公司章程或股东大会
的授权行使职权，向股东大会负责并报告工作。公司董事会由 9 名成员组成，其中执行董事
4 名，非执行董事 2 名，独立非执行董事 3 名。独立非执行董事人数占董事总人数的三分之
一。董事会下设 4 个专门委员会，包括审核委员会、提名与薪酬委员会、战略发展委员会和
财务管理委员会。其中，审核委员会和提名与薪酬委员会主席均由独立董事担任，且委员会
的成员当中独立董事占多数。
监事会向股东大会负责，对董事会及其成员，以及高级管理人员履职情况进行监督，防止
其滥用职权，侵害股东、公司及员工合法利益。本公司监事会由 6 名成员组成，其中包括 2
29
名职工代表监事，占监事总人数的三分之一。
报告期内，本公司已遵守了《香港联合交易所有限公司证券上市规则》附录十四列载的《企
业管治常规守则》之条文，本公司的公司治理实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治
理的规范性文件要求亦不存在差异，也不存在尚未解决的治理问题。
为提高本公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年
报信息披露的质量和透明度，本公司董事会于 2011 年 6 月 24 日审议批准了《大连港股份有
限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》；为加强本公司内幕信息管理，做好内幕信息
保密工作，确保信息披露符合公平原则，切实保护投资者的合法权益，公司董事会于 2011 年
8 月 26 日审议批准了《大连港股份有限公司内幕信息及知情人管理制度》。
本公司将会把公司治理作为一项长期工作，贯穿于日常的各项运营管理具体工作当中，按
照专业、规范、透明、高效的原则，持续改进和不断提高公司治理水平。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
2011 年 6 月 24 日召开的本公司 2010 年度股东大会审议通过了 2010 年度利润分配方案，向
全体股东派发现金股息每 10 股人民币 0.50 元（含税），分派股息总金额为人民币 221,300,000.00
元。上述股息已派发给 2011 年 5 月 25 日在册的 H 股股东和 2011 年 8 月 12 日收市后登记在
册的 A 股股东。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
1、现金分红政策
根据公司章程规定，公司每连续 3 年至少有一次现金红利分配，具体分配比例由董事会根据
公司经营状况和中国证监会的有关规定拟定，由股东大会审议决定。公司最近 3 年未进行现
金利润分配的，不得向社会公众公开发行新股、发行可转换公司债券或向原有股东配售股份。
公司利润分配重视对投资者的合理投资回报。公司利润分配政策应保持一定的连续性和稳
定性。在公司盈利、现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，公司每个会计年度分配
的利润应不少于当年实现的可供分配利润的 40%，且公司最近 3 年以现金方式累计分配的利
润不少于最近 3 年实现的年均可分配利润的 30%。
公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以中期现金分红。
2、公司前三年分红情况
单位：元 币种：人民币
占合并报表中归属于母
分红年 分红年度合并报表中归属于母公
现金分红的数额（含税） 公司所有者的净利润的
度 司所有者的净利润
比率(%）
2010 年 221,300,000.00 813,154,280.39 27
2009 年 731,500,000.00 注 583,208,293.99 125
2008 年 263,340,000.00 729,238,266.43 36
注：每年现金分红数额占当年可供分配利润的比率分别为，2010 年为 43%，2009 年为 125%，
2008 年为 40%，2007 年为 43%。考虑 A 股发行及资金安排，2009 年公司股息中包含了截止
至 2009 年止的滚存利润的分配。
3、2011 年 6 月 24 日召开的本公司 2010 年度股东大会审议通过了 2010 年度利润分配方案，
即向全体股东派发现金股息每 10 股人民币 0.50 元（含税），分派股息总金额为人民币
30
221,300,000.00 元。上述股息已派发给 2011 年 5 月 25 日在册的 H 股股东和 2011 年 8 月 12
日收市后登记在册的 A 股股东。
公司将不分派 2011 年度中期股利。
(四) 重大诉讼仲裁事项
本公司下属分公司大连港轮驳公司将其拥有的"连港 8"号拖轮租赁给大连华富船务有限公司
（第一被告）。租赁期间，第一被告在 2006 年 10 月 6 日为上海港机重工有限公司（原告）
运输门机部件时，发生货物落海事故。2007 年 9 月 29 日，原告向上海海事法院提起诉讼，
要求赔偿其货物及各种损失人民币 2,048.8 万元，本公司被列为第二被告。由于原告与保险公
司的保险赔付诉讼尚未结案，上海海事法院于 2008 年 12 月 12 日裁定中止本案诉讼。2011
年 6 月 9 日，上海海事法院基于保险索赔案的生效判决，通知本案各方当事人恢复案件审理。
目前审理正在进行中。
(五) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
31
(六)公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、 证券投资情况
占期末证券
最初投资成本 持有数量 期末账面价值 报告期损益
序 证券代 投资比例
证券品种 证券简称
号 码
（元） （股） （元） （元）
（％）
1 货币基金 202302 广发货币 B 级 180,000,000.00 180,000,000.00 180,953,206.83 40 953,206.83
2 货币基金 270014 国投瑞银货币 B 160,000,000.00 160,000,000.00 160,062,959.71 35 62,959.71
3 货币基金 110016 南方现金 B 90,000,000.00 90,000,000.00 90,275,692.64 20 275,692.64
4 货币基金 128011 易基货币 B 级 20,000,000.00 20,000,000.00 20,238,342.47 5 238,342.47
合计 450,000,000.00 / 451,530,201.65 100 1,530,201.65
2、持有非上市金融企业股权情况
占该
报告期
所持 公司 报告期 会计
最初投资成 持有数 期末账面价值 所有者 股份
对象 股权 损益 核算
本（元） 量（股） （元） 权益变 来源
名称 比例 （元） 科目
动（元）
（%）
大连
港集
长期
团财
200,000,000 40 200,000,000.00 0.00 0.00 股权 出资
务有
投资
限公
司
32
(七) 资产交易事项
1、 出售资产情况
单位:元 币种:人民币
交 本年初起至出售
被出 所涉及的资 所涉及的债权 资产出售为上市公
易 出售 日该出售资产为 出售产生的损 是否为关联交易（如是，说明 资产出售定
售资 出售价格 产产权是否 债务是否已全 司贡献的净利润占 关联关系
对 日 上市公司贡献的 益 定价原则） 价原则
产 已全部过户 部转移 利润总额的比例(%)
方 净利润
大
连
北
方
油
土地 2011
品
使用 年1月 84,662,820 3,275,928.62 是 评估定价 否 是 联营公司
储
权 1日
运
有
限
公
司
33
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
1、 与日常经营相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联交 占同类交 关联交 交易价格与市
关联关 关联交易 关联交 市场
关联交易方 易定价 关联交易价格 关联交易金额 易金额的 易结算 场参考价格差
系 类型 易内容 价格
原则 比例(%) 方式 异较大的原因
大连港集团及其 综合服 现金结
母公司 接受劳务 22,064,068.19 22,064,068.19 91.36
附属公司 务 算
合营公 综合服 现金结
本公司合营企业 提供劳务 62,112,145.82 62,112,145.82 86.83
司 务 算
母公司
大连港集团附属 购建资 现金结
的控股 购买商品 186,233,853.71 186,233,853.71 100.00
公司 产 算
子公司
备注：以上表格中，“大连港集团及其附属公司”与本公司的关联关系为除母公司外，还包括母公司的全资子公司和母公司的控股子公司；“大
连港集团附属公司”与本公司的关联关系为：母公司的控股子公司和母公司的全资子公司。
本公司的日常关联交易均为公司日常业务中进行的交易，并按照已签署关联交易框架协议的有关条款进行，交易条款为一般商业条款，交易的
价格符合有关协议所述的定价标准。各项日常关联交易的实际发生额未超过有关年度豁免上限。本期内实际发生的日常关联交易的详情，详见
本期报财务报告中的相关内容。
2、 资产收购、出售发生的关联交易
单位:元 币种:人民币
转让价格与账
关联 关联交
关联 关联交易 转让资产的账 转让资产的评 面价值或评估 关联交易结 转让资产获得
关联方 交易 易定价 转让价格
关系 类型 面价值 估价值 价值差异较大 算方式 的收益
内容 原则
的原因
大连北方 联营 销售除商 土地
评估价 81,386,891.38 84,662,820 84,662,820 现金结算 3,275,928.62
油品储运 公司 品以外的 使用
34
有限公司 资产 权
本公司与大连北方油品储运有限公司于 2011 年 1 月签署了土地使用权转让协议，转让的土地使用权坐落于保税区新港街道沙坨子填海区，转让
土地使用权面积为 128,277 ㎡，转让价款为人民币 84,662,820 元。土地使用权转让价款由大连中恒信土地房地产评估有限公司所做的评估价值
确定。大连北方油品储运有限公司受让土地使用权之后，将用于罐区建设。
3、 关联债权债务往来
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
大连集海物流有限公司 合营公司 15,000,000
大连中铁联合国际集装箱有限
合营公司 16,000,000 16,000,000
公司
辽宁集铁国际物流有限公司 合营公司 8,440,000 8,440,000
大连万捷国际物流有限公司 合营公司 13,000,000.00 13,000,000.00
大连国际集装箱码头有限公司 合营公司 -55,000,000.00 0
晶伟有限公司 联营公司 0 18,316,535.93
中外运东车海运有限公司 联营公司 3,440,550.46 10,321,651.38
关联债权债务形成原因 资金拆借
2011 年上半年，公司对外委托贷款取得的利息收入为 1,710,678.88 元，委托贷款的利息支出
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响
为 300,555.54 元。
35
4、 其他重大关联交易
本集团与大连港集团于 2011 年 6 月共同出资设立了大连港集团财务有限公司。本集团出资人
民币 2 亿元，持股比例为 40%；大连港集团出资人民币 3 亿元，持股比例为 60%。大连港集
团财务有限公司成立后，为本集团的联营企业。
(九) 重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、 担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担
担
保
保 是
方 担保 是
是 担 担 否
与 发生 担 否
被 担 否 保 保 为
担 上 日期 保 担保 存
担 保 已 是 逾 关 关联
保 市 担保金额 (协 起 到期 在
保 类 经 否 期 联 关系
方 公 议签 始 日 反
方 型 履 逾 金 方
司 署 日 担
行 期 额 担
的 日) 保
完 保
关
毕
系
大
大
连
连
中
港
铁
集
联
发 全 2017
合 2009 连
物 资 年7
国 年7 带 合营
流 子 116,000,000 月 否 否 否 是
际 月3 保 公司
有 公 31
集 日 证
限 司 日
装
责
箱
任
有
公
限
司
公
36
司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的
0
担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司
116,000,000
的担保）
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 737,761,757.04
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 853,761,757.04
担保总额占公司净资产的比例(%) 6.4%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金
0
额（C）
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对
116,000,000
象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 116,000,000
3、 委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
单位:元 币种:人民币
借款方名 委托贷款金 是否关联交
贷款期限 贷款利率 是否逾期 关联关系
称 额 易
大连中铁
2012 年 7
联合国际
16,000,000.00 月 13 日到 4.815% 否 是 合营公司
集装箱有
期
限公司
辽宁集铁 2013 年 1
国际物流 5,610,000.00 月 18 日到 5.265% 否 是 合营公司
有限公司 期
辽宁集铁 2012 年 4
国际物流 1,755,000.00 月 20 日到 6.31% 否 是 合营公司
有限公司 期
辽宁集铁 2012 年 6
国际物流 1,075,000.00 月 27 日到 6.31% 否 是 合营公司
有限公司 期
大连万捷 2011 年 8
国际物流 13,000,000.00 月 9 日到 4.779% 否 是 合营公司
有限公司 期
37
2024 年 1
晶伟有限
18,316,535.93 月 29 日到 2% 否 是 联营公司
公司
期
中外运东 2012 年 4
HIBOR 上
车海运有 5,139,565.58 月 24 日到 否 是 联营公司
浮 2%
限公司 期
中外运东 2013 年 12
HIBOR 上
车海运有 1,741,535.34 月 2 日到 否 是 联营公司
浮 2%
限公司 期
中外运东 2013 年 12
HIBOR 上
车海运有 3,440,550.46 月 2 日到 否 是 联营公司
浮 2%
限公司 期
大连港集
2012 年 2
发物流有
10,000,000.00 月 15 日到 4% 否 是 合营公司
限责任公
期
司
大连港集
2012 年 5
发物流有
5,000,000.00 月 19 日到 4% 否 是 合营公司
限责任公
期
司
4、其他重大合同
单位:元 币种:人民币
序号 合同名称 合同金额 签约对方 期限
1 皮带机系统安装工程 84,300,000.00 大连港埠机电有限公司 2011.01.04-2011.07.30
中国农业银行股份有限公
2 流动资金借款合同 200,000,000.00 司大连经济技术开发区分 2011.01.04-2012.01.03
行
3 借款合同 200,000,000.00 大连甘井子农村合作银行 2011.04.21-2013.04.19
中国建设银行股份有限公
4 固定资产贷款合同 700,000,000.00 2011.03.31-2021.03.30
司大连中山支行
中国建设银行股份有限公
5 固定资产贷款合同 250,000,000.00 2011.01.31-2016.01.30
司大连中山支行
大连港集团有限公司
大连港股份有限公司 500,000,000
6 共同投资设立大连港 公司出资额： 大连港集团有限公司 ——
集团财务有限公司出 200,000,000
资协议
(十) 承诺事项履行情况
1、 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺内容 履行情况
38
本公司控股股东大连港集团有
限公司承诺，自本公司 A 股股
票上市之日（2010 年 12 月 6 日）
起 36 个月内，不转让或者 委
托他人管理其于发行前已直接
和间接持有的本公司股份及定
向配售的新增股份，也不由本公
司收购该部分股份（经本公司股
东大会及中国证监会等主管部 报告期内，大连港集团有限公司履
发行时所作承诺 门批准转让的情形除外）。为避 行了上述承诺，并正持续遵守该承
免与本公司及本公司的子公司 诺。
存在任何实质或潜在的同业竞
争，本公司控股股东大连港集团
有限公司与本公司签署了《不竞
争协议》及其修改协议，大连港
集团有限公司承诺将通过各种
形式避免与本公司及本公司的
子公司产生同业竞争。
1、本公司控股股东大连港集团有限公司承诺，自本公司 A 股股票上市之日（2010 年 12 月 6
日）起 36 个月内，不转让或者 委托他人管理其于发行前已直接和间接持有的本公司股份及
定向配售的新增股份，也不由本公司收购该部分股份（经本公司股东大会及中国证监会等主
管部门批准转让的情形除外）。
报告期内，大连港集团有限公司履行了上述承诺，并正持续遵守该承诺。
2、非竞争承诺
为避免与本公司及本公司的子公司存在任何实质或潜在的同业竞争，本公司控股股东大连港
集团有限公司与本公司签署了《不竞争协议》及其修改协议，大连港集团有限公司承诺将通
过各种形式避免与本公司及本公司的子公司产生同业竞争。
报告期内，大连港集团有限公司履行了上述承诺，并正持续遵守该承诺。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 安永华明会计师事务所
境内会计师事务所报酬 456
境内会计师事务所审计年限 3
39
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内，本公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人未发生受到有权机
关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、
中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交
易所公开谴责的情形。
(十三) 其他重大事项的说明
发行 2011 年第一期境内公司债券
本公司于 2011 年 5 月 25 日完成总额为人民币 23.5 亿元的 2011 年第一期境内公司债券的发
行。本次债券以每张人民币 100 元的面额发行，发行价格为每张人民币 100 元，采取网上面
向公众投资者公开发行和网下面向机构投资者发行相结合的方式。票面利率为 5.30%，期限
为十年。
发行 2011 年第二期境内公司债券
公司于 2011 年 6 月 24 日召开的 2010 年度股东周年大会已审议及批准公司发行本金总额不超
过人民币 30 亿元的 2011 年第二期境内公司债券（"2011 年第二期境内公司债券"）。中国证
监会发行审核委员会已于 2011 年 7 月 22 日核准本公司向中国公众发行本金总额不超过人民
币 26.5 亿元的二零一一年第二期境内公司债券的申请。2011 年第二期公司债券预期将于年底
前发行完毕。
关于发行境外公司债券的授权
公司于 2011 年 6 月 24 日召开的 2010 年度股东周年大会已审议及批准授权董事会（并可在适
当情况下由董事会授权两名董事）在 2011 年第二期境内公司债券发行完成后至 2011 年股东
周年大会结束期间，根据本公司当时的资产负债情况以及投资或贷款置换的融资需求，在符
合适用法律法规的条件下，研究在境外市场发行本金总额不超过人民币十亿元（若人民币债）
或两亿美元（若美元债）的境外公司债券，并适时决定实施。公司截至目前尚未发行境外公
司债券。
设立财务公司
本公司与大连港集团有限公司合资设立大连港集团财务有限公司（以下简称"大连港财务公司
"），并已于 2011 年 4 月 29 日公告大连港集团有限公司收到中国银行业监督管理委员会下发
的《中国银监会关于批准大连港集团有限公司筹建企业集团财务公司的批复》（银监复
[2011]117 号）。本公司已于 2011 年 6 月 21 日与大连港集团签署出资协议，将以现金出资人
民币 2 亿元，占大连港财务公司注册资本的 40%。
收购大连港旅顺港务公司股权
2011 年 3 月，本公司收购大连港旅顺港务有限公司 60%的股权，收购价格为 21，758 万元。
收购烟大轮渡股权
40
2011 年 4 月，本公司收购中铁渤海铁路轮渡有限责任公司 17.5%的股权，收购价格为人民币
27,447.36 万元。
(十四) 信息披露索引
刊载的报刊名称及 刊载的互联网网站及检索路
事项 刊载日期
版面 径
《上海证券报》B21
大连港股份有限
《中国证券报》B005 2011 年 1 月 7
公司董事会决议 www.sse.com.cn
《证券时报》D018 日
公告
《证券日报》D3
大连港股份有限 《上海证券报》B31
公司 2011 年第一 《中国证券报》B015 2011 年 1 月
www.sse.com.cn
次临时股东大会 《证券时报》D010 11 日
通知 《证券日报》B4
大连港股份有限
公司 2011 年第一 2011 年 1 月
www.sse.com.cn
次临时股东大会 11 日
会议资料
《上海证券报》18
大连港股份有限
《中国证券报》A18 2011 年 1 月
公司 2010 年码头 www.sse.com.cn
《证券时报》B011 15 日
业务吞吐量公告
《证券日报》C3
《上海证券报》B21
大连港股份有限
《中国证券报》B030 2011 年 1 月
公司关于董事辞 www.sse.com.cn
《证券时报》D032 25 日
职的公告
《证券日报》E8
《上海证券报》B21
大连港股份有限
《中国证券报》B030 2011 年 1 月
公司关于监事辞 www.sse.com.cn
《证券时报》D032 25 日
职的公告
《证券日报》E8
大连港股份有限 《上海证券报》B21
公司关于调整高 《中国证券报》B030 2011 年 1 月
www.sse.com.cn
级管理人员的董 《证券时报》D032 25 日
事会决议 《证券日报》E8
大连港股份有限
公司关于增加 《上海证券报》B4
2011 年第一次临 《中国证券报》B002 2011 年 2 月
www.sse.com.cn
时股东大会临时 《证券时报》D011 10 日
提案的董事会决 《证券日报》C4
议公告
大连港股份有限 《上海证券报》A11
公司关于 2011 年 《中国证券报》B002 2011 年 2 月
www.sse.com.cn
第一次临时股东 《证券时报》D006 11 日
大会的提示性公 《证券日报》E7
41
告
关于大连港股份
有限公司 2011 年 2011 年 2 月
www.sse.com.cn
第一次临时股东 26 日
大会法律意见书
大连港股份有限 《上海证券报》47
公司 2011 年第一 《中国证券报》B003 2011 年 2 月
www.sse.com.cn
次临时股东大会 《证券时报》B056 26 日
决议公告 《证券日报》C28
《上海证券报》B71
大连港股份有限
《中国证券报》A20 2011 年 3 月 1
公司董事会决议 www.sse.com.cn
《证券时报》D032 日
公告
《证券日报》E8
大连港股份有限
《上海证券报》B71
公司关于首次公
《中国证券报》A20 2011 年 3 月 1
开发行 A 股网下 www.sse.com.cn
《证券时报》D032 日
配售股份解禁的
《证券日报》E8
公告
大连港股份有限
2011 年 3 月
公司 2011 年年度 www.sse.com.cn
29 日
报告
《上海证券报》B302
大连港股份有限 《中国证券报》B247
2011 年 3 月
公司 2010 年年度 《证券时报》D251 www.sse.com.cn
29 日
报告摘要 《证券日报》
E17-E18-E19
《上海证券报》B302
大连港股份有限
《中国证券报》B247 2011 年 3 月
公司董事会决议 www.sse.com.cn
《证券时报》D251 29 日
公告
《证券日报》E19
大连港股份有限
公司董事会关于
2011 年 3 月
2010 年度内部 www.sse.com.cn
29 日
控制的自我评价
报告
2010 年度履行社 2011 年 3 月
www.sse.com.cn
会责任报告 29 日
关于大连港股份
有限公司控股股
东及其他关联方 2011 年 3 月
www.sse.com.cn
资金占用情况专 29 日
项说明（2010 年
度）
大连港股份有限 《上海证券报》B302 2011 年 3 月 www.sse.com.cn
42
公司监事会决议 《中国证券报》B247 29 日
公告 《证券时报》D251
《证券日报》E19
大连港股份有限
公司 2010 年度募
2011 年 3 月
集资金存放与实 www.sse.com.cn
30 日
际使用情况的专
项报告
大连港股份有限
《上海证券报》B101
公司关于向建设
《中国证券报》B003 2011 年 4 月
银行等银行申请 www.sse.com.cn
《证券时报》D144 27 日
贷款的董事会决
《证券日报》E68
议公告
《上海证券报》B132
大连港股份有限
《中国证券报》B054 2011 年 4 月
公司董事会决议 www.sse.com.cn
《证券时报》D101 29 日
公告
《证券日报》E10
《上海证券报》B132
大连港股份有限
《中国证券报》B054 2011 年 4 月
公司监事会决议 www.sse.com.cn
《证券时报》D101 29 日
公告
《证券日报》E10
大连港股份有限
2011 年 4 月
公司董事会秘书 www.sse.com.cn
29 日
工作制度
《上海证券报》B132
大连港股份有限
《中国证券报》B054 2011 年 4 月
公司 2011 年第一 www.sse.com.cn
《证券时报》D101 29 日
季度报告
《证券日报》E10
大连港股份有限
《上海证券报》134
公司关于拟与关
《中国证券报》B005 2011 年 4 月
联方共同成立财 www.sse.com.cn
《证券时报》B020 30 日
务公司之进展情
《证券日报》C26
况公告
大连港股份有限
公司关于公司债
《上海证券报》B17
发行申请获得中
《中国证券报》B003 2011 年 5 月 5
国证券监督管理 www.sse.com.cn
《证券时报》D014 日
委员会发行审核
《证券日报》E2
委员会审核通过
的公告
《上海证券报》19
大连港股份有限
《中国证券报》B006 2011 年 5 月 9
公司 2010 年度股 www.sse.com.cn
《证券时报》C004 日
东大会通知
《证券日报》D2
43
大连港股份有限
2011 年 5 月 9
公司 2010 年度股 www.sse.com.cn
日
东大会会议资料
大连港股份有限
公司关于公开发 《上海证券报》B13
行公司债券获得 《中国证券报》B018 2011 年 5 月
www.sse.com.cn
中国证券监督管 《证券时报》D007 18 日
理委员会核准的 《证券日报》C1
公告
大连港股份有限
公司 2011 年公司 2011 年 5 月
《上海证券报》B5 www.sse.com.cn
债券网上路演公 19 日
告
大连港股份有限
公司公开发行公 2011 年 5 月
www.sse.com.cn
司债券募集说明 19 日
书
大连港股份有限
公司公开发行公 2011 年 5 月
《上海证券报》B5 www.sse.com.cn
司债券募集说明 19 日
书摘要
大连港股份有限
2011 年 5 月
公司 2011 年公司 《上海证券报》B5 www.sse.com.cn
19 日
债券发行公告
大连港股份有限
公司 2011 年公司 2011 年 5 月
www.sse.com.cn
债券票面利率公 23 日
告
《上海证券报》B25
大连港股份有限
《中国证券报》B008 2011 年 5 月
公司董事会决议 www.sse.com.cn
《证券时报》D002 25 日
公告
《证券日报》D4
大连港股份有限
公司 2011 年公司 2011 年 5 月
www.sse.com.cn
债券发行结果公 26 日
告
大连港股份有限 《上海证券报》B12
公司关于 2010 年 《中国证券报》B006 2011 年 5 月
www.sse.com.cn
度股东大会的提 《证券时报》D006 26 日
示性公告 《证券日报》E4
大连港股份有限
2011 年 6 月
公司 2011 年公司 《上海证券报》B1 www.sse.com.cn
21 日
债券上市公告书
大连港股份有限 《上海证券报》B24 2011 年 6 月 www.sse.com.cn
44
公司关于关联交 《中国证券报》B003 22 日
易（成立合资公 《证券时报》D6 《证
司）进展公告 券日报》D4
《上海证券报》20
大连港股份有限
《中国证券报》B016 2011 年 6 月
公司 2010 年股东 www.sse.com.cn
《证券时报》B22 25 日
大会决议公告
《证券日报》C5
关于大连港股份
有限公司 2010 年 2011 年 6 月
www.sse.com.cn
度股东周年大会 25 日
法律意见书
《上海证券报》20
大连港股份有限
《中国证券报》B016 2011 年 6 月
公司董事会决议 www.sse.com.cn
《证券时报》B22 25 日
公告
《证券日报》C5
《上海证券报》20
大连港股份有限
《中国证券报》B016 2011 年 6 月
公司监事会决议 www.sse.com.cn
《证券时报》B22 25 日
公告
《证券日报》C5
45
七、财务报告
审阅报告
安永华明(2011)专字第60777447_E01号
大连港股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的大连港股份有限公司及其子公司财务报表，包括2011年6月30日的合
并及公司的资产负债表，截至2011年6月30日止六个月期间合并及公司的利润表、股东权益
变动表和现金流量表以及财务报表附注(以下统称“中期财务报表”)。这些中期财务报表的
编制是大连港股份有限公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财
务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。
该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。
审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我
们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有按照《企
业会计准则第32号－中期财务报告》的规定编制，未能在所有重大方面公允反映被审阅单位
的财务状况、经营成果和现金流量。
安永华明会计师事务所 中国注册会计师：孟 冬
中国 北京 中国注册会计师：王天晴
2011年8月26日
46
大连港股份有限公司
合并资产负债表
2011年6月30日
人民币元
资产 附注五 2011年6月30日 2010年12月31日
流动资产
货币资金 1 4,886,997,881.57 3,257,584,874.53
交易性金融资产 2 451,530,201.65 -
应收票据 3 69,716,487.24 95,490,533.52
应收账款 6 492,718,249.57 340,819,755.89
预付款项 8 34,385,250.21 166,551,421.26
应收利息 5 11,140,228.13 1,563,707.73
应收股利 4 15,000,000.00 89,327,526.20
其他应收款 7 192,729,131.42 187,942,498.48
存货 9 90,545,380.75 54,414,586.22
其他流动资产 10 20,969,565.58
__________________ 68,000,000.00
_________________
流动资产合计 6,265,732,376.12
__________________ 4,261,694,903.83
_________________
非流动资产
可供出售金融资产 11 42,507,549.92 26,804,054.61
长期股权投资 13 3,217,984,487.27 3,313,648,446.59
投资性房地产 14 696,895,669.36 883,406,540.44
固定资产 15 11,069,512,316.24 8,929,837,715.51
固定资产清理 7,734,701.84 -
在建工程 16 5,204,719,057.15 4,617,098,892.35
无形资产 17 816,209,471.04 472,017,152.49
商誉 18 77,735,288.74 77,735,288.74
长期待摊费用 19 22,364,115.66 20,845,569.25
递延所得税资产 20 78,130,884.78 62,139,576.76
其他非流动资产 22 45,108,621.73
__________________ 25,590,961.60
_________________
非流动资产合计 21,278,902,163.73
__________________ 18,429,124,198.34
_________________
资产总计 27,544,634,539.85
__________________ 22,690,819,102.17
_________________
47
大连港股份有限公司
合并资产负债表(续)
2011年6月30日
人民币元
负债和股东权益 附注五 2011年6月30日 2010年12月31日
流动负债
短期借款 24 1,865,000,000.00 1,265,000,000.00
应付票据 25 - 12,650,000.00
应付账款 26 112,458,658.30 94,303,798.29
预收款项 27 64,611,819.78 129,702,144.78
应付职工薪酬 28 75,631,511.37 83,678,190.23
应交税费 29 82,996,864.16 154,914,443.03
应付利息 30 31,449,145.74 68,309,952.01
应付股利 31 228,091,885.54 6,791,885.54
其他应付款 32 2,552,497,369.17 2,854,050,840.24
一年内到期的非流动负债 33 50,000,000.00
__________________ 20,000,000.00
_________________
流动负债合计 5,062,737,254.06
__________________ 4,689,401,254.12
_________________
非流动负债
长期借款 34 3,565,961,757.04 2,392,963,068.52
应付债券 35 4,809,199,022.11 2,481,670,772.08
长期应付款 36 4,035,700.00 7,941,050.00
递延所得税负债 20 78,055,052.08 74,672,592.27
其他非流动负债 37 670,829,885.77
__________________ 688,478,086.57
_________________
非流动负债合计 9,128,081,417.00
__________________ 5,645,725,569.44
_________________
负债合计 14,190,818,671.06
__________________ 10,335,126,823.56
_________________
股东权益
股本 38 4,426,000,000.00 4,426,000,000.00
资本公积 39 6,127,632,823.58 6,134,167,505.26
盈余公积 40 347,502,417.01 347,502,417.01
未分配利润 41 1,400,739,772.57 1,283,035,481.54
外币报表折算差额 5,290,881.43
__________________ (479,519.45)
_________________
归属于母公司股东权益合计 12,307,165,894.59 12,190,225,884.36
少数股东权益 1,046,649,974.20
__________________ 165,466,394.25
_________________
股东权益合计 13,353,815,868.79
__________________ 12,355,692,278.61
_________________
负债和股东权益总计 27,544,634,539.85
__________________ 22,690,819,102.17
_________________
财务报表由以下人士签署：
法定代表人：孙宏 主管会计工作负责人：张国锋 会计机构负责人：王萍
48
大连港股份有限公司
合并利润表
截至2011年6月30日止6个月期间
人民币元
附注五 截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间 6个月期间
营业收入 42 1,714,544,622.36 1,595,967,291.30
减： 营业成本 42 1,061,501,293.83 904,800,278.33
营业税金及附加 43 71,290,731.34 64,254,171.30
管理费用 44 175,073,153.23 163,917,875.62
财务费用 45 37,278,671.78 33,979,915.50
加： 公允价值变动收益 46 1,530,201.65 28,944.74
投资收益 47 74,522,522.30 63,321,284.31
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 68,190,143.20
___________________ 54,431,513.38
___________________
营业利润 445,453,496.13 492,365,279.60
加： 营业外收入 48 29,073,775.07 53,006,319.30
减： 营业外支出 49 907,731.90 15,500,729.98
其中：非流动资产处置损失 635,290.37
___________________ 14,010,415.77
___________________
利润总额 473,619,539.30 529,870,868.92
减： 所得税费用 50 101,627,058.55
___________________ 127,582,391.44
___________________
净利润 371,992,480.75
___________________
___________________ 402,288,477.48
___________________
___________________
其中：同一控制下企业合并中被合并方
合并前净利润 ___________________- 93,879,472.13
___________________
归属于母公司股东的净利润 337,726,075.10
___________________
___________________ 387,770,560.22
___________________
___________________
少数股东损益 34,266,405.65
___________________ 14,517,917.26
___________________
每股收益
基本每股收益 51 0.08
___________________ 0.11
___________________
稀释每股收益 不适用
___________________ 不适用
___________________
其他综合收益 52 1,547,778.72
___________________ (3,159,864.43)
___________________
综合收益总额 373,540,259.47
___________________
___________________ 399,128,613.05
___________________
___________________
其中：
归属于母公司股东的综合收益总额 339,273,853.82
___________________ 384,610,695.79
___________________
归属于少数股东的综合收益总额 34,266,405.65
___________________ 14,517,917.26
___________________
49
大连港股份有限公司
合并股东权益变动表
截至2011年6月30日止6个月期间
人民币元
归属于母公司股东权益
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 外币报表折算差额 小计 少数股东权益 股东权益合计
一、本期期初余额 4,426,000,000.00
________________ 6,134,167,505.26
________________ 347,502,417.01
______________ 1,283,035,481.54
_______________ (479,519.45) ________________ 165,466,394.25 ________________
_____________ 12,190,225,884.36 _______________ 12,355,692,278.61
二、本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - 337,726,075.10 - 337,726,075.10 34,266,405.65 371,992,480.75
(二) 其他综合收益 ________________- (4,222,622.16)
________________ ______________- _______________- 5,770,400.88
_____________ 1,547,778.72
________________ _______________- 1,547,778.72
________________
综合收益总额 ________________- (4,222,622.16)
________________ ______________- 337,726,075.10
_______________ 5,770,400.88
_____________ 339,273,853.82 34,266,405.65
________________ _______________ 373,540,259.47
________________
(三) 股东权益内部结转
1. 非同一控制下企业合并 - - - - - - 848,976,830.71 848,976,830.71
2. 对子公司增资 - (1,033,843.59) - - - (1,033,843.59) 1,033,843.59 -
3. 其他 - (1,278,215.93) - 1,278,215.93 - - - -
(四) 利润分配
1. 对股东的分配(注) - - - (221,300,000.00) - (221,300,000.00) (3,093,500.00) (224,393,500.00)
2. 提取职工奖福基金 ________________- ________________- ______________- _______________- _____________- ________________- _______________- ________________-
三、本期期末余额 4,426,000,000.00
________________ 6,127,632,823.58
________________ 347,502,417.01
______________ 1,400,739,772.57
_______________ 5,290,881.43
_____________ 12,307,165,894.59 1,046,649,974.20 13,353,815,868.79
________________ _______________ ________________
________________ ________________ ______________ _______________ _____________ ________________ _______________ ________________
注：根据2011年3月28日召开的大连港股份有限公司第二届董事会2011年度第4次会议决议，2010年度利润分配按已发行在外之普通股股数4,426,000,000股计算，以每10股向全体股东派
发现金股利人民币0.5元(含税)，共分配现金股利人民币221,300,000元。上述股利分配方案已经2011年6月24日召开的股东大会批准。
50
大连港股份有限公司
合并股东权益变动表(续)
截至2010年6月30日止6个月期间
人民币元
归属于母公司股东权益
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 外币报表折算差额 小计 少数股东权益 股东权益合计
一、上年年末余额 2,926,000,000.00 2,383,904,892.68 290,448,397.89 1,430,898,649.26 (10,212,227.46) 7,021,039,712.37 46,320,215.98 7,067,359,928.35
同一控制下企业合并 ________________- 2,332,466,341.93
________________ ______________- 156,390,430.04
_______________ _____________- 2,488,856,771.97
________________ 95,345,046.33
_____________ 2,584,201,818.30
________________
二、本期期初余额 2,926,000,000.00
________________ 4,716,371,234.61
________________ 290,448,397.89
______________ 1,587,289,079.30
_______________ (10,212,227.46)
_____________ 9,509,896,484.34
________________ 141,665,262.31
_____________ 9,651,561,746.65
________________
三、本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - 387,770,560.22 - 387,770,560.22 14,517,917.26 402,288,477.48
(二) 其他综合收益 ________________- (5,017,354.87)
________________ ______________- -
_______________ 1,857,490.44
_____________ (3,159,864.43)
________________ _____________- (3,159,864.43)
________________
综合收益总额 ________________- (5,017,354.87)
________________ ______________- 387,770,560.22
_______________ 1,857,490.44
_____________ 384,610,695.79
________________ 14,517,917.26
_____________ 399,128,613.05
________________
(三) 股东权益内部结转
1. 其他 - (1,278,215.93) - 1,278,215.93 - - - -
(四) 利润分配
1. 对股东的分配 - - - (731,500,000.00) - (731,500,000.00) (5,655,986.51) (737,155,986.51)
2. 提取职工奖福基金 ________________- -
________________ -
______________ (77,247.75)
_______________ -
_____________ (77,247.75)
________________ (25,749.25) (102,997.00)
_____________ ________________
四、本期期末余额 2,926,000,000.00
________________ 4,710,075,663.81
________________ 290,448,397.89
______________ 1,244,760,607.70
_______________ (8,354,737.02)
_____________ 9,162,929,932.38
________________ 150,501,443.81
_____________ 9,313,431,376.19
________________
________________ ________________ ______________ _______________ _____________ ________________ _____________ ________________
51
大连港股份有限公司
合并现金流量表
截至2011年6月30日止6个月期间
人民币元
附注五 截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间 6个月期间
一、 经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,618,066,753.53 1,540,609,166.58
收到的税收返还 1,482,841.38 2,065,635.42
收到的其他与经营活动有关的现金 53 28,732,945.52
___________________ 25,991,867.35
___________________
经营活动现金流入小计 1,648,282,540.42
___________________ 1,568,666,669.35
___________________
购买商品、接受劳务支付的现金 535,863,858.20 475,277,441.18
支付给职工以及为职工支付的现金 348,238,350.24 310,365,493.96
支付的各项税费 290,590,906.30 161,798,910.32
支付的其他与经营活动有关的现金 53 43,828,379.97
___________________ 38,769,158.64
___________________
经营活动现金流出小计 1,218,521,494.71
___________________ 986,211,004.10
___________________
经营活动产生的现金流量净额 54 429,761,045.72
___________________ 582,455,665.25
___________________
二、 投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 55,000,000.00 67,588,150.00
取得投资收益所收到的现金 20,498,802.90 43,192,195.74
取得子公司所收到的现金净额 54 14,546,796.94 -
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额 52,984,351.25
___________________ 42,147,674.64
___________________
投资活动现金流入小计 143,029,951.09
___________________ 152,928,020.38
___________________
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金 920,193,588.02 476,759,311.94
投资所支付的现金 1,063,456,700.00
___________________ 715,427,900.00
___________________
投资活动现金流出小计 1,983,650,288.02
___________________ 1,192,187,211.94
___________________
投资活动产生的现金流量净额 (1,840,620,336.93)
___________________ (1,039,259,191.56)
___________________
52
大连港股份有限公司
合并现金流量表(续)
截至2011年6月30日止6个月期间
人民币元
附注五 截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间 6个月期间
三、 筹资活动产生的现金流量
发行债券所收到的现金 2,326,350,000.00 -
取得借款所收到的现金 2,860,000,000.00
___________________ 973,888,585.12
___________________
筹资活动现金流入小计 5,186,350,000.00
___________________ 973,888,585.12
___________________
偿还债务支付的现金 1,350,000,000.00 230,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 303,226,432.49 158,577,686.28
其中：子公司支付给少数股东的股利 2,040,000.00 5,192,500.00
支付其他与筹资活动有关的现金 53 493,268,543.23
___________________ 3,905,350.00
___________________
筹资活动现金流出小计 2,146,494,975.72
___________________ 392,483,036.28
___________________
筹资活动产生的现金流量净额 3,039,855,024.28
___________________ 581,405,548.84
___________________
四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响 417,273.97
___________________ 272,099.76
___________________
五、 现金及现金等价物净增加额 1,629,413,007.04 124,874,122.29
加：期初现金及现金等价物余额 3,257,584,874.53
___________________ 1,260,269,509.32
___________________
六、 期末现金及现金等价物余额 54 4,886,997,881.57
___________________ 1,385,143,631.61
___________________
53
大连港股份有限公司
资产负债表
2011年6月30日
人民币元
资产 附注十 2011年6月30日 2010年12月31日
流动资产
货币资金 4,511,303,447.18 2,829,874,153.32
交易性金融资产 451,530,201.65 -
应收票据 60,301,441.54 89,645,668.71
应收账款 1 310,733,693.25 235,072,402.14
预付款项 5,589,038.89 152,359,115.49
应收利息 17,612,136.78 6,693,227.33
应收股利 103,589,635.95 153,841,477.61
其他应收款 2 133,722,229.98 180,728,282.86
存货 56,385,394.57 41,269,891.36
其他流动资产 206,880,000.00
_________________ 414,450,000.00
________________
流动资产合计 5,857,647,219.79
_________________ 4,103,934,218.82
________________
非流动资产
可供出售金融资产 24,111,560.00 2,950,860.00
长期股权投资 3 5,727,457,667.35 4,359,434,884.77
固定资产 8,312,011,735.21 7,911,471,731.92
固定资产清理 4,411,207.09 -
在建工程 3,255,186,029.54 2,918,162,552.35
无形资产 166,867,970.83 176,510,594.89
长期待摊费用 211,912.30 211,912.30
递延所得税资产 17,069,866.84 10,098,490.25
其他非流动资产 812,000,000.00
_________________ 892,800,000.00
_________________
非流动资产合计 18,319,327,949.16
_________________ 16,271,641,026.48
_________________
资产总计 24,176,975,168.95
_________________
_________________ 20,375,575,245.30
_________________
_________________
54
大连港股份有限公司
资产负债表(续)
2011年6月30日
人民币元
负债和股东权益 2011年6月30日 2010年12月31日
流动负债
短期借款 600,000,000.00 400,000,000.00
应付票据 - 12,650,000.00
应付账款 15,183,096.16 5,201,566.17
预收款项 40,016,901.64 115,156,259.09
应付职工薪酬 43,927,295.25 47,973,005.46
应交税费 47,743,937.90 56,314,474.24
应付利息 27,993,459.98 66,777,213.91
应付股利 221,300,000.00 -
其他应付款 2,885,057,783.02
__________________ 2,866,307,193.00
_________________
流动负债合计 3,881,222,473.95
__________________ 3,570,379,711.87
_________________
非流动负债
长期借款 2,650,000,000.00 1,500,000,000.00
应付债券 4,809,199,022.11 2,481,670,772.08
长期应付款 4,035,700.00 7,941,050.00
其他非流动负债 645,607,805.78
__________________ 662,860,397.78
_________________
非流动负债合计 8,108,842,527.89
__________________ 4,652,472,219.86
_________________
负债合计 11,990,065,001.84
__________________ 8,222,851,931.73
_________________
股东权益
股本 4,426,000,000.00 4,426,000,000.00
资本公积 6,225,781,495.28 6,225,781,495.28
盈余公积 302,622,154.25 302,622,154.25
未分配利润 1,232,506,517.58
__________________ 1,198,319,664.04
_________________
股东权益合计 12,186,910,167.11
__________________ 12,152,723,313.57
_________________
负债和股东权益总计 24,176,975,168.95
__________________ 20,375,575,245.30
_________________
55
大连港股份有限公司
利润表
截至2011年6月30日止6个月期间
人民币元
附注十 截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间 6个月期间
营业收入 4 1,185,682,428.42 676,143,843.73
减： 营业成本 4 742,492,790.65 267,012,775.19
营业税金及附加 43,482,401.50 26,194,593.72
管理费用 105,104,054.08 31,846,819.51
财务费用 31,575,474.69 26,016,336.15
加： 公允价值变动收益 1,530,201.65 28,944.74
投资收益 5 38,377,217.94 27,070,002.37
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 28,730,338.84
___________________ 27,070,002.37
___________________
营业利润 302,935,127.09 352,172,266.27
加： 营业外收入 23,167,927.91 50,095,309.08
减： 营业外支出 857,530.73 12,668,858.53
其中：非流动资产处置损失 620,117.61
___________________ 12,668,858.53
___________________
利润总额 325,245,524.27 389,598,716.82
减： 所得税费用 69,758,670.73
___________________ 85,913,572.91
___________________
净利润 255,486,853.54
___________________ 303,685,143.91
___________________
其他综合收益 ___________________- ___________________-
综合收益总额 255,486,853.54
___________________
___________________ 303,685,143.91
___________________
___________________
56
大连港股份有限公司
股东权益变动表
截至2011年6月30日止6个月期间
人民币元
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、本期期初余额 4,426,000,000.00
________________ 6,225,781,495.28
________________ 302,622,154.25
______________ 1,198,319,664.04
________________ 12,152,723,313.57
________________
二、本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - 255,486,853.54 255,486,853.54
(二) 其他综合收益 -
________________ -
________________ -
______________ ________________- ________________-
综合收益总额 ________________- ________________- ______________- 255,486,853.54
________________ 255,486,853.54
________________
(三) 利润分配
1. 对股东的分配(注) ________________- ________________- ______________- (221,300,000.00)
________________ (221,300,000.00)
________________
三、本期期末余额 4,426,000,000.00
________________
________________ 6,225,781,495.28
________________
________________ 302,622,154.25
______________
______________ 1,232,506,517.58
________________
________________ 12,186,910,167.11
________________
________________
注：详见截至2011年6月30日止6个月期间合并股东权益变动表注释。
57
大连港股份有限公司
股东权益变动表(续)
截至2010年6月30日止6个月期间
人民币元
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、本期期初余额 2,926,000,000.00
________________ 2,448,964,866.57
________________ 245,568,135.14
______________ 1,416,333,492.03
________________ 7,036,866,493.74
________________
二、本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - 303,685,143.91 303,685,143.91
(二) 其他综合收益 -
________________ -
________________ -
______________ ________________- ________________-
综合收益总额 ________________- ________________- ______________- 303,685,143.91
________________ 303,685,143.91
________________
(三) 利润分配
1. 对股东的分配 ________________- ________________- ______________- (731,500,000.00)
________________ (731,500,000.00)
________________
三、本期期末余额 2,926,000,000.00
________________
________________ 2,448,964,866.57
________________
________________ 245,568,135.14
______________
______________ 988,518,635.94
________________
________________ 6,609,051,637.65
________________
________________
58
大连港股份有限公司
现金流量表
截至2011年6月30日止6个月期间
人民币元
附注十 截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间 6个月期间
一、 经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,111,926,169.12 597,023,065.99
收到的其他与经营活动有关的现金 29,407,194.59
___________________ 3,520,009.54
___________________
经营活动现金流入小计 1,141,333,363.71
___________________ 600,543,075.53
___________________
购买商品、接受劳务支付的现金 352,033,465.09 103,246,998.96
支付给职工以及为职工支付的现金 236,961,066.66 81,183,512.15
支付的各项税费 139,926,606.63 106,952,988.22
支付的其他与经营活动有关的现金 31,646,985.29
___________________ 32,298,010.74
___________________
经营活动现金流出小计 760,568,123.67
___________________ 323,681,510.07
___________________
经营活动产生的现金流量净额 6 380,765,240.04
___________________ 276,861,565.46
___________________
二、 投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 442,000,000.00 773,588,150.00
取得投资收益收到的现金 92,128,033.41 54,306,315.89
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额 52,505,731.29
___________________ 336,320,363.94
___________________
投资活动现金流入小计 586,633,764.70
___________________ 1,164,214,829.83
___________________
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金 806,295,469.42 205,298,646.73
投资支付的现金 1,759,264,300.00 1,372,471,066.00
取得子公司所支付的现金 80,110,000.00
___________________ ___________________-
投资活动现金流出小计 2,645,669,769.42
___________________ 1,577,769,712.73
___________________
投资活动产生的现金流量净额 (2,059,036,004.72)
___________________ (413,554,882.90)
___________________
59
大连港股份有限公司
现金流量表(续)
截至2011年6月30日止6个月期间
人民币元
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间 6个月期间
三、 筹资活动产生的现金流量
发行债券所收到的现金 2,326,350,000.00 -
取得借款所收到的现金 1,950,000,000.00
___________________ 550,565,000.00
___________________
筹资活动现金流入小计 4,276,350,000.00
___________________ 550,565,000.00
___________________
偿还债务支付的现金 600,000,000.00 200,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 180,256,091.31 109,322,885.60
支付其他与筹资活动有关的现金 136,393,850.15
___________________ 5,051,801.30
___________________
筹资活动现金流出小计 916,649,941.46
___________________ 314,374,686.90
___________________
筹资活动产生的现金流量净额 3,359,700,058.54
___________________ 236,190,313.10
___________________
四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响 ___________________- ___________________-
五、 现金及现金等价物净增加额 1,681,429,293.86 99,496,995.66
加：期初现金及现金等价物余额 2,829,874,153.32
___________________ 762,507,290.06
___________________
六、 期末现金及现金等价物余额 4,511,303,447.18
___________________ 862,004,285.72
___________________
60
大连港股份有限公司
财务报表附注
2011年6月30日
人民币元
一、 基本情况
大连港股份有限公司(以下简称“本公司”)系经大连市人民政府于2005年11月8日以“大
政[2005] 153号”批复同意，并于2005年11月16日在中华人民共和国辽宁省大连市成立
的股份有限公司。本公司企业法人营业执照注册号为“企股辽大总字第015478”。
本公司设立时总股本为人民币1,960,000,000元，计1,960,000,000股，其中大连港集
团有限公司(以下简称“大连港集团”)以经评估确认后的净资产人民币
2,777,025,274.96元出资，按68.81%的折股比例折为1,911,000,000股，占本公司股本
总额的97.5%；大连融达投资有限责任公司、大连海泰控股有限公司、大连德泰控股
有限公司和大连保税正通有限公司分别以现金人民币28,482,310.50 元、人民币
14,241,155.26元、人民币14,241,155.26元和人民币14,241,155.26元出资，按68.81%
的折股比例折为19,600,000股、9,800,000股、9,800,000股和9,800,000股，分别占本
公司股本总额的1%、0.5%、0.5%和0.5%。
根据本公司2005年11月17日2005年度第一次临时股东大会决议和中国证券监督管理
委员会2006年3月21日下发的“证监国合字[2006]4号《关于同意大连港股份有限公司
发行境外上市外资股的批复》”，并经香港证券交易所批准公开发售股份上市及买卖
后，本公司在香港证券交易所公开发售新股96,600万股并于2006年4月28日上市挂牌
交易，每股面值人民币1元，全部为普通股。此次H股发行完成后，本公司变更后的注
册资本和股本为人民币2,926,000,000元。本次增资已经德勤华永会计师事务所有限公
司验资，并于2006年8月7日出具“德师报(验)(06)第0032号”验资报告。
根据本公司2009年度第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许
可[2010]1540号文《关于核准大连港股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，
本公司发行人民币普通股15亿股。本次发行采取向大连港集团定向配售、网下向询价
对象配售及网上资金申购定价发行相结合的方式进行。其中，大连港集团以资产认购
定向配售的股份73,818万股，公开发行股份为76,182万股。该次A股发行完成后，本
公司变更后的注册资本和股本为人民币4,426,000,000元。本次增资已经利安达会计师
事务所有限责任公司验资，并于2010年11月26日出具“利安达验字[2010]第1701号”
验资报告。本公司公开发行的股份于2010年12月6日在上海证券交易所正式挂牌交易，
股票代码601880。
61
大连港股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
一、 基本情况(续)
本公司及其子公司(以下简称“本集团”)经营范围包括：国际、国内货物装卸、运输、
中转、仓储等港口业务和物流服务；国际、国内航线船舶理货业务；引航业务；拖轮
业务；港口物流及港口信息技术咨询服务；以及国家法律、法规允许企业自主经营的
业务。
本公司的母公司及最终控股公司为大连港集团。
本财务报表业经本公司董事会于2011年8月26日决议批准。
二、 重要会计政策和会计估计
1. 财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会
计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。
本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第32号—中期财务报告》的要求编
制，因此并不包括2010年度已审财务报表中的所有信息和披露内容；据此，本中期财
务报表应与本集团2010年度按照企业会计准则编制的财务报表一并阅读。
本财务报表以持续经营为基础列报。
编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减
值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2011年
6月30日的财务状况以及截至2011年6月30日止6个月会计期间的经营成果和现金流
量。编制本中期财务报表所采用的会计政策与上年度按照企业会计准则编制的财务报
表所采用的会计政策一致。
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3. 会计期间
本集团会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止，唯本财务报表的最
近一期期间为2011年1月1日至6月30日止。
4. 记账本位币
本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均
以人民币元为单位表示。
本集团下属境外经营的子公司、合营企业、联营企业，根据其所处的主要经济环境决
定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5. 企业合并
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性
的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合
并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并
方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并
方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差
额，调整资本公积中的股本溢价及原制度资本公积转入的余额，不足冲减的则调整留
存收益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的
企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被
购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以
公允价值计量。
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5. 企业合并(续)
非同一控制下的企业合并(续)
支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被
购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的
公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公
允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价
值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值
的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)
与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截至2011年6
月30日止6个月会计期间的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部
各公司之间的所有交易产生的余额、交易和未实现损益及股利于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的
份额的，其余额仍冲减少数股东权益。不丧失控制权情况下股东权益发生变化作为权
益性交易。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自
本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合
并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础
对子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合
并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项
目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
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7. 现金及现金等价物
现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集
团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币报表折算
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金
额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产
生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑
差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币
非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的
汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债
表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分
配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，
采用交易发生当期的平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确
认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，将
与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇
率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
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9. 金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的
合同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一
部分)：
(1) 收取金融资产现金流量的权利届满；
(2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手”协议下承担了及时将收取的
现金流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金
融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债
的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债
处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资
产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。
交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、被指定为有效套期
工具的衍生工具。本集团在初始确认时确定金融资产的分类。金融资产在初始确认时
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易
费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
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9. 金融工具(续)
金融资产分类和计量(续)
金融资产的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认
时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产，是指
满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进
行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获
利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工
具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金
融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入，计入当
期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和
能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余
成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融
资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或
减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上
述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。
其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币
货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作
为其他综合收益于资本公积中确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，累计利
得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
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9. 金融工具(续)
金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。本集团在初始确认时确
定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交
易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认
时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债，是指
满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进
行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获
利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工
具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金
融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融
工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟
悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他
金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
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9. 金融工具(续)
金融资产减值
本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产
发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始
确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响
进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未
来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未
来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折
现确定，并考虑相关担保物的价值。对于浮动利率，在计算未来现金流量现值时采用
合同规定的现行实际利率作为折现率。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确
认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试。单
独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资
产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产
价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，
计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融
资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降形
成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产
的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值
损失后的余额。
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金融资产减值(续)
可供出售金融资产(续)
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观
上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当
期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回，减值之后发生的
公允价值增加直接在其他综合收益中确认。
以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，
计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。
按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》规定的成本法核算的、在活跃市场中没
有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值也按照上述原则处理。
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金
融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列
情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负
债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金
融资产，并相应确认有关负债。
10. 应收款项
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
于资产负债表日，将应收账款及其他应收款余额大于人民币500万元的应收款项
划分为单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了
减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提
坏账准备。
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10. 应收款项(续)
(2) 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
本公司通过账龄分析对单项金额不重大的但账龄较长的应收款项逐项进行减值
测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价
值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
11. 存货
存货包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、房地产开发成本等。房地产开发成
本主要包括土地取得成本、前期开发费用、工程建筑成本、基础设施成本、配套设施
成本以及与工程相关的其他费用等。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存
货，采用加权平均法确定其实际成本。房地产开发项目采用个别计价法确定其实际成
本。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品和包装物釆用五五摊销法进行
摊销。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，
计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，
使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以
前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，原则上按照单个存货
项目计提，对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
12. 长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资，以及对被投资单位
不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计
量的权益性投资。
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12. 长期股权投资(续)
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。对于企业合并形成的长期股权
投资，通过同一控制下的企业合并取得的，以取得被合并方所有者权益账面价值的份
额作为初始投资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的，以合并成本作为初始投
资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买
方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本)，合并成本包
括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。除企
业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投
资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的
费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益
性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的，以投资合同或协议约定的价值
作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
本集团对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价
值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。本公司能够对被投资单位实施控
制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指有权决定
一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或
对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的
现金股利或利润，确认为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资
是否减值。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共
同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关
的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响，是指对
一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共
同控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损
益，同时调整长期股权投资的成本。
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12. 长期股权投资(续)
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损
益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位
净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按
照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易
损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，
应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行企业会计准则之
前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投
资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。
按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投
资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以
及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额
外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，调整长期股
权投资的账面价值并计入股东权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法
核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法，
详见附注二、25。在活跃市场没有报价且公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资
减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、9。
13. 投资性房地产
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出
租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资
产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。
否则，于发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用
权一致的政策进行折旧或摊销。
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13. 投资性房地产(续)
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法，详见
附注二、25。
14. 固定资产
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才
予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并
终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量，并考虑预计弃置费用因素的影响。购置固定资产的
成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归
属于该项资产的其他支出。
固定资产的折旧釆用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年
折旧率如下：
使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20 - 45年 5 - 10% 2 - 4.8%
港务设施 50年 5 - 10% 1.8 - 1.9%
库场设施 40年 0% 2.5%
油罐油管 18年 4% 5.3%
装卸机械 10 - 20年 5 - 10% 4.5 - 9.5%
机器设备 12年 5% 7.9%
港作船舶 10 - 20年 4 - 10% 4.5 - 9.6%
运输设备 7 - 10年 5 - 10% 9 - 13.6%
其他设备 5 - 11年 4 - 10% 8.18 - 19.2%
固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或以不同方式为企业提供经济利益的，适用
不同折旧率。
本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复
核，必要时进行调整。
固定资产减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、25。
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15. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达
到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产或无形资产。
在建工程减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、25。
16. 借款费用
借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或
者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他
借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或
者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等
资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
(1) 资产支出已经发生；
(2) 借款费用已经发生；
(3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
(1) 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益
后的金额确定。
(2) 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数
乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。
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16. 借款费用(续)
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状
态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生
产活动重新开始。
17. 无形资产
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才
予以确认，并以成本进行初始计量。但企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够
可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团
带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
各项无形资产的使用寿命如下:
使用寿命
土地使用权 50年
软件 2 - 10年
客户关系 10年
港口信息平台 10年
海域使用权 10 - 50年
泊位配套使用权 50年
集装箱平车使用权 10年
高尔夫会员证 10 - 46年
本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相
关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付
的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处
理。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度
终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
无形资产减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、25。
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18. 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各年负担的分摊期限在一年以上的各项费
用。长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。
19. 预计负债
除企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合
以下条件，本集团将其确认为预计负债：
(1) 该义务是本集团承担的现时义务；
(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与
或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负
债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按
照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
20. 收入
收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予
以确认。
销售商品收入
本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常
与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量，确认为收入的实现。销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合
同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款
的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价
值确定。
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20. 收入(续)
提供劳务收入
于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确
认提供劳务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提
供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计
量，相关的经济利益很可能流入本集团，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已
发生和将发生的成本能够可靠地计量。本集团以已经发生的成本占估计总成本的比例
确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额，按照从接受劳务方已收或应收的
合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和
提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如
销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合
同全部作为销售商品处理。
利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入
按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
租赁收入
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认，或有租金在实际发生时计
入当期损益。
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21. 政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资
产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；
公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。与收益相关的政府补助，用于补偿以
后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损
益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与资产相关的政府补
助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但按照名义
金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
22. 所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计
入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当
期损益。
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期
应交纳或返还的所得税金额计量。
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以
及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计
税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
(1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特
征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发
生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性
差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可
能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，
确认由此产生的递延所得税资产，除非：
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22. 所得税(续)
(1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发
生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足
下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能
转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按
照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回
资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可
能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资
产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可
能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延
所得税资产。
如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税与
同一应纳税主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延所得税负债以
抵销后的净额列示。
23. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均
为经营租赁。
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损
益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金在实际
发生时计入当期损益。
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24. 持有待售的非流动资产
同时符合以下条件的非流动资产，除金融资产、递延所得税资产之外，本集团将其划
分为持有待售：
(1) 本集团已经就处置该非流动资产作出决议；
(2) 已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
(3) 该项转让将在一年内完成。
划分为持有待售的非流动资产的单项资产和处置组，不计提折旧或摊销，按照公允价
值减去处置费用后的金额计量，但不得超过符合持有待售条件时的原账面价值。原账
面价值高于公允价值减去处置费用后的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
25. 资产减值
本集团对除存货、递延所得税、金融资产、按成本法核算的在活跃市场中没有报价且
其公允价值不能可靠计量的长期股权投资外的资产减值，按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本
集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不
确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达
到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资
产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金
流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收
回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合
理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产
组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产
组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
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25. 资产减值(续)
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或
者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值
测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组
组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，
减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产
组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其
他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
26. 职工薪酬
职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务而给予除股份支付以外各种形式的报酬
以及其他相关支出。在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。对
于资产负债表日后1年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其现值列示。
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险、医疗保险、失业保险等社会保险费和
住房公积金，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。
27. 利润分配
本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。
28. 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方
控制、共同控制的，构成关联方。
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29. 分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部
为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评
价其业绩；
(3) 本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经
营分部。
30. 重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断和估计，这些判断和估计会影响收入、费用、资产
和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所
导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
判断
在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有
重大影响的判断：
经营租赁——作为出租人
本集团就投资性房地产签订了租赁合同。本集团认为，根据租赁合同的条款，本集团
保留了这些房地产所有权上的所有重大风险和报酬，因此作为经营租赁处理。
投资性房地产和自用房地产的划分
本集团决定房地产是否符合投资性房地产的条件，并制定出此类判断的标准。投资性
房地产指为赚取租金或资本升值或同时为这两个目的而持有的房地产。凭此，本集团
考虑一项房地产产生的现金流是否能很大程度上地独立于本集团持有的其他资产。有
些房地产的一部分是为赚取租金或资本升值而持有，而另一部分是为用于生产或提供
商品或服务或行政用途而持有。如果该等部分可以分开出售，则本集团对该等部分分
开进行会计处理。如果该等部分不能分开出售，则只有在为用于生产或提供商品或服
务或行政用途而持有的部分不重大的情况下，该房地产才是投资性房地产。判断是对
各单项房地产作出，以确定配套服务是否如此重要而使房地产不符合投资性房地产。
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30. 重大会计判断和估计(续)
估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能
会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
固定资产的可使用年限和残值
本公司管理层确定固定资产的预计使用寿命、净残值以及相应需计提的折旧金额。该
会计估计以对具有相似性质和功能的固定资产的实际使用寿命和残值的历史信息为基
础。但是会随着技术更新和竞争者应对激烈市场环境变化的行为而发生较大的改变。
当使用寿命和残值率低于先前预期时，管理层需考虑提高其折旧额，或者对工艺已过
时及已闲置售出的固定资产进行注销或减值处理。
应收账款及其他应收款减值
应收账款及其他应收款的减值乃根据对应收账款及其他应收款的可收回性的评估而作
出。于确认应收账款及其他应收款减值时，管理层须作出判断及估计。有客观证据显
示本集团将无法收回该等债项时，方会计提减值准备。倘实际结果或未来预期与原始
估计存在差异，则该等差异将影响于该估计变动期间应收账款及其他应收款的账面价
值及坏账准备的计提/转回。
商誉减值
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组
合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要
预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现
金流量的现值。
可供出售金融资产减值
本集团将某些资产归类为可供出售金融资产，并将其公允价值的变动直接计入股东权
益。当公允价值下降时，管理层就价值下降作出假设以确定是否存在需在利润表中确
认其减值损失。
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的
可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳
税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
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30. 重大会计判断和估计(续)
估计的不确定性(续)
除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的
迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象
时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金
额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允
价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察
到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现
值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率
确定未来现金流量的现值。
三、 税项
1. 主要税种及税率
增值税 – 按应税收入17%计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额
后的差额计缴增值税。
营业税 – 应税收入的3% - 5%计缴营业税。
城巿维护建设税 – 按实际缴纳的流转税的7%计缴。
企业所得税 – 本集团内除部分于境内设立的子公司因享受税务优惠及于境外设
立的子公司需按其注册当地的所得税法规计提企业所得税以外，
企业所得税按应纳税所得额的25%计缴。
房产税 – 以房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%。
个人所得税 – 根据国家有关税务法规，本公司及所属子公司支付予职工的所得
额，由本公司及所属子公司代为扣缴个人所得税。
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三、 税项(续)
2. 税收优惠及批文
土地使用税
依据《中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例》、《关于对交通部门的港口用地征
免土地使用税问题的规定》(国税地［1989］123号)，港口的码头用地，免征土地使用
税。本集团所持有的码头用地均免征土地使用税。
增值税
根据《财政部国家税务总局海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收
政策问题的通知》(财税[2000]第25号文件)及《进一步鼓励软件产业和和集成电路产业
发展若干政策的通知》(国发[2011]4号第一条第一款)规定：对增值税一般纳税人销售
其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负
超过3%的部分实行即征即退政策，所退税款由企业用于研究开发软件产品和扩大再生
产，不作为企业所得税应税收入，不予征收所得税。本公司的子公司大连口岸物流科
技有限公司(“口岸科技”)、大连集发科技有限公司(“集发科技”)和大连港隆科技有
限公司(“港隆科技”)均享受上述税收优惠。
企业所得税
口岸科技、集发科技、港隆科技和大连口岸物流网有限公司由相关政府机关认定为高
新技术企业，该等公司按15%的优惠税率缴纳企业所得税。
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四、 合并财务报表的合并范围
1. 子公司情况
本公司重要子公司的情况如下：
子公司 注册地 法人 业务 注册 经营 组织机构
类型 代表 性质 资本 范围 代码
人民币万元
本公司设立时大连港集团以股权出资投入的子公司
大连港集装箱发展有限公司 有限责任 大连 孙宏 集装箱业务 256,621 集装箱装卸、储存等 73640137-6
大连港集发物流有限责任公司 有限责任 大连 孙宏 物流业 71,765 货运站经营与租赁 24238906-3
大连口岸物流科技有限公司 有限责任 大连 李光辉 软件开发 1,000 软件开发及销售等 72886169-8
大连集发船舶代理有限公司 有限责任 大连 孙谦 船舶代理 50 船舶代理业务 751575024
大连国际物流园发展有限公司 有限责任 大连 孙宏 房地产开发 15,000 园区开发、经营 740935522
大连港集货物流有限公司 有限责任 大连 张春权 货运代理 200 货运及船舶代理等 72604986-6
大连集发环渤海集装箱运输
有限公司 有限责任 大连 孙谦 交通运输业 4,923 集装箱运输 72888006-3
大连国际集装箱服务有限公司 有限责任 大连 徐颂 货运代理 144万美元 国际运输代理服务 604863915
大连集发国际货运有限公司 有限责任 大连 张春权 货运代理 500 货运代理 75608995-7
大连思博特管理咨询有限公司 有限责任 大连 李光辉 软件开发 100 软件开发及销售 75990868-x
大连集发港口技术服务有限公司 有限责任 大连 张春权 技术服务 1,200 设备技术服务 76079479-8
大连集发科技有限公司 有限责任 大连 徐颂 软件开发 350 软件开发销售 77304690-8
大连保税区金鑫石化有限公司 有限责任 大连 付彬 销售商品 500 运输燃料销售 24130984-2
大连集发船舶管理有限公司 有限责任 大连 孙谦 船舶管理服务 8,000 船舶租赁及管理 777290510
通过设立或投资等方式取得的子公司
亚洲太平洋港口有限公司 有限公司 香港 不适用 物流业 750万港币 投资控股 不适用
亚洲太平洋货运有限公司 有限公司 英属维京 不适用 物流业 5万美元 航运及相关服务 不适用
群岛
港丰集团有限公司 有限公司 英属维京 不适用 物流业 5万美元 投资控股 不适用
群岛
亚太港口投资有限公司 有限公司 香港 不适用 物流业 1港币 投资控股 不适用
亚太港口(大连)有限公司 有限责任 大连 姜鲁宁 物流业 3,158万美元 码头设施经营 683047050
大连港越汽车船管理有限公司 有限责任 大连 姜鲁宁 航运业 19,600 汽车船舶租赁及管理 683026348
黑龙江绥穆大连港物流有限公司 有限责任 穆棱 鞠宏斌 物流业 4,500 物流仓储相关业务 69263421-4
同一控制下企业合并取得的子公司
大连外轮理货有限公司 有限责任 大连 付彬 理货服务 309 港口理货经营等 782461169
大连港隆科技有限公司 有限责任 大连 刘巍 软件开发 1,000 软件开发及销售 76077248-4
大连港隆网络技术有限公司 有限责任 大连 刘巍 软件开发 1,000 软件开发及销售 66114935-5
大连港建设监理咨询有限公司 有限责任 大连 徐建 监理服务 500 监理、咨询服务 24123682-3
大连港通信工程有限公司 有限责任 大连 刘巍 通信服务 1,000 通信工程咨询服务 24183141-1
大连港口建设管理有限公司 有限责任 大连 徐健 港口建设管理 500 工程项目实施与管理 79692326-4
大连金港湾粮食物流有限公司 有限责任 大连 付彬 物流业 9,733 仓储及运输 77728428-4
大连港集团庄河码头有限公司 有限责任 大连 詹炜 港口业 3,000 港口运输、装卸 79202572-3
大连港电力有限公司 有限责任 大连 王安源 工程服务 2,000 电力线路安装 11866435-5
非同一控制下企业合并取得的子公司
大连集装箱码头物流有限公司 有限责任 大连 徐颂 物流业 10,000 集装箱物流服务 72885637-0
大连口岸物流网有限公司 有限责任 大连 孙宏 信息服务 280万美元 信息服务 72346333-2
大连集益物流有限公司 有限责任 大连 徐颂 货运服务 2,650 货运代理集装箱装卸 72348332-5
大连港石化有限公司 有限责任 大连 王毅 港口业 15,000 储存、运输石油及 74094577-1
石油制品
大连集装箱码头有限公司 有限责任 大连 姜鲁宁 港口业 135,000 港口装卸堆存 604874630
大连旅顺港务有限公司 有限责任 大连 刘巍 港口业 35,000 港口经营建设 66922205-1
大连鑫海客运有限公司 有限责任 大连 刘巍 代理业 50 车票代售业务 69600259-9
87
大连港股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
四、 合并财务报表的合并范围
1. 子公司情况(续)
少数股东权益
持股比例 表决权 是否合 少数股 中用于冲减少数
期末实际出资 直接(%) 间接(%) 比例(%) 并报表 东权益 股东损益金额
本公司设立时大连港集团以股权出资投入的子公司
大连港集装箱发展有限公司 2,804,047,222.35 100.00 - 100.00 是 - -
大连港集发物流有限责任公司 809,894,309.37 - 100.00 100.00 是 - -
大连口岸物流科技有限公司 9,715,289.71 - 100.00 100.00 是 - -
大连集发船舶代理有限公司 500,000.00 - 98.94 100.00 是 - -
大连国际物流园发展有限公司 135,000,000.00 - 90.00 90.00 是 10,852,939.85 -
大连港集货物流有限公司 4,194,494.61 - 99.66 100.00 是 - -
大连集发环渤海集装箱运输有限公司 67,345,151.04 - 97.36 97.36 是 1,226,439.37 -
大连国际集装箱服务有限公司 7,784,345.68 - 74.00 75.00 是 4,779,271.71 -
大连集发国际货运有限公司 5,256,204.82 - 98.65 100.00 是 - -
大连思博特管理咨询有限公司 1,174,745.53 - 100.00 100.00 是 - -
大连集发港口技术服务有限公司 12,047,877.11 - 100.00 100.00 是 - -
大连集发科技有限公司 2,043,136.26 - 58.57 60.00 是 521,862.25 -
大连保税区金鑫石化有限公司 6,629,301.65 100.00 - 100.00 是 - -
大连集发船舶管理有限公司 80,984,354.73 70.00 29.21 100.00 是 - -
通过设立或投资等方式取得的子公司
亚洲太平洋港口有限公司 76,155,000.00 100.00 - 100.00 是 - -
亚洲太平洋货运有限公司 193,396.90 - 60.00 60.00 是 224,819.16 -
港丰集团有限公司 321,999.67 - 100.00 100.00 是 - -
亚太港口投资有限公司 0.83 - 100.00 100.00 是 - -
亚太港口(大连)有限公司 204,103,027.50 - 100.00 100.00 是 - -
大连港越汽车船管理有限公司 190,542,604.50 51.00 49.00 100.00 是 - -
黑龙江绥穆大连港物流有限公司 41,250,000.00 - 91.67 91.67 是 3,750,000.00 -
同一控制下企业合并取得的子公司
大连外轮理货有限公司 14,259,172.03 84.00 - 84.00 是 4,404,683.44 -
大连港隆科技有限公司(注1) 11,126,271.39 49.00 - 60.00 是 11,331,801.26 -
大连港隆网络技术有限公司 10,000,000.00 - 49.00 100.00 是 - -
大连港建设监理咨询有限公司 18,278,125.97 75.00 - 75.00 是 8,452,206.86 -
大连港通信工程有限公司 8,137,212.61 45.00 14.28 65.00 是 4,547,196.83 -
大连港口建设管理有限公司 13,778,541.68 100.00 - 100.00 是 - -
大连金港湾粮食物流有限公司(注2) 53,156,426.75 37.50 - 75.00 是 102,595,461.21 -
大连港集团庄河码头有限公司 - 100.00 - 100.00 是 - -
大连港电力有限公司 25,895,508.24 100.00 - 100.00 是 - -
非同一控制下企业合并取得的子公司
大连集装箱码头物流有限公司 121,231,134.73 - 97.78 100.00 是 - -
大连口岸物流网有限公司 42,034,518.66 - 71.43 71.43 是 21,724,586.46 -
大连集益物流有限公司 28,500,000.00 - 95.00 95.00 是 988,718.81 -
大连港石化有限公司 466,800,000.00 100.00 - 100.00 是 - -
大连集装箱码头有限公司 732,655,068.71 - 51.00 51.00 是 726,884,512.95 -
大连旅顺港务有限公司 217,580,000.00 60.00 - 60.00 是 144,365,474.04 -
大连鑫海客运有限公司 500,000 - 60.00 100.00 是 - -
注1：由于在董事会中拥有多数表决权，本公司实际上对其实施控制。
注2：根据与其他股东签署的一致行动协议，其他股东与本公司的决策保持一致，本公司实际上对其实施控制。
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大连港股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
四、 合并财务报表的合并范围(续)
2. 合并范围变更
本集团持有大连集装箱码头有限公司51%股权，根据该公司“关于同意公司纳入中方
股东合并报表范围的报告”的董事会决议，大连集装箱码头有限公司从2011年4月1日
起开始纳入本集团的合并范围。
于2011年3月28日，本公司收购大连旅顺港务有限公司60%的股权，大连旅顺港务有
限公司及其下属全资子公司大连鑫海客运有限公司成为本集团的子公司。详情参见附
注四、4。
除上述变化外，合并财务报表范围与上年度一致。
3. 本期间新纳入合并范围的主体
2011年6月30日 购买日至2011年
净资产 6月30日净利润/(亏损)
大连旅顺港务有限公司 360,913,685.11 (1,719,648.22)
大连集装箱码头有限公司 1,483,437,781.60 46,859,215.51
________________ _______________
大连集装箱码头有限公司自2011年4月1日起至本期末的经营成果和现金流量列示如
下：
2011年4月1日
至6月30日期间
营业收入 141,618,218.60
净利润 46,859,215.51
经营活动产生的现金流量净额 77,856,365.97
投资活动产生的现金流量净额 (820,405.54)
筹资活动产生的现金流量净额 (6,388,952.72)
大连旅顺港务有限公司及其下属子公司自购买日起至本期末的经营成果和现金流量列
示如下：
2011年3月31日
至6月30日期间
营业收入 5,422,214.76
净亏损 (1,719,648.22)
经营活动产生的现金流量净额 (1,976,014.44)
投资活动产生的现金流量净额 (4,270,424.68)
筹资活动产生的现金流量净额 -
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大连港股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
四、 合并财务报表的合并范围(续)
4. 本期间新收购的大连旅顺港务有限公司
于2011年上半年，本公司以现金人民币217,580,000元购买了大连旅顺港务有限公司
60%的股权，并于2011年3月28日完成了有关工商变更登记手续，购买日确定为2011
年3月31日。
大连旅顺港务有限公司及其下属子公司的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账
面价值如下：
公允价值 账面价值
货币资金 33,719,938.91 33,719,938.91
应收帐款 978,321.89 978,321.89
预付款项 27,940,714.40 27,940,714.40
其他应收款 8,024,310.70 8,024,310.70
存货 557,650.74 557,650.74
长期股权投资 200,000.00 200,000.00
固定资产 184,979,235.36 184,979,235.36
在建工程 190,326,901.16 173,926,027.59
无形资产 3,455,982.72 3,455,982.72
预收款项 (6,380,000.00) (6,380,000.00)
应付职工薪酬 (9,702.27) (9,702.27)
应交税费 130,499.25 130,499.25
其他应付款 (17,190,301.14) (17,190,301.14)
长期借款 (60,000,000.00) (60,000,000.00)
递延所得税负债 _______________ _______________
净资产 362,633,333.33 _______________
少数股东权益 (145,053,333.33)
合并成本 _______________
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财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
四、 合并财务报表的合并范围(续)
5． 本集团境外经营实体主要报表项目的折算汇率
平均汇率 期末汇率
截至2011年6月30日止 2010年 2011年6月30日 2010年12月31日
6个月期间
美元 6.5293 6.7668 6.4716 6.6227
港币 0.8388 0.8708 0.8316 0.8509
五、 合并财务报表主要项目注释
1. 货币资金
2011年6月30日
________________________________________ 2010年12月31日
_______________________________________
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
现金
— 人民币 659,980.49 94,970.27
银行存款
— 人民币 4,764,414,918.28 3,069,695,791.44
— 美元 1,863,074.83 6.4716 12,057,544.36 2,806,075.62 6.6227 18,582,111.91
— 日元 370,122.00 0.0802 29,609.76 2,277,277.00 0.0813 184,459.44
— 港币 1,165,710.71 0.8316 969,405.03 1,471,305.61 0.8509 1,252,061.51
其他货币资金
— 人民币 107,226,808.58 166,097,867.40
— 港币 1,971,639.09 0.8316 1,639,615.07
________________ 1,971,574.29 1,677,612.56
0.8509 ________________
4,886,997,881.57
________________
________________ 3,257,584,874.53
________________
________________
于2011年6月30日，本集团无所有权受到限制的货币资金(2010年12月31日：无)。
银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期分为七天
至六个月不等，依本集团的现金需求而定，并按照相应的银行定期存款利率取得利息
收入。
2. 交易性金融资产
2011年6月30日 2010年12月31日
开放式货币基金 451,530,201.65
_______________ _______________-
于2011年6月30日，本集团持有的交易性金融资产的变现不存在重大限制。
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财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
3. 应收票据
2011年6月30日 2010年12月31日
银行承兑汇票 69,716,487.24
_______________ 95,490,533.52
_______________
于2011年6月30日，无已贴现或用于质押的票据(2010年12月31日：无)。
4. 应收股利
截至2011年6月30日止6个月期间
期初数 本期增加 本期减少 期末数
1年以内
大连胜狮国际集装箱有限公司 757,470.18 - (757,470.18) -
大连集装箱码头有限公司 78,818,744.72 - (78,818,744.72) -
大连港湾集装箱码头有限公司 8,612,437.46 - (8,612,437.46) -
大连大港中海集装箱码头有限公司 1,057,521.71 - (1,057,521.71) -
大连集海物流有限公司 81,352.13 - (81,352.13) -
大连万鹏港口工程检测有限公司 - 48,000.00 (48,000.00) -
太仓兴港拖轮有限公司 - 300,000.00 (300,000.00) -
大仁轮渡有限公司 - 875,067.64 (875,067.64) -
大连港湾液体储罐码头有限公司 ______________ _____________ _____________ 1____________
89,327,526.20 16,223,067.64 _____________ ____________
______________ _____________ (90,550,593.84) 15,000,000.00
92
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2011年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
4. 应收股利(续)
2010年
年初数 本年增加 本年减少 年末数
1年以内
大连胜狮国际集装箱有限公司 1,919,572.57 757,470.18 (1,919,572.57) 757,470.18
大连中联理货有限公司 3,817,254.04 1,614,025.80 (5,431,279.84) -
大连中油码头管理有限公司 - 4,900,000.00 (4,900,000.00) -
太仓兴港拖轮有限公司 450,000.00 675,000.00 (1,125,000.00) -
威海港股份有限公司 - 1,595,979.21 (1,595,979.21) -
大连联合国际船舶代理有限公司 - 1,630,000.00 (1,630,000.00) -
大连集装箱码头有限公司 105,468,297.10 78,818,744.72 (105,468,297.10) 78,818,744.72
大连港湾集装箱码头有限公司 - 8,612,437.46 - 8,612,437.46
大连大港中海集装箱码头有限公司 549,185.92 1,057,521.71 (549,185.92) 1,057,521.71
大连集海物流有限公司 180,206.02 81,352.13 (180,206.02) 81,352.13
大连港口设计研究院有限公司 452,877.46 - (452,877.46) -
大连万鹏港口工程检测有限公司 - 40,000.00 (40,000.00) -
大仁轮渡有限公司 ______________- 699,366.43 (699,366.43)
_____________ ______________ ____________-
112,837,393.11 _____________ ______________ ____________
______________ 100,481,897.64 (123,991,764.55) 89,327,526.20
______________ _____________ ______________ ____________
本公司管理层认为，于资产负债表日应收股利无减值发生，无需计提减值准备。
5. 应收利息
2011年6月30日 2010年12月31日
期/年初数 1,563,707.73 185,787.95
本期/年增加 10,905,539.16 3,699,514.84
本期/年减少 _______________ _______________
期/年末数 11,140,228.13
_______________ 1,563,707.73
_______________
本公司管理层认为，于资产负债表日应收利息无减值发生，无需计提减值准备。
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2011年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
6. 应收账款
应收账款信用期通常为90天，应收账款并不计息。
应收账款的账龄分析如下：
2011年6月30日 2010年12月31日
1年以内 485,994,451.80 335,771,356.01
1年至2年 2,839,992.71 2,305,233.14
2年至3年 1,281,486.08 5,177,071.28
3年以上 _______________ _______________
495,714,727.11 343,759,280.43
减：应收账款坏账准备 (2,996,477.54) (2,939,524.54)
_______________ _______________
应收账款坏账准备的变动如下：
截至2011年6月30日止 2010年
6个月期间
期/年初数 2,939,524.54 3,240,744.54
合并范围变更增加 56,953.00 -
本期/年转销 - (301,220.00)
期/年末数 _______________ _______________
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人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
6. 应收账款(续)
2011年6月30日
___________________________________________ 2010年12月31日
___________________________________________
账面余额 坏账准备
______________________ ___________________ 账面余额 坏账准备
______________________ ___________________
金额 比例 金额 计提 金额 比例 金额 计提
(%) 比例(%) (%) 比例(%)
单项金额重大
并单项计提坏账准备 290,731,881.98 58.65 - - 192,692,424.74 56.05 - -
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备 204,982,845.13
______________ 41.35 2,996,477.54
______ ____________ 1.46 151,066,855.69
______________ 43.95
______ 2,939,524.54
____________ 1.95
495,714,727.11
______________
______________ ______ 2,996,477.54
100.00 ____________
______ ____________ 343,759,280.43
______________
______________ 100.00
______
______ 2,939,524.54
____________
____________
于2011年6月30日，单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款情况如下：
账面余额 坏账准备 计提比例 理由
第一名 4,089,706.97 1,942,004.58 47.48% 部分无法收回
第二名 418,000.00 418,000.00 100.00% 预计无法收回
其他 954,922.03 636,472.96 66.65% 部分无法收回
5,462,629.00
____________ 2,996,477.54
____________
于2010年12月31日，单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款情况如下：
账面余额 坏账准备 计提比例 理由
第一名 4,089,706.97 1,942,004.58 47.48% 部分无法收回
第二名 418,000.00 418,000.00 100.00% 预计无法收回
其他 ____________ ____________ 64.54% 部分无法收回
5,405,676.00
____________ 2,939,524.54
____________
于2011年6月30日，本账户余额中除应收母公司大连港集团人民币528,550.00元(2010
年12月31日：无)款项外，无其他应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位
的款项。
截至2011年6月30日及2010年12月31日，应收关联方账款见附注六、关联方关系及其
交易。
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6. 应收账款(续)
于2011年6月30日，应收账款金额前五名如下：
与本集团关系 金额 账龄 占应收账款总额
的比例(%)
大连西太平洋石油化工有限公司 第三方 54,500,681.20 1年以内 10.99
本溪钢铁(集团)有限责任公司 第三方 45,342,184.28 1年以内 9.15
沈阳东方钢铁有限公司 第三方 25,769,833.48 1年以内 5.20
通化钢铁集团进出口有限公司 第三方 23,427,187.95 1年以内 4.73
河北钢铁股份有限公司 第三方 ______________ 1年以内 ______
______________ ______
于2010年12月31日，应收账款金额前五名如下：
与本集团关系 金额 账龄 占应收账款总额
的比例(%)
大连鞍钢国贸货运代理有限公司 第三方 50,242,883.81 1年以内 14.62
本溪钢铁(集团)有限责任公司 第三方 38,800,524.28 1年以内 11.29
沈阳东方钢铁有限公司 第三方 21,856,741.08 1年以内 6.36
河北钢铁股份有限公司 第三方 19,291,678.60 1年以内 5.61
通化钢铁集团进出口有限公司 第三方 ______________ 1年以内 ______
______________ ______
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2011年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
7. 其他应收款
其他应收款的账龄分析如下：
2011年6月30日 2010年12月31日
1年以内 104,517,291.94 58,900,858.55
1年至2年 11,997,847.13 6,674,335.12
2年至3年 3,321,400.54 48,383,352.00
3年以上 74,498,006.38 74,077,662.88
194,334,545.99 188,036,208.55
减：其他应收款坏账准备 _______________ _______________
192,729,131.42
_______________ 187,942,498.48
_______________
其他应收款坏账准备的变动如下：
截至2011年6月30日止 2010年
6个月期间
期/年初数 93,710.07 101,828.93
合并范围变更增加 1,511,704.50 93,710.07
本期/年转销 - (101,828.93)
期/年末数 1,605,414.57
_______________ 93,710.07
_______________
2011年6月30日
___________________________________________ 2010年12月31日
___________________________________________
账面余额 坏账准备
______________________ ___________________ 账面余额 坏账准备
______________________ ___________________
金额 比例 金额 计提 金额 比例 金额 计提
(%) 比例(%) (%) 比例(%)
单项金额重大
并单项计提坏账准备 92,064,706.75 47.37 - - 125,399,297.85 66.69 - -
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备 102,269,839.24
______________ 52.63 1,605,414.57
______ ____________ 1.57 62,636,910.70
______________ 33.31
______ 93,710.07
____________ 0.15
194,334,545.99
______________
______________ ______ 1,605,414.57
100.00 ____________
______ ____________ 188,036,208.55
______________
______________ 100.00
______
______ 93,710.07
____________
____________
97
大连港股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
7. 其他应收款(续)
于2011年6月30日，单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款情况如下：
账面余额 坏账准备 计提比例 理由
第一名 852,287.50 81,427.50 9.55% 部分无法收回
第二名 589,515.00 71,685.00 12.16% 部分无法收回
其他 ____________ ____________ 65.05% 部分无法收回
____________ ____________
于2010年12月31日，单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款情况如下：
账面余额 坏账准备 计提比例 理由
第一名 39,602.00 39,602.00 100.00% 预计无法收回
第二名 38,009.60 38,009.60 100.00% 预计无法收回
其他 ____________ ____________ 100.00% 预计无法收回
93,710.07
____________ 93,710.07
____________
于2011年6月30日，其他应收款金额前五名如下：
与本集团关系 金额 账龄 占应收账款总额
的比例(%)
大连市财政局 第三方 72,596,153.85 4至5年 36.82
大连北方油品储运有限公司 联营企业 8,403,780.00 1年以内 4.26
大连港引航站 第三方 5,715,780.00 1年以内 2.90
大连港湾集装箱码头
有限公司 合营企业 5,348,992.90 1年以内 2.71
黑龙江哈铁工程
建设有限公司 第三方 ______________ 1年以内 ______
______________ ______
98
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2011年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
7. 其他应收款(续)
于2010年12月31日，其他应收款金额前五名如下：
与本集团关系 金额 账龄 占应收账款总额
的比例(%)
大连市财政局 第三方 72,596,153.85 3至4年 38.61
中国石油大连石油化工
有限公司 第三方 47,783,250.00 2至3年 25.41
大连鞍钢国贸货运代理
有限公司 第三方 5,019,894.00 1年以内 2.67
大连港引航站 第三方 4,424,480.00 1年以内 2.35
大连港集团 母公司 ______________ 1年以内 ______
______________ ______
于2011年6月30日，本账户余额中除应收母公司大连港集团人民币4,102,495.65元
(2010年12月31日：人民币3,258,697.65元)款项外，无其他应收持本公司5%(含5%)
以上表决权股份的股东单位的款项。
截至2011年6月30日及2010年12月31日，其他应收关联方款项见附注六、关联方关系
及其交易。
8. 预付款项
预付款项的账龄分析如下：
2011年6月30日 2010年12月31日
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 33,952,624.43 98.74 166,291,566.06 99.84
1年至2年 255,125.78 0.74 259,855.20 0.16
2年至3年 177,500.00 0.52 - -
______________ _______ ______________ _______
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2011年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
8. 预付款项(续)
于2011年6月30日，预付账款金额前五名如下：
与本集团关系 金额 账龄 占预付账款总额
的比例(%)
大连鑫阳运输有限公司 第三方 5,830,924.35 1年以内 16.96
大连阳光财产保险公司 第三方 2,291,915.91 1年以内 6.67
沈阳铁路局松原站 第三方 1,958,059.90 1年以内 5.69
大连港集团 母公司 1,814,000.00 1年以内 5.28
哈尔滨铁路局满洲里站 第三方 ______________ 1年以内 ______
13,651,535.06
______________ 39.71
______
于2010年12月31日，预付款项金额前五名如下：
与本集团关系 金额 账龄 占预付账款总额
的比例(%)
大连市建设投资有限公司 第三方 137,470,000.00 1年以内 82.54
中铁十九局集团第五
工程有限公司 第三方 6,720,000.00 1年以内 4.03
中交天津航道局有限公司 第三方 4,933,242.00 1年以内 2.96
哈尔滨铁路局鹤岗站 第三方 3,870,916.37 1年以内 2.32
哈尔滨铁路局满洲里站 第三方 ______________ 1年以内 ______
______________ ______
于2011年6月30日止，本账户余额中除预付大连港集团人民币1,814,000.00元外，无
预付持有5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项(2010年12月31日：无)。
截至2011年6月30日及2010年12月31日，预付关联方款项见附注六、关联方关系及其
交易。
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9. 存货
2011年6月30日 2010年12月31日
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 83,202,294.62 2,037,642.99 81,164,651.63 47,387,691.47 - 47,387,691.47
在产品 275,508.78 - 275,508.78 9,102.57 - 9,102.57
产成品 3,575,245.06 - 3,575,245.06 1,440,487.35 - 1,440,487.35
土地开发成本 5,529,975.28
_____________ ____________- 5,529,975.28
_____________ 5,577,304.83
_____________ __________- 5,577,304.83
______________
92,583,023.74
_____________
_____________ 2,037,642.99
____________
____________ 90,545,380.75
_____________
_____________ 54,414,586.22
_____________
_____________ __________-
__________ 54,414,586.22
______________
______________
存货跌价准备的变动如下：
截至2011年6月30日止 2010年
6个月期间
期/年初数 - -
合并范围变更增加 2,037,642.99 -
本期/年转销 _______________ _______________
期/年末数 2,037,642.99
_______________ _______________-
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10. 其他流动资产
2011年6月30日 2010年12月31日
委托贷款 15,830,000.00 68,000,000.00
对联营企业贷款 5,139,565.58 -
_______________ _______________
上述委托贷款为本集团：(1)委托中国农业银行向合营企业大连万捷国际物流有限公司
提供的无抵押贷款，金额为人民币13,000,000.00元，年利率为4.779%，到期日为2011
年8月9日；(2)委托中国建设银行向合营企业辽宁集铁国际物流有限公司提供的无抵押
贷款，金额分别为人民币1,755,000.00元和人民币1,075,000.00元，年利率为6.31%，
到期日分别为2012年4月20日和2012年6月27日
上述对联营企业贷款为本集团于2009年向联营企业中外运东车海运有限公司提供的
无抵押资金贷款，款项金额为人民币5,139,565.58元，年利率为HIBOR上浮2%，到期
日为2012年4月24日。
11. 可供出售金融资产
2011年6月30日 2010年12月31日
可供出售权益工具 - H股 18,395,989.92 23,853,194.61
可供出售权益工具 - A股 _______________ _______________
42,507,549.92
_______________ 26,804,054.61
_______________
上述可供出售股票 – H股为本公司通过战略配售取得的中外运航运有限公司(已在香
港联合交易所有限公司主板上市)的股票，持股比例为0.24%，上述可供出售股票投资
按公允价值计量。
上述可供出售股票 – A股为本公司通过一级市场申购的尚未上市交易的新股。
102
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人民币元
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12. 对合营企业和联营企业投资
2011年6月30日
企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 组织机构
人民币万元 代码
合营企业
大连港通利船务代理有限公司 有限责任 大连 张洪 国内货运代理、国内船舶代理 60 736423049
大连港湾东车物流有限公司 有限责任 大连 姜鲁宁 仓储、码头装卸 300万美元 751550812
大连港湾液体储罐码头有限公司 有限责任 大连 徐颂 建设、经营储罐码头等 2,800万美元 604859369
大连港中石油国际码头有限公司 有限责任 大连 孙宏伟 油品码头、装卸、咨询服务 25,000 67998086-8
大连集海物流有限公司 有限责任 大连 徐颂 国际集装箱仓储 3,000 67996100X
大连联合国际船舶代理有限公司 有限责任 大连 胡洪先 船舶代理、航运技术咨询服务 500 242375710
大连万捷国际物流有限公司 有限责任 大连 孙宏 国际集装箱仓储 7,400 679965844
大连毅都集发冷藏物流有限公司 有限责任 大连 徐颂 贸易仓储货运代理 3,600 75606813-6
大连中联理货有限公司 有限责任 大连 付彬 船舶的理货业务等 280 76444766-2
大连中油码头管理有限公司 有限责任 大连 董仁平 油品码头业务 1,000 71690643-0
辽宁电子口岸有限公司 有限责任 大连 于建军 计算机系统服务、数据处理等 1,200 67997824X
辽宁集铁国际物流有限公司 有限责任 大连 徐颂 物流仓储等 1,600 750763242
大连大港中海集装箱码头有限公司 有限责任 大连 曾孝民 集装箱码头服务 1,000 71138833-9
大连港湾集装箱码头有限公司 有限责任 大连 姜鲁宁 集装箱服务 73,000 764420857
大连国际集装箱码头有限公司 有限责任 大连 方萌 国际集装箱码头服务 140,000 71788096-5
大连集龙物流有限公司 有限责任 大连 徐颂 物流仓储等 7,000 71696834-0
大连汽车码头有限公司 有限责任 大连 姜鲁宁 国内外进出口、装卸、仓储等 32,000 75606659-5
大连胜狮国际集装箱有限公司 有限责任 大连 徐颂 集装箱服务 1,325万美元 71695281-6
大连顺达综合物流有限公司 有限责任 大连 鞠宏斌 物流仓储等 580万美元 60486170-9
大连中铁联合国际集装箱有限公司 有限责任 大连 朱友文 国际集装箱服务 16,000 79202427X
奥德菲尔亚太港口控股有限公司 私人有限 新加坡 不适用 投资控股 10万美元 不适用
联营企业
大连普集置业发展有限公司 有限责任 大连 杨传德 其他仓储 8,000万美元 792040405
大连中石油国际储运有限公司 有限责任 大连 张景福 原油储罐出租业务 10,000 77728456-7
沈阳普集物流发展有限公司 有限责任 沈阳 杨传德 其他仓储 1,667万美元 798492541
太仓兴港拖轮有限公司 有限责任 苏州 王增泰 船舶拖带 300 76050857-9
中石油大连液化天然气有限公司 有限责任 大连 王维和 液化天然气的相关业务 260,000 68707182-4
中外运东车海运有限公司 有限公司 香港 不适用 海运业务 415万港币 不适用
晶伟有限公司 有限公司 香港 不适用 海运业务 1万港币 不适用
大连北方油品储运有限公司 有限责任 大连 岳连俊 开发建设石油及石油制品储罐 14,800 554959117
中海港联航运有限公司 有限责任 大连 孟庆宽 港行联运 30,000 66922139-0
大连长兴岛港口有限公司 有限责任 大连 付彬 港口业务 42,000 79202683-0
大连万鹏港口工程检测有限公司 有限责任 大连 朱立岩 工程检测 80 74787065-3
大连港集团财务有限公司 有限责任 大连 张佐刚 金融业 50,000 办理中
中铁渤海铁路轮渡有限公司 有限责任 烟台 瞿建明 轮渡运输 120,000 71092935-9
中世国际物流有限公司 有限责任 芜湖 马德骥 国际货运代理 30,000 56896799-4
大连鑫海阳环保工程有限公司 有限责任 大连 贺业栋 压舱水处理及垃圾回收 200 69143298-7
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2011年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
12. 对合营企业和联营企业投资(续)
2010年12月31日
企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 组织机构
人民币万元 代码
合营企业
大连港通利船务代理有限公司 有限责任 大连 张洪 国内货运代理、国内船舶代理 60 736423049
大连港湾东车物流有限公司 有限责任 大连 姜鲁宁 仓储、码头装卸 300万美元 751550812
大连港湾液体储罐码头有限公司 有限责任 大连 付彬 建设、经营储罐码头等 2,800万美元 604859369
大连港中石油国际码头有限公司 有限责任 大连 孙宏伟 油品码头、装卸、咨询服务 25,000 67998086-8
大连集海物流有限公司 有限责任 大连 徐颂 国际集装箱仓储 3,000 67996100X
大连集装箱码头有限公司 有限责任 大连 姜鲁宁 集装箱码头物流服务 135,000 604874630
大连联合国际船舶代理有限公司 有限责任 大连 胡洪先 船舶代理、航运技术咨询服务 500 242375710
大连万捷国际物流有限公司 有限责任 大连 孙宏 国际集装箱仓储 7,400 679965844
大连毅都集发冷藏物流有限公司 有限责任 大连 徐颂 贸易仓储货运代理 3,600 75606813-6
大连中联理货有限公司 有限责任 大连 付彬 船舶的理货业务等 280 76444766-2
大连中油码头管理有限公司 有限责任 大连 董仁平 油码头业务 1,000 71690643-0
辽宁电子口岸有限公司 有限责任 大连 于建军 计算机系统服务、数据处理等 1,200 67997824X
辽宁集铁国际物流有限公司 有限责任 大连 徐颂 物流仓储等 1,600 750763242
大连大港中海集装箱码头有限公司 有限责任 大连 方萌 集装箱码头服务 1,000 71138833-9
大连港湾集装箱码头有限公司 有限责任 大连 姜鲁宁 集装箱服务 73,000 764420857
大连国际集装箱码头有限公司 有限责任 大连 方萌 国际集装箱码头服务 140,000 71788096-5
大连集龙物流有限公司 有限责任 大连 徐颂 物流仓储等 7,000 71696834-0
大连汽车码头有限公司 有限责任 大连 姜鲁宁 国内外进出口、装卸、仓储等 32,000 75606659-5
大连胜狮国际集装箱有限公司 有限责任 大连 徐颂 集装箱服务 1,325万美元 71695281-6
大连顺达综合物流有限公司 有限责任 大连 鞠宏斌 物流仓储等 580万美元 60486170-9
大连中铁联合国际集装箱有限公司 有限责任 大连 朱友文 国际集装箱服务 16,000 79202427X
奥德菲尔亚太港口控股有限公司 私人有限 新加坡 不适用 投资控股 10万美元 不适用
联营企业
大连普集置业发展有限公司 有限责任 大连 杨传德 其他仓储 8,000万美元 792040405
大连中石油国际储运有限公司 有限责任 大连 张景福 原油储罐出租业务 10,000 77728456-7
沈阳普集物流发展有限公司 有限责任 沈阳 杨传德 其他仓储 1,666万美元 798492541
太仓兴港拖轮有限公司 有限责任 苏州 王增泰 船舶拖带 300 76050857-9
中石油大连液化天然气有限公司 有限责任 大连 王维和 液化天然气的相关业务 260,000 68707182-4
中外运东车海运有限公司 有限公司 香港 不适用 轮船持有及经营 415万港币 不适用
晶伟有限公司 有限公司 香港 不适用 轮船持有及经营 1万港币 不适用
大连北方油品储运有限公司 有限责任 大连 岳连俊 开发建设石油及石油制品储罐 14,800 554959117
中海港联航运有限公司 有限责任 大连 孟庆宽 港行联运 30,000 66922139-0
大连长兴岛港口有限公司 有限责任 大连 付彬 港口业务 42,000 79202683-0
大连万鹏港口工程检测有限公司 有限责任 大连 朱立岩 工程检测 80 74787065-3
104
大连港股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
12. 对合营企业和联营企业投资(续)
2011年6月30日
资产总额 负债总额 净资产总额 营业收入 净利润/(亏损)
期末数 期末数 期末数 本期数 本期数
合营企业
大连港通利船务代理有限公司 3,770,357.00 179,553.84 3,590,803.16 1,718,170.06 1,008,689.47
大连港湾东车物流有限公司 22,954,961.74 582,182.30 22,372,779.44 2,393,334.88 128,598.28
大连港湾液体储罐码头有限公司 541,836,781.30 178,072,452.54 363,764,328.76 39,943,050.64 13,920,625.29
大连港中石油国际码头有限公司 682,920,076.36 432,659,456.63 250,260,619.73 28,960,000.00 7,293,747.07
大连集海物流有限公司 34,483,457.72 1,591,727.96 32,891,729.76 9,286,705.54 2,112,667.74
大连联合国际船舶代理有限公司 47,683,860.45 35,211,804.56 12,472,055.89 6,634,808.61 2,035,034.42
大连万捷国际物流有限公司 183,980,279.27 111,712,894.18 72,267,385.09 - (1,391,411.71)
大连毅都集发冷藏物流有限公司 115,842,634.30 61,668,521.36 54,174,112.94 30,359,990.87 6,687,170.11
大连中联理货有限公司 14,446,572.40 2,602,000.23 11,844,572.17 13,592,456.44 2,713,313.78
大连中油码头管理有限公司 65,636,576.98 12,020,308.95 53,616,268.03 57,324,190.67 8,359,325.30
辽宁电子口岸有限公司 17,303,856.14 7,509,640.07 9,794,216.07 2,503,760.71 32,411.46
辽宁集铁国际物流有限公司 21,320,473.91 18,718,578.26 2,601,895.65 8,786,969.59 (2,480,647.96)
大连大港中海集装箱码头有限公司 16,162,652.38 2,087,670.37 14,074,982.01 8,498,399.00 1,724,404.57
大连港湾集装箱码头有限公司 1,926,765,984.64 1,158,654,901.73 768,111,082.91 192,377,076.02 37,871,471.00
大连国际集装箱码头有限公司 2,868,148,131.75 1,538,404,654.48 1,329,743,477.27 100,822,760.29 288,155.30
大连集龙物流有限公司 259,399,968.14 148,818,656.69 110,581,311.45 23,405,687.83 2,859,480.82
大连汽车码头有限公司 395,850,941.03 97,512,962.27 298,337,978.76 34,299,066.20 15,119,343.91
大连胜狮国际集装箱有限公司 159,025,534.10 59,201,088.18 99,824,445.92 24,433,609.39 837,183.50
大连顺达综合物流有限公司 33,387,765.55 603,701.23 32,784,064.32 4,688,191.08 (719,175.33)
大连中铁联合国际集装箱有限公司 521,578,639.13 387,452,938.16 134,125,700.97 1,083,545.89 (13,032,771.30)
奥德菲尔亚太港口控股有限公司 632,287.42 - 632,287.42 - (15,162.08)
联营企业
中海港联航运有限公司 1,071,779,765.15 768,457,394.40 303,322,370.75 15,000,000.00 (14,437,894.13)
大连中石油国际储运有限公司 1,318,047,963.85 1,123,194,533.56 194,853,430.29 95,405,100.00 20,630,278.03
大连长兴岛港口有限公司 1,200,902,086.89 805,471,718.91 395,430,367.98 59,138,188.03 12,424,041.94
大连万鹏港口工程检测有限公司 1,744,662.50 775,747.59 968,914.91 1,218,038.00 97,029.98
大连普集置业发展有限公司 684,513,349.66 130,682,285.22 553,831,064.44 16,128,256.11 (4,912,983.84)
沈阳普集物流发展有限公司 150,418,235.34 31,390,195.07 119,028,040.27 2,317,386.76 491,858.14
太仓兴港拖轮有限公司 7,066,869.28 2,507,470.08 4,559,399.20 12,420,500.00 1,245,239.47
中石油大连液化天然气有限公司 3,662,128,662.26 1,062,128,662.26 2,600,000,000.00 - -
中外运东车海运有限公司 23,657,270.14 67,237,520.06 (43,580,249.92) 21,389,850.68 (5,912,516.13)
晶伟有限公司 313,658,961.43 421,841,748.18 (108,182,786.75) 18,304,492.59 1,888,963.75
大连北方油品储运有限公司 255,160,870.05 111,249,341.76 143,911,528.29 - (1,300,625.93)
大连港集团财务有限公司 500,000,000.00 - 500,000,000.00 - -
中铁渤海铁路轮渡有限公司 2,550,736,679.91 1,298,895,812.20 1,251,840,867.71 308,081,548.12 34,992,525.38
中世国际物流有限公司 300,000,000.00 - 300,000,000.00 - -
大连鑫海阳环保工程有限公司 200,000.00 - 200,000.00 - -
105
大连港股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
12. 对合营企业和联营企业投资(续)
2010年12月31日
资产总额 负债总额 净资产总额 营业收入 净利润/(亏损)
年末数 年末数 年末数 本年数 本年数
合营企业
大连港通利船务代理有限公司 2,698,835.21 116,721.52 2,582,113.69 2,301,605.58 412,748.68
大连港湾东车物流有限公司 24,193,996.99 1,949,815.83 22,244,181.16 5,918,150.27 295,963.19
大连港湾液体储罐码头有限公司 530,590,776.50 150,721,804.48 379,868,972.02 66,651,004.26 21,336,007.64
大连港中石油国际码头有限公司 623,568,924.08 380,602,051.42 242,966,872.66 12,640,000.00 (4,742,381.04)
大连集海物流有限公司 31,947,514.30 1,168,452.28 30,779,062.02 17,904,306.79 3,423,724.59
大连集装箱码头有限公司 1,896,996,621.70 506,530,798.70 1,390,465,823.00 506,992,266.49 158,023,065.73
大连联合国际船舶代理有限公司 45,037,452.19 34,600,430.72 10,437,021.47 13,205,125.43 3,758,106.96
大连万捷国际物流有限公司 146,186,476.10 72,527,679.30 73,658,796.80 - (626,205.72)
大连毅都集发冷藏物流有限公司 115,315,862.34 67,828,919.51 47,486,942.83 53,785,244.58 10,940,954.93
大连中联理货有限公司 11,197,090.50 2,028,893.35 9,168,197.15 24,860,386.01 3,681,332.42
大连中油码头管理有限公司 51,421,156.09 6,161,103.36 45,260,052.73 108,904,807.54 19,393,581.77
辽宁电子口岸有限公司 15,527,944.69 5,766,140.08 9,761,804.61 3,418,253.55 (1,012,995.17)
辽宁集铁国际物流有限公司 17,315,649.57 12,233,105.96 5,082,543.61 20,922,890.85 (239,772.30)
大连大港中海集装箱码头有限公司 19,551,268.58 7,200,691.14 12,350,577.44 19,520,649.47 5,168,727.79
大连港湾集装箱码头有限公司 1,857,594,470.33 1,127,354,858.42 730,239,611.91 336,712,991.83 43,696,423.38
大连国际集装箱码头有限公司 2,874,014,794.30 1,544,559,472.33 1,329,455,321.97 181,545,104.59 (14,938,659.28)
大连集龙物流有限公司 237,481,278.58 129,759,447.95 107,721,830.63 43,204,065.51 6,010,124.04
大连汽车码头有限公司 381,791,482.89 98,572,848.04 283,218,634.85 41,811,542.60 7,817,727.55
大连胜狮国际集装箱有限公司 157,807,113.40 58,819,850.98 98,987,262.42 44,204,406.03 2,494,024.58
大连顺达综合物流有限公司 34,306,598.20 803,358.55 33,503,239.65 9,765,943.669 (1,221,225.42)
大连中铁联合国际集装箱有限公司 537,228,849.02 390,070,376.75 147,158,472.27 1,156,647.05 (12,841,527.73)
奥德菲尔亚太港口控股有限公司 647,050.17 12,634.92 634,415.25 - -
联营企业
中海港联航运有限公司 873,414,059.32 555,651,982.54 317,762,076.78 9,086,400.94 362,330.61
大连中石油国际储运有限公司 1,262,077,123.85 1,087,853,971.59 174,223,152.26 254,111,400.00 51,908,619.30
大连长兴岛港口有限公司 1,046,365,614.48 663,359,288.44 383,006,326.04 49,443,196.99 (8,962,742.92)
大连万鹏港口工程检测有限公司 1,352,837.20 338,192.27 1,014,644.93 3,431,263.60 146,018.77
大连普集置业发展有限公司 677,059,569.07 118,315,520.79 558,744,048.28 28,528,714.43 (17,166,343.38)
沈阳普集物流发展有限公司 154,379,760.00 35,843,577.87 118,536,182.13 2,207,242.95 (1,305,916.61)
太仓兴港拖轮有限公司 7,312,274.24 1,998,114.51 5,314,159.73 27,950,050.00 2,314,337.94
中石油大连液化天然气有限公司 3,618,759,279.24 1,001,065,945.92 2,617,693,333.32 - -
中外运东车海运有限公司 22,020,952.10 60,491,270.49 (38,470,318.39) 43,428,050.69 (24,240,250.82)
晶伟有限公司 331,922,249.29 444,518,370.08 (112,596,120.79) 35,150,331.08 (51,774,266.62)
大连北方油品储运有限公司 149,629,059.58 4,416,905.36 145,212,154.22 - (2,818,961.43)
106
大连港股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
13. 长期股权投资
截至2011年6月30日止6个月期间
投资成本 期初数 本期增减 期末数 持股 表决权 本期
比例(%) 比例(%) 现金红利
权益法：
合营企业
大连港通利船务代理有限公司 1,311,300.00 1,407,347.20 504,344.75 1,911,691.95 50.00 50.00 -
大连港湾东车物流有限公司 11,104,400.00 11,122,090.58 64,299.15 11,186,389.73 50.00 50.00 -
大连港湾液体储罐码头有限公司 86,878,185.37 131,790,266.88 (6,775,817.49) 125,014,449.39 50.00 50.00 15,000,000.00
大连港中石油国际码头有限公司 125,000,000.00 121,483,436.33 3,646,873.55 125,130,309.88 50.00 50.00 -
大连集海物流有限公司(注1) 21,000,000.00 21,779,062.02 - 21,779,062.02 70.00 60.00 -
大连集装箱码头有限公司 700,093,890.12 704,618,664.15 (704,618,664.15) - 51.00 51.00 -
大连联合国际船舶代理有限公司 2,579,249.31 5,218,510.74 1,017,517.23 6,236,027.97 50.00 50.00 -
大连万捷国际物流有限公司 37,000,000.00 36,829,398.40 (695,705.88) 36,133,692.52 50.00 50.00 -
大连毅都集发冷藏物流有限公司 18,000,000.00 23,743,471.41 3,343,585.06 27,087,056.47 50.00 50.00 -
大连中联理货有限公司 5,103,200.33 4,584,098.58 1,338,187.51 5,922,286.09 50.00 50.00 -
大连中油码头管理有限公司 16,301,068.34 22,342,384.86 3,733,709.68 26,076,094.54 49.00 49.00 -
辽宁电子口岸有限公司(注2) 6,600,000.00 5,368,992.54 17,826.30 5,386,818.84 55.00 50.00 -
辽宁集铁国际物流有限公司 8,000,000.00 2,541,271.81 (1,240,323.99) 1,300,947.82 50.00 50.00 -
大连大港中海集装箱码头有限公司 5,798,464.21 2,717,127.03 5,305,612.75 8,022,739.78 57.00 57.00 -
大连港湾集装箱码头有限公司 255,500,000.00 206,711,993.88 13,820,346.85 220,532,340.73 35.00 35.00 -
大连国际集装箱码头有限公司 560,000,000.00 531,035,642.96 180,867.27 531,216,510.23 40.00 40.00 -
大连集龙物流有限公司 21,000,000.00 32,316,549.19 857,844.25 33,174,393.44 30.00 30.00 -
大连汽车码头有限公司 152,503,640.00 139,588,153.94 5,812,476.41 145,400,630.35 40.00 40.00 -
大连胜狮国际集装箱有限公司 42,859,398.30 31,819,657.05 12,720,872.54 44,540,529.59 43.63 43.63 -
大连顺达综合物流有限公司 21,718,000.00 17,813,708.33 (359,587.67) 17,454,120.66 50.00 50.00 -
大连中铁联合国际集装箱有限公司 64,000,000.00 58,863,388.91 (5,213,108.53) 53,650,280.38 40.00 40.00 -
奥德菲尔亚太港口控股有限公司 ________________ ________________ ______________ ________________
330,323.63 330,323.63 (27,839.65) 302,483.98 50.00 50.00 _____________-
合营企业合计 2,162,681,119.61 2,114,025,540.42 ______________ 1,447,458,856.36
________________ ________________ (666,566,684.06) ________________ 15,000,000.00
_____________
联营企业
中海港联航运有限公司 90,000,000.00 95,328,623.03 (4,330,478.02) 90,998,145.01 30.00 30.00 -
大连中石油国际储运有限公司 20,288,520.00 30,930,387.09 3,370,912.16 34,301,299.25 20.00 20.00 -
大连长兴岛港口有限公司 168,000,000.00 153,214,222.62 4,957,922.81 158,172,145.43 40.00 40.00 -
大连万鹏港口工程检测有限公司 320,000.00 405,857.97 (18,292.01) 387,565.96 40.00 40.00 48,000.00
大连普集置业发展有限公司 239,636,434.98 192,514,372.35 (1,594,435.53) 190,919,936.82 40.00 40.00 -
沈阳普集物流发展有限公司 48,876,656.89 47,414,472.85 196,743.26 47,611,216.11 40.00 40.00 -
太仓兴港拖轮有限公司 900,000.00 1,594,247.92 53,204.63 1,647,452.55 30.00 30.00 300,000.00
中石油大连液化天然气有限公司 520,000,000.00 520,000,000.00 - 520,000,000.00 20.00 20.00 -
中外运东车海运有限公司 4,088,215.59 - - - 20.00 20.00 -
晶伟有限公司 1,762.20 - - - 20.00 20.00 -
大连北方油品储运有限公司 29,600,000.00 29,042,430.84 (216,343.11) 28,826,087.73 20.00 20.00 -
中铁渤海铁路轮渡有限公司 277,012,443.74 - 278,283,490.55 278,283,490.55 17.50 17.50 -
中世国际物流有限公司 90,000,000.00 - 90,000,000.00 90,000,000.00 30.00 30.00 -
大连港集团财务有限公司 200,000,000.00 - 200,000,000.00 200,000,000.00 40.00 40.00 -
大连鑫海阳环保工程有限公司 ________________ ________________- ______________ ________________
200,000.00 200,000.00 200,000.00 40.00 40.00 _____________-
联营企业合计 1,688,924,033.40 1,070,444,614.67 570,902,724.74 1,641,347,339.41
________________ ________________ ______________ ________________ 348,000.00
_____________
权益法合计 3,851,605,153.01 3,184,470,155.09 (95,663,959.32) 3,088,806,195.77
________________ ________________ ______________ ________________ 15,348,000.00
_____________
107
大连港股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
13. 长期股权投资(续)
截至2011年6月30日止6个月期间(续)
投资成本 期初数 本期增减 期末数 持股 表决权 本期
比例(%) 比例(%) 现金红利
成本法：
秦皇岛港新港湾集装箱码头
有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 - 60,000,000.00 15.00 15.00 -
锦州新时代集装箱码头有限公司 52,843,634.00 52,843,634.00 - 52,843,634.00 15.00 15.00 -
山东威海港股份有限公司 11,900,000.00 11,900,000.00 - 11,900,000.00 9.97 9.97 -
大仁轮渡有限公司 1,900,057.50 1,900,057.50 - 1,900,057.50 7.50 7.50 875,067.64
大连港口设计研究院有限公司 634,600.00 634,600.00 - 634,600.00 5.80 5.80 -
大连韩银诚达清洁能源有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 - 1,500,000.00 5.00 5.00 -
大连保税区北良油品贸易有限
公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00
________________ ________________ ______________- ________________ 20.00 20.00 _____________-
成本法合计 129,178,291.50 129,178,291.50 129,178,291.50
________________ ________________ ______________- ________________ 875,067.64
_____________
3,980,783,444.51 3,313,648,446.59 (95,663,959.32) 3,217,984,487.27
________________ ________________ ______________ ________________ 16,223,067.64
_____________
________________ ________________ ______________ ________________ _____________
2010年
投资成本 年初数 本年增减 年末数 持股 表决权 本年
比例(%) 比例(%) 现金红利
权益法：
合营企业
大连港通利船务代理有限公司 1,311,300.00 1,200,972.86 206,374.34 1,407,347.20 50.00 50.00 -
大连港湾东车物流有限公司 11,104,400.00 4,146,208.98 6,975,881.60 11,122,090.58 50.00 50.00 -
大连港湾液体储罐码头有限公司 86,878,185.37 119,207,797.21 12,582,469.67 131,790,266.88 50.00 50.00 -
大连港中石油国际码头有限公司 125,000,000.00 123,854,626.85 (2,371,190.52) 121,483,436.33 50.00 50.00 -
大连集海物流有限公司(注1) 21,000,000.00 21,436,689.56 342,372.46 21,779,062.02 70.00 60.00 81,352.13
大连集装箱码头有限公司 700,093,890.12 704,107,480.98 511,183.17 704,618,664.15 51.00 51.00 78,818,744.72
大连联合国际船舶代理有限公司 2,579,249.31 4,969,457.27 249,053.47 5,218,510.74 50.00 50.00 1,630,000.00
大连万捷国际物流有限公司 37,000,000.00 37,142,501.26 (313,102.86) 36,829,398.40 50.00 50.00 -
大连毅都集发冷藏物流有限公司 18,000,000.00 20,272,993.95 3,470,477.46 23,743,471.41 50.00 50.00 -
大连中联理货有限公司 5,103,200.33 4,357,458.18 226,640.40 4,584,098.58 50.00 50.00 1,614,025.80
大连中油码头管理有限公司 16,301,068.34 19,576,351.49 2,766,033.37 22,342,384.86 49.00 49.00 4,900,000.00
辽宁电子口岸有限公司(注2) 6,600,000.00 5,926,139.92 (557,147.38) 5,368,992.54 55.00 50.00 -
辽宁集铁国际物流有限公司 8,000,000.00 2,661,157.96 (119,886.15) 2,541,271.81 50.00 50.00 -
大连大港中海集装箱码头有限公司 2,298,464.21 2,694,384.65 22,742.38 2,717,127.03 22.00 22.00 1,057,521.71
大连港湾集装箱码头有限公司 255,500,000.00 199,355,703.68 7,356,290.20 206,711,993.88 35.00 35.00 8,612,437.46
大连国际集装箱码头有限公司 560,000,000.00 312,879,896.37 218,155,746.59 531,035,642.96 40.00 40.00 -
大连集龙物流有限公司 21,000,000.00 30,513,511.98 1,803,037.21 32,316,549.19 30.00 30.00 -
大连汽车码头有限公司 152,503,640.00 72,987,944.66 66,600,209.28 139,588,153.94 40.00 40.00 -
大连胜狮国际集装箱有限公司 30,746,648.30 31,811,598.87 8,058.18 31,819,657.05 32.21 32.21 757,470.18
大连顺达综合物流有限公司 21,718,000.00 18,640,338.84 (826,630.51) 17,813,708.33 50.00 50.00 -
大连中铁联合国际集装箱有限公司 64,000,000.00 64,000,000.00 (5,136,611.09) 58,863,388.91 40.00 40.00 -
奥德菲尔亚太港口控股有限公司 ________________ ________________- ______________ ________________
330,323.63 330,323.63 330,323.63 50.00 50.00 _____________-
合营企业合计 2,147,068,369.61 1,801,743,215.52 312,282,324.90 2,114,025,540.42
________________ ________________ ______________ ________________ 97,471,552.00
_____________
108
大连港股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
13. 长期股权投资(续)
2010年(续)
投资成本 年初数 本年增减 年末数 持股 表决权 本年
比例(%) 比例(%) 现金红利
权益法(续)：
联营企业
中海港联航运有限公司 90,000,000.00 93,967,596.39 1,361,026.64 95,328,623.03 30.00 30.00 -
大连中石油国际储运有限公司 20,288,520.00 20,461,356.64 10,469,030.45 30,930,387.09 20.00 20.00 -
大连长兴岛港口有限公司 168,000,000.00 156,795,016.34 (3,580,793.72) 153,214,222.62 40.00 40.00 -
大连万鹏港口工程检测有限公司 320,000.00 394,092.07 11,765.90 405,857.97 40.00 40.00 40,000.00
大连普集置业发展有限公司 239,636,434.98 198,639,389.13 (6,125,016.78) 192,514,372.35 40.00 40.00 -
沈阳普集物流发展有限公司 48,876,656.89 47,936,839.49 (522,366.64) 47,414,472.85 40.00 40.00 -
太仓兴港拖轮有限公司 900,000.00 1,574,946.54 19,301.38 1,594,247.92 30.00 30.00 675,000.00
中石油大连液化天然气有限公司 520,000,000.00 200,000,000.00 320,000,000.00 520,000,000.00 20.00 20.00 -
中外运东车海运有限公司 4,088,215.59 - - - 20.00 20.00 -
晶伟有限公司 1,762.20 - - - 20.00 20.00 -
大连北方油品储运有限公司 29,600,000.00 29,042,430.84 29,042,430.84
________________ ________________- ______________ ________________ 20.00 20.00 _____________-
联营企业合计 1,121,711,589.66 719,769,236.60 350,675,378.07 1,070,444,614.67
________________ ________________ ______________ ________________ 715,000.00
_____________
权益法合计 3,268,779,959.27 2,521,512,452.12 662,957,702.97 3,184,470,155.09
________________ ________________ ______________ ________________ 98,186,552.00
_____________
成本法：
秦皇岛港新港湾集装箱码头
有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 - 60,000,000.00 15.00 15.00 -
锦州新时代集装箱码头有限公司 52,843,634.00 52,843,634.00 - 52,843,634.00 15.00 15.00 -
山东威海港股份有限公司 11,900,000.00 11,900,000.00 - 11,900,000.00 9.97 9.97 1,595,979.21
大仁轮渡有限公司 1,900,057.50 1,900,057.50 - 1,900,057.50 7.50 7.50 699,366.43
大连港口设计研究院有限公司 634,600.00 450,000.00 184,600.00 634,600.00 5.80 5.80 -
大连韩银诚达清洁能源有限公司 1,500,000.00 - 1,500,000.00 1,500,000.00 5.00 5.00 -
大连保税区北良油品贸易有限
公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00
________________ ________________- ______________ ________________ 20.00 20.00 _____________-
成本法合计 129,178,291.50 127,093,691.50 2,084,600.00 129,178,291.50
________________ ________________ ______________ ________________ 2,295,345.64
_____________
3,397,958,250.77 2,648,606,143.62 665,042,302.97 3,313,648,446.59
________________ ________________ ______________ ________________ 100,481,897.64
_____________
________________ ________________ ______________ ________________ _____________
注1：大连集海物流有限公司(以下简称“集海物流”)为本集团下属子公司大连集装箱码头物流有限公司和大连海关机关服务中心
于2008年7月共同设立，大连集装箱码头物流有限公司持股比例为70%。根据集海物流的公司章程，双方股东对集海物流
实施共同控制，本集团按照权益法核算该长期股权投资。
注2：辽宁电子口岸有限公司(以下简称“电子口岸”)为本集团下属子公司大连口岸物流网有限公司与大连海关机关服务中心、大连
德海船舶服务有限公司、电子口岸数据中心大连分公司和沈阳分公司于2008年10月共同设立，其中大连口岸物流网有限公
司持股比例为55%。根据电子口岸公司章程，大连口岸物流网有限公司与其他股东对电子口岸实施共同控制，本集团按照
权益法核算该长期股权投资。
109
大连港股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
14. 投资性房地产
房屋及建筑物 土地使用权 集装箱码头 合计
原价：
2010年1月1日 5,720,805.24 74,989,950.30 936,260,016.22 1,016,970,771.76
增加 - 693,257.48 - 693,257.48
处置 (1,730,249.13) (1,942,958.05) (6,083,464.20) (9,756,671.38)
2010年12月31日及
2011年1月1日 3,990,556.11 73,740,249.73 930,176,552.02 1,007,907,357.86
转出至固定资产 - - (195,840,526.00) (195,840,526.00)
转出至无形资产 - (11,003,955.42) - (11,003,955.42)
资产内部重分类 ______________ ______________ ______________ _______________
2011年6月30日 ______________
______________ ______________
______________ ______________
______________ _______________
_______________
累计折旧：
2010年1月1日 3,240,312.47 5,329,369.96 97,070,818.04 105,640,500.47
计提 163,546.68 1,532,529.66 19,672,260.84 21,368,337.18
处置 (835,691.71) (156,368.30) (1,515,960.22) (2,508,020.23)
2010年12月31日及
2011年1月1日 2,568,167.44 6,705,531.32 115,227,118.66 124,500,817.42
计提 389,261.06 697,760.91 8,408,891.56 9,495,913.53
转出至固定资产 - - (28,380,713.13) (28,380,713.13)
转出至无形资产 - (1,448,810.74) - (1,448,810.74)
资产内部重分类 2,727,154.94 - (2,727,154.94) -
2011年6月30日 ______________ ______________ ______________ _______________
账面价值：
2011年6月30日 13,655,847.61
______________ 56,781,812.82
______________ 626,458,008.93
______________ 696,895,669.36
_______________
2010年12月31日 1,422,388.67
______________ 67,034,718.41
______________ 814,949,433.36
______________ 883,406,540.44
_______________
*以上投资性房地产均位于中国境内，其土地使用权的年限为50年。
于2011年6月30日，上述投资性房地产均以经营租赁的形式租出。
本公司管理层认为于资产负债表日之投资性房地产无需计提减值准备。
110
大连港股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
15. 固定资产
房屋及建筑物 港务设施 油罐油管 装卸机械 运输设备 港作船舶 库场设施 机器设备 其他设备 合计
账面原值：
2010年1月1日 899,423,209.75 3,015,352,222.30 2,094,204,422.81 1,655,028,089.19 528,711,453.94 849,053,826.22 1,111,648,400.14 546,467,285.18 398,772,732.60 11,098,661,642.13
增加 85,353,907.61 330,000.26 142,148.50 8,215,991.00 3,350,622.31 - 14,395,175.07 6,153,123.47 7,403,837.59 125,344,805.81
合并范围变更及
购买子公司 - - - - 1,156,780.04 - - 22,752.20 248,918.15 1,428,450.39
在建工程转入 (19,890,853.52) 64,150,084.94 8,441,318.44 70,898,115.64 2,481,089.95 223,359,441.62 44,102,307.85 6,422,912.34 16,427,853.12 416,392,270.38
资产内部重分类 (1,711,443.85) (1,107,504.20) - 9,000.00 (109,324.00) (115,881.43) 2,239,027.82 13,599.00 782,526.66 -
本年处置 (9,795,710.49) (13,875,348.21)
_______________ ________________ (9,439,018.39)
________________ (8,645,164.07)
________________ (2,872,834.87)
______________ (2,931,323.28)
________________ (6,720,157.96) (1,940,918.81)
________________ _______________ (9,903,405.66) (66,123,881.74)
______________ _________________
2010年12月31日
及2011年1月1日 953,379,109.50 3,064,849,455.09 2,093,348,871.36 1,725,506,031.76 532,717,787.37 1,069,366,063.13 1,165,664,752.92 557,138,753.38 413,732,462.46 11,575,703,286.97
增加 73,000.00 - - 9,067,620.00 261,133.00 - - 1,560,726.92 2,222,128.77 13,184,608.69
合并范围变更及
购买子公司 155,730,850.93 676,841,507.87 1,144,000.00 885,492,368.47 17,544,295.70 3,000.00 628,992,537.09 57,169,859.59 58,644,374.20 2,481,562,793.85
在建工程转入 9,572,107.41 13,454,333.12 312,831,718.35 6,011,467.00 265,301,234.07 21,800,000.00 21,138,570.97 14,571,840.00 1,531,725.02 666,212,995.94
投资性房地产转入 - 195,840,526.00 - - - - - - - 195,840,526.00
资产内部重分类 (15,349,874.94) 14,256,805.18 (16,953,895.39) - - - 13,934,902.35 - 4,112,062.80 -
本年处置 (7,185,319.61) (303,906.83)
_______________ ________________ ________________- ________________- (14,932,708.09)
______________ ________________- (833,147.23)
________________- _______________ (624,575.81) (23,879,657.57)
______________ _________________
2011年6月30日 3,964,938,720.43
1,096,219,873.29 ________________
_______________ ________________ 2,390,370,694.32
________________ 2,626,077,487.23
________________ 800,891,742.05
______________ 1,091,169,063.13
________________ 1,829,730,763.33 629,608,032.66
________________ _______________ 14,908,624,553.88
479,618,177.44 _________________
______________ _________________
_______________ ________________ ________________ ______________ ________________ ________________ _______________ ______________
111
大连港股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
15. 固定资产(续)
房屋及建筑物 港务设施 油罐油管 装卸机械 运输设备 港作船舶 库场设施 机器设备 其他设备 合计
累计折旧：
2010年1月1日 125,540,987.34 326,036,399.69 299,557,846.92 709,135,220.68 170,844,913.41 159,743,619.10 114,376,294.79 164,612,129.65 117,610,121.82 2,187,457,533.40
计提 27,259,952.21 65,194,194.86 113,733,375.80 93,289,889.44 28,989,926.51 62,489,051.80 28,805,025.65 45,511,533.91 28,366,173.00 493,639,123.18
资产内部重分类 7,771.45 - - (9,002.95) (169,488.65) (27,694.80) 102,622.10 (335,665.96) 431,458.81 -
本年处置 (3,131,033.94) (3,293,791.91)
_______________ ________________ (2,844,827.81)
________________ (7,187,415.74)
________________ (2,585,652.53)
______________ (2,784,757.12)
________________ (3,133,624.66) (1,161,956.71)
________________ _______________ (9,108,024.70) (35,231,085.12)
______________ _________________
2010年12月31日及
2011年1月1日 149,677,677.06 387,936,802.64 410,446,394.91 795,228,691.43 197,079,698.74 219,420,218.98 140,150,317.88 208,626,040.89 137,299,728.93 2,645,865,571.46
计提 16,196,552.95 36,397,165.49 61,778,156.07 59,042,738.50 18,198,616.29 33,131,933.21 18,503,465.13 21,986,782.62 15,783,941.95 281,019,352.21
合并范围变更及
购买子公司 46,030,292.27 148,969,447.75 106,206.81 424,807,693.38 11,047,898.70 - 196,187,531.61 30,537,747.17 39,202,287.98 896,889,105.67
投资性房地产转入 - 28,380,713.13 - - - - - - - 28,380,713.13
资产内部重分类 (2,727,154.94) 358,118.63 - - - - 2,369,036.31 - - -
本年处置 (1,347,227.00) (60,548.06)
_______________ ________________ ________________- ________________- (10,267,873.96)
______________ ________________- (788,187.43)
________________- _______________ (578,668.38) (13,042,504.83)
______________ _________________
2011年6月30日 207,830,140.34 601,981,699.58
_______________ ________________ 472,330,757.79
________________ 1,279,079,123.31
________________ 216,058,339.77
______________ 252,552,152.19
________________ 357,210,350.93 260,362,383.25
________________ _______________ 3,839,112,237.64
191,707,290.48 _________________
______________ _________________
_______________ ________________ ________________ ________________ ______________ ________________ ________________ _______________ ______________
净值：
2011年6月30日 888,389,732.95 3,362,957,020.85
_______________ ________________ 1,918,039,936.53
________________ 1,346,998,363.92
________________ 584,833,402.28
______________ 838,616,910.94
________________ 1,472,520,412.40 369,245,649.41
________________ _______________ ______________ 11,069,512,316.24
287,910,886.96 _________________
_______________ ________________ ________________ ________________ ______________ ________________ ________________ _______________ ______________ _________________
2010年12月31日 803,701,432.44 2,676,912,652.45
_______________ ________________ 1,682,902,476.45
________________ 930,277,340.33
________________ 335,638,088.63
______________ 849,945,844.15
________________ 1,025,514,435.04 348,512,712.49
________________ _______________ 276,432,733.53 8,929,837,715.51
______________ _________________
_______________ ________________ ________________ ________________ ______________ ________________ ________________ _______________ ______________ _________________
112
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财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
15. 固定资产(续)
于2011年6月30日，账面价值为人民币56,228,967.25元(2010年12月31日：人民币
57,395,716.84元)的港作船舶所有权受到限制(附注五、23注(1))。除此之外，本集团
无其他权属受到限制的情况。
于2011年6月30日，本集团正在办理账面价值为人民币26,265,805.33元(2010年12月
31日：人民币26,974,664.53元)的房屋及建筑物的房产证。本公司管理层认为在满足
有关的登记手续及支付有关费用后，本集团没有法律及其他障碍取得有关的房产证。
于2011年6月30日，本集团无暂时闲置的固定资产(2010年12月31日：无)。
本公司管理层认为于资产负债表日之固定资产无需计提减值准备。
经营性租出固定资产如下：
2011年6月30日 2010年12月31日
账面价值 账面价值
房屋及建筑物 57,352,282.12 58,450,964.18
港务设施 328,335,577.04 331,741,186.04
油罐油管 251,026,222.15 259,256,608.78
装卸机械 9,010,616.75 4,847,192.35
机器设备 87,715,770.37 92,404,274.40
运输设备 356,154,191.43 85,627,046.88
其他设备 _________________ _______________
合计 _________________ _______________
113
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财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
16. 在建工程
2011年6月30日 2010年12月31日
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
大连港老港区搬迁改
造大连湾杂货及滚
装泊位扩建工程 961,666,270.42 - 961,666,270.42 732,297,418.52 - 732,297,418.52
大窑湾二期13-16#
泊位 914,251,496.64 - 914,251,496.64 849,637,457.21 - 849,637,457.21
汽车滚装船 441,729,668.74 - 441,729,668.74 424,327,187.11 - 424,327,187.11
大连港石化1#库区 330,491,414.17 - 330,491,414.17 321,291,459.48 - 321,291,459.48
大连港石化码头 279,932,229.26 - 279,932,229.26 272,655,341.04 - 272,655,341.04
新港9#原油罐组 245,014,764.20 - 245,014,764.20 207,115,416.34 - 207,115,416.34
矿石4#堆场 209,725,298.88 - 209,725,298.88 74,251,468.35 - 74,251,468.35
大连港石化主管廊 176,665,557.80 - 176,665,557.80 171,357,891.63 - 171,357,891.63
新港18-21#泊位 171,704,408.06 - 171,704,408.06 82,093,722.35 - 82,093,722.35
新港沙坨子导流堤 159,052,234.44 - 159,052,234.44 148,864,758.49 - 148,864,758.49
大连港石化码头设备 141,834,618.53 - 141,834,618.53 138,296,174.42 - 138,296,174.42
大连港石化铁路车场 103,838,062.82 - 103,838,062.82 101,007,307.53 - 101,007,307.53
新港7#-8#原油罐组 100,685,678.48 - 100,685,678.48 263,570,827.71 - 263,570,827.71
旅顺港2#-3#泊位改造 99,565,003.64 - 99,565,003.64 - - -
500台散粮车 - - - 128,750,000.00 - 128,750,000.00
沙坨子原油储罐 - - - 65,748,115.82 - 65,748,115.82
其他 868,562,351.07
________________ __________- 868,562,351.07 635,834,346.35 635,834,346.35
________________ ________________ __________- _______________
合计 5,204,719,057.15
________________ __________- 5,204,719,057.15 4,617,098,892.35
________________ ________________ __________- 4,617,098,892.35
________________ __________ ________________ ________________ __________ _______________
_______________
于2011年6月30日，账面价值为人民币44,684,261.02元(2010年12月31日：无)的在建
工程所有权受到限制(附注五、23注(2))。
本公司管理层认为于资产负债表日之在建工程无需计提减值准备。
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2011年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
16. 在建工程(续)
截至2011年6月30日止6个月期间
预算 期初数 本期增加 合并范围变更 本期转入 本期处置 期末数 资金来源 工程投入占
及购买子公司 固定资产 预算比例(%)
或无形资产
大窑湾二期13-16#泊位 3,783,000,000.00 849,637,457.21 64,614,039.43 - - - 914,251,496.64 募集资金、金融机构贷款及其他来源 24.17
大连港老港区搬迁改
造大连湾杂货及滚装
泊位扩建工程 2,741,120,900.00 732,297,418.52 229,368,851.90 - - 961,666,270.42 金融机构贷款及其他来源 35.08
汽车滚装船 520,000,000.00 424,327,187.11 17,402,481.63 - - -
441,729,668.74 其他来源 84.95
新港7#-8#原油罐组 718,500,000.00 263,570,827.71 153,223,925.89 - (316,109,075.12) -100,685,678.48 募集资金、金融机构贷款及其他来源 58.01
新港9#原油罐组 598,400,000.00 207,115,416.34 37,899,347.86 - - -245,014,764.20 募集资金、金融机构贷款及其他来源 40.94
新港沙坨子导流堤 171,060,000.00 148,864,758.49 10,187,475.95 - - -159,052,234.44 金融机构贷款及其他来源 92.98
杂货码头散粮车 257,500,000.00 128,750,000.00 129,232,166.67 - (257,982,166.67) - - 募集资金及其他来源 100.00
新港18-21#泊位 413,770,000.00 82,093,722.35 89,610,685.71 - - -171,704,408.06 金融机构贷款及其他来源 41.50
矿石4#堆场 570,600,000.00 74,251,468.35 135,473,830.53 - - -
209,725,298.88 募集资金 36.76
沙坨子原油储罐 472,380,000.00 65,748,115.82 - - - (65,748,115.82) - 募集资金、金融机构贷款及其他来源 100.00
矿石泊位码头改造 112,000,000.00 63,282,634.59 20,189,609.72 83,472,244.31 金融机构贷款及其他来源 74.52
其他 1,577,159,885.86 238,116,543.46
________________ ________________ 197,372,317.81 (95,231,754.15) 1,917,416,992.98
______________ _______________ _______________- ________________
合计 4,617,098,892.35 1,125,318,958.75
________________ ________________
________________ ________________ 197,372,317.81 (669,322,995.94) (65,748,115.82) 5,204,719,057.15
______________ _______________ _______________ ________________
______________ _______________ _______________ ________________
115
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2011年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
16. 在建工程(续)
2010年
预算 年初数 本年增加 合并范围变更 本年转入 其他减少 年末数 资金来源 工程投入占
及购买子公司 固定资产 预算比例(%)
大窑湾二期13-16#泊位 3,783,000,000.00 771,585,436.58 78,052,020.63 - - - 849,637,457.21 募集资金、金融机构贷款及其他来源 22.46
大连港老港区搬迁改
造大连湾杂货及滚装
泊位扩建工程 3,190,760,000.00 263,764,519 468,532,899.52 - - 732,297,418.52 金融机构贷款及其他来源 22.95
汽车滚装船 520,000,000.00 281,281,976.45 143,045,210.66 - - - 424,327,187.11 其他来源 81.60
新港7#-8#原油罐组 763,510,000.00 7,010,331.94 256,560,495.77 - - - 263,570,827.71 募集资金、金融机构贷款及其他来源 34.52
新港9#原油罐组 626,770,000.00 477,955.00 206,637,461.34 - - - 207,115,416.34 募集资金、金融机构贷款及其他来源 33.04
新港沙坨子导流堤 171,051,600.00 91,824,980.74 57,039,777.75 - - - 148,864,758.49 金融机构贷款及其他来源 87.03
杂货码头散粮车 257,500,000.00 - 128,750,000.00 - - - 128,750,000.00 募集资金及其他来源 50.00
新港18-21号泊位 245,100,000.00 69,036,745.52 13,056,976.83 - - - 82,093,722.35 金融机构贷款及其他来源 33.49
矿石4#堆场 520,970,000.00 6,590,960.00 67,660,508.35 - - - 74,251,468.35 募集资金 14.25
沙坨子原油储罐 472,380,000.00 65,748,115.82 - - - - 65,748,115.82 募集资金、金融机构贷款及其他来源 100.00
矿石泊位码头改造 141,390,000.00 629,124.00 62,653,510.59 - - - 63,282,634.59 金融机构贷款及其他来源 44.76
其他 ______________ ______________ 1,272,310,586.97 (416,392,270.38) (2,552,000.00) ______________
合计 1,974,864,129.49 1,788,868,446.27 1,272,310,586.97 (416,392,270.38) (2,552,000.00) 4,617,098,892.35
______________ ______________ ______________ _____________ ___________ ______________
116
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财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
16. 在建工程(续)
2011年6月30日
工程进度 利息资本化 其中：本期 本期利息
累计金额 利息资本化 资本化率
大窑湾二期13-16#泊位 24% 192,669,720.94 21,026,647.09 4.5%
大连港老港区搬迁改
造大连湾杂货及滚装
泊位扩建工程 35% 175,763,317.11 47,117,596.11 5.5 - 6.0%
新港沙坨子导流堤 93% 10,074,053.18 3,668,563.22 4.5%
新港18-21#泊位 41% 13,321,537.65 5,288,557.07 5.6%
矿石泊位码头改造 75% 2,591,673.90 1,724,292.07 4.5%
大连港石化码头 97% 5,553,911.59 5,553,911.59 4.8 - 6.4%
大连港石化1#库区 97% 7,220,085.06 7,220,085.06 4.8 - 6.4%
大连港石化码头设备 97% 2,776,955.79 2,776,955.79 4.8 - 6.4%
大连港石化主管廊 97% 4,165,433.69 4,165,433.69 4.8 - 6.4%
大连港石化铁路车场 97% 2,221,564.63 2,221,564.63 4.8 - 6.4%
其他 24,220,397.31
_______________ 19,840,263.47
_______________ 4.5%
440,578,650.85
_______________
_______________ 120,603,869.79
_______________
_______________
2010年12月31日
工程进度 利息资本化 其中：本年 本年利息
累计金额 利息资本化 资本化率
大窑湾二期13-16#泊位 22% 171,643,073.85 40,868,337.17 4.5%
大连港老港区搬迁改
造大连湾杂货及滚装
泊位扩建工程 23% 128,645,721.00 88,152,246.00 5.5%
新港沙坨子导流堤 87% 6,405,489.96 5,561,212.06 4.5%
新港18-21#泊位 33% 8,032,980.58 3,735,758.18 4.5%
矿石泊位码头改造 45% 867,381.83 867,381.83 4.5%
其他 5,770,401.93
_______________ 2,480,224.95
_______________ 4.5%
321,365,049.15
_______________
_______________ 141,665,160.19
_______________
_______________
117
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财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
17. 无形资产
港口信息 集装箱平车 高尔夫 海域 泊位配套
土地使用权 平台 客户关系 使用权 软件 会员证 使用权 使用权 合计
原价
2010年1月1日 238,579,934.61 64,310,000.00 15,970,000.00 46,660,098.18 79,893,263.06 1,340,000.00 - - 446,753,295.85
合并范围变更及
购买子公司 - - - - - - 96,962,376.91 - 96,962,376.91
购置 21,338,916.45 - - - 11,810,831.94 - - - 33,149,748.39
处置 (7,497,804.45)
______________ _____________- _____________- _____________- (1,180,000.00) ____________- _____________-
_____________ (8,677,804.45)
- ________________
______________
2010年12月31日
及2011年1月1日 252,421,046.61 64,310,000.00 15,970,000.00 46,660,098.18 90,524,095.00 1,340,000.00 96,962,376.91 - 568,187,616.70
合并范围变更及
购买子公司 212,420,765.90 - - - 14,357,586.86 637,376.00 3,455,982.72 253,448,422.59 484,320,134.07
购置 2,141,235.20 - - - 1,892,130.00 - - - 4,033,365.20
在建工程转入 - - - - 3,110,000.00 - - - 3,110,000.00
投资性房地产转入 11,003,955.42 - - - - - - - 11,003,955.42
处置 (10,410,833.04) _____________- _____________-
______________ -
_____________ _____________- ____________- _____________- ______________- ________________
(10,410,833.04)
2011年6月30日 467,576,170.09 64,310,000.00 15,970,000.00
______________ _____________ _____________
______________ _____________ _____________ 46,660,098.18 _____________
_____________ 109,883,811.86
_____________ _____________ ____________ 100,418,359.63
1,977,376.00 _____________
____________ _____________ 253,448,422.59 1,060,244,238.35
______________ ________________
______________ ________________
118
大连港股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
17. 无形资产(续)
港口信息 集装箱平车 高尔夫 海域 泊位配套
土地使用权 平台 客户关系 使用权 软件 会员证 使用权 使用权 合计
累计摊销：
2010年1月1日 17,561,047.86 10,182,416.67 3,038,000.00 10,206,896.46 29,882,809.79 335,000.10 - - 71,206,170.88
计提 5,174,478.34 6,431,000.00 1,597,000.00 2,916,256.20 9,340,966.51 134,000.04 - - 25,593,701.09
处置 (619,574.43) _____________- _____________-
______________ _____________- (9,833.33)
_____________ ____________- _____________- ______________- ________________
(629,407.76)
2010年12月31日
及2011年1月1日 22,115,951.77 16,613,416.67 4,635,000.00 13,123,152.66 39,213,942.97 469,000.14 - - 96,170,464.21
计提 3,665,896.41 3,215,500.00 798,500.00 1,458,128.10 3,890,608.87 70,439.10 1,192,559.20 1,307,509.53 15,599,141.21
合并范围变更及
购买子公司 57,448,663.47 - - - 4,858,024.06 159,343.39 68,992,321.60 131,458,352.52
投资性房地产转入 1,448,810.74 - - - - - - - 1,448,810.74
处置 (642,001.37)
______________ _____________- _____________- _____________- _____________- ____________- _____________- (642,001.37)
______________- ________________
2011年6月30日 84,037,321.02 19,828,916.67 5,433,500.00
______________ _____________ _____________
______________ _____________ _____________ 14,581,280.76
_____________
_____________ 47,962,575.90
_____________
_____________ 698,782.63 1,192,559.20
____________ _____________
____________ _____________ 70,299,831.13 244,034,767.31
______________ ________________
______________ ________________
账面价值
2011年6月30日 383,538,849.07
______________
______________ 44,481,083.33
_____________
_____________ 10,536,500.00
_____________
_____________ 32,078,817.42
_____________
_____________ 61,921,235.96
_____________
_____________ 1,278,593.37
____________
____________ 99,225,800.43
_____________
_____________ 183,148,591.46
______________
______________ 816,209,471.04
________________
________________
2010年12月31日 230,305,094.84
______________
______________ 47,696,583.33
_____________
_____________ 11,335,000.00
_____________
_____________ 33,536,945.52
_____________
_____________ 51,310,152.03
_____________
_____________ 870,999.86
____________
____________ 96,962,376.91
_____________
_____________ ______________-
______________ 472,017,152.49
________________
________________
*以上土地使用权均位于中国境内，年限为50年。
于2011年6月30日，账面价值为人民币17,133,486.19元(2010年12月31日：无)的土地使用权所有权受到限制(附注五、23注(2))。
本公司管理层认为于资产负债表日之无形资产无需计提减值准备。
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2011年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
18. 商誉
2011年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数 减值准备
大连集益物流有限公司
(“集益物流”) 2,397,589.82 - - 2,397,589.82 -
大连集装箱码头物流有限公司
(“码头物流”) 6,218,460.29 - - 6,218,460.29 -
大连口岸物流网有限公司
(“口岸物流网”) 7,419,238.63 - - 7,419,238.63 -
大连港石化有限公司
(“大港石化”) _____________ _____________ ________ _____________ ________
_____________
_____________ _____________ ________ _____________ ________
_____________ ________ _____________ ________
2010年12月31日
年初数 本年增加 本年减少 年末数 减值准备
大连集益物流有限公司
(“集益物流”) 2,397,589.82 - - 2,397,589.82 -
大连集装箱码头物流有限公司
(“码头物流”) 6,218,460.29 - - 6,218,460.29 -
大连口岸物流网有限公司
(“口岸物流网”) 7,419,238.63 - - 7,419,238.63 -
大连港石化有限公司 _____________ _____________ ________ _____________ ________
(“大港石化”)
16,035,288.74
_____________ 61,700,000.00 77,735,288.74
_____________ ________- _____________ ________-
上述资产组的可回收金额的计量基础和主要假设方法如下：
码头物流、口岸物流网和集益物流
码头物流、口岸物流网和集益物流的可回收金额按照资产组的预计未来现金流量的现
值确定，预计未来现金流量基于管理层批准之五年期财务预算，折现率为12%(2010
年：12%)。该等资产组于五年后的预计的现金流量按每年3%(2010年：3%)的固定增
长率计算。该等增长率来源于同行业的预计增长率并不超过同行业长期平均增长率。
评估时采用的其他关键假设还包含与预计收入和预计毛利相关的预计现金流入流出，
上述假设基于该等资产组以前年度的经营业绩和管理层对市场发展的预期。
120
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2011年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
18. 商誉(续)
大港石化
大港石化的可回收金额亦按照资产组的预计现金流量的现值确定，其未来现金流量基
于管理层批准之五年期财政预算，折现率为12%(2010年：12%)。5年以后的现金流量
根据年增长率5%推断得出。该增长率来源于同行业的预计增长率并不超过同行业长期
平均增长率。评估时采用的其他关键假设还包含与预计收入和预计毛利相关的预计现
金流入流出，上述假设基于管理层对市场发展的预期和该资产组未来的经营业绩预
期。
19. 长期待摊费用
保税港公共设施费 房屋装修费 其他 合计
2010年1月1日 13,436,881.78 6,333,956.63 2,997,895.35 22,768,733.76
增加 - - 630,000.00 630,000.00
摊销 ________________ _____________ _______________ ________________
2010年12月31日及
2011年1月1日 12,690,388.25 4,687,680.41 3,467,500.59 20,845,569.25
增加 - - 328,572.20 328,572.20
合并范围变更及
购买子公司 1,818,612.48 633,674.80 - 2,452,287.28
摊销 ______________ ______________ ______________ ______________
2011年6月30日 14,108,610.54 4,626,356.82
______________ ______________ 3,629,148.30
______________ 22,364,115.66
______________
121
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2011年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
20. 递延所得税资产/负债
递延所得税资产和递延所得税负债如下列示：
已确认递延所得税资产和负债：
2011年6月30日 2010年12月31日
递延所得税资产
预提的职工薪酬 6,691,357.92 6,597,572.00
未实现集团内部销售毛利 33,159,225.79 33,128,869.77
预提的土地增值税 - 12,601,731.20
资产减值准备 1,077,144.83 700,667.03
已纳税的预收款项 3,299,619.09 3,557,329.16
预提的土地开发成本 6,360,368.15 6,360,368.15
装修摊销年限差异 210,980.99 210,980.99
软件摊销年限差异 319,250.05 319,250.05
尚未取得发票的费用 7,240,000.00 -
可抵扣亏损 20,621,095.23 -
可延后纳税的收入 (1,340,791.60) (1,340,791.60)
其他 _______________ _____________
净值 78,130,884.78
_______________ 62,139,576.76
_____________
递延所得税负债
非同一控制下企业合并中的资产
公允价值调整 78,055,052.08
_______________ 74,672,592.27
_____________
未确认递延所得税资产如下：
2011年6月30日 2010年12月31日
可抵扣亏损 17,719,342.78
_______________ 13,006,029.87
_____________
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人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
20. 递延所得税资产/负债(续)
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
2011年6月30日 2010年12月31日
2011年 2,983,640.99 2,983,640.99
2012年 7,383,403.55 7,383,403.55
2013年 7,193,159.71 7,193,159.71
2014年 10,502,253.92 13,008,589.48
2015年 21,455,325.76 21,455,325.76
2016年 21,359,587.20 -
_______________ _____________
21. 资产减值准备
2011年6月30日
合并范围
期初数 本期计提 变更增加 本期减少 期末数
坏账准备 3,033,234.61 - 1,568,657.50 - 4,601,892.11
其中：应收账款 2,939,524.54 - 56,953.00 - 2,996,477.54
其他应收款 93,710.07 - 1,511,704.50 - 1,605,414.57
存货跌价准备 _____________- 2,037,642.99
_____________- _____________ _________- 2,037,642.99
_____________
3,033,234.61
_____________
_____________ 3,606,300.49
_____________- _____________
_____________ _____________ _________-
_________ 6,639,535.10
_____________
_____________
2010年12月31日
合并范围
年初数 本期计提 变更增加 本期减少 年末数
坏账准备 3,342,573.47 - 93,710.07 (403,048.93) 3,033,234.61
其中：应收账款 3,240,744.54 - - (301,220.00) 2,939,524.54
其他应收款 101,828.93
_____________ 93,710.07 (101,828.93)
- _____________ ___________
_____________ 93,710.07
_____________
3,342,573.47
_____________
_____________ _____________- _____________ ___________
93,710.07 (403,048.93)
_____________ _____________ ___________ 3,033,234.61
_____________
_____________
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22. 其他非流动资产
2011年6月30日 2010年12月31日
对联营企业和合营企业贷款 45,108,621.73
_______________ 25,590,961.60
_______________
于2011年6月30日，其他非流动资产包括：
(1) 本集团于2009年向联营企业晶伟有限公司提供的无抵押资金贷款，款项金额为人
民币18,316,535.93元，年利率为2%，到期日为2024年1月29日；
(2) 本集团分别于2010年及2011年向联营企业中外运东车海运有限公司提供的无抵
押 资 金 贷 款 ， 款 项 金 额 分 别 为 人 民 币 人 民 币 1,741,535.34 元 和 人 民 币
3,440,550.46元，年利率为HIBOR上浮2%，到期日为2013年12月2日；
(3) 本集团于2011年向合营企业大连中铁联合国际集装箱有限公司提供的无抵押资
金贷款，款项金额为人民币16,000,000.00元，年利率为4.815%，到期日为2012
年7月13日；
(4) 本集团于2011年向合营企业辽宁集铁国际物流有限公司提供的无抵押资金贷款，
款项金额为人民币5,610,000.00元，年利率为5.265%，到期日为2013年1月18日。
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23. 所有权受到限制的资产
2011年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
用于担保的资产
固定资产 (1) 57,395,716.84 - (1,166,749.59) 56,228,967.25
在建工程 (2) - 44,684,261.02 - 44,684,261.02
无形资产 (2) - 17,133,486.19 - 17,133,486.19
57,395,716.84
_____________ 61,817,747.21
_____________ (1,166,749.59)
____________ 118,046,714.46
______________
2010年12月31日
年初数 本年增加 本年减少 年末数
用于担保的资产
固定资产 (1) ____________ _____________ ____________ _____________
(1) 于2011年6月30日，本集团以账面价值为人民币56,228,967.25元(2010年12月31
日 ： 人 民 币 57,395,716.84 元 ) 的 港 作 船 舶 为 抵 押 ， 取 得 银 行 借 款 人 民 币
28,200,000.00元(附注五、34)。
(2) 于2011年6月30日，本集团以账面价值为人民币44,684,261.02元(2010年12月31
日：无)的在建工程和账面价值为人民币17,133,486.19元(2010年12月31日：无)
的土地使用权为抵押，取得银行借款人民币10,000,000.00元(附注五、33)。
24. 短期借款
2011年6月30日 2010年12月31日
信用借款 1,015,000,000.00 415,000,000.00
保证借款 _______________ _______________
1,865,000,000.00
_______________ 1,265,000,000.00
_______________
于2011年6月30日，上述借款的年利率为4.00% - 6.31%(2010年12月31日：4.00% -
5.30%)。
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24. 短期借款(续)
本集团于2010年自合营企业大连集海物流有限公司借入无抵押短期借款，款项金额分
别为人民币10,000,000元及人民币5,000,000元，年利率为4%，到期日分别为2012年
2月15日及2012年5月19日。
于2011年6月30日，本集团无已到期但未偿还的短期借款(2010年12月31日：无)。
25. 应付票据
2011年6月30日 2010年12月31日
银行承兑汇票 _______________ _______________
26. 应付账款
应付账款不计息，并通常在90天内清偿。
*应付账款的账龄分析如下：
2011年6月30日 2010年12月31日
1年以内 110,220,068.70 93,550,702.21
1年至2年 1,881,089.60 651,430.86
2年至3年 357,500.00 101,665.22
_______________ _______________
于2011年6月30日，本账户余额中除应付母公司大连港集团人民币450,000.00元(2010
年12月31日：无)款项外，无其他应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位
的款项。
截至2011年6月30日及2010年12月31日，应付关联方账款见附注六、关联方关系及其
交易。
于2011年6月30日，本集团无账龄超过1年的大额应付账款(2010年12月31日：无)。
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27. 预收款项
2011年6月30日 2010年12月31日
散粮车租赁费 19,783,293.10 21,900,000.00
公共设施维护费 13,198,476.37 14,229,316.63
土地转让款 - 71,216,772.00
其他 31,630,050.31 22,356,056.15
64,611,819.78
_______________ 129,702,144.78
_______________
于2011年6月30日，本账户余额中无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单
位的款项(2010年12月31日：人民币227,917.50元)。
截至2011年6月30日及2010年12月31日，预收关联方账款见附注六、关联方关系及其
交易。
于2011年6月30日，本集团无账龄超过1年的大额预收款项(2010年12月31日：无)。
28. 应付职工薪酬
2011年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 47,741,373.03 225,925,139.43 (234,298,670.99) 39,367,841.47
职工福利费 - 19,725,212.06 (19,725,212.06) -
社会保险费 404,369.31 60,354,392.40 (59,710,282.42) 1,048,479.29
其中：医疗保险费 117,909.83 12,975,504.01 (12,804,206.83) 289,207.01
基本养老保险费 164,732.31 40,245,932.96 (39,845,388.51) 565,276.76
失业保险费 52,370.16 4,342,586.38 (4,302,336.49) 92,620.05
工伤保险费 59,110.24 1,356,687.20 (1,336,616.91) 79,180.53
生育保险费 10,246.77 1,433,681.85 (1,421,733.68) 22,194.94
住房公积金 6,378,647.00 35,033,727.64 (41,040,456.74) 371,917.90
住房货币化补贴 25,055,028.80 - - 25,055,028.80
工会经费和职工教育经费 927,773.49 6,219,754.90 (6,328,693.49) 818,834.90
其他 3,170,998.60 51,201,441.81 (45,403,031.40)
_____________ ______________ _______________ 8,969,409.01
_____________
83,678,190.23 398,459,668.24 (406,506,347.10)
_____________ ______________ _______________ 75,631,511.37
_____________
127
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人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
28. 应付职工薪酬(续)
2010年12月31日
年初数 本年增加 本年减少 年末数
工资、奖金、津贴和补贴 33,013,326.75 453,844,329.58 (439,116,283.30) 47,741,373.03
职工福利费 - 46,413,482.80 (46,413,482.80) -
社会保险费 407,493.14 115,625,593.10 (115,628,716.93) 404,369.31
其中：医疗保险费 121,293.08 54,007,209.13 (54,010,592.38) 117,909.83
基本养老保险费 165,125.22 53,191,403.05 (53,191,795.96) 164,732.31
失业保险费 52,364.44 4,942,618.80 (4,942,613.08) 52,370.16
工伤保险费 58,356.43 2,072,650.23 (2,071,896.42) 59,110.24
生育保险费 10,353.97 1,411,711.89 (1,411,819.09) 10,246.77
住房公积金 248,853.00 74,241,287.79 (68,111,493.79) 6,378,647.00
住房货币化补贴 7,310,186.00 18,006,200.80 (261,358.00) 25,055,028.80
工会经费和职工教育经费 778,987.33 14,660,779.62 (14,511,993.46) 927,773.49
其他 2,813,264.67 163,537,896.42 _______________
_____________ ______________ (163,180,162.49) 3,170,998.60
_____________
44,572,110.89 886,329,570.11 _______________
_____________ ______________ (847,223,490.77) 83,678,190.23
_____________
于2011年6月30日，本账户余额中无属于拖欠性质的应付职工薪酬(2010年12月31日：
无)。
128
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财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
29. 应交税费
2011年6月30日 2010年12月31日
增值税 (2,596,101.86) (1,373,236.63)
营业税 30,687,695.38 49,109,660.88
企业所得税 43,673,006.07 41,975,148.20
城市维护建设税 3,758,747.90 2,466,053.94
教育费附加 2,258,205.17 1,408,235.93
土地增值税 517,282.25 50,924,207.05
个人所得税 1,769,736.30 5,621,597.42
其他 _______________ _______________
82,996,864.16
_______________ 154,914,443.03
_______________
30. 应付利息
2011年6月30日 2010年12月31日
应付银行借款利息 8,350,230.25 4,028,285.35
应付债券利息(附注五、35) 22,908,359.98 63,783,888.91
应付委托贷款利息 _______________ _______________
31,449,145.74
_______________ 68,309,952.01
_______________
129
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2011年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
31. 应付股利
2011年6月30日 2010年12月31日
美国科利尔货运有限公司 1,012,331.32 1,012,331.32
大连保税正通有限公司 6,207,904.22 5,779,554.22
大连港集团 120,437,250.00 -
大连融达投资有限公司 856,700.00 -
大连海泰控股有限公司 428,350.00 -
大连德泰控股有限公司 428,350.00 -
H股流通股股东 53,130,000.00 -
A股流通股股东 38,091,000.00 -
A股社保基金 ________________ ________________
________________ ________________
32. 其他应付款
2011年6月30日 2010年12月31日
应付大连港集团款项 1,201,149,969.50 1,617,171,077.69
应付工程款 592,262,758.73 490,936,365.40
应付关联公司存款(注) 459,377,769.34 530,266,467.57
代收赔偿款 49,305,592.39 53,756,876.95
代收港建费 31,559,574.80 26,721,618.43
代收船票款 15,048,881.43 18,848,690.48
应付租赁费 40,559,250.00 8,119,475.00
代收补贴款 31,613,400.00 5,900,100.00
其他 131,620,172.98 102,330,168.72
________________ ________________
注：该款项主要为本公司下属的资金管理公司从大连港集团及其子公司、合营企业和
联营企业吸收的活期存款，按活期利率付息，且按需要偿还。
130
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2011年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
32. 其他应付款(续)
于 2011 年 6 月 30 日 ， 本 账 户 余 额 中 除 其 他 应 付 母 公 司 大 连 港 集 团 人 民 币
1,201,149,969.50元(2010年12月31日：人民币1,617,171,077.69元)款项外，无其他
应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
截至2011年6月30日及2010年12月31日，应付关联方账款见附注六、关联方关系及其
交易。
于2011年6月30日，本集团无账龄超过1年的大额其他应付款(2010年12月31日：无)。
33. 一年内到期的非流动负债
一年内到期的长期借款如下：
2011年6月30日 2010年12月31日
信用借款 40,000,000.00 20,000,000.00
抵押借款 _______________ _______________
50,000,000.00
_______________ 20,000,000.00
_______________
于2011年6月30日，一年内到期的长期借款中无属于逾期借款。
于2011年6月30日，一年内到期的长期借款如下：
借款起始日 借款终止日 币种 利率(%) 2011年6月30日 2010年12月31日
中国银行大连大窑湾
支行 2006.12.31 2011.12.31 人民币 5.643% 20,000,000.00 20,000,000.00
渤海银行大连分行 2010.03.31 2012.01.17 人民币 5.490% 20,000,000.00 -
中国农业银行大连经
济技术开发区分行 2010.03.29 2012.03.28 人民币 5.985% 10,000,000.00
_____________ _____________-
50,000,000.00
_____________
_____________ 20,000,000.00
_____________
_____________
131
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财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
34. 长期借款
2011年6月30日 2010年12月31日
抵押借款 28,200,000.00 28,200,000.00
保证借款 1,587,761,757.04 1,004,763,068.52
信用借款 ________________ ________________
________________ ________________
*长期借款到期日分析如下：
2011年6月30日 2010年12月31日
第二年 936,068,416.48 680,117,724.04
第三年 306,000,000.00 346,000,000.00
第四年 573,893,340.56 256,000,000.00
第五年 500,000,000.00 560,845,344.48
五年以后 ________________ ________________
________________ ________________
于2011年6月30日，本集团以账面价值为人民币56,228,967.25元(2010年12月31日：
人民币57,395,716.84元)的港作船舶作为抵押，取得的长期借款人民币28,200,000.00
元，其中将于2012年3月到期的人民币10,000,000.00元已经重分类至一年内到期的非
流动负债。
于2011年6月30日，本集团以账面价值为人民币44,684,261.02元(2010年12月31日：
无)的在建工程和账面价值为人民币17,133,486.19元(2010年12月31日：无)的土地使
用权作为抵押，取得长期借款人民币10,000,000.00元。
2011 年 6 月 30 日 ， 本 集 团 人 民 币 737,761,757.04 元 (2010 年 12 月 31 日 ： 人 民 币
754,763,068.52元)的长期借款为美元借款，并由本公司提供担保。
132
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2011年6月30日
人民币元
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34. 长期借款(续)
于2011年6月30日，金额前五名的长期借款如下：
借款 借款 币种 利率 2011年6月30日余额
________________________________
起始日 终止日 外币 本币
中国建设银行大连
中山支行 2009年12月9日 2017年12月8日 人民币 5.526% 1,500,000,000.00
建设银行香港分行 2009年3月1日 2012年11月1日 美元 LIBOR+1.27% 68,000,000.00 440,068,416.00
招商银行香港分行 2010年4月21日 2015年4月20日 美元 LIBOR+1.30% 46,000,000.00 297,693,341.04
中国银行大连
西岗分行 2009年7月21日 2014年7月20日 人民币 5.940% 60,000,000.00
渤海银行大连分行 2010年1月12日 2013年1月7日 人民币 5.490% 50,000,000.00
________________
2,347,761,757.04
________________
________________
于2010年12月31日，金额前五名的长期借款如下：
借款 借款 币种 利率 2010年12月31日余额
________________________________
起始日 终止日 外币 本币
中国建设银行大连
中山支行 2009年12月9日 2017年12月8日 人民币 5.526% 1,500,000,000.00
建设银行香港分行 2009年3月1日 2012年3月1日 美元 LIBOR+1.27% 68,000,000.00 450,117,724.04
招商银行香港分行 2010年4月21日 2015年4月20日 美元 LIBOR+1.30% 46,000,000.00 304,645,344.48
渤海银行大连分行 2010年1月12日 2013年1月7日 人民币 5.490% 70,000,000.00
中国银行大窑湾
支行 2006年4月7日 2013年12月31日 人民币 5.643% 40,000,000.00
________________
2,364,763,068.52
________________
________________
133
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2011年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
35. 应付债券
截至2011年6月30日止6个月期间
期初数 本期增加 本期减少 期末数
中期票据 2,481,670,772.08 2,475,752.54 - 2,484,146,524.62
公司债券 ________________ ________________ ________ ________________
________________ ________________ ________ ________________
2010年
年初数 本年增加 本年减少 年末数
中期票据 ________________
________________ ________________
________________ ________ ________________
________ ________________
于2011年6月30日，应付债券余额列示如下：
发行日期 债券期限 发行总额 累计利息调整 期末余额 期末应付利息
公司债券 2011年5月23日 10年 2,350,000,000.00 (24,947,502.51) 2,325,052,497.49 13,308,082.19
中期票据 2009年5月26日 5年 1,500,000,000.00 (9,512,085.23) 1,490,487,914.77 6,400,185.19
中期票据 2009年6月1日 1,000,000,000.00 (6,341,390.15) 993,658,609.85 3,200,092.60
5年 ________________ ______________ ________________ ______________
4,850,000,000.00 (40,800,977.89) 4,809,199,022.11 22,908,359.98
________________ ______________ ________________ ______________
________________ ______________ ________________ ______________
于2010年12月31日，应付债券余额列示如下：
发行日期 债券期限 发行总额 累计利息调整 年末余额 年末应付利息
中期票据 2009年5月26日 5年 1,500,000,000.00 (10,997,536.75) 1,489,002,463.25 38,270,333.35
中期票据 2009年6月1日 1,000,000,000.00 (7,331,691.17) 992,668,308.83 25,513,555.56
5年 ________________ ______________ ________________ ______________
2,500,000,000.00 (18,329,227.92) 2,481,670,772.08 63,783,888.91
________________ ______________ ________________ ______________
________________ ______________ ________________ ______________
本公司于2011年5月23日发行总额为人民币2,350,000,000.00元，期限10年的公司债
券。该债券为固定利率，票面利率为5.30%。相关发行费用人民币25,156,495.00元。
本公司于2009年5月26日发行总额为人民币1,500,000,000.00元，期限5年的中期票
据。该票据为固定利率，票面利率为4.28%；本公司于2009年6月1日发行总额人民币
1,000,000,000.00元，期限5年的中期票据，该票据为固定利率，票面利率为4.28%。
上述公司债券及中期票据当期应付债券利息已计入应付利息。
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36. 长期应付款
2011年6月30日 2010年12月31日
中期票据发行费 7,941,050.00 11,846,400.00
减：一年内到期的长期应付款 _______________ _______________
4,035,700.00
_______________ 7,941,050.00
_______________
于2011年6月30日，本账户余额为应付发行机构的中期票据发行费用，该款项无抵押、
免息，且需要在未来2年内支付。
37. 其他非流动负债
2011年6月30日 2010年12月31日
递延收益 _______________ _______________
其中：
与资产相关的政府补助
搬迁补助 (1) 645,607,805.78 662,860,397.78
建造船舶 (2) 7,226,577.80 7,622,186.60
与收益相关的政府补助
经营补助 (3) 17,845,502.19 17,845,502.19
其他 150,000.00 150,000.00
670,829,885.77
_______________ 688,478,086.57
_______________
(1) 本集团收到的与码头搬迁油罐的政府补助，该搬迁补偿金额在新建的码头开始运
营时按照新码头的预计可使用寿命分期计入损益表。
(2) 本集团收到的与建造船舶油罐的补助，该金额将在相关资产的可使用寿命内分期
计入损益表。
(3) 本集团子公司黑龙江绥穆物流有限公司收到的前五年经营补助款，该金额将在该
子公司开始正式运营后的五年内分期计入损益表。
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人民币元
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38. 股本
2011年6月30日
期初数 本期增减变动
___________________________________________ 期末数
发行新股 其他 小计
一、有限售条件股份
1.国家持股 2,567,312,000 - - - 2,567,312,000
2.国有法人持股 34,268,000 - - - 34,268,000
3.其他内资持股 342,820,000
________________ _____________- _________- 342,820,000
_____________- ________________
有限售条件股份合计 2,944,400,000
________________ _____________- _________- 2,944,400,000
_____________- ________________
二、无限售条件流通股份
1.人民币普通股 419,000,000 - - - 419,000,000
2.境外上市的外资股 1,062,600,000
________________ _____________- _________- 1,062,600,000
_____________- ________________
无限售条件流通股份合计 1,481,600,000
________________ _____________- _________- 1,481,600,000
_____________- ________________
股份总数 4,426,000,000
________________
________________ _____________-
_____________ _________-
_________ _____________- ________________
4,426,000,000
_____________ ________________
2010年12月31日
年初数 本年增减变动
___________________________________________ 年末数
发行新股 其他 小计
一、有限售条件股份
1.国家持股 1,826,132,000 738,180,000 3,000,000 741,180,000 2,567,312,000
2.国有法人持股 37,268,000 - (3,000,000) (3,000,000) 34,268,000
3.其他内资持股 ________________- 342,820,000 342,820,000 342,820,000
_______________ ____________- _______________ ________________
有限售条件股份合计 1,863,400,000
________________ 1,081,000,000 1,081,000,000 2,944,400,000
_______________ ____________- _______________ ________________
二、无限售条件流通股份
1.人民币普通股 - 419,000,000 - 419,000,000 419,000,000
2.境外上市的外资股 1,062,600,000
________________ 1,062,600,000
_______________- ____________- _______________- ________________
无限售条件流通股份合计 1,062,600,000
________________ 419,000,000 419,000,000 1,481,600,000
_______________ ____________- _______________ ________________
股份总数 2,926,000,000
________________
________________ 1,500,000,000
_______________ ____________- _______________ ________________
1,500,000,000 4,426,000,000
_______________ ____________ _______________ ________________
股本变动情况详见附注一、基本情况。此外，根据大连市人民政府国有资产监督管理
委员会大国资产权[2010]130号《关于大连港股份有限公司国有股转持有关问题的批
复》，同意大连港集团有限公司、大连融达投资有限责任公司、大连德泰控股有限公
司、大连海泰控股有限公司和大连保税正通有限公司分别划转14,625万股、150万股、
75万股、75万股、75万股给全国社会保障基金理事会持有。
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人民币元
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39. 资本公积
截至2011年6月30日止6个月期间
期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 6,103,901,654.75 - - 6,103,901,654.75
其他 30,265,850.51
________________ (6,534,681.68) 23,731,168.83
- ________________ ________________
________________
6,134,167,505.26
________________
________________ (6,534,681.68) 6,127,632,823.58
________________- ________________ ________________
________________ ________________ ________________
本期资本公积减少主要由于可供出售金融资产公允价值变动使资本公积减少人民币
4,222,622.16元，对子公司增资使资本公积减少人民币1,033,843.59元，以及以前年
度分步合并过程中产生的资产重估盈余在本期结转至未分配利润人民币1,278,215.93
元。
2010年
年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 2,344,838,383.49 3,759,063,271.26 - 6,103,901,654.75
其他 2,371,532,851.12
________________ 30,265,850.51
6,223.13 (2,341,273,223.74) ________________
________________ ________________
4,716,371,234.61
________________
________________ 3,759,069,494.39 ________________ 6,134,167,505.26
________________ (2,341,273,223.74) ________________
________________ ________________ ________________
40. 盈余公积
截至2011年6月30日止6个月期间
期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 346,528,882.64 - - 346,528,882.64
储备基金 353,065.88 - - 353,065.88
企业发展基金 620,468.49
_______________ ______________- ______________- 620,468.49
______________
347,502,417.01
_______________
_______________ ______________-
______________ ______________-
______________ 347,502,417.01
______________
______________
137
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2011年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
40. 盈余公积(续)
2010年
年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积 289,474,863.52 57,054,019.12 - 346,528,882.64
储备基金 353,065.88 - - 353,065.88
企业发展基金 620,468.49
_______________ -
______________ ______________- 620,468.49
______________
290,448,397.89
_______________
_______________ 57,054,019.12
______________
______________ ______________-
______________ 347,502,417.01
______________
______________
根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定
盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上时，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金
可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
41. 未分配利润
截至2011年6月30日止 2010年
6个月期间
期/年初未分配利润 1,283,035,481.54 1,587,289,079.30
归属于母公司股东的净利润 337,726,075.10 813,154,280.39
减：提取法定盈余公积 - 57,054,019.12
应付普通股现金股利(注) 221,300,000.00 731,500,000.00
同一控制下企业合并 - 331,050,937.96
其他 (1,278,215.93) (2,197,078.93)
期/年末未分配利润 1,400,739,772.57
_______________ 1,283,035,481.54
_______________
注 ： 经 于2011 年 6 月 24日 召 开 的 本 公 司 股 东 大 会 批 准 ， 以 本 公 司 已 发 行 之 股 份
4,426,000,000股为基础，每10股派送现金股利人民币0.5元(含税)。
138
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2011年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
42. 营业收入及成本
营业收入列示如下：
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间 6个月期间
主营业务收入 1,593,196,052.89 1,480,222,179.92
其他业务收入 ________________ ________________
1,714,544,622.36
________________ 1,595,967,291.30
________________
营业成本列示如下：
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间 6个月期间
主营业务成本 948,355,819.00 784,158,475.89
其他业务成本 113,145,474.83
________________ 120,641,802.44
________________
1,061,501,293.83
________________ 904,800,278.33
________________
分行业信息如下：
截至2011年6月30日止6个月期间 截至2010年6月30日止6个月期间
收入 成本 收入 成本
集装箱码头及相关物流业务 346,734,965.36 229,372,766.44 204,499,007.10 161,223,100.15
油品、液体化工品码头及相关物流业务 390,323,246.51 216,217,988.94 477,598,774.33 179,559,354.68
汽车码头及相关物流业务 - - - -
客滚码头及相关物流物流业务 46,201,700.90 26,556,909.54 30,464,636.81 14,696,477.69
粮食码头及相关物流业务 157,473,230.52 78,102,971.25 149,625,519.25 76,397,523.28
矿石码头及相关物流业务 139,565,247.76 94,675,235.62 122,219,983.14 90,991,076.33
杂货码头及相关物流业务 175,351,741.15 156,110,725.95 154,631,370.93 142,293,885.03
港口增值及支持业务 400,927,044.57 243,393,818.20 398,879,922.64 228,786,184.94
未分配项目 57,967,445.59
_______________ 17,070,877.89
_______________ 58,048,077.10 10,852,676.23
_______________ _______________
1,714,544,622.36
_______________
_______________ 1,061,501,293.83
_______________
_______________ _______________ 904,800,278.33
1,595,967,291.30 _______________
_______________ _______________
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2011年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
42. 营业收入及成本(续)
截至2011年6月30日止6个月期间前五名客户的营业收入如下：
金额 占营业收入
比例(%)
中国石油天然气股份有限公司大连石化分公司 103,683,100.11 6.05
大连西太平洋石油化工有限公司 96,001,791.46 5.60
中国石油国际事业有限公司 72,068,339.58 4.20
中国大连外轮代理有限公司 71,135,306.50 4.15
大连港湾集装箱码头有限公司 62,750,864.58 3.66
_______________ ______
截至2010年6月30日止6个月期间前五名客户的营业收入如下：
金额 占营业收入
比例(%)
大连西太平洋石油化工有限公司 129,361,467.69 8.11
中国石油天然气股份有限公司大连石化分公司 127,705,190.16 8.00
中国石油国际事业有限公司 104,976,455.75 6.58
大连鞍钢国际货运代理有限公司 54,570,874.17 3.42
大连港湾集装箱码头有限公司 48,112,162.19 3.01
_______________ ______
140
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人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
42. 营业收入及成本(续)
营业收入列示如下：
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间 6个月期间
装卸收入 695,966,424.63 631,877,074.86
运输收入 335,637,994.14 334,544,413.66
堆存收入 203,724,297.60 161,444,891.58
港务管理收入 92,911,018.03 108,255,260.08
租赁收入 111,393,091.86 89,352,708.45
代理收入 24,724,316.08 21,771,611.60
理货收入 28,229,529.38 26,062,908.56
电费收入 35,089,331.19 53,966,824.67
信息服务收入 25,872,554.16 27,561,342.17
其他 160,996,065.29 141,130,255.67
________________ ________________
43. 营业税金及附加
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间 6个月期间
营业税 62,999,552.34 58,030,750.14
城市维护建设税及教育费附加 7,545,748.75 6,222,544.43
土地增值税 745,430.25 -
其他 - 876.73
________________ ________________
营业税金及附加的计缴标准参见附注三、税项。
141
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)
44. 管理费用
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间 6个月期间
职工薪酬 102,548,437.15 101,510,348.22
折旧及摊销 18,494,307.31 19,096,414.83
税金 8,796,309.45 6,886,350.86
业务招待费 8,099,224.40 6,164,484.18
其他 ________________ ________________
175,073,153.23
________________ 163,917,875.62
________________
45. 财务费用
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间 6个月期间
利息支出 189,854,110.77 102,930,294.45
减：利息收入 26,373,203.38 5,356,320.98
减：利息资本化金额 120,603,869.79 63,683,568.47
汇兑损益 (6,600,451.69) (764,572.22)
其他 ________________ ________________
37,278,671.78
________________ 33,979,915.50
________________
借款费用资本化金额已计入在建工程。
142
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)
46. 公允价值变动收益
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间 6个月期间
交易性金融资产 1,530,201.65 -
衍生金融负债 - 28,944.74
________________ ________________
47. 投资收益
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间 6个月期间
成本法核算的长期股权投资收益 875,067.64 699,366.43
权益法核算的长期股权投资收益 68,190,143.20 54,431,513.38
取得持有可供出售金融资产
宣告的股利 - 415,465.22
处置可供出售金融资产
取得的投资收益 ________________ ________________
________________ ________________
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)
47. 投资收益(续)
成本法核算的长期股权投资收益中，投资收益占利润总额5%以上的投资单位，或占利
润总额比例最高的投资单位如下：
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止 增减变动
被投资单位 6个月期间 6个月期间 原因
大仁轮渡有限公司 ________________ ________________ 分配股利
权益法核算的长期股权投资收益中，投资收益占利润总额5%以上的投资单位，或占利
润总额比例最高的前五家投资单位如下：
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止 增减变动
被投资单位 6个月期间 6个月期间 原因
大连集装箱码头有限公司 28,036,404.56 42,146,742.27 (1)
大连港湾集装箱码头有限责任公司 13,820,346.85 3,379,044.04 业绩波动
大连港湾液体储罐码头有限公司 8,224,182.51 8,845,538.76 业绩波动
大连汽车码头有限公司 5,812,476.41 1,074,305.36 业绩波动
大连长兴岛港口有限公司 ________________ ________________ 业绩波动
________________
________________ ________________
________________
(1) 大连集装箱码头有限公司自2011年4月1日起纳入本集团的合并报表范围(附注
四、2)。
于2011年6月30日，本集团的投资收益的汇回均无重大限制。
144
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)
48. 营业外收入
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间 6个月期间
非流动资产处置利得 3,284,318.98 31,917,125.58
其中：固定资产处置利得 8,390.36 238,109.07
无形资产处置利得 3,275,928.62 31,679,016.51
政府补助 22,943,042.18 21,009,536.22
取得对联营企业长期股权
投资时产生的负商誉 2,538,843.74 -
其他 ________________ ________________
29,073,775.07
________________ 53,006,319.30
________________
计入当期损益的政府补助如下：
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间 6个月期间
递延收益转入 17,648,200.80 17,650,200.80
财政补贴 3,812,000.00 1,293,700.00
流转税返还收入 ________________ ________________
22,943,042.18
________________ 21,009,536.22
________________
49. 营业外支出
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间 6个月期间
非流动资产处置损失 635,290.37 14,010,415.77
其中：固定资产处置损失 635,290.37 14,010,415.77
公益性捐赠支出 - 130,000.00
其他 ________________ ________________
907,731.90
________________ 15,500,729.98
________________
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)
50. 所得税费用
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间 6个月期间
当期所得税费用 117,470,613.03 122,553,542.28
递延所得税费用 (15,843,554.48) 5,028,849.16
________________ ________________
所得税费用与利润总额的关系列示如下：
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间 6个月期间
利润总额 473,619,539.30 529,870,868.92
按法定税率计算的所得税费用(注) 118,404,884.83 132,467,717.23
境内子公司适用不同税率的影响 (1,223,535.76) (498,211.32)
境外子公司适用不同税率的影响 680,437.10 579,011.01
对以前期间当期所得税的调整 1,158,736.73 169,743.76
无须纳税的收入 (6,476,397.66) (5,480,774.18)
投资收益 (15,978,842.02) (13,782,719.95)
不可抵扣的费用 348,462.42 3,436,087.70
利用以前年度可抵扣亏损 (626,583.89) -
未确认的可抵扣亏损 ________________ ________________
按本集团实际税率计算的所得税费用 ________________ ________________
注： 本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。源于其
他地区应纳税所得的税项根据本集团经营所受管辖区域的现行法律、解释公告
和惯例，按照适用税率计算。
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)
51. 每股收益
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加
权平均数计算。
基本每股收益的具体计算如下：
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间 6个月期间
收益
归属于本公司普通股股东的当期
净利润 ___________________ ___________________
股份
本公司发行在外普通股的加权
平均数 ___________________ ___________________
52. 其他综合收益
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间 6个月期间
可供出售金融资产公允价值变动 (4,222,622.16) (5,017,354.87)
外币报表折算差额 _____________ _____________
_____________ _____________
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)
53. 现金流量表项目注释
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间 6个月期间
收到的其他与经营活动有关的现金
其他应收款收回 7,850,105.58 4,462,402.37
收到的政府补助 3,812,000.00 16,093,486.50
收到银行存款利息收入 16,763,069.46 5,356,320.98
其他 307,770.48 79,657.50
_____________ 25,991,867.35
_____________
支付的其他与经营活动有关的现金
业务招待费 8,099,224.40 6,164,484.18
劳务费 4,069,878.85 2,611,191.74
租赁费 4,945,572.96 4,592,921.32
保险费 4,264,143.95 3,373,873.98
燃料费 3,709,564.59 2,811,678.47
办公费 2,590,661.20 2,104,002.81
水电费 1,773,826.26 1,476,814.96
差旅费 1,861,050.17 1,570,676.11
修理费 1,848,347.27 1,760,741.59
通勤费 1,384,122.20 1,343,256.26
通讯费 808,517.99 1,161,239.46
银行手续费 1,002,085.87 854,082.72
赔偿损失 272,441.54 -
其他 7,198,942.72 8,944,195.04
_____________ 38,769,158.64
_____________
支付的其他与筹资活动有关的现金
支付中期票据发行费 3,905,350.00 3,905,350.00
支付公司债券发行费 1,506,495.00 -
支付大连港集团款项 416,968,000.00 -
支付关联公司存款 ______________ _____________
493,268,543.23
______________ 3,905,350.00
_____________
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54. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
将净利润调节为经营活动现金流量：
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间 6个月期间
净利润 371,992,480.75 402,288,477.48
加：固定资产折旧 281,019,352.21 243,504,761.96
无形资产摊销 15,599,141.21 12,010,519.06
投资性房地产折旧 9,495,913.53 10,689,419.82
长期待摊费用摊销 1,262,313.07 1,277,782.28
递延收益转入 (17,648,200.80) (17,650,200.80)
取得对联营企业长期股权
投资时产生的负商誉 (2,538,843.74) -
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的净收益 (2,649,028.61) (17,906,709.81)
财务费用 59,480,387.33 34,367,587.80
委托贷款利息收入 (1,409,402.40) (2,773,535.49)
投资收益 (74,522,522.30) (63,321,284.31)
公允价值变动收益 (1,530,201.65) (28,944.74)
递延所得税资产减少/(增加) (15,125,795.90) 5,746,607.72
递延所得税负债减少 (717,758.58) (717,758.57)
存货的增加 (24,313,583.92) (12,852,658.22)
经营性应收项目的增加 (107,466,959.88) (51,263,101.81)
经营性应付项目的增加/(减少) (61,166,244.60) 39,084,702.88
经营活动产生的现金流量净额 429,761,045.72
______________ 582,455,665.25
______________
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)
54. 现金流量表补充资料(续)
(1) 现金流量表补充资料(续)
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间 6个月期间
现金及现金等价物净变动：
现金及现金等价物的期/年末余额 4,886,997,881.57 1,385,143,631.61
减：现金及现金等价物的期/年初余额 3,257,584,874.53 1,260,269,509.32
现金及现金等价物净增加额 ________________ ________________
(2) 取得子公司信息
取得子公司信息
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间 6个月期间
取得子公司的价格 217,580,000.00
______________ _____________-
取得子公司本期支付的现金和现金等价物 80,110,000.00 -
减：取得子公司持有的现金和现金等价物 94,656,796.94 -
取得子公司收到的现金净额 ______________ _____________
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)
54. 现金流量表项目注释(续)
(3) 现金及现金等价物
2011年6月30日 2010年12月31日
现金
其中：库存现金 659,980.49 94,970.27
可随时用于支付的银行存款 4,597,471,477.43 3,168,746,419.99
可随时用于支付的其他货币资金 ________________ ________________
期/年末现金及现金等价物余额 ________________ ________________
六、 关联方关系及其交易
1. 母公司
企业 注册地 法人 业务 注册 对本公司 对本公司 组织机构
类型 代表 性质 资本 持股 表决权 代码
人民币 比例(%) 比例(%)
大连港集团 国有独资 大连 邢良忠 港口业务 40亿元 54.42% 54.42% 11842055-3
本公司的母公司及最终控制方均为大连港集团。
于本报告期内，母公司注册资本无变化。
2. 子公司
子公司详见附注四、合并财务报表的合并范围。
3. 合营企业和联营企业
合营企业和联营企业详见附注五、12。
151
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六、 关联方关系及其交易(续)
4. 其他关联方
关联方关系 组织机构代码
大连港劳务公司 母公司的子公司 11841131-5
大连港保安服务公司 母公司的子公司 24236458-7
大连港置地有限公司 母公司的子公司 71135122-9
大连港货运中心 母公司的子公司 11843694-2
大连经济技术开发区海湾货运公司 母公司的子公司 11837238-7
大连海港大厦 母公司的子公司 24168740-5
大连港燃汽车运输队 母公司的子公司 74090724-9
大连港鲇鱼湾渡假村 母公司的子公司 24237442-7
大连港船舶代理有限公司 母公司的子公司 24239355-6
大连保税区永德信房地产开发建设有限公司 母公司的子公司 75156903-8
大连港万通物流有限公司 母公司的子公司 11837932-7
大连宏誉大厦有限公司 母公司的子公司 60480207-1
大连市优秀专家协会糖尿病医院 母公司的子公司 42242938-4
大连迅捷机械服务有限公司 母公司的子公司 60485938-5
大连港机械有限公司 母公司的子公司 11841433X
大连港东旺汽车修配厂 母公司的子公司 24166772X
大连万通荣海船务有限公司 母公司的子公司 79202273-3
葫芦岛绥中煤炭码头有限公司 母公司的子公司 69617352-3
英瑞控股有限公司 母公司的子公司 74788882-9
大连港集团(锦州)辽西港口投资开发有限公司 母公司的子公司 55259470-8
瓦房店太平湾港有限公司 母公司的子公司 55499914-3
大连创意产业项目发展有限公司 母公司的子公司 669211897
丹东海洋红港口投资开发有限公司 母公司的子公司 56462822-3
大连港城家园房地产开发有限公司 母公司的子公司 56551965-1
庄河北黄海港口投资开发有限公司 母公司的子公司 56552286-9
大连港湾发展有限公司 母公司的合营企业 71135175-5
大连经济技术开发区湾港储运公司 母公司的合营企业 11838593-8
大连长兴岛港口投资发展有限公司 母公司的合营企业 69140687-7
大连海通房地产有限公司 母公司的联营企业 29201038-8
大连中油船用燃料运销有限责任公司 母公司的联营企业 74788099-0
大连金龙海珍品开发公司 母公司的联营企业 11865792-1
大连港万鹏基础工程有限公司 母公司的联营企业 75991518-5
大连港埠机电有限公司 母公司的联营企业 24183221-1
大连交通国际旅行社有限公司 母公司的联营企业 11842811-7
大连救生筏检验有限公司 母公司的联营企业 24107508-9
大连水产品交易市场有限公司 母公司的联营企业 9691219-4
大连港房地产开发建设集团有限公司 母公司的联营企业 24123742-5
大通证券股份有限公司 母公司的联营企业 42242513X
大连龙港船务有限公司 母公司的联营企业 24167860-5
大连港湾工程有限公司 母公司的联营企业 11843148X
大连港口设计研究院有限公司 母公司的联营企业 E5761614X
大连港日兴锅炉安装有限公司 母公司的联营企业 24168462-6
大连港日兴实业有限公司 母公司的联营企业 73640284-6
大连港日兴实业有限公司新港加油站 母公司的联营企业 75990360-0
大连港日兴物业管理有限公司 母公司的联营企业 66110288-0
大连港日兴园林绿化工程有限公司 母公司的联营企业 75158191-8
大连港新港建筑工程有限公司 母公司的联营企业 11868471-9
大连港实业绿化工程有限公司 母公司的联营企业 67405219-X
大连港实业有限公司 母公司的联营企业 24124937-6
大连港物业管理有限公司 母公司的联营企业 24238883-7
大连宇翔工程船舶有限公司 母公司的联营企业 75993540-X
大连港地产集团有限公司 母公司的联营企业 24123742-5
152
大连港股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
六、 关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易
(1) 关联方商品和劳务交易
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
商品或 6个月期间
______________________ 6个月期间
______________________
服务类型 金额 比例(%) 金额 比例(%)
自关联方购买商品和接受服务
与母公司交易
大连港集团 综合服务 1,761,825.56
____________ 7.29
____ 6,479,558.75
____________ 29.14
_____
与合营、联营企业交易
大连港通利船务代理有限公司 劳务服务 1,718,170.06 7.11 1,644,410.00 7.40
大连集装箱码头有限公司 - - 286,237.56 1.29
大连大港中海集装箱码头有限公司 - - 4,205.04 0.02
大连万鹏港口工程检测有限公司 综合服务 370,159.00
____________ 1.53
____ ____________- _____-
2,088,329.06
____________ 8.64
____ 1,934,852.60
____________ 8.71
_____
与其他关联公司交易
大连救生筏检验有限公司 维修服务 28,862.00 0.12 28,764.00 0.13
大连交通国际旅行社有限公司 综合服务 4,580.00 0.02 292,960.04 1.32
大连中油船用燃料运销有限责任公司 - - 83,445.00 0.38
大连港实业绿化工程有限公司 综合服务 64,937.00 0.27 87,937.00 0.40
大连宏誉大厦有限公司 物业管理 728,216.15 3.02 20,805.00 0.09
大连港机械有限公司 施工及劳务 6,324,136.10 26.19 2,482,390.45 11.16
大连港日兴实业有限公司 - - 7,383,754.35 33.21
大连港实业有限公司 综合服务 11,561,384.36 47.86 2,062,248.78 9.27
大连港湾工程有限公司 维修服务 403,772.47 1.67 179,716.20 0.81
大连港东旺汽车修配厂 维修服务 79,608.55 0.33 74,173.50 0.33
大连港保安服务公司 安保服务 723,420.00 3.00 927,549.00 4.17
大连港万通物流有限公司 - - 152,110.00 0.68
大连海港大厦 - - 44,319.30 0.20
大连港日兴锅炉安装有限公司 维修服务 300,000.00 1.24 - -
大连港物业管理有限公司 综合服务 _____________
83,326.00 0.35
_____ _____________- ______-
20,302,242.63
_____________ 84.07
_____ 13,820,172.62
_____________ 62.15
______
24,152,397.25
_____________
_____________ 100.00
_____
_____ 22,234,583.97
_____________
_____________ 100.00
______
______
本集团向关联方购买商品和接受劳务是按本集团与关联方签订的协议条款所执行。
153
大连港股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
六、 关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易(续)
(1) 关联方商品和劳务交易(续)
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
商品或 6个月期间
______________________ 6个月期间
______________________
服务类型 金额 比例(%) 金额 比例(%)
向关联方销售商品和提供服务
与母公司交易
大连港集团 综合服务 _____________
7,931,149.15 11.09
_____ 6,832,634.24
_____________ 11.59
_____
与合营、联营企业交易
大连港湾集装箱码头有限公司 综合服务 15,983,042.14 22.34 6,917,162.19 11.73
太仓兴港拖轮有限公司 运输收入 4,980,000.00 6.96 4,867,333.00 8.26
大连国际集装箱码头有限公司 综合服务 11,201,178.84 15.66 10,436,941.78 17.71
大连胜狮国际集装箱有限公司 综合服务 300,988.36 0.42 575,364.96 0.98
大连中铁联合国际集装箱有限公司 综合服务 170,000.00 0.24 170,000.00 0.29
大连顺达综合物流有限公司 综合服务 252,149.60 0.35 243,499.67 0.41
大连大港中海集装箱码头有限公司 综合服务 998,551.48 1.40 430,812.33 0.73
大连汽车码头有限公司 综合服务 2,332,196.57 3.26 649,572.64 1.10
大连集龙物流有限公司 综合服务 69,999.98 0.10 121,648.95 0.21
大连普集置业发展有限公司 通讯服务 606,985.46 0.85 1,137,460.94 1.93
沈阳普集物流发展有限公司 通讯服务 272,522.17 0.38 14,538.44 0.02
大连集装箱码头有限公司 综合服务 3,807,573.85 5.32 9,848,288.50 16.73
大连港湾液体储罐码头有限公司 综合服务 1,280,547.23 1.79 1,307,132.71 2.22
大连毅都集发冷藏物流有限公司 综合服务 488,118.21 0.68 260,768.00 0.44
辽宁集铁国际物流有限公司 综合服务 421,093.02 0.59 174,811.96 0.30
大连中油码头管理有限公司 综合服务 7,710,177.04 10.78 4,457,073.45 7.56
大连联合国际船舶代理有限公司 综合服务 307,920.00 0.43 367,410.00 0.62
大连中联理货有限公司 信息服务 388,218.48 0.54 333,052.50 0.57
大连长兴岛港口有限公司 综合服务 257,614.53 0.36 2,597,545.64 4.41
大连港中石油国际码头有限公司 综合服务 195,845.80 0.27 30,000.00 0.05
大连集海物流有限公司 综合服务 1,014,551.92 1.42 540,000.00 0.92
辽宁电子口岸有限公司 综合服务 4,347,088.53 6.08 300,000.00 0.51
中石油大连液化天然气有限公司 软件销售 390,051.27 0.55 - -
大连万捷国际物流有限公司 工程施工 3,085,731.34 4.31 - -
大连北方油品储运有限公司 工程施工 _____________
1,250,000.00 1.75
_____ _____________- _____-
62,112,145.82
_____________ 86.83
_____ 45,780,417.66
_____________ 77.70
_____
154
大连港股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
六、 关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易(续)
(1) 关联方商品和劳务交易(续)
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
商品或 6个月期间
______________________ 6个月期间
______________________
服务类型 金额 比例(%) 金额 比例(%)
向关联方销售商品和提供劳务(续)
与其他关联公司交易
大连港货运中心 - - 26,712.00 0.05
大连海港大厦 通讯服务 13,857.64 0.02 603,647.40 1.02
大连港万通物流有限公司 通讯服务及劳务 79,912.00 0.11 562.27 -
大连港实业有限公司 通讯服务 251,459.94 0.35 1,372,663.90 2.33
大连港物业管理有限公司 通讯服务 7,170.00 0.01 114,342.65 0.19
大连港口设计研究院有限公司 通讯服务 7,303.20 0.01 7,264.96 0.01
大连港日兴园林绿化工程有限公司 通讯服务 - - 37,641.89 0.06
大连宏誉大厦有限公司 通讯服务 786.60 - 661,967.49 1.12
大连保税区永德信房地产开
发建设有限公司 综合服务 398,724.12 0.56 739,303.00 1.25
大连港日兴实业有限公司 - - 73,380.42 0.12
大连港湾工程有限公司 综合服务 514,283.88 0.72 878,091.08 1.49
大连港机械有限公司 通讯服务 13,930.00 0.02 207,371.00 0.35
大连港新港建筑工程有限公司 通讯服务 2,630.00 - 36,283.19 0.06
大连港日兴锅炉安装有限公司 通讯服务 2,930.00 - 36,443.19 0.06
大连港实业绿化工程有限公司 通讯服务 3,460.00 - 4,617.87 0.01
大连港保安服务公司 通讯服务 3,092.60 - 6,142.00 0.01
大连水产品交易市场有限公司 通讯服务 18,325.00 0.03 1,445,260.60 2.45
大通证券股份有限公司 - - 12,000.00 0.02
大连港埠机电有限公司 监理服务 84,250.00 0.12 53,529.66 0.09
大连长兴岛港口投资发展有限公司 - - 14,615.39 0.02
大连港万鹏基础工程有限公司 监理服务 69,638.62 0.10 - -
大连创意产业项目发展有限公司 通讯服务 _____________
18,608.50 0.03
______ _____________- ______-
1,490,362.10
_____________ 2.08
______ 6,331,839.96
_____________ 10.71
______
71,533,657.07
_____________
_____________ 100.00
______
______ 58,944,891.86
_____________
_____________ 100.00
______
______
本集团向关联方销售商品和提供劳务是按本集团与关联方签订的协议条款所执行。
155
大连港股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
六、 关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易(续)
(2) 关联方租赁
截至2011年6月30日 截至2010年6月30日
租赁 止6个月期间 止6个月期间
资产类型 确认的租赁收益 确认的租赁收益
向关联方经营租出资产
大连大港中海集装箱码头有限公司 库场设施 901,706.85 879,768.00
大连港湾集装箱码头有限公司 泊位 41,195,000.00 41,195,000.00
大连集龙物流有限公司 库场设施 1,913,239.98 1,913,239.98
大连中油码头管理有限公司 泊位及配套设施 25,195,280.14 23,403,926.67
辽宁集铁国际物流有限公司 拖车 150,000.00 413,683.62
大连集装箱码头有限公司 泊位 5,296,337.59 11,996,445.68
大连集海物流有限公司 房屋 368,000.00 368,000.00
大连普集置业发展有限公司 房屋 390,051.27
______________ 61,440.00
_____________
75,409,615.83
______________
______________ 80,231,503.95
_____________
_____________
截至2011年6月30日 截至2010年6月30日
租赁 止6个月期间 止6个月期间
资产类型 确认的租赁费用 确认的租赁费用
自关联方经营租入资产
大连港集装箱码头有限公司 库场设施 1,969,646.34 4,827,993.84
大连保税区永德信房地产开发建设有限公司 房屋 1,209,199.77 1,780,301.72
大连国际集装箱码头有限公司 房屋 724,920.00 1,533,231.52
大连宏誉大厦有限公司 房屋 27,228.00 516,528.84
大连海港大厦 房屋 771,607.50 342,423.00
大连港中石油国际码头有限公司 泊位 28,960,000.00 -
大连港机械有限公司 房屋 55,800.00 -
大连港湾集装箱码头有限公司 库场设施 1,709,698.00 1,150,002.00
大连港集团有限公司 房屋及土地 9,739,382.13 1,824,124.00
大连长兴岛港口有限公司 房屋 114,200.00
______________ 25,200.00
_____________
45,281,681.74
______________
______________ 11,999,804.92
_____________
_____________
本集团向关联公司出租资产或租赁资产的租金是按本集团与关联方签订的协议条款所
执行。
156
大连港股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
六、 关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易(续)
(3) 关联方担保
接受关联方担保
截至2011年6月30日止6个月期间
担保 担保 担保 担保是否
金额 起始日 到期日 履行完毕
大连港集团 600,000,000.00 2011年4月12日 2012年4月11日 否
大连港集团 250,000,000.00 2010年11月29日 2011年11月23日 否
大连港集团 2,350,000,000.00 2011年5月23日 2012年5月22日 否
以上关联公司无偿为本集团提供借款担保。
提供关联方担保
截至2011年6月30日止6个月期间
担保 担保 担保 担保是否
金额 起始日 到期日 履行完毕
大连中铁联合国际
集装箱有限公司 116,000,000.00 2009年7月31日 2017年7月31日 否
截至2010年6月30日止6个月期间
担保 担保 担保 担保是否
金额 起始日 到期日 履行完毕
大连中石油国际储运
有限公司 74,284,000.00 2009年3月23日 2010年3月23日 是
大连中石油国际储运
有限公司 46,900,000.00 2009年12月11日 2010年12月11日 否
大连中铁联合国际
集装箱有限公司 116,000,000.00 2009年7月31日 2017年7月31日 否
本集团无偿为以上关联公司提供借款担保。
157
大连港股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
六、 关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易(续)
(4) 关联方资金拆借
资金拆入
截至2010年6月30日止6个月期间
拆借金额 年利率 起始日 到期日
沈阳普集物流发展有限公司 2,000,000.00 4% 2010年5月14日 2010年8月13日
资金拆入的利息支出
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间 6个月期间
大连集海物流有限公司 535,555.19 228,888.55
沈阳普集物流发展有限公司 _________________ _________________
535,555.19
_________________ 373,495.22
_________________
本集团自以上关联公司借入的贷款的贷款利率由交易双方参照中国人民银行该类型贷
款规定的利率上限后协商确定。
资金拆出
截至2011年6月30日止6个月期间
拆借金额 年利率 起始日 到期日
大连中铁联合国际集装箱
有限公司 16,000,000.00 4.815% 2011年1月14日 2012年7月13日
辽宁集铁国际物流有限公司 1,755,000.00 6.31% 2011年4月21日 2012年4月20日
辽宁集铁国际物流有限公司 1,075,000.00 6.31% 2011年6月28日 2012年6月27日
辽宁集铁国际物流有限公司 5,610,000.00 5.265% 2011年1月19日 2013年1月18日
中外运东车海运有限公司 3,398,030.25 HIBOR+2% 2011年1月21日 2013年12月2日
158
大连港股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
六、 关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易(续)
(4) 关联方资金拆借(续)
资金拆出(续)
截至2010年6月30日止6个月期间
拆借金额 年利率 起始日 到期日
大连国际集装箱码头有限公司 55,000,000.00 4.779% 2010年3月31日 2011年3月31日
资金拆出的利息收入
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间 6个月期间
大连汽车码头有限公司 - 433,638.99
大连港湾东车物流有限公司 - 16,744.70
中外运东车海运有限公司 127,560.63 70,994.64
晶伟有限公司 173,715.85 168,100.16
大连国际集装箱码头有限公司 503,786.25 671,715.00
大连中铁联合国际集装箱有限公司 359,520.00 -
辽宁集铁国际物流有限公司 233,735.40 -
大连万捷国际物流有限公司 _________________ _________________
1,710,678.88
_________________ 1,361,193.49
_________________
本集团向以上关联公司借出的贷款的贷款利率由交易双方参照中国人民银行该类型贷
款规定的利率上限后协商确定。
159
大连港股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
六、 关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易(续)
(5) 关联方资产转让
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间
__________________________ 6个月期间
__________________________
金额 比例(%) 金额 比例(%)
购建资产
大连港集团 22,082,220.00 11.86 - -
大连港埠机电有限公司 41,515,627.25 22.29 4,590,631.80 10.46
大连港湾工程有限公司 80,741,956.55 43.36 33,184,670.10 75.59
大连港机械有限公司 2,720,000.00 1.46 350,000.00 0.80
大连港新港建筑工程有限公司 1,658,703.88 0.89 3,518,505.00 8.01
大连港日兴锅炉安装工程公司 26,280,093.00 14.11 300,450.86 0.68
大连宏誉大厦有限公司 - - 291,840.00 0.66
大连港口设计研究院有限公司 782,700.00 0.42 295,000.00 0.67
大连港日兴园林绿化工程有限公司 - - 1,350,000.00 3.08
大连港万鹏基础工程有限公司 10,452,553.03
_______________ 5.61
______ 21,000.00
_______________ 0.05
______
186,233,853.71
_______________
_______________ 100.00
______
______ 43,902,097.76
_______________
_______________ 100.00
______
______
本集团自关联方购建资产的价格，由交易双方签订的协议条款确定。
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间
__________________________ 6个月期间
__________________________
金额 比例(%) 金额 比例(%)
出售资产
大连北方油品储运有限公司 84,662,820.00 100.00 - -
大连港集团 _______________- ______- 25,721,483.00
_______________ 100.00
______
84,662,820.00
_______________
_______________ 100.00
______
______ 25,721,483.00
_______________
_______________ 100.00
______
______
本集团向关联方转让资产的价格，由交易双方签订的协议条款确定。
(6) 关联双方共同投资
本集团与大连港集团于2011年6月21日签订投资协议共同设立大连港集团财务有限公
司。本集团出资人民币2亿元，持股比例为40%；大连港集团出资人民币3亿元，持股
比例为60%。
160
大连港股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
六、 关联方关系及其交易(续)
6. 关联方应收款项余额
2011年6月30日
__________________________ 2010年12月31日
__________________________
金额 比例(%) 金额 比例(%)
应收账款：
应收合营企业
大连国际集装箱码头有限公司 6,711,846.63 23.42 6,859,657.19 30.66
大连万捷国际物流有限公司 3,862,715.34 13.48 3,576,984.00 15.98
大连集装箱码头有限公司 - - 2,948,400.02 13.17
大连中油码头管理有限公司 3,722,213.62 12.99 2,453,075.92 10.96
大连港湾集装箱码头有限公司 8,416,743.40 29.38 2,128,156.20 9.51
辽宁集铁国际物流有限公司 213,100.00 0.74 1,016,713.15 4.54
大连集龙物流有限公司 232,479.00 0.81 232,479.00 1.04
大连港湾液体储罐码头有限公司 58,574.00 0.20 23,119.00 0.10
大连汽车码头有限公司 207,452.00 0.72 198,544.00 0.89
大连中铁联合国际集装箱有限公司 62,000.00 0.22 103,011.00 0.46
大连大港中海集装箱码头有限公司 135,537.80 0.47 61,969.00 0.28
大连顺达综合物流有限公司 36,344.00 0.13 34,500.00 0.15
大连联合国际船舶代理有限公司 1,593,581.00 5.56 18,716.00 0.08
大连胜狮国际集装箱有限公司 75,552.50 0.26 15,697.00 0.07
大连集海物流有限公司 170,000.00 0.59 - -
大连毅都集发冷藏物流有限公司 73,333.00
_____________ 0.26
______ _____________- ______-
25,571,472.29
_____________ 89.23
______ 19,671,021.48
_____________ 87.89
______
应收联营企业
大连长兴岛港口有限公司 985,691.12 3.44 1,317,765.12 5.89
沈阳普集物流发展有限公司 647,438.01 2.26 413,475.18 1.85
大连普集置业发展有限公司 368,307.06
_____________ 1.29
______ 162,954.04
_____________ 0.73
______
2,001,436.19
_____________ 6.99
______ 1,894,194.34
_____________ 8.47
______
应收母公司
大连港集团 528,550.00
_____________ 1.84
______ _____________- ______-
应收其他关联方
大连创意产业项目发展有限公司 557,397.00 1.94 557,397.00 2.49
大连港埠机电有限公司 _____________- ______- 258,093.50
_____________ 1.15
______
557,397.00
_____________ 1.94
______ 815,490.50
_____________ 3.64
______
28,658,855.48
_____________
_____________ 100.00
______
______ 22,380,706.32
_____________
_____________ 100.00
______
______
应收票据：
应收合营企业
大连港中石油国际码头有限公司 _____________-
_____________ ______-
______ 250,000.00
_____________
_____________ 100.00
______
______
161
大连港股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
六、 关联方关系及其交易(续)
6. 关联方应收款项余额(续)
2011年6月30日
__________________________ 2010年12月31日
__________________________
金额 比例(%) 金额 比例(%)
其他应收款：
应收合营企业
大连国际集装箱码头有限公司 3,400,498.94 11.02 1,878,093.75 9.96
大连万捷国际物流有限公司 188,895.18 0.61 888,895.18 4.71
大连集装箱码头有限公司 - - 653,396.88 3.46
大连港中石油国际码头有限公司 493,322.00 1.60 2,642,826.00 14.01
大连中油码头管理有限公司 994,290.30 3.22 427,996.05 2.27
大连港湾集装箱码头有限公司 5,385,952.90 17.45 567,435.00 3.01
大连毅都集发冷藏物流有限公司 2,001,920.00 6.49 2,000,000.00 10.60
辽宁集铁国际物流有限公司 204,006.89 0.66 89,690.05 0.48
大连集龙物流有限公司 20,000.00 0.06 20,000.00 0.11
大连港湾液体储罐码头有限公司 388,188.81 1.26 198,156.48 1.05
大连汽车码头有限公司 530,677.61 1.72 20,561.80 0.11
大连大港中海集装箱码头有限公司 119,732.11 0.39 18,816.27 0.10
大连集海物流有限公司 3,498.00 0.01 3,802.00 0.02
大连联合国际船舶代理有限公司 256,040.00 0.83 - -
大连顺达综合物流有限公司 12,912.00
_______________ 0.04
______ -
_______________ -
______
13,999,934.74
_______________ 45.36
______ 9,409,669.46
_______________ 49.89
______
应收联营企业
大连长兴岛港口有限公司 1,912,240.64 6.20 1,912,240.64 10.14
大连北方油品储运有限公司 8,403,780.00 27.23 - -
中石油大连液化天然气有限公司 134,272.00
_______________ 0.44
______ _______________- ______-
10,450,292.64
_______________ 33.87
______ 1,912,240.64
_______________ 10.14
______
应收母公司
大连港集团 4,102,495.65
_______________ 13.29
______ 3,258,697.65
_______________ 17.28
______
162
大连港股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
六、 关联方关系及其交易(续)
6. 关联方应收款项余额(续)
2011年6月30日
__________________________ 2010年12月31日
__________________________
金额 比例(%) 金额 比例(%)
其他应收款(续)：
应收其他关联方
大连港湾工程有限公司 383,032.84 1.24 2,198,050.45 11.64
大连经济技术开发区湾港储运公司 1,775,234.86 5.75 1,670,890.88 8.86
大连创意产业项目发展有限公司 - - 300,000.00 1.59
大连港埠机电有限公司 - - 12,200.00 0.06
大连港新港建筑工程有限公司 40,577.00 0.13 40,577.00 0.22
大连保税区永德信房地产开
发建设有限公司 33,125.00 0.11 33,125.00 0.18
大连宏誉大厦有限公司 18,614.00 0.06 18,614.00 0.10
大连海港大厦 - - 3,720.00 0.02
大连交通国际旅行社有限公司 2,668.01 0.01 3,510.91 0.02
大连港日兴实业有限公司新港加油站 - - 126.00 -
大连港实业有限公司 52,787.23 0.17 - -
大通证券股份有限公司 3,000.00
_______________ 0.01
______ _______________- ______-
2,309,038.94
_______________ 7.48
______ 4,280,814.24
_______________ 22.69
______
30,861,761.97
_______________
_______________ 100.00
______
______ 18,861,421.99
_______________
_______________ 100.00
______
______
预付账款：
预付合营企业
大连集装箱码头有限公司 _______________- ______- 3,360.00
_______________ 100.00
______
预付母公司
大连港集团 1,814,000.00
_______________ 99.93
______ _______________- ______-
预付其他关联方
大连港实业有限公司 1,250.00
_______________ 0.07
______ _______________- ______-
1,815,250.00
_______________
_______________ 100.00
______
______ 3,360.00
_______________
_______________ 100.00
______
______
应收利息：
应收合营企业
大连国际集装箱码头有限公司 - - 80,313.75 80.88
大连万捷国际物流有限公司 17,257.50 36.83 18,983.25 19.12
大连中铁联合国际集装箱有限公司 21,400.00 45.67 - -
辽宁集铁国际物流有限公司 8,204.64
_______________ 17.50
______ _______________- ______-
46,862.14
_______________
_______________ 100.00
______
______ 99,297.00
_______________
_______________ 100.00
______
______
163
大连港股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
六、 关联方关系及其交易(续)
6. 关联方应收款项余额(续)
2011年6月30日
__________________________ 2010年12月31日
__________________________
注释 金额 比例(%) 金额 比例(%)
其他流动资产： 附注五、10
应收合营企业
大连国际集装箱码头有限公司 - - 55,000,000.00 80.88
大连万捷国际物流有限公司 13,000,000.00 61.99 13,000,000.00 19.12
辽宁集铁国际物流有限公司 2,830,000.00
_______________ 13.50
______ _______________- ______-
15,830,000.00
_______________ 75.49
______ 68,000,000.00
_______________ 100.00
______
应收联营企业
中外运东车海运有限公司 5,139,565.58
_______________ 24.51
______ _______________- ______-
20,969,565.58
_______________
_______________ 100.00
______
______ 68,000,000.00
_______________
_______________ 100.00
______
______
其他非流动资产： 附注五、22
应收合营企业
大连中铁联合国际集装箱有限公司 16,000,000.00 35.47 - -
辽宁集铁国际物流有限公司 5,610,000.00
_______________ 12.44
______ _______________- ______-
21,610,000.00
_______________ 47.91
______ _______________- ______-
应收联营企业
晶伟有限公司 18,316,535.93 40.60 18,563,883.60 72.54
中外运东车海运有限公司 5,182,085.80
_______________ 11.49
______ 7,027,078.00
_______________ 27.46
______
23,498,621.73
_______________ 52.09
______ 25,590,961.60
_______________ 100.00
______
45,108,621.73
_______________
_______________ 100.00
______
______ 25,590,961.60
_______________
_______________ 100.00
______
______
除包含在其他流动资产及其他非流动资产中应收关联方款项外，应收关联方款项均不
计利息、无抵押、且无固定还款期。
164
大连港股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
六、 关联方关系及其交易(续)
7. 关联方应付款项余额
2011年6月30日
___________________________ 2010年12月31日
___________________________
金额 比例(%) 金额 比例(%)
其他应付款：
应付合营企业
大连国际集装箱码头有限公司 231,581.00 0.02 2,736,155.00 0.16
大连大港中海集装箱码头有限公司 20,000.00 - 20,000.00 -
大连毅都集发冷藏物流有限公司 20,000.00 - 20,000.00 -
大连汽车码头有限公司 217,289.65 0.02 444,495.48 0.03
大连港湾液体储罐码头有限公司 - - 1,591,000.00 0.09
大连港湾集装箱码头有限公司 673,216.00 0.05 1,456,047.00 0.08
大连胜狮国际集装箱有限公司 20,700.00 - 20,000.00 -
大连集装箱码头有限公司 - - 2,181,653.50 0.12
大连联合国际船舶代理有限公司 10,800.00
_______________ ______- _______________- ______-
1,193,586.65
_______________ 0.09
______ 8,469,350.98
_______________ 0.48
______
应付母公司
大连港集团 1,201,149,969.50
_______________ 88.05
______ 1,617,171,077.69
_______________ 91.94
______
应付联营企业
大连长兴岛港口有限公司 27,200.00
_______________ ______- _______________- ______-
应付其他关联方
大连交通国际旅行社有限公司 58,200.00 - 47,040.00 -
大连港万鹏基础工程有限公司 10,688,453.43 0.78 1,145,900.40 0.07
大连港口设计研究院有限公司 1,102,650.00 0.08 1,016,650.00 0.06
大连港埠机电有限公司 24,745,419.02 1.81 18,958,063.57 1.08
大连港实业绿化工程有限公司 12,100.00 - 12,100.00 -
大连港新港建筑工程有限公司 3,630,110.10 0.27 5,732,613.48 0.33
大连港日兴园林绿化工程有限公司 366,052.54 0.03 82,342.54 -
大连港日兴锅炉安装有限公司 13,659,946.17 1.00 16,381,273.26 0.93
大连港湾工程有限公司 106,780,189.59 7.83 87,481,868.33 4.98
大连港东旺汽车修配厂 - - 3,655.64 -
大连港机械有限公司 547,315.78 0.04 2,355,873.35 0.13
大连港实业有限公司 11,000.00 - - -
大连海港大厦 277,550.00
_______________ 0.02
______ -
_______________ -
______
161,878,986.63
_______________ 11.86
______ 133,217,380.57
_______________ 7.58
______
1,364,249,742.78
_______________
_______________ 100.00
______
______ 1,758,857,809.24
_______________
_______________ 100.00
______
______
165
大连港股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
六、 关联方关系及其交易(续)
7. 关联方应付款项余额(续)
2011年6月30日
__________________________ 2010年12月31日
__________________________
注释 金额 比例(%) 金额 比例(%)
应付利息：
应付合营企业
大连集海物流有限公司 190,555.51
_______________
_______________ 100.00
______
______ 497,777.75
_______________
_______________ 100.0
______
______
应付票据：
应付其他关联公司
大连港新港建筑工程有限公司 - - 600,000.00 54.55
大连港湾工程有限公司 _______________- ______- 500,000.00
_______________ 45.45
______
_______________-
_______________ ______-
______ 1,100,000.00
_______________
_______________ 100.00
______
______
应付账款：
应付合营企业
大连国际集装箱码头有限公司 705,000.00 35.38 124,487.00 16.99
大连集海物流有限公司 328,600.00 16.49 395,700.00 53.99
大连集装箱码头有限公司 - - 121,134.00 16.53
大连港湾集装箱码头有限公司 371,666.00
_______________ 18.65
______ _______________- ______-
1,405,266.00
_______________ 70.52
______ 641,321.00
_______________ 87.51
______
应付母公司
大连港集团 450,000.00
_______________ 22.58
______ _______________- ______-
应付其他关联公司
大连港新港建筑工程有限公司 - - 30,000.00 4.09
大连港湾工程有限公司 61,588.00 3.09 61,588.00 8.40
大连宏誉大厦有限公司 75,972.93
_______________ 3.81
______ _______________- ______-
137,560.93
_______________ 6.90
______ 91,588.00
_______________ 12.49
______
1,992,826.93
_______________
_______________ 100.00
______
______ 732,909.00
_______________
_______________ 100.00
______
______
短期借款：
应付合营企业
大连集海物流有限公司 附注五、24 _______________
15,000,000.00
_______________ 100.00
______
______ 15,000,000.00
_______________
_______________ 100.00
______
______
166
大连港股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
六、 关联方关系及其交易(续)
7. 关联方应付款项余额(续)
2011年6月30日
__________________________ 2010年12月31日
__________________________
金额 比例(%) 金额 比例(%)
预收账款：
预收母公司
大连港集团 _______________- ______- 227,917.50
_______________ 0.27
______
预收合营企业
大连港湾集装箱码头有限公司 13,198,476.37 97.29 14,229,316.63 16.61
大连集海物流有限公司 368,000.00
_______________ 2.71
______ _______________- ______-
13,566,476.37
_______________ 100.00
______ 14,229,316.63
_______________ 16.61
______
预收联营企业
大连北方油品储运有限公司 _______________- ______- 71,216,772.00
_______________ 83.12
______
13,566,476.37
_______________
_______________ 100.00
______
______ 85,674,006.13
_______________
_______________ 100.00
______
______
除包含在短期借款中的应付关联公司款项和其他应付款-应付关联公司存款外，应付关
联方款项均不计利息、无抵押、且无固定还款期。
167
大连港股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
七、 承诺事项
2011年6月30日 2010年12月31日
资本承诺
已签约但未拨备 741,826,151.27 556,686,240.82
已被董事会批准但未签约 ________________ ________________
5,403,960,438.26
________________ 4,875,751,773.47
________________
投资承诺
*已授权但尚未签约 322,600,000.00 643,600,000.00
已签约但未履行 3,000,000.00 90,000,000.00
已签约但尚未完全履行 200,000,000.00 -
________________ ________________
八、 资产负债表日后事项
本公司2010年度股东大会审议并通过了关于发行2011年第二期境内公司债券的相关
议案。2011年8月4日，中国证券监督管理委员会发行审核委员会批准了本公司本次发
行公司债券的申请。根据该批准，本公司可以从批准之日起6个月内向社会公开发行面
值不超过26.5亿元的公司债券。
九、 其他重要事项
1. 净流动资产
2011年6月30日 2010年12月31日 2011年6月30日 2010年12月31日
本集团 本集团 本公司 本公司
流动资产 6,265,732,376.12 4,261,694,903.83 5,857,647,219.79 4,103,934,218.82
减：流动负债 5,062,737,254.06 4,689,401,254.12 3,881,222,473.95 3,570,379,711.87
净流动资产/(负债)_________________ ________________ ________________ ________________
1,202,995,122.06 (427,706,350.29) 1,976,424,745.84 533,554,506.95
168
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2011年6月30日
人民币元
九、 其他重要事项(续)
2. 总资产减流动负债
2011年6月30日 2010年12月31日 2011年6月30日 2010年12月31日
本集团 本集团 本公司 本公司
资产总计 27,544,634,539.85 22,690,819,102.17 24,176,975,168.95 20,375,575,245.30
减：流动负债 5,062,737,254.06
_________________ 4,689,401,254.12
_________________ 3,881,222,473.95
_________________ 3,570,379,711.87
_________________
总资产减流动负债 22,481,897,285.79
_________________
_________________ 18,001,417,848.05
_________________
_________________ 20,295,752,695.00
_________________
_________________ 16,805,195,533.43
_________________
_________________
3. 租赁
作为出租人
经营租出固定资产，参见附注五、15。
作为承租人
截 至 2011 年 6 月 30 日 止 6 个 月 期 间 计 入 当 期 损 益 的 经 营 租 赁 租 金 为 人 民 币
89,664,532.57元(截至2010年6月30日止6个月期间：人民币57,966,934.55元)。
重大经营租赁：根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：
2011年6月30日 2010年12月31日
1年以内(含1年) 54,311,058.86 36,889,847.45
1年至2年(含2年) 13,121,661.93 1,657,112.85
2年至3年(含3年) 3,875,200.00 -
3年以上 _______________ _______________
139,947,920.79
_______________ 38,546,960.30
_______________
169
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人民币元
九、 其他重要事项(续)
4. 以公允价值计量的资产和负债
2011年6月30日
期初数 本期公允价值 计入权益的 本期计提 期末数
变动损益 累计公允价值 减值准备
金融资产
交易性金融资产 - 1,530,201.65 - - 451,530,201.65
可供出售金融资产 26,804,054.61 ____________-
______________
______________ ____________ (4,222,622.16)
_____________
_____________ -
______________
______________ 42,507,549.92
______________
______________
2010年12月31日
年初数 本年公允价值 计入权益的 本年计提 年末数
变动损益 累计公允价值 减值准备
金融资产
可供出售金融资产 30,224,043.00
______________ ____________-
______________ ____________ (6,250,449.95)
_____________
_____________ ______________-
______________ 26,804,054.61
______________
______________
5. 外币金融资产和外币金融负债
2011年6月30日
期初数 本期公允价值 计入权益的 本期计提 期末数
变动损益 累计公允价值 减值准备
金融资产
货币资金 21,696,245.42 - - - 14,696,174.22
可供出售金融资产 23,853,194.61 - (4,222,622.16) - 18,395,989.92
贷款和应收款项 25,590,961.60
______________ ____________- _____________- ______________- 28,638,187.31
______________
71,140,401.63
______________ ____________-
______________ ____________ (4,222,622.16)
_____________
_____________ ______________-
______________ 61,730,351.45
______________
______________
金融负债
长期借款 754,763,068.52
______________ ____________-
______________ ____________ _____________-
_____________ ______________-
______________ 737,761,757.04
______________
______________
2010年12月31日
年初数 本年公允价值 计入权益的 本年计提 年末数
变动损益 累计公允价值 减值准备
金融资产
货币资金 21,439,284.96 - - - 21,696,245.42
可供出售金融资产 30,224,043.00 - (6,250,449.95) - 23,853,194.61
贷款和应收款项 22,465,018.38
______________ ____________- _____________- ______________- 25,590,961.60
______________
74,128,346.34
______________ ____________-
______________ ____________ (6,250,449.95)
_____________
_____________ ______________-
______________ 71,140,401.63
______________
______________
金融负债
长期借款 464,316,882.60
______________ ____________-
______________ ____________ _____________-
_____________ ______________-
______________ 754,763,068.52
______________
______________
170
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人民币元
九、 其他重要事项(续)
6. 分部报告
经营分部
出于管理目的，本集团根据产品和服务划分成业务单元，本集团有如下八个报告分部：
(1) 油品、液体化工品码头及相 油品及液体化工品装卸、储存及中转、港务管理；
关物流业务
(2) 集装箱码头及相关物流业务 集装箱装卸、储存及中转、码头租赁、多项集装箱
物流业务及物业出售
(3) 汽车码头及相关物流业务 装卸汽车及相关物流服务
(4) 矿石码头及相关物流业务 装卸矿石及相关物流服务
(5) 杂货码头及相关物流业务 装卸杂货及相关物流服务
(6) 散粮码头及相关物流业务 装卸粮食及相关物流服务
(7) 客运滚装码头及相关物流业务 客运及杂货滚装及提供相关物流服务
(8) 港口增值及港口支持业务 理货、拖轮、运输服务、供电、信息科技服务及建
设服务
管理层出于配置资源和评价业绩的目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。
分部业绩，以报告的分部利润为基础进行评价。该指标系对利润总额进行调整后的指
标，除不包括归属于总部的收入、费用之外，该指标与本集团的利润总额是一致的。
分部资产和分部负债不包括本公司总部之资产和负债，因为这些资产和负债由本集团
统一管理。
上述报告分部为本集团呈报分部数据的基础，无经营分部合并以形成报告分部。
报告分部间收入于合并时抵销。报告分部间销售及交易是有关公司根据双方确定的条
款进行。
171
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人民币元
九、 其他重要事项(续)
6. 分部报告(续)
经营分部(续)
2011年6月30日
油品/ 客运
液体化工品 集装箱 滚装码头 汽车码头 矿石码头 散粮码头 杂货码头
码头及相关 码头及相关 及相关 及相关 及相关 及相关 及相关 港口增值 未分配
物流业务 物流业务 物流业务 物流业务 物流业务 物流业务 物流业务 服务 项目 合计
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
营业收入 390,324 346,735 46,202 - 139,565 157,473 175,352 400,927 57,967 1,714,545
减：营业成本 216,218
_________ 229,372
_________ 26,557
________ ________- _________
94,675 78,103
________ 156,111
_________ 243,394
_________ 17,071 1,061,501
_________ __________
毛利 _________ _________ ________ ________ _________ ________ _________ _________ _________ __________
减：营业税金
及附加 17,340 16,556 1,721 - 5,269 6,845 6,399 13,677 3,484 71,291
管理费用 17,459 38,400 7,076 71 10,708 11,024 13,462 49,116 27,757 175,073
财务费用 (3,101) 8,511 (53) (11) (1) (36) (4) (3,914) 35,887 37,278
加：公允价值变
动收益 - - - - - - - 1,530 - 1,530
投资收益 18,739 39,433 (2,184) 5,877 - - 4,958 7,699 - 74,522
营业利润 161,147 93,329 8,717 5,817 28,914 61,537 4,342 107,883 (26,232) 445,454
加：营业外收入 20,540 600 2,543 - - - 1,437 3,954 - 29,074
减：营业外支出 _________- _________8 17
________ ________- _________- ________- 535
_________ 348
_________ _________- __________
908
利润总额 181,687 93,921 11,243 5,817 28,914 61,537 5,244 111,489 (26,232) 473,620
减：所得税费用 _________
35,571 16,803
_________ 2,557
________ 7,127
________- _________ 15,384
________ 709
_________ 27,544
_________ (4,068) 101,627
_________ __________
净利润 146,116
_________ 77,118
_________ 8,686
________ 5,817 21,787
________ _________ 46,153
________ 4,535
_________ 83,945
_________ (22,164) 371,993
_________ __________
_________ _________ ________ ________ _________ ________ _________ _________ _________ __________
资产总额 7,424,955
_________ 6,197,631
_________ 876,031
________ 811,297 2,069,531
________ _________ 1________
,498,685 2,549,961
_________ 2,032,777
_________ _________ 27,544,635
4,083,767
_________ _________ ________ ________ _________ ________ _________ _________ _________ __________
__________
负债总额 2,547,405
_________ 941,778
_________ 98,938
________ 45,903 91,704
________ _________ 37,280
________ 188,636
_________ 566,131
_________ 9,673,044
_________ 14,190,819
_________ _________ ________ ________ _________ ________ _________ _________ _________ __________
__________
补充信息：
折旧与摊销 101,013 47,465 3,189 18 40,584 35,758 29,898 40,614 8,838 307,377
利息收入 483 797 55 18 1 36 4 5,026 19,953 26,373
资本性支出 378,550 87,507 24,508 78,922 167,274 134,080 258,364 7,329 6,333 1,142,867
分部间收入 355
_________ 568
_________ ________- ________- _________- 200 1,035 69,166 _________- __________
71,324
_________ _________ ________ ________ _________ ________
________ _________
_________ _________
_________ _________ __________
172
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2011年6月30日
人民币元
九、 其他重要事项(续)
6. 分部报告(续)
经营分部(续)
2010年6月30日
油品/ 客运
液体化工品 集装箱 滚装码头 汽车码头 矿石码头 散粮码头 杂货码头
码头及相关 码头及相关 及相关 及相关 及相关 及相关 及相关 港口增值 未分配
物流业务 物流业务 物流业务 物流业务 物流业务 物流业务 物流业务 服务 项目 合计
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
营业收入 477,599 204,499 30,465 - 122,220 149,626 154,631 398,879 58,048 1,595,967
减：营业成本 179,559
_________ 161,223
_________ 14,696
________ ________- _________
90,991 76,398
________ 142,294
_________ 228,786
_________ 10,853 904,800
_________ __________
毛利 _________ _________ ________ ________ _________ ________ _________ _________ _________ __________
减：营业税金
及附加 18,529 9,676 1,107 - 4,286 6,960 5,311 13,729 4,656 64,254
管理费用 17,447 29,795 4,970 99 11,150 7,921 17,523 48,426 26,587 163,918
财务费用 4,516 4,459 (49) (20) (29) (117) 306 (1,213) 26,127 33,980
加：公允价值变
动收益 - - - - - - - - 29 29
投资收益 20,760 33,636 599 1,223 - - (2,132) 8,820 415 63,321
营业利润 278,308 32,982 10,340 1,144 15,822 58,464 (12,935) 117,971 (9,731) 492,365
加：营业外收入 49,076 437 - - - - 19 2,509 965 53,006
减：营业外支出 _________
13,982 _________6 ________- ________- _________- ________- 1,520
_________ (8)
_________ 15,500
_________- __________
利润总额 313,402 33,413 10,340 1,144 15,822 58,464 (14,436) 120,488 (8,766) 529,871
减：所得税费用 _________
69,792 11,611
_________ 2,435
________ 3,955
________- _________ 14,616
________ (2,528)
_________ 28,556
_________ (854) 127,583
_________ __________
净利润 243,610
_________ 21,802
_________ 7,905
________ 1,144 11,867
________ _________ 43,848
________ (11,908)
_________ 91,932
_________ (7,912) 402,288
_________ __________
_________ _________ ________ ________ _________ ________ _________ _________ _________ __________
资产总额 7,183,808
_________ 4,874,205
_________ 156,086
________ 628,899 1,957,634
________ _________ 1________
,327,179 2,312,914
_________ 1,958,474
_________ _________ 22,690,819
2,291,620
_________ _________ ________ ________ _________ ________ _________ _________ _________ __________
__________
负债总额 2,584,751
_________ 474,071
_________ 26,991
________ 57,497 89,070
________ _________ 37,861
________ 161,489
_________ 653,857
_________ 6,249,540
_________ 10,335,127
_________ _________ ________ ________ _________ ________ _________ _________ _________ __________
__________
补充信息：
折旧与摊销 97,133 13,186 2,027 18 43,975 30,103 30,506 41,987 8,547 267,482
利息收入 135 576 49 20 29 117 30 1,865 2,535 5,356
资本性支出 226,716 120,368 11 215 74,909 3,598 215,862 28,098 2,423 672,200
分部间收入 79
_________ _________- ________- ________- _________- 54 1,144 51,040 52,317
_________- __________
_________ _________ ________ ________ _________ ________
________ _________
_________ _________
_________ _________ __________
173
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2011年6月30日
人民币元
九、 其他重要事项(续)
6. 分部报告(续)
其他信息
产品和劳务信息
营业收入列示如下：
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间 6个月期间
装卸收入 695,966,424.63 631,877,074.86
运输收入 335,637,994.14 334,544,413.66
堆存收入 203,724,297.60 161,444,891.58
港务管理收入 92,911,018.03 108,255,260.08
租赁收入 111,393,091.86 89,352,708.45
代理收入 24,724,316.08 21,771,611.60
理货收入 28,229,529.38 26,062,908.56
电费收入 35,089,331.19 53,966,824.67
信息服务收入 25,872,554.16 27,561,342.17
其他 ________________ ________________
1,714,544,622.36
________________ 1,595,967,291.30
________________
地理信息
本集团所有业务和客户均在中国境内。因此分部营业收入均来源于中国境内，主要的
非流动资产亦位于中国境内。
主要客户信息
截至2011年6月30日止6个月期间营业收入(产生的收入达到或超过本集团收入10%)人
民币219,959,793.84元(截至2010年6月30日止6个月期间：人民币262,604,768.15元)
来自于油品、液体化工品码头及相关物流业务分部对某一单个客户(包括已知受该客户
控制下的所有主体)的收入。
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人民币元
九、 其他重要事项(续)
7. 金融工具及其风险
本集团的主要金融工具，包括银行借款、应付债券、交易性金融资产和货币资金。这
些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团具有多种因经营而直接产生
的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
金融工具分类
资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下：
2011年6月30日
金融资产
以公允价值计量
且变动计入当期 贷款和 可供出售
损益的金融资产 应收款项 金融资产 合计
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
货币资金 - 4,886,998 - 4,886,998
交易性金融资产 451,530 - - 451,530
应收票据 - 69,716 - 69,716
应收账款 - 492,718 - 492,718
应收利息 - 11,140 - 11,140
应收股利 - 15,000 - 15,000
其他应收款 - 192,729 - 192,729
其他流动资产 - 20,970 - 20,970
可供出售金融资产 - - 42,508 42,508
其他非流动资产 _________- 45,109
__________ ______- 45,109
_________
451,530
_________ 5,734,380
__________ 42,508
______ 6,228,418
_________
175
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2011年6月30日
人民币元
九、 其他重要事项(续)
7. 金融工具及其风险(续)
金融工具分类(续)
2011年6月30日(续)
金融负债
其他金融负债
人民币千元
短期借款 1,865,000
应付账款 112,459
应付职工薪酬 75,632
应付利息 31,449
应付股利 228,092
其他应付款 2,552,497
一年内到期的非流动负债 50,000
长期借款 3,565,962
应付债券 4,809,199
长期应付款 4,036
__________
13,294,326
__________
176
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2011年6月30日
人民币元
九、 其他重要事项(续)
7. 金融工具及其风险(续)
金融工具分类(续)
2010年12月31日
金融资产
贷款和 可供出售
应收款项 金融资产 合计
人民币千元 人民币千元 人民币千元
货币资金 3,257,585 - 3,257,585
应收票据 95,491 - 95,491
应收账款 340,820 - 340,820
应收利息 1,564 - 1,564
应收股利 89,328 - 89,328
其他应收款 187,942 - 187,942
其他流动资产 68,000 - 68,000
可供出售金融资产 - 26,804 26,804
其他非流动资产 25,591
_________ ______- 25,591
_________
_________ 26,804
______ _________
177
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2011年6月30日
人民币元
九、 其他重要事项(续)
7. 金融工具及其风险(续)
金融工具分类(续)
2010年12月31日(续)
金融负债
其他金融负债
人民币千元
短期借款 1,265,000
应付票据 12,650
应付账款 94,304
应付职工薪酬 83,678
应付利息 68,310
应付股利 6,792
其他应付款 2,854,051
一年内到期的非流动负债 20,000
长期借款 2,392,963
应付债券 2,481,671
长期应付款 7,941
_________
9,287,360
_________
信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要
求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持
续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位
币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。
本集团其他金融资产包括货币资金、交易性金融资产、可供出售的金融资产、其他应
收款和其他流动/非流动资产，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险
敞口等于这些工具的账面金额。
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人民币元
九、 其他重要事项(续)
7. 金融工具及其风险(续)
信用风险(续)
由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险
集中按照客户进行管理。于2011年6月30日，本集团具有特定信用风险集中，本集团
的应收账款的34%(2010年12月31日：41%)源于前五大客户。
本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注五、6和7
中。
流动风险
流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。
本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期
日，也考虑本集团运营产生的预计现金流量。
本集团的目标是运用银行借款、应付债券和其他计息借款等多种融资手段以保持融资
的持续性与灵活性的平衡。于2011年6月30日，本集团35%(2010年12月31日：45%)
的债务在不足1年内到期。
本集团流动资金主要依靠充足的营运现金流入以应付其到期的债务承担，以及依靠获
得外部融资来应付承诺的未来资本支出。就未来资本承担及其他融资要求，本公司于
2011年6月30日已获得多家国内银行提供的银行授信额度为人民币162亿元，其中约人
民币44亿元已经使用，人民币118亿元尚未使用
下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
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九、 其他重要事项(续)
7. 金融工具及其风险(续)
流动风险(续)
于2011年6月30日
3个月以上 1年以上
1个月内 1至3个月 至1年 至5年 5年以上 合计
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
应付账款 112,459 - - - - 112,459
应付职工薪酬 75,632 - - - - 75,632
应付利息 8,541 - 22,908 - - 31,449
应付股利 228,092 - - - - 228,092
其他应付款 1,348,486 - 1,204,011 - - 2,552,497
银行借款 123,571 46,722 1,988,118 2,807,728 1,485,710 6,451,849
应付债券 208,642 3,461,300 2,848,200 6,518,142
长期应付款 _________- _________- _________- 4,036
_________ 4,036
_________- __________
_________ _________ _________ _________ _________ 15,974,156
__________
于2010年12月31日
3个月以上 1年以上
1个月内 1至3个月 至1年 至5年 5年以上 合计
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
应付票据 - 9,600 3,050 - - 12,650
应付账款 94,304 - - - - 94,304
应付职工薪酬 83,678 - - - - 83,678
应付利息 4,526 - 63,784 - - 68,310
应付股利 6,792 - - - - 6,792
其他应付款 1,233,072 - 1,620,979 - - 2,854,051
银行借款 50 47,626 1,417,616 2,135,162 597,157 4,197,611
应付债券 - - 43,216 2,821,000 - 2,864,216
长期应付款 _________- _________- _________- 7,941
_________ 7,941
_________- __________
1,422,422
_________ 57,226
_________ 3,148,645
_________ 4,964,103
_________ 597,157 10,189,553
_________ __________
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人民币元
九、 其他重要事项(续)
7. 金融工具及其风险(续)
市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和权益工具投资价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风
险。本集团通过维持适当的固定利率债务与浮动利率债务组合以管理利息成本。
下述为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可
能的变动时，将对净利润(通过对浮动利率借款的影响)和股东权益产生的影响。
若利率分别增加或减少50个基点且其他所有的变量保持不变，则本集团截至2011年6
月30日止6个月期间和截至2010年6月30日止6个月期间的利润总额分别减少或增加约
人民币12,915千元和人民币7,325千元，除留存收益外，对本集团合并股东权益的其他
组成部分并无影响。
外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风
险。本集团面临的外汇风险主要来源于本集团持有若干主要以美元和港币为单位的金
融资产和金融负债。
下表为人民币对美元或港币汇率变动的敏感性分析，反映了在其他变量恒定的假设下，
人民币兑美元或港币汇率发生可能的变动时，将对当期利润总额和股东权益产生的影
响。
利润总额 股东权益(注)
升值比例 增加/(减少) 增加/(减少)
2011年6月30日 1% 7,109,785.12
_____________ (183,959.90)
____________
2010年12月31日 1% 7,076,898.82
_____________ (238,531.95)
____________
注：该股东权益不包括留存收益。
181
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九、 其他重要事项(续)
7. 金融工具及其风险(续)
市场风险(续)
权益工具投资价格风险
权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值
的变化而下降的风险。于2011年6月30日，本集团暴露于因归类为可供出售权益工具
投资(附注五、11)的个别权益工具投资而产生的权益工具投资价格风险之下。本集团
持有的权益工具投资在资产负债表日以市场报价计量。
下表说明了，在所有其他变量保持不变，且不考虑任何税务影响的情况下，本集团的
利润总额和股东权益对权益工具投资的公允价值的每变动5%(以资产负债表日的账面
价值为基础)的敏感性。就本敏感性分析而言，对于可供出售权益工具投资，该影响被
视为对可供出售权益工具投资公允价值变动的影响，而不考虑可能影响利润表的减值
等因素。
权益工具投资 利润总额 股东权益
账面价值 变动 变动
2011年6月30日
可供出售权益工具投资 42,507,549.92
______________ _____________- 2,125,377.50
____________
权益工具投资 利润总额 股东权益
账面价值 变动 变动
2010年12月31日
可供出售权益工具投资 26,804,054.61
______________ _____________- 1,340,202.73
____________
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九、 其他重要事项(续)
7. 金融工具及其风险(续)
公允价值
以下是本集团各类别金融工具的账面价值与公允价值：
账面价值 公允价值
2011年 2010年 2011年 2010年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
金融资产
货币资金 4,886,998 3,257,585 4,886,998 3,257,585
交易性金融资产 451,530 - 451,530 -
应收票据 69,716 95,491 69,716 95,491
应收账款 492,718 340,820 492,718 340,820
应收利息 11,140 1,564 11,140 1,564
应收股利 15,000 89,328 15,000 89,328
其他应收款 192,729 187,942 192,729 187,942
其他流动资产 20,970 68,000 20,970 68,000
可供出售金融资产 42,508 26,804 42,508 26,804
其他非流动资产 45,109
__________ 25,591 45,109
_________ __________ 25,591
_________
__________ _________ __________ _________
金融负债
短期借款 1,865,000 1,265,000 1,865,000 1,265,000
应付票据 - 12,650 - 12,650
应付账款 112,459 94,304 112,459 94,304
应付职工薪酬 75,632 83,678 75,632 83,678
应付利息 31,449 68,310 31,449 68,310
应付股利 228,092 6,792 228,092 6,792
其他应付款 2,552,497 2,854,051 2,552,497 2,854,051
一年内到期的非流动负债 50,000 20,000 50,000 20,000
长期借款 3,565,962 2,392,963 3,565,962 2,392,963
应付债券 4,809,199 2,481,671 4,809,199 2,481,671
长期应付款 4,036
__________ 7,941 4,036
_________ __________ 7,941
_________
13,294,326
__________ _________ 13,294,326
__________ _________
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九、 其他重要事项(续)
7. 金融工具及其风险(续)
公允价值(续)
公允价值，是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿
的金额。以下方法和假设用于估计公允价值。
货币资金、应收票据、应收账款、应收利息、其他应收款、其他流动资产、应付票据、
应付账款、应付利息和其他应付款等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
长短期借款、应付债券、长期应付款等，采用未来现金流量折现法确定公允价值，以
合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。
公开交易的金融工具，以市场报价确定公允价值。
本集团采用的公允价值在计量时分为以下层次：
第一层次是企业在计量日能获得相同资产或负债在活跃市场上报价的，以该报价为依
据确定公允价值；第二层次是企业在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报
价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的，以该报价为依据做必要调整
确定公允价值；第三层次是企业无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的，以其
他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
以公允价值计量的金融工具：
第一层次 第二层次 第三层次 合计
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
2011年6月30日
交易性金融资产 451,530 - - 451,530
可供出售金融资产 42,508
________ ______- ______- 42,508
_______
2010年12月31日
可供出售金融资产 26,804
________ ______- ______- 26,804
_______
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九、 其他重要事项(续)
8. 比较数据
本财务报表的比较数字已按同一控制下企业合并会计处理的相关要求进行了重述，以
符合本期间之列报要求。
十、 公司财务报表主要项目注释
1． 应收账款
应收账款信用期通常为3个月。应收账款并不计息。
应收账款的账龄分析如下：
2011年6月30日 2010年12月31日
1年以内 309,849,978.25 234,058,916.14
1年至2年 5,906.00 791,918.00
2年至3年 656,241.00 639,568.00
3年以上 770,320.00 130,752.00
311,282,445.25 235,621,154.14
减：应收账款坏账准备 (548,752.00) (548,752.00)
_______________ _______________
应收账款坏账准备的变动如下：
2011年6月30日 2010年12月31日
期/年初数 548,752.00 418,000.00
增加 _______________ _______________
期/年末数 _______________ _______________
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十、 公司财务报表主要项目注释(续)
1. 应收账款(续)
2011年6月30日
___________________________________________ 2010年12月31日
___________________________________________
账面余额 坏账准备
______________________ ___________________ 账面余额 坏账准备
______________________ ___________________
金额 比例 金额 计提 金额 比例 金额 计提
(%) 比例(%) (%) 比例(%)
单项金额重大
并单项计提坏账准备 240,381,281.38 77.22 - - 169,315,315.37 71.86 - -
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备 70,901,163.87
______________ 22.78 548,752.00
______ ____________ 0.77 66,305,838.77
______________ 28.14
______ 548,752.00
____________ 0.83
311,282,445.25
______________
______________ 548,752.00
100.00 ____________
______ ____________
______ 235,621,154.14
______________
______________ 100.00
______
______ 548,752.00
____________
____________
于2011年6月30日，应收账款金额前五名如下：
与本公司 金额 账龄 占应收账款总额
关系 的比例(%)
大连西太平洋石油化工有限公司 第三方 54,500,681.20 1年以内 17.51
本溪钢铁(集团)有限责任公司 第三方 45,342,184.28 1年以内 14.57
沈阳东方钢铁有限公司 第三方 25,769,833.48 1年以内 8.28
通化钢铁集团进出口有限公司 第三方 23,427,187.95 1年以内 7.53
河北钢铁股份有限公司唐山分公司 第三方 ______________ 1年以内 ______
______________ ______
于2010年12月31日，应收账款金额前五名如下：
与本公司 金额 账龄 占应收账款总额
关系 的比例(%)
大连鞍钢国贸货运代理有限公司 第三方 50,242,883.81 1年以内 21.32
本溪钢铁(集团)有限责任公司 第三方 38,800,524.28 1年以内 16.47
沈阳东方钢铁有限公司 第三方 21,856,741.08 1年以内 9.28
河北钢铁股份有限公司 第三方 19,291,678.60 1年以内 8.19
通化钢铁集团进出口有限公司 第三方 ______________ 1年以内 ______
______________ ______
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2011年6月30日
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十、 公司财务报表主要项目注释(续)
1. 应收账款(续)
应收账款中包括应收子公司款及应收合营企业款分别如下：
2011年6月30日 2010年12月31日
应收子公司款 2,779,636.31 240,480.00
应收合营企业款 _______________ _______________
9,450,526.53
_______________ 7,307,395.15
_______________
上述应收关联公司款项无抵押、无利息，且无固定还款期。
于2011年6月30日，本公司无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的应收
账款(2010年12月31日：无)。
2. 其他应收款
其他应收账款的账龄分析如下：
2011年6月30日 2010年12月31日
1年以内 51,589,158.03 53,884,731.57
1年至2年 6,844,156.91 4,874,996.16
2年至3年 2,188,051.91 48,872,432.00
3年以上 _______________ _______________
133,815,940.05 180,821,992.93
减：其他应收账款坏账准备 _______________ _______________
133,722,229.98
_______________ 180,728,282.86
_______________
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2011年6月30日
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十、 公司财务报表主要项目注释(续)
2. 其他应收款(续)
其他应收账款坏账准备的变动如下：
截至2011年6月30日止 2010年
6个月期间
期/年初数 93,710.07 -
增加 _______________ _______________
期/年末数 93,710.07
_______________ 93,710.07
_______________
2011年6月30日
___________________________________________ 2010年12月31日
___________________________________________
账面余额 坏账准备
______________________ ___________________ 账面余额 坏账准备
______________________ ___________________
金额 比例 金额 计提 金额 比例 金额 计提
(%) 比例(%) (%) 比例(%)
单项金额重大
并单项计提坏账准备 92,064,706.75 72.93 - - 125,399,297.85 69.35 - -
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备 41,751,233.30
______________ 27.07 93,710.07
______ ____________ 0.26 55,422,695.08
______________ 30.65
______ 93,710.07
____________ 0.17
133,815,940.05
______________
______________ 93,710.07
100.00 ____________
______ ____________
______ 180,821,992.93
______________
______________ 100.00
______
______ 93,710.07
____________
____________
于2011年6月30日，其他应收账款金额前五名如下：
与本公司关系 金额 账龄 占其他应收款
总额的比例(%)
大连市财政局 第三方 72,596,153.85 4至5年 54.29
大连北方油品储运有限公司 联营企业 8,403,780.00 1年以内 6.28
大连港引航站 第三方 5,715,780.00 1年以内 4.27
大连港湾集装箱码头有限公司 合营企业 5,348,992.90 1年以内 4.00
大连集装箱码头有限公司 子公司 4,748,843.14 1年以内 3.55
______________ ______
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2011年6月30日
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2. 其他应收款(续)
于2010年12月31日，其他应收账款金额前五名如下：
与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总额
的比例(%)
大连市财政局 第三方 72,596,153.85 3至4年 40.15
中国石油大连石油化工有限公司 第三方 47,783,250.00 2至3年 26.43
大连鞍钢国贸货运代理有限公司 第三方 5,019,894.00 1年以内 2.78
大连港引航站 第三方 4,424,480.00 1年以内 2.45
大连经济技术开发区湾港
储运有限公司 第三方 ______________ 1年以内 ______
______________ ______
其他应收款中包括应收子公司、合营企业、联营企业、大连港集团及其他关联方款项
分别如下：
2011年6月30日 2010年12月31日
应收子公司款 8,427,327.90 35,877,188.34
应收合营企业款 9,866,522.02 2,858,297.24
应收联营企业款 8,403,780.00 -
应收大连港集团 1,237,974.00 1,431,904.00
应收其他关联方 1,830,690.10 2,588,646.47
_______________ _______________
其他应收关联公司款项均无抵押、无利息，且无固定还款期。
除上述应收大连港集团款项外，本公司无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东
单位的其他应收款项(2010年12月31日：无)。
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3. 长期股权投资
截至2011年6月30日止6个月期间
投资成本 期初数 本期增减 期末数 持股 表决权 本年
比例(%) 比例(%) 现金红利
成本法：
大连港集装箱发展有限公司 2,804,047,222.35 2,304,047,222.35 500,000,000.00 2,804,047,222.35 100.00 100.00 -
亚洲太平洋港口有限公司 76,155,000.00 76,155,000.00 - 76,155,000.00 100.00 100.00 -
大连保税区金鑫石化有限公司 6,629,301.65 6,629,301.65 - 6,629,301.65 100.00 100.00 -
大连集发船舶管理有限公司 56,984,354.73 56,984,354.73 - 56,984,354.73 70.00 70.00 -
大连港越汽车船管理有限公司 99,960,000.00 99,960,000.00 - 99,960,000.00 51.00 51.00 -
大连外轮理货有限公司 14,259,172.03 14,259,172.03 - 14,259,172.03 84.00 84.00 -
大连港隆科技有限公司 11,126,271.39 11,126,271.39 - 11,126,271.39 49.00 49.00 1,960,000.00
大连港建设监理咨询有限公司 18,278,125.97 18,278,125.97 - 18,278,125.97 75.00 75.00 -
大连港通信工程有限公司 6,137,212.61 6,137,212.61 - 6,137,212.61 45.00 45.00 1,354,500.00
大连港口建设管理有限公司 13,778,541.68 13,778,541.68 - 13,778,541.68 100.00 100.00 -
大连金港湾粮食物流有限公司 53,156,426.75 53,156,426.75 - 53,156,426.75 37.50 75.00 -
大连港集团庄河码头有限公司 - - - - 100.00 100.00 -
大连港电力有限公司 25,895,508.24 25,895,508.24 - 25,895,508.24 100.00 100.00 -
大连港石化有限公司 466,800,000.00 396,800,000.00 70,000,000.00 466,800,000.00 100.00 100.00 -
大连港旅顺港港务有限公司 217,580,000.00 - 217,580,000.00 217,580,000.00 60.00 60.00 -
山东威海港股份有限公司 11,900,000.00 11,900,000.00 - 11,900,000.00 9.97 9.97 -
大仁轮渡有限公司 1,900,057.50 1,900,057.50 1,900,057.50
________________ ________________ ______________- ________________ 7.50 875,067.64
7.50 ____________
成本法合计 3,884,587,194.90 3,097,007,194.90 787,580,000.00 3,884,587,194.90
________________ ________________ ______________ ________________ 4,189,567.64
____________
权益法：
合营企业
大连港通利船务代理有限公司 1,311,300.00 1,407,347.20 504,344.75 1,911,691.95 50.00 50.00 -
大连港湾东车物流有限公司 11,104,400.00 11,122,090.58 64,299.15 11,186,389.73 50.00 50.00 -
大连港湾液体储罐码头有限公司 86,878,185.37 131,790,266.88 (6,775,817.49) 125,014,449.39 50.00 50.00 15,000,000.00
大连港中石油国际码头有限公司 125,000,000.00 121,483,436.33 3,646,873.55 125,130,309.88 50.00 50.00 -
大连中联理货有限公司 5,103,200.33 4,584,098.58 1,338,187.51 5,922,286.09 50.00 50.00 -
大连中油码头管理有限公司 16,301,068.34 22,342,384.86 3,733,709.68 26,076,094.54 49.00 49.00 -
大连汽车码头有限公司 152,503,640.00 139,588,153.94 5,812,476.41 145,400,630.35
________________ ________________ ______________ ________________ 40.00 40.00 ____________-
合营企业合计 398,201,794.04 432,317,778.37 8,324,073.56 440,641,851.93
________________ ________________ ______________ ________________ 15,000,000.00
____________
联营企业
大连中石油国际储运有限公司 20,288,520.00 30,930,387.09 3,370,912.16 34,301,299.25 20.00 20.00 -
太仓兴港拖轮有限公司 900,000.00 1,594,247.92 53,204.63 1,647,452.55 30.00 30.00 300,000.00
中石油大连液化天然气有限公司 520,000,000.00 520,000,000.00 - 520,000,000.00 20.00 20.00 -
大连北方油品储运有限公司 29,600,000.00 29,042,430.84 (216,343.11) 28,826,087.73 20.00 20.00 -
大连长兴岛港口有限公司 152,893,844.88 153,214,222.62 4,957,922.81 158,172,145.43 40.00 40.00 -
中海港联航运有限公司 95,044,267.30 95,328,623.03 (4,330,478.02) 90,998,145.01 30.00 30.00 -
中铁渤海铁路轮渡有限公司 277,012,443.74 - 278,283,490.55 278,283,490.55 17.50 17.50 -
中世国际物流有限公司 90,000,000.00 - 90,000,000.00 90,000,000.00 30.00 30.00 -
大连港集团财务有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00
________________ ________________- ______________ ________________ 40.00 40.00 ____________-
联营企业合计 1,385,739,075.92 830,109,911.50 572,118,709.02 1,402,228,620.52
________________ ________________ ______________ ________________ 300,000.00
____________
权益法合计 1,783,940,869.96 1,262,427,689.87 580,442,782.58 1,842,870,472.45
________________ ________________ ______________ ________________ 15,300,000.00
____________
5,668,528,064.86 4,359,434,884.77 5,727,457,667.35
________________ ________________ 1,368,022,782.58 ________________
________________ ________________ ______________ ________________
______________
19,489,567.64
____________
____________
190
大连港股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
十、 公司财务报表主要项目注释(续)
3. 长期股权投资(续)
2010年
持股 表决权 本年现金
投资成本 年初数 本年增减 年末数 比例% 比例% 红利
成本法：
大连港集装箱发展有限公司 2,304,047,222.35 1,604,047,222.35 700,000,000.00 2,304,047,222.35 100.00 100.00 82,957,187.20
亚洲太平洋港口有限公司 76,155,000.00 76,155,000.00 - 76,155,000.00 100.00 100.00 -
大连保税区金鑫石化有限公司 6,629,301.65 6,629,301.65 - 6,629,301.65 100.00 100.00 4,277,948.75
大连集发船舶管理有限公司 56,984,354.73 56,984,354.73 - 56,984,354.73 70.00 70.00 -
大连港越汽车船管理有限公司 99,960,000.00 99,960,000.00 - 99,960,000.00 51.00 51.00 -
大连外轮理货有限公司 7,455,021.68 8,498,527.33 5,760,644.70 14,259,172.03 84.00 84.00 6,227,965.33
大连港隆科技有限公司 11,126,271.39 - 11,126,271.39 11,126,271.39 49.00 49.00 -
大连港建设监理咨询有限公司 18,278,125.97 - 18,278,125.97 18,278,125.97 75.00 75.00 -
大连港通信工程有限公司 6,137,212.61 - 6,137,212.61 6,137,212.61 45.00 45.00 -
大连港口建设管理有限公司 13,778,541.68 - 13,778,541.68 13,778,541.68 100.00 100.00 -
大连金港湾粮食物流有限公司 53,156,426.75 - 53,156,426.75 53,156,426.75 37.50 37.50 -
大连港集团庄河码头有限公司 - - - - 00.00 100.00 -
大连港电力有限公司 25,895,508.24 - 25,895,508.24 25,895,508.24 100.00 100.00 1,646,293.43
大连港石化有限公司 396,800,000.00 - 396,800,000.00 396,800,000.00 100.00 100.00 -
山东威海港股份有限公司 11,900,000.00 - 11,900,000.00 11,900,000.00 9.97 9.97 -
大仁轮渡有限公司 1,900,057.50 1,900,057.50 1,900,057.50
________________ ________________- ______________ ________________ 7.50 7.50 ____________-
成本法合计 3,090,203,044.55 1,852,274,406.06 ______________ 3,097,007,194.90
________________ ________________ 1,244,732,788.84 ________________ 95,109,394.71
____________
权益法：
合营企业
大连港通利船务代理有限公司 1,311,300.00 1,200,972.86 206,374.34 1,407,347.20 50.00 50.00 -
大连港湾东车物流有限公司 11,104,400.00 4,146,208.98 6,975,881.60 11,122,090.58 50.00 50.00 -
大连港湾液体储罐码头有限公司 86,878,185.37 119,207,797.21 12,582,469.67 131,790,266.88 50.00 50.00 -
大连港中石油国际码头有限公司 125,000,000.00 123,854,626.85 (2,371,190.52) 121,483,436.33 50.00 50.00 -
大连中联理货有限公司 5,103,200.33 4,357,458.18 226,640.40 4,584,098.58 50.00 50.00 1,614,025.80
大连中油码头管理有限公司 16,301,068.34 19,576,351.49 2,766,033.37 22,342,384.86 49.00 49.00 4,900,000.00
大连汽车码头有限公司 152,503,640.00 72,987,944.66 66,600,209.28 139,588,153.94
________________ ________________ ______________ ________________ 40.00 40.00 ____________-
合营企业合计 398,201,794.04 345,331,360.23 86,986,418.14 432,317,778.37
________________ ________________ ______________ ________________ 6,514,025.80
____________
联营企业
大连中石油国际储运有限公司 20,288,520.00 20,461,356.64 10,469,030.45 30,930,387.09 20.00 20.00 -
太仓兴港拖轮有限公司 900,000.00 1,574,946.54 19,301.38 1,594,247.92 30.00 30.00 675,000.00
中石油大连液化天然气有限公司 520,000,000.00 200,000,000.00 320,000,000.00 520,000,000.00 20.00 20.00 -
大连北方油品储运有限公司 29,600,000.00 - 29,042,430.84 29,042,430.84 20.00 20.00 -
大连长兴岛港口有限公司 152,893,844.88 - 153,214,222.62 153,214,222.62 40.00 40.00 -
中海港联航运有限公司 95,044,267.30 95,328,623.03 95,328,623.03
________________ ________________- ______________ ________________ 30.00 30.00 ____________-
联营企业合计 818,726,632.18 222,036,303.18 608,073,608.32 830,109,911.50
________________ ________________ ______________ ________________ 675,000.00
____________
权益法合计 1,216,928,426.22 567,367,663.41 695,060,026.46 1,262,427,689.87
________________ ________________ ______________ ________________ 7,189,025.80
____________
4,307,131,470.77 2,419,642,069.47 4,359,434,884.77
________________ ________________ 1,939,792,815.30 ________________
________________ ________________ ______________ ________________
______________
102,298,420.51
____________
____________
191
大连港股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
十、 公司财务报表主要项目注释(续)
4. 营业收入及成本
营业收入列示如下：
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间 6个月期间
主营业务收入 1,032,947,066.41 613,761,670.59
其他业务收入 ________________ ________________
1,185,682,428.42
________________ 676,143,843.73
________________
营业成本列示如下：
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间 6个月期间
主营业务成本 638,163,959.35 255,513,487.22
其他业务成本 104,328,831.30
________________ 11,499,287.97
________________
742,492,790.65
________________ 267,012,775.19
________________
分行业信息如下：
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间
______________________________ 6个月期间
______________________________
收入 成本 收入 成本
油品、液体化工品码头
及相关物流业务 338,778,845.36 196,979,726.42 449,761,034.39 172,365,405.37
港口增值及支持业务 270,109,211.53 228,358,962.47 185,417,110.90 92,845,940.97
杂货码头及相关物流业务 181,734,175.66 140,811,933.26 - -
散粮码头及相关物流业务 120,940,333.53 63,639,980.96 - -
矿石码头及相关物流业务 157,184,716.28 80,633,772.54 - -
客运滚装码头及相关物流业务 40,779,486.14 17,553,111.60 - -
其他 76,155,659.92
________________ 14,515,303.40
______________ 40,965,698.44
______________ 1,801,428.85
______________
1,185,682,428.42 742,492,790.65
________________ ______________ 676,143,843.73
______________ 267,012,775.19
______________
192
大连港股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
十、 公司财务报表主要项目注释(续)
4. 营业收入及成本(续)
截至2011年6月30日止6个月期间，前五名客户的营业收入如下：
金额 占营业收入
比例(%)
中国石油天然气股份有限公司
大连石化分公司 103,683,100.11 8.74
大连西太平洋石油化工有限公司 96,001,791.46 8.10
大连泰德煤网股份有限公司 40,623,376.00 3.43
大连鞍钢国贸货运代理有限公司 38,108,166.21 3.21
本溪钢铁集团有限责任公司 ________________ ___________
________________ ___________
截至2010年6月30日止6个月期间，前五名客户的营业收入如下：
金额 占营业收入
比例(%)
大连西太平洋石油化工有限公司 129,361,467.69 19.13
中国石油天然气股份有限公司
大连石化分公司 127,705,190.16 18.89
中国石油国际事业有限公司 76,098,455.75 11.25
盘锦北方沥青股份有限公司 25,220,569.00 3.73
大连中油码头管理有限公司 23,403,926.67 3.46
________________ ___________
193
大连港股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
十、 公司财务报表主要项目注释(续)
4. 营业收入及成本(续)
营业收入按类型列示如下：
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间 6个月期间
运输收入 227,867,164.31 183,437,110.90
装卸收入 522,028,205.77 218,179,837.00
堆存收入 135,437,893.82 123,278,495.09
代理收入 3,568,921.98 -
港务管理收入 92,580,999.13 58,844,340.67
租赁收入 64,183,231.23 25,978,093.58
电费收入 44,576,235.79 -
其他 95,439,776.39
___________________ 66,425,966.49
_________________
1,185,682,428.42
___________________ 676,143,843.73
_________________
5. 投资收益
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间 6个月期间
成本法核算的长期股权投资收益 4,189,567.64 -
权益法核算的长期股权投资收益 28,730,338.84 27,070,002.37
其中：联营企业投资收益 5,406,265.28 8,049,870.94
合营企业投资收益 23,324,073.56 19,020,131.43
处置可供出售金融资产取得
的投资收益 5,457,311.46
___________________ _________________-
38,377,217.94
___________________ 27,070,002.37
_________________
194
大连港股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年6月30日
人民币元
十、 公司财务报表主要项目注释(续)
6. 现金流量表补充资料
将净利润调节为经营活动现金流量：
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间 6个月期间
净利润 255,486,853.54 303,685,143.91
加：固定资产折旧 225,818,223.04 110,270,606.23
无形资产摊销 4,676,422.39 1,736,370.09
递延收益转入 (17,252,592.00) (17,147,466.18)
取得对联营企业长期股权
投资时产生的负商誉 (2,538,843.74) -
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产的收益 (2,655,854.39) (19,212,858.55)
公允价值变动收益 (1,530,201.65) (28,944.74)
财务费用 57,571,273.16 28,657,253.93
委托贷款利息收入 (23,519,837.91) (38,779,658.18)
投资收益 (38,377,217.94) (27,070,002.37)
递延所得税资产减少/(增加) (6,971,376.59) 5,525,859.58
存货的增加 (15,115,503.21) (1,814,528.91)
经营性应收项目的增加 (48,272,030.65) (44,544,405.73)
经营性应付项目的减少 (6,554,074.01)
_______________ (24,415,803.62)
_______________
经营活动产生的现金流量净额 380,765,240.04
_______________ 276,861,565.46
_______________
195
大连港股份有限公司
财务报表补充资料
2011年6月30日
人民币元
一、 非经常性损益明细表
本集团对截至2011年6月30日止6个月期间非经常损益项目的确认依照中国证监会公
告[2008]43号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益
（2008）》的规定执行。
截至2011年6月30日止 截至2010年6月30日止
6个月期间 6个月期间
非流动资产处置收益 2,649,028.61 17,929,840.80
计入当期损益的政府补助 5,294,841.38 2,478,076.08
企业取得联营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值产生的
收益 2,538,843.74 -
持有交易性金融资产及衍生金融负债
产生的公允价值变动收益 1,530,201.65 28,944.74
处置可供出售金融资产取得的
投资收益 5,457,311.46 -
对外委托贷款取得的利息收入 1,710,678.88 2,773,535.49
除上述各项之外的其他营业外
收入/(支出) 35,128.64 1,054.00
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益 ________________- 93,879,472.13
_______________
非经常性损益合计 19,216,034.36
________________ 117,090,923.24
_______________
所得税影响数 (4,804,008.59) (5,802,862.78)
少数股东权益影响数 (103,168.44)
________________ (16,837,491.66)
_______________
14,308,857.33
________________ 94,450,568.80
_______________
196
大连港股份有限公司
财务报表补充资料
2011年6月30日
人民币元
二、 净资产收益率和每股收益
截至2011年6月30日止6个月期间
加权净资产收益率 基本每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.73%
________________ 0.08
______________
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润 ________________ ______________
截至2010年6月30日止6个月期间
加权净资产收益率 基本每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 ________________ ______________
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润 4.09%
________________ 0.10
______________
本公司无稀释性潜在普通股。
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八、备查文件目录
1、 载有董事长签名的 2010 年半年度报告文本
2、 载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本
3、 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿
4、 在其他证券市场披露的 2010 年半年度报告文本
5、 其他有关资料
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