中国银河：董事会审计委员会2018年度履职报告2019-03-28
中国银河证券股份有限公司
董事会审计委员会 2018 年度履职报告
董事会：
2018 年，董事会审计委员会（以下简称“委员会”）根据公司
章程和相关议事规则的规定，结合董事会及委员会 2018 年度工作
安排，积极履行职责，重点围绕年度报告、中期报告、内部控制评
价报告、社会责任报告、合规管理有效性评估报告、关联交易情况、
外部审计情况等事项进行了深入研究和审慎论证，为董事会科学决
策提供了有效支持。
一、委员会基本情况
1
报告期内，审计委员会由 6 名委员组成，分别为罗林 独立董事、
2 3
吴毓武独立董事、刘瑞中独立董事、王珍军 独立董事、施洵 董事、
4
刘丁平 董事，其中 4 名委员为独立董事，占委员会人数的 2/3。委
员会主任由具有专业会计资格的罗林独立董事担任，符合监管要求
及公司章程等相关规定。
张景华先生于 2018 年 2 月 9 日离任公司董事，亦不再担任董
事会战略发展委员会、合规与风险管理委员会、审计委员会委员。
1
罗林先生于 2019 年 2 月 26 日离任本公司独立董事，亦不再担任审计委员会主任，由刘淳女士担任审计委员会
主任；
2
王珍军先生于 2018 年 2 月 9 日接任刘锋先生，担任本公司独立董事并担任审计委员会委员；
3
施洵先生于 2019 年 2 月 26 日离任本公司董事，亦不再担任审计委员会委员，由张天犁先生担任审计委员会委
员；
4
刘丁平先生于 2018 年 2 月 9 日接任张景华先生，担任本公司董事并担任审计委员会委员；2019 年 2 月 26 日，
第三届董事会第 48 次会议（临时）对专门委员会组成人员进行调整，刘丁平先生不再担任审计委员会委员。
-1-
刘锋先生于 2018 年 2 月 9 日离任公司独立董事，亦不再担任
董事会提名与薪酬委员会主任，战略发展委员会、合规与风险管理
委员会、审计委员会委员。
二、委员会会议召开情况
2018 年，委员会共召开 8 次会议，预审及讨论事项 28 项，听
取报告 2 项，具体如下：
召开日期 会议内容
（一）听取审计师关于年度审计情况的汇报；
（二）预审《关于提请审议<中国银河证券股份有限公司
2017 年财务决算方案>的议案》；
（三）预审《关于提请审议<中国银河证券股份有限公司
2017 年年度报告>的议案》；
（四）预审《关于提请审议<中国银河证券股份有限公司
2017 年度社会责任报告暨环境、社会及管治报告>的议案》；
（五）预审《关于提请审议修订<中国银河证券股份有限公
司主要会计政策及会计估计>的议案》；
（六）预审《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》的
议案；
2018 年 3 月 5 日 （七）预审《关于提请审议<公司 2017 年度内部控制评价报
告>的议案》；
（八）审议 2017 年度合规管理有效性评估报告；
（九）审议《关于公司 2018 年度外部审计机构聘请工作的
请示》；
（十）审议《关于继续聘请中介机构完成 2018 年度分支机
构审计工作的请示》；
（十一）审议《关于 2018 年度内部审计工作计划和部门财
务计划的请示》；
（十二）审议《关于 2017 年第四季度关联方信息工作的报
告》；
（十三）预审《董事会审计委员会 2017 年度履职报告》。
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（一）预审 2018 年度第一季度报告；
2018 年 4 月 19 日 （二）审议《关于聘任公司 2018 年度外部审计机构的请示》；
（三）审议《关于 2018 年第一季度关联方信息工作的报告》。
2018 年 7 月 9 日 审议《关于 2019 年度外部审计项目招标相关工作的请示》。
（一）预审《关于提请审议中国银河证券股份有限公司参与
北京丽泽商务区地块联合投标建设经营性用房的议案》；
（二）预审《关于以现金等方式收购银河金控所持银河基金
2018 年 7 月 18 日
管理有限公司 50%股权意向的议案》；
（三）预审《关于审议银河期货受让银河金控所持银河德睿
股权构成关联交易的议案》。
（一）听取审计师关于中期审阅情况的报告；
2018 年 8 月 21 日 （二）预审 2018 年中期报告；
（三）审议 2018 年第二季度关联方报告。
（一）预审《关于审议公司行使优先购买权收购苏皇金融期
货亚洲有限公司持有银河期货 16.68%股份并签署买卖协议
2018 年 9 月 27 日
的议案》；
（二）审议《银河证券 2017 年管理层建议书》。
（一）预审 2018 年第三季度报告；
2018 年 10 月 29 日
（二）审议《关于 2018 年第三季度关联方信息工作的报告》。
（一）预审《公司与银河金控续签证券与金融服务框架协议
并设定 2019-2021 年关联交易上限的议案》；
2018 年 12 月 14 日 （二）预审《关于提请修改<内部审计管理制度>的议案》；
（三）审议《关于提请审计委员会提名庄亚明为审计部总经
理的建议》。
2018 年，各位委员积极参加委员会会议，会议前认真审议会议
材料，为高效履职进行充足准备；会议上认真听取议案说明，结合
自身专业经验积极参与研究讨论，并提出工作建议。出席会议的具
体情况如下：
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姓名 职 务 应出席次数 实际出席次数
罗 林 委员 8 8
吴毓武 委员 8 8
1
刘瑞中 委员 8 7
王珍军 委员 8 8
施 洵 委员 8 8
刘丁平 委员 8 8
张景华
委员 0 0
（报告期内离任）
刘锋
委员 0 0
（报告期内离任）
注：1.2018 年 10 月 29 日，第三届董事会审计委员会第二十六次会议，刘瑞中董事
因故请假。
三、委员会 2018 年度工作重点
（一）监督年度审计工作
根据委员会职责，积极做好年度审计的监督工作，注重与外部
审计机构开展沟通，及时掌握进展情况，确保年度审计工作有序开
展。专题听取了会计师事务所关于 2017 年度外部审计进展情况、
审计结果的汇报，重点关注年报审计重点、审计工作范围、重大会
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计处理等问题，就审计后财务报告信息的真实性、准确性和完整性
做出专业判断，为董事会审议半年报、年报提供了专业意见。
（二）指导内部审计工作
报告期内，委员会充分发挥专业作用，按照证券行业监管要求
和以风险为导向的内部审计原则，指导内部审计部门在充分考虑内
部审计资源现状和公司董事、监事和经营管理层意见基础上，制定
了 2018 年度内部审计工作计划，着重加强重点业务和风险领域的
审计，对照工作计划督促实施审计项目，努力发挥审计咨询服务的
作用。
（三）履行关联交易控制和日常管理职责
在董事会领导下，委员会积极履行关联交易控制和日常管理职
责，认真开展关联方分析确认、关联交易合规审查、重大关联交易
决策的组织工作。报告期内，定期听取公司季度关联方信息工作报
告，先后预审《关于提请审议中国银河证券股份有限公司参与北京
丽泽商务区地块联合投标建设经营性用房的议案》、《关于以现金等
方式收购银河金控所持银河基金管理有限公司 50%股权意向的议
案》、《关于审议银河期货受让银河金控所持银河德睿股权构成关联
交易的议案》、《关于审议公司行使优先购买权收购苏皇金融期货亚
洲有限公司持有银河期货 16.68%股份并签署买卖协议的议案》、公
司与银河金控续签证券与金融服务框架协议并设定 2019-2021 年
关联交易上限的议案》，确保关联交易事项能够按照一般商业原则
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和有利于公司股东整体利益的原则进行。
（四）指导开展内控自评
报告期内，委员会督促开展了内部控制自我评价，范围涵盖公
司全部业务及管理流程。内控自评过程中，委员会重点关注了公司
制度全面性和规范性、全面风险管理、股票质押业务、信息技术管
理、子公司管理、例外事项、已发现控制缺陷整改等情况，对公司
《2017 年度内部控制评价报告》进行了认真预审，并提出相应意
见，为进一步提升公司内控水平发挥积极作用。
（五）组织开展 2018 年度审计机构聘任
根据内部审计部门对德勤会计师事务所审计工作的评价，委员
会提名聘任德勤所和德勤关黄陈方会计师行为公司 2018 年度外
部审计机构，分别负责按照中国企业会计准则和国际财务报告准则
提供相关审计服务及审阅，上述提议经董事会审议通过后经股东大
会审议批准。
四、委员会 2019 年主要工作计划
（一）持续加强与外部审计机构的沟通协调，监督及评估外部
审计工作，确保年度审计工作有序开展。及时关注审计工作中的主
要风险点和关键事项，利用审计成果推动公司的风险管理、内部控
制不断完善。
（二）强化对关联方分析确认、关联交易合规审查、重大关联
交易的组织决策，完善持续关联交易监控及动态预估机制，积极履
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行关联交易控制和日常管理职责。
（三）重点关注上一年度内控缺陷问题整改，组织做好公司内
控自评价相关工作，不断推动公司内控体系建设。
（四）在委员会职责范围内，对提交董事会审议的议案提前研
究论证，为董事会提供决策建议。
（五）加强调研和专业培训，进一步提升履职专业能力。
对公司的合规状况与总体风险进行监督管理，
五、总体评价
报告期内，委员会严格遵守《公司章程》、《审计委员会议事规
则》等有关规定，依法合规、诚实守信、勤勉尽职地履行了法定职
责。
董事会审计委员会
二〇一九年三月二十七日
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