中国银河：董事会审计委员会2019年度履职报告2020-03-28
中国银河证券股份有限公司
董事会审计委员会 2019 年度履职报告
董事会：
2019 年，董事会审计委员会（以下简称“委员会”）根据公
司章程和相关议事规则的规定，结合董事会及委员会 2019 年度
工作安排，积极履行职责，重点围绕年度报告、中期报告、内部
控制评价报告、社会责任报告、合规管理有效性评估报告、关联
交易情况、外部审计情况等事项进行了深入研究和审慎论证，为
董事会科学决策提供了有效支持。
一、委员会基本情况
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报告期末，审计委员会由 4 名委员组成，分别为刘淳 独立
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董事、张天犁 董事、刘瑞中独立董事、王珍军独立董事，其中 3
名委员为独立董事，占委员会人数的 3/4。委员会主任由具有专
业会计资格的刘淳独立董事担任，符合监管要求及公司章程等相
关规定。
罗林先生于 2019 年 2 月 26 日离任公司独立董事，亦不再担
任董事会审计委员会主任，及战略发展委员会及提名与薪酬委员
会委员。
施洵先生于 2019 年 2 月 26 日离任公司董事，亦不再担任董
事会合规与风险管理委员会主任，及战略发展委员会、提名与薪
酬委员会及审计委员会委员。
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2019 年 2 月 26 日第三届董事会第 48 次会议审议通过，同意刘淳女士担任董事会审计委员会主任，及提
名与薪酬委员会及合规与风险管理委员会委员。
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2019 年 2 月 26 日第三届董事会第 48 次会议审议通过，同意张天犁先生担任董事会战略发展委员会、合
规与风险管理委员会及审计委员会委员。
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独立董事吴毓武先生于 2019 年 5 月 29 日因病逝世，亦不再
担任董事会提名与薪酬委员会及审计委员会委员。
二、委员会会议召开情况
2019 年，委员会共召开 7 次会议，预审及讨论事项 19 项，
听取报告 5 项，具体如下：
召开日期 会议内容
2019 年 2 月 18 日 （一）审议《关于 2018 年第四季度关联方信息工作的报告》
（一）听取外部审计机构关于 2018 年年审工作情况的汇报
（二）预审《关于提请审议<中国银河证券股份有限公司
2018 年财务决算方案>的议案》
（三）预审《关于提请审议<中国银河证券股份有限公司
2018 年年度报告>的议案》
（四）预审《关于提请审议<中国银河证券股份有限公司
2018 年度社会责任暨环境、社会及管治报告>的议案》
2019 年 3 月 14 日 （五）预审《关于提请审议<公司 2018 年度内部控制评价
报告>的议案》
（六）听取《公司 2018 年度合规管理有效性评估报告》
（七）讨论《董事会审计委员会 2018 年度履职报告》
（八）审议《关于 2019 年增聘中介机构实施分支机构审计
工作的请示》
（九）讨论聘任 2019 年度外部审计机构并听取拟聘外审机
构的汇报
（一）预审《关于提请审议公司 2019 年第一季度报告的议
案》
（二）审议《关于 2019 年第一季度关联方信息工作的报告》
2019 年 4 月 22 日
（三）审议《关于 2019 年度内部审计工作计划的请示》
（四）审议《关于增聘立信中联、中兴华事务所为分支机
构外部审计机构的请示》
2019 年 4 月 24 日 讨论《关于对公司 2018 年关联交易管理审计的报告》
2019 年 7 月 3 日 听取《审计检查与整改情况的报告》
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（一）听取外部审计机构关于 2019 年中期审阅情况的汇报
（二）预审《关于提请审议中国银河证券股份有限公司 2019
2019 年 8 月 16 日 年中期报告议案》
（三）审议《关于 2019 年第二季度关联方信息工作的报告》
（四）审议《2018 年管理建议书》
（一）预审《关于提请审议中国银河证券股份有限公司 2019
年第三季度报告的议案》
2019 年 10 月 28 日 （二）预审《公司与银河金控续签证券和金融产品交易框
架协议并设定 2020-2022 年关联交易上限的议案》
（三）审议《关于 2019 年第三季度关联方信息工作的报告》
2019 年，各位委员积极参加委员会会议，会议前认真审议
会议材料，为高效履职进行充足准备；会议上认真听取议案说明，
结合自身专业经验积极参与研究讨论，并提出工作建议。出席会
议的具体情况如下：
姓名 职 务 应出席次数 实际出席次数
刘 淳 主任 6 6
张天犁 委员 6 6
刘瑞中 委员 7 7
王珍军 1 委员 7 6
罗 林
主任 1 1
（报告期内离任）
施 洵
委员 1 1
（报告期内离任）
吴毓武 2
委员 4 3
（报告期内离任）
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注：1.2019 年 3 月 14 日，第三届董事会审计委员会第二十九次会议，王珍军董
事因故请假。
2. 2019 年 4 月 24 日，第三届董事会审计委员会第三十一次会议，吴毓武
董事因故请假。
三、委员会 2019 年度重点工作
（一）积极做好年度审计的监督工作
报告期内，委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行年度审计
监督职责，积极与外部审计机构开展沟通，及时掌握并监督审计
进展情况，专题听取会计师事务所关于 2018 年度外部审计情况、
2019 年中期审阅情况的汇报，重点关注审计重点、审计计划、
审计工作范围、重大会计处理、新金融工具准则影响、资产减值
确认等问题，就审计后财务报告信息的真实性、准确性和完整性
做出专业判断，并对会计师事务所的审计工作进行评价，为董事
会审议年报、半年报提供了专业意见。
（二）审查公司财务信息及相关披露
根据职责，委员会认真审核了公司 2018 年年报、公司 2018
年财务决算方案、公司 2019 年中期报告、公司 2019 年第一季度
报告、公司 2019 年第三季度报告，认为公司相关报告的编制符
合会计准则、《香港联交所上市规则》及有关财务申报的规定，
公允反映了公司财务状况、经营成果，同意将其提交董事会审议
同意后进行披露。
（三）检查指导内部审计及内控评价
报告期内，委员会充分发挥专业作用，按照证券行业监管要
求和以风险为导向的内部审计原则，指导内部审计部门在充分考
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虑内部审计资源现状和公司董事、监事和经营管理层意见基础上，
制定了 2019 年度内部审计工作计划，对照工作计划督促实施审
计项目、评估审计结果，听取《审计检查与整改情况的报告》，
努力发挥审计咨询服务的作用。同时，督促开展内控自评，对公
司《2018 年度内部控制评价报告》进行认真预审并提出相应意
见，为进一步提升公司内控水平发挥积极作用。
（四）履行关联交易控制和日常管理职责
在董事会领导下，委员会积极履行关联交易控制和日常管理
职责，认真开展关联方分析确认、关联交易合规审查、重大关联
交易决策的组织工作。报告期内，定期听取公司季度关联方信息
工作报告，预审《公司与银河金控续签证券和金融产品交易框架
协议并设定 2020-2022 年关联交易上限的议案》，确保关联交易
事项能够按照一般商业原则和有利于公司股东整体利益的原则
进行。
（五）组织开展 2019 年度审计机构聘任
按照财政部相关规定及行业惯例，委员会提名聘任安永华明
会计师事务所（特殊普通合伙）和安永会计师事务所为公司 2019
年度外部审计机构，分别负责按照中国企业会计准则和国际财务
报告准则提供相关审计服务及审阅服务，上述提议经董事会审议
通过后经股东大会审议批准。
四、委员会 2020 年主要工作计划
（一）保持与外部审计机构的沟通协调，加强监督评估，确
保年度审计工作有序开展。
（二）依法合规履行关联交易控制和日常管理职责，强化对
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关联方分析确认、关联交易合规审查、重大关联交易的组织决策，
推动公司与银河金控续签证券和金融产品交易框架协议，切实维
护全体股东的合法权益。
（三）重点关注上一年度内控缺陷问题整改，组织做好公司
内控自评相关工作，不断推动公司内控体系建设。
（四）在委员会职责范围内，对提交董事会审议的议案提前
研究论证，为董事会提供决策建议。
（五）加强调研和专业培训，进一步提升履职专业能力。
五、总体评价
报告期内，委员会严格遵守《公司章程》、《审计委员会议事
规则》等有关规定，依法合规、诚实守信、勤勉尽职地履行了法
定职责。
董事会审计委员会
2020 年 3 月 27 日
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