於中華人民共和國注冊成立的股份有限公司
股份代碼:601898
重要提示
( ) 、 、 、 、
， 、 。
( ) 2012 2012 3 27 ， 《2011 》
。 。
( ) 。
( ) 、 、 ：
、 。
目錄
2 65
4 67
6 81
8 84
10
14 85
16 214
216
20 、
31
36
37
主要財務數據概覽
合併資產負債表摘要
：
於2011年 2010
項目 12月31日 12 31 (%)
資產 1,585.23 1,208.15 31.2
： 353.47 300.41 17.7 (1)
53.79 45.74 17.6 (3)
292.10 283.21 3.1 (11)
286.97 155.64 84.4 (12)
313.45 212.18 47.7 (14)
負債 632.05 352.96 79.1
： 18.25 3.96 360.9 (18)
101.56 85.26 19.1 (20)
7.98 10.26 -22.2 (26)
114.56 107.16 6.9 (27)
149.55 – – (28)
股東權益 953.18 855.19 11.5
： 811.81 734.37 10.5
141.37 120.82 17.0 (37)
合併利潤表摘要
：
項目 2011年 2010
(%)
888.72 712.68 24.7 (38)
589.97 474.49 24.3 (38)
134.78 98.50 36.8
135.62 102.22 32.7
103.05 75.71 36.1
95.04 69.09 37.6
（ ） 0.72 0.52 38.5 (48)
102.98 75.54 36.3
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
分部經營業績摘要（2011年）
：
項目 煤炭業務 煤焦化業務 煤礦裝備業務 其他業務 未分配項目 抵銷 合計
723.82 53.01 87.88 45.11 – -21.10 888.72
： 720.46 53.01 77.33 37.92 – – 888.72
（ ） 130.71 -0.91 5.08 -0.76 1.78 -1.12 134.78
（ ） 131.21 -0.86 5.33 -0.64 1.70 -1.12 135.62
755.35 113.40 112.85 62.35 576.28 -35.00 1,585.23
214.70 9.74 46.46 43.98 349.71 -32.54 632.05
合併現金流量表摘要
：
項目 2011年 2010
152.40 107.36 （51a）
-350.26 20.69
177.49 -25.08
-20.44 102.94
淨利潤調節為經營活動現金流量淨額的調節表
：
項目 2011年 2010
淨利潤 103.05 75.71
： 0.85 2.39
41.82 42.82
-0.04 -0.14
– -0.05
3.24 2.83
（ ） -3.04 0.96
-6.02 -0.69
-0.44 -1.75
-11.97 -12.52
-27.62 -26.85
49.54 33.48
-7.76 -6.51
– 0.06
– -2.78
、 10.79 0.40
經營活動產生的現金流量淨額 152.40 107.36
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
業務數據概覽
2011 2010 （%）
、 （ ）
12,916 12,253 5.4
10,279 9,438 8.9
13,470 11,727 14.9
： 10,015 8,975 11.6
、 （ ）
206 206 0.0
258 259 -0.4
、
（ ） 81.5 71.6 13.8
（ ） 35.5 27.1 31.0
原煤產量 煤礦裝備產值
單位：萬噸 單位：億元
12,916 81.5
12,253
71.6
2010 2011 2010 2011
2011 2010 2011 2010
（ ） （%） （ ） （%）
210 217 -3.2 31.7 27.6 14.9
： 177 176 0.6 25.7 23.1 11.3
33 41 -19.5 7.9 6.8 16.2
7.2 6.1 18.0
48 42 14.3 9.0 8.0 12.5
合計 258 259 -0.4 合計 81.5 71.6 13.8
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
（ ） 2011年 2010 （%） （ ） 2011年 2010 （%）
（一）自產煤內銷 9,941 8,835 12.5 8,023 7,442 7.8
： 4,202 2,888 45.5 726 753 -3.6
149 223 -33.2
4,102 3,372 21.6
720 510 41.2
1,589 1,055 50.6
189 190 -0.5
– 21 -100.0 608 277 119.5
48 1,499 -96.8 340 343 -0.9
： 9,854 8,728 12.9
合計 10,279 9,438 8.9
87 107 -18.7
： 5,178 6,180 -16.2
4,763 2,655 79.4 （ ） 2011年末 （%）
： 6,903 6,156 12.1
1,195 1,077 11.0 按基地劃分：
79.7 40.6
1,843 1,602 15.0
96.7 49.2
11.7 6.0
（二）自產煤出口 74 140 -47.1
6.2 3.2
： 58 108 -46.3 2.1 1.0
3 18 -83.3
按煤種劃分：
13 7 85.7
169.2 86.2
0 7 -100.0 27.2 13.8
： 74 140 -47.1
合計 196.4 100.0
– – –
： 74 140 -47.1
– 0.3 -100.0
（三）買斷貿易 3,087 2,394 28.9
： 2,639 2,077 27.1
5 1 400.0
443 309 43.4
– 7 -100.0
（四）進出口代理 368 358 2.8
： 84 – –
284 358 -20.7
合計 13,470 11,727 14.9
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
公司組織結構圖
H 30.97%
56.61%
A 12.42%
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
公司組織結構圖
100%
62.43%
100%
100%
50%
100%
55%
51%
51%
100%
60%
100%
100%
60%
65%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
78.84%
100%
100%
60%
78.43%
100%
38.75%
40%
30%
42%
27%
24.5%
50%
21%
5%
10%
5%
50%
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
一、 公司基本情況
China Coal Energy Company Limited
China Coal Energy
公司董事會秘書情況
1
(8610)-82236028
(8610)-82256479
IRD@chinacoal.com
公司基本資料簡介
、 1
100120
http://www.chinacoalenergy.com
IRD@chinacoal.com
、 、 、
http://www.sse.com.cn
http://www.hkex.com.hk
1
公司股票簡況
股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱
A 601898
H 01898
、
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
一、公司基本情況
其它有關資料
2006 8 22
1
2010 6 28
100000000040475
110105710934289
71093428-9
公司聘請的會計師事務所情況
202 2
11
22
公司聘請的法律顧問情況
158 407
15 17
境內外股份過戶登記處
A
166 36
H
183 17 1712 1716
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
二、 會計數據和業務數據摘要
(一) 主要會計數據
：
項目 2011年金額
13,477,533
13,562,457
9,503,817
9,396,732
15,239,535
(二) 境內外會計準則差異：
：
歸屬於母公司股東的淨利潤 歸屬於母公司股東的淨資產
本期數 上期數 期末數 期初數
9,801,542 7,466,357 81,745,042 74,048,571
9,503,817 6,908,978 81,180,614 73,436,977
：
（a）
（ 、 、
） 409,669 745,248 2,207,278 2,139,418
（b）
-117,900 -187,869 -1,431,941 -1,314,041
（c） – – -155,259 -155,259
（d） 5,956 – -55,650 -58,524
10 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
二、會計數據和業務數據摘要
：
(a) ： (b)
， 《 3
》， ，
； 。
(c) ，
；
， ，
；
，
，
。 ，
。
，
。
(d) ，
， “ ” 。
，
： ，
。
2007 10 1
。 ，
《 3 》，
。
，
。
，
，
。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 11
二、會計數據和業務數據摘要
(三) 非經常性損益項目和金額：
：
項目 2011年金額
5,577
（ ，
） 44,546
67,974
–
，
、
， 、
2,486
14,946
15,017
-37,637
（ ） -5,824
107,085
12 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
二、會計數據和業務數據摘要
(四) 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標
：
2011年 2010 (%) 2009
88,872,409 71,268,417 24.7 53,729,503
13,562,457 10,221,605 32.7 9,200,814
9,503,817 6,908,978 37.6 6,622,169
9,396,732 6,744,711 39.3 6,273,935
（ ） 0.72 0.52 38.5 0.50
（ ） 0.72 0.52 38.5 0.50
（ ） 0.71 0.51 39.2 0.47
（%） 11.71 9.41 9.68
2.30
（%） 12.29 9.74 10.03
2.55
（%） 11.58 9.18 9.17
2.40
（%） 12.15 9.51 9.53
2.64
15,239,535 10,735,581 42.0 10,574,377
（ ） 1.15 0.81 42.0 0.80
2011年末 2010 2009
158,522,510 120,815,079 31.2 109,680,863
81,180,614 73,436,977 10.5 68,429,302
（ ） 6.12 5.54 10.5 5.16
： (2) ，
(1) ，
（2006） 。
；
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 13
三、 董事長致辭
尊敬的各位股東：
2011 ， ，
，
。
，
。
， ，
， ，
， “ 、 ” 。
， “ ” ，
， ，
， ， “ ”
。 ，
2011 。
， ，
， ， ，
。
， 、 、
，
。 12,916 ，
5.4%。 10,279 ，
8.9%。 ，
10,921 。 ，
， ，
， ，
13,470 ， 14.9%。
47.9%， 17.8 。
888.72 ， 24.7%。
95.04 ， 25.95
， 37.6%。 0.72 ，
38.5%。 、
， 0.008，
。
14 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
三、董事長致辭
2011 ， “ ” ， 2012 ， ， 、 、
， 。 ， ，
， ，9 ， ，
， 200 ， 。
； ， ，
， ， 、 ， ， ， 。
。 ， ， ， ，
， ， ，
16.6 ， ； 。 ， ，
、 2012 ， 、
； ， 。
， 2012 ， ，
。 ， 。 ，
， ，“ ”
。 2011 ， ， ， ，
196.4 ， 。 、
。 ， ，
。
2011 ， ，
。 ，
， ， ， 2012
2x600 ， 5% ； ，
2x600 ， ； ，
。 150 ， ； ，
， ； ，
7 ， ； ，
。 ； ，
。 ， 、 、 、
2011 ， ， 、 、 ， ， 、
。 “ ” 、 、 、 、 。
， ， ，
， 。
，
。 ，
50 。
，
、 （ ）
。 1 、
18 、 168 ，
。 “ ” ，
， ：
。
2011 。 2012 3 27
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 15
四、 股本變動及股東情況
(一) 股本變動情況
1、股份變動情況表
：
本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動後
數量 比例(%) 發行新股 其它 小計 數量 比例(%)
、
1、 7,481,643,774 56.43% – -7,481,643,774 -7,481,643,774 – –
2、 145,023,226 1.09% – – – 145,023,226 1.09%
3、 – – – – – – –
： – – – – – – –
– – – – – – –
4、 – – – – – – –
： – – – – – – –
– – – – – – –
7,626,667,000 57.52% – – – 145,023,226 1.09%
、
1、 1,525,333,400 11.50% – +7,481,643,774 +7,481,643,774 9,006,977,174 67.93%
2、 – – – – – – –
3、 4,106,663,000 30.98% – – 4,106,663,000 30.98%
4、 – – – – – – –
5,631,996,400 42.48% – +7,481,643,774 +7,481,643,774 13,113,640,174 98.91%
、 13,258,663,400 100.00% – – – 13,258,663,400 100.00%
：
股份變動的過戶情況
7,481,643,774 A 2011 2 1
， 2011 1 25 、
(1) A股股份變動情況
。
， A 。
(2) H股股份變動情況
， H 。
2、限售股份變動情況
：
年初 本年解除 本年
股東名稱 限售股數 限售股數 增加限售股數 年末限售股數 限售原因 解除限售日期
7,481,643,774 7,481,643,774 – – A 2011 2 1
；
145,023,226 – – 145,023,226 ， 2014 2 1
，
，
3 。
7,626,667,000 7,481,643,774 – 145,023,226 – –
16 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
四、股本變動及股東情況
(二) 證券發行與上市情況
1、前三年歷次證券發行情況
：
股票及其衍 獲准上市
生證券的種類 發行日期 發行價格 發行數量 上市日期 交易數量 交易終止日期
A 2008 1 25 16.83 1,525,333,400 2008 2 1 1,525,333,400 –
2、公司股份總數及結構的變動情況 3、現存的內部職工股情況
， 、 、 。
、 、 、
、 、 、 、
、
、 。
(三) 股東和實際控制人情況
1、股東數量和持股情況
：
332,359 320,551
前十名股東持股情況
持有有限售 質押或凍結
股東名稱 股東性質 持股比例(%) 持股總數 報告期內增減 條件股份數量 的股份數量
56.61 7,505,225,354 23,581,580
HKSCC NOMINEES LIMITED 29.87 3,960,546,076
1.15 152,533,340 145,023,226
0.91 120,000,000
50
0.15 19,801,768
0.13 16,808,010
0.09 12,000,154
0.08 11,263,215
0.08 10,098,777
300
0.08 10,015,723
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 17
四、股本變動及股東情況
2、前十名無限售條件股東持股情況
：
持有無限售條件
股東名稱 股份的數量 股份種類
7,505,225,354
HKSCC NOMINEES LIMITED 3,960,546,076
120,000,000
50 19,801,768
16,808,010
12,000,154
11,263,215
10,098,777
300 10,015,723
9,393,000
，
： : 3、 2011 12 31 ，
（ ）
1、 120,000,000 H ， ，
2011 12 31 。 。
2、 HKSSC Nominees Limited（ （ ） ）
H 。
3、前十名有限售條件股東持股數量及限售條件
：
有限售條件股份可上市交易情況
有限售條件 持有的有限售 可上市 新增可上市
序號 股東名稱 條件股份數量 交易時間 交易股份數量 限售條件
1 145,023,226 2014 2 1 145,023,226 ，
，
，
3 。
4、戰略投資者或一般法人參與配售新股約定持股期限的情況
戰略投資者或一般法人的名稱 約定持股期限
FR XI O shore AIV, L.P. 2006 12 19 H 18
， 2008 6 19 。
AMCI Capital L.P. 2006 12 19 H 18
， 2008 6 19 。
18 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
四、股本變動及股東情況
5、控股股東及實際控制人情況
(1) 法人控股股東情況
：
名稱 法定代表人 註冊資本 成立日期 主營業務
1,550,006.3 1982 7 26 ： （
2012 6 30 ）； 。
： 、
、 、 、
、 、 、
、 、 、
、 、 、
、
； ； 。
； 。
2011 12 31 ， ， 7,505,225,354 A ，
56.61%。
。2006 2 24 ， ，
《 》（ [2006]176 ） ，
。
2011 9 22 100000000000854
《 》， 1,550,006.3 ， ，
1 ， ， “ ： （
2012 6 30 ）； 。 ： 、 、
、 、 、 、 、 、
、 、 、 、 、 、
； ； 。 ；
。”
(2) 實際控制人情況
。
(3) 控股股東及實際控制人變更情況
。
(4) 其它持股在百分之十以上的法人股東
， 2011 12 31 ， 10%
。
(5) 本公司與實際控制人之間的產權及控制關係
100% 56.61%
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 19
五、 董事、監事及高級管理人員
(一) 董事、監事及高級管理人員的情況
、 ：
姓名 性別 年齡 職務 任期
董事
53 、 ： 2010 12 27
： 2010 12 23
49 、 ： 2010 12 27
： 2010 12 23
54 、 ： 2010 12 23
： 2010 12 27
66 2010 12 23
58 2010 12 23 2012 8 23
71 2010 12 23 2012 11 21
67 2010 12 23
62 2010 12 23
50 2010 12 23
監事
56 、 ： 2010 12 27
： 2010 12 23
51 2010 12 23
47 2010 12 23
20 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
五、董事、監事及高級管理人員
姓名 性別 年齡 職務 任期
高級管理人員
54 、 2010 12 27
2010 12 23
53 2010 12 27
52 2010 12 27
49 2010 12 27
51 2010 12 27
55 2010 12 27
53 2010 12 27
： 。
、 。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 21
五、董事、監事及高級管理人員
(二) 董事、監事及高級管理人員的主要工作經歷
1、董事
2 、2 5 。 、 、
、 、 。
王安，53 ， 彭 毅，49 ， 楊列克，54 ，
、 ， 、 、 。 、 。 1982 6
， ， 、 ， （
。 1982 8 。 1984 7 ） 。
， （ 、 ，
， ） ， 1999 。
； 6
， ， (MBA)，2011 、
。 。 、
、 、 、 ，
、 。 、 。
， 。 、 ，
， 、 ，
， 、 ，
、 。 、 20 、 。
、 ，
， ，
，
， 。 、
。
、
。
22 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
五、董事、監事及高級管理人員
李彥夢，66 ， 張克，58 ， 烏榮康，71 ，
。 。 ，
、 ，
、 ； ，
， ， 。1961 9
。 1981 9 ， 。
。 1982 、
；
， 。 ，
、 。
、 ， ， ，
、 、 ， ， ，
、 、 ， ，
、 、 ，
，
、 、 、 ，
、 ， 。
、 ， 40
、 ， 、 。
。
。
20
， ，
。 ，
，
。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 23
五、董事、監事及高級管理人員
張家仁，67 ， 趙沛，62 ， 魏偉峰，50 ，
， （ ， ，
） ， 。
。
， （ 、 ，
、 ( ) 、
） 。 、
1966 、 、 、
， ， 、 、
， ， 、 、 LDK Solar Co., Ltd.
，
。 ， 、
。 、
， 、 、 、 、 、
， ， ， 、
、 、 、 、 、 、
， 。 。
、 ， ， ， 、 、 、
、
， ， 。
、
、 、 ， 。
， ， 20
， ，
。 ， 、 ，
、 、 ( )
， 。
，
。 （ ）
， 、
、 ，
24 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
。
五、董事、監事及高級管理人員
2、監事
3 1 2
1. 王晞，56 ， 2. 周立濤，51 ， 3. 張少平，47 ，
、 ， ， ，
、 。 1986 ， 。1986 7
6 ，
， 。 、 。1983 ， ， ，
， （ ） 。
、 ，2000 9 ，
、 、 ， ； 、 ，
。 2007 12 HEC 、 ，
、 ；2011 ，
， 6
、 ； ， 、 、 ，
、 。 。
。 ， ， ，
。 、 。
、 ，
。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 25
五、董事、監事及高級管理人員
3、高級管理人員
1. 楊列克，54 ， 。
、 。 ， ，
《 》 。 ， 、 30
。 。
2. 高建軍，53 ， ，
、 ， 3. 祁和剛，52 ， ， 4. 牛建華，49 ， ，
。
， 、 、
。1982 （ ）、 。1984
（ ） ，1998 EMBA （ ）
（ ）； ，2011
， ； 、 ， EMBA （ ），
， ， ，
。 ； 。
、 、 ， 。 、
、 。 （ ） 、 、
、 、 、 、 。
、 、 ， （ ） ，
， 。 ， 。
26 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
五、董事、監事及高級管理人員
1 2 3 4
5 6 7
5. 濮津，51 ， ， 6. 翁慶安，55 ， 7. 周東洲，53 ，
。1998 7 ；1982 7
、 ， ； 、 （ ）
， ， ， ，1997 5
。 （ ） ， ；
， “653” 、 、 ， 。
。1998 、 ， （ ） 、
， 、 、 ， 、
，2003 ， 、 ， ，
， ； ， 、
、 。 ， ，
， ， 。
。 30
、 。
、 、
、 、
、
。
。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 27
五、董事、監事及高級管理人員
(三) 任職情況
1、在股東單位任職的董事、監事及高級管理人員情況
姓名 股東單位名稱 擔任的職務 任職期間 是否領取報酬津貼
、 2008 9
2008 10
2011 11
2011 3
、 2007 7
2008 10
2003 1
2、在除股東單位外其它單位的任職或兼職情況
姓名 其它單位名稱 擔任的職務 是否領取報酬津貼
（ ）
、
28 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
五、董事、監事及高級管理人員
姓名 其它單位名稱 擔任的職務 是否領取報酬津貼
（ ）
LDK Solar Co.,Ltd
、
、
、
“653 ”
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 29
五、董事、監事及高級管理人員
(四) 董事、監事和高級管理人員報酬情況
1、董事、監事和高級管理人員報酬及決策程序
、 ， 。2011 ， 、
643.0 （ ）。 ：
報告期內從公司 是否在股東單位或
領取的報酬總額 其它關聯單位領取
姓名 職務 （萬元）稅前 報酬、津貼 備注
董事
、
、
、 64.1
2.4
30.0
30.0
30.0
30.0
30.0
監事
、
* 57.7
高級管理人員
52.5
58.5
58.4
* 82.7
58.4
58.3
643.0
： 1、 。 ；
2、 、
。 《 》
3、 * 。 ，
4、 。
。
2、董事、監事和高級管理人員報酬確
定依據
(五) 公司董事、監事和高級管理人員
變動情況
。
： ， ， 、
。
30 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
六、 公司治理結構
， ， ， 《 》、
。 《 》、
， ， 《 》
， 、 《 》、《 》
。 《 》 ，
， 2011 ，
(一) 公司治理架構 ， ，
， 、
《 》、《 》
。
， 、 、
， 、 ，
， 、
， 。
、 、
。 9 2011 ， 5 ，
， 2 、 2 ：2010 、
、 5 。 2010 、2010 、
、 、 、 2010 、2010
、 ， 、2011 、2011
、 、 、 、 、
。 2011
、 《
。
》、
，
、2011 、
，
、2011 、
。
2012-2014 。
，
2010
《 、 》 。
、 2011
、
(二) 獨立董事履職情況 “ ” 、
5 ， 《 、2010
》 、 、2011
、 、 、 。 、2011 1-6
《 》、 。
、
， ，2012 3 28
。 ， 5
。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 31
六、公司治理結構
2011 （ ） ：
委員組成 親自出席次數 委托出席次數 出席率%
3 2 100
5 0 100
5 0 100
5 0 100
5 0 100
(三) 公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況
、 ， ，
。
、 ，
，
， 。
，
， 、
。
， 、 、
， 。
， ，
， ，
。
32 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
六、公司治理結構
(四) 公司治理制度 (五) 規範關聯交易管理
《 》、《 》、 ， ，
《 》、《 》、《 、《 》
》、《 》、 《 》、《
《 》、《 》 ， 。
》、《 、
》、《 》、《 。
》、《 》、《 ， ，
》、《 。
》、《
》、《 》、《 ， 2012 -2014
》、《 ，
》、《 》、《 》、《 ， 《 》
》、《 》、《 “ ” 。
》、《 》、《
，
》、《A
，
》、《 、 、
、
》、《
， 、
》、《 》，
，
， 《
， ，
》、《 》《
、
》 ，
。
。
，
。
、
，
，
，2011
、 、 、
，
， 2012 1 。
，
， ，
，
。
， 2006 9 5
《 》， 。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 33
六、公司治理結構
(六) 減少同業競爭 ，
，
2011 ， 、
，
60% 、 76.56%
， ， “
51.57%
， ” ， ，
。2011
，
，
。
：
1、 (七) 內部控制和風險管理
80
1、內部控制情況
， 2012 3 27
2011 ， 、
2012 。
《 》《
7,062
》 ，
120 。
， ，
2、 《 》《 》，
100% ， 。
2012 3 27 ， 、
2012 。 ， 、 、
， ，
， 。 ， 、
、 ， 、
3、 2011 12 30 、 ，
， 。
23.44% ，
， ，
。 、 ，
、 、 、 、
4、 2011 4 13 、 、 、 、
16.18% 、 、 、 、
， 、 、 、 、
、 18 ，
51% ， ， 、 、 ，
。
， 16.18% 。 ， ，
， ，
， ， 。
，
《 》
。 ，
2011 12 31 。
34 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
六、公司治理結構
2011 8 1 ，
， 《 》。 ，
。 4 ：《 》、《 》、《
》《 》。
2012 、 、
， ， (八) 高級管理人員的考評及激勵情況
， 、
、
， 、 、
，
。
， ，
。
2、風險管理情況
，
(九) 履行社會責任情況：
，
， 、 、 ，
， 。
。 ，
， ， ， (十) 投保安排
。 A1.9《
》，
2011 ， 2010
。 、
， ， 2011 7
。
， 、
；
、 、
； 。
，
、 ERP
， 、 、
，
，
， 。
3、信息披露情況
，
《 》、《 》、
《 》、《
》，
。 ，
，
。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 35
七、 股東大會情況簡介
， 2010 1
， 《 》 。
。 ， 2
(一) 年度股東大會情況
會議屆次 召開日期 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期
2010 2011 5 27 、 、 2011 5 28
2010 ， 》、《 、 2011
9 ：《 < 2010 > 》、《 2011
》、《 < 2010 > 》、 》、《
《 2010 》、《 2010 》、《
》、《 2011 》。
(二) 臨時股東大會情況
會議屆次 召開日期 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期
2011 2011 12 16 、 、 2011 12 17
、
2011 12 16 ，
《
2012-2014
》。
36 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
八、 董事會報告
目錄
頁碼
(一) 報告期內生產經營數據回顧 38
(二) 對報告期內經營成果及財務狀況的討論與分析 42
(三) 報告期內公司投資情況 52
(四) 公司未來展望 55
(五) “十二五”規劃概述 58
(六) 公司會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的原因及影響 59
(七) 主要會計政策選擇的說明及重要會計估計的解釋 59
(八) 董事會日常工作情況 60
(九) 利潤分配預案 63
(十) 現金分紅政策制定及執行情況 63
(十一) 公司前三年分紅情況 64
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 37
八、董事會報告
(一) 報告期內生產經營數據回顧 商品煤產量
1、經營業績創歷史最好水平 單位：萬噸
10,279
報告期內，公司主要運營指標和財務指標表現出
9,438
色。實現營業收入888.72億元，同比增長24.7%。
實現利潤總額135.62億元，同比增長32.7%；其中
歸屬於母公司股東的淨利潤95.04億元，同比增長
37.6%。實現基本每股收益0.72元，同比增加0.20元,
增長38.5%。
2、業務表現 2010 2011
2011年，國內煤炭產銷量保持較快增長，煤炭淨
進口量同比增加，鐵路運輸和港口中轉能力進一步 平朔礦區再攀新高，全年完成商品煤產量8,023萬
增強，煤炭供需基本平衡，動力煤價格高位波動。 噸，同比增長7.8%。大屯礦區強化生產組織，充
中煤能源緊抓煤炭市場有利機遇，強化安全生產管 分挖掘潛能，全力組織穩產、高產，原煤產量保持
理，加強煤炭產運銷銜接，優化產品結構和銷售策 了千萬噸水平。離柳礦區於報告期內進行了礦權調
略，着力提高產品盈利能力，各項主業呈現快速發 整，產權和管理主體進一步明晰，為未來產量增長
展勢頭，多項經營指標再攀歷史新高。 創造了有利條件。東坡煤礦采取放頂煤生產工藝，
完成商品煤產量720萬噸，同比增長41.2%。朔中公
(1) 煤炭業務 司和大中公司加大外購煤採購力度，充分發揮洗煤
廠入洗能力，合計生產商品煤948萬噸，同比增長
1) 煤炭產量保持較快增長 52.9%。
2011年公司完成商品煤產量10,279萬噸，同比增加
841萬噸，增長8.9%。完成原煤產量12,916萬噸，
同比增加663萬噸，增長5.4%。
商品煤產量（萬噸） 2011年 2010年 變化比率%
平朔礦區 8,023 7,442 7.8
大屯礦區 726 753 -3.6
離柳礦區 149 223 -33.2
東坡煤礦 720 510 41.2
南梁煤礦 189 190 -0.5
朔中公司 608 277 119.5
大中公司 340 343 -0.9
合計 10,279 9,438 8.9
注： 1、 本公司內部單位之間存在一定交易量，其中，2011年476萬
商品煤銷量
噸，2010年300萬噸。
2、 由於華晉公司分立，本報告期內離柳礦區僅含1-8月份產量數
單位：萬噸
據。
13,470
11,727
公司安全高效礦井建設取得新進展，全員原煤生產
工效44.9噸╱工，同比提高4.4%。平朔礦區井工礦
平均工效111.9噸╱工，創造了新的生產記錄。公
司原煤生產百萬噸死亡率0.008，繼續保持世界先
進水平，主要生產礦井均建成“六大系統”和永久避
難硐室，大大提升了安全保障能力。
2)煤炭銷售量同比大幅增長 2010 2011
2011年公司完成商品煤銷售量13,470萬噸，同比增
加1,743萬噸，增長14.9%。
38 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
八、董事會報告
2011年 2010年 變化比率%
商品煤銷量（萬噸） 13,470 11,727 14.9
（一）自產煤內銷 9,941 8,835 12.5
按區域：華北 4,202 2,888 45.5
華東 4,102 3,372 21.6
華南 1,589 1,055 50.6
東北 – 21 -100.0
其他 48 1,499 -96.8
按煤種：動力煤 9,854 8,728 12.9
焦煤 87 107 -18.7
按合約：長約 5,178 6,180 -16.2
現貨 4,763 2,655 79.4
按運輸：下水 6,903 6,156 12.1
直達 1,195 1,077 11.0
地銷 1,843 1,602 15.0
（二）自產煤出口 74 140 -47.1
按區域：台灣地區 58 108 -46.3
韓國 3 18 -83.3
日本 13 7 85.7
其他 – 7 -100.0
按煤種：動力煤 74 140 -47.1
焦煤 – – –
按合約：長約 74 140 -47.1
現貨 – 0.3 -100.0
（三）買斷貿易 3,087 2,394 28.9
其中：國內轉銷 2,639 2,077 27.1
自營出口 5 1 400.0
進口貿易 443 309 43.4
轉口貿易 – 7 -100.0
（四）進出口代理 368 358 2.8
其中：進口代理 84 – –
出口代理 284 358 -20.7
按市場劃分 按來源劃分
單位：萬噸 單位：萬噸
527 368
363
309 358 3,087
506
2,394
進口 代理進出口
8,975 10,015
10,912 12,580
出口 買斷貿易
內銷 公司自產
2010 2011 2010 2011
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 39
八、董事會報告
自產商品煤銷售量穩步增長。自產煤銷售量10,015 積極拓展外購煤資源，銷售輻射面進一步擴大。充
萬噸，同比增加1,040萬噸，增長11.6%，其中，自 分發揮大營銷網絡平台作用，積極向資源腹地延
產煤國內銷售量9,941萬噸，同比增長12.5%；自產 伸，加大與下游市場對接力度，全年實現煤炭外購
煤出口量74萬噸，同比降低47.1%。 外銷量3,087萬噸，同比增加693萬噸。全年累計進
口煤炭527萬噸，同比增長70.6%。
自產煤銷售 － 按市場劃分 自產煤銷售 － 按煤種劃分
單位：萬噸 單位：萬噸
74 87
140 107
9,941 9,928
8,835 8,868
出口 焦煤
內銷 動力煤
2010 2011 2010 2011
自產煤銷售 － 按運輸劃分 自產煤銷售 － 按合同劃分
單位：萬噸 單位：萬噸
1,843 5,252
1,602 1,195 6,320
1,077
地銷
6,296 6,977 4,763
直達 長約
2,655
下水 現貨
2010 2011 2010 2011
強化產運銷銜接和港口中轉，煤炭外運量大幅增 優化產品結構和客戶結構，產品效益實現提升。公
長。面對國內主要運煤干線運力增量有限的不利形 司緊盯環渤海價格指數，及時調整現貨銷售價格，
勢，公司積極協調鐵路部門，全力組織晉北地區煤 自產煤內銷現貨銷售比例47.9%，同比提高個17.8
炭外運工作，確保了產運銷銜接順暢並提高了產品 百分點。冶金、建材、化工等行業銷售量所佔比重
經濟效益。 同比提高。積極開發新產品，努力擴大盈利能力強
的產品銷售量，全年港口篩分塊煤274萬噸，增加
效益近億元。
40 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
八、董事會報告
(2)煤焦化業務 焦煤資源項目晉昶和禹碩煤礦亦將進入整合改造階
2011年國內焦炭行業繼續呈現供大於求局面，多數 段，未來將為改善公司焦化業務提供良好條件。
焦炭企業產能難以充分發揮，虧損情況較為普遍。
2011年，公司實現焦炭產量206萬噸，同比持平。
本公司面對焦炭市場嚴峻形勢，加強成本費用控制
實現焦炭銷售量258萬噸，同比基本持平，其中：
和產品質量管理，積極爭取鐵路運力，加快應收賬
自產焦炭銷售量210萬噸，同比減少3.2%；買斷焦
款回收，積極延伸產業鏈，經營業績得到改善。公
炭銷售量38萬噸，同比增長5.6%。
司加快產品結構調整，積極尋求焦煤資源，山西靈
石焦爐煤氣制化肥項目將於2012年投產，收購的
焦碳銷量（萬噸） 2011年 2010年 變化比率%
自產 210 217 -3.2
其中：冶金焦 177 176 0.6
鑄造焦 33 41 -19.5
買斷及代理 48 42 14.3
合計 258 259 -0.4
報告期內公司生產甲醇15.3萬噸，同比增加1.1萬 煤礦裝備產值
噸。 單位：億元
81.5
71.6
(3) 煤礦裝備業務
2011年本公司煤礦裝備業務繼續保持較快增長勢
頭。完成煤礦裝備產值81.5億元，同比增長13.8%；
完成煤機產量35.9萬噸，同比增長18.9%，其中主
要煤機產品產量完成21,477台（套）。
2010 2011
佔煤礦
裝備分部
產值（億元） 2011年收入 收入比重
煤礦裝備 2011年 2010年 變化比率% （億元） %
輸送設備 31.7 27.6 14.9 17.5 19.9
支護設備 25.7 23.1 11.3 20.4 23.2
掘進機 7.9 6.8 16.2 2.1 2.4
採煤機 7.2 6.1 18.0 4.7 5.3
礦用電機 9.0 8.0 12.5 7.2 8.2
合計 81.5 71.6 13.8 87.9 –
注：收入為未抵銷分部間交易的數據，收入合計為煤礦裝備分部總收入。
2011年佔本公司該類產品 2011年
產品種類 銷售額比重% 市場佔有率%
中高端刮板輸送機 61 65
中高端液壓支架 83 19
中高端采煤機 68 30
中高端電機 60 68
中高端掘進機及鑽機 30 10
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 41
八、董事會報告
公司實施技術領先戰略，引領煤機裝備科技創新方 (4) 其他業務
向。報告期內公司承擔編製了國家煤機裝備行業 2011年公司電解鋁產量11.0萬噸，同比基本持平；
“十二五”發展規劃研究課題，成立了國內首個“國家 發電量42.7億度，同比降低7.0%。
能源煤礦采掘機械裝備研發（實驗）中心”。多項研
究成果獲得國家、省部級科技獎。承擔了一批國家
重點項目並取得重要進展。 (二) 對報告期內經營成果及財務狀況
公司加強煤機成套能力建設和產品質量管理，品牌 的討論與分析
影響力和市場信譽不斷提升，主要產品市場佔有率
居行業領先水平。公司提高售後服務能力，努力延 1、經營成果分析
伸產品價值鏈，綜合創效能力進一步增強，主要煤 2011年度，公司抓住市場機遇，科學組織生產，強
機產品毛利率同比提高。 化產運銷銜接，加大市場開發，加強經營管控，生
產經營總體態勢良好，經營業績保持快速增長。
單位：億元
同比
2011年 2010年 增減額 增減幅（%）
營業收入 888.72 712.68 176.04 24.7
利潤總額 135.62 102.22 33.40 32.7
歸屬於母公司股東的淨利潤 95.04 69.09 25.95 37.6
基本每股收益（元╱股） 0.72 0.52 0.20 38.5
經營活動產生的現金流量淨額 152.40 107.36 45.04 42.0
每股經營活動產生的現金流量淨額（元╱股） 1.15 0.81 0.34 42.0
(1) 營業收入 公司各經營分部的營業收入（扣除分部間交易）的情
2011年度，公司實現營業收入888.72億元，同比增 況如下表所示：
加176.04億元，增長24.7%。主要是公司煤炭業務
和煤礦裝備業務營業收入同比實現大幅增長。
單位：億元
同比
2011年 比重（%） 2010年 比重（%） 增減額 增減幅（%）
煤炭業務 720.46 81.1 562.32 78.9 158.14 28.1
煤焦化業務 53.01 6.0 49.23 6.9 3.78 7.7
煤礦裝備業務 77.33 8.7 65.55 9.2 11.78 18.0
其他業務 37.92 4.2 35.58 5.0 2.34 6.6
合計 888.72 100.0 712.68 100.0 176.04 24.7
公司營業收入分地區實現情況（扣除分部間交易）如下表所示：
單位：億元
同比
2011年 2010年 增減額 增減幅（%）
國內市場 878.65 700.03 178.62 25.5
國際市場－亞太地區 10.01 12.12 -2.11 -17.4
國際市場－其他地區 0.06 0.53 -0.47 -88.7
合計 888.72 712.68 176.04 24.7
42 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
八、董事會報告
2011年度，公司對前五名客戶實現的營業收入為 2011年 度， 公 司 自 產 商 品 煤 銷 售 收 入 同 比 增 加
156.98億元，佔公司總營業收入的比例為17.7%。 90.67億元至504.08億元，其中經扣除分部間交易
後 的 銷 售 收 入 同 比 增 加92.00億 元 至501.14億 元；
對公司煤炭業務、煤焦化業務和煤礦裝備業務2011 採購外部煤炭轉售（買斷貿易煤銷售）收入同比增加
年度實現的營業收入分析如下： 66.93億元至215.73億元，代理進出口業務收入同比
增加0.09億元至0.54億元。
煤炭業務的營業收入
公司煤炭銷售的數量和價格變動情況如下表所示：
2011年度，公司煤炭業務的營業收入從2010年度
的566.96億 元 增 長27.7%至723.82億 元， 扣 除 分 部
間交易後的營業收入從2010年度的562.32億元增長
28.1%至720.46億元。
2011年 2010年 增減額 增減幅
銷售量 銷售價格 銷售量 銷售價格 銷售量 銷售價格 銷售量 銷售價格
(萬噸） （元╱噸） (萬噸） （元╱噸） （萬噸） （元╱噸） （%） （%）
一、自產商品煤 合計 10,015 500 8,975 456 1,040 44 11.6 9.6
（一）動力煤 9,928 493 8,868 446 1,060 47 12.0 10.5
1、內銷 9,854 490 8,728 443 1,126 47 12.9 10.6
(1)長協 5,157 425 6,150 410 -993 15 -16.1 3.7
(2)現貨 4,697 562 2,578 521 2,119 41 82.2 7.9
2、出口 74 795 140 662 -66 133 -47.1 20.1
(1)長協 74 795 140 660 -66 135 -47.1 20.5
(2)現貨 ☆ ☆ 0.3 1,458 -0.3 – -100.0 –
（二）焦煤 87 1,382 107 1,267 -20 115 -18.7 9.1
1、內銷 87 1,382 107 1,267 -20 115 -18.7 9.1
(1)長協 21 1,412 30 1,274 -9 138 -30.0 10.8
(2)現貨 66 1,373 77 1,264 -11 109 -14.3 8.6
2、出口 ☆ ☆ ☆ ☆ – – – –
二、買斷貿易煤 合計 3,087 699 2,394 621 693 78 28.9 12.6
（一）國內轉銷 2,639 710 2,077 636 562 74 27.1 11.6
（二）自營出口 5* 2,529 1* 2,982 4 -453 400.0 -15.2
（三）進口貿易 443 614 309 510 134 104 43.4 20.4
（四）轉口貿易 ☆ ☆ 7 568 -7 – -100.0 –
三、進出口代理 合計 368 15★ 358 13★ 10 2 2.8 15.4
（一）進口代理 84 3★ ☆ ☆ 84 – – –
（二）出口代理 284 18★ 358 13★ -74 5 -20.7 38.5
☆： 無發生
*： 出口型煤
★： 代理服務費
煤焦化業務的營業收入 2011年度，公司焦炭銷售收入43.21億元，同比增
2011年度，公司煤焦化業務的營業收入從2010年 加2.48億元。
度的49.25億元增長7.6%至53.01億元，扣除分部間
交易後，公司煤焦化業務營業收入從2010年度的
49.23億元增長7.7%至53.01億元。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 43
八、董事會報告
公司焦炭銷售的數量和價格變動情況如下表所示：
2011年 2010年 增減額 增減幅
銷售量 銷售價格 銷售量 銷售價格 銷售量 銷售價格 銷售量 銷售價格
(萬噸） （元╱噸） (萬噸） （元╱噸） （萬噸） （元╱噸） （%） （%）
自產 210 1,689 217 1,564 -7 125 -3.2 8.0
內銷 210 1,689 217 1,564 -7 125 -3.2 8.0
出口 ☆ ☆ ☆ ☆ – – – –
買斷貿易 38 2,045 36 1,901 2 144 5.6 7.6
內銷 29 1,835 26 1,680 3 155 11.5 9.2
出口 9 2,711 10 2,456 -1 255 -10.0 10.4
代理出口 10 28* 6 21* 4 7 66.7 33.3
☆：無發生
* ：代理服務費
2011年度，公司煤焦化業務除焦炭銷售外，甲醇、 間交易後的營業收入從2010年度的65.55億元增長
煤焦油、粗苯銷售等還形成營業收入9.80億元，同 18.0%至77.33億元，主要原因是煤機產品銷量同比
比增加1.28億元。其中，公司所屬中煤龍化公司實 增加。
現自產甲醇銷售16.34萬噸。同時，為避免同業競
爭，按照公司A股上市時中煤集團所做出的承諾， (2) 營業成本
在公司所屬中煤龍化公司黑龍江25萬噸╱年甲醇項 2011年度，公司的營業成本從2010年度的474.49億
目投產後，中煤集團所屬中煤龍化集團所生產的甲 元增長24.3%至589.97億元，主要原因是公司買斷
醇產品全部通過公司統一對外銷售，增加甲醇銷量 貿易煤銷量同比大幅增加以及生產經營規模擴大、
6.99萬噸。2011年，公司甲醇銷量共計23.33萬噸， 材料價格上漲和投入使用的生產設備設施增加使有
綜合售價2,169元╱噸，實現營業收入5.06億元。 關成本相應增加。
煤礦裝備業務的營業收入 公司營業成本具體構成情況如下表所示：
2011年度，公司煤礦裝備業務的營業收入從2010
年度的75.32億元增長16.7%至87.88億元，扣除分部
單位：億元
項目 2011年 比重(%) 2010年 比重(%) 增減額 增減幅(%)
材料成本(不含外購入洗
原料煤成本及買斷貿易
煤成本) 159.04 27.0 143.10 30.2 15.94 11.1
外購入洗原料煤成本 22.11 3.7 16.28 3.4 5.83 35.8
買斷貿易煤成本 210.59 35.7 145.77 30.7 64.82 44.5
人工成本 40.80 6.9 37.68 7.9 3.12 8.3
折舊及攤銷 35.29 6.0 32.20 6.8 3.09 9.6
維修支出 5.14 0.9 3.69 0.8 1.45 39.3
安全維簡費 25.75 4.4 23.53 5.0 2.22 9.4
煤炭可持續發展基金（準備金） 20.05 3.4 14.81 3.1 5.24 35.4
礦山環境恢復治理保證金 11.65 2.0 10.94 2.3 0.71 6.5
煤礦轉產發展資金 5.82 1.0 5.47 1.2 0.35 6.4
煤礦外包礦務工程費 19.23 3.3 14.23 3.0 5.00 35.1
其他成本 34.50 5.7 26.79 5.6 7.71 28.8
公司營業成本合計 589.97 100.0 474.49 100.0 115.48 24.3
44 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
八、董事會報告
2011年度，公司煤炭業務的營業成本從2010年度的349.56億元增長29.0%至450.91億元，具體情況見下
表：
單位：億元
項目 2011年 2010年 增減額 增減幅（%）
材料成本(不含外購入洗原料煤成本
及買斷貿易煤成本) 50.50 42.65 7.85 18.4
外購入洗原料煤成本 22.11 16.28 5.83 35.8
買斷貿易煤成本 210.59 145.77 64.82 44.5
人工成本 29.87 27.97 1.90 6.8
折舊及攤銷 29.52 26.71 2.81 10.5
維修支出* 5.60 4.09 1.51 36.9
安全維簡費 25.75 23.53 2.22 9.4
煤炭可持續發展基金（準備金） 20.05 14.81 5.24 35.4
礦山環境恢復治理保證金 11.65 10.94 0.71 6.5
煤礦轉產發展資金 5.82 5.47 0.35 6.4
外包礦務工程費 19.23 14.23 5.00 35.1
其他成本 20.22 17.11 3.11 18.2
煤炭業務營業成本合計 450.91 349.56 101.35 29.0
*：煤炭業務分部維修支出中，包含分部間交易發生的維修支出，合併時予以抵銷。
2011年度，公司自產商品煤銷售成本為237.45億元，同比增加36.67億元；自產商品煤單位銷售成本為
237.10元╱噸，同比增加13.40元╱噸。主要項目變動情況如下：
單位：元╱噸
項目 2011年 2010年 增減額 增減幅（%）
材料成本（不含外購入洗原料煤成本） 50.42 47.52 2.90 6.1
外購入洗原料煤成本 22.08 18.14 3.94 21.7
人工成本 29.83 31.16 -1.33 -4.3
折舊及攤銷 29.48 29.76 -0.28 -0.9
維修支出 5.59 4.56 1.03 22.6
安全維簡費 25.71 26.22 -0.51 -1.9
煤炭可持續發展基金（準備金） 20.02 16.50 3.52 21.3
礦山環境恢復治理保證金 11.63 12.19 -0.56 -4.6
煤礦轉產發展資金 5.81 6.09 -0.28 -4.6
外包礦務工程費 19.20 15.85 3.35 21.1
其他成本 17.33 15.71 1.62 10.3
自產商品煤單位銷售成本 237.10 223.70 13.40 6.0
公司自產商品煤單位材料成本同比增加2.90元╱ 單位外購入洗原料煤成本同比增加3.94元╱噸，主
噸，主要是露天礦部分設備老化進入大修期、井工 要是本期外購入洗原煤量增加以及外購入洗原料煤
礦工作面掘進的延伸、以及材料價格上漲等因素使 總成本增加影響。
消耗的配件、建工材料、火工品等成本相應增加。
此外，2011年初山西地區天氣寒冷以及當地鐵路部 單位人工成本同比減少1.33元╱噸，主要是自產商
門安全管理的要求，對鐵路運輸的煤炭產品噴灑防 品煤銷量增加的攤薄效應影響。
凍液支出同比增加。
單位維修成本同比增加1.03元╱噸，主要是公司所
屬礦區部分生產設備集中維修發生的費用增加。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 45
八、董事會報告
單位煤炭可持續發展基金（準備金）同比增加3.52 2011年度，煤礦裝備業務的營業成本從2010年度的
元╱噸，主要是上海能源公司根據江蘇省徐州市有 60.30億元增長16.6%至70.31億元，主要是煤機產品
關文件規定，自2011年1月份起噸煤計提20元的煤 銷量增加。
炭可持續發展準備金；公司所屬在晉企業按照山西
省有關規定，自2011年3月1日起計提煤炭可持續發 (3) 毛利及毛利率
展基金標準提高3元╱噸（動力煤由13元╱噸增加到 2011年度，公司毛利從2010年度的238.19億元增長
16元╱噸，焦煤由20元╱噸增加到23元╱噸）。 25.4%至298.75億元，綜合毛利率為33.6%，比2010
年度提高0.2個百分點。其中公司煤炭業務毛利率同
單位外包礦務工程費同比增加3.35元╱噸，主要是
比下降0.6個百分點，主要原因是本年度公司毛利率
所屬礦區隨着外包剝離量、綜採承包量等外包工程
較低的買斷貿易煤銷量同比增幅較大，比重相應提
量的增加及結算單價的提高，使相應的外包礦務工
高，使煤炭業務毛利率下降。
程成本開支增加。
公司各經營分部毛利及毛利率情況如下表所示：
單位其他成本同比增加1.62元╱噸，主要是所屬礦
區發生的環境恢復治理費用、結算的勞務費以及井
下中小工程開支增加影響。
2011年度，煤焦化業務的營業成本從2010年度的
45.66億元增長2.8%至46.92億元，主要是甲醇單位
銷售成本同比增加。
單位：億元
營業收入 營業成本 毛利 毛利率(%)
增減
2011年 2010年 增減(%) 2011年 2010年 增減(%) 2011年 2010年 增減(%) 2011年 2010年 （個百分點）
煤炭業務 723.82 566.96 27.7 450.91 349.56 29.0 272.91 217.40 25.5 37.7 38.3 -0.6
自產商品煤 504.08 413.41 21.9 237.45 200.78 18.3 266.63 212.63 25.4 52.9 51.4 1.5
買斷貿易煤 215.73 148.80 45.0 210.59 145.77 44.5 5.14 3.03 69.6 2.4 2.0 0.4
煤焦化業務 53.01 49.25 7.6 46.92 45.66 2.8 6.09 3.59 69.6 11.5 7.3 4.2
煤礦裝備業務 87.88 75.32 16.7 70.31 60.30 16.6 17.57 15.02 17.0 20.0 19.9 0.1
其他業務 45.11 42.53 6.1 41.78 39.24 6.5 3.33 3.29 1.2 7.4 7.7 -0.3
公司 888.72 712.68 24.7 589.97 474.49 24.3 298.75 238.19 25.4 33.6 33.4 0.2
注：計算分部毛利率所依據的分部營業收入及營業成本未經抵銷分部間交易。
(4) 營業稅金及附加 整了薪酬水平以及計提企業年金使人工費用增加，
此外經營規模擴大使營運費用相應增加。財務費用
2011年 度， 公 司 營 業 稅 金 及 附 加 從2010年 度 的
淨額從2010年度的1.09億元增長62.4%至1.77億元，
11.75億 元 增 長16.1%至13.64億 元， 主 要 原 因 是 銷
其中利息支出增加2.84億元，匯兌損失減少0.81億
售規模擴大以及銷售毛利增加使營業稅金及附加增
元， 利 息 收 入 增 加1.38億 元， 手 續 費 增 加0.03億
加。
元。
(5) 期間費用
(6) 資產減值損失
2011年度，公司銷售費用從2010年度的90.28億元
2011年度，公司資產減值損失從2010年度的2.39億
增長15.9%至104.64億元，主要是公司承擔運費的
元下降64.4%至0.85億元，主要原因是上年焦化公
下水煤銷量增加以及根據國家有關規定自2011年10
司所屬龍泉公司關閉停產計提固定資產減值損失
月1日起港口建設費征收標準提高使費用增加。管
1.35億元，本年度無此類事項。
理費用從2010年度的33.27億元增長38.6%至46.12億
元，主要是公司所屬企業根據業績增長情況適當調
46 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
八、董事會報告
(7) 投資收益╱（損失） (8) 營業利潤
2011年度，公司投資收益╱（損失）從2010年度的投 2011年度，公司營業利潤從2010年度的98.50億元
資損失0.96億元變動為2011年度的投資收益3.04億 增長36.8%至134.78億元。煤炭、煤焦化、煤礦裝
元，主要原因是公司本年度按持股比例確認權益法 備三個主要經營分部營業利潤和營業利潤率情況如
核算的聯營公司及合營公司投資收益同比增加2.49 下表所示：
億元。此外，上年公司處置所屬中煤牡丹江焦化
有限責任公司的長期股權投資產生投資損失1.65億
元，本年度無此類事項。
單位：億元
營業利潤 營業利潤率(%)
增減個
2011年 2010年 增減 2011年 2010年 百分點
煤炭業務 130.71 100.08 30.63 18.1 17.7 0.4
煤焦化業務 -0.91 -6.06 5.15 -1.7 -12.3 10.6
煤礦裝備業務 5.08 4.27 0.81 5.8 5.7 0.1
注： 以上各業務分部的營業利潤和營業利潤率均為未抵銷分部間交易的數據。
(9) 營業外收入 (11) 少數股東損益
2011年度，公司營業外收入從2010年度的4.51億元 2011年度，公司少數股東損益從2010年度的6.62億
下降69.6%至1.37億元，主要原因是上年平朔煤業 元增長21.0%至8.01億元，主要是所屬非全資子公
公司收購小回溝煤業股權支付的對價小於取得的可 司本年度實現的淨利潤同比增加，少數股東按持股
辨認淨資產公允價值份額的2.78億元負商譽確認為 比例分享部分增加。
營業外收入，而本年度無此類收入。
(12) 歸屬於母公司股東的淨利潤
(10) 所得稅費用 2011年度，公司歸屬於母公司股東的淨利潤從2010
2011年度，公司所得稅費用從2010年度的26.51億 年度的69.09億元增長37.6%至95.04億元。
元增長22.9%至32.57億元。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 47
八、董事會報告
2、資產、負債及權益狀況分析
(1) 資產構成分析
2011年12月31日和2010年12月31日，公司主要資產
項目構成及其變動情況如下表所示：
單位：億元
2011年 佔總資產 2010年 佔總資產
12月31日 比重(%) 12月31日 比重(%) 增減額 增減幅(%)
流動資產合計 561.12 35.4 487.00 40.3 74.12 15.2
其中：應收賬款 53.79 3.4 45.74 3.8 8.05 17.6
應收利息 3.16 0.2 0.47 – 2.69 572.3
其他應收款 25.83 1.6 31.61 2.6 -5.78 -18.3
存貨 73.19 4.6 62.15 5.1 11.04 17.8
非流動資產合計 1,024.11 64.6 721.15 59.7 302.96 42.0
其中：長期股權投資 89.32 5.6 57.81 4.8 31.51 54.5
固定資產 292.10 18.4 283.21 23.4 8.89 3.1
在建工程 286.97 18.1 155.64 12.9 131.33 84.4
無形資產 313.45 19.8 212.18 17.6 101.27 47.7
遞延所得稅資產 8.85 0.6 3.54 0.3 5.31 150.0
其他非流動資產 29.90 1.9 – – 29.90 –
資產總計 1,585.23 100.0 1,208.15 100.0 377.08 31.2
對變動較大的資產項目分析如下： 長 期 股 權 投 資： 於2011年12月31日， 長 期 股 權 投
資賬面淨額為89.32億元，比2010年12月31日增加
應收賬款：於2011年12月31日，應收賬款賬面淨額 31.51億元，增長54.5%，主要原因是公司報告期內
為53.79億元，比2010年12月31日增加8.05億元，增 增加合營公司及聯營公司投資19.93億元，華晉公
長17.6%，主要原因是公司本年度銷售規模擴大帶 司分立轉為權益法核算使長期股權投資增加10.01
動結算期內的應收賬款增加。 億元。
應收利息：於2011年12月31日，應收利息賬面余額 固 定 資 產： 於2011年12月31日， 固 定 資 產 賬 面 淨
為3.16億 元， 比2010年12月31日 增 加2.69億 元， 增 額 為292.10億 元， 比2010年12月31日 淨 增 加8.89億
長572.3%，主要原因是公司報告期內計提的定期存 元，增長3.1%，其中本期所屬企業購置機器設備、
款利息增加。 建設項目轉固等增加固定資產原值72.10億元，本
期計提累計折舊42.64億元。此外，華晉公司分立
其他應收款：於2011年12月31日，其他應收款賬面
使固定資產淨值減少16.41億元。
淨 額 為25.83億 元， 比2010年12月31日 淨 減 少5.78
億 元， 下 降18.3%， 如 果 剔 除 華 晉 公 司 分 立 減 少 在建工程：於2011年12月31日，在建工程賬面余額
8.07億元以及轉出預付的投資款和礦權款12.87億元 為286.97億 元， 比2010年12月31日 淨 增 加131.33億
後，其他應收款比年初增加15.16億元，主要原因 元，增長84.4%，主要是所屬企業建設項目投入、
是公司所屬中煤陝西榆林能源化工有限公司對延安 收購子公司等使在建工程增加179.49億元，而華晉
市禾草溝煤業有限公司增加委托貸款15億元。 公司分立和建設項目完工轉固定資產等使在建工程
減少48.16億元。
存貨：於2011年12月31日，存貨賬面淨額為73.19億
元，比2010年12月31日增加11.04億元，增長17.8%， 無 形 資 產： 於2011年12月31日， 無 形 資 產 賬 面 淨
主要原因是公司所屬企業因生產經營需要儲備的材 額 為313.45億 元， 比2010年12月31日 淨 增 加101.27
料及備品備件等增加。
48 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
八、董事會報告
億元，增長47.7%，主要是本期公司收購鄂爾多斯 安全費用調整、本期負擔暫未支付的外包剝離費用
市銀河鴻泰煤電有限公司股權使探礦權原值增加 等因素使遞延所得稅資產增加。
110.06億元，收購整合地方煤礦使采礦權原值增
加1.91億元，土地使用權及其他無形資產原值增加 其他非流動資產：於2011年12月31日，其他非流動
5.46億元，本期無形資產攤銷5.33億元。此外，華 資產余額29.90億元，年初無余額，主要是公司本
晉公司分立使采礦權、土地使用權等無形資產淨值 年度內預付投資款增加，以及根據有關項目進展情
減少10.83億元。 況，將預付的礦權款和投資款轉入所致。
遞延所得稅資產：於2011年12月31日，遞延所得稅 (2)負債構成分析
資產賬面余額為8.85億元，比2010年12月31日增加 2011年12月31日和2010年12月31日，公司的主要負
5.31億元，增長150.0%，主要是所屬企業維簡費和 債項目構成及變化情況如下表所示：
單位：億元
2011年 佔總負債 2010年 佔總負債
12月31日 比重（%） 12月31日 比重（%） 增減額 增減幅（%）
流動負債合計 287.79 45.5 195.90 55.5 91.89 46.9
其中：短期借款 18.25 2.9 3.96 1.1 14.29 360.9
應付賬款 101.56 16.1 85.26 24.2 16.30 19.1
應付職工薪酬 6.38 1.0 8.51 2.4 -2.13 -25.0
應交稅費 36.41 5.8 17.25 4.9 19.16 111.1
應付利息 3.37 0.5 1.17 0.3 2.20 188.0
其他應付款 81.23 12.9 37.06 10.5 44.17 119.2
非流動負債合計 344.26 54.5 157.06 44.5 187.20 119.2
其中：長期借款 114.56 18.1 107.16 30.4 7.40 6.9
應付債券 149.55 23.7 – – 149.55 –
長期應付款 1.73 0.3 0.14 – 1.59 –
專項應付款 2.01 0.3 0.01 – 2.00 –
遞延所得稅負債 62.64 9.9 38.52 10.9 24.12 62.6
遞延收益 2.91 0.5 2.34 0.7 0.57 24.4
負債總計 632.05 100.0 352.96 100.0 279.09 79.1
對變動較大的負債項目分析如下： 應付職工薪酬：於2011年12月31日，應付職工薪酬
賬面余額為6.38億元，比2010年12月31日減少2.13
短期借款：於2011年12月31日，短期借款賬面余額 億元，下降25.0%，主要原因是公司將應於一年以
為18.25億 元， 比2010年12月31日 增 加14.29億 元， 後支付的內退福利轉至長期應付款以及華晉公司分
增長360.9%，主要原因是本年度公司所屬企業因生 立使應付職工薪酬減少。
產經營周轉需要增加的短期銀行借款。
應交稅費：於2011年12月31日，應交稅費賬面余額
應付賬款：於2011年12月31日，應付賬款賬面余額 為36.41億 元， 比2010年12月31日 增 加19.16億 元，
為101.56元，比2010年12月31日增加16.30億元，增 增長111.1%，主要原因是公司生產經營擴大和盈利
長19.1%，主要原因是公司生產經營規模擴大，使 水平提升，使本期負擔暫未繳納的增值稅、所得稅
應付的材料採購和工程款等增加。 等稅費相應增加。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 49
八、董事會報告
應付利息：於2011年12月31日，應付利息賬面余額 遞延收益：於2011年12月31日，遞延收益賬面余額
為3.37億 元， 比2010年12月31日 淨 增 加2.20億 元， 為2.91億 元， 比2010年12月31日 增 加0.57億 元， 增
增長188.0%，主要原因是公司本年度計提中期票據 長24.4%，主要原因是公司本年度收到基本建設貸
利息等使應付利息增加3.32億元，而華晉公司分立 款財政貼息等資金增加。
使應付利息減少1.16億元。
(3) 股東權益構成分析
其他應付款：於2011年12月31日，其他應付款賬面
於2011年12月31日， 公 司 股 東 權 益 總 額953.18
余 額 為81.23億 元， 比2010年12月31日 增 加44.17億
億 元， 比2010年12月31日 淨 增 加97.99億 元， 增
元，增長119.2%，主要是公司尚未支付的股權收購
長11.5%。 其 中 歸 屬 於 母 公 司 的 股 東 權 益811.81
款增加。
億 元， 比2010年12月31日 淨 增 加77.44億 元， 增 長
10.5%。
長 期 借 款： 於2011年12月31日， 長 期 借 款 賬 面 余
額 為114.56億 元， 比2010年12月31日 淨 增 加7.40億
股東權益增減變動較大的項目分析如下：
元，增長6.9%，主要原因是平朔煤業公司東露天煤
礦項目等因建設需要增加銀行借款45.07億元，華 盈余公積：於2011年12月31日，盈余公積賬面余額
晉公司分立使長期借款減少27.39億元，償還到期 為26.55億元，比2010年12月31日增加8.02億元，增
借款及轉至一年內到期的非流動負債使長期借款減 長43.3%，主要是本期淨利潤增加使計提的盈余公
少10.22億元。 積相應增加。
應付債券：於2011年12月31日，應付債券賬面余額 未分配利潤：於2011年12月31日，未分配利潤賬面
149.55億元，期初無余額，是公司本年度發行的中 余額為237.63億元，比2010年12月31日淨增加66.16
期票據。 億元，增長38.6%，主要原因是本期公司實現歸屬
於母公司股東的淨利潤使未分配利潤增加95.04億
長期應付款：於2011年12月31日，長期應付款賬面
元，本期分派2010年度末期股息以及計提盈余公積
余 額1.73億 元， 比2010年12月31日 增 加1.59億 元，
使未分配利潤減少28.25億元。
是公司將應於一年以後支付的內退福利1.59億元轉
入所致。 少 數 股 東 權 益： 於2011年12月31日， 少 數 股 東 權
益賬面余額為141.37億元，比2010年12月31日淨增
專 項 應 付 款： 於2011年12月31日， 專 項 應 付 款 賬
加20.55億元，增長17.0%，主要原因是公司本期收
面余額為2.01億元，比2010年12月31日增加2.00億
購鄂爾多斯市銀河鴻泰煤電有限公司股權增加少數
元，主要原因是裝備公司所屬企業本年度收到的搬
股東權益17.77億元，所屬企業少數股東投入增加
遷補償款等增加。
少數股東權益3.61億元，所屬非全資企業本期實現
淨利潤以及計提未用的專項基金增加少數股東權益
遞 延 所 得 稅 負 債： 於2011年12月31日， 遞 延 所 得
9.16億元，所屬非全資企業分配股利使少數股東權
稅負債賬面余額為62.64億元，比2010年12月31日
益減少1.05億元，華晉公司分立使少數股東權益減
淨增加24.12億元，增長62.6%，主要原因是公司報
少8.89億元。
告期內收購鄂爾多斯市銀河鴻泰煤電有限公司的股
權，對可辨認淨資產公允價值與計稅基礎的差額確
認遞延所得稅負債27.52億元，而華晉公司分立使
遞延所得稅負債減少2.88億元。
50 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
八、董事會報告
3、現金流量狀況
2011年度和2010年現金流量狀況如下：
單位：億元
同比
項目 2011年 2010年 增減額 增減幅（%）
經營活動現金流量淨額 152.40 107.36 45.04 42.0
投資活動現金流量淨額 -350.26 20.69 -370.95 –
籌資活動現金流量淨額 177.49 -25.08 202.57 –
現金及現金等價物淨增加額 -20.44 102.94 -123.38 -119.9
2011年，公司良好的盈利水平和有效的應收賬款管 出較大，使投資活動產生的現金流量淨額從上年的
理，使經營活動產生現金流入淨額從上年107.36億 淨流入20.69億元變動至本期的現金淨流出350.26
元增長42.0%至152.40億元，經營活動產生現金流 億元。報告期公司發行中期票據產生現金淨流入
依然充裕。而隨着集團公司項目建設的全面推進， 149.55億元以及取得借款收到的現金同比增加57.75
公司圍繞主業建設發展用於工程建設、設備購置和 億元，使籌資活動產生的現金流量淨額從上年的淨
股權投資等投資活動的現金流出大幅增加，以及本 流出25.08億元變動至本期的淨流入177.49億元。
期安排初始存期超過三個月的定期存款產生現金流
4、主要子公司的經營情況及業績
單位：萬元
佔淨利潤
歸屬於母 歸屬母 本公司合併歸屬
主要產品 公司股東 公司股東 於母公司股東
公司名稱 業務性質 或服務 註冊資本 總資產 的淨資產 營業收入 淨利潤 淨利潤比例（%）
中煤平朔煤業有限責任公司 煤炭生產 煤炭 1,156,543.68 5,136,330.24 2,525,442.83 3,713,119.84 658,303.08 69.3
上海大屯能源股份有限公司 煤炭生產 煤炭、電解鋁等 72,271.80 1,033,656.91 714,886.01 1,008,062.78 143,508.49 15.1
5、境內外準則差異調節表
單位：千元
歸屬於母公司股東的淨利潤 歸屬於母公司股東的淨資產
本期數 上期數 期末數 期初數
按國際財務報告準則 9,801,542 7,466,357 81,745,042 74,048,571
按中國企業會計準則 9,503,817 6,908,978 81,180,614 73,436,977
按國際財務報告準則調整的項目及金額：
(a) 煤炭行業專項基金調整（包括維簡費、
安全費、煤礦轉產發展資金和礦山
環境恢復治理保證金） 409,669 745,248 2,207,278 2,139,418
(b) 煤炭行業專項基金導致的遞延稅調整 -117,900 -187,869 -1,431,941 -1,314,041
(c) 股權分置流通權調整 – – -155,259 -155,259
(d) 政府補助調整 5,956 – -55,650 -58,524
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 51
八、董事會報告
6、或有事項及其他重要事項 8、公允價值內控制度及計量情況
報告期內，公司涉及若干與日常經營業務相關的法 公司及所屬企業對於以公允價值作為計量基礎的資
律訴訟和仲裁事項。儘管目前無法確定這些或有事 產和負債的會計核算和財務管理均建立了比較完善
項的結果，本公司相信任何由此引起的負債將不會 的內部控制，嚴格遵循企業會計準則，審慎而又恰
對公司的財務狀況或經營業績造成重大不利影響。 當選用公允價值並定期復核，確保會計記錄的準確
性和會計核算的規範性。
7、公司的重大會計政策或會計估計變更
對公司利潤產生的影響 (三) 報告期內公司投資情況
本報告期內無重大會計政策或會計估計變更。 1、資本開支情況
2011年本公司資本支出圍繞煤炭、煤化工、煤礦
裝備、電力主業展開，安排資本支出計劃342.37億
元， 報 告 期 內 完 成 投 資314.82億 元， 完 成 計 劃 的
92.0%。
2011年資本支出計劃完成情況表（按開支項目）
單位：億元
資本開支項目 2011年實際完成 2011年計劃 完成比率（%）
基本建設項目 211.33 272.18 77.6
固定資產購置及維修 32.67 41.77 78.2
股權投資 70.82 28.42 249.2
合計 314.82 342.37 92.0
其中，2011年主要股權投資項目如下：投資控股 山西蒲縣中煤禹碩礦業有限責任公司，支付股權價
中煤平朔第一煤矸石發電有限公司，與大唐集團合 款4.26億元；投資控股鄂爾多斯市銀河鴻泰煤電有
作建設2×600MW示范電廠項目，出資7.58億元； 限公司即沙拉吉達煤礦項目，支付股權價款36.55
投資控股山西蒲縣中煤晉昶礦業有限責任公司和 億元；投資參股陝西延長中煤榆林能源化工有限公
司，按持股比例增資14.7億元。
2011年資本支出計劃完成情況表（按業務板塊）
單位：億元
業務板塊 2011年實際完成 2011年計劃 完成比率（%）
煤炭 213.61 243.47 87.7
煤化工 73.41 71.99 102.0
煤礦裝備 13.89 16.30 85.2
電力 9.23 2.01 461.5
其他 4.68 8.60 54.4
合計 314.82 342.37 92.0
2011年主要項目進展情況如下： 完成投資49.43億元。露天礦已轉入生產剝離階段；
選煤廠主廠房、原煤倉等主體工程全部完工，並
山西平朔東露天煤礦建設規模2,000萬噸╱年，設 完成單機調試；鐵路專用線路基全線挖方量完成
計概算105.7億元，2009年1月開工建設，截止2011 96%，填方量完成91%。
年12月31日， 累 計 完 成 投 資95.88億 元，2011年 度
52 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
八、董事會報告
山西鄉寧王家嶺煤礦建設規模600萬噸╱年，設計 山西靈石焦爐煤氣制化肥項目建設規模18萬噸╱年
概算50.21億元，2007年4月開工建設，截止2011年 合成氨、30萬噸╱年尿素，設計概算9.97億元，截
12月31日，累計完成投資39.75億元，2011年度完 止2011年12月31日， 累 計 完 成 投 資5.2億 元，2011
成投資7.12億元。煤礦主、副平硐完成，全面施工 年度完成投資3.76億元。尿素、二氧化碳壓縮、空
二、三期井巷工程；選煤廠生產系統各主體和設備 分等土建主體工程基本完成。
安裝工程已全部完工，具備聯合試運轉條件；綜合
利用電廠機組設備安裝、單機調試全部完成，具備 內蒙古鄂爾多斯蒙大煤制甲醇建設規模60萬噸╱
並網發電條件；鐵路專用線五個標段全面開工建 年， 設 計 概 算35.47億 元，2007年10月 開 工 建 設，
設。 截 止2011年12月31日， 累 計 完 成 投 資11.26億 元，
2011年度完成投資8.11億元。2011年，完成地下管
江蘇孔莊礦井改擴建工程建設規模180萬噸╱年， 線安裝；空分、氣化等主要裝置的設備及廠房基礎
設 計 概 算5.32億 元，2007年11月 開 工 建 設， 截 止 的土建工程基本完工。
2011年12月31日，累計完成投資4.82億元，2011年
度完成投資1.33億元。已完成全部設計井巷工程， 內蒙古鄂爾多斯圖克大化肥一期工程項目建設規模
進入機電設備安裝階段。 100萬噸╱年合成氨、175萬噸╱年尿素，設計概
算95.06億 元，2011年4月1日 工 程 開 工 建 設， 截 止
陝西禾草溝煤礦項目建設規模300萬噸╱年，設計 2011年12月31日， 累 計 完 成 投 資23.37億 元，2011
概算21.80億元，2010年9月9日工程開工建設，截止 年度完成投資22.35億元。氣化、淨化等主裝置土
2011年12月31日， 累 計 完 成 投 資12.58億 元，2011 建工程全部開工，部分輔助工程土建基礎已完成，
年度完成投資11.95億元。已完成主、副斜井、一 長周期設備訂貨已完成。
號回風斜井等工程，正在施工二、三期井巷工程尾
項工程；選煤廠基本完成。 河北張家口煤機裝備產業園建設項目，設計概算
23.62億元，截止2011年12月31日，累計完成投資
新疆106煤礦項目建設規模180萬噸╱年，設計概算 11.9億元，2011年度完成投資7.01億元。2011年，
6.77億 元，2010年3月 開 工 建 設， 截 止2011年12月 完成廠房主體和設備基礎施工，液力、圓環鏈和鑄
31日，累計完成投資3.12億元，2011年度完成投資 造分廠進入機電設備安裝階段。
1.32億元，項目正在穩步推進中。
江蘇高精度鋁板帶項目建設規模10萬噸╱年，設計
內蒙古鄂爾多斯母杜柴登煤礦項目建設規模600萬 概算17.01億元，2009年5月開工建設，截止2011年
噸╱年，設計概算60.21億元。2010年項目取得國家 12月31日，累計完成投資16.11億元，2011年度完
能源局關於同意開展項目前期工作的咨詢函，2011 成投資2.28億元。2011年，項目熔鑄、熱軋、板帶
年項目取得國家安監總局項目安全核准，正在辦理 車間設備調試全部完成並進入聯合試運轉。
項目其他審批手續。
2、募集資金使用情況
(1) 募集資金總體使用情況
單位：億元
本年度已 已累計 尚未使 尚未使用
募集 使用募集 使用募集 用募集 募集資金用
募集年份 募集方式 資金淨額 資金總額 資金總額 資金總額 途及去向
2006 首次公開 144.66 – 144.66 – –
發行H股
2008 首次公開 253.20 22.77 168.61 84.59 在募集資金專用
發行A股 賬戶開設銀行以
定期存款方式進
行存儲。
合計 ╱ 397.86 22.77 313.27 84.59 ╱
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 53
八、董事會報告
(2) H股募集資金使用情況 (3) A股募集資金使用情況
本公司H股募集資金所得款項在扣除了相關費用 截止2011年12月31日，本公司實際投入涉及A股募
後， 淨 額144.66億 元。 截 至2009年12月31日 止 年 集資金項目的款項共168.61億元，約佔A股募集資
度，該所得款項淨額已按H股招股書中披露的用途 金淨額的66.6%，具體運用情況如下：
全部使用完畢，截止2011年12月31日，H股募集資
金投資項目中的安太堡井工礦和黑龍江25萬噸╱年
甲醇項目已建成投產，並產生收益；平朔礦區東露
天煤礦實現了露天開採和選煤廠帶負荷試運轉，當
年生產原煤200萬噸。
單位：億元
募集資金淨額 253.20 報告期內已使用募集資金總額 22.77
已累計使用募集資金總額 168.61
是否 擬投 實際 是否符合 產生收益
承諾項目 變更項目 入金額 投入金額 計劃進度 預計收益 情況
鄂爾多斯2500萬噸╱年煤礦、420萬噸╱年甲醇及 否 41.58 20.94 否 – –
300萬噸╱年二甲醚項目及配套工程項目
黑龍江1000萬噸╱年煤礦、180萬噸╱年甲醇、 否 – 0.12 否 – –
60萬噸╱年烯烴及配套工程項目
補充一般性流動資金或收購與公司主業相關的資產 否 41.33 41.33 是
烏審旗蒙大礦業有限責任公司納林河二號礦 是 16.69 13.30 是 – –
800萬噸╱年煤礦項目
鄂爾多斯市伊化礦業資源有限責任公司母杜柴登礦
600萬噸╱年煤礦項目 是 44.64 16.94 是 – –
山西中煤平朔小回溝煤業有限公司小回溝煤礦
300萬噸╱年煤礦項目 是 28.06 8.53 是 – –
陝西延安禾草溝煤礦有限公司（籌）禾草溝煤礦
300萬噸╱年煤礦項目 是 12.00 7.00 是 – –
中煤張家口煤礦機械有限責任公司煤機裝備產業園建設項目 是 23.62 11.07 是 – –
陝西榆林能源化工有限公司60 萬噸╱年聚乙烯、
60萬噸╱年聚丙烯能源化工綜合利用項目 是 21.00 21.00 是 – –
補充一般性流動資金或收購與公司主業相關的資產 是 28.38 28.38 是 – –
合計 – 168.61 – – –
未達到計劃進度的說明（分具體項目） 鄂爾多斯2500萬噸╱年煤礦、420萬噸╱年甲醇及300萬噸╱年 二
甲醚及配套工程項目目前正在積極推進項目核准，項目開工前準備
工作已基本完成。
尚未使用的募集資金用途及去向 在募集資金專用賬戶開設銀行以定期存款方式進行存儲。
54 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
八、董事會報告
3、非募集資金項目情況
2011年主要非募集資金投資項目如下：
單位：億元
項目進度
2011年1-12月 至2011年12月
項目名稱 項目金額 實際完成情況 底累計完成 項目收益情況
山西鄉寧王家嶺600萬噸╱年煤礦 50.21 7.12 39.75 該項目尚未竣工，
目前尚未產生收益。
江蘇孔莊礦井改擴建工程 5.32 1.33 4.82 該項目尚未竣工，
目前尚未產生收益。
山西平朔安家嶺一號井選煤廠擴能改造 1.40 0.32 1.11 該項目尚未竣工，
目前尚未產生收益。
新疆106煤礦改擴建 6.77 1.32 3.12 該項目尚未竣工，
目前尚未產生收益。
內蒙古鄂爾多斯蒙大煤制甲醇 35.74 8.11 11.26 該項目尚未竣工，
目前尚未產生收益。
山西靈石焦爐氣制化肥 9.97 3.76 5.2 該項目尚未竣工，
目前尚未產生收益。
內蒙古鄂爾多斯圖克大化肥項目一期工程 95.06 22.35 23.37 該項目尚未竣工，
目前尚未產生收益。
內蒙古鄂爾多斯裝備產業園項目 8.99 2.8 3.5 該項目尚未竣工，
目前尚未產生收益。
江蘇高精度鋁板帶 17.01 2.28 16.11 該項目已聯合試運轉，
待竣工驗收。
(四) 公司未來展望 (3) 鐵路運力
目前國內三條主要運煤鐵路通道有兩條運能已接近
1、2012年公司所處行業發展趨勢 飽和：2011年大秦線、侯月線均已達到或超過其設
(1) 煤炭需求 計能力，增量空間有限。朔黃線雖有增量空間，但
對當年貢獻不大。從現有運能看，2012年鐵路運力
當前，影響世界經濟的不確定因素較多，中國經濟
仍是制約煤炭外運的主要瓶頸，尤以晉北地區煤炭
雖保持較快增長，但放緩趨勢已十分明顯。經濟增
鐵路外運最為緊張。
速放緩將直接影響到電力、水泥、建材、冶金等行
業用煤需求。此外，中國政府積極調整產業結構，
加大節能減排力度，也將在一定程度上減少能源消
(4) 煤炭進出口
耗。預計2012年國內煤炭需求增速放緩，企業經營 近幾年主要受國內煤炭需求旺盛以及國際、國內
壓力將明顯加大。 煤價波動影響，煤炭出口量逐年減少，進口量增
加，2011年全國煤炭淨進口量1.68億噸，同比增長
(2) 煤炭供應 15.2%，預計2012年煤炭進口規模有望保持高位。
2011年全國原煤產量35.2億噸。2012年是煤炭新增
產能集中釋放的年份，山西、內蒙產量預計增幅均
(5) 煤炭價格
超過1億噸，河南等省煤炭產量也將隨着煤礦整合 根據國家有關文件規定：2012年重點電煤合同價格
工作的結束而恢復正常。同時，京滬等高鐵開通也 在2011年年初簽訂的合同價格基礎上，上漲幅度不
釋放了部分原有線路貨運能力，國內煤炭供應有望 得超過5%。自1月1日起，北方港口發熱量5,500大
進一步寬松。 卡的電煤平倉價最高不得超過每噸800元，其他熱
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 55
八、董事會報告
值電煤平倉價格按5,500大卡限價標準相應折算。 升自動化生產水平，逐步減少井下用工，不斷完善
電煤交易雙方通過鐵路、公路直達運輸的電煤市 安全管理體制，安全生產水平保持行業領先。
場交易價格，不得超過2011年4月底的實際結算價
格。綜合煤炭供需走勢和運力情況分析，預計在 (5)環境保護風險
2012年煤炭需求旺季，現貨價格在政府限價附近徘 煤炭資源的開發難免對環境造成一定程度影響。本
徊的可能性較大。 公司嚴格執行國家節能減排的各項政策規定，堅持
以“綠色理念”開發“黑色資源”，堅持煤炭開發與環
2、公司未來發展戰略 境保護協調發展，不斷加大科技和環保投入，積極
有關公司未來發展戰略參見本報告《董事會報告》中 發展循環經濟，努力建設資源節約型、環境友好型
的“‘十二五’規劃概述”章節。 企業。
(6) 成本上升風險
3、公司經營中出現的問題、困難和風險
原材料成本不斷上漲、人工成本剛性增加、安全生
及采取的對策和措施
產和環境保護投入持續加大都是推動煤炭生產成本
(1) 宏觀經濟波動風險 長期增長的重要因素。未來公司將加大成本管控力
煤炭行業是國民經濟重要的基礎性行業，與宏觀經 度，積極采取新技術、新工藝、新設備，優化工作
濟密切相關，受電力、冶金、建材、化工等相關行 面生產布局，降低材料採購成本和單耗水平，努力
業影響較大。宏觀經濟的周期性波動對煤炭消費行 保持成本控制行業領先優勢。
業將產生直接重大影響，並影響到煤炭行業和煤炭
企業的運行狀況。 (7) 國際煤炭市場變化風險
受國際、國內煤炭供求關係及價格變化影響，2009
(2) 產能過剩風險 年以來中國煤炭進口量大幅增加，出口量銳減。未
隨着國內煤炭產業投資規模不斷加大，產能迅速擴 來隨着中國經濟國際化進程的不斷深入，煤炭行業
張，未來幾年新增產能將會集中釋放，煤炭市場或 市場化程度的不斷提高，國際煤炭市場變化必將對
將面臨供大於求的壓力。由於煤炭企業經營業務類 國內市場產生重要影響。
型較為相似，同質化競爭激烈，產能過剩將會引起
煤價下跌，擠壓煤炭企業的盈利空間。 (8) 匯率風險
本集團的出口銷售主要接受美元付款，並有負債以
(3) 行業調控風險 外幣計值，包括日元及美元。同時本集團也需要以
中國政府對電煤價格進行了臨時干預：2012年重點 美元為主的外幣支付進口設備和配件採購款項。外
電煤合同價格在2011年年初簽訂的合同價格基礎 幣匯兌人民幣的匯率波動，對本公司經營業績的影
上，上漲幅度不得超過5%。自1月1日起，北方港 響有利有弊。
口發熱量5,500大卡的電煤平倉價最高不得超過每
噸800元，其他熱值電煤平倉價格按5,500大卡限價 4、2012年公司主要生產經營工作
標準相應折算。電煤交易雙方通過鐵路、公路直達 2012年，公司將圍繞年度生產經營目標，全力組織
運輸的電煤市場交易價格，不得超過2011年4月底 好煤炭生產，積極爭取鐵路運力，優化產品結構和
的實際結算價格。 市場銷售，強化公司管理提升和業績增長，確保全
面實現董事會下達的各項經營任務。
儘管包括價格干預在內的行業調控政策短期內可能
對煤炭生產企業造成一定影響，但長期來看將有助 一是抓好生產管理，確保完成全年生產目標。積極
於煤炭行業及相關產業實現健康、協調發展。 推進生產規模化、技術裝備現代化、隊伍專業化、
管理手段信息化，認真落實安全高效礦井升級達
(4) 安全生產風險 標、煤炭生產安全高效激勵機制、煤礦生產六大系
受地質條件和開採手段限制，煤炭采掘業安全生產 統建設要求，努力強化煤炭生產技術管理、采掘接
風險始終存在。本公司大力推進安全高效礦井、安 續管理、煤質管理基礎工作，確保實現全年煤炭產
保型企業和生產技術管理體系“三項建設”，通過提 量目標。
56 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
八、董事會報告
二是抓好產運銷銜接，努力擴大市場份額。加強與 加強預算管理，嚴格考核監督和預算執行，保證成
鐵路部門溝通協調，重點組織好晉北地區煤炭外運 本控制和經營目標落實到位。推進全面風險管理和
工作，力爭超額完成全年外運目標。積極完善產品 內控體系建設，提高風險預警、反應能力和管理水
優化決策支持系統，努力實現自產煤銷售利潤最大 平。加強基礎管理工作，提升信息化應用效果，支
化。充分發揮傳統貿易型企業優勢，拓寬外購資源 撐企業管理創新。
渠道，擴大買斷貿易規模。
六是抓好科技創新，增強創新的驅動力。加強創新
三是抓好項目前期工作，加快建設進度。加快推進 資源集成與產學研合作；努力實現安全高效現代化
項目核准和資源獲取工作，抓好探礦權辦理，全力 礦井技術標準升級和推廣應用；積極探索實施煤礦
爭取項目早日開工。同時，加強建設項目管理，在 綠色開採和礦區生態恢復等一批節能環保引領工程
確保安全和質量前提下，加快項目建設進度，加快 項目；推動建立公司環境事件應急體系。
煤礦技改工作，盡快釋放產能。
5、資金需求和使用計劃
四是抓好安全生產攻堅，堅決杜絕較大及以上事
故。逐級落實安全責任，抓好“十防”工作，深入開 本 公 司2012年 資 本 開 支 計 劃 安 排431.46億 元， 比
展煤礦施工和技改施工安全整改。采取針對性措 2011年 計 劃 增 加89.09億 元， 同 比 增 加26.0%。 其
施，堅決杜絕較大及以上事故，控制零星事故，建 中，基本建設項目投資計劃安排309.21億元（含開
立安全生產長效機制，夯實安全管理基礎，努力實 展項目前期工作支出2.96億元），固定資產購置、小
現“零死亡”。 型建築及改造和維修投資計劃安排49.26億元，股
權投資計劃安排73億元（含開展項目前期工作支出
五是抓好企業基礎管理，提高運行質量和效益。 1.46億元）。
資本開支計劃按業務板塊劃分如下：
單位：億元
2012年計劃比
2011年完成
業務板塊 2012年計劃 2011年完成 增減比例（%） 佔合計（%）
煤炭 232.33 213.61 8.8 53.9
煤化工 170.91 73.41 132.8 39.6
煤礦裝備 18.41 13.89 32.5 4.3
電力 2.70 9.23 -70.7 0.6
其他 7.11 4.68 51.9 1.6
合計 431.46 314.82 37.0 100.0
2012年主要基本建設項目情況如下表：
單位：億元
2012年
序號 項目名稱 建設規模 預計總投資額 計劃投資
煤炭板塊
1 山西平朔東露天煤礦 2,000萬噸╱年 105.70 18.22
2 山西鄉寧王家嶺煤礦 600萬噸╱年 50.21 9.15
3 江蘇孔莊礦井改擴建工程 180萬噸╱年 5.32 1.10
4 陝西禾草溝煤礦 300萬噸╱年 21.80 7.81
5 新疆106煤礦改擴建 180萬噸╱年 6.77 3.12
6 內蒙古鄂爾多斯母杜柴登煤礦 600萬噸╱年 60.21 17.70
7 內蒙古鄂爾多斯納林河二號井煤礦 800萬噸╱年 68.90 17.26
8 山西小回溝煤礦 300萬噸╱年 21.68 7.18
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 57
八、董事會報告
2012年
序號 項目名稱 建設規模 預計總投資額 計劃投資
煤化工板塊
9 山西靈石焦爐煤氣制化肥 18萬噸╱年合成氨、 9.97 3.61
30萬噸╱年尿素
10 內蒙古鄂爾多斯蒙大煤制甲醇 60萬噸╱年 35.48 15.80
11 內蒙古鄂爾多斯圖克大化肥一期 100萬噸╱年合成氨、 95.06 40.57
工程項目 175萬噸╱年尿素
12 內蒙古鄂爾多斯蒙大50萬噸╱年 50萬噸╱年 104.22 27.19
工程塑料項目
煤礦裝備板塊
13 內蒙古鄂爾多斯裝備製造基地 – 8.99 5.47
14 河北張家口煤機裝備產業園 – 23.62 6.23
電力板塊
15 山西平朔2ｘ600MW 示范項目 2ｘ600MW 63.92 0.50
資源綜合利用板塊
16 山西平朔粉煤灰資源化 4萬噸╱年白炭黑、 8.34 4.19
綜合利用示范項目 9.8萬噸╱年氧化鋁
2012年主要股權投資項目計劃如下：支付中天合創 (五) “十二五”規劃概述
公司增加資本金款項9.81億元，支付收購小回溝煤
“十二五”期間，中煤能源堅持“以市場為導向、以
礦股權價款4.64億元，支付收購大唐集團沙拉吉達
客戶為中心”的經營理念，堅持生產規模化、技術
項目股權價款21.6億元，支付呼准鄂鐵路增加資本
裝備現代化、隊伍專業化、管理手段信息化的發展
金款項5.4億元，支付收購山西晉昶、禹碩煤礦股權
方向，樹立高起點、高目標、高質量、高效率、高
價款6.7億元。
效益的工作標準，優先發展煤炭核心主業，大力發
根據公司發展目標及規劃，上述資本支出計劃可能 展煤化工、電力戰略延伸產業，優化發展煤礦裝備
隨着公司業務的發展（包括潛在收購）、投資項目的 產業。加快建設中煤山西、蒙陝、江蘇、黑龍江、
進展、市場條件的變化以及是否獲得必要的政府審 新疆五大煤炭生產及轉化基地，形成以煤炭、煤化
批和監管文件而有所變動。本公司將按照監管部門 工、電力、煤礦裝備四大產業為支柱的產業格局和
和交易所的規定及時進行披露。 五大煤炭生產及轉化基地為依托的區域布局。着力
凸顯平朔循環經濟示范區和蒙陝億噸級特大型煤炭
基地建設，凸顯煤炭核心產業和煤化工、電力產業
鏈的延伸，凸顯規模化、集約化、現代化的發展模
式。到“十二五”末，主要產品產量、資產規模、銷
售收入和利潤實現較大幅度增長，力爭實現經濟總
量再翻番的目標。
58 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
八、董事會報告
煤炭產業： 以洗中煤、煤泥、煤矸石等為燃料的資源綜合利用
以國家煤炭工業規劃和有關政策為導向，優化生產 電廠，大力推進煤電聯營，建設大容量、高參數、
布局、產品結構、市場結構，強化煤炭產業的核心 低排放火電項目，積極推進平朔國家級能源基地建
和基礎地位，提高煤炭資源獲取能力和管控水平。 設。在沿海電力負荷中心區域，尋找技術標準高、
加快推進現有生產煤礦安全技術改造，重點推進中 拓展空間大的電源點，以參股等方式適時投資大型
煤山西、蒙陝、新疆等“五大”煤炭基地開發和大型 火電項目。
安全高效煤礦建設。積極推進地方煤炭資源整合和
海外資源開發，切實加強煤炭物流基礎設施建設和 煤礦裝備產業：
營銷網絡建設。規劃期內，煤炭產量達到2億噸以 以開發擁有自主知識產權的高端煤礦裝備產品為方
上。 向，提高技術創新能力，做精做強煤礦裝備產業。
以“三機一架”井下成套設備供應能力為核心，積極
煤化工產業： 提升煤炭洗選、井下無軌運輸和露天開採設備研制
以國家煤化工產業規劃布局及政策導向為依據，發 能力，提高高端產品市場佔有率。以開拓煤礦裝備
揮煤炭產業優勢，高起點發展新型煤化工產業。綜 維修和租賃服務市場為重點，積極服務公司五大基
合考慮水資源、產品運輸和市場需求，建立煤化工 地建設，延伸煤礦裝備產品價值鏈。以擴大產品出
技術支撐體系和人才保障體系，把煤化工產業發展 口為重點，提高煤礦裝備營銷規模和水平。規劃期
成為公司的支柱產業。推進產業結構戰略調整和優 內，把煤礦裝備產業打造成為銷售收入超百億的支
化升級，重點發展煤基烯烴和煤基天然氣，優化發 柱產業，鞏固和提高在行業內的影響力和領導力。
展焦化及延伸產業，積極發展煤化工資源綜合利用
產業。着力推進新型煤化工示范工程建設，促進煤 (六) 公司會計政策、會計估計變更或重大
化電基地建設和一體化運營。 會計差錯更正的原因及影響
本報告期無重大會計政策或會計估計變更。
電力產業：
以國家電力產業規劃、電源點布局及鼓勵煤電聯營 (七) 主要會計政策選擇的說明及重要會計
政策為依據，發揮煤炭產業優勢，以煤電一體化
估計的解釋
為方向，綜合考慮水資源、電力輸送通道和市場
詳見本年報經審計的財務報告附註二。
需求，加強煤、電上下游企業戰略合作。優先發展
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 59
八、董事會報告
(八) 董事會日常工作情況
1、董事會會議情況
決議刊登的 決議刊登的
會議屆次 召開日期 信息披露報紙 信息披露日期
第二屆董事會2011年第一次會議 2011年3月22日 中國證券報、 2011年3月23日
上海證券報、
證券時報
第二屆董事會2011年第二次會議 2011年4月27日 中國證券報、 2011年4月28日
上海證券報、
證券時報
第二屆董事會2011年第三次會議 2011年5月27日 中國證券報、 2011年5月28日
上海證券報、
證券時報
第二屆董事會2011年第四次會議 2011年8月16日 中國證券報、 2011年8月17日
上海證券報、
證券時報、
證券日報
第二屆董事會2011年第五次會議 2011年10月21日 中國證券報、 2011年10月22日
上海證券報、
證券時報、
證券日報
第二屆董事會2011年第六次會議 2011年12月16日 中國證券報、 2011年12月17日
上海證券報、
證券時報、
證券日報
報告期內，本公司董事會共召開了六次會議，董事出席董事會情況如下：
姓名 在本公司的職務 親自出席次數 委托出席次數 出席率%
王安 董事長、執行董事 4/6 2/6 100
彭毅 副董事長、非執行董事 6/6 100
楊列克 執行董事、總裁 6/6 100
李彥夢 非執行董事 6/6 100
張克 獨立非執行董事 4/6 2/6 100
烏榮康 獨立非執行董事 6/6 100
張家仁 獨立非執行董事 6/6 100
趙沛 獨立非執行董事 5/6 1/6 100
魏偉峰 獨立非執行董事 6/6 100
60 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
八、董事會報告
報告期內，本公司董事會會議情況如下： (5) 2011年10月21日 召 開 的 第 二 屆 董 事 會2011年
第五次會議審議通過了3項議案，主要對公司
(1) 2011年3月22日召開的第二屆董事會2011年第 2011年第三季度報告、確定公司2012-2014年持
一次會議共審議通過了17項議案，主要對2010 續性關聯交易年度豁免上限、召開2011年度第
年度報告及其摘要、2010年度業績公告、2010 一次臨時股東大會等事項進行了審議，聽取了
年度董事會報告、2010年度財務報告、2010年 關於公司資本支出計劃2011年第三季度完成情
度利潤分配預案、2011年度資本支出計劃、董 況、公司物資集中採購管理工作基本情況及第
事、 監 事2011年 度 薪 酬、 關 於 聘 請2011年 中 二屆董事會2011年第四次會議審議意見落實情
期財務報告審閱和年度財務報告審計會計師事 況3項專題匯報。
務所、董事會關於公司2010年度內部控制的自
我評估報告、2010年度社會責任報告、高級管 (6) 2011年12月16日召開的第二屆董事會2011年第
理人員2011年度經營業績考核指標、註冊發行 六次會議審議通過了4項議案，主要對修訂公司
中期票據及短期融資券、公司“十二五”發展規 向中煤集團提供生產材料和配套服務2011年度
劃、投資建設鄂爾多斯圖克大化肥項目一期工 關聯交易上限、實施企業年金方案、修訂公司
程、制定《公司年報信息披露重大差錯責任追究 高級管理人員薪酬管理暫行辦法、高級管理人
制度》、公司內部控制規範實施工作方案、發行 員2010年度薪酬兌現方案及2011年基薪方案等
股份的一般性授權及關於召開2010年度股東周 事項進行了審議，聽取了關於公司2012年度董
年大會事項進行了審議。聽取了關於公司董事 事會及股東大會會議有關安排的匯報。
會2010年決議執行情況的匯報。
2、董事會對股東大會決議的執行情況
(2) 2011年4月27日召開的第二屆董事會2011年第
二次會議審議通過了公司2011年第一季度季報 報告期內，本公司董事會全體成員能夠遵照境內外
的議案，聽取了對制訂《公司董事會會議議案管 上市地相關法律、法規及《公司章程》的規定，認
理暫行辦法》 征求意見稿）、煤炭銷售工作基本 真、勤勉地履行董事職責，執行股東大會決議，完
情況、2010年以來安全健康工作、華晉公司分 成了股東大會授權的各項工作任務。
立和分別控股管理、公司鄂爾多斯分公司有關
(1) 根 據2011年5月27日 召 開 的2010年 度 股 東 周 年
重點項目建設情況及中天合創公司300萬噸╱年
大會決議，董事會完成了如下工作：
二甲醚項目建設情況等6項專題匯報。
1) 繼續聘請普華永道及羅兵鹹永道為本公司2011
(3) 2011年5月27日召開的第二屆董事會2011年第
年國內、國際核數師，負責本公司在中國企業
三次會議審議通過了3項議案，主要對華晉公司
會計準則和國際財務報告準則下的中期審閱和
分立重組、公司董事會秘書制度、公司關於規
年度審計工作，並確定了普華永道及羅兵鹹永
範與關聯方資金往來的管理制度的議案進行了
道2011年上述工作收費共計1,150 萬元；
審議，聽取了關於編製《公司內部控制手冊》及
《公司內部控制評價手冊》的匯報。 2) 於2011年6月28日向本公司現有股東分派2010
年度利潤2,072,693,400元，每股分派0.15633元
(4) 2011年8月16日 召 開 的 第 二 屆 董 事 會2011年
（含稅）。
第四次會議審議通過了5項議案，主要對公司
2011年半年度報告、《董事會會議議案管理暫 3） 於2011年8月17日， 公 司 發 行2011 年 度 第 一
行辦法》、《內部控制管理手冊》和《內部控制評 期 中 期 票 據， 實 際 發 行 總 額 為150億 元， 期
價手冊》及設立國際合作開發部的事項進行了審 限5年， 每 張 面 值 為100 元， 發 行 票 面 利 率
議。聽取了公司2011年1-6月內部審計工作完成 為5.65%。募集資金已經於2011年8月18日全額
情況和下半年計劃、2011年1-6月資本開支完成 到賬。
情況和下半年工作安排、公司2011年1-6月環保
工作完成情況和下半年計劃、信息化工作情況4
項專題匯報。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 61
八、董事會報告
(2) 根據2011年12月16日召開的2011年第一次臨時 限、決策程序和議事規則等。審核委員會主要負責
股東大會，董事會完成了確定公司2012-2014 監督公司財務報告的真實性和完整性、公司內部控
年持續性關聯交易年度豁免上限的工作：追認 制和風險管理制度的有效性、聘任會計師事務所，
及確認了《煤炭供應框架協議》、《綜合原料和服 並監督其工作；審閱本公司年報和中期報告、盈利
務互供框架協議》、《工程設計、建設及總承包 公布、編製財務報告書所采用的重大會計政策及實
服務框架協議》及其各自截止2012 年、2013 年、 務；建立關於會計、審核事宜、潛在違法行為及存
2014 年12 月31 日止三個年度各年的建議年度 有疑問的會計或審核事宜的投訴意見的處理程序
上限。 等，其職責設置符合上市規則的有關要求。審核委
員會對董事會負責。
3、內幕信息知情人管理制度及其執行情
2011年， 審 核 委 員 會 共 召 開 了4次 會 議， 主 要 對
況 2010年度報告及其摘要、2010年度業績公告、2010
為防止信息外洩，維護信息披露的公平原則，降低 年度財務報告、董事會關於公司2010年度內部控制
引發內幕交易的風險，公司在原有《信息披露管理 評價報告、2010年利潤分配預案、註冊發行中期票
制度》、《重大信息內部報告制度》的基礎上，起草 據及短期融資券、聘請2011年中期財務報告審閱和
並審議通過了《內幕信息知情人登記制度》，就敏感 年度財務報告審計會計師事務所、制定公司《年報
信息排查、歸集、傳遞、披露流程、歸口管理以及 信息披露重大差錯責任追究制度》、內部控制規範
內幕信息知情人的確定、登記、上報等形成了較完 實施工作方案、2011中報和季度報告、內部控制管
整的信息披露管控機制。對《內幕信息知情人登記 理手冊及內部控制評價手冊、確定公司2012-2014
制度》等相關制度進行了全公司範圍的培訓和管控 年持續性關聯交易年度豁免上限等事項進行了審
指導。本公司與控股股東簽訂了年度《保密協議》， 議。按照公司《董事會審核委員會對年度財務報告
2011年公司未發現在影響公司股價的重大敏感信息 的審議工作規程》，聽取了2011年中期報告審閱情
披露前利用內幕信息買賣公司股份的情況。 況及2011年1-6月內部審計工作完成情況和下半年
計劃等事項的匯報。
4、內部控制評價報告
審核委員會委員任期與董事任期一致。委員任期屆
董事會出具了《內部控制評價報告》。董事會對於內
滿，可以連選連任。第二屆董事會審核委員會委員
部控制責任的聲明以及公司建立健全內部控制體系
為4名，獨立非執行董事張克擔任委員會主席，委
的工作計劃和實施方案詳見本報告《公司治理結構》
員為副董事長、非執行董事彭毅、獨立非執行董事
章節。
趙沛和魏偉峰。
5、董事會審核委員會履職情況 2011年審核委員會會議的出席情況（含書面委托）如
本公司董事會審核委員會現由3名獨立非執行董事 下：
及1名非執行董事組成，《董事會審核委員會工作細
則》清晰界定了審核委員會的地位、組成、職責權
委員組成 親自出席次數 委托出席次數 出席率%
張克（審核委員會主席） 2 2 100
彭毅 4 0 100
趙沛 4 0 100
魏偉峰 4 0 100
62 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
八、董事會報告
6、董事會薪酬委員會履職情況 審議；以通訊表決方式召開了1次會議，主要對實
公司董事會薪酬委員會現由3名獨立非執行董事及1 施企業年金方案、修訂《公司高級管理人員薪酬管
名非執行董事組成，《董事會薪酬委員會工作細則》 理暫行辦法》、公司高級管理人員2010年度薪酬兌
清晰界定了薪酬委員會的地位、組成、職責權限、 現方案及2011年基薪方案進行了審議。
決策程序和議事規則等。薪酬委員會主要負責向董
薪酬委員會委員任期與董事任期一致。委員任期屆
事會提交公司董事、高級管理人員的薪酬政策；評
滿，可以連選連任。第二屆董事會薪酬委員會委員
估高級管理人員的表現等，其職責設置符合上市規
為4名，獨立非執行董事魏偉峰擔任委員會主席，
則的有關要求。薪酬委員會對董事會負責。
委員為副董事長、非執行董事彭毅、獨立非執行董
2011年，薪酬委員會以現場方式召開了1次會議， 事張克和趙沛。
主要對2010年度報告及其摘要、2010年度業績公
告、2010年董事會報告、董事、監事2011年度薪酬
及高級管理人員2011年業績考核指標等內容進行了
2011年第二屆董事會薪酬委員會會議的出席情況（含書面委托）如下：
委員組成 親自出席次數 委托出席次數 出席率%
魏偉峰（薪酬委員會主席） 2 0 100
彭毅 2 0 100
張克 1 1 100
趙沛 2 0 100
(九) 利潤分配預案 (十) 現金分紅政策制定及執行情況
截 至2011年12月31日 止 年 度， 公 司 經 審 計2011年
1、現金分紅政策
度合併財務報表歸屬於公司股東的淨利潤在國際財
務報告準則下為9,801,542,000元，在中國企業會計 根據公司《章程》規定，公司利潤分配政策為：(1)公
準則下為9,503,817,000元。為更好地回饋股東，提 司在按規定彌補虧損和提取公積金後所余稅後利潤
高企業價值和股東價值，結合公司實際情況，建議 向股東分配股利時，優先考慮現金分紅，具體分紅
公司董事會2011年按照中國企業會計準則合併財務 比例由股東大會作出決議，並在股東大會結束後二
報表歸屬於母公司股東的淨利潤9,503,817,000元的 個月內實施具體方案。(2)公司在分配有關會計年度
30%計2,851,145,100元向股東分派現金股利，以公 的稅後利潤時，以中國企業會計準則和國際財務報
司全部已發行股本13,258,663,400股為基準，每股 告準則兩種財務報表中稅後利潤數較少者為准進行
分派0.215元（含稅）。 分配。
上述利潤分配預案在董事會會議審議通過後，還需 按照上述規定，本公司董事會擬定利潤分配方案
提交公司2011年度股東周年大會審議批准。待股東 時，將考慮本公司整體業務狀況及策略、現金流
大會批准後，上述利潤分派將依據《公司章程》的相 量、財務業績及資金需求、本公司股東利益、稅項
關規定，由董事會負責實施。 狀況、法定及監管限制以及本公司董事會認為有關
的其他因素。現時本公司董事會將按照每年可分配
利潤的20%至30%擬定利潤分配方案。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 63
八、董事會報告
2、現金分紅政策的執行情況 (十一) 公司前三年分紅情況
公司自2007年至2010年間均按上述政策實施現金 2008年至2010年三年累計派發現金股利6,102,903千
分紅，累計現金分紅7,977,346千元，佔公司中國企 元，佔公司中國企業會計準則下實現的歸屬母公司
業會計準則下實現的歸屬於母公司股東淨利潤的平 股東淨利潤的平均比例為30.0%。具體分紅情況如
均比例為31.3%。公司利潤分配方案均經董事會審 下：
議通過，並提交股東大會決策後及時向股東派發股
息。決策過程中為中小股東提供了充分表達意見和
訴求的機會，努力維護中小股東的合法權益。
歸屬於母公司 每股分配
股東的淨利潤 現金分紅 （元╱股） 現金分紅
年份 （千元） （千元） （稅前） 比率（％）
2008 6,811,863 2,043,559 0.15413 30.0
2009 6,622,169 1,986,651 0.14984 30.0
2010 6,908,978 2,072,693 0.15633 30.0
合計 20,343,010 6,102,903 – 30.0
承董事會命
中國中煤能源股份有限公司
董事長兼執行董事
王安
中國 北京
2012年3月27日
64 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
九、 監事會報告
， 《 》、
《 》 ，
，
， ，
2011 ，
。
(一) 監事會工作情況
決議刊登的 決議刊登的
會議屆次 召開日期 信息披露報紙 信息披露日期
2011 2011 3 22 、 2011 3 23
、
2011 2011 4 26 、 2011 4 27
、
2011 2011 8 16 、 2011 8 17
、
、
2011 2011 10 21 、 2011 10 22
、
、
2011 2011 12 16 、 2011 12 17
、
、
， 5 ， 2011 8 16 2011
： 2011
《 》《
2011 3 22 2011 》 。
6 ， 2010
、2010 、 、2010 2011 10 21 2011
、2010 、 2010
2010 、 2012-2014
。 。
2011 4 26 2011 2011 12 16 2011
2011
。 2011 。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 65
九、監事會報告
(二) 監事會對公司工作的意見 4、公司收購或出售資產情況
2011 、 ， ，
、 、 ， ，
， 。
， ， ，
， ， 5、關聯交易情況
“ ” 。 ，
， 。 ，
。
(三) 監事會對公司2011年以下事項發 。
表了獨立意見 ， H
， A
1、2011年公司依法運作情況
，
， 、
2011 。
、 。
， 、 2011 、 ，
， ， 。 。
、 ，
， 。
6、股東大會決議執行情況
，
、 、 ，
。 。 ，
， ，
， 。
2、檢查公司財務的情況
、
7、內部控制評價報告審閱情況
。 ，
， ， 《 2011
》。 ，
、 、 、 ，
。 、 。
。
2012 ， ，
， ，
3、募集資金使用情況 《 》 ， ，
， A 22.77 ， ，
168.61 ， 。 ， 。
中國中煤能源股份有限公司
王晞
2012 3 27
66 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
十、 重要事項
(一) 重大訴訟仲裁事項 (二) 破產重整相關事項
2011 12 31 ， ， 。
A 《 》 ，
、 、 (三) 證券投資、持有其他上市公司股
、 、 ；
權、參股金融企業情況
、
1、證券投資情況
。
， 。
2、持有其他上市公司股權情況
：
佔該公司 報告 報告期所有者
證券代碼 證券簡稱 投資金額 股權比例(%) 期末賬面值 期損益 權益變動 會計核算科目 股份來源
601328 359.09 0.00599 1,446.28 5.87 121.50 –
– 359.09 0.00599 1,446.28 5.87 121.50 –
3、持有非上市金融企業股權情況
最初投資 持有數量 佔該公司 期末賬面 報告期 報告期所有者
所持對象名稱 成本（元） （股） 股權比例(%) 價值（元） 損益（元） 權益變動（元） 會計核算科目 股份來源
1,000,000 1,000,000 0.01 1,000,000 80,000 – –
1,000,000 1,000,000 0.01 1,000,000 80,000 – –
4、買賣其他上市公司股份的情況
，
。
5、委托貸款和委托理財情況
(1) 委托貸款情況
貸款對象 貸款金額(萬元） 貸款期限 貸款利率（%）
10,200 7.47
52,489 8.18
100,000 6.71
50,000 6.10
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 67
十、重要事項
(2) 委托理財情況 。 ，
， 。 ，
。
(四) 報告期內公司收購及出售資產、 ：1)
吸收合併事項 ，
；2) ，
1、收購資產情況 ，
， 。 ， 5%
， ，
2、出售資產、吸收合併事項 （ ）。
， 、 2011 12 31
。 ，
2011
(五) 報告期內公司重大關聯交易事項 18.70 ， 12.24 。
2011 ：
(3) 綜合原料和服務互供框架協議
2008 12 31 ， 《
1、與公司日常經營相關的日常關聯交易
》， 2011 12 31
。 ，
，
，
：
。
(1) 煤炭出口外銷委托代理框架協議 ： ；
2008 12 31 ， 《 ；
》， 2011 12 31 ；
。 ， 。
，
， 2011 12 26 ， ，
。 ，
， 《
》
。 ：1)
， 2011 12 31
0.7%；2) ， 2011 12 26
0.7%， 0.5 。
。
2011 12 31 1)
2011 12 31 2011
1.55 ， 47.75 ， 23.16 ；2)
0.05 。 2011
0.70 ， 0.63 ；3)
(2) 煤炭供應框架協議 2011
2008 12 31 ， 《 6.85 ， 10.10 ，
》， 2011 12 31 8.94 ；4)
68 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
十、重要事項
2011 2011 12 31 ，
3.20 ， 0.51 。
2011 0.83 ，
(4) 煤礦建設、煤礦設計及總承包服務框架 0.44 。
協議
2008 12 31 ， 《 (6) 房屋租賃框架協議
、 》， 2006 9 5 ， 《
2011 12 31 。 ， 》， 10 ，
。 ，
， ， 。
。 ： （ ）
： 、 0.71 ，
， ，
， 。 ， 。
， ， 。
。
2011 12 31 ，1) 2011 0.79 ，
2011 2011 12 31 0.71
42.75 ， 37.12 ；2) 。
2011 2.84 ， (7) 土地使用權租賃框架協議
0 。 2006 9 5 ， 《
》， 20 ，
(5) 煤礦設計及總承包服務框架協議 。 ，
2009 12 4 《 ， 。
》，
100% 。 ：
， 890 。 ，
， 2009 12 31 ，
《
》， 2011 12 31 ， 。 ， ，
，
。
。
： 2011 0.23 ， 2010 12 31
。 0.22 。
，
， ，
，
。
。
。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 69
十、重要事項
日常性關聯交易匯總表
本集團向關聯方銷售商品、 本集團從關聯方採購商品、
提供勞務及其他流入 接受服務及其他流出
交易金額 佔營業收入 交易金額 佔營業成本
關聯交易協議及交易類型 億元 的比例% 億元 的比例%
1、 – – 0.05 0.01
2、 – – 12.24 2.07
3、 9.45 1.06 23.79 4.03
4、 、 – – 37.12 6.29
5、 – – 0.44 0.07
6、 – – 0.71 0.12
7、 – – 0.22 0.04
本公司的審計師已就上述日常性關聯交易出具信函 3、續訂或重訂2012年-2014年持續性關
向董事會表明：
聯交易協議及重訂年度豁免上限
(1) H
； ， 2008
， ，
(2) 2009-2011
； 。
(3) ； ， 《
》、《 》
(4) 。 《 、 》，
2011 12 31 。 2011 10 21
本公司全體獨立非執行董事審核了以上日常關聯交 ， 2012
易，並確認： 1 1 2014 12 31 ， ，
； ， 《
(1) ；
》《 》
(2) ， 。
(3) ， 2011 10
， 21 12 16 、 、
。 、 、 。
2、非日常關聯交易 4、資產收購、出售發生的關聯交易
。 ， 、
。
5、報告期內，本公司與關聯方共同對外
投資的情況
，
。
70 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
十、重要事項
6、本公司與關聯方債權債務往來
：
關聯方向
關聯方 關聯關係 向關聯方提供資金 上市公司提供資金
發生額 余額 發生額 余額
– 63,961 – –
（ ）
（ ） ，
。
(六) 重大合同及其履行情況 276,089 A ，
60.05 ； A 183,711
擔保情況 ， 39.95 。 A ，
， 《 》
234,293 ， 、 。
， ，
225,507 ， 459,800 ，
5.7 %。 450,568
。 ：
， 9,232 。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 71
十、重要事項
公司對外擔保情況（不包括對控股子公司的擔保） ：
擔保方 擔保
與上市 發生日期 擔保 是否為
公司 （協議 擔保 擔保 是否已經 擔保 擔保 是否存 關聯方
擔保方 的關係 被擔保方 擔保金額 簽署日） 起始日 到期日 擔保類型 履行完畢 是否逾期 逾期金額 在反擔保 擔保 關聯關係
10,800 2008 2008 2020 –
12 19 12 19 12 18
55,000 2008 2008 2020
12 24 12 24 12 23 –
12,900 2008 2008 2022 –
3 28 3 28 12 20
48,326 2008 2008 2023
3 28 3 28 12 20
9,981 2008 2008 2023 –
3 28 3 28 12 20
60,000 2006 2006 2021 –
8 8 8 8 8 8
28,500 2011 2011 2022. –
6 28 6 28 6 28
（ ） 170,507
（ ） 225,507
公司對控股子公司的擔保情況
-180,154
234,293
公司擔保總額情況（包括對控股子公司的擔保）
459,800
(%) 5.7
：
70 314,917
314,917
，2011 ， ：
159,707 ，
88,500 ， (1) 2011 60.05
， A ；
。
， 。
(2) 、
， 。
。
(3) ， 、
《 》
。
72 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
十、重要事項
其它重大合同履行情況 ，
， 。 。 ， ，
。
(七) 承諾事項履行情況 《
A , 》 。
36 ，
(八) 聘任、解聘會計師事務所情況
：
6
280
6
870
(九) 上市公司及其董事、監事、高級 (十一) 其它重大事項
管理人員、公司股東、實際控制
1、華晉公司分立事項
人處罰及整改情況 2011 5 27 ， 2011
、 、 、 ， ，
、 、
。 50% ，
，
(十) 重大司法調查或監管機構調查情況 ， ；
，
， 、 、 、
， ， 、
，
51%、49%；
； ，
， ，
，
、
， ， 。
51%、49%。
2011 6 12 ，
“
”。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 73
十、重要事項
2011 8 5 ， 、 ， 2011 10 19
、 《 、 。
》。
4、煤礦停產和復產
2011 9 8 ，
， 2011 9 16 ，
， 《 》 （ ），
。 。 ，
， 2011 5 27 、8 8
、 。 ，
。 ，
，
2、中期票據和短期融資券的註冊與發行
、
2011 5 27 ， 2010
， ， 。
《
，
》，
。 ，
，
， 。
350 （
40% ， 2011 9 19 、10 2
） 。 、10 20 11 15 、
。
，
。
5、控股股東增持公司股票
2011 9
2011 8 17 ， 2011 A ， 23,581,580
， 150 ， 5 ， ， 7,505,225,354 A ，
100 ， 5.65%。 56.61%，
2011 8 18 。 12 ，
。
， 2011 5 19 、5 27
、7 21 、8 18 、 ， 2011 9 23
。 、 。
3、中煤華晉公司所屬煤礦王家嶺煤礦恢 6、對外投資
復生產 2011 3 22 ， 2011
2010 3 28 ， （ 50%） 《
— ， 》，
， 2010 10 ，
， 。 ， ，
。 ， 100 、175
《 ， 951,056 。
》（ [2011]447 ），
。
74 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
十、重要事項
2009 9 7、環保問題
；2011 3 ， 2010 5 《
。6 8 》
。
， 、 、 ，
、 、 ，
。 ， 。 ， 。
， 2011 3 22 ， 2010 5 27
、 。 、 。
(十二) 信息披露索引
刊載的
事項 報刊名稱 刊載日期 刊載的互聯網網站及檢索路徑
2010 12 2011-1-19 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2011-1-26 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2011 1 2011-2-17 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2011 2 2011-3-15 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2011 2011-3-23 ：www.sse.com.cn
2010 ：www.chinacoalenergy.com
2011 2011-3-23 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2011-3-23 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2011-3-23 ：www.sse.com.cn
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中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 75
十、重要事項
刊載的
事項 報刊名稱 刊載日期 刊載的互聯網網站及檢索路徑
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：www.chinacoalenergy.com
2011-3-23 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2010 2011-3-23 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2011-3-23 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2011-3-23 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2010 2011-4-8 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2011 3 2011-4-14 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2011-4-28 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2011-4-28 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2011 2011-4-28 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2011 2011-4-28 ：www.sse.com.cn
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2011 4 2011-5-13 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2010 2011-5-20 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
76 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
十、重要事項
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2010 2011-5-28 ：www.sse.com.cn
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2011-5-28 ：www.sse.com.cn
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2011-5-28 ：www.sse.com.cn
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2010 2011-5-28 ：www.sse.com.cn
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2010 A 2011-6-7 ：www.sse.com.cn
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2011 5 2011-6-14 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2011 6 2011-7-15 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2011-7-22 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2011-8-9 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2011 7 2011-8-16 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2011-8-17 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2011-8-17 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 77
十、重要事項
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2011 2011-8-17 ：www.sse.com.cn
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2011 2011-8-17 ：www.sse.com.cn
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2011 2011-8-19 ：www.sse.com.cn
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2011 8 2011-9-14 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2011-9-20 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2011-9-24 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2011-10-11 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2011 9 2011-10-14 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2011-10-20 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2011-10-21 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
78 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
十、重要事項
刊載的
事項 報刊名稱 刊載日期 刊載的互聯網網站及檢索路徑
2011 2011-10-22 ：www.sse.com.cn
2011 ：www.chinacoalenergy.com
2011-10-22 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2011-10-22 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2011-10-22 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2011 2011-10-22 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2011 10 2011-11-15 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2011-11-16 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2011 2011-12-2 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2011 11 2011-12-15 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2011 2011-12-17 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2011 2011-12-17 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 79
十、重要事項
刊載的
事項 報刊名稱 刊載日期 刊載的互聯網網站及檢索路徑
2011 2011-12-17 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2011 2011-12-17 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
2011-12-17 ：www.sse.com.cn
：www.chinacoalenergy.com
80 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
十一、 投資者關係
2011 ， ， A ，
， ， 。 ， 2,199.42
、 ， ， 22.9%；
。 18,434.39 ， 21.34%。
，2011 ， ，
，
。
2011 (601898.SH) A
10%
5%
0%
-5%
-10%
-15%
-20%
-25%
-30%
11-01 11-02 11-03 11-04 11-05 11-06 11-07 11-08 11-09 11-10 11-11 11-12
2011 (01898.HK) H
10%
0%
-10%
-20%
-30%
-40%
-50%
10-01 10-02 10-03 10-04 10-05 10-06 10-07 10-08 10-09 10-10 10-11 10-12
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 81
十一、投資者關係
2011 ， ，
， ， 。
， ， ，
， 431 ，
1,975 。 ，
， ， A 。
。
。
， 2011 ， ，
。 ，
， ， ，
。 。
，
， ，
。
、 ，
。
2011年投資者關係活動一覽
項目 時間 類別 活動名稱 場別 會見人數
2011 3 A 2010 25
2011 3 H ： 、 、 、 21 59
2011 3 H 2010 125
2011 3 H 2010 28
2011 3 H ： 、 、 41 75
2011 8 A 2011 23
2011 8 H 2011 195
2011 8 H 2011 31
2011 8 H ： 51
62 612
2011 1 H 2 26
2011 1 H 3 30
2011 4 H 3 22
2011 5 H 2 35
2011 5 H 2011 3 22
2011 5 A 1 8
2011 5 H 1 40
2011 6 H 3 18
2011 6 H 3 11
2011 6 H 4 15
2011 6 A 2011 1 11
2011 6 H 2011 1 30
2011 9 A 2011 3 41
2011 9 A 2011 1 15
2011 9 A 1 17
2011 9 H 2011 6 97
2011 10 H 3 20
2011 10 H 2011 2 18
82 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
十一、投資者關係
項目 時間 類別 活動名稱 場別 會見人數
2011 10 H 2011 1 29
2011 10 H 2011 2 13
2011 11 H 2011 1 11
2011 11 A 2012 4 31
2011 11 A 2 25
2011 11 A 2012 A 2 35
55 620
A+H 314 697
6 A+H 34
12 A 12
合計 431 1975
2011 ， ，
： 2011 “ 250 ”
“ 《 》 500 ”； 。 ，2011
“2011 A
”；2010 ， 23,581,580 。 2011 12
ARC ， 31 ， 56.61%。
A ，
2011年中煤能源所獲獎項一覽
序號 評獎機構 獲獎名稱
1 250 97 ，
24 ；
3 ，
3 。
2 《 》 2011 500 452
3 “2011 ”
2011
4 28
“ ”
“ ”
“ ”
5 《 》 2011 500 45
6 《 》
7 50
8 （ ）
9 ARC 2010 ARC
，
A 。
， ，
，
， 、
。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 83
十二、 人力資源管理報告
2011 ， 系統管理，分類培訓，建設特色培訓體系。
， ， ， ，
， ， ， ， ，
、 。 ，
。 ，
規劃引領，優化結構，建設高素質管理團隊。 ， 、 、 ，
， “ ， ； ， ”，
， ， ， ， ，
。 “ 。 ，
、 ”， ， 、 ， 、
、 ， 、 、 ，
， 。
。 ，
， 完善機制，有效激勵，推進分配制度改革。
， ， ， 、
。 ， ， 、
、 。
完善機構，合理配置，加強人才引進交流。 ，
“ ” ， ， ，
。 ， 、 、 。
， 。 ，
， ， 、 、 、 ，
， 。 。 ，
“ 、 ”， ， 。
。
員工數據表
職能類別 員工人數 佔比(%)
4,596 8.4
8,429 15.3
965 1.8
34,936 63.6
6,022 10.9
54,948 100.0
教育類別 員工人數 佔比（%）
683 1.2
7,376 13.4
9,629 17.6
37,260 67.8
54,948 100.0
84 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
審計報告
中國中煤能源股份有限公司全體股東：
（ “ ”） ， 2011 12 31
，2011 、
。
一、 管理層對財務報表的責任
。 ：
(1) ， ；
(2) 、 ， 。
二、 註冊會計師的責任
。
。 ，
。
， 。
， 。 ，
， 。
， 。
， 、 ， 。
202 ， 2 ， 11 200021
：+86 (21) 2323 8888， ：+86 (21) 2323 8800，www.pwccn.com
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 85
審計報告
三、 審計意見
， ，
2011 12 31 2011
。
普華永道中天
王斌紅
沈暢
2012 3 27
86 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
合併及公司資產負債表
2011 12 31
（ ， ）
資產 2011年 2010 2011年 2010
12月31日 12 31 12月31日 12 31
合併 公司
流動資產
(1) 35,346,815 30,040,738 26,458,933 22,707,149
(2) 2,423,313 2,431,434 230,060 278,669
(3)、 (1) 5,379,452 4,574,154 1,789,267 1,409,051
(4) 2,103,546 2,095,910 669,575 235,375
(5) 316,371 46,596 829,351 448,043
28,611 32,904 7,489,199 5,838,351
(6)、 (2) 2,583,061 3,161,163 962,326 877,680
(7) 7,318,715 6,215,074 167,584 392,355
(8) 524,894 102,000 – –
86,718 – 44,812 –
流動資產合計 56,111,496 48,699,973 38,641,107 32,186,673
非流動資產
14,463 16,083 – –
(8) 114,713 684,894 11,661,094 5,110,320
(9)(10)、 (3) 8,931,952 5,781,329 59,230,570 42,935,671
29,912 31,158 – –
(11) 29,210,371 28,320,621 48,232 33,189
(12) 28,696,689 15,564,120 5,305 104,671
(13) 134,123 83,197 – –
(14) 31,345,140 21,217,530 63,222 11,402
58,101 61,844 – –
(15) 885,193 354,330 17,362 5,059
(16) 2,990,357 – 426,300 –
非流動資產合計 102,411,014 72,115,106 71,452,085 48,200,312
資產總計 158,522,510 120,815,079 110,093,192 80,386,985
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 87
合併及公司資產負債表（續）
2011 12 31
（ ， ）
負債及股東權益 2011年 2010 2011年 2010
12月31日 12 31 12月31日 12 31
合併 公司
流動負債
(18) 1,824,696 396,196 1,100,000 –
(19) 760,718 727,860 – 139,992
(20) 10,156,292 8,526,122 1,428,884 1,626,974
(21) 2,491,315 2,488,729 487,852 456,486
(22) 638,118 851,271 13,612 6,052
(23) 3,640,644 1,725,466 156,916 (79,533 )
(24) 337,225 116,964 331,188 –
8,794 25,732 96 96
(25) 8,122,934 3,706,006 17,724,526 11,166,718
(26) 798,449 1,025,989 80,000 80,000
流動負債合計 28,779,185 19,590,335 21,323,074 13,396,785
非流動負債
(27) 11,456,013 10,715,916 4,746,000 4,026,000
(28) 14,955,000 – 14,955,000 –
172,719 14,377 – –
(29) 200,781 1,430 – –
(30) 1,086,384 888,317 – –
(15) 6,263,535 3,851,836 – –
(31) 291,206 234,032 – –
非流動負債合計 34,425,638 15,705,908 19,701,000 4,026,000
負債合計 63,204,823 35,296,243 41,024,074 17,422,785
88 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
合併及公司資產負債表（續）
2011 12 31
（ ， ）
負債及股東權益 2011年 2010 2011年 2010
12月31日 12 31 12月31日 12 31
合併 公司
股東權益
(32) 13,258,663 13,258,663 13,258,663 13,258,663
(33) 38,183,193 38,049,039 38,408,380 38,246,150
(34) 2,654,896 1,853,358 2,654,896 1,853,358
(35) 3,355,492 3,156,753 – –
(36) 23,762,705 17,146,852 14,747,179 9,606,029
(34,335 ) (27,688 ) – –
歸屬於母公司的股東權益合計 81,180,614 73,436,977 69,069,118 62,964,200
(37) 14,137,073 12,081,859 – –
股東權益合計 95,317,687 85,518,836 69,069,118 62,964,200
負債及股東權益總計 158,522,510 120,815,079 110,093,192 80,386,985
。
： ： ：
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 89
合併及公司利潤表
2011
（ ， ）
項目 2011年 2010 2011年 2010
合併 公司
一、營業收入 (38)、 (4) 88,872,409 71,268,417 56,167,361 41,199,448
： (38)、 (4) (58,997,102 ) (47,449,361 ) (53,559,852 ) (39,133,428 )
(39) (1,363,979 ) (1,174,810 ) (139,907 ) (134,671 )
(40) (10,463,790 ) (9,028,321 ) (1,765,897 ) (1,276,577 )
(41) (4,611,860 ) (3,326,995 ) (150,475 ) (227,044 )
(42) (85,292 ) (238,865 ) (14,924 ) (17,158 )
– 4,587 – –
： （ ） (43) (176,656 ) (108,976 ) 221,186 399,228
（ ） (44)、 (5) 303,803 (95,919 ) 6,956,229 5,262,142
：
（ ） 294,755 46,290 147,050 (1,407 )
二、營業利潤 13,477,533 9,849,757 7,713,721 6,071,940
： (45) 137,306 451,403 2,197 2,551
： (46) (52,382 ) (79,555 ) (9,891 ) (13,040 )
： (18,083 ) (7,328 ) (125 ) –
三、利潤總額 13,562,457 10,221,605 7,706,027 6,061,451
： (47) (3,257,091 ) (2,650,876 ) (186,287 ) (211,350 )
四、淨利潤 10,305,366 7,570,729 7,519,740 5,850,101
9,503,817 6,908,978
801,549 661,751
五、每股收益（人民幣元）
(48) 0.72 0.52 不適用
0.72 0.52 不適用
六、其他綜合損失 (49) (7,862 ) (16,374 ) – –
七、綜合收益總額 10,297,504 7,554,355 7,519,740 5,850,101
9,495,955 6,892,604
801,549 661,751
。
： ： ：
90 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
合併及公司現金流量表
2011
（ ， ）
項目 2011年 2010 2011年 2010
合併 公司
一、經營活動產生的現金流量
、 107,092,908 81,520,605 65,506,612 47,489,602
(50a) 279,889 551,550 83,084 591,274
107,372,797 82,072,155 65,589,696 48,080,876
、 (71,227,832 ) (55,393,172 ) (64,527,321 ) (46,849,416 )
(6,004,096 ) (4,581,111 ) (137,520 ) (76,724 )
(13,436,576 ) (10,192,841 ) (782,849 ) (893,300 )
(50b) (1,464,758 ) (1,169,450 ) (70,902 ) (65,612 )
(92,133,262 ) (71,336,574 ) (65,518,592 ) (47,885,052 )
(51a)、 (6)(a) 15,239,535 10,735,581 71,104 195,824
二、投資活動產生的現金流量
1,622 38,539 – –
66,092 53,313 5,176,181 4,438,927
、
42,492 41,680 3,747 –
– – – 77,832
(50c) 353,115 18,865,383 419,807 20,419,966
463,321 18,998,915 5,599,735 24,936,725
、
(20,111,484 ) (12,304,463 ) (142,394 ) (14,755 )
(2,736,134 ) (3,869,400 ) (9,312,988 ) (6,279,815 )
(51b) (3,893,178 ) (580,151 ) (3,654,931 ) (1,200,000 )
(50d) (8,748,054 ) (176,182 ) (13,635,817 ) –
(35,488,850 ) (16,930,196 ) (26,746,130 ) (7,494,570 )
（ ） (35,025,529 ) 2,068,719 (21,146,395 ) 17,442,155
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 91
合併及公司現金流量表（續）
2011
（ ， ）
項目 2011年 2010 2011年 2010
合併 公司
三、籌資活動產生的現金流量
361,980 950,565 – –
： 361,980 950,565 – –
6,715,800 940,900 1,900,000 –
14,955,000 – 14,955,000 –
– – 3,364,372 –
22,032,780 1,891,465 20,219,372 –
(1,394,733 ) (1,207,426 ) (80,000 ) (255,000 )
、 (2,889,270 ) (2,735,634 ) (2,396,296 ) (2,265,934 )
： 、 (122,345 ) (93,469 ) – –
(50e) – (456,846 ) – (2,897,393 )
(4,284,003 ) (4,399,906 ) (2,476,296 ) (5,418,327 )
（ ） 17,748,777 (2,508,441 ) 17,743,076 (5,418,327 )
四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 (6,657 ) (1,876 ) (1,426 ) 3,336
五、現金及現金等價物淨（減少）╱增加額 (2,043,874 ) 10,293,983 (3,333,641 ) 12,222,988
： 22,922,396 12,628,413 18,922,529 6,699,541
六、年末現金及現金等價物余額 20,878,522 22,922,396 15,588,888 18,922,529
。
： ： ：
92 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
合併股東權益變動表
2011
（ ， ）
項目 附註 歸屬於母公司股東權益 外幣報表 少數股東 股東權益
股本 資本公積 盈余公積 專項儲備 未分配利潤 折算差額 權益 合計
2010 1 1 13,258,663 37,999,757 1,268,348 3,105,472 12,821,954 (24,892) 9,424,194 77,853,496
2010
– – – – 6,908,978 – 661,751 7,570,729
(49) – (12,558) – – – (3,816) – (16,374)
– 111,963 – – – – 954,002 1,065,965
– – – – – – 1,176,644 1,176,644
(34) – – 585,010 – (585,010) – – –
– – – – (12,419) – – (12,419)
(36) – – – – (1,986,651) – (86,830) (2,073,481)
(35)
– – – 3,826,527 – – 173,252 3,999,779
– – – (3,773,170) – – (184,148) (3,957,318)
– (50,123) – – – – (23,377) (73,500)
– – – (2,076) – 1,020 (12,657) (13,713)
– – – – – – (972) (972)
2010 12 31 13,258,663 38,049,039 1,853,358 3,156,753 17,146,852 (27,688) 12,081,859 85,518,836
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 93
合併股東權益變動表（續）
2011
（ ， ）
項目 附註 歸屬於母公司股東權益 外幣報表 少數股東 股東權益
股本 資本公積 盈余公積 專項儲備 未分配利潤 折算差額 權益 合計
2011 1 1 13,258,663 38,049,039 1,853,358 3,156,753 17,146,852 (27,688) 12,081,859 85,518,836
2011
– – – – 9,503,817 – 801,549 10,305,366
(49) – (1,215) – – – (6,647) – (7,862)
– – – – – – 361,980 361,980
– – – – – – 1,777,059 1,777,059
(34) – – 751,974 – (751,974) – – –
– – – – (13,733) – – (13,733)
(36) – – – – (2,072,693) – (105,407) (2,178,100)
(35)
– – – 4,153,560 – – 242,769 4,396,329
– – – (3,795,991) – – (128,729) (3,924,720)
– 1,050 – – – – 1,050 2,100
– 158,830 49,564 (158,830) (49,564) – (898,044) (898,044)
– (3,271) – – – – 6,751 3,480
– (21,240) – – – – (3,764) (25,004)
2011 12 31 13,258,663 38,183,193 2,654,896 3,355,492 23,762,705 (34,335) 14,137,073 95,317,687
。
： ： ：
94 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
公司股東權益變動表
2011
（ ， ）
項目 股本 資本公積 盈余公積 未分配利潤 股東權益合計
2010 1 1 13,258,663 38,192,710 1,268,348 6,327,589 59,047,310
2010
– – – 5,850,101 5,850,101
– 53,440 – – 53,440
– – 585,010 (585,010) –
– – – (1,986,651) (1,986,651)
2010 12 31 13,258,663 38,246,150 1,853,358 9,606,029 62,964,200
2011 1 1 13,258,663 38,246,150 1,853,358 9,606,029 62,964,200
2011
– – – 7,519,740 7,519,740
– – 751,974 (751,974) –
– – – (2,072,693) (2,072,693)
– 67,386 49,564 446,077 563,027
– 94,844 – – 94,844
2011 12 31 13,258,663 38,408,380 2,654,896 14,747,179 69,069,118
。
： ： ：
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 95
財務報表附註
2011
（ ， ）
一 公司基本情況
（ “ ”） ( “
”，2009 (2009)255 ， ， “
”， “ ”） 2006 8 22 ，
1 ， 80 ， 1 。
[2006]27 ， 2006 12 29
（H ） ， 11,733,330 。
[2008]99 ， 2008 2 1
（A ） ， 13,258,663 。
（ “ ”） 、 、
。
2012 3 27 。
二 主要會計政策和會計估計
(1) 財務報表的編製基礎
2006 2 15 《 》 38 、
、 （ “ ”）、
《 15 》（2010
） 。
(2) 遵循企業會計準則的聲明
2011 ， 、 2011 12 31
2011 。
(3) 會計年度
1 1 12 31 。
(4) 記賬本位幣
。
96 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
二 主要會計政策和會計估計（續）
(5) 企業合併
(a) 同一控制下的企業合併
。
， ； ， 。
。
， 。
(b) 非同一控制下的企業合併
。
， ；
， 。
。 ，
。
(6) 購買子公司少數股權
，
， ， 、 。
， （ ） ，
。
(7) 合併財務報表的編製方法
， 。
， ；
。 ，
， 。
， ，
。 ，
。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 97
財務報表附註
2011
（ ， ）
二 主要會計政策和會計估計（續）
(7) 合併財務報表的編製方法（續）
、 。
。
， ，
。 ，
，
。 ， 。
(8) 現金及現金等價物
， ， 、 、
、 。
(9) 外幣折算
(a) 外幣交易
。
， 。
；
。 ，
。 。
(b) 外幣財務報表的折算
， ，
， 。 ，
。 ，
。 ， 。 ，
。
98 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
二 主要會計政策和會計估計（續）
(10) 金融工具
(a) 金融資產
(i) 金融資產分類
： 、
、 。
。 ： 。
、 。
。 12
。
(ii) 確認和計量
， 。
， ；
。
，
， ； ， 。
，
， ，
。 ，
， 。
(iii) 金融資產減值
，
， 。
， （
） ， 。 ，
， ， 。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 99
財務報表附註
2011
（ ， ）
二 主要會計政策和會計估計（續）
(10) 金融工具（續）
(a) 金融資產（續）
(iii) 金融資產減值（續）
，
。 ，
，
。 ，
。
(iv) 金融資產的終止確認
， ：(1) ；(2)
， ；
(3) ，
， 。
，
， 。
(b) 金融負債
。
， 、 。
、 、 ， ，
。
，
。
（ ） ， ；
（ ） ， ； 。
， 。
， 。
100 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
二 主要會計政策和會計估計（續）
(10) 金融工具（續）
(c) 金融工具的公允價值確定
， 。 ，
。
、 、 。
， ， 。
(11) 應收款項
、 、 。
， 。
(a) 單項金額重大並單獨計提壞賬準備的應收款項
， 。
， 。
：
。
(b) 按組合計提壞賬準備的應收款項
，
， ，
。
：
，
，
：
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 101
財務報表附註
2011
（ ， ）
二 主要會計政策和會計估計（續）
(11) 應收款項（續）
(b) 按組合計提壞賬準備的應收款項（續）
， ：
計提比例
1年以內 1-2年 2-3年 3-5年
（含1年） （含2年） （含3年） （含5年） 5年以上
0-5% 5-30% 30-50% 50-80% 80-100%
0-5% 5-40% 40-60% 60-80% 80-100%
0-5% 5-30% 30-50% 50-80% 80-100%
0-5% 5-30% 30-50% 50-80% 80-100%
0-5% 5-20% 20-50% 50-80% 80-100%
0-5% 5-20% 20-50% 50-80% 80-100%
、 0-5% 5-30% 30-50% 50-80% 80-100%
(c) 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收款項
： 。
： 。
(12) 存貨
(a) 分類
、 、 ， 。
，
、 。
(b) 發出存貨的計價方法
， 、
。
(c) 存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法
。 ，
、 。
102 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
二 主要會計政策和會計估計（續）
(12) 存貨（續）
(d) 本集團的存貨盤存制度采用永續盤存制。
(e) 低值易耗品和包裝物的攤銷方法
， 。
(13) 長期股權投資
： ； ；
、 ， 、
。
；
； 。
， ，
； ； 、
， 、 ， 。
(a) 投資成本確定
： ，
； ，
。
： ，
； ，
。
(b) 後續計量及損益確認方法
， ，
， 。
，
， ；
， ， 。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 103
財務報表附註
2011
（ ， ）
二 主要會計政策和會計估計（續）
(13) 長期股權投資（續）
(b) 後續計量及損益確認方法（續）
，
。 ，
，
， 。
， ，
。 ，
。
， ， 。 ，
， 。
(c) 確定對被投資單位具有控制、共同控制、重大影響的依據
， 。
， 、
。
，
。
，
。
(d) 長期股權投資減值
、 、 ， ，
（ (21)）。
，
， 。 ， 。
(14) 投資性房地產
， 。 ，
， ； ，
。
， - 。
104 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
二 主要會計政策和會計估計（續）
(14) 投資性房地產（續）
，
。 、 ：
預計使用壽命 預計淨殘值率 年折舊率
30-48 3%-5% 2.0%-3.2%
， ， 。
， ，
。 ， 。
、 。
、 ，
。 、 、
。
， （ (21)）。
(15) 固定資產
(a) 固定資產確認及初始計量
、 ( )、 、 、
。
、 。
。 ，
， 。
， ，
； ， ；
。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 105
財務報表附註
2011
（ ， ）
二 主要會計政策和會計估計（續）
(15) 固定資產（續）
(b) 遞延剝離支出
。
。
， ，
。
。
， 。
。
(c) 固定資產的折舊方法
、
（ (30)） ，
。 ，
。 、 ：
預計使用壽命 預計淨殘值率 年折舊率
10 50 3% 5% 1.9% 9.7%
15 30 3% 5% 3.2% 6.5%
8 18 3% 5% 5.3% 12.1%
25 30 3% 5% 3.2% 3.9%
5 15 3% 5% 6.3% 19.4%
、 。
(d) 當固定資產的可收回金額低於其賬面價值時，賬面價值減記至可收回金額（附註二
(21)）。
(e) 固定資產的處置
、 ， 。
、 、 。
106 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
二 主要會計政策和會計估計（續）
(16) 在建工程
。 、 、
。 ，
。 ，
（ (21)）。
(17) 勘探與評估開支
： ； ；
； ； 。
、 。
， ， 。
， 、 。
， 。
(18) 借款費用
， 、
， 。 ，
。 ， 3 ，
， 。
，
。
，
。
。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 107
財務報表附註
2011
（ ， ）
二 主要會計政策和會計估計（續）
(19) 無形資產
、 、 ， 。
， 。
(a) 土地使用權
20 50 。
， 。
(b) 采礦權和探礦權
， 。 ，
， 。
(c) 軟件
， 5 。
(d) 定期復核使用壽命和攤銷方法
。
(e) 無形資產減值
， （ (21)）。
(20) 長期待攤費用
、 ，
， 。
(21) 長期資產減值
、 、 、 、
、 ， ， 。
， 。
， 。
。
， ，
。 。
， 。
108 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
二 主要會計政策和會計估計（續）
(22) 職工薪酬
、 、 、 、 ( )
、 。
。 ， 、
。 ，
， ，
， 。
， ，
。
(23) 股利分配
， 。
(24) 預計負債
、 ， ，
， 。
，
、 。 ，
； ，
。
， ， 。
(25) 收入確認
，
。 。
，
， ：
(a) 銷售商品
、 、
， ，
。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 109
財務報表附註
2011
（ ， ）
二 主要會計政策和會計估計（續）
(25) 收入確認（續）
(b) 提供勞務
。
(c) 讓渡資產使用權
， 。
。
(26) 政府補助
， 、 。
， 。 ，
。 ， ；
， 。
， ， ， 。
， 。
， ， ，
， ； ， 。
(27) 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債
（ ）
。 ，
。 ( )
， 。
， ， 。
、
。
、 ， ，
。 、
，
， 。
110 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
二 主要會計政策和會計估計（續）
(27) 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債（續）
：
；
。
(28) 租賃
。 。
。
(29) 分部信息
、 、 ，
。
：(1) 、
；(2) ， 、 ；(3)
、 。
， ， 。
(30) 維簡費、安全費用和其他類似性質煤炭生產專項基金
、 ，
（“ ”）、 （“ ”） 。
。
。
、
。 、 ，
。 、
、 、 。
。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 111
財務報表附註
2011
（ ， ）
二 主要會計政策和會計估計（續）
(30) 維簡費、安全費用和其他類似性質煤炭生產專項基金（續）
， 。 ，
， ； ，
， ，
， 。 。
， 、 。
(31) 重要會計估計和判斷
， ，
。
：
(i) 固定資產及無形資產的減值
。 ，
， 。
， 。
。 ， ，
。 ，
， 。
(ii) 固定資產的可使用年限
。
。 ，
，
。 ， ，
。
(iii) 對煤炭儲量的估計
。 ，
、 ， 、 、 、
、 、 、 。
， 、 ，
， 。 ，
。
112 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
二 主要會計政策和會計估計（續）
(31) 重要會計估計和判斷（續）
(iii) 對煤炭儲量的估計（續）
， ，
。
， ：
(a) ；
(b) ；
(c) 、
， ；
(d) 。
(iv) 應收賬款及其他應收款
。 。
(v) 所得稅
。 ，
， ， 。
，
。 ，
。 ，
， 。
(vi) 對復墾、棄置及環境清理義務的估計
、
， 。 ，
， 。
(vii) 遞延剝離支出
、 、
。 。
（ ： ） （ ： ），
。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 113
財務報表附註
2011
（ ， ）
二 主要會計政策和會計估計（續）
(31) 重要會計估計和判斷（續）
(viii) 收購中公允價值的確定
。
、 、 、
。 ( 、 ) ，
。
。
三 稅項
(1) 本集團適用的主要稅種及其稅率列示如下：
稅種 計稅依據 稅率
15% 25%
（ 13% 17%
）
2.5-8
3% 5%
1% 7%
3% 5%
、 16 （ 1）
40
23
（ 1） 《 》（ 203 ），
。 ， 。
114 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
三 稅項（續）
(2) 稅收優惠及批文
：
(i) ， ， [2001]2
， 15% 。 [2007]39 ，
2008 2012 5 25%。2011 24%。
(ii) ，
《 》（ [2005]455 ）
[2005]12 ， 15% 。 [2007]39 ，
2008 2012 5 25%。2011
24%。
(iii) ， （ ） [2005] 2 ， 2005
， [2007]39 [2008]21 ，
33% ，
。 2007 ，2007
2008 。2009 2011 25%
， 12.5%。
(iv) 2009 ， 《
》（ [2009]203 ） ，
2009 1 1 15%。
(v) 2009 ， 《
》（ [2009]203 ） ，
2009 1 1 15%。
(vi) 2009 ， 《
》（ [2009]203 ） ，
2009 1 1 15%。
(vii) 2010 ， 《
》（ [2009]203 ） ，
2010 6 1 25% 15%。
(viii) 2011 ， 《
》（ [2009]203 ） ，
2011 1 1 25% 15%。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 115
財務報表附註
2011
（ ， ）
三 稅項（續）
(3) 海外公司的所得稅率
， ， 30%。
四 企業合併及合併財務報表
(1) 主要子公司情況
(a) 通過設立或投資等方式取得的主要子公司
子公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本 經營範圍 企業類型 法人代表 組織機構代碼
3,089,198 、 、 100007920
（“ ”）
928,814 710931694
（“ ”）
52,930 、 X00009312
（“ ”）
30,000 710929308
（“ ”）
722,718 631587493
（“ ”）
40,903 、 、 105253098
（“ ”）
15,000 715836151
（“ ”）
10,000 、 613807579
（“ ”） 、 、
、 、
116 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
四 企業合併及合併財務報表（續）
(1) 主要子公司情況（續）
(a) 通過設立或投資等方式取得的主要子公司（續）
子公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本 經營範圍 企業類型 法人代表 組織機構代碼
10,000 712883139
（“ ”）
100,000 775768541
（“ ”）
425,409 764679463
（“ ”）
500 #60100216
（“ ”）
11,565,437 、 ， 680202991
（“ ”） ，
、 、
10,000 、 、 696918142
（“ ”）
1,485,956 、 79928228X
（“ ”） ， 、 、
800,000 、 、 、 686471439
（“ ”） 、 、
595,791 、 、 679933981
（“ ”） 、 、
、
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 117
財務報表附註
2011
（ ， ）
四 企業合併及合併財務報表（續）
(1) 主要子公司情況（續）
(a) 通過設立或投資等方式取得的主要子公司（續）
子公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本 經營範圍 企業類型 法人代表 組織機構代碼
100,000 、 、 、 68958560X
（“ ”） 、 、
215,770 、 、 、 689577597
（“ ”） 、 、
2,000,000 ， 552188312
（“ ”）
500,000 、 、 573276506
（“ ”） 、
500,000 、 、 578895584
（“ ”）
1,623,290 581240378
（“ ”）
118 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
四 企業合併及合併財務報表（續）
(1) 主要子公司情況（續）
(a) 通過設立或投資等方式取得的主要子公司（續）
少數
實質上構成 股東權益
對子公司淨 中用於沖
年末實際 投資的其他 持股比例 表決權比例 是否 少數 減少數股東
出資額 項目余額 (%) (%) 合併報表 股東權益 損益的金額
4,596,870 – 100 100
1,031,462 – 100 100
99,534 – 100 100
37,019 – 100 100
2,257,477 – 62.43 62.43 3,028,444 –
55,093 – 78.43 78.43 11,903 –
220,421 – 100 100
192,281 – 100 100
136,032 – 100 100
1,400,672 – 100 100
450,189 – 100 100
203,109 – 100 100
19,379,394 598,565 100 100
10,000 – 100 100
2,035,388 – 100 100
480,000 – 60 60 316,173 2,096
90,000 – 60 60 60,000 –
100,000 – 100 100
215,770 – 100 100
2,700,000 – 100 100
1,380,670 – 100 100
500,000 – 100 100
1,593,858 – 50 50（ 1） 1,515,015 –
(1) （ (4)）， ， ，
。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 119
財務報表附註
2011
（ ， ）
四 企業合併及合併財務報表（續）
(1) 主要子公司情況（續）
(b) 通過同一控制下的企業合併取得的主要子公司
子公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本 經營範圍 企業類型 法人代表 組織機構代碼
718,880 743520840
（“ ”）
少數
實質上構成 股東權益
對子公司淨 中用於沖
年末實際 投資的其他 持股比例 表決權比例 是否 少數 減少數股東
出資額 項目余額 (%) (%) 合併報表 股東權益 損益的金額
1,111,489 207,612 100 100
(c) 通過非同一控制下的企業合併取得的主要子公司
子公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本 經營範圍 企業類型 法人代表 組織機構代碼
150,000 757281502
（“ ”）
+ 145,930 709918265
（“ ”）
+ 125,000 719898704
（“ ”）
1,013,000 779496002
（“ ”） 、
1,231,000 797178278
（“ ”）
854,000 797198869
（“ ”）
94,494 、 78705655X
（“ ”）
120 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
四 企業合併及合併財務報表（續）
(1) 主要子公司情況（續）
(c) 通過非同一控制下的企業合併取得的主要子公司（續）
少數
實質上構成 股東權益
對子公司淨 中用於沖
年末實際 投資的其他 持股比例 表決權比例 是否 少數 減少數股東
出資額 項目余額 (%) (%) 合併報表 股東權益 損益的金額
191,019 – 100 100 – –
（ 2） 68,229 – 55 61.53 343,810 –
（ 3） 75,682 – 60 85.71 73,398 –
1,914,184 – 51 51 1,832,875 3,543
800,150 – 65 65 444,847 –
1,850,016 – 51 51 1,771,295 5,021
6,621,137 – 78.84 78.84 1,777,058 –
(2) 23% ， 32% ， 55%
。 ， 。
(3) 19% ， 41% ， 60%
。 ， 。
(2) 本年度新納入合併範圍的主體和本年度不再納入合併範圍的主體
(a) 本年度新納入合併範圍的主體
2011年
12月31日淨資產 本期淨虧損
(i) 8,398,195 –
（“ ”）(i) 334,087 –
(i) ， 2011 12 31 （ (3)）。
(b) 本年度不再納入合併範圍的主體
年初至處置日
處置日淨資產 淨利潤
（“ ”）(i) 1,835,629 97,950
(i) ， 2011 8 31 （ (4)）。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 121
財務報表附註
2011
（ ， ）
四 企業合併及合併財務報表（續）
(3) 非同一控制下企業合併
(a) 銀河鴻泰
2011 ， ， 、
、
， 78.84% ， 6,621,137 。 2011
12 31 ， 50% 。
(i) ：
3,654,931
2,966,206
6,621,137
： (6,621,137)
–
(ii) 、 ：
購買日 購買日
公允價值 賬面價值
71,739 71,739
2,535 2,535
67,618 67,618
2,123 2,123
11,006,166 –
： (309) (309)
(135) (135)
(2,751,542) –
8,398,195 143,571
： (1,777,058) (30,380)
6,621,137 113,191
3,654,931
： (71,739)
3,583,192
122 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
四 企業合併及合併財務報表（續）
(3) 非同一控制下企業合併（續）
(a) 銀河鴻泰（續）
(ii) 、 ：（ ）
， ， ：
(i) 《
》 、 、 、
、 。
(ii) 《 》
《 》
（ [2007]189 [2007]145 ） （
[2008]109 [2008]108 ） 。
(iii) ， 、
。
(iii) 2011 12 31 ， 2011
0。
2011 12 31 ， 。
(b) 新都煤業
2011 1 ， ，
100% 。 2011 1 1 ，
。
(i) ：
309,986
22,307
332,293
： (332,293)
–
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 123
財務報表附註
2011
（ ， ）
四 企業合併及合併財務報表（續）
(3) 非同一控制下企業合併（續）
(b) 新都煤業（續）
(ii) 、 ：
購買日 購買日
公允價值 賬面價值
229,112 263,954
9,350 10,785
399 399
93,432 10,247
332,293 285,385
332,293 285,385
309,986
： –
309,986
， ， ：
(1) 《
》 、 、 、 、
。
(2) 《< > 》（
[2008]387 ）、 《
》 。
(3) (2006~2010 ) ，
、 。
124 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
四 企業合併及合併財務報表（續）
(3) 非同一控制下企業合併（續）
(b) 新都煤業（續）
(iii) 2011 12 31 、 ：
–
–
–
10,348
2011 12 31 ， 。
(4) 喪失控制權而減少子公司
分立日 損益確認方法
(a) 2011 8 31 (4)(iii)
(a) 華晉公司
， （ “ ”）
50%。
2011 8 、 ， ，
， 。
2011 8 31 （ ）。 50%
， ， 。
， ，
。
， ，
。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 125
財務報表附註
2011
（ ， ）
四 企業合併及合併財務報表（續）
(4) 喪失控制權而減少子公司（續）
(a) 華晉公司（續）
(i) ：
金額
處置價格
–
： (576,535)
(576,535)
(ii) ：
分立日
公允價值
673,753
2,485,163
164,111
160,000
338,070
1,640,720
595,340
1,082,962
71,554
： (200,000)
(1,604,629)
(441,000)
(103,444)
(2,739,010)
(287,961)
1,835,629
126 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
四 企業合併及合併財務報表（續）
(4) 喪失控制權而減少子公司（續）
(a) 華晉公司（續）
(iii) ：
，
， 0， 。
(iv) 2011 1 1 、 ：
金額
2,920,188
： (2,796,596)
123,592
： (25,642)
97,950
(5) 境外經營實體主要報表項目的折算匯率
資產和負債項目
2011年 2010
12月31日 12 31
1美元 = 1 =
人民幣6.3009元 6.6227
1港幣 = 1 =
人民幣0.8107元 0.8509
、 、
。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 127
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註
(1) 貨幣資金
2011年12月31日 2010 12 31
外幣金額 匯率 人民幣金額
（千元） （ ）
– – 1,294 – – 883
9 6.3009 58 21 6.6227 142
23 0.8107 19 2 0.8509 2
3 8.1625 27 3 8.8065 28
1,398 1,055
– – 34,561,740 – – 29,348,018
52,646 6.3009 331,717 65,315 6.6227 432,562
535 0.8107 434 36 0.8509 31
6,301 0.0811 511 22,533 0.0813 1,831
857 8.1625 6,997 682 8.8065 6,002
43 6.4093 276 – 6.7139 –
34,901,675 29,788,444
– – 249,749 – – 138,456
29,216 6.3009 184,089 15,163 6.6227 100,422
591 8.1625 4,822 955 8.8065 8,409
793 6.4093 5,082 589 6.7139 3,952
443,742 251,239
35,346,815 30,040,738
： 3,173,248 2,494,816
2011 12 31 ，
、 、 、 。
2011 12 31 ， 11,295,045 （2010 12 31
：4,623,526 ）。
128 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(2) 應收票據
2011年 2010
12月31日 12 31
2,302,322 2,302,249
120,991 129,185
2,423,313 2,431,434
2011 12 31 ， 5,000 （2010 12 31 ：0 ） 4,000
（ (18)）2010 12 31 ：0 ） ， 。
2011 12 31 ， 32,920 （2010 12 31 ：0 ）。
(3) 應收賬款
2011年 2010
12月31日 12 31
5,653,577 4,877,405
： (274,125) (303,251)
5,379,452 4,574,154
(a) ：
2011年 2010
12月31日 12 31
4,990,182 4,210,934
242,893 310,578
130,007 42,436
12,373 5,730
2,151 1,185
1,846 3,291
5,379,452 4,574,154
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 129
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(3) 應收賬款（續）
(b) ：
2011年12月31日 2010 12 31
賬面余額 壞賬準備
金額 佔總額比例 金額 計提比例
335,376 6% (51,100 ) 15% 500,726 10% (57,776 ) 12%
1,558,950 28% (167,652 ) 11% 1,373,188 28% (155,018 ) 11%
3,646,752 64% – – 2,739,219 56% – –
112,499 2% (55,373 ) 49% 264,272 6% (90,457 ) 34%
5,653,577 100% (274,125 ) 5% 4,877,405 100% (303,251 ) 6%
： 33,000 。
(c) 2011 12 31 ， ：
賬面余額 壞賬準備 計提比例 理由
A 47,117 (47,117) 100% (i)
288,259 (3,983) 1% (i)
335,376 (51,100)
(i) ， 。
130 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(3) 應收賬款（續）
(d) ， ：
2011年12月31日 2010 12 31
賬面余額 壞賬準備
金額 比例 金額 計提比例
1,175,136 76% (29,334 ) 2% 1,089,769 80% (35,223 ) 3%
208,533 13% (22,991 ) 11% 127,899 9% (11,605 ) 9%
80,062 5% (35,452 ) 44% 58,733 4% (21,057 ) 36%
33,438 2% (22,930 ) 69% 25,887 2% (17,850 ) 69%
15,125 1% (11,781 ) 78% 16,191 1% (14,574 ) 90%
46,656 3% (45,164 ) 97% 54,709 4% (54,709 ) 100%
1,558,950 100% (167,652 ) 11% 1,373,188 100% (155,018 ) 11%
(e) ， ：
2011 12 31 ， 3,646,752 （2010 12 31 ：2,739,219
）， ， ， ，
。
(f ) 2011 12 31 ， ：
賬面余額 壞賬準備 計提比例 理由
A 13,946 (13,946) 100% (ii)
B 7,774 (7,774) 100% (ii)
C 5,990 (5,990) 100% (ii)
D 4,820 (4,820) 100% (ii)
79,969 (22,843) 29% (ii)
112,499 (55,373)
(ii) ， 。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 131
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(3) 應收賬款（續）
(g) 、 ， 、
：
應收賬款 轉回或 轉回或收回前累積
公司名稱 收回原因 確定原壞賬準備的依據 已計提壞賬準備金額 轉回或收回金額
A ， 6,504 6,504
B ， 5,522 5,522
C ， 3,490 3,490
D ， 2,921 2,921
E ， 1,223 1,223
19,660 19,660
(h) 22,265 ， 。
(i) 5%( 5%) ：
2011年12月31日 2010 12 31
金額 壞賬準備
198,351 (271) 187,911 (694)
(j) 2011 12 31 ， ：
佔應收賬款
與本集團關係 金額 年限 總額比例
A 548,811 10%
B 317,196 6%
C 224,753 4%
D 161,335 3%
E 157,884 3%
1,409,979 26%
(k) (6）。
132 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(3) 應收賬款（續）
(l) ：
2011年12月31日 2010 12 31
外幣金額 匯率 折合人民幣
（千元） （ ）
11,155 6.3009 70,287 51,570 6.6227 341,533
(4) 預付款項
(a) ：
2011年12月31日 2010 12 31
金額 佔總額比例
1,962,501 93% 1,832,446 87%
116,133 6% 162,272 8%
2,247 0% 71,360 3%
22,665 1% 29,832 2%
2,103,546 100% 2,095,910 100%
2011 12 31 ， 141,045 （2010 12 31 ：263,464 ），
， ， 。
(b) 2011 12 31 ， ：
佔預付款項
與本集團關係 金額 總額比例 預付時間 未結算原因
A 500,000 24% 1
B 168,215 8% 1
C 144,980 7% 1
D 91,126 4% 1
E 69,050 3% 1
973,371 46%
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 133
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(4) 預付款項（續）
(c) 5%（ 5%） ：
2011年12月31日 2010 12 31
金額 壞賬準備
204,770 – 140,158 –
(d) (6）。
(e) ：
2011年12月31日 2010 12 31
外幣金額 匯率 折合人民幣
（千元） （ ）
59,350 6.2855 373,044 13,579 6.7255 91,326
18,785 8.2393 154,775 4,304 9.3018 40,035
609 6.2815 3,825 37 6.4217 238
531,644 131,599
(5) 應收利息
2010 2011年
12 31 12月31日
46,596 422,109 (152,334) 316,371
134 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(6) 其他應收款
2011年 2010
12月31日 12 31
357,758 613,623
108,613 443,419
155,755 100,035
（ 1） 1,500,000 –
36,483 38,457
– 1,393,474
– 340,520
678,355 595,800
2,836,964 3,525,328
： (253,903) (364,165)
2,583,061 3,161,163
( 1) 1,500,000 ， 6.10% 6.71% ， 。
(a) ：
2011年 2010
12月31日 12 31
2,484,914 1,932,494
63,873 1,141,714
9,020 35,825
6,002 11,963
5,009 18,882
14,243 20,285
2,583,061 3,161,163
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 135
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(6) 其他應收款（續）
(b) ：
2011年12月31日 2010 12 31
賬面余額 壞賬準備
金額 佔總額比例 金額 計提比例
44,924 2% (44,924 ) 100% 75,764 2% (60,840 ) 80%
113,742 4% (62,332 ) 55% 266,227 8% (96,162 ) 36%
2,514,910 88% – – 2,932,998 83% – –
163,388 6% (146,647 ) 90% 250,339 7% (207,163 ) 83%
2,836,964 100% (253,903 ) 9% 3,525,328 100% (364,165 ) 10%
： 33,000 。
(c) 2011 12 31 ， ：
A 44,924 (44,924) 100% (i)
(i) ， 。
136 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(6) 其他應收款（續）
(d) ， ：
2011年12月31日 2010 12 31
賬面余額 壞賬準備
金額 比例 金額 計提比例
37,025 33% (934 ) 3% 156,504 59% (1,521 ) 1%
7,715 7% (674 ) 9% 8,549 3% (766 ) 9%
4,404 4% (1,610 ) 37% 3,679 2% (1,553 ) 42%
3,460 3% (2,435 ) 70% 1,258 0% (920 ) 73%
16,345 14% (12,951 ) 79% 1,754 1% (1,451 ) 83%
44,793 39% (43,728 ) 98% 94,483 35% (89,951 ) 95%
113,742 100% (62,332 ) 55% 266,227 100% (96,162 ) 36%
(e) ， ：
2011 12 31 2,514,910 （2010 12 31 ：2,932,998 ）， 1
， ， 。
(f ) 2011 12 31 ， ：
賬面余額 壞賬準備 計提比例 理由
A 20,896 (20,896) 100% (ii)
B 17,158 (17,158) 100% (ii)
C 10,000 (10,000) 100% (ii)
115,334 (98,593) 85% (ii)
163,388 (146,647) 90%
(ii) ， 。
(g) ， ，
。
(h) 16,508 ， 。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 137
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(6) 其他應收款（續）
(i) 5%( 5%) ：
2011年12月31日 2010 12 31
金額 壞賬準備
40,541 – 76,581 (1,500)
(j) 2011 12 31 ， ：
佔其他應收
與本集團關係 金額 年限 款總額比例
A 1,500,000 1 53%
B 171,082 1 6%
C 103,191 1 4%
D 97,510 1 3%
E 44,924 5 2%
1,916,707 68%
(k) (6）。
(l) 。
(7) 存貨
(a) ：
2011年12月31日 2010 12 31
存貨跌
賬面余額 價準備 賬面價值
3,619,023 (3,391) 3,615,632 3,114,311 (2,738) 3,111,573
1,133,617 (4,593) 1,129,024 815,257 – 815,257
2,543,520 (6,448) 2,537,072 2,269,112 (3,868) 2,265,244
36,987 – 36,987 23,000 – 23,000
7,333,147 (14,432) 7,318,715 6,221,680 (6,606) 6,215,074
138 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(7) 存貨（續）
(b) ：
2010 2011年
12 31 12月31日
(2,738) (658) – 5 (3,391)
– (4,593) – – (4,593)
(3,868) (4,902) – 2,322 (6,448)
(6,606) (10,153) – 2,327 (14,432)
(c)
。
。
(8) 長期應收款
639,607 （2010 12 31 ：626,894
）， 7.47% 8.18% （2010 ：7.47% 8.18%）， 1 3 。
， 524,894 （2010 12 31 ： 102,000 ） 1 ，
。
2010 12 31 ，
160,000 ，2011 。
(9) 長期股權投資
2011年 2010
12月31日 12 31
(a) 578,015 426,516
(b) 6,992,350 3,995,494
(c) 1,211,788 1,208,595
(d) 155,259 155,259
8,937,412 5,785,864
： (e) (5,460) (4,535)
8,931,952 5,781,329
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 139
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(9) 長期股權投資（續）
。
(a) 合營企業
持股
比例與
本年增減變動 表決權
按權益法 宣告 比例
核算 投資 2010 追加或 調整的 分派的 其他權 2011年 持股 表決權 不一致 減值 本年計提
方法 成本 12 31 減少投資 淨損益 現金股利 益變動 12月31日 比例 比例 的說明 準備 減值準備
70,754 47,520 – 50 – (1,941) 45,629 42% 42% – –
（“ ”） （ 3） （ 3）
45,000 353,996 – 4,558 – – 358,554 45% 45% – –
（“ ”）
25,000 – 25,000 (173) – – 24,827 50% 50% – –
（“ ”）
25,500 – 25,500 115,088 – 8,417 149,005 51% （ 1) （ 1) – –
（“ ”）
– 25,000 – – – (25,000) – – – – –
（“ ”） （ 2） （ 2）
426,516 50,500 119,523 – (18,524) 578,015 – –
( 1) ， ， 2/3 。
8 ， 4 ， 。
( 2) 2011 1 1 ， ， ，
。
( 3) 5% ， 37% ， 42% 。
140 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(9) 長期股權投資（續）
(b) 聯營企業
持股
比例與
本年增減變動 表決權
按權益法 宣告 比例
核算 投資 2010 追加或 調整的 分派的 其他權 2011年 持股 表決權 不一致 減值 本年計提
方法 成本 12 31 減少投資 淨損益 現金股利 益變動 12月31日 比例 比例 的說明 準備 減值準備
215,355 251,153 – 46,314 (17,850) – 279,617 21% 21% – –
（“ ”）
360,000 346,705 – (414) – – 346,291 40% 40% – –
（“ ”）
310,500 228,393 67,500 (10,088) – – 285,805 27% 27% – –
（“ ”）
235,702 277,404 – 46,252 (34,873) – 288,783 33% 33% – –
（“ ”）
3,750 5,964 – 8,812 – – 14,776 37.50% 37.50% – –
（“ ”）
（ ） 9,982 25,231 – 10,447 (1,649) – 34,029 40% 40% – –
（“ ”）
– 617 – – – (617) – – – – –
（“ ”）
40,000 28,512 – (25,951) – – 2,561 29.71% 29.71% – –
（“ ”）
2,093,960 1,716,388 353,054 (12,467) – – 2,056,975 38.75% 38.75% – –
（“ ”）
275,625 260,182 – 1,957 – – 262,139 24.5% 24.5% – –
（“ ”）
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 141
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(9) 長期股權投資（續）
(b) 聯營企業（續）
持股
比例與
本年增減變動 表決權
按權益法 宣告 比例
核算 投資 2010 追加或 調整的 分派的 其他權 2011年 持股 表決權 不一致 減值 本年計提
方法 成本 12 31 減少投資 淨損益 現金股利 益變動 12月31日 比例 比例 的說明 準備 減值準備
2,100,000 630,000 1,470,000 – – – 2,100,000 30% 30% – –
（“ ”）
5,000 5,931 1,125 642 – – 7,698 25.86% 25.86% – –
（“ ”）
20,000 21,269 – 958 – – 22,227 20% 20% – –
（“ ”）
112,104 121,262 – 29,979 – 5,812 157,053 20% 20% – –
（“ ”）
86,498 76,384 – 5,852 – 1,457 83,693 20% 20% – –
（“ ”）
50,099 99 50,000 – – – 50,099 65% （ 4） （ 4） – –
（“ ”）
220,818 – 939,869 72,939 – (12,204) 1,000,604 50% 50% – –
（ 5） （ 5）
3,995,494 2,881,548 175,232 (54,372) (5,552) 6,992,350 – –
( 4) ， ， 。
( 5) 2011 8 31 （ (4)）， 。
142 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(9) 長期股權投資（續）
(c) 其他長期股權投資
本年
持股比例與 宣告分派
2010 本年 2011年 表決權 表決權比例 本年計提 的現金
核算方法 投資成本 12 31 增減變動 12月31日 持股比例 比例 不一致的說明 減值準備 減值準備 股利
800,000 500,000 300,000 800,000 5% 5% – – –
（“ ”）
240,000 240,000 – 240,000 10% 10% – – –
（“ ”）
90,000 45,000 45,000 90,000 5% 5% – – –
（“ ”）
– 330,000 (330,000) – – – –
（“ ”）
56,000 56,000 – 56,000 15.34% 15.34% – – –
（“ ”）
25,788 37,595 (11,807) 25,788 (5,460) (2,383) 4,940
1,208,595 3,193 1,211,788 (5,460) (2,383) 4,940
(d) 2006 1 23 。
， 70.4% 62.43%，
。 《 》 ， 。
(e) 長期股權投資減值準備
2010 2011年
12 31 12月31日
(617) – 617 –
(3,918) (2,383) 841 (5,460)
(4,535) (2,383) 1,458 (5,460)
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 143
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(10) 對合營企業和聯營企業投資
2011年度
表決權 2011年12月31日 淨利潤╱
持股比例 比例 資產總額 負債總額 淨資產 營業收入 （虧損）
42% 42% 219,116 110,472 108,644 321,811 120
45% 45% 3,486,247 2,689,462 796,785 7,308,600 10,130
50% 50% 49,725 70 49,655 – (345 )
51% (9) 470,029 177,866 292,163 494,518 225,664
（ 1）
21% 21% 3,293,307 1,961,806 1,331,501 771,876 220,544
40% 40% 1,061,168 195,442 865,726 – (1,038 )
27% 27% 3,713,111 2,654,573 1,058,538 846,867 (37,364 )
33% 33% 2,978,945 2,103,845 875,100 1,128,856 140,157
37.5% 37.5% 138,071 98,665 39,406 447,396 23,500
40% 40% 91,780 6,708 85,072 70,436 26,116
29.71% 29.71% 147,448 138,829 8,619 127,279 (87,346 )
38.75% 38.75% 5,462,184 153,860 5,308,324 – (32,173 )
24.5% 24.5% 2,153,099 1,083,139 1,069,960 587,807 7,996
30% 30% 7,044,819 44,819 7,000,000 – –
25.86% 25.86% 66,191 36,421 29,770 51,687 2,483
20% 20% 215,302 104,169 111,133 78,279 4,789
20% 20% 1,899,096 1,113,831 785,265 1,605,046 149,894
20% 20% 783,984 365,523 418,461 606,317 29,260
65% (9) 77,076 – 77,076 – (41 )
（ 4）
50% 50% 7,711,845 5,750,177 1,961,668 4,415,111 145,876
144 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(11) 固定資產
2010 ： 2011年
12 31 12月31日
47,138,630 7,210,066 4,151,590 (4,680,765) 49,667,931
8,259,644 1,831,284 1,600,719 (658,923) 9,432,005
2,633,152 89,273 48,323 (713,546) 2,008,879
8,115,809 1,161,841 203,032 (1,592,538) 7,685,112
25,824,845 3,751,240 2,224,137 (1,437,445) 28,138,640
726,676 9,105 2,951 – 735,781
1,578,504 367,323 72,428 (278,313) 1,667,514
(18,648,971) (4,276,206) – 2,606,525 (20,318,652)
(2,072,754) (417,291) – 319,041 (2,171,004)
(609,191) (88,458) – 111,216 (586,433)
(2,982,988) (1,425,354) – 996,680 (3,411,662)
(11,888,942) (2,179,547) – 979,277 (13,089,212)
(311,577) (23,333) – – (334,910)
(783,519) (142,223) – 200,311 (725,431)
28,489,659 — — — 29,349,279
6,186,890 — — — 7,261,001
2,023,961 — — — 1,422,446
5,132,821 — — — 4,273,450
13,935,903 — — — 15,049,428
415,099 — — — 400,871
794,985 — — — 942,083
(169,038) (38,315) — 68,445 (138,908)
(43,168) (17,109) — 21,259 (39,018)
(28,153) (9,535) — 9,535 (28,153)
– – — – –
(97,112) (11,671) — 37,273 (71,510)
(605) – — 378 (227)
28,320,621 — — — 29,210,371
6,143,722 — — — 7,221,983
1,995,808 — — — 1,394,293
5,132,821 — — — 4,273,450
13,838,791 — — — 14,977,918
415,099 — — — 400,871
794,380 — — — 941,856
， 1,640,720 （ (4)）。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 145
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(11) 固定資產（續）
2011 4,263,675 （2010 ：3,873,285 ）， 、
、 3,427,730 、27,487 、188,454 607,645
（2010 ：2,678,630 、17,647 、146,175 948,796 ）。
4,151,590 （2010 ：4,226,701 ）。
(a) 2011 12 31 ， 。
(b) 2011 12 31 ， 。
(c) ：
2011 12 31 ， 315,356 ( 380,526 ）（2010 12 31 ： 328,178
、 380,526 ） 、 ：
未辦妥產權 預計辦結
證書原因 產權證書時間
、 2012
(12) 在建工程
2011年 2010
12月31日 12 31
15,564,120 9,796,940
17,881,379 9,904,400
（ (3)） 68,017 89,571
(4,151,590) (4,226,701)
(69,897) –
（ (4)） (595,340) (90)
28,696,689 15,564,120
2011 ， 359,183 （2010 ：273,398 ），
4.16% 6.98%（2010 ：4.04% 6.20%）。
146 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(12) 在建工程（續）
(a) 重大在建工程項目變動
工程投入 借款費用 其中：本年
2010 本年轉入 2011年 佔預算 資本化 借款費用 本年借款費
工程名稱 預算數 12 31 本年增加 固定資產 12月31日 的比例 工程進度 累計金額 資本化金額 用資本化率 資金來源
10,570,000 4,262,948 5,619,860 – 9,882,808 93% 93% 266,169 120,631 5.38%
5,161,180 3,364,598 779,386 – 4,143,984 80% 80% 320,952 75,963 6.98%
9,506,200 – 2,379,571 – 2,379,571 25% 25% 10,094 10,094 6.56%
21,185,308 – 1,590,563 – 1,590,563 8% 8% 5,448 5,448 6.56%
7,197,817 482,868 897,191 – 1,380,059 19% 19% 28,332 28,332 6.26%
6,021,296 676,057 624,106 – 1,300,163 22% 22% 34,573 21,981 6.35%
60 3,546,642 180,264 879,217 – 1,059,481 30% 30% 8,190 8,190 6.56%
953,324 230,916 638,987 – 869,903 91% 91% 34,152 34,152 4.16%
6,806,130 – 636,113 – 636,113 9% 9% – – –
531,620 278,008 158,735 – 436,743 82% 82% 73,711 19,382 6.12%
2011 12 31 ，
。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 147
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(13) 工程物資
2010 2011年
12 31 12月31日
5,580 130,231 (109,804) 26,007
57,820 586,255 (562,944) 81,131
19,797 87,618 (80,430) 26,985
83,197 804,104 (753,178) 134,123
(14) 無形資產
2010 2011年
12 31 12月31日
23,065,338 11,743,458 (1,215,433) 33,593,363
2,859,150 464,823 (163,786) 3,160,187
8,402,795 191,399 (1,050,491) 7,543,703
11,731,881 11,006,166 – 22,738,047
71,512 81,070 (1,156) 151,426
(1,846,339) (532,885) 132,470 (2,246,754)
(293,899) (65,074) 15,525 (343,448)
(1,523,506) (455,011) 116,338 (1,862,179)
(28,934) (12,800) 607 (41,127)
21,218,999 31,346,609
2,565,251 – – 2,816,739
6,879,289 – – 5,681,524
11,731,881 – – 22,738,047
42,578 – – 110,299
(1,469) – – (1,469)
(1,469) – – (1,469)
21,217,530 31,345,140
2,563,782 – – 2,815,270
6,879,289 – – 5,681,524
11,731,881 – – 22,738,047
42,578 – – 110,299
148 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(14) 無形資產（續）
， 1,082,962 （ (4)）。
2011 532,885 （2010 ：481,969 ）。
11,099,598 、
， ， (3）。
(15) 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債
(a) 未經抵銷的遞延所得稅資產
2011年12月31日 2010 12 31
可抵扣
遞延 暫時性差異
所得稅資產 及可抵扣虧損
38,183 152,732 43,749 174,996
21,759 87,036 8,969 35,876
58,228 232,912 60,693 264,501
75,761 303,044 73,096 292,384
– – 17,843 71,372
26,166 104,664 13,221 52,884
108,333 433,332 53,345 213,380
27,680 110,720 45,555 182,220
124,345 497,380 42,090 168,360
88,365 353,460 89,019 356,076
99,058 396,232 69,617 278,468
208,277 833,108 – –
29,312 117,248 – –
15,430 61,720 – –
40,245 160,980 – –
9,407 37,628 15,475 61,900
970,549 3,882,196 532,672 2,152,417
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 149
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(15) 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債（續）
(b) 未經抵銷的遞延所得稅負債
2011年12月31日 2010 12 31
遞延 應納稅
所得稅負債 暫時性差異
6,264,782 25,059,128 3,830,721 15,322,884
2,718 10,874 3,123 12,492
– – 92,853 371,412
81,261 325,044 103,277 413,108
130 520 204 816
6,348,891 25,395,566 4,030,178 16,120,712
(c) ：
2011年 2010
12月31日 12 31
33,727 146,980
1,420,511 1,168,060
1,454,238 1,315,040
(d) ：
2011年 2010
12月31日 12 31
2011 – 90,037
2012 114,794 114,794
2013 158,509 158,509
2014 207,286 207,286
2015 597,434 597,434
2016 342,488 –
1,420,511 1,168,060
150 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(15) 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債（續）
(e) ：
2011年 2010
12月31日 12 31
85,356 178,342
85,356 178,342
：
2011年12月31日 2010 12 31
遞延 互抵後的可
所得稅資產或 抵扣或應納稅
負債淨額 暫時性差額
885,193 3,540,772 354,330 1,417,320
6,263,535 25,054,140 3,851,836 15,407,344
(16) 其他非流動資產
。
，
。 2011 12 31 ，
2,020,817 ， ，
。
， 969,540 ， 2011 12 31 ，
， 。 ，
。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 151
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(17) 資產減值準備
2010 2011年
12 31 12月31日
686,829 68,441 (34,000) (38,985) (133,866) 548,419
： 303,251 26,977 (31,244) (22,265) (2,594) 274,125
364,165 39,442 (2,756) (16,508) (130,440) 253,903
19,413 2,022 – (212) (832) 20,391
6,606 10,153 – (2,327) – 14,432
4,535 2,383 – (1,458) – 5,460
169,038 38,315 – (26,106) (42,339) 138,908
1,469 – – – – 1,469
868,477 119,292 (34,000) (68,876) (176,205) 708,688
(18) 短期借款
短期借款分類
2011年 2010
12月31日 12 31
(i) 4,000 –
1,820,696 396,196
1,824,696 396,196
(i) 4,000 （2010 12 31 ：0 ） 。
2011 12 31 ， 6.06%（2010 12 31 ：7.01%）。
(19) 應付票據
2011年 2010
12月31日 12 31
760,718 727,860
。
152 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(20) 應付賬款
2011年 2010
12月31日 12 31
4,683,193 4,123,875
3,932,473 3,147,324
834,342 726,295
168,360 49,422
144,409 166,109
8,476 4,465
22,414 38,230
362,625 270,402
10,156,292 8,526,122
(a) 5%( 5%) ：
2011年 2010
12月31日 12 31
1,708,952 1,221,176
(b) (6）。
(c) 2011 12 31 ， 938,072 （2010 12 31 ：669,330 ），
， ， 。
(d) ：
2011年12月31日 2010 12 31
外幣金額 匯率 折合人民幣
（千元） （ ）
12,644 6.3009 79,669 2,794 6.6227 18,504
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 153
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(21) 預收款項
2011年 2010
12月31日 12 31
1,535,017 1,151,516
395,467 806,238
219,145 230,895
– 149,267
28,783 20,316
196,062 82,929
116,841 47,568
2,491,315 2,488,729
(a) 5%（ 5%） ：
2011年 2010
12月31日 12 31
136,028 134,043
(b) (6）。
(c) 2011 12 31 ， 109,307 （2010 12 31 ：90,457 ），
， ， 。
(d) ：
2011年12月31日 2010 12 31
外幣金額 匯率 折合人民幣
（千元） （ ）
– — – 10 6.7255 67
– — – 16,200 9.3018 150,689
– 150,756
154 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(22) 應付職工薪酬
2010 2011年
12 31 12月31日
、 、 310,681 4,050,423 (4,108,670) (42,950) 209,484
25,632 361,994 (351,577) – 36,049
94,830 1,106,007 (1,018,995) (42,146) 139,696
： 39,989 231,356 (226,346) (30,017) 14,982
35,355 620,428 (609,610) (6,255) 39,918
– 141,231 (71,340) (171) 69,720
11,046 57,617 (56,290) (4,283) 8,090
7,096 43,944 (43,777) (1,420) 5,843
724 11,224 (11,409) – 539
620 207 (223) – 604
33,944 370,124 (359,266) (6,762) 38,040
93,153 164,598 (155,161) (14,532) 88,058
264,501 88,741 (255,531) – 97,711
25,936 95 (78) – 25,953
2,594 9,347 (8,594) (220) 3,127
851,271 6,151,329 (6,257,872) (106,610) 638,118
2011 12 31 ， ， 2012
， 。
2011 12 31 ， 1 158,767 。
(23) 應交稅費
2011年 2010
12月31日 12 31
1,469,222 778,617
1,128,542 419,113
16,272 11,438
33,556 29,855
57,171 25,687
54,971 22,046
106,365 73,043
167,143 131,929
349,624 21,764
31,208 34,366
125,584 30,463
– 5,772
100,986 141,373
3,640,644 1,725,466
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 155
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(24) 應付利息
2011年 2010
12月31日 12 31
（ (28)） 331,188 –
5,362 116,964
675 –
337,225 116,964
(25) 其他應付款
2011年 2010
12月31日 12 31
165,751 132,205
（ 1） 4,405,988 1,319,965
13,861 3,540
213,199 240,076
56,953 78,827
104,686 137,265
117,992 100,780
（ 2） 597,459 583,586
759,915 –
532,107 –
141,143 125,084
1,013,880 984,678
8,122,934 3,706,006
（ 1) 220,237 （2010 12 31 ：220,237 ）； 519,577 （2010
12 31 ：519,577 ）； （“ ”） 580,151 （2010 12 31 ：580,151
）； 3,063,716 （2010 12 31 ：0 ）； 22,307 （2010 12 31
：0 ）。
（ 2) 519,289 78,170 。
156 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(25) 其他應付款（續）
(a) 5%( 5%) ：
2011年 2010
12月31日 12 31
103,544 80,062
(b) (6）。
(c) 2011 12 31 ， 2,480,585 （2010 12 31 ：2,327,417
）， 583,586 、 1,319,965 ，
， ， 。
(d) 。
(26) 一年內到期的非流動負債
， ：
2011年 2010
12月31日 12 31
(i) – 60,500
(ii) 664,499 553,039
133,950 412,450
798,449 1,025,989
(i) 2011 12 31 ， （2010 12 31 ： 60,500
）。
(ii) 2011 12 31 ， 664,499 （2010 12 31 ：553,039 ） 524,499
（2010 12 31 ：453,039 ） ， 140,000 （2010 12
31 ：100,000 ） ， 。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 157
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(26) 一年內到期的非流動負債（續）
：
2011年12月31日
(%) 外幣金額 人民幣金額
（千元）
20/12/2005 20/12/2014 2.28 3,817,440 309,606
20/12/2000 20/11/2015 7.05 – 130,000
08/08/2006 07/08/2021 7.05 – 120,000
04/12/2006 03/12/2021 6.35 – 50,000
27/05/2011 26/05/2021 6.46 – 45,000
(27) 長期借款
2011年 2010
12月31日 12 31
(i) 2,736,894 3,285,588
(i) 619,219 930,623
(ii) – 712,255
8,099,900 5,787,450
11,456,013 10,715,916
(i) 2011 12 31 ， 3,356,113 1,726,113 ，
1,630,000 （2010 12 31 ： 4,216,211
3,016,211 ， 1,200,000 ），
， 2013 4 19 2023 12 16 。
(ii) 2011 12 31 ， （2010 12 31 ： 712,255
）。
2011 12 31 ， 6.39%（2010 12 31 ：4.82%）。
158 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(27) 長期借款（續）
(a) 金額前五名的長期借款
2011年12月31日 2010 12 31
外幣金額 人民幣金額
(%) （千元） （ ）
28/09/2004 23/12/2023 6.35 – 3,000,000 – 3,000,000
27/05/2011 26/05/2021 6.46 – 2,708,000 – –
08/08/2006 07/08/2021 7.05 – 1,080,000 – 710,000
29/12/2011 25/12/2014 6.65 – 800,000 – –
20/12/2005 20/12/2014 2.28 7,634,969 619,219 11,446,777 930,623
(28) 應付債券
2010 2011年
12 31 12月31日
– 14,820,000 – 14,820,000
– 135,000 – 135,000
– 14,955,000 – 14,955,000
(a) 《 》（ [2011]MTN122 ） ， 2011 8 17
， 100 15,000,000 15,000,000 。
5 2016 8 18 ， ， 5.65%，
5.97%， 。
， 225,000 ， 5 ， 45,000 。
2011 45,000 ， 。
45,000 。 2011 12
31 。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 159
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(28) 應付債券（續）
：
2010 2011年
12 31 12月31日
– 286,188 – 286,188
– 45,000 – 45,000
– 331,188 – 331,188
(29) 專項應付款
2010 2011年
12 31 12月31日
– 132,380 – 132,380
1,430 68,401 (1,430) 68,401
1,430 200,781 (1,430) 200,781
(30) 預計負債
2010 2011年
12 31 12月31日
、 888,317 307,256 (109,189) 1,086,384
(31) 遞延收益
2011 12 31 2010 12 31 ， ，
。
160 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(32) 股本
2010 2011年
12 31 12月31日
7,481,644 – – – (7,481,644 ) (7,481,644 ) –
145,023 – – – – – 145,023
7,626,667 – – – (7,481,644 ) (7,481,644 ) 145,023
1,525,333 – – – 7,481,644 7,481,644 9,006,977
4,106,663 – – – – – 4,106,663
5,631,996 – – – 7,481,644 7,481,644 13,113,640
13,258,663 – – – – – 13,258,663
2009 2010
12 31 12 31
7,481,644 – – – – – 7,481,644
145,023 – – – – – 145,023
7,626,667 – – – – 7,626,667
1,525,333 – – – – – 1,525,333
4,106,663 – – – – – 4,106,663
5,631,996 – – – – – 5,631,996
13,258,663 – – – – – 13,258,663
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 161
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(32) 股本（續）
2011 9 12 ， A 23,581
。 ， A 7,481,644 ， 56.43%。
， A 7,505,225 ， 56.61%。
7,625,225 ， 57.51%。
7,481,644 2011 2 。 2011
12 31 ， 145,023 ， ， 2014 2
1 。
(33) 資本公積
2010 2011年
12 31 12月31日
37,867,135 – – 37,867,135
9,371 – (1,215) 8,156
138,024 – – 138,024
– – (3,271) (3,271)
（ 1） – 158,830 – 158,830
34,509 1,050 (21,240) 14,319
38,049,039 159,880 (25,726) 38,183,193
2009 2010
12 31 12 31
37,805,295 111,963 (50,123) 37,867,135
17,889 – (8,518) 9,371
138,024 – – 138,024
38,549 – (4,040) 34,509
37,999,757 111,963 (62,681) 38,049,039
( 1) 2011 （ (4)）， ， ，
158,830 ， 。
162 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(34) 盈余公積
2010 2011年
12 31 （ 1) 12月31日
1,853,358 751,974 49,564 – 2,654,896
2009 2010
12 31 12 31
1,268,348 585,010 – – 1,853,358
( 1) 49,564 ， ，
， ， 10% 。
《 》 ， 10% ，
50% ， 。
， 。 ， 2011 10% 751,974
（2010 ： 10% ， 585,010 ）。
(35) 專項儲備
2010 2011年
12 31 12月31日
121,810 735,748 (685,542) 172,016
1,370,904 1,655,127 (2,124,046) 901,985
1,427,062 649,310 (24,164) 2,052,208
236,977 1,113,375 (1,121,069) 229,283
3,156,753 4,153,560 (3,954,821) 3,355,492
2009 2010
12 31 12 31
124,598 701,124 (703,912) 121,810
1,532,319 1,529,072 (1,690,487) 1,370,904
923,039 549,094 (45,071) 1,427,062
525,516 1,047,237 (1,335,776) 236,977
3,105,472 3,826,527 (3,775,246) 3,156,753
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 163
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(36) 未分配利潤
2011 12 31 ， 2,399,848 （2010 12
31 ：1,627,593 ）， 772,255 （2010 ：
530,683 ）。
2011 5 27 ， ， 0.15633 ，
13,258,663 ， 2,072,693 。
2012 3 27 ， ， 0.2150 ，
13,258,663 ， 2,851,145 ， 。
(37) 少數股東權益
(a) 歸屬於各子公司少數股東的少數股東權益
2011年 2010
12月31日 12 31
3,028,444 2,565,015
11,903 11,852
316,173 318,269
60,000 60,000
1,515,015 –
343,810 266,684
73,398 70,585
1,832,875 1,836,417
444,847 430,905
1,771,295 1,776,316
1,777,058 –
– 2,216,785
372,285 329,435
288,894 277,955
222,583 215,869
124,236 102,616
(8,682) (3,028)
105,073 96,613
99,051 99,620
1,400,294 1,400,465
127,400 –
180,015 –
24,102 –
14,880 –
12,124 9,486
14,137,073 12,081,859
164 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(38) 營業收入和營業成本
2011年度 2010
87,773,054 70,302,637
1,099,355 965,780
88,872,409 71,268,417
2011年度 2010
57,992,629 46,595,790
1,004,473 853,571
58,997,102 47,449,361
(a) 主營業務收入和主營業務成本
：
2011年度 2010
主營業務收入 主營業務成本
72,035,049 44,804,166 56,265,486 34,654,999
5,273,586 4,691,262 4,888,100 4,524,359
8,128,517 6,401,358 7,071,131 5,547,256
4,399,523 4,078,482 4,169,627 3,855,407
(2,063,621) (1,982,639) (2,091,707) (1,986,231)
87,773,054 57,992,629 70,302,637 46,595,790
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 165
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(38) 營業收入和營業成本（續）
(a) 主營業務收入和主營業務成本（續）
：
2011年度 2010
主營業務收入 主營業務成本
86,766,592 57,636,010 69,037,360 46,129,746
1,000,903 356,619 1,212,102 457,571
5,559 – 53,175 8,473
87,773,054 57,992,629 70,302,637 46,595,790
(b) 其他業務收入和其他業務成本
2011年度 2010
其他業務收入 其他業務成本
829,334 808,812 634,337 619,922
151,420 91,902 158,361 94,035
25,707 23,835 89,487 69,149
1,507 – 2,042 –
4,602 – 844 –
86,785 79,924 80,709 70,465
1,099,355 1,004,473 965,780 853,571
166 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(38) 營業收入和營業成本（續）
(c) 本集團前五名客戶的營業收入情況
15,697,973 （2010 ：10,629,925 ），
17.66%（2010 ：14.91%）， ：
佔本集團
全部營業收入
營業收入 的比例(%)
A 5,761,869 6.48%
B 3,731,955 4.20%
C 2,828,481 3.18%
D 1,730,264 1.95%
E 1,645,404 1.85%
15,697,973 17.66%
(39) 營業稅金及附加
2011年度 2010
44,579 49,752 (1)
415,034 322,359 (1)
292,888 143,659 (1)
389,387 375,003 (1)
155,076 231,956 a
67,015 52,081
1,363,979 1,174,810
a. 。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 167
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(40) 銷售費用
2011年度 2010
8,453,417 7,413,875
1,273,850 1,020,367
177,540 150,370
95,695 65,985
49,145 55,695
41,236 46,866
35,922 30,668
27,487 17,647
20,062 13,133
289,436 213,715
10,463,790 9,028,321
(41) 管理費用
2011年度 2010
1,860,714 1,406,008
337,581 277,594
350,348 253,591
665,071 234,188
227,292 199,835
290,852 183,514
211,979 170,695
99,021 99,810
51,557 97,039
80,690 72,659
92,441 70,408
13,160 27,334
331,154 234,320
4,611,860 3,326,995
168 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(42) 資產減值損失
2011年度 2010
34,441 71,201
10,153 4,094
– 272
38,315 162,681
2,383 617
85,292 238,865
(43) 財務費用淨額
2011年度 2010
746,012 461,673
363,855 397,358
50,969 64,315
（ (28)） 331,188 –
： (622,042) (484,087)
45,568 127,044
7,118 4,346
176,656 108,976
(44) 投資收益╱（損失）
2011年度 2010
4,940 14,531
(a) 294,755 46,290
（ ） 1,622 (158,282)
59 587
2,427 955
303,803 (95,919)
。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 169
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(44) 投資收益╱（損失）續）
(a) 權益法核算的長期股權投資收益
：
2011年度 2010
115,088 –
72,939 –
46,314 29,995
46,252 41,245
29,979 7,061
310,572 78,301
(45) 營業外收入
2011
2011年度 2010
22,038 20,846 22,038
： 22,038 20,846 22,038
– 260 –
(a) 65,952 83,725 44,546
21,307 18,060 21,307
1,854 2,105 1,854
– 277,819 –
26,155 48,588 26,155
137,306 451,403 115,900
170 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(45) 營業外收入（續）
(a) 政府補助明細
2011年度 2010
– 33,289 ( 1)
21,406 29,679 ( 2)
– 14,466 ( 3)
18,000 – ( 4)
26,546 6,291
65,952 83,725
( 1) 《 、 》（ [2008]21 ） ，
。
( 2) ， [2011]151
， ( ) ， 2011 1 、 (
[2005]12 2010 12 31 ）。
( 3) 《 2010 ( ) 》
。
( 4) 《 2011 》 。
(46) 營業外支出
2011
2011年度 2010
18,083 7,328 18,083
： 18,083 7,328 18,083
– 710 –
16,626 12,753 16,626
11,601 16,508 11,601
– 31,398 –
6,072 10,858 6,072
52,382 79,555 52,382
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 171
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(47) 所得稅費用
2011年度 2010
3,903,218 2,893,928
(646,127) (243,052)
3,257,091 2,650,876
：
2011年度 2010
13,562,457 10,221,605
3,390,614 2,555,401
(69,352) (106,344)
(85,926) (29,261)
、 34,589 127,894
(374) (3,628)
85,622 149,359
(98,082) (42,545)
3,257,091 2,650,876
(48) 每股收益
基本每股收益
：
2011年度 2010
9,503,817 6,908,978
（ ） 13,258,663 13,258,663
（ ） 0.72 0.52
：
— （ ） 0.72 0.52
， 。
172 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(49) 其他綜合損失
2011年度 2010
(1,620) (11,358)
： 405 2,840
– –
(1,215) (8,518)
– (5,387)
：
– 1,347
– (4,040)
(6,647) (2,796)
： – (1,020)
(6,647) (3,816)
(7,862) (16,374)
(50) 現金流量表項目注釋
(a) 收到的其他與經營活動有關的現金
2011年度 2010
199,934 178,241
51,887 141,473
– 149,267
28,068 82,569
279,889 551,550
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 173
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(50) 現金流量表項目注釋（續）
(b) 支付的其他與經營活動有關的現金
2011年度 2010
49,792 41,868
、 120,952 100,855
、 114,223 115,177
、 69,494 60,703
211,979 166,345
775,650 650,718
11,601 16,506
111,067 17,278
1,464,758 1,169,450
(c) 收到的其他與投資活動有關的現金
2011年度 2010
3 – 18,189,957
3 152,333 602,967
132,381 –
68,401 –
– 53,440
– 19,019
353,115 18,865,383
(d) 支付的其他與投資活動有關的現金
2011年度 2010
3 6,671,519 –
1,500,000 160,000
（ (4)） 576,535 –
– 16,182
8,748,054 176,182
174 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(50) 現金流量表項目注釋（續）
(e) 支付的其他與籌資活動有關的現金
2011年度 2010
– 456,846
(51) 現金流量表補充資料
(a) 現金流量表補充資料
將淨利潤調節為經營活動現金流量
2011年度 2010
10,305,366 7,570,729
： 85,292 238,865
3,643,671 3,791,248
1,246 1,245
532,885 481,969
3,743 7,306
(3,955) (13,518)
– (4,587)
323,903 282,871
（ ） (303,803) 95,919
(602,417) (69,156)
(43,695) (175,304)
(1,197,458) (1,251,951)
(2,762,579) (2,685,640)
4,953,732 3,346,975
(775,650) (650,718)
– 6,310
– 450
– (277,819)
、 1,079,254 40,387
15,239,535 10,735,581
不涉及現金收支的重大投資和籌資活動
2011 （ (4)）。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 175
財務報表附註
2011
（ ， ）
五 合併財務報表項目附註（續）
(51) 現金流量表補充資料（續）
(b) 取得或處置子公司
(i) 取得子公司
2011年度 2010
(3,964,917) (580,151)
： 71,739 –
(3,893,178) (580,151)
取得子公司的淨資產
2011年度 2010
83,624 –
11,398,850 3,674,924
(444) (189,571)
(2,751,542) (870,588)
8,730,488 2,614,765
(c) 現金及現金等價物
2011年 2010
12月31日 12 31
20,878,522 22,922,396
： 1,398 1,055
20,877,124 22,867,031
– 54,310
20,878,522 22,922,396
176 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
六 分部信息
(1) 基本信息
， 。
，
。 、 。
， 。
， 。
： 、 ：
(i) ；
(ii) ；
(iii) 。
。
， ， 。 ，
。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 177
財務報表附註
2011
（ ， ）
六 分部信息（續）
(2) 報告分部的利潤、資產及負債信息
(b) 2011年度及2011年12月31日分部信息
煤礦
煤炭分部 煤焦化分部 裝備分部 其他分部 非經營分部 分部間抵銷 合計
分部業績
72,045,953 5,300,770 7,732,970 3,792,716 – – 88,872,409
336,040 – 1,055,130 718,413 – (2,109,583 ) –
86,074 65,651 8,961 4,873 886,631 (430,148 ) 622,042
(266,911 ) (122,949 ) (69,615 ) (54,410 ) (662,275 ) 430,148 (746,012 )
95,268 40,389 12,046 – 147,052 – 294,755
(49,789 ) (1,015 ) (1,452 ) (18,112 ) (14,924 ) – (85,292 )
(4,129,324 ) (188,876 ) (141,578 ) (341,843 ) (8,716 ) – (4,810,337 )
（ ） 13,120,578 (86,128 ) 533,401 (63,192 ) 170,213 (112,415 ) 13,562,457
(3,155,026 ) 7,681 (87,711 ) (21,293 ) (742 ) – (3,257,091 )
（ ） 9,965,552 (78,447 ) 445,690 (84,485 ) 169,471 (112,415 ) 10,305,366
分部資產及負債
75,534,519 11,340,490 11,284,526 6,235,177 57,628,261 (3,500,463 )158,522,510
21,470,409 974,144 4,646,256 4,397,768 34,970,402 (3,254,156 ) 63,204,823
– – – – – – –
543,204 599,299 63,954 – 6,363,908 – 7,570,365
31,043,408 3,957,073 1,868,552 908,312 3,349 – 37,780,694
178 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
六 分部信息（續）
(2) 報告分部的利潤、資產及負債信息（續）
(b) 2010年度及2010年12月31日分部信息（續）
煤礦
煤炭分部 煤焦化分部 裝備分部 其他分部 非經營分部 分部間抵銷 合計
分部業績
56,231,961 4,922,712 6,555,189 3,558,555 – – 71,268,417
464,193 1,890 976,720 694,661 – (2,137,464 ) –
73,823 58,700 4,589 2,363 675,919 (331,307 ) 484,087
(302,746 ) (104,469 ) (57,499 ) (48,983 ) (279,283 ) 331,307 (461,673 )
（ ） 29,158 8,417 9,908 – (1,193 ) – 46,290
(6,234 ) (160,002 ) (30,087 ) (25,384 ) (17,158 ) – (238,865 )
(3,704,920 ) (162,385 ) (126,582 ) (354,484 ) (8,128 ) – (4,356,499 )
（ ） 10,357,725 (602,335 ) 450,633 837 117,643 (102,898 ) 10,221,605
(2,535,380 ) (19,490 ) (75,897 ) (20,109 ) – – (2,650,876 )
（ ） 7,822,345 (621,825 ) 374,736 (19,272 ) 117,643 (102,898 ) 7,570,729
分部資產及負債
62,921,368 6,475,071 9,215,319 5,044,444 39,379,689 (2,220,812 )120,815,079
16,464,543 430,771 4,055,761 2,782,233 13,553,587 (1,990,652 ) 35,296,243
– – – – – – –
351,919 551,642 78,049 – 3,440,400 – 4,422,010
12,139,969 827,250 558,849 183,058 120,375 – 13,829,501
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 179
財務報表附註
2011
（ ， ）
六 分部信息（續）
(2) 報告分部的利潤、資產及負債信息（續）
(c) ，
：
2011年 2010
對外交易收入 12月31日 12 31
87,865,947 70,003,140
1,000,903 1,212,102
5,559 53,175
88,872,409 71,268,417
2011年 2010
非流動資產總額 12月31日 12 31
101,468,338 71,698,416
4,964 6,312
38,056 39,965
101,511,358 71,744,693
七 關聯方關係及其交易
(1) 母公司情況
(a) 母公司基本情況
企業類型 註冊地 法人代表 業務性質 組織機構代碼
、 10000085X
、
、
、
。
180 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
七 關聯方關係及其交易（續）
(1) 母公司情況（續）
(b) 母公司註冊資本及其變化
2010 2011年
12 31 12月31日
879,434 670,572 – 1,550,006萬元
(c) 母公司對本公司的持股比例和表決權比例
2011年12月31日 2010 12 31
持股比例 表決權比例
57.51% 57.51% 57.33% 57.33%
(2) 子公司情況
。
(3) 合營企業和聯營企業情況
企業類型 註冊地 法人代表 業務性質 註冊資本 持股比例 表決權比例 組織機構代碼
161,000 42% 42% 729679177
100,000 45% 45% 055666678
50,000 50% 50% 58118532-1
、 50,000 51% 51% 69667765-X
200,000 21% 21% 77618294-8
、 900,000 40% 40% 79223296-8
900,000 27% 27% 66287786-4
714,250 33% 33% 743545669
10,000 37.5% 37.5% 762456207
、 353 40% 40% 76812764X
134,640 29.71% 29.71% 111473644
3,678,400 38.75% 38.75% 66731663-6
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 181
財務報表附註
2011
（ ， ）
七 關聯方關係及其交易（續）
(3) 合營企業和聯營企業情況（續）
企業類型 註冊地 法人代表 業務性質 註冊資本 持股比例 表決權比例 組織機構代碼
1,125,000 24.5% 24.5% 66611681-9
7,000,000 30% 30% 67511544-7
、 11,600 25.86% 25.86% 003295268
、
100,000 20% 20% 676930849
650,000 20% 20% 76109978-9
300,000 20% 20% 72014614-7
、 153 65% 65% 55871593-7
519,870 50% 50% 11231013-4
2,000 40% 40% 73037300-1
（“
”）
(4) 其他關聯方情況
與本集團的關係 組織機構代碼
102827893
102756044
10115181X
743309076
101145778
738236001
( ) 134780487
752701539
70106076X
11141146X
734033020
631144633
132232823
731928857
182 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
七 關聯方關係及其交易（續）
(4) 其他關聯方情況（續）
與本集團的關係 組織機構代碼
670187783
730699757
13479255X
134750579
100014469
105523916
718483240
#60100128
105520002
669081105
111444499
701063530
725939875
689852931
729675037
136859092
220602919
40258933X
101322594
100007496
575977197
111501975
100000083
670187783
730699757
100014426
220562267
100011321
686044146
12704668X
754065951
689868722
674468419
105523430
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 183
財務報表附註
2011
（ ， ）
七 關聯方關係及其交易（續）
(5) 關聯交易
(a) 購銷商品、提供和接受勞務
2011年度 2010
佔同類
交易金額
金額 的比例
、 ：
(i) 4,792 0.05% 7,612 0.08%
、 (ii) 2,315,543 2.86% 1,654,666 2.52%
(ii) 62,930 0.10% 59,802 0.12%
(iii) 3,711,733 4.44% 2,442,095 3.83%
(v) 1,224,345 2.08% 278,305 0.59%
(iv) 1元 0.00% 1 0.00%
(vi) 44,193 0.25% 258,260 1.58%
30,237 0.04% – –
35,044 0.06% 22,597 0.05%
809 0.00% – –
1,115 0.00% 467 0.00%
(ix) 413,709 3.95% 397,525 4.40%
、 ：
、 (ii) 894,180 1.01% 448,382 0.63%
(ii) 50,795 0.06% 44,818 0.06%
3,990 0.00% 27,472 0.04%
50,640 8.13% 51,319 10.60%
– 0.00% 230 0.00%
21,173 0.02% 42,868 0.06%
1,353 0.00% 1,143 0.00%
216 0.00% – –
(i) (ix) 2008 2008
。 （ ） ，
、 。
184 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
七 關聯方關係及其交易（續）
(5) 關聯交易（續）
(a) 購銷商品、提供和接受勞務（續）
(i) ， 。 2006 9 5 《
》 。 ，
0.7%， 0.7% 0.5 ， 。
2008 12 31 ， ， 2011 12 31 。
(ii) 2006 9 5 《 》。 ，
， 。
， ( ) ， ：
；
， ；
， ( )；
， 。 ，
。
， ，
。 ， 0.8% 1.3%。 2008 12 31 ，
， 2011 12 31 。
(iii) 2006 9 5 《 》， 2008 12 31 ，
， 《 、 》， ：
、 ； 、
。
、
。
。
2011 12 31 。
(iv) 2006 9 5 《 》。 1
。 10 ， 2006 8 22 。
(v) 2006 9 5 《 》。 ，
， 。
， ：
，
；
， ， 5%
。 ， ( ）。
2008 12 31 ， ， 2011 12 31 。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 185
財務報表附註
2011
（ ， ）
七 關聯方關係及其交易（續）
(5) 關聯交易（續）
(a) 購銷商品、提供和接受勞務（續）
(vi) 2009 12 4 《 》， ，
。 2011 12 31 。
(b) 租賃
：
年度確認的
出租方名稱 承租方名稱 租賃資產種類 租賃起始日 租賃終止日 租賃收益定價依據 租賃收益
2009 1 1 2011 12 31 （ ix） 128,283
：
年度確認的
出租方名稱 承租方名稱 租賃資產種類 租賃起始日 租賃終止日 租賃費定價依據 租賃費
2000 1 1 2019 12 31 （ vii） 22,089
2009 1 1 2011 12 31 （ viii） 53,030
2011 1 1 2011 12 31 （ viii） 14,857
2011 8 2011 12 31 （ viii） 500
2010 10 1 2012 9 30 （ viii） 48
2010 4 1 2012 3 31 （ viii） 48
2011 9 1 2012 8 31 （ viii） 10
2011 1 1 2015 12 31 （ viii) 2,184
(vii) 2006 9 5 《 》， ，
。 ， 890 ，
。2009 ， 2009 2011 2,300 。 20 ， 2006 8
22 。
(viii) 2006 9 5 《 》， ，
， 。 ( )
7,080 ， （ ）。
， 3 。2009 2009 2011
7,900 。 10 ， 2006 8 22 。
186 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
七 關聯方關係及其交易（續）
(5) 關聯交易（續）
(b) 租賃（續）
(ix) 2006 9 5 《 》， ， ，
， ：
；
， ；
，
；
， 。 ，
( ）。
2008 12 31 ， ， 2011 12 31 。
(c) 擔保
擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢
658,000 、 2008 12 19 2020 12 18
2008 12 24 2020 12 23
（ ）
712,066 、 2008 3 28 2022 12 20
2023 12 20
（ )
(d) 關鍵管理人員薪酬
2011年度 2010
6,432 9,224
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 187
財務報表附註
2011
（ ， ）
七 關聯方關係及其交易（續）
(6) 關聯方應收、應付款項余額
2011年12月31日 2010 12 31
賬面余額 佔總額比例 壞賬準備
198,351 4% (271) 187,911 4% (694)
2,121 0% – 4,018 0% –
131 0% – 381 0% (8)
9,105 0% – 7,383 0% –
22,405 0% – 31,062 1% –
310 0% – – – –
232,423 4% (271) 230,755 5% (702)
40,541 2% – 76,581 2% (1,500)
– 0% – 12,712 1% –
8,938 0% – 16,036 0% –
167 0% – 349 0% –
262 0% – 166 0% –
121 0% – 56 0% –
7,827 0% (7,827) 7,827 0% (391)
57,856 2% (7,827) 113,727 3% (1,891)
204,770 10% – 140,158 7% –
732 0% – – –
205,502 10% – 140,158 7% –
8,661 – 9,103 –
327 – 1,452 –
12,299 – 12,299 –
21,287 – 22,854 –
114,713 – 524,894 –
524,894 – 102,000 –
188 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
七 關聯方關係及其交易（續）
(6) 關聯方應收、應付款項余額（續）
2011年 2010
12月31日 12 31
1,708,952 1,221,176
3,488 –
9,649 8,760
1,722,089 1,229,936
103,544 80,062
25,640 2,339
532,105 –
– 262
661,289 82,663
136,028 134,043
25 –
2,532 613
– 490
138,585 135,146
6,500 6,500
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 189
財務報表附註
2011
（ ， ）
七 關聯方關係及其交易（續）
(7) 關聯方承諾
， ：
2011年 2010
採購商品 12月31日 12 31
1,387 20,387
– 5,138
1,387 25,525
2011年 2010
接受勞務 12月31日 12 31
1,010,004 1,027,750
2011年 2010
銷售商品 12月31日 12 31
– 79,600
2011年 2010
租賃－租入 12月31日 12 31
344,605 257,457
八 或有事項
(a) (5)(c）。
(b) 2011 12 31 ， 。
190 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
九 承諾事項
(1) 資本性支出承諾事項
， ：
2011年 2010
12月31日 12 31
、 10,797,613 5,800,014
253,350 242,864
11,050,963 6,042,878
(2) 經營租賃承諾事項
2011年 2010
12月31日 12 31
76,727 82,467
76,727 33,517
76,502 26,827
133,486 196,313
363,442 339,124
(3) 前期承諾履行情況
2011 12 31 。
十 企業合併
(3)。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 191
財務報表附註
2011
（ ， ）
十一 以公允價值計量的資產和負債
2010 （ 2011年
12 31 ） 12月31日
16,083 – 552 – 14,463
十二 外幣金融資產和外幣金融負債
2010 2011年
12 31 12月31日
341,533 – – – 70,287
1,259,332 – – – 1,008,494
十三 金融工具及其風險
： ( )、 。
， 。
(1) 市場風險
(a) 外匯風險
( 、 、 ( (1))、 ( (3))
( (26)、(27)) （ ） 。
，
。 10%， 2011
69,623 （2010 ： 93,199 ）。
10%， 2011 37,986 （2010 ：
64,212 ）。
192 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
十三 金融工具及其風險（續）
(1) 市場風險（續）
(a) 外匯風險（續）
2011 12 31 2010 12 31 ，
：
2011年12月31日
美元項目 日元項目 其他外幣項目 合計
515,864 511 17,657 534,032
70,287 – – 70,287
586,151 511 17,657 604,319
79,669 – – 79,669
– 928,825 – 928,825
79,669 928,825 – 1,008,494
2010 12 31
533,126 1,831 18,424 553,381
341,533 – – 341,533
874,659 1,831 18,424 894,914
18,504 – – 18,504
– 1,240,828 – 1,240,828
18,504 1,240,828 – 1,259,332
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 193
財務報表附註
2011
（ ， ）
十三 金融工具及其風險（續）
(1) 市場風險（續）
(b) 利率風險
。
， 。
。 2011 12 31 ，
， 11,118,537 （2010 12 31 ：
8,769,977 ） (26)、(27)）。
。
， ，
， 。
2011 2010 。
2011 12 31 ， 50 ，
， 41,695 （2010 12 31 ： 32,887 ）。
(2) 信用風險
。 、 、
。
， ，
。
， 、 ， 。
、 、
。 ，
， 、 ，
。
(3) 流動風險
。
， ，
； ， ，
。
194 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
十三 金融工具及其風險（續）
(3) 流動風險（續）
， ：
2011年12月31日
一年以內 一到二年 二到五年 五年以上 合計
35,346,815 – – – 35,346,815
10,730,808 – – – 10,730,808
– – – 14,463 14,463
580,410 7,619 105,810 – 693,839
46,658,033 7,619 105,810 14,463 46,785,925
1,935,353 – – – 1,935,353
19,385,963 – – – 19,385,963
1,550,469 1,635,484 6,178,570 7,179,732 16,544,255
892,500 892,500 17,632,500 – 19,417,500
– 58,384 88,198 46,600 193,182
23,764,285 2,586,368 23,899,268 7,226,332 57,476,253
2010 12 31
30,040,738 – – – 30,040,738
10,246,251 – – – 10,246,251
– – – 16,083 16,083
159,651 568,471 166,036 – 894,158
40,446,640 568,471 166,036 16,083 41,197,230
396,196 – – – 396,196
13,102,684 – – – 13,102,684
1,657,786 2,509,060 4,289,467 7,015,260 15,471,573
– 1,090 1,636 14,729 17,455
15,156,666 2,510,150 4,291,103 7,029,989 28,987,908
2011 2010 12 31 ， (5)(c）。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 195
財務報表附註
2011
（ ， ）
十三 金融工具及其風險（續）
(4) 公允價值
(a) 不以公允價值計量的金融工具
： 、 、 、 、
。
，
。
2011年12月31日 2010 12 31
賬面價值 公允價值
11,456,013 11,385,538 10,715,916 10,607,004
14,955,000 14,381,919 – –
， 。 ，
。
(b) 以公允價值計量的金融工具
， ：
： （ ） 。
： （ ） （ ） 、
。
： （
）。
196 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
十三 金融工具及其風險（續）
(4) 公允價值（續）
(b) 以公允價值計量的金融工具
2011 12 31 ， ：
第一層級 第二層級 第三層級 合計
14,463 – – 14,463
2010 12 31 ， ：
第一層級 第二層級 第三層級 合計
16,083 – – 16,083
， 。 ，
。
、 、 。
、 、 。
。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 197
財務報表附註
2011
（ ， ）
十四 公司財務報表附註
(1) 應收賬款
2011年 2010
12月31日 12 31
1,789,267 1,409,051
： – –
1,789,267 1,409,051
(a) ：
2011年 2010
12月31日 12 31
1,787,962 1,409,051
1,305 –
1,789,267 1,409,051
(b) ：
2011年12月31日 2010 12 31
賬面余額 壞賬準備
金額 佔總額比例 金額 計提比例
1,789,267 100% – – 1,409,051 100% – –
(c) 2011 12 31 ， ，
。
198 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
十四 公司財務報表附註（續）
(1) 應收賬款（續）
(d) 2011 12 31 ， 1,789,267 （2010 12 31 ：1,409,051
）， ， ， ， 。
(e) 2011 12 31 ， ：
佔應收賬款
與本公司關係 金額 年限 總額比例
A 548,811 31%
B 224,753 13%
C 102,543 6%
D 161,105 9%
E 67,484 4%
1,104,696 63%
(f ) ：
2011年12月31日 2010 12 31
佔應收賬
款總額
金額 的比例 壞賬準備
22,405 1% – 31,062 2% –
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 199
財務報表附註
2011
（ ， ）
十四 公司財務報表附註（續）
(2) 其他應收款
2011年 2010
12月31日 12 31
825,763 817,756
44,924 44,924
543 301
153,188 61,867
1,024,418 924,848
： (62,092) (47,168)
962,326 877,680
(a) ：
2011年 2010
12月31日 12 31
141,640 38,825
9,087 406,766
406,592 225,293
213,142 191,865
191,865 –
– 14,931
962,326 877,680
200 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
十四 公司財務報表附註（續）
(2) 其他應收款（續）
(b) ：
2011年12月31日 2010 12 31
賬面余額 壞賬準備
金額 佔總額比例 金額 計提比例
962,326 94% – – 862,756 93% – –
44,924 4% (44,924 ) 100% 44,924 5% (30,000 ) 67%
17,168 2% (17,168 ) 100% 17,168 2% (17,168 ) 100%
1,024,418 100% (62,092 ) 6% 924,848 100% (47,168 ) 5%
(c) 2011 12 31 ， ：
賬面余額 壞賬準備 計提比例 理由
A 44,924 (44,924) 100% (i)
(i) ， 。
(d) 2011 12 31 ， ：
賬面余額 壞賬準備 計提比例 理由
A 17,158 (17,158) 100% (ii)
10 (10) 100% (ii)
17,168 (17,168) 100%
(ii) ， 。
(e) ， ，
。
(f ) 2011 。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 201
財務報表附註
2011
（ ， ）
十四 公司財務報表附註（續）
(2) 其他應收款（續）
(g) 5%（ 5%） ：
2011年12月31日 2010 12 31
金額 壞賬準備
252 – 163 –
(h) 2011 12 31 ， ：
佔其他應收款
與本公司關係 金額 年限 總額比例
A 406,767 2-3 40%
B 207,612 3-4 20%
C 191,865 4-5 19%
D 97,510 1 10%
E 44,924 5 4%
948,678 93%
(i) ：
2011年12月31日 2010 12 31
佔其他
應收款總額
金額 的比例 壞賬準備
252 0% – 163 0% –
262 0% – 166 0% –
121 0% – 56 0% –
635 0% – 385 0% –
202 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
十四 公司財務報表附註（續）
(3) 長期股權投資
2011年 2010
12月31日 12 31
(a) 51,736,662 38,710,207
(b) 32,478 7,645
(c) 6,331,430 3,432,819
（ (9)(c)） 1,130,000 785,000
59,230,570 42,935,671
： – –
59,230,570 42,935,671
。
(a) 子公司
持股
比例與
表決權
比例 本年宣告
2010 本年 2011年 持股 表決權 不一致 本年計提 分派的
核算方法 投資成本 12 31 增減變動 12月31日 比例 比例 的說明 減值準備 減值準備 現金股利
4,596,870 3,122,069 1,474,801 4,596,870 100% 100% – – 16,340
1,031,462 1,031,462 – 1,031,462 100% 100% – – –
99,534 53,265 46,269 99,534 100% 100% – – 20,123
37,019 37,019 – 37,019 100% 100% – – 26,987
2,257,477 2,257,477 – 2,257,477 62.43% 62.43% – – 112,798
55,093 55,093 – 55,093 78.43% 78.43% – – –
220,421 220,421 – 220,421 100% 100% – – 32,481
192,281 108,889 83,392 192,281 100% 100% – – 9,380
136,032 136,032 – 136,032 100% 100% – – 30,076
1,400,672 1,400,672 – 1,400,672 100% 100% – – 172,246
450,189 450,189 – 450,189 100% 100% – – –
203,109 203,109 – 203,109 100% 100% – – –
19,379,394 18,311,945 1,067,449 19,379,394 100% 100% – – 5,866,018
10,000 10,000 – 10,000 100% 100% – – 23,877
2,035,388 1,494,211 541,177 2,035,388 100% 100% – – –
480,000 480,000 – 480,000 60% 60% – – –
90,000 90,000 – 90,000 60% 60% – – –
100,000 100,000 – 100,000 100% 100% – – –
215,770 100,000 115,770 215,770 100% 100% – – –
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 203
財務報表附註
2011
（ ， ）
十四 公司財務報表附註（續）
(3) 長期股權投資（續）
(a) 子公司（續）
持股
比例與
表決權
比例 本年宣告
2010 本年 2011年 持股 表決權 不一致 本年計提 分派的
核算方法 投資成本 12 31 增減變動 12月31日 比例 比例 的說明 減值準備 減值準備 現金股利
2,700,000 1,200,000 1,500,000 2,700,000 100% 100% – – –
1,380,670 – 1,380,670 1,380,670 100% 100% – – –
500,000 – 500,000 500,000 100% 100% – – –
1,593,858 – 1,593,858 1,593,858 50% 50% – – –
1,111,489 1,111,489 – 1,111,489 100% 100% – – 480,303
191,019 191,019 – 191,019 100% 100% – – –
50,053 50,053 – 50,053 23% 61.53% (1)(c)（ 2) – – 18,550
33,347 33,347 – 33,347 19% 85.71% (1)(c)（ 3) – – –
1,914,184 1,914,184 – 1,914,184 51% 51% – – –
800,150 800,150 – 800,150 65% 65% – – –
1,850,016 1,850,016 – 1,850,016 51% 51% – – –
6,621,137 – 6,621,137 6,621,137 78.84% 78.84% – – –
28 28 – 28 0.32% 100% （ 1) – – –
（“ ”）
– 83,392 (83,392) – – – – – –
– 1,814,676 (1,814,676) – – – (4) – – –
38,710,207 13,026,455 51,736,662 – – – – 6,809,179
( 1) 0.32% ， 99.68% ， 100%
。
204 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
十四 公司財務報表附註（續）
(3) 長期股權投資（續）
(b) 合營企業
持股
比例與
本年增減變動 表決權
按權益法 宣告 比例
核算 投資 2010 追加或 調整的 分派的 其他權 2011年 持股 表決權 不一致 減值 本年計提
方法 成本 12 31 減少投資 淨損益 現金股利 益變動 12月31日 比例 比例 的說明 準備 減值準備
8,433 7,645 – 6 – – 7,651 5% 42% (9)(a) – –
25,000 – 25,000 (173) – – 24,827 50% 50% – –
7,645 25,000 (167) – – 32,478
(c) 聯營企業
持股
比例與
本年增減變動 表決權
按權益法 宣告 比例
核算 投資 2010 追加或 調整的 分派的 其他權 2011年 持股 表決權 不一致 減值 本年計提
方法 成本 12 31 減少投資 淨損益 現金股利 益變動 12月31日 比例 比例 的說明 準備 減值準備
215,355 251,153 – 46,314 (17,850) – 279,617 21% 21% – –
360,000 346,705 – (415) – – 346,290 40% 40% – –
310,500 228,393 67,500 (10,088) – – 285,805 27% 27% – –
2,093,960 1,716,388 353,054 (12,467) – – 2,056,975 38.75% 38.75% – –
275,625 260,180 – 1,959 – – 262,139 24.5% 24.5% – –
2,100,000 630,000 1,470,000 – – – 2,100,000 30% 30% – –
220,818 – 783,846 121,914 – 94,844 1,000,604 50% 50% – –
3,432,819 2,674,400 147,217 (17,850) 94,844 6,331,430 – –
(4) 營業收入和營業成本
2011年度 2010
56,165,820 41,199,032
1,541 416
56,167,361 41,199,448
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 205
財務報表附註
2011
（ ， ）
十四 公司財務報表附註（續）
(4) 營業收入和營業成本（續）
2011年度 2010
53,559,852 39,133,428
– –
53,559,852 39,133,428
(a) 主營業務收入和主營業務成本
：
2011年度 2010
主營業務收入 主營業務成本
52,940,734 50,426,094 38,075,689 36,103,430
3,225,086 3,133,758 3,123,343 3,029,998
56,165,820 53,559,852 41,199,032 39,133,428
(b) 本公司前五名客戶的營業收入情況
24,977,249 （2010 ：16,978,672 ），
44.47%（2010 ：41.22%）， ：
佔本公司全部
營業收入 營業收入的比例(%)
A 8,795,574 15.66%
B 5,761,869 10.26%
C 3,731,955 6.64%
D 3,451,693 6.15%
E 3,236,158 5.76%
24,977,249 44.47%
206 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表附註
2011
（ ， ）
十四 公司財務報表附註（續）
(5) 投資收益
2011年度 2010
(a) 6,809,179 5,254,326
（ ）(b) 147,050 (1,407)
– 9,223
6,956,229 5,262,142
。
(a) 成本法核算的長期股權投資收益
：
2011年度 2010
5,866,018 4,227,498
480,303 184,921
172,246 434,556
112,798 67,679
32,481 25,348
6,663,846 4,940,002
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 207
財務報表附註
2011
（ ， ）
十四 公司財務報表附註（續）
(5) 投資收益（續）
(b) 權益法核算的長期股權投資收益
（ ） ：
2011年度 2010
121,914 – 2011
46,314 29,995 2011
(12,467) (12,140) 2011
(10,088) (14,512) 2011
1,959 828 2011
147,632 4,171
(6) 現金流量表補充資料
(a) 將淨利潤調節為經營活動現金流量
2011年度 2010
7,519,740 5,850,101
： 14,924 17,158
6,777 6,159
5,891 1,968
125 –
(144,899) (317,134)
(6,956,229) (5,262,142)
(12,303) (5,059)
（ ） 224,771 (195,543)
(668,085) (355,772)
80,392 456,088
71,104 195,824
208 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表補充資料
2011
（ ， ）
一 非經常性損益明細表
2011年度 2010
5,577 (144,764)
44,546 19,158
67,974 50,622
– (450)
、
、
2,486 6,129
14,946 5,515
– 277,819
15,017 (2,764)
150,546 211,265
(37,637) (52,816)
（ ） (5,824) 5,818
107,085 164,267
非經常性損益明細表編製基礎
《 1 — [2008]》
， ， ，
， 。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 209
財務報表補充資料
2011
（ ， ）
二 境內外財務報表差異調節表
H ， ，
。
， ：
歸屬於母公司股東的 歸屬於母公司股東的
淨利潤（合併） 淨資產（合併）
2011年 2010
2011年度 2010 12月31日 12 31
9,503,817 6,908,978 81,180,614 73,436,977
(a) 409,669 745,248 2,207,278 2,139,418
(b) (117,900) (187,869) (1,431,941) (1,314,041)
(c) – – (155,259) (155,259)
(d) 5,956 – (55,650) (58,524)
9,801,542 7,466,357 81,745,042 74,048,571
(a) ： ， 《 3 》，
， ，
； ，
， ， 。
， ， 。
： ，
2007 10 1 。
， 《 3 》，
。 ， 。
， ，
。
210 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表補充資料
2011
（ ， ）
二 境內外財務報表差異調節表（續）
(b)
。
(c) ，
； ， 。
(d) ， ， 。
， 。
三 淨資產收益率及每股收益
加權平均 每股收益（元）
淨資產收益率(%) 基本每股收益 稀釋每股收益
2011年度 2010 2011年度 2010 2011年度 2010
12.29 9.74 0.72 0.52 0.72 0.52
12.15 9.51 0.71 0.51 0.71 0.51
四 主要會計報表項目的異常情況及原因的說明
(1) ： 2011 12 31 ， 35,346,815 ， 2010 12 31
5,306,077 ， 2011 39%。 15,239,535 ，
35,025,529 ， 17,748,777 ，
2,043,874 ，3 6,671,519 ， 678,432
。
(2) ： 2011 12 31 ， 316,371 ， 2010 12 31 269,775
， 579%。 2011 。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 211
財務報表補充資料
2011
（ ， ）
四 主要會計報表項目的異常情況及原因的說明（續）
(3) ： 2011 12 31 ， 524,894 ，
2010 12 31 422,894 ， 415%。
。
(4) ： 2011 12 31 ， 86,718 ， 2011
， 。
(5) ： 2011 12 31 ， 114,713 ， 2010 12 31
570,181 ， 83%。
。
(6) ： 2011 12 31 ， 8,931,952 ， 2010 12 31
3,150,623 ， 55%。 2011
。
(7) ： 2011 12 31 ， 28,696,689 ， 2010 12 31
13,132,569 ， 84%。 。
(8) ： 2011 12 31 ， 134,123 ， 2010 12 31 50,926
， 61%， ， 。
(9) ： 2011 12 31 ， 31,345,140 ， 2010 12 31
10,127,610 ， 48%。 11,006,166 ，
1,082,962 。
(10) ： 2011 12 31 ， 885,193 ， 2010 12 31
530,863 ， 150%。 、
、 。
(11) ： 2011 12 31 ， 2,990,357 ，
， 、 。
(12) ： 2011 12 31 ， 1,824,696 ， 2010 12 31
1,428,500 ， 361%。 。
212 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
財務報表補充資料
2011
（ ， ）
四 主要會計報表項目的異常情況及原因的說明（續）
(13) ： 2011 12 31 ， 10,156,292 ， 2010 12 31
1,630,170 ， 2011 12%。
， 。
(14) ： 2011 12 31 ， 3,640,644 ， 2010 12 31
1,915,178 ， 111%。 。
(15) ： 2011 12 31 ， 337,225 ， 2010 12 31 220,261
， 188%。 150 331,188 。
(16) ： 2011 12 31 ， 8,794 ， 2010 12 31 16,938
， 66%， 。
(17) ： 2011 12 31 ， 8,122,934 ， 2010 12 31
4,416,928 ， 119%， 3,063,716 ，
1,185,372 。
(18) 2011 12 31 ， 14,955,000 ， 。
150 45,000 。
(19) ： 2011 12 31 ， 200,781 ， 2010 12 31
199,351 ， 13941%。 132,380 ，
68,401 。
(20) ： 2011 12 31 ， 6,263,535 ， 2010 12 31
2,411,699 ， 63%。 ，
2,751,542 ，
287,961 。
(21) ： 2011 12 31 ， 23,762,705 ， 2010 12 31
6,615,853 ， 39%， 9,503,817
， 2010 2,072,693 。
(22) ：2011 88,872,409 ， 2010 17,603,992 ， 2011
130%。 ， 。
(23) ：2011 58,997,102 ， 2010 11,547,741 ， 2011
85%。 。
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 213
財務報表補充資料
2011
（ ， ）
四 主要會計報表項目的異常情況及原因的說明（續）
(24) ：2011 10,463,790 ， 2010 1,435,469 ， 2011
11%。 ，
。
(25) ：2011 4,611,860 ， 2010 1,284,865 ， 39%，
， 。
(26) ：2011 85,292 ， 2010 153,573 ， 64%。
2010 137,079 ，
。 ， 36,760 。
(27) ：2011 ，2010 4,587 ， 2011
， 。
(28) - ：2011 176,656 ， 2010 67,680 ， 62%。
2011 150 331,188 ，
33,503 ， 137,955 ， 81,476 。
(29) / ）：2011 303,803 ，2010 95,919 ，
417%。 2010 158,282
1,622 ， 2011 248,465 。
(30) ：2011 137,306 ， 2010 314,097 ， 70%。
2010 277,819
， 2011 。
(31) ：2011 52,382 ， 2010 27,173 ， 34%。
2010 31,398 ， 2011 。
214 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
十四、 備查文件目錄
1、 、 、 ；
2、 、 ；
3、 ；
4、 2011 。
：
中國中煤能源股份有限公司
2012 3 27
： 2011
： 2011
：
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 215
十五、 釋義
、 、 、 ， ，
、
， 、
，
，
， 、
、
， 、 、
，
， ，
，
，
216 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
十五、釋義
（ ）
（ ）
、
《 》 2006 8 18 、
A ， ，
，
H 1.00 ，
， A H
， A H
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 217
本公司董事對2011年年度
報告的書面確認意見
《 》 《 2 <
>》 ， 2011 ：
2011 、 ， 2011 ；
、 ， 、
。
：
（ ） （ ） （ ）
（ ） （ ） （ ）
（ ） （ ） （ ）
2012 3 27
218 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
本公司監事對2011年年度
報告的書面確認意見
《 》 《 2 <
>》 ， 2011 ：
2011 、 ， 2011 ；
、 ， 、
。
：
（ ） （ ） （ ）
2012 3 27
中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告 219
本公司高級管理人員對2011年
年度報告的書面確認意見
《 》 《 2 <
>》 ， 2011
： 2011 、 ， 2011
； 、 ， 、
。
：
（ ） （ ） （ ）
（ ） （ ） （ ）
（ ）
2012 3 27
220 中國中煤能源股份有限公司 二零一一年度報告
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