2017 年半年度报告
公司代码：601898 公司简称：中煤能源
中国中煤能源股份有限公司
2017 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 向旭家 因故 张克
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人李延江、主管会计工作负责人柴乔林及会计机构负责人（会计主管人员）柴乔林
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本公司2017年不进行中期利润分配，无公积金转增股本预案。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意
投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
受宏观经济增速放缓、市场供需关系变化等因素影响，公司煤炭、煤化工等主要产品价格存
在波动风险，对公司经营业绩影响较大。由于煤炭采选、煤化工生产安全管理要求高于一般行业，
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2017 年半年度报告
公司面临较大的安全生产风险。投资项目审批时间的不确定性以及市场变化等因素，增加了项目
投资风险。此外，国家行业政策变化、环保标准调整等因素，对公司生产经营都有可能产生一定
影响。本公司高度重视风险管理，不断完善风险管控体系，努力提高风险管控水平。有关公司生
产经营中可能存在的风险详见《经营情况的讨论与分析》有关章节。
十、 其他
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节 董事长致辞......................................................................................................................... 9
第四节 公司业务概要................................................................................................................... 11
第五节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 15
第六节 重要事项........................................................................................................................... 34
第七节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 46
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 49
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 51
第十节 财务报告........................................................................................................................... 55
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 176
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2017 年半年度报告
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本集团、本公司、公司、 指 中国中煤能源股份有限公司，除文内另有所指，亦包括其所有子公
中煤能源 司
本公司董事会、董事会 指 中国中煤能源股份有限公司董事会
董事 指 本公司董事，包括所有执行、非执行以及独立非执行董事
中煤集团 指 中国中煤能源集团有限公司，本公司控股股东
平朔公司 指 中煤平朔集团有限公司
上海能源公司 指 上海大屯能源股份有限公司
中煤华晋公司 指 山西中煤华晋能源有限责任公司
陕西公司 指 中煤陕西榆林能源化工有限公司
财务公司 指 中煤财务有限责任公司
龙化集团 指 中煤黑龙江煤炭化工（集团）有限公司
中天合创公司 指 中天合创能源有限责任公司
资源发展公司 指 中煤资源发展集团公司，原中国煤炭进出口公司
华昱公司 指 中煤集团山西华昱能源有限公司，原中煤集团山西金海洋能源有限
公司
靖神铁路公司 指 陕西靖神铁路有限责任公司
西北能源公司 指 中煤西北能源有限公司
中煤化天津公司 指 中煤化（天津）化工销售有限公司
西煤机公司 指 西安煤矿机械有限公司
山西焦煤集团 指 山西焦煤集团有限公司
蒙大工程塑料项目 指 蒙大新能源工程塑料项目
榆林烯烃项目 指 中煤陕西榆林能源化工有限公司甲醇醋酸系列深加工及综合利用
项目
图克化肥项目 指 内蒙古鄂尔多斯图克化肥项目一期工程
鄂尔多斯烯烃项目 指 鄂尔多斯中天合创煤炭深加工项目二期甲醇制烯烃项目
财政部 指 中华人民共和国财政部
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
国家发改委 指 国家发展和改革委员会
联交所 指 香港联合交易所有限公司
上交所 指 上海证券交易所
公司《章程》 指 指本公司于 2006 年 8 月 18 日创立大会通过的、经国家有关部门批
准并经不时修订补充的公司章程
A股 指 经中国证监会批准，向中国境内投资者发行，在上海证券交易所上
市，以人民币交易的普通股股票
H股 指 本公司股本中每股面值 1.00 元的境外上市外资股，以港币认购并
在香港联交所上市交易
股份 指 本公司普通股，包括 A 股及 H 股
股东 指 本公司股东，包括 A 股持有人及 H 股持有人
联交所上市规则 指 香港联合交易所有限公司证券上市规则
上交所上市规则 指 上海证券交易所股票上市规则
联交所网站 指 www.hkexnews.hk
上交所网站 指 www.sse.com.cn
公司网站 指 www.chinacoalenergy.com
元 指 人民币元
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2017 年半年度报告
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 中国中煤能源股份有限公司
公司的中文简称 中煤能源股份
公司的外文名称 China Coal Energy Company Limited
公司的外文名称缩写 China Coal Energy
公司的法定代表人 李延江
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 周东洲 姜群
联系地址 中国北京市朝阳区黄寺大街1号 中国北京市朝阳区黄寺大街1号
中国中煤能源股份有限公司证 中国中煤能源股份有限公司证
券事务部 券事务部
电话 (8610)-82236028 (8610)-82236028
传真 (8610)-82256479 (8610)-82256479
电子信箱 IRD@chinacoal.com IRD@chinacoal.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 中华人民共和国北京市朝阳区黄寺大街1号
公司注册地址的邮政编码 100120
公司办公地址 中华人民共和国北京市朝阳区黄寺大街1号
公司办公地址的邮政编码 100120
公司网址 http://www.chinacoalenergy.com
电子信箱 IRD@chinacoal.com
报告期内变更情况查询索引 www.sse.com.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 中国北京市朝阳区黄寺大街1号中国中煤能源股
份有限公司证券事务部
报告期内变更情况查询索引 www.sse.com.cn
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 中煤能源 601898 -
H股 香港联合交易所有限公司 中煤能源 01898 -
六、 其他有关资料
√适用 □不适用
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2017 年半年度报告
公司聘请会计师事务所情况
名称 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
中华人民共和国上海市黄埔区延安东路
公司聘请的会计师事务所名称（境内） 办公地址
222号外滩中心30楼
会计师姓名 徐斌、孙燕妮
名称 德勤关黄陈方会计师行
公司聘请的会计师事务所（境外） 办公地址 香港金钟道88号太古广场一期35楼
会计师姓名 王天泽
公司聘请的法律顾问情况
公司聘请的境内法律顾问名称 北京市嘉源律师事务所
联系地址 中国北京市西城区复兴门内大街158号远洋大厦408室
公司聘请的香港法律顾问名称 英国欧华律师事务所
联系地址 香港中环皇后大道15号置地广场公爵大厦17层
境内外股份过户登记处
A股股份过户登记处 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
联系地址 中国上海市浦东新区陆家嘴东路166号中国保险大厦36楼
H股股份过户登记处 香港中央证券登记有限公司
联系地址 香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712至1716室
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：千元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 37,103,957 26,300,798 41.1
归属于上市公司股东的净利润 1,696,137 616,407 175.2
归属于上市公司股东的扣除非经常性 1,572,059 -321,613 -
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 5,336,232 2,979,995 79.1
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
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2017 年半年度报告
归属于上市公司股东的净资产 87,755,163 85,919,580 2.1
总资产 243,342,909 241,848,785 0.6
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.13 0.05 160.0
稀释每股收益（元／股） 0.13 0.05 160.0
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.12 -0.02 -
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.95 0.74 增加1.21个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 1.81 -0.38 增加2.19个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
√适用 □不适用
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 1,696,137 616,407 87,755,163 85,919,580
按国际会计准则调整的项目及金额：
（a）专项储备及
581,926 -393,128 254,365 319,819
相关递延税调整
（b）股权分置流
- - -155,259 -155,259
通权调整
（c）政府补助调
1,855 1,855 -35,245 -37,100
整
按国际会计准则 2,279,918 225,134 87,819,024 86,047,040
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
√适用 □不适用
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2017 年半年度报告
(a)专项储备及相关递延税调整：专项储备包括维简费、安全费、煤矿转产发展资金、矿山环
境恢复治理保证金和可持续发展准备金。在中国企业会计准则下，本集团计提专项储备时，计入
生产成本及股东权益中的专项储备，对属于费用性质的支出于发生时直接冲减专项储备；对属于
资本性的支出于完工时转入固定资产，同时按照固定资产的成本冲减专项储备，并全额确认累计
折旧，相关固定资产在以后期间不再计提折旧。在国际财务报告准则下，计提专项储备作为未分
配利润拨备处理，相关支出在发生时予以确认，并相应将专项储备转回未分配利润。
(b)在中国企业会计准则下，非流通股股东由于实施股权分置改革方案支付给流通股股东的对
价在资产负债表上记录在长期股权投资中；在国际财务报告准则下，作为让予少数股东的利益直
接减少股东权益。
(c)在中国企业会计准则下，属于政府资本性投入的财政拨款，计入―资本公积‖科目核算。在
国际财务报告准则下，上述财政拨款视为政府补助处理。
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 92,336 -
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 63,992 -
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,843 -
对外委托贷款取得的损益 32,689 -
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -40,260 -
长期股权投资处置收益 143 -
可供出售金融资产处置收益 5,269 -
少数股东权益影响额 14,998 -
所得税影响额 -42,742 -
成本法转换为权益法核算的投资损失 -4,190 -
合计 124,078 -
十、 其他
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第三节 董事长致辞
尊敬的各位股东：
我谨代表公司董事会，向各位股东呈报 2017 年半年度报告。今年以来，中国宏观经济稳中向
好，供给侧结构性改革深入实施，煤炭市场好于预期，行业效益逐步回升。中煤能源抓住市场机
遇，大力提质增效，强化经营管理，推进改革调整，经济效益大幅提升。报告期内，实现营业收
入 371 亿元，同比增长 41.1%；实现利润总额 39.9 亿元，同比增加 32.4 亿元。归属于母公司股东
的净利润 16.96 亿元，同比增加 10.8 亿元。在此，向各位股东及各界人士对公司给予的关注与支
持表示由衷的感谢！
2017 年上半年，公司主要工作如下：
科学组织产销，生产运营稳定运行。上半年，公司克服煤炭生产组织等方面的多种困难和压
力，不断优化生产布局，全力组织煤炭生产，完成商品煤产量 3,824 万吨。紧跟市场变化，加强
市场研判，调整销售策略，优化市场流向，完成煤炭销售量 6,058 万吨。加强煤化工生产优化和
系统消缺，提升生产负荷，创新销售模式，扩大市场销售，在按计划完成装置检修的同时，保持
了煤化工产销平衡，完成聚烯烃产量 30.3 万吨，尿素产量 95.8 万吨。借助市场回暖势头，巩固煤
矿装备市场份额，延伸产业链条，拓展非煤市场，装备合同额同比增长 79.9%，煤机产量增长 40.9%。
强化精益管理，经营质量明显提升。公司严格预算执行，加强设备运行维护，强化能耗物耗
管控，努力降本挖潜，煤炭、煤化工产品成本保持行业领先。努力推进配煤提质增效，优化产品
结构，提升创效能力。积极开发煤化工新产品，成功推广新牌号，努力开拓新市场，提升了煤化
工产品市场占有率和中煤能源品牌影响力。加强资金管理，提升资本运营效率，应收账款周转率
和存货周转率大幅提升。发挥资金集中管理优势，拓宽融资渠道，优化债务结构，合理控制负债
规模，实现财务费用同比下降 22.4%，资产负债率同比下降 3.5 个百分点。经营现金流持续改善，
净流入 53.4 亿元，同比增加 23.6 亿元，增长 79.1%。
加快转型升级，产业结构持续优化。公司抢抓政策机遇，加快重点项目前期手续办理，母杜
柴登煤矿、纳林河二号煤矿具备核准条件。门克庆煤矿、葫芦素煤矿基本建成，进入安全试运行。
有序推进坑口大型燃煤电厂、低热值煤电厂项目建设，组建专业化管理机构，统筹发电业务管理，
管控体系更加优化。蒙大工程塑料项目经过高负荷稳定试运行，8 月 1 日正式转入生产运营。鄂
尔多斯烯烃项目基本建成并投入试生产。整合鄂尔多斯地区公司所属煤炭销售及物流体系，呼吉
尔特矿区铁路专用线开通运营。随着一批煤化工项目的建成投产、电力项目的稳步推进，公司产
业结构将进一步优化。
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2017 年半年度报告
坚持科学发展，安全、环保、创新工作取得新成效。不断完善安全管理体系，建立安全风险
分级管控和隐患排查治理双重预防机制，开展业务会商和专业会诊，保证安全投入，提高装备水
平，改善作业条件，提高了安全保障能力，有效防范了重大安全风险，实现了安全生产。秉承―绿
色中煤，厚德自然‖理念，继续推进煤炭清洁高效开发、转化和利用，积极实施节能技术改造、环
保治理升级改造，注重生态建设和环境保护，煤炭资源回采率、综合能耗和污染物排放等主要指
标处于行业领先水平。着力强化技术攻关，通过科技创新推动技术进步和成果转化，生产力、资
源回收、安全保障水平得到进一步巩固和提高。
当前，国内主要经济指标继续向好，国内生产总值同比增长 6.9%，PMI 连续位于 51%以上，
全社会用电量同比增长 6.3%，宏观经济稳中向好态势更趋明显。受经济基本面拉动，钢铁、电煤
需求逐步回升，全国煤炭消费量增长由负转正，同比增长 1%左右。同时，随着煤炭去产能、保
供应、稳煤价等相关政策的落实，预计未来一定时期煤炭市场供需基本稳定，煤炭价格将保持在
合理区间。近年来，母公司中煤集团发挥专业化煤炭公司管理优势，积极参与央企煤炭资源整合。
2016 年以来陆续接管部分中央企业煤炭资产业务，壮大了规模和实力，推进了煤电一体化协同发
展和区域布局优化。中煤能源将借助改革发展的历史机遇，加快业务调整和转型升级，努力构建
具有较强国际竞争力的清洁能源供应商。
下半年，公司将紧紧围绕年度生产经营目标，按照―稳中提质、改革创新‖的总要求，狠抓安
全生产，强化产销衔接，着力解决生产经营的突出问题。突出市场导向，优化产品结构，深挖市
场潜力。严控成本费用，全力挖潜增效，提升企业盈利能力。加强现金流管理，努力提升经营质
量，夯实盈利基础。加快重点项目建设，深化改革创新，继续推进公司转型升级。改革激荡浪潮
涌，风劲正是扬帆时。公司管理层和全体同仁将继续巩固上半年经营业绩和工作成果，鼓足干劲，
奋力拼搏，扎实推进改革发展和各项工作，努力完成全年工作任务，为公司持续健康发展做出新
贡献！
董事长：李延江
中国 北京
2017 年 8 月 23 日
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2017 年半年度报告
第四节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司是集煤炭生产和贸易、煤化工、煤矿装备制造及相关服务、坑口发电等业务于一体的大
型能源企业。公司立足煤炭主业，凭借先进的煤炭开采及洗选技术、完善的营销及客户服务网络，
综合实力在煤炭行业位居前列。多年来通过优化产业结构，大力发展新型煤化工业务，在煤炭转
化和清洁高效利用方面积累了丰富经验，竞争优势明显。充分发挥煤矿装备专业技术优势，不断
提升服务水平，提高产品交付能力，市场占有率得到进一步巩固。坚持绿色发展，合理布局坑口
电源点，努力实现低热值煤就地消化，推进燃煤机组超低排放改造，提升社会综合效益。
（一）煤炭业务
1.煤炭生产
年初以来，国内宏观经济稳中向好，主要用煤行业需求增加，煤炭产销量同比增长，煤炭行
业经营状况继续好转。公司审时度势，主动作为，优化生产布局，强化产销协调，全力组织生产。
平朔公司统筹抓好生产组织、采剥（掘）接续等工作，加快推进征地搬迁，煤炭产量稳中有增，
成功实现扭亏为盈。上海能源公司积极应对地质条件变差、生产组织难度加大等困难，持续推进
生产系统和洗选工艺优化，全力以赴稳产提质，效益同比大幅增长。中煤华晋公司合理安排设备
检修，充分发挥矿井先进产能，生产经营平稳有序，综合效益再创新高。报告期内，公司完成商
品煤产量 3,824 万吨，其中，动力煤产量 3,324 万吨，炼焦煤产量 500 万吨。
公司持续完善安全管控体系，建立安全风险分级管控和隐患排查治理机制，狠抓安全责任落
实，安全生产形势总体平稳。继续夯实安全质量标准化基础，13 处煤矿被评为煤炭工业安全高效
矿井。努力提高技术、工艺和装备水平，报告期内，公司原煤工效 33.36 吨/工，在煤炭行业处于
领先水平。加快构建清洁、高效、可持续的现代能源体系，煤炭资源回采率、煤炭生产综合能耗
及污染物排放等指标处于行业领先水平。
2.煤炭销售
上半年，煤炭市场总体好于预期，公司加强形势研判，紧跟市场变化，及时调整销售策略。
细化营销方案，优化客户结构，加强运力协调，调整运输流向，保证产运销精准对接，努力实现
增销增效。报告期内，公司产销衔接顺畅，累计完成商品煤销售量 6,058 万吨，其中自产商品煤
销售量 3,748 万吨。
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2017 年半年度报告
公司全力拓宽资源渠道，稳定买断贸易煤规模，提升市场占有率。强化煤质管控，实施配煤
提质增效，有效保障了用户个性化需求。报告期内，实现买断贸易煤销售量 2,096 万吨。
商品煤销量（万吨） 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 变化比率(%)
（一）自产煤内销 3,739 4,063 -8.0
按区域：华北 1,014 1,113 -8.9
华东 1,972 2,380 -17.1
华南 371 304 22.0
其他 382 266 43.6
按煤种：动力煤 3,246 3,559 -8.8
炼焦煤 493 504 -2.2
（二）自产煤出口 9 25 -64.0
按区域：台湾地区 9 25 -64.0
按煤种：动力煤 9 25 -64.0
（三）买断贸易 2,096 2,274 -7.8
其中：国内转销 1,994 2,148 -7.2
进口贸易 99 124 -20.2
自营出口 2.8 1.8 55.6
（四）代理 214 185 15.7
其中：进口代理 25 8 212.5
出口代理 147 126 16.7
国内代理 42 51 -17.6
合计 6,058 6,547 -7.5
（二）煤化工业务
公司持续加强煤化工生产运营管控，着力提升专业化管理水平。强化能耗物耗管控，优化采
购体系，努力挖掘降本空间，抵减煤炭等原材料价格上涨带来的影响。公司科学合理安排煤化工
装置检修，及时进行生产优化和系统消缺，加强设备日常运行维护，增加装置有效运行时间，保
证了―安稳长满优‖运行。榆林烯烃项目生产创出新水平，日均聚烯烃产量突破 2,150 吨，报告期
内完成聚烯烃产量 30.3 万吨。图克化肥项目大力推进技术攻关，有效挖掘装置潜能，完成尿素产
量 95.8 万吨。蒙大工程塑料项目试生产保持高负荷稳定运行，完成聚烯烃产量 31.5 万吨，为下一
步转入正式生产运营打下坚实基础。
公司充分发挥煤化工产品集中销售优势，结合化工装置检修，调整销售节奏，确保产品连续
供应，稳定市场份额。不断完善尿素营销网络，加大华南、西南等地市场销售，优化物流模式，
首次实现尿素散装出口销售，提升了市场占有率和中煤品牌影响力。紧跟烯烃市场变化，积极开
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2017 年半年度报告
发高附加值新牌号产品，综合创效能力稳步提升。报告期内，累计实现聚烯烃销量 28.0 万吨，尿
素销量 115.8 万吨。公司强化鄂尔多斯地区企业区域协同，统筹规划化工企业上下游产销协同，
加大甲醇产品内部采购和供应规模，报告期内供应蒙大工程塑料项目原料甲醇 33.5 万吨，产业链
协同效益充分显现。
煤化工产品产销量（万吨） 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 变化比率(%)
（一）烯烃
1、聚乙烯产量 14.9 18.2 -18.1
销量 13.4 18.2 -26.4
2、聚丙烯产量 15.4 17.2 -10.5
销量 14.6 17.9 -18.4
（二）尿素
1、产量 95.8 98.3 -2.5
2、销量 115.8 115.2 0.5
（三）甲醇
1、产量 32.5 37.7 -13.8
2、销量 7.5 27.7 -72.9
注：1、本公司烯烃产销量不包括蒙大工程塑料项目试生产产销量。
2、为保持同口径比较，榆林烯烃项目检修期间其甲醇装置产量 6.9 万吨，作为中间产品供应
蒙大工程塑料项目，未纳入本公司甲醇产量统计范围。
3、本公司甲醇销量包括买断销售中煤集团所属龙化集团全部甲醇产品 1.2 万吨，不包括公司
内部自用量 33.5 万吨。
（三）煤矿装备业务
公司抓住煤炭市场回暖、煤矿装备订货呈现恢复性增长的有利时机，加强市场开拓，全力巩
固主导产品市场份额，丰富产品结构，积极拓展非煤市场。报告期内，合同额同比增长 79.9%，
其中非煤合同占比接近 20%。公司克服合同任务集中、交货期短等困难，抓进度，保交货，完成
煤矿装备产值 24.4 亿元，同比增长 54.4%；完成煤机总产量 13.1 万吨，同比增长 40.9%，其中主
要煤机产品 5,901 台（套），同比增长 68.6%。
产值（亿元） 销售收入（亿元）
煤矿装备 变化比率 占煤矿装备分部营
2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
（%） 业收入比重（%）
输送设备 12.0 7.4 62.2 6.9 27.8
支护设备 7.6 4.9 55.1 6.0 24.2
其他设备 4.8 3.5 37.1 2.2 8.9
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2017 年半年度报告
合计 24.4 15.8 54.4 24.8 –
注：1、自 2017 年 1 月份起，西煤机公司煤矿装备产值数据不再纳入本公司统计范围，同期数据
相应做了重述。
2、表中各产品收入为煤矿装备分部抵销分部间交易前销售收入。
3、合计收入 24.8 亿元中包括配件、服务及贸易收入。
二、经营计划进展说明
受到煤炭行业去产能、强化安全监管以及矿区村庄搬迁等多种因素影响，公司煤炭生产组织
面临较大的困难，预计全年商品煤产量为 7,500 万吨左右，自产商品煤单位销售成本同比将有所
增加。公司将积极采取各种措施，努力提高煤炭产量，加大成本费用管控力度，实现盈利同比增
长。
三、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
详见本公司《2016 年年度报告》―公司业务概要‖章节。报告期内，本公司核心竞争力无重大
变化。
14
2017 年半年度报告
第五节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2017 年上半年，中国经济稳中向好的发展态势更趋明显，供给侧结构性改革深入实施，煤炭
价格保持在相对高位运行。公司以提高质量效益和核心竞争力为中心，紧抓市场回暖机遇，积极
开拓市场，科学组织生产，强化成本管控，优化产品结构，夯实运营基础，提升运营效率，收入
和效益大幅增长，运行质量全面提升。上半年，公司实现营业收入 371.04 亿元，同比增加 108.03
亿元，增长 41.1%；利润总额 39.88 亿元，同比增加 32.40 亿元；归属于母公司股东的净利润 16.96
亿元，同比增加 10.80 亿元；基本每股收益 0.13 元，同比增加 0.08 元；经营活动产生的现金流量
净额 53.36 亿元，同比增加 23.56 亿元，增长 79.1%。同时公司优化资本结构，合理控制负债规模，
资产负债率较年初下降 0.8 个百分点至 57.0%，财务稳健性进一步增强。
(一) 主营业务分析
1. 财务报表相关科目变动分析
财务报表相关科目变动分析表
单位:亿元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 371.04 263.01 41.1
营业成本 233.81 181.83 28.6
销售费用 49.68 44.26 12.2
管理费用 15.67 14.16 10.6
财务费用 15.82 20.38 -22.3
经营活动产生的现金流量净额 53.36 29.80 79.1
投资活动产生的现金流量净额 6.07 42.61 -85.8
筹资活动产生的现金流量净额 -21.94 -40.82 -
研发支出 0.71 1.11 -36.0
截止 2017 年 6 月 30 日，公司资本负债比率（付息债务总额/（付息债务总额+权益））为 47.7%，
比年初 48.3%减少 0.6 个百分点。
单位：亿元
本期末比上年末增减
项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
增减额 增减幅(%)
资产 2,433.43 2,418.49 14.94 0.6
负债 1,387.68 1,398.88 -11.20 -0.8
付息债务 954.54 951.32 3.22 0.3
股东权益 1,045.75 1,019.61 26.14 2.6
归属于母公司的股东权益 877.55 859.20 18.35 2.1
15
2017 年半年度报告
2. 经营业绩
(1) 合并经营业绩
◆营业收入
2017 年上半年，公司实现营业收入 371.04 亿元，比 2016 年上半年的 263.01 亿元增加 108.03
亿元，增长 41.1%，主要是煤炭销售价格同比大幅提高，使煤炭业务对外销售收入同比增加 114.97
亿元；煤化工业务受本期检修以及上年转让子企业综合影响，对外销售收入同比减少 10.23 亿元；
煤矿装备业务因市场回暖，产品销量增加，对外销售收入同比增加 5.72 亿元。
2017 年上半年，公司各经营分部扣除分部间交易后的营业收入及同比变动情况如下：
单位：亿元
比重 比重 同比
业务板块 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月
(%) (%) 增减额 增减幅(%)
煤炭业务 294.42 79.3 179.45 68.2 114.97 64.1
煤化工业务 45.63 12.3 55.86 21.2 -10.23 -18.3
煤矿装备业务 23.49 6.3 17.77 6.8 5.72 32.2
金融业务及其他
7.50 2.1 9.93 3.8 -2.43 -24.5
业务
合计 371.04 100.0 263.01 100.0 108.03 41.1
从公司煤炭、煤化工、煤矿装备等主要产品的市场情况看，公司主要客户类型为国内电力企
业、钢铁企业、煤炭生产企业以及化工品生产企业等。2017 年上半年，公司对前五名客户实现的
营业收入为 48.08 亿元，占公司总营业收入的比例为 13.0%。具体情况如下：
单位：亿元
主要客户 金额 占公司营业收入比重（％） 是否为关联方
A 15.78 4.3 否
B 8.88 2.4 否
C 8.78 2.4 否
D 8.51 2.3 否
E 6.13 1.6 否
合计 48.08 13.0 —
◆营业成本
2017 年上半年，公司发生营业成本 233.81 亿元，比 2016 年上半年的 181.83 亿元增加 51.98
亿元，增长 28.6%，主要项目变动分析如下：
16
2017 年半年度报告
材料成本从 2016 年上半年的 110.52 亿元增长 31.7％至 145.51 亿元。煤炭业务材料成本及买
断贸易煤成本同比增加 41.96 亿元，其中买断贸易煤采购价格同比增加使材料成本增加 39.87 亿元，
自产商品煤材料成本受煤炭生产企业安全生产保障投入增加、以及柴油等原材料价格上涨等因素
影响，同比增加 2.09 亿元；煤化工业务受上年转让子企业影响，材料成本同比减少 5.25 亿元；煤
矿装备业务因市场回暖，产品销量增加，材料成本同比增加 5.00 亿元。
人工成本从 2016 年上半年的 18.74 亿元下降 9.2％至 17.01 亿元，主要是公司积极落实―去产
能‖和―瘦身健体‖政策减少用工总量，以及上年转让子企业综合影响，使人工成本同比减少。
折旧及摊销成本从 2016 年上半年的 29.81 亿元下降 5.4％至 28.19 亿元，主要是公司上年转让
子企业，以及报告期自产商品煤产量同比减少等综合影响使折旧及摊销成本减少。
维修支出从 2016 年上半年的 3.82 亿元增长 76.2％至 6.73 亿元，主要是公司煤炭生产企业加
强设备维护和保养力度，以及煤化工企业设备检修，使维修支出同比增加。
外包矿务工程费从 2016 年上半年的 3.00 亿元增长 99.7％至 5.99 亿元，主要是公司煤炭生产
企业外包矿务工程量增加。
其他成本从 2016 年上半年的 15.94 亿元增长 90.6％至 30.38 亿元，主要是公司煤炭生产企业
费用化使用专项基金同比减少，以及中小矿务工程支出、生产辅助费用同比增加。
2017 年上半年，公司各经营分部营业成本及同比变动况如下：
单位：亿元
2017 年 2016 年 同比
业务板块 比重(%) 比重(%)
1-6 月 1-6 月 增减额 增减幅(%)
煤炭业务 187.47 80.2 129.73 71.3 57.74 44.5
煤化工业务 31.85 13.6 37.71 20.7 -5.86 -15.5
煤矿装备业务 21.66 9.3 15.40 8.5 6.26 40.6
金融业务及其他业务 9.38 4.0 11.84 6.5 -2.46 -20.8
分部间抵销 -16.55 -7.1 -12.85 -7.0 -3.70 28.8
合计 233.81 100.0 181.83 100.0 51.98 28.6
公司主要供应商为向本公司供应贸易煤、柴油等原材料产品，以及为本公司提供工程施工和
设备维修等服务的企业。2017 年上半年，公司从前五名供应商采购的物资总额为 31.75 亿元，占
公司总营业成本的比例为 13.6%。具体情况如下：
单位：亿元
主要供应商 金额 占公司营业成本比重（％） 是否为关联方
A 8.70 3.7 否
17
2017 年半年度报告
B 8.14 3.5 否
C 6.74 2.9 是
D 4.66 2.0 否
E 3.51 1.5 否
合计 31.75 13.6 —
◆营业利润及营业利润率
2017 年上半年，公司营业利润从 2016 年上半年的 6.88 亿元增加 31.84 亿元至 38.72 亿元。营
业利润率从 2016 年上半年的 2.6%增加 7.8 个百分点至 10.4%。
2017 年上半年，公司各经营分部营业利润、营业利润率及同比变动情况如下：
单位：亿元
营业利润/（亏损） 营业利润/（亏损）率（%）
业务板块 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 增减个
增减额
1-6 月 1-6 月 1-6 月 1-6 月 百分点
煤炭业务 40.66 -0.24 40.90 13.2 -0.1 13.3
煤化工业务 3.07 10.40 -7.33 6.7 18.6 -11.9
煤矿装备业务 -1.44 1.25 -2.69 -5.8 6.5 -12.3
金融业务及其他业务 -0.23 4.94 -5.17 -2.4 36.8 -39.2
公司 38.72 6.88 31.84 10.4 2.6 7.8
注：以上各业务分部的营业利润和营业利润率均为未抵销分部间交易的数据。
◆毛利及毛利率
2017 年上半年，公司毛利从 2016 年上半年的 81.18 亿元增长 69.0%至 137.23 亿元，综合毛
利率从 2016 年上半年的 30.9%增加 6.1 个百分点至 37.0%。
2017 年上半年，公司各经营分部毛利、毛利率及同比变动情况如下：
单位：亿元
毛利 毛利率(%)
业务板块 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 增减个百
增减(%)
1-6 月 1-6 月 1-6 月 1-6 月 分点
煤炭业务 120.63 57.27 110.6 39.2 30.6 8.6
自产商品煤 112.81 55.38 103.7 59.4 47.8 11.6
买断贸易煤 7.75 1.36 469.9 6.7 2.0 4.7
煤化工业务 13.91 18.28 -23.9 30.4 32.6 -2.2
煤矿装备业务 3.18 3.91 -18.7 12.8 20.2 -7.4
金融业务及其
0.36 1.59 -77.4 3.7 11.8 -8.1
他业务
公司 137.23 81.18 69.0 37.0 30.9 6.1
注：以上各业务分部的毛利和毛利率均为未抵销分部间交易的数据。
18
2017 年半年度报告
(2) 分部经营业绩
1) 煤炭业务分部
◆营业收入
2017 年上半年，公司煤炭业务的营业收入从 2016 年上半年的 187.00 亿元增长 64.8%至 308.10
亿元，扣除分部间交易后的营业收入从 2016 年上半年的 179.45 亿元增长 64.1%至 294.42 亿元。
自产商品煤销售收入从 2016 年上半年的 115.85 亿元增长 63.8%至 189.82 亿元；扣除分部间交易
后的销售收入从 2016 年上半年的 114.52 亿元增长 64.2%至 187.99 亿元，其中：动力煤收入 145.90
亿元，同比增加 49.34 亿元；炼焦煤收入 42.09 亿元，同比增加 24.13 亿元。2017 年上半年，公司
自产商品煤综合销售价格同比增加 222 元/吨，增加收入 82.98 亿元；自产商品煤销量同比减少 340
万吨，减少收入 9.51 亿元。
买断贸易煤销售收入从 2016 年上半年的 69.59 亿元增长 66.5%至 115.85 亿元；扣除分部间交
易后的销售收入从 2016 年上半年的 63.48 亿元增长 64.2%至 104.21 亿元。
代理业务收入从 2016 年上半年的 0.05 亿元增加 0.12 亿元至 0.17 亿元。
2017 年上半年，公司煤炭销售的数量和价格及同比变动情况如下：
2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 增减额 增减幅
销售 销售价 销售量 销售价格
项目 销售量 销售价格 销售量 销售价
量（万 格（元╱ （万 （元╱
（万吨） （元╱吨） (%) 格(%)
吨） 吨） 吨） 吨）
合计 3,748 502 4,088 280 -340 222 -8.3 79.3
（一）动力煤 3,255 448 3,584 269 -329 179 -9.2 66.5
1、内销 3,246 448 3,559 269 -313 179 -8.8 66.5
一、自产
2、出口 9 577 25 372 -16 205 -64.0 55.1
商品煤
（二）炼焦煤 493 854 504 356 -11 498 -2.2 139.9
1、内销 493 854 504 356 -11 498 -2.2 139.9
2、出口 ☆ ☆ ☆ ☆ - - - -
合计 2,096 497 2,274 279 -178 218 -7.8 78.1
二、买断 （一）国内转销 1,994 497 2,148 278 -154 219 -7.2 78.8
贸易煤 （二）自营出口* 2.8 1,436 1.8 1,376 1.0 60 55.6 4.4
（三）进口贸易 99 468 124 289 -25 179 -20.2 61.9
合计 214 8 185 3 29 5 15.7 166.7
三、代理 （一）进口代理 25 6 8 6 17 0 212.5 0.0
业务★ （二）出口代理 147 8 126 4 21 4 16.7 100.0
（三）国内代理 42 9 51 1 -9 8 -17.6 800.0
☆：本期无发生。
*：出口型煤。
★：销售价格为代理服务费。
19
2017 年半年度报告
◆营业成本
2017 年上半年，公司煤炭业务的营业成本从 2016 年上半年的 129.73 亿元增长 44.5%至 187.47
亿元，主要成本项目及同比变动情况如下：
单位：亿元
2017 年 2016 年 占比
项目 占比(%) 增减额 增减幅(%)
1-6 月 1-6 月 (%)
材料成本 18.84 10.0 16.75 12.9 2.09 12.5
买断贸易煤成本 108.10 57.7 68.23 52.6 39.87 58.4
人工成本 10.75 5.7 12.03 9.3 -1.28 -10.6
折旧及摊销 17.25 9.2 17.98 13.9 -0.73 -4.1
维修支出 4.28 2.3 2.91 2.2 1.37 47.1
外包矿务工程费 5.99 3.2 3.00 2.3 2.99 99.7
其他成本★ 22.26 11.9 8.83 6.8 13.43 152.1
煤炭业务营业成本合计 187.47 100.0 129.73 100.0 57.74 44.5
★：其他成本中包括煤炭开采发生的有关环境恢复治理费用，在成本中列支的中小工程等与煤炭
生产直接相关的支出，以及报告期计提未用的安全费、维简费等。
2017 年上半年，公司抵销分部间交易前的自产商品煤销量 3,842 万吨；自产商品煤销售成本
77.01 亿元，比 2016 年上半年的 60.47 亿元增加 16.54 亿元，增长 27.4%；自产商品煤单位销售成
本 200.42 元/吨，比 2016 年上半年的 147.91 元/吨增加 52.51 元/吨，增长 35.5%。买断贸易煤销售
成本 108.10 亿元，比 2016 年上半年的 68.23 亿元增加 39.87 亿元，增长 58.4%；买断贸易煤对外
单位销售成本 461.08 元/吨，比 2016 年上半年的 273.69 元/吨增加 187.39 元/吨，增长 68.5%。
2017 年上半年，公司自产商品煤单位销售成本及同比变动情况如下：
单位：元/吨
2017 年 2016 年 增减幅
项目 占比(%) 占比(%) 增减额
1-6 月 1-6 月 (%)
材料成本 49.03 24.4 40.97 27.7 8.06 19.7
人工成本 27.99 14.0 29.44 19.9 -1.45 -4.9
折旧及摊销 44.91 22.4 43.99 29.7 0.92 2.1
维修支出 11.14 5.6 7.13 4.8 4.01 56.2
外包矿务工程费 15.60 7.8 7.34 5.0 8.26 112.5
其他成本 51.75 25.8 19.04 12.9 32.71 171.8
自产商品煤单位销售成本 200.42 100.0 147.91 100.0 52.51 35.5
单位材料成本同比增加 8.06 元/吨，主要是公司煤炭生产企业加强安全生产保障，材料投入同
比增加，柴油等原材料价格上涨，以及外购入洗原料煤采购单价同比增长等因素综合影响。
单位人工成本同比减少 1.45 元/吨，主要是公司积极落实―去产能‖、―瘦身健体‖政策减少用工
总量，使人工成本总额同比减少。
20
2017 年半年度报告
单位折旧及摊销成本同比增加 0.92 元/吨，主要是报告期自产商品煤产量同比减少使单位折旧
及摊销成本同比增加。
单位维修支出同比增加 4.01 元/吨，主要是公司煤炭生产企业加强设备维修和保养，使维修支
出总成本同比增加。
单位外包矿务工程费同比增加 8.26 元/吨，主要是公司煤炭生产企业外包矿务工程量同比增加。
单位其他成本同比增加 32.71 元/吨，主要是公司煤炭生产企业费用化使用专项基金同比减少，
中小矿务工程支出、生产辅助费用同比增加。
◆毛利及毛利率
2017 年上半年，公司煤炭业务实现毛利 120.63 亿元，比 2016 年上半年的 57.27 亿元增加 63.36
亿元，增长 110.6%；毛利率 39.2%，比 2016 年上半年的 30.6%增加 8.6 个百分点，主要是煤炭价
格同比大幅增加使煤炭业务毛利率同比提高。
2) 煤化工业务分部
◆营业收入
2017 年上半年，煤化工产品销售价格同比上升，但因公司所属化工企业陆续停产检修，甲醇
内部使用量增加以及上年转让两家子企业综合影响，公司煤化工业务的营业收入从 2016 年上半年
的 55.99 亿元下降 18.3%至 45.76 亿元；扣除分部间交易后的营业收入从 2016 年上半年的 55.86
亿元下降 18.3%至 45.63 亿元。
2017 年上半年，公司聚乙烯对外销售收入 10.89 亿元，比上年同期 13.74 亿元减少 2.85 亿元，
下降 20.7%；聚丙烯对外销售收入 10.26 亿元，比上年同期 10.45 亿元减少 0.19 亿元，下降 1.8%；
尿素对外销售收入 15.65 亿元，比上年同期 13.52 亿元增加 2.13 亿元，增长 15.8%；甲醇对外销
售收入 1.66 亿元，比上年同期 3.85 亿元减少 2.19 亿元，下降 56.9%。
2017 年上半年，公司主要化工产品销售的数量和价格变动情况如下表所示：
2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 增减额 增减幅
销售价 销售价格
项 目 销售量 销售量 销售量 销售价格 销售量 销售价格
格（元╱ （元╱
（万吨） （万吨） （万吨） （元╱吨） (%) (%)
吨） 吨）
一、烯烃 28.0 7,538 36.1 6,696 -8.1 842 -22.4 12.6
1、聚乙烯 13.4 8,111 18.2 7,555 -4.8 556 -26.4 7.4
2、聚丙烯 14.6 7,011 17.9 5,825 -3.3 1,186 -18.4 20.4
二、甲醇◆ 7.5 2,207 27.7 1,391 -20.2 816 -72.9 58.7
21
2017 年半年度报告
三、尿素 115.8 1,352 115.2 1,173 0.6 179 0.5 15.3
◆1、含销售中煤集团所属龙化集团生产甲醇，2017 年 1-6 月 1.19 万吨，2016 年 1-6 月 2.57 万吨。
2、已抵销公司内部自用量，2017 年 1-6 月 33.5 万吨，抵销收入 5.88 亿元；2016 年 1-6 月 11.56 万吨，抵销收
入 1.69 亿元。
◆营业成本
2017 年上半年，公司煤化工业务的营业成本从 2016 年上半年的 37.71 亿元下降 15.5%至 31.85
亿元。具体情况如下：
单位：亿元
2017 年 2016 年 占比 增减幅
项目 占比（%） 增减额
1-6 月 1-6 月 （%） （％）
材料成本 15.93 50.0 21.18 56.2 -5.25 -24.8
人工成本 2.03 6.4 2.49 6.6 -0.46 -18.5
折旧及摊销 8.17 25.7 9.08 24.1 -0.91 -10.0
维修支出 2.06 6.5 0.75 2.0 1.31 174.7
其他成本 3.66 11.4 4.21 11.1 -0.55 -13.1
煤化工业务营业成本合计 31.85 100.0 37.71 100.0 -5.86 -15.5
2017 年上半年，剔除上年处置两家化工子企业因素影响，同口径公司煤化工业务的营业成本
从 2016 年上半年的 29.94 亿元增长 6.4%至 31.85 亿元。具体情况如下：
单位：亿元
2017 年 2016 年
项目 占比（%） 占比（%） 增减额 增减幅（％）
1-6 月 1-6 月
材料成本 15.93 50.0 14.49 48.4 1.44 9.9
人工成本 2.03 6.4 2.21 7.4 -0.18 -8.1
折旧及摊销 8.17 25.7 8.62 28.8 -0.45 -5.2
维修支出 2.06 6.5 0.62 2.1 1.44 232.3
其他成本 3.66 11.4 4.00 13.3 -0.34 -8.5
煤化工业务营业成本合计 31.85 100.0 29.94 100.0 1.91 6.4
2017 年上半年，公司主要煤化工产品的销售成本及同比变动情况如下：
销售成本（亿元） 单位销售成本（元/吨）
项目 2017 年 1-6 2016 年 1-6
增减额 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 增减额
月 月
烯烃 14.51 13.35 1.16 5,170 3,697 1,473
聚乙烯 7.03 6.97 0.06 5,234 3,834 1,400
22
2017 年半年度报告
聚丙烯 7.48 6.38 1.10 5,111 3,558 1,553
甲醇 1.38 3.05 -1.67 1,829 1,103 726
尿素 11.13 8.44 2.69 961 732 229
2017 年上半年，烯烃产品销售成本 14.51 亿元，同比增加 1.16 亿元；单位销售成本 5,170 元/
吨，同比增加 1,473 元/吨，主要是原料煤价格上涨，烯烃装置检修维修成本增加、产量减少等综
合影响。甲醇产品销售成本 1.38 亿元，同比减少 1.67 亿元，主要是内部销售抵销的销售成本同比
增加；单位销售成本 1,829 元/吨，同比增加 726 元/吨，主要是原料煤价格上涨以及甲醇装置检修
使维修成本增加、产量减少等综合影响。尿素销售成本 11.13 亿元，同比增加 2.69 亿元；单位销
售成本 961 元/吨，同比增加 229 元/吨，主要是原料煤价格上涨影响。
◆毛利及毛利率
2017 年上半年，公司煤化工业务实现毛利 13.91 亿元，比 2016 年上半年的 18.28 亿元减少 4.37
亿元，下降 23.9%；毛利率为 30.4%，比 2016 年上半年的 32.6%减少 2.2 个百分点。主要是煤炭
等原材料价格上涨，以及装置检修使维修成本增加、产量减少等因素综合影响。
3) 煤矿装备业务分部
◆营业收入
2017 年上半年，公司煤矿装备业务的营业收入从 2016 年上半年的 19.31 亿元增长 28.6%至
24.84 亿元，扣除分部间交易后的营业收入从 2016 年上半年的 17.77 亿元增长 32.2%至 23.49 亿元，
主要是煤矿装备市场回暖，主要产品销量同比增加。
◆营业成本
2017 年上半年，公司煤矿装备业务的营业成本从 2017 年上半年的 15.40 亿元增长 40.6%至
21.66 亿元，主要煤机产品销量同比增加。主要成本项目及同比变动情况如下：
单位：亿元
2017 年 1-6 占比 2016 年 增减
项目 占比(%) 增减额
月 (%) 1-6 月 幅(%)
材料成本 14.23 65.7 9.23 59.9 5.00 54.2
人工成本 2.68 12.4 2.62 17.0 0.06 2.3
折旧及摊销 1.55 7.2 1.52 9.9 0.03 2.0
维修支出 0.14 0.6 0.24 1.6 -0.10 -41.7
其他成本 3.06 14.1 1.79 11.6 1.27 70.9
煤矿装备业务营业成本合计 21.66 100.0 15.40 100.0 6.26 40.6
23
2017 年半年度报告
◆毛利及毛利率
2017 年上半年，公司煤矿装备业务实现毛利 3.18 亿元，比 2016 年上半年的 3.91 亿元减少 0.73
亿元，下降 18.7%；毛利率 12.8%，比 2016 年上半年的 20.2%减少 7.4 个百分点。
4) 金融业务及其他业务分部
公司金融业务及其他业务分部主要包括财务公司、火力发电等其他业务。2017 年上半年，公
司金融业务及其他业务的营业收入从 2016 年上半年的 13.43 亿元下降 27.5%至 9.74 亿元；扣除分
部间交易后的营业收入从 2016 年上半年的 9.93 亿元下降 24.5%至 7.50 亿元，主要是上年转让子
企业影响。营业成本从 2016 年上半年的 11.84 亿元下降 20.8%至 9.38 亿元；实现毛利 0.36 亿元，
比 2016 年上半年的 1.59 亿元减少 1.23 亿元，下降 77.4%；毛利率 3.7%，比 2016 年上半年的 11.8%
减少 8.1 个百分点。
(3) 税金及附加
2017 年上半年，公司税金及附加从 2016 年上半年的 6.48 亿元增加 6.64 亿元至 13.12 亿元，
主要是因为市场形势好转，煤炭销售收入同比大幅增加，使资源税、城市维护建设税及教育费附
加等同比增加，以及根据财政部规定，自 2016 年 5 月 1 日起房产税、土地使用税、车船使用税、
印花税等由管理费用调整至本科目核算使税金及附加同比增加。
(4) 期间费用
2017 年上半年，公司销售费用 49.68 亿元，比上年同期 44.26 亿元增加 5.42 亿元，主要是公
司买断贸易煤承担的运费同比增加。
管理费用 15.67 亿元，比上年同期 14.16 亿元增加 1.51 亿元，主要是根据企业会计准则规定，
对有关子企业在停产期间发生的成本费用转入本科目核算。
财务费用 15.82 亿元，比上年同期 20.38 亿元减少 4.56 亿元，其中：利息支出 18.84 亿元，比
上年同期 24.23 亿元减少 5.39 亿元，下降 22.2%，主要是公司精益资金管理，合理控制负债规模，
付息债务余额同比减少使利息支出相应减少；利息收入 3.17 亿元，比上年同期 4.04 亿元减少 0.87
亿元，下降 21.5%，主要是货币资金存量减少使存款利息收入同比下降；汇兑净损失 0.11 亿元，
比上年同期 0.14 亿元减少财务费用 0.03 亿元。
24
2017 年半年度报告
(5) 资产减值损失
2017 年上半年，公司资产减值损失从 2016 年上半年的 1.08 亿元增加 7.04 亿元至 8.12 亿元，
主要是对公司根据战略安排缓建的项目以及经济效益较差的资产根据企业会计准则规定计提的资
产减值损失增加。
(6) 投资收益
2017 年上半年，公司投资收益从 2016 年上半年的 12.06 亿元减少 8.16 亿元至 3.90 亿元，主
要是 2016 年上半年的公司处置与主业关联度不高的部分资产，确认投资收益 9.29 亿元，本年无
此因素，以及按持股比例确认参股公司的投资收益增加综合影响。
(7) 营业利润
2017 年上半年，公司营业利润从 2016 年上半年的 6.88 亿元增加 31.84 亿元至 38.72 亿元。
(8) 营业外收支
2017 年上半年，公司营业外收支净额从 2016 年上半年的 0.59 亿元增加 0.57 亿元至 1.16 亿元。
其中：营业外收入从 2016 年上半年的 0.79 亿元增加 1.65 亿元至 2.44 亿元；营业外支出从 2016
年上半年的 0.20 亿元增加 1.08 亿元至 1.28 亿元。
(9) 利润总额
2017 年上半年，公司利润总额从 2016 年上半年的 7.48 亿元增加 32.40 亿元至 39.88 亿元。
(10) 所得税费用
2017 年上半年，公司所得税费用从 2016 年上半年的-1.51 亿元增加 12.64 亿元至 11.13 亿元。
(11) 归属于母公司股东净利润
2017 年上半年，公司归属于母公司股东的净利润从 2016 年上半年的 6.16 亿元增加 10.80 亿
元至 16.96 亿元。
(12) 少数股东损益
2017 年上半年，公司少数股东损益从 2016 年上半年的 2.83 亿元增加 8.96 亿元至 11.79 亿元。
(13) 现金流量情况
单位：亿元
项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月
25
2017 年半年度报告
经营活动产生的现金流量净额 53.36 29.80
投资活动产生的现金流量净额 6.07 42.61
筹资活动产生的现金流量净额 -21.94 -40.82
经营活动产生的现金净额从 2016 年上半年的 29.80 亿元增加 23.56 亿元至 53.36 亿元，主要
是公司经营业绩明显提升，使经营活动产生的现金流入净额同比大幅增加。
投资活动产生的现金净额从 2016 年上半年的 42.61 亿元减少 36.54 亿元至 6.07 亿元，主要是
初始存款期限超过三个月的定期存款余额变动产生现金流入同比减少 46.25 亿元（本期净流入
13.19 亿元，上年同期净流入 59.44 亿元），处置固定资产、无形资产、子公司等收回现金同比减
少 14.38 亿元，用于项目建设、长期资产购置及股权投资等资本开支支付的现金同比减少 28.90
亿元，收到政府补助同比增加 10.33 亿元，以及收回委托/自营贷款、从被转让企业收回清算款项
等同比减少 9.77 亿元。
筹资活动产生的现金净额从 2016 年上半年的-40.82 亿元增加 18.88 亿元至-21.94 亿元，主要
是本期借款净增加 3.85 亿元，而上年同期净减少 14.95 亿元，同比增加现金净流入 18.80 亿元。
3. 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
2017 年上半年，随着国家供给侧结构性改革的深入推进，煤炭市场形势明显改观。公司紧跟
市场变化，科学组织生产运行，积极作为抢抓市场，自产商品煤销售价格大幅提升增加收入 82.98
亿元，同时大力推动提质增效，使煤炭业务毛利同比增加 63.36 亿元；在经营现金流大幅改善的
基础上，公司合理控制债务规模，优化债务结构，使财务费用总额同比减少 4.56 亿元。此外，公
司对根据战略安排缓建的项目以及经济效益较差的企业资产，根据企业会计准则的规定计提的资
产减值准备增加，使利润总额同比减少 7.04 亿元。
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
26
2017 年半年度报告
1. 资产及负债状况
单位：亿元
本期期末
本期期末 上期期末
金额较上
本期期末 数占总资 数占总资 情况
项目名称 上期期末数 期期末变
数 产的比例 产的比例 说明
动比例
（%） （%）
（%）
流动资产合计 470.66 19.3 445.41 18.4 5.7 -
其中：应收票据 77.19 3.2 67.99 2.8 13.5 -
应收账款 79.40 3.3 76.59 3.2 3.7 -
存货 69.38 2.9 73.91 3.1 -6.1 -
其他应收款 25.90 1.1 36.16 1.5 -28.4 -
非流动资产合计 1,962.77 80.7 1,973.08 81.6 -0.5 -
其中：长期股权投资 149.69 6.2 141.84 5.9 5.5 -
固定资产 815.51 33.5 840.21 34.7 -2.9 -
在建工程 443.49 18.2 428.77 17.7 3.4 -
无形资产 390.78 16.1 401.56 16.6 -2.7 -
资产总计 2,433.43 100.0 2,418.49 100.0 0.6 -
流动负债合计 602.28 24.7 614.16 25.4 -1.9 -
其中：短期借款 74.19 3.0 65.73 2.7 12.9 -
应付账款 174.82 7.2 181.14 7.5 -3.5 -
应付股利 8.86 0.4 3.33 0.1 166.1 -
一年内到期的非 170.08 7.0 161.62 6.7 5.2 -
流动负债
非流动负债合计 785.40 32.3 784.72 32.4 0.1 -
其中：长期借款 421.55 17.3 434.97 18.0 -3.1 -
应付债券 258.73 10.6 259.00 10.7 -0.1 -
递延收益 17.54 0.7 7.62 0.3 130.2 -
负债总计 1,387.68 57.0 1,398.88 57.8 -0.8 -
对变动较大的项目分析如下：
应收票据：于 2017 年 6 月 30 日，应收票据账面净额为 77.19 亿元，比 2016 年 12 月 31 日增
加 9.2 亿元，增长 13.5%，主要是煤炭市场好转并保持稳定，公司销售收入增加，使应收票据增
加。
应收账款：于 2017 年 6 月 30 日，应收账款账面净额为 79.40 亿元，比 2016 年 12 月 31 日增
加 2.81 亿元，增长 3.7%，主要是公司收入大幅增长以及加快应收账款周转速度综合影响。
存货：于 2017 年 6 月 30 日，存货账面净额为 69.38 亿元，比 2016 年 12 月 31 日减少 4.53
亿元，下降 6.1%，主要是报告期内公司所属西煤机公司由子公司变为联营公司核算，使存货减少
4.28 亿元。
27
2017 年半年度报告
其他应收款：于 2017 年 6 月 30 日，其他应收款账面净额为 25.90 亿元，比 2016 年 12 月 31
日减少 10.26 亿元，下降 28.4%，主要是公司本期收回委托贷款及上年股权转出企业的往来清算
款项等。
长期股权投资：于 2017 年 6 月 30 日，长期股权投资账面净额为 149.69 亿元，比 2016 年 12
月 31 日增加 7.85 亿元，增长 5.5%，主要是报告期内公司所属西煤机公司由子公司变为联营公司
核算，增加长期股权投资 4.86 亿元，以及公司按照持股比例对联营、合营企业确认投资收益 3.89
亿元。
固定资产：于 2017 年 6 月 30 日，固定资产账面净额为 815.51 亿元，比 2016 年 12 月 31 日
减少 24.70 亿元，下降 2.9%，主要是本期产计提折旧 30.76 亿元，以及生产所需设备购置增加综
合影响。
在建工程：于 2017 年 6 月 30 日，在建工程账面净额为 443.49 亿元，比 2016 年 12 月 31 日
增加 14.72 亿元，增长 3.4%，主要是所属企业在建项目投入增加。
无形资产：于 2017 年 6 月 30 日，无形资产账面净额为 390.78 亿元，比 2016 年 12 月 31 日
减少 10.78 亿元，下降 2.7%，主要是本期产摊销 3.27 亿元，以及对个别采矿权计提资产减值准备
使无形资产减少。
短期借款：于 2017 年 6 月 30 日，短期借款账面余额为 74.19 亿元，比 2016 年 12 月 31 日增
加 8.46 亿元，增长 12.9%，主要是公司因生产经营需要增加部分短期借款。
应付账款：于 2017 年 6 月 30 日，应付账款账面余额为 174.82 亿元，比 2016 年 12 月 31 日
减少 6.32 亿元，下降 3.5%，主要是本期支付的材料采购和工程款等增加。
应付股利：于 2017 年 6 月 30 日，应付股利账面余额为 8.86 亿元，比 2016 年 12 月 31 日增
加 5.53 亿元，增长 166.1%，主要是公司本部根据经股东大会批准的 2016 年度利润分配方案计提
应付股利 5.15 亿元。
一年内到期的非流动负债：于 2017 年 6 月 30 日，一年内到期的非流动负债账面余额为 170.08
亿元，比 2016 年 12 月 31 日增加 8.46 亿元，增长 5.2%，主要是公司根据偿付时间将长期借款转
入一年内到期的非流动负债列示所致。
长期借款：于 2017 年 6 月 30 日，长期借款账面余额为 421.55 亿元，比 2016 年 12 月 31 日
减少 13.42 亿元，下降 3.1%，主要是公司根据偿付时间将长期借款转入一年内到期的非流动负债
列示所致。
28
2017 年半年度报告
应付债券：于 2017 年 6 月 30 日，应付债券账面余额为 258.73 亿元，比 2016 年 12 月 31 日
减少 0.27 亿元，下降 0.1%，主要是中期票据按照实际利率法进行摊销所致。
递延收益：于 2017 年 6 月 30 日，递延收益账面余额为 17.54 亿元，比 2016 年 12 月 31 日增
加 9.92 亿元，增长 130.2%，主要是与资产及收益相关的政府补助增加。
2. 股东权益构成分析
于 2017 年 6 月 30 日，公司股东权益总额 1,045.75 亿元，比 2016 年 12 月 31 日增加 26.14 亿
元，增长 2.6%。其中：归属于母公司的股东权益 877.55 亿元，比 2016 年 12 月 31 日增加 18.35
亿元，增长 2.1%。
股东权益增减变动较大的项目分析如下：
专项储备：于 2017 年 6 月 30 日，公司专项储备余额 18.16 亿元，比 2016 年 12 月 31 日增加
6.35 亿元，增长 53.8%，主要是所属企业本年减少使用维简费和安全费，使专项储备结余增加。
未分配利润：于 2017 年 6 月 30 日，公司未分配利润余额 302.75 亿元，比 2016 年 12 月 31
日增加 11.75 亿元，增长 4.0%，主要是本期归属于母公司股东的净利润 16.96 亿元相应增加未分
配利润，以及公司分配 2016 年度股利减少未分配利润 5.15 亿元综合影响。
一般风险准备：于 2017 年 6 月 30 日，公司一般风险准备余额 2.53 亿元，与 2016 年 12 月 31
日持平，主要是所属财务公司根据财政部有关规定提取的一般风险准备金已充足，因此本期无增
加。
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 资本开支情况
2017 年本公司资本支出计划紧紧围绕煤炭、煤化工、煤矿装备、电力四大主业板块展开，包
括基本建设项目、固定资产购置及维修、股权投资三类，2017 年资本支出计划总计 152.15 亿元，
报告期内公司部分煤矿、电厂等重点项目受外部建设条件和国家有关政策影响，资本支出完成比
例同比较低，合计完成 32.08 亿元，占年度计划的 21.08%。
29
2017 年半年度报告
2017 年上半年资本开支计划完成情况表（按开支项目）
单位：亿元
资本开支项目 2017 年 1-6 月实际完成 2017 年计划 完成比率%
合计 32.08 152.15 21.08
基本建设项目 28.78 125.37 22.96
固定资产购置及维修 3.15 13.13 23.99
股权投资 0.15 13.65 1.10
2017 年上半年资本支出计划完成情况表（按业务板块）
单位：亿元
业务板块 2017 年 1-6 月实际完成 2017 年计划 完成比率%
合计 32.08 152.15 21.08
煤炭 17.71 70.14 25.25
煤化工 5.46 23.93 22.82
煤矿装备 0.52 1.10 47.27
电力 8.39 56.98 14.72
2、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
2017 年上半年对外股权投资完成 0.15 亿元，与去年同期相比下降 97.77%。其中支付整合东
露天界内小煤矿价款 0.1 亿元、支付参股新疆准东五彩湾北二电厂有限公司股权价款 0.05 亿元。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：千元
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额
可供出售金融资产 18,627 19,886 1,259 -
合计 18,627 19,886 1,259 -
30
2017 年半年度报告
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
(1) 主要子公司经营情况及业绩
单位：亿元
归属于本 归属于本公
主要产品
公司名称 业务性质 注册资本 总资产 公司股东 收入 司股东净利
或服务
的净资产 润
中煤平朔集团有限公司 煤炭生产 煤炭 208.46 658.17 286.72 107.48 6.54
上海大屯能源股份有限公 煤炭、电力生
煤炭生产 7.23 145.32 93.56 30.56 3.60
司 产、铝加工等
山西中煤华晋能源有限责 煤炭、电力生
煤炭生产 55.61 157.85 80.90 42.19 15.84
任公司 产
中煤陕西榆林能源化工有 化工产品
烯烃 93.69 252.55 99.64 23.96 3.73
限公司 生产
(2)主要参股公司经营情况及业绩
单位:亿元
归属母公司
持股比例
公司名称 业务性质 注册资本 总资产 营业收入 股东的净利
（%）
润
延安市禾草沟煤业有限公司 煤炭生产 50.0 5.00 48.13 10.24 4.28
陕西延长中煤榆林能源化工有限 煤化工产品生
21.43 100.00 260.62 53.66 5.78
公司 产
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
√适用 □不适用
2017 年，中国经济稳中向好的基本面不会改变，有望继续保持中高速增长，煤炭价格预计将
保持在合理区间。公司将按照「稳中提质，改革创新」的总要求，科学组织生产，努力稳产增销，
提质增效，在下一报告期实现公司盈利同比增长。
31
2017 年半年度报告
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1. 宏观经济波动风险
煤炭行业是国民经济重要的基础性行业，受电力、冶金、建材、化工等相关行业影响较大，
与宏观经济密切相关。当前，全球主要发达经济体仍处于深度调整阶段，中国经济增长进入新常
态。2017 年影响宏观经济的不稳定、不确定性因素依然较多，可能对公司经营业绩产生较大影响。
公司将坚持战略定力，继续优化产业布局，加快产业结构调整。严格预算执行，加强定期监测分
析，强化风险管控，努力实现生产经营平稳有序。
2. 产品价格波动风险
煤炭、煤化工等产品价格受供需关系、产品特点、运力、天气等多重因素影响，走势往往难
以准确判断。国际原油价格呈震荡走势，对国内化工产品价格产生较大影响，进而影响公司煤化
工产品的盈利空间。公司将加强市场研判，灵活调整营销策略，提高产品盈利能力。
3. 安全生产风险
受自然条件、生产特点等影响，煤炭和煤化工等产品生产过程中安全风险较高，安全管理难
度较大。公司不断完善安全管理和风险预控体系，大力推进安全高效矿井建设，提升自动化生产
水平。注重提升系统保障能力，定期开展重大灾害专项治理工作，努力保证各生产环节安全运行。
4. 项目投资风险
新投资项目从开展可行性研究到投产见效往往需要较长时间。由于政府审批时间存在不确定
性，以及项目所处行业及相关行业随时发生变化，项目建成时间及投产后实际收益率可能会与预
期存在一定差异。公司将努力加强项目前期工作，加快证照手续办理，合理把握投资规模和节奏，
控制投资成本，防范投资风险。
5. 环境保护风险
煤炭及煤化工生产难免对环境造成一定程度影响。本公司严格执行国家节能减排的各项政策
规定，持续推进―绿色中煤‖建设，不断加大科技和环保投入，坚持煤炭开发与环境保护协调发展。
公司积极承担社会责任，扎实推动采区塌陷治理和复垦工作，发展矿区循环经济，努力建设资源
节约型、环境友好型企业。
6. 成本上升风险
32
2017 年半年度报告
近年来，受煤炭开采条件复杂、大型设备检修、安全和环保投入不断加大、个别矿井产量下
降等因素影响，煤炭成本控制压力较大。煤炭等主要原材料价格处于相对高位，煤化工产品成本
被动上升。公司将继续加大成本管控力度，积极采取新技术、新工艺、新设备，提高生产效率，
降低材料采购成本和单耗水平，努力控制成本增长。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
33
2017 年半年度报告
第六节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的查询
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
索引
2016 年度股东周年大会 2017-06-26 上交所、联交所和公司网站 2017-06-27
股东大会情况说明
√适用 □不适用
2016 年度股东周年大会共审议 12 项议案：关于公司 2016 年度董事会报告的议案、关于公司
2016 年度监事会报告的议案、关于公司 2016 年度财务报告的议案、关于公司 2016 年度利润分配
预案的议案、关于公司 2017 年度资本支出计划的议案、关于聘任公司 2017 年中期财务报告审阅
和年度财务报告审计会计师事务所的议案、关于 2017 年度公司董事、监事薪酬的议案、关于新增
及调整公司 2017 年度关联交易类别和上限的议案、关于确定 2018-2020 年度持续性关联交易豁免
上限的议案、关于选举两名新独立非执行董事的议案、关于选举非执行董事的议案、关于选举股
东代表监事的议案。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
(二) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
本公司 2016 年度利润分配方案于 2017 年 6 月 26 日获得公司 2016 年度股东周年大会审议批
准。本公司 2016 年按照国际财务报告准则合并财务报表本公司股东应占利润 1,715,105,000 元的
30%计 514,531,500 元向股东分派现金股利，以公司全部已发行股本 13,258,663,400 股为基准，每
股分派 0.039 元（含税）。目前该等股息已全部派发完毕。
34
2017 年半年度报告
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及时履 如未能及
承诺 承诺 承诺时间及 是否有履行 是否及时严 行应说明未完 时履行应
承诺背景 承诺方
类型 内容 期限 期限 格履行 成履行的具体 说明下一
原因 步计划
与首次公开发 解决同业 中煤集团 在出具《关于进一步避免与中国中 承诺时间： 是 是 - -
行相关的承诺 竞争 煤能源股份有限公司同业竞争的 2014 年 5 月
承诺函》之日起七年内，经中煤能 12 日，期限：
源按照适用法律法规及公司章程 7年
履行相应的董事会或股东大会程
序后，中煤集团将与中煤能源存在
同业竞争的资源发展公司、华昱公
司和龙化集团的股权注入中煤能
源。
其他承诺 分红 本公司 中煤能源公司《章程》规定：―除 - 否 是 - -
特殊情况外，公司在当年盈利且累
计未分配利润为正的情况下，采用
现金方式分配股利，每年以现金方
式分配的利润不少于合并报表口
径归属母公司股东的当年可分配
利润（以中国企业会计准则和国际
财务报告准则下的金额孰低者为
准）的 20%。‖
35
2017 年半年度报告
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2016 年度（含）以前，公司聘用的中国企业会计准则和国际财务报告准则项下的会计师事务
所分别为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所。前述两所已
为本公司提供多年审计服务，其任期已于 2017 年 6 月 26 日到期，按照国资委关于会计师事务所
轮换的规定，本公司决定更换会计师事务所。
经招标选聘，2017 年 6 月 26 日，公司 2016 年度股东周年大会批准聘任德勤华永会计师事务
所（特殊普通合伙）和德勤关黄陈方会计师行分别为公司 2017 年度中国企业会计准则和国际财
务报告准则下的中期财务报告审阅、年度财务报告审计和财务报告内部控制审计的审计师。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
36
2017 年半年度报告
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
目前，本公司与中煤集团已签署一系列的经常性关联交易框架协议，包括《煤炭供应框架协
议》、《金融服务框架协议》、《综合原料和服务互供框架协议》、《工程设计、建设及总承包
服务框架协议》、《房屋租赁框架协议》、《土地使用权租赁框架协议》、《煤炭等相关产品及
服务供应框架协议》等。详见本公司于 2014 年 10 月 23 日在上交所、联交所和公司网站登载的公
告。
报告期内，根据实际经营需要，公司修订了与中煤集团之间的《煤炭供应框架协议》、与山
西焦煤集团之间的《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》，签署了《煤炭供应框架协议之补充
协议》、《煤炭等相关产品及服务供应框架协议之补充协议》，并对相关协议项下 2017 年度相
关日常关联交易年度上限金额进行了调整；公司与中天合创公司签订《煤炭等相关产品及服务供
应框架协议》，协议期限截至 2017 年 12 月 31 日止，并新增该协议项下 2017 年度日常关联交
易年度类别及上限。
37
2017 年半年度报告
同时，就未来三年 2018 年-2020 年的日常关联交易事宜，本公司与中煤集团续签了《煤炭供
应框架协议》、《综合原料和服务互供框架协议》及《工程设计、建设及总承包服务框架协议》，
公司与山西焦煤集团续签了《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》，公司与中天合创公司续签
了《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》，公司控股子公司财务公司与中煤集团续签了《金融
服务框架协议》，并更新了上述所有关联交易截至 2020 年 12 月 31 日止三个年度的年度上限。
详见本公司于 2017 年 4 月 27 日在上交所、联交所和公司网站登载的公告。
上述经常性关联交易框架协议项下所涉关联交易金额年度上限达到需董事会或股东大会审议
批准的，均由非关联董事或独立股东批准了年度最高上限额。
单位：亿元
本公司向关联方销售商品、提供劳务 本公司向关联方购买商品、接受劳务
关联交易事项
及其它发生的收入 及其它发生的支出
占同类交易 占同类交
年度交易 年度交易
执行依据 交易金额 金额的比 交易金额 易金额的
金额上限 金额上限
例% 比例%
《煤炭供应框架协议》 - - - 15.28 66.00 6.54
《综合原料和服务互供
1.66 7.40 0.45 12.30 42.56 5.26
框架协议》
《工程设计、建设及总承
- - - 5.93 43.80 2.54
包服务框架协议》
《房屋租赁框架协议》 - - - 0.41 1.05 0.18
《土地使用权租赁框架
- - - 0.25 0.61 0.11
协议》
《金融服务框架协议》 20.71 45.17 5.58 0.24 0.63 0.10
其中：贷款每日余额（含
20.71 45.00 5.58 - - -
应计利息）
所收取的金融服务费用 - 0.17 - - - -
支付的存款利息 - - - 0.24 0.63 0.10
《煤炭等相关产品及服
务供应框架协议》与山焦 2.05 11.50 0.55 - 5.20 -
集团
《煤炭等相关产品及服
务供应框架协议》与中天 4.06 10.00 1.09 8.77 28.00 3.75
合创
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
38
2017 年半年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
39
2017 年半年度报告
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
40
2017 年半年度报告
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方与 担保发生日
担保 担保 担保是否已 担保是 担保逾 是否存在反 是否为关 关联
担保方 上市公司 被担保方 担保金额 期(协议签 担保类型
起始日 到期日 经履行完毕 否逾期 期金额 担保 联方担保 关系
的关系 署日)
中国中煤 公司本部 山西平朔煤 1,080.00 2008年12月 2008年12 2020年12月 连带责任 否 否 -是 否 其他
能源股份 矸石发电有 19日 月19日 18日 担保
有限公司 限责任公司
中国中煤 公司本部 山西平朔煤 2,580.00 2008年12月 2008年12 2020年12月 连带责任 否 否 -是 否 其他
能源股份 矸石发电有 24日 月24日 23日 担保
有限公司 限责任公司
中国中煤 公司本部 华晋焦煤有 4,375.00 2008年3月 2008年3 2022年12月 连带责任 否 否 -否 否 其他
能源股份 限责任公司 28日 月28日 20日 担保
有限公司
中国中煤 公司本部 华晋焦煤有 23,575.50 2008年3月 2008年3 2023年12月 连带责任 否 否 -否 否 其他
能源股份 限责任公司 28日 月28日 20日 担保
有限公司
中国中煤 公司本部 华晋焦煤有 9,981.10 2008年3月 2008年3 2023年12月 连带责任 否 否 -否 否 其他
能源股份 限责任公司 28日 月28日 20日 担保
有限公司
中国中煤 公司本部 华晋焦煤有 4,532.50 2012年11月 2012年11 2027年11月 连带责任 否 否 -否 否 其他
能源股份 限责任公司 21日 月21日 20日 担保
有限公司
中国中煤 公司本部 太原煤气化 25,180.00 2012年10月 2012年10 2021年1月 连带责任 否 否 -否 否 其他
能源股份 龙泉能源发 29日 月29日 31日 担保
有限公司 展有限公司
中国中煤 公司本部 陕西延长中 352,808.54 2013年4月 2013年4 2025年4月 连带责任 否 否 -是 否 其他
能源股份 煤榆林能源 28日 月28日 28日 担保
41
2017 年半年度报告
有限公司 化工有限公
司
中国中煤 公司本部 中天合创能 1,273,444.97 2016年5月 2016年5 满足担保协 连带责任 否 否 -否 是 联营
能源股份 源有限责任 25日 月25日 议约定的条 担保 公司
有限公司 公司 件
上海大屯 控股子公 丰沛铁路股 1,406.50 2013年11月 2013年11 2024年4月 连带责任 否 否 -是 否 其他
能源股份 司 份有限公司 21日 月21日 20日 担保
有限公司
中煤陕西 全资子公 延安市禾草 12,500.00 2015年11月 2015年11 2025年9月1 连带责任 否 否 -是 否 其他
榆林能源 司 沟煤业有限 28日 月29日 日 担保
化工有限 公司
公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 72,470.00
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 1,711,464.11
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 -64,846.30
报告期末对子公司担保余额合计（B） 717,701.79
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 2,429,165.90
担保总额占公司净资产的比例(%) 27.7
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） -
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 1,341,089.07
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） -
上述三项担保金额合计（C+D+E） 1,341,089.07
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 -
担保情况说明 截止2017年6月30日，公司担保总额242.92亿元，其中按照所持股权比例向参股企业提
供担保171.15亿元。
42
2017 年半年度报告
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
中煤能源积极响应国家精准扶贫方略，按照量力而行、因地制宜、注重实效的原则，坚持扶
贫开发与多方合作相结合，坚持改善民生与促进可持续发展相结合，发挥企业自身优势，配合帮
扶对象当地政府共同推进减贫脱困工作。
2. 报告期内精准扶贫概要
2017 年上半年，本公司新疆分公司积极争取资金，捐助对口帮扶村 29 万元，用于开展―惠民
生‖活动。其中：捐赠 6.5 万元资助符合条件的贫困户改善居住条件；投入近 7 万元购置课桌椅、
修缮教室，为村民开展双语技能培训创造条件；购买价值约 4 万元果树苗木、蔬菜种苗发放至贫
困家庭，扶持发展庭院经济；捐助 8.5 万元为偏远住户接通了自来水，改善了村民饮水条件；购
买近 3 万元的米、面和油等生活物资，走访慰问了贫困户。
2017 年上半年，陕西公司投入资金 20 万元，主要用于资助对口帮扶村修建完善村卫生室等
基础设施。
3. 报告期内上市公司精准扶贫工作情况表
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 46
2.物资折款 3
二、分项投入
1.产业发展脱贫
√ 农林产业扶贫
□ 旅游扶贫
□ 电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
□ 资产收益扶贫
□ 科技扶贫
√ 其他
1.2 产业扶贫项目个数（个） 1
1.3 产业扶贫项目投入金额 4
43
2017 年半年度报告
2.转移就业脱贫
其中：2.1 职业技能培训投入金额 7
2.2 职业技能培训人数（人/次） 40
2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数（人） 32
3.健康扶贫
其中：3.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额 20
4.其他项目
其中：4.1.项目个数（个） 3
4.2.投入金额 18
三、所获奖项（内容、级别） 0
4. 后续精准扶贫计划
2017 年下半年，本公司将认真贯彻落实中央扶贫文件精神，继续积极履行中央企业的政治责
任和社会责任。公司所属新疆分公司计划有序投入帮扶资金，持续开展扶贫济困工作，主要用于
资助对口贫困村开展教育培训及养殖场、村民活动室和文化长廊等项目建设。陕西公司计划投入
帮扶资金，帮助对口乡镇逐步升级改造基础设施，着力发展粗粮加工产业，助力当地群众脱贫致
富。山西中新唐山沟煤业有限责任公司计划安排帮扶资金，用于支持对口乡村发展养殖及公益捐
助事项。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
1． 关于全资子公司为靖神铁路公司融资提供担保事宜
44
2017 年半年度报告
2017 年 4 月 27 日，公司第三届董事会 2017 年第四次会议审议通过了《关于中煤陕西公司为
陕西靖神铁路有限责任公司项目融资按股比提供担保的议案》，同意中煤陕西公司为靖神铁路公
司提供担保。
有关详情，请参见本公司于 2017 年 4 月 27 日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。
2． 关于鄂尔多斯烯烃项目核准事宜
2017 年 5 月 18 日，公司披露内蒙古自治区发展和改革委员会出具《关于中天合创公司煤炭
深加工示范二期甲醇制烯烃项目核准的批复》，同意对鄂尔多斯烯烃项目核准，同意中天合创公
司建设年产 133 万吨烯烃的甲醇制烯烃项目。
有关详情，请参见本公司于 2017 年 5 月 18 日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。
45
2017 年半年度报告
第七节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 186,999
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有 质押或冻结
有限 情况
股东名称 报告期内增 售条 数 股东
期末持股数量 比例(%)
（全称） 减 件股 股份 量 性质
份数 状态
量
中国中煤能源集团有限 0 7,605,207,608 57.36 - - 国有
无
公司 法人
HKSCC NOMINEES 291,081 3,950,891,078 29.80 - - 境外
LIMITED 未知
法人
46
2017 年半年度报告
中国证券金融股份有限 0 346,112,355 2.61 - - 国有
未知
公司 法人
中煤能源香港有限公司 0 132,351,000 1.00 - - 境外
无
法人
中央汇金资产管理有限 0 83,035,400 0.63 - - 国有
未知
责任公司 法人
徐开东 0 40,735,146 0.31 - 未知 - 未知
中国建设银行股份有限 8,549,406 26,129,837 0.20 - - 未知
公司－新华信用增益债 未知
券型证券投资基金
中国农业银行股份有限 -4,592,492 12,100,135 0.09 - - 未知
公司－富国中证国有企
未知
业改革指数分级证券投
资基金
张旭彬 -1,340,600 11,358,233 0.09 - 未知 - 未知
蔡志友 -160,000 10,900,001 0.08 - 未知 - 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
中国中煤能源集团有限公司 7,605,207,608 人民币普通股 7,605,207,608
HKSCC NOMINEES LIMITED 3,950,891,078 境外上市外资股 3,950,891,078
中国证券金融股份有限公司 346,112,355 人民币普通股 346,112,355
中煤能源香港有限公司 132,351,000 境外上市外资股 132,351,000
中央汇金资产管理有限责任公 83,035,400 83,035,400
人民币普通股
司
徐开东 40,735,146 人民币普通股 40,735,146
中国建设银行股份有限公司－ 26,129,837 26,129,837
新华信用增益债券型证券投资 人民币普通股
基金
中国农业银行股份有限公司－ 12,100,135 12,100,135
富国中证国有企业改革指数分 人民币普通股
级证券投资基金
张旭彬 11,358,233 人民币普通股 11,358,233
蔡志友 10,900,001 人民币普通股 10,900,001
上述股东关联关系或一致行动 中煤能源香港有限公司为本公司控股股东中煤集团全资子公司，
的说明 其他股东关联关系或一致行动情况不明。
表决权恢复的优先股股东及持 本公司未发行优先股，无表决权恢复的优先股股东。
股数量的说明
注：上述前十名股东持股情况表及前十名无限售条件股东情况表均为：
1、以上资料根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和香港中央证券登记公司提供的
截止2017年6月30日公司股东名册编制。
2、HKSCC Nominees Limited（香港中央结算（代理人）有限公司）持有的H股乃代表多个客
户所持有。
除上表所列股东外，根据联交所网站披露权益显示，截止 2017 年 6 月 30 日，富德生命人寿
保险股份有限公司持有本公司 H 股好仓 2,012,858,147 股。
本公司目前不存在有限售条件流通股股东。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
47
2017 年半年度报告
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
四、 优先股相关情况
□适用 √不适用
48
2017 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
彭毅 执行董事、副董事长 选举
都基安 非执行董事 选举
张成杰 独立非执行董事 选举
梁创顺 独立非执行董事 选举
王文章 股东代表监事 选举
柴乔林 首席财务官 聘任
高建军 执行董事、总裁 离任
赵沛 独立非执行董事 离任
魏伟峰 独立非执行董事 离任
赵荣哲 股东代表监事 离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
1. 关于聘任首席财务官事宜
2017 年 1 月 22 日，公司第三届董事会 2017 年第一次会议审议通过了《关于聘任公司首席财
务官的议案》，同意聘任柴乔林先生担任公司首席财务官。
有关详情，请参见本公司于 2017 年 1 月 22 日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。
2. 关于董事、总裁辞职事宜
公司董事会收到高建军先生向公司董事会提出辞去董事、总裁职务的报告。2017 年 3 月 17
日，公司第三届董事会 2017 年第二次会议审议通过了《关于高建军辞职的议案》，同意高建军先
生不再担任公司总裁职务，并同意在董事会聘任新任总裁之前，由公司副总裁祁和刚先生代行总
裁职责。
49
2017 年半年度报告
有关详情，请参见本公司于 2017 年 3 月 17 日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。
3. 关于选举公司董事、副董事长事宜
2017 年 3 月 22 日，公司第三届董事会 2017 年第三次会议审议通过了《关于选举公司执行董
事、副董事长的议案》、《关于选举两名新独立非执行董事的议案》和《关于选举公司非执行董事
的议案》，选举彭毅先生担任公司第三届董事会执行董事、副董事长,同意提名张成杰先生、梁创
顺先生为公司第三届董事会独立非执行董事候选人，同意提名都基安先生为公司非执行董事候选
人，前述董事候选人已获公司 2016 年度股东周年大会审议批准。本公司第三届董事会独立非执行
董事赵沛先生及魏伟峰先生因任期届满退任。
有关详情，请参见本公司于 2017 年 3 月 22 日和 6 月 26 日在上交所、联交所和公司网站刊发
的有关公告。
4. 关于辞任和选举公司监事事宜
2017 年 3 月 22 日，公司第三届监事会收到监事赵荣哲先生的书面辞职信。因工作变动，赵
荣哲先生已向监事会请辞股东代表监事职务。2017 年 3 月 22 日，公司第三届监事会 2017 年第一
次会议通过《关于选举公司股东代表监事的议案》，同意提名王文章先生为公司第三届监事会股东
代表监事候选人，前述监事候选人已获公司 2016 年度股东周年大会审议批准。
有关详情，请参见本公司于 2017 年 3 月 22 日和 6 月 26 日在上交所、联交所和公司网站刊发
的有关公告。
三、其他说明
□适用 √不适用
50
2017 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
单位:亿元 币种:人民币
债券 利率 交易
债券名称 简称 代码 发行日 到期日 还本付息方式
余额 （%） 场所
中国中煤 17 中 143199 2017 年 本期债券的到期 10 4.61 本期债券采用 上海
能源股份 煤 01 7 月 20 日为 2022 年 7 单利按年计 证券
有限公司 日 月 20 日；如投资 息，不计复利。 交易
2017 年公 者行使回售选择 每年付息一 所
开发行公 权，则其回售部 次，到期一次
司债券（第 分债权的到期日 还本，最后一
一期） 为 2020 年 7 月 期利息随本金
20 日。 的兑付一起支
付。
公司债券付息兑付情况
□适用 √不适用
公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
投资者适当性安排：本期债券面向《公司债券发行与交易管理办法》规定的合格投资者公开
发行。
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，相关条款的执行情况：
本期债券存续期第 3 年末附发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 中信建投证券股份有限公司
办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 2 层
债券受托管理人
联系人 杜美娜、胡涵镜仟、许天一、潘学超
联系电话 010-65608367
名称 联合信用评级有限公司
资信评级机构
办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层
其他说明：
□适用 √不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
51
2017 年半年度报告
报告期内，公司尚未发行公司债券。
本期债券募集资金扣除发行费用后，全部用于偿还公司于2017年8月3日到期的短期融资券。
截至本报告公告之日，本期债券募集资金使用与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一
致。
本期债券在中信银行股份有限公司北京世纪城支行开立募集资金专项账户，账户运行规范。
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
公司聘请了联合信用评级有限公司对本期公司债券发行的资信情况进行评级。根据联合评级
出具的《中国中煤能源股份有限公司 2017 年公开发行公司债券（第一期）信用评级分析报告》（联
合评字[2017]1178 号）确定公司的主体长期信用等级为 AAA，评级展望为―稳定‖；本期债券信用
等级为 AAA。
根据监管部门和联合信用评级有限公司对跟踪评级的有关要求，联合信用评级有限公司将在
本期债券存续期内，在每年中煤能源股份有限公司年报公告后的两个月内进行一次定期跟踪评级，
并在本期债券存续期内根据有关情况进行不定期跟踪评级。请投资者关注。
报告期内，公司在中国境内发行的其他债券、债务融资工具的主体评级不存在评级差异。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
报告期内，公司尚未发行公司债券。
截至本报告公告之日，公司发行的 17 中煤 01 公司债券无增信机制，偿债计划及其他偿债保
障措施与募集说明书中披露的内容一致，未发生变更，且均得到有效执行，具体内容请参见债券
募集说明书。公司债券的专项偿债账户运行规范。
未来随着公司业务的不断发展，盈利能力有望进一步提升，经营性现金流也将保持较为充裕
的水平，从而为偿还本期债券本息提供较好的保障。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
52
2017 年半年度报告
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
报告期内，公司尚未发行公司债券。
公司发行的 17 中煤 01 受托管理人为中信建投证券股份有限公司，受托管理人根据《公司债
券发行与交易管理办法》的规定及《债券受托管理协议》的约定履行受托管理人的职责，其在履
行职责时不存在利益冲突的情形。
八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
本报告期末比上
主要指标 本报告期末 上年度末 变动原因
年度末增减（%）
流动比率 0.78 0.73 6.8 -
速动比率 0.67 0.60 11.7 -
资产负债率 57.0% 57.8% -1.4 -
贷款偿还率 100% 100% - -
本报告期 本报告期比上年
上年同期 变动原因
（1-6 月） 同期增减(%)
EBITDA 利息保障倍 3.50 2.07 69.1 公司税前利润同
数 比大幅增加
利息偿付率 100% 100% - -
九、关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
√适用 □不适用
公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
发行规模 发行利率
债券名称 期限 起息日 到期日 偿还情况
（亿元） （%）
按时付息，本金尚
12 中煤 MTN1 50.00 5.12 7年 2012-09-19 2019-09-19
未到期
按时付息，本金尚
13 中煤 MTN001 50.00 5.26 7年 2013-07-25 2020-07-25
未到期
按时付息，本金尚
13 中煤 MTN002 50.00 5.60 7年 2013-09-18 2020-09-18
未到期
按时付息，本金尚
14 大屯能源 MTN001 10.00 5.28 5年 2014-10-23 2019-10-23
未到期
53
2017 年半年度报告
发行规模 发行利率
债券名称 期限 起息日 到期日 偿还情况
（亿元） （%）
按时付息，本金尚
15 中煤 MTN001 100.00 4.95 7年 2015-06-18 2022-06-18
未到期
已于 2017 年 8 月 3
16 中煤能源 CP001 30.00 3.10 1年 2016-08-03 2017-08-03
日按时兑付本息
合计 290.00 - - - - -
截至 2017 年 6 月 30 日，本公司已发行债券和其他债务融资工具均按照约定按时付息兑付，
不存在违约或迟延支付本息的情形。
十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
公司在各商业银行的信用良好，无不良贷款记录。截至2017年6月末，公司银行授信额度2,391
亿元，已使用590亿元，未使用1,801亿元。主要授信银行包括中国工商银行、中国银行、中国建
设银行、中国农业银行、国家开发银行等。公司报告期内的贷款偿还率和利息偿付率均为100%，
不存在逾期而未偿还的债务。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
□适用 √不适用
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
54
2017 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位: 中国中煤能源股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 17,849,955 15,268,402
应收票据 七、4 7,718,590 6,798,966
应收账款 七、5 7,940,025 7,658,899
预付款项 七、6 1,500,002 1,264,434
应收利息 七、7 53,998 74,698
应收股利 102,738 85,970
其他应收款 七、9 2,589,590 3,616,127
存货 七、10 6,937,710 7,390,899
其他流动资产 七、13 2,373,542 2,382,944
流动资产合计 47,066,150 44,541,339
非流动资产：
可供出售金融资产 七、14 5,392,242 5,396,121
长期应收款 七、16 286,767 285,342
长期股权投资 七、17 14,969,024 14,183,987
投资性房地产 47,358 53,270
固定资产 七、19 81,551,055 84,021,034
在建工程 七、20 44,348,844 42,877,054
工程物资 七、21 334,575 313,431
无形资产 七、25 39,077,677 40,155,549
商誉 6,084 6,084
长期待摊费用 75,306 92,560
递延所得税资产 七、29 3,501,235 3,118,131
其他非流动资产 七、30 6,686,592 6,804,883
非流动资产合计 196,276,759 197,307,446
资产总计 243,342,909 241,848,785
55
2017 年半年度报告
流动负债：
短期借款 七、31 7,419,047 6,573,031
应付票据 七、34 2,388,516 3,046,284
应付账款 七、35 17,482,412 18,113,862
预收款项 七、36 1,881,479 2,368,889
应付职工薪酬 七、37 898,542 835,609
应交税费 七、38 1,527,447 1,809,787
应付利息 七、39 1,032,583 813,536
应付股利 七、40 885,715 332,614
其他应付款 七、41 4,309,362 4,957,476
一年内到期的非流动负债 七、43 17,007,534 16,161,810
其他流动负债 七、44 5,395,271 6,402,838
流动负债合计 60,227,908 61,415,736
非流动负债：
长期借款 七、45 42,155,329 43,496,933
应付债券 七、46 25,872,582 25,900,417
长期应付款 七、47 547,179 530,961
专项应付款 七、49 69,000 68,401
预计负债 七、50 1,329,404 1,352,350
递延所得税负债 七、29 6,564,297 6,122,688
递延收益 七、51 1,754,016 761,998
长期应付职工薪酬 七、48 65,624 70,936
其他非流动负债 182,380 167,880
非流动负债合计 78,539,811 78,472,564
负债合计 138,767,719 139,888,300
所有者权益
股本 七、53 13,258,663 13,258,663
资本公积 七、55 38,140,778 38,137,600
盈余公积 七、59 4,030,608 4,030,608
专项储备 七、58 1,816,273 1,181,350
未分配利润 七、60 30,275,472 29,099,572
其他综合收益 七、57 (20,050) (41,632)
一般风险准备 五、37 253,419 253,419
归属于母公司所有者权益合计 87,755,163 85,919,580
少数股东权益 16,820,027 16,040,905
所有者权益合计 104,575,190 101,960,485
负债和所有者权益总计 243,342,909 241,848,785
法定代表人：李延江 主管会计工作负责人：柴乔林 会计机构负责人：柴乔林
56
2017 年半年度报告
母公司资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位:中国中煤能源股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 9,712,096 6,208,626
应收票据 353,008 727,856
应收账款 十七、1 2,882,639 3,409,716
预付款项 473,346 199,866
应收股利 1,862,658 3,482,903
应收利息 575,536 358,004
其他应收款 十七、2 829,038 713,219
存货 524,057 900,795
一年内到期的非流动资产 8,546,516 8,834,396
其他流动资产 46,829 57,012
流动资产合计 25,805,723 24,892,393
非流动资产：
可供出售金融资产 5,187,988 5,187,988
长期应收款 15,978,915 16,120,891
长期股权投资 十七、3 89,418,814 88,765,227
固定资产 639,524 647,986
无形资产 78,084 78,938
递延所得税资产 1,510,399 1,340,087
其他非流动资产 1,129,684 1,129,684
非流动资产合计 113,943,408 113,270,801
资产总计 139,749,131 138,163,194
57
2017 年半年度报告
流动负债：
短期借款 4,100,000 1,820,000
应付账款 2,858,723 3,723,696
预收款项 438,462 1,154,123
应付职工薪酬 4,589 14,673
应交税费 61,215 49,154
应付利息 922,378 725,213
应付股利 514,532 -
其他应付款 7,048,939 7,490,763
一年内到期的非流动负债 7,045,000 6,370,000
其他流动负债 3,000,000 3,000,000
流动负债合计 25,993,838 24,347,622
非流动负债：
长期借款 15,220,000 14,420,000
应付债券 24,879,985 24,909,333
非流动负债合计 40,099,985 39,329,333
负债合计 66,093,823 63,676,955
所有者权益：
股本 七、53 13,258,663 13,258,663
资本公积 37,747,369 37,746,278
盈余公积 七、59 4,030,608 4,030,608
未分配利润 18,618,668 19,450,690
所有者权益合计 73,655,308 74,486,239
负债和所有者权益总计 139,749,131 138,163,194
法定代表人：李延江 主管会计工作负责人：柴乔林 会计机构负责人：柴乔林
58
2017 年半年度报告
合并利润表
2017 年 1—6 月
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 七、61 37,103,957 26,300,798
其中：营业收入 37,103,957 26,300,798
二、营业总成本 33,621,996 26,818,778
其中：营业成本 七、61 23,381,448 18,182,506
税金及附加 七、62 1,312,137 648,072
销售费用 七、63 4,967,679 4,425,987
管理费用 七、64 1,566,675 1,416,284
财务费用 七、65 1,582,204 2,037,545
资产减值损失 七、66 811,853 108,384
投资收益（损失以“－”号填列） 七、68 390,096 1,206,261
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 388,917 270,048
其他收益 七、69 48 -
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,872,105 688,281
加：营业外收入 七、70 244,151 79,312
其中：非流动资产处置利得 141,001 31,131
减：营业外支出 七、71 128,083 19,652
其中：非流动资产处置损失 48,665 98
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,988,173 747,941
减：所得税费用 七、72 1,112,870 (151,367)
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,875,303 899,308
归属于母公司所有者的净利润 1,696,137 616,407
少数股东损益 1,179,166 282,901
六、其他综合收益的税后净额 12,302 15,031
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 七、57 12,302 15,031
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - -
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 12,302 15,031
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损 - -
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 944 (1,961)
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 - -
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分 - (592)
5.外币财务报表折算差额 11,358 17,584
七、综合收益总额 2,887,605 914,339
归属于母公司所有者的综合收益总额 1,708,439 631,438
归属于少数股东的综合收益总额 1,179,166 282,901
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.13 0.05
（二）稀释每股收益(元/股) 0.13 0.05
法定代表人：李延江 主管会计工作负责人：柴乔林 会计机构负责人：柴乔林
59
2017 年半年度报告
母公司利润表
2017 年 1—6 月
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七、4 21,424,722 14,191,181
减：营业成本 十七、4 20,499,627 13,346,340
税金及附加 36,177 38,263
销售费用 744,717 585,701
管理费用 55,864 62,521
财务费用 740,774 1,020,158
资产减值损失 - 4,465
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 164,514 489,686
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 119,395 211,452
二、营业利润（亏损以“－”号填列） (487,923) (376,581)
加：营业外收入 385 1,472
减：营业外支出 263 557
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） (487,801) (375,666)
减：所得税费用 (170,311) (214,728)
四、净利润（净亏损以“－”号填列） (317,490) (160,938)
五、其他综合收益的税后净额 - (592)
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - -
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - (592)
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额 - -
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - -
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益 - -
4.现金流量套期损益的有效部分 - (592)
六、综合收益总额 (317,490) (161,530)
法定代表人：李延江 主管会计工作负责人：柴乔林 会计机构负责人：柴乔林
60
2017 年半年度报告
合并现金流量表
2017 年 1—6 月
单位：千元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 50,492,665 30,150,833
收到其他与经营活动有关的现金 七、75 441,096 566,755
经营活动现金流入小计 50,933,761 30,717,588
购买商品、接受劳务支付的现金 36,375,235 19,628,241
支付给职工以及为职工支付的现金 2,836,527 3,204,787
支付的各项税费 5,011,561 2,483,626
支付其他与经营活动有关的现金 七、75 1,374,206 2,420,939
经营活动现金流出小计 45,597,529 27,737,593
经营活动产生的现金流量净额 七、76 5,336,232 2,979,995
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - -
取得投资收益收到的现金 102,454 68,949
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 540,468 1,377,651
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 (249,304) 606,050
收到其他与投资活动有关的现金 七、75 5,884,840 12,605,576
投资活动现金流入小计 6,278,458 14,658,226
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,971,392 5,343,045
投资支付的现金 150,051 649,201
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 19,037
支付其他与投资活动有关的现金 七、75 2,549,744 4,385,685
投资活动现金流出小计 5,671,187 10,396,968
投资活动产生的现金流量净额 607,271 4,261,258
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - 68,460
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 68,460
取得借款收到的现金 11,406,524 6,860,845
发行债券收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 七、75 4,373 12,000
筹资活动现金流入小计 11,410,897 6,941,305
偿还债务支付的现金 11,021,388 8,356,042
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,367,067 2,605,015
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - 271,700
支付其他与筹资活动有关的现金 七、75 216,181 62,550
筹资活动现金流出小计 13,604,636 11,023,607
筹资活动产生的现金流量净额 (2,193,739) (4,082,302)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 854 3,177
五、现金及现金等价物净增加额 3,750,618 3,162,128
加：期初现金及现金等价物余额 9,893,779 11,195,663
六、期末现金及现金等价物余额 七、76 13,644,397 14,357,791
法定代表人：李延江 主管会计工作负责人：柴乔林 会计机构负责人：柴乔林
61
2017 年半年度报告
母公司现金流量表
2017 年 1—6 月
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 25,211,855 16,455,512
收到的税费返还 -
收到其他与经营活动有关的现金 151,519 5,992,661
经营活动现金流入小计 25,363,374 22,448,173
购买商品、接受劳务支付的现金 25,377,140 16,110,047
支付给职工以及为职工支付的现金 116,798 110,372
支付的各项税费 93,962 273,287
支付其他与经营活动有关的现金 286,371 5,971,342
经营活动现金流出小计 25,874,271 22,465,048
经营活动产生的现金流量净额 十七、6 (510,897) (16,875)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - 54,194
取得投资收益收到的现金 1,782,264 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额 (68) 107
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 2,376,825 7,794,650
投资活动现金流入小计 4,159,021 7,848,951
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,101 2,459
投资支付的现金 650,000 1,588,906
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 4,380,418 2,150,016
投资活动现金流出小计 5,037,519 3,741,381
投资活动产生的现金流量净额 (878,498) 4,107,570
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 5,780,000 -
发行债券收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 1,020,824 -
筹资活动现金流入小计 6,800,824 -
偿还债务支付的现金 3,025,000 1,020,000
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,130,875 1,150,237
支付其他与筹资活动有关的现金 558,365 62,550
筹资活动现金流出小计 4,714,240 2,232,787
筹资活动产生的现金流量净额 2,086,584 (2,232,787)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 110
五、现金及现金等价物净增加额 697,189 1,858,018
加：期初现金及现金等价物余额 4,723,092 7,367,866
六、期末现金及现金等价物余额 5,420,281 9,225,884
法定代表人：李延江 主管会计工作负责人：柴乔林 会计机构负责人：柴乔林
62
2017 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:千元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 所有者权益合
少数股东权益
其他综合收 一般风险准 计
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
益 备
一、上年期末余额 13,258,663 38,137,600 (41,632) 1,181,350 4,030,608 253,419 29,099,572 16,040,905 101,960,485
二、本年期初余额 13,258,663 38,137,600 (41,632) 1,181,350 4,030,608 253,419 29,099,572 16,040,905 101,960,485
三、本期增减变动金额（减少
以“－”号填列） - 3,178 21,582 634,923 - - 1,175,900 779,122 2,614,705
（一）综合收益总额 - - 12,302 - - - 1,696,137 1,179,166 2,887,605
1. 净利润 - - - - - - 1,696,137 1,179,166 2,875,303
2. 其他综合收益 - - 12,302 - - - - - 12,302
（二）利润分配 - - - - - (514,532) (216,161) (730,693)
1．提取盈余公积 - - - - - - - - -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - -
3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - (514,532) (216,161) (730,693)
4．其他 - - - - - - - - -
（三）所有者权益内部结转 - - - - - - - - -
（四）专项储备 - - - 635,461 - - - 77,831 713,292
1．本期提取 - - - 885,064 - - - 194,481 1,079,545
2．本期使用 - - - 249,603 - - - 116,650 366,253
（五）其他 - 3,178 9,280 (538) - - (5,705) (261,714) (255,499)
1.应占联(合)营企业所有者权
益变动份额 - 11,920 - - - - - - 11,920
2.对子公司丧失控制权 - (8,742) 9,280 (538) - - - (261,714) (261,714)
3.其他 - - - - - - (5,705) - (5,705)
四、本期期末余额 13,258,663 38,140,778 -20,050 1,816,273 4,030,608 253,419 30,275,472 16,820,027 104,575,190
63
2017 年半年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
项目 所有者权益合
少数股东权益
其他综合收 一般风险准 计
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
益 备
一、上年期末余额 13,258,663 37,537,744 (62,823) 1,398,501 3,992,822 123,919 27,235,474 16,532,903 100,017,203
二、本年期初余额 13,258,663 37,537,744 (62,823) 1,398,501 3,992,822 123,919 27,235,474 16,532,903 100,017,203
三、本期增减变动金额（减少
以“－”号填列） - 5,104 15,031 (414,069) - 129,500 491,761 149,369 376,696
（一）综合收益总额 - - 15,031 - - - 616,407 282,901 914,339
1.净利润 - - - - - - 616,407 282,901 899,308
2.其他综合收益 - - 15,031 - - - - - 15,031
（二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - 68,460 68,460
1．股东投入的普通股 - - - - - - - 68,460 68,460
（三）利润分配 - - - - - 129,500 (129,500) (286,054) (286,054)
1．提取盈余公积 - - - - - - - -
2．提取一般风险准备 - - - - - 129,500 (129,500) - -
3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - (286,054) (286,054)
（五）专项储备 - - - (409,215) - - - 41,018 (368,197)
1．本期提取 - - - 879,501 - - - 179,299 1,058,800
2．本期使用 - - - 1,288,716 - - - 138,281 1,426,997
（六）其他 - 5,104 - (4,854) - - 4,854 43,044 48,148
1.应占联营企业和合营企业所
有者权益变动额 - 10,964 - - - - - - 10,964
2.处置子公司 - - - (4,854) - - 4,854 43,044 43,044
3.其他 - (5,860) - - - - - - (5,860)
四、本期期末余额 13,258,663 37,542,848 (47,792) 984,432 3,992,822 253,419 27,727,235 16,682,272 100,393,899
法定代表人：李延江 主管会计工作负责人：柴乔林 会计机构负责人：柴乔林
64
2017 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:千元 币种:人民币
本期
项目
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 13,258,663 37,746,278 4,030,608 19,450,690 74,486,239
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 13,258,663 37,746,278 4,030,608 19,450,690 74,486,239
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - 1,091 - (832,022) (830,931)
（一）综合收益总额 - - - (317,490) (317,490)
（二）所有者投入和减少资本 - - - - -
（三）利润分配 - - - (514,532) (514,532)
1．提取盈余公积 - - - - -
2．对所有者（或股东）的分配 - - - (514,532) (514,532)
（四）所有者权益内部结转 - - - - -
（五）专项储备 - - - - -
（六）其他 - 1,091 - - 1,091
应占联(合)营企业所有者权益变动份额 - 1,091 - - 1,091
四、本期期末余额 13,258,663 37,747,369 4,030,608 18,618,668 73,655,308
65
2017 年半年度报告
上期
项目
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 13,258,663 37,755,457 - 3,992,822 19,110,616 74,117,558
二、本年期初余额 13,258,663 37,755,457 - 3,992,822 19,110,616 74,117,558
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - (9,569) (592) - (160,938) (171,099)
（一）综合收益总额 - - (592) - (160,938) (161,530)
（二）所有者投入和减少资本 - - - - - -
（三）利润分配 - - - - - -
（四）所有者权益内部结转 - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - -
（六）其他 - (9,569) - - - (9,569)
应占联(合)营企业所有者权益变动份额 - (3,709) - - - (3,709)
其他 - (5,860) - - - (5,860)
四、本期期末余额 13,258,663 37,745,888 (592) 3,992,822 18,949,678 73,946,459
法定代表人：李延江 主管会计工作负责人：柴乔林 会计机构负责人：柴乔林
66
2017 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
中国中煤能源股份有限公司(以下简称“本公司”)是由中国中煤能源集团有限公司(原“中国中
煤能源集团公司”，2009 年经国资委改组(2009)255 号文件批准，改制为国有独资公司，同时公
司名称变更为“中国中煤能源集团有限公司”，以下简称“中煤集团”)于 2006 年 8 月 22 日独
家发起设立的股份有限公司，注册地为中国北京市朝阳区黄寺大街 1 号，总部地址为中国北京市
朝阳区黄寺大街 1 号，设立时总股本为 80 亿元，每股面值 1 元。
经中国证券监督管理委员会证监国合字[2006]27 号文批准，本公司于 2006 年 12 月 29 日完成了
向境外投资者首次发行股票(H 股)并在香港联合交易所有限公司挂牌上市交易，发行后总股本增
至 11,733,330 千元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]99 号文批准，本公司于 2008 年 2 月 1 日完成了向境
内投资者首次发行股票(A 股)并在上海证券交易所挂牌上市交易，发行后总股本增至 13,258,663
千元。
本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要从事煤炭的生产和销售、煤化工产品的生产、煤矿装
备制造以及金融服务等业务。
本财务报表由本公司董事会于 2017 年 8 月 23 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
67
2017 年半年度报告
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、
各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
于 2017 年 6 月 30 日，本集团的流动负债超过流动资产约 131.62 亿元。为筹集资金以偿还短
期债务，本集团已计划利用以下措施：
于 2016 年 7 月，在中国银行间市场交易商协会注册的金额为 100 亿元人民币的短期融资债券，
扣除 2016 年 8 月已发行的 30 亿元(附注七(44))，以及 2017 年 7 月发行的 30 亿元，尚余 40 亿
元待发行；
于 2016 年 12 月，已获得中国证监会核准发行面值总额不超过 80 亿元的公司债券。2017 年 7
月已发行 10 亿元，尚余 70 亿元待发行；
于 2017 年 8 月，在中国银行间市场交易商协会注册的金额为 100 亿元人民币的中期票据尚待发
行；
本集团可预见的未来 12 个月内经营活动产生的现金流量净额；
必要时可办理新贷款的银行贷款额度；
鉴于本集团的信用评级以及与国内知名银行及金融机构的长期合作关系，本集团可以取得的其
他融资渠道。
在作出查询后，董事合理预期本集团有足够资源在可见未来继续经营，因此，本集团继续按持续
经营编制基础编制其合并财务
68
2017 年半年度报告
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方
法(附注五(12))、固定资产折旧和无形资产摊销(附注五(17)、(23))、剥离成本的核算(附注五
(18))。
本集团重要会计估计和判断详见附注五(38)。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司 2017 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 6 月 30
日的合并及公司财务状况以及 2017 年 6 月 30 日止期间的合并及公司经营成果和现金流量等有关
信息。
2. 会计期间
会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止，本财务报表的编制期间为 2017 年 1 月 1 日至 2017
年 6 月 30 日。
3. 营业周期
√适用 □不适用
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司的营业周期
为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
a)同一控制下的企业合并
合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付
的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调
整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权
益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(b)非同一控制下的企业合并
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于
合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生
的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，
计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
69
2017 年半年度报告
6. 购买子公司的少数股东股权
在取得对子公司的控制权之后，自子公司的少数股东处取得少数股东拥有的对该子公司全部或部
分少数股权，在合并财务报表中，子公司的资产、负债以购买日或合并日开始持续计算的金额反
映。因购买少数股权新增加的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合
并日计算的净资产份额之间的差额调整资本公积，资本公积的金额不足冲减的，调整留存收益。
7. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停
止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之
日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会
计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，
以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权
益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益
及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独
列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净
利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例
在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实
现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股
东损益之间分配抵销。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的
角度对该交易予以调整。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
9. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
70
2017 年半年度报告
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(a)外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购建符合借款
费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他
汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发
生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。
(b)外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除
未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项
目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独
项目列示。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的
影响额，在现金流量表中单独列示。
11. 金融工具
√适用 □不适用
(a)金融资产
(i)金融资产分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项和
可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力。本集团报
告期内仅存在两类金融资产：应收款项和可供出售金融资产。
应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类
的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其
他流动资产。
(ii)确认和计量
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；其他金融资产
的相关交易费用计入初始确认金额。
可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项采用实际利率法，以摊余成本计量。
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2017 年半年度报告
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入
股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可
供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位已宣告发放的与可供
出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
(iii)金融资产减值
本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生
减值的，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计
未来现金流量有影响，且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂
时性下跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投
资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)或低于其初始投资成本持续
时间超过一年(含一年)的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低
于其初始投资成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的，本集团会综合考虑其他相关因素诸如价格、
波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。本集团以加权平均法计算可供出售权益工具投资
的初始投资成本。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)
现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观
上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价
值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期
损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率
对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已发生的减值损
失以后期间不再转回。
(iv)金融资产的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或
者(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累计额
之和的差额，计入当期损益。
(b)金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负
债。本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项、借款及应付债券等。
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2017 年半年度报告
应付款项包括应付账款、应付票据、其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率
法按摊余成本进行后续计量。
借款及应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成
本进行后续计量。
其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日
起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止
确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
(c)金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债
特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取
得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
12. 应收款项
应收款项包括应收账款、应收票据、其他应收款等。本集团对外销售商品或提供劳务形成的应收
账款，按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值
测试。当存在客观证据表明本集团将无法按应
单项金额重大的判断依据或金额标准 收款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。
单项金额重大的判断标准为：单项金额超过
33,000 千元。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其
账面价值的差额进行计提。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为
若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合
现时情况确定应计提的坏账准备。
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
一般信用组合 账龄分析法
其他信用组合 不计提坏账准备
一般信用组合 经常性往来业务的客户，经评估没有特殊较高或较低的信用风险
其他信用组合 信用良好且交易频繁的长期客户，经评估信用风险为极低的款项
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2017 年半年度报告
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
账龄
1 年以内（含 1 年） 0-5% 0-5%
1－2 年 5-30% 5-30%
2－3 年 30-50% 30-50%
3-5 年 50-80% 50-80%
5 年以上 80-100% 80-100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原
有条款收回款项。
坏账准备的计提方法 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账
面价值的差额进行计提。
(4).本集团向金融机构以不附追索权方式转让应收账款的，按交易款项扣除已转销应收账款的账
面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
13. 存货
√适用 □不适用
(a)分类
存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低计量。
原材料主要包括原煤及用于煤炭生产、煤化工产品生产和煤机生产的物料及辅助材料等，产成品
主要包括煤炭成品煤及煤矿机械装备等。
(b)发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生
产能力下按系统的方法分配的制造费用。
(c)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估
计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
(d)本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。
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2017 年半年度报告
(e)低值易耗品和包装物的摊销方法
周转材料包括低值易耗品和包装物等，采用一次转销法进行摊销。
14. 划分为持有待售资产
□适用 √不适用
15. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对合营企业和联营企业的长期股权
投资
子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成，能够与
其他方实施共同控制，且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合
营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益
法调整后进行合并；对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。
(a)投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取
得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投
资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际
支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的
公允价值作为初始投资成本。
(b)后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利
润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期
投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被
投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则
所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本
公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期
股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于
本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，
其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
(c)确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
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2017 年半年度报告
控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力
运用对被投资方的权力影响其回报金额。
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制
权的参与方一致同意后才能决策。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。
(d)长期股权投资减值
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值
减记至可收回金额(附注五(24))。
16. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产包括以出租为目的的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支
出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；
否则，于发生时计入当期损益。
土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为投资性房地产-建筑
物。
本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物
计提折旧。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
建筑物 30-47 年 3%-5% 2.0%-3.2%
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资
产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转
换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该
项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费
后计入当期损益。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(24))。
17. 固定资产
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2017 年半年度报告
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产包括房屋及建筑物、构筑物及其他辅助设施(包括井巷工程)、机器设备、铁路、运输工
具及其他。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或
新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。公司制改建时中煤集团投入的固定资产，按国有
资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，
计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入
当期损益。
(2).折旧方法
除井巷工程按照工作量法计提折旧或使用维简费、安全费和其他类似性质煤炭生产专项基金购置
的固定资产(附注五(36))外，本集团其他固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计
净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备
后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。其预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
√适用 □不适用
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10 至 50 年 3%至 5% 1.9%至 9.7%
构筑物及其他辅助设施 15 至 30 年 3%至 5% 3.2%至 6.5%
机器设备 8 至 18 年 3%至 5% 5.3%至 12.1%
铁路 25 至 30 年 3%至 5% 3.2%至 3.9%
运输工具及其他 5 至 15 年 3%至 5% 6.3%至 19.4%
对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法与每年年度终了进行复核并作适当调整
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
(4).固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定
资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(5).当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(24))。
18. 剥离成本
在对露天煤矿的开采过程中，需要对覆盖于煤层之上的岩石及土层进行剥离及清除。每个会计期
间实际所发生的剥离成本可能受到地质条件和生产计划等因素的影响而波动。在核算所发生的剥
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2017 年半年度报告
离成本时，对应以后年度计划开采的煤矿储量(即对应未来经济利益)而发生的剥离成本予以资本
化计入固定资产，并于所对应的煤矿储量被采出之期间计入成本；其余的剥离成本则于发生时计
入当期成本。
19. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费
用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状
态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账
面价值减记至可收回金额(附注五(24))。
20. 借款费用
√适用 □不适用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购
建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活
动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本
化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连
续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
对于为购建符合资本化条件的固定资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用
减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额
确定专门借款借款费用的资本化金额。
对于为购建符合资本化条件的固定资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分
的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的
资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借
款初始确认金额所使用的利率。
21. 生物资产
□适用 √不适用
22. 油气资产
□适用 √不适用
23. 无形资产
无形资产包括土地使用权、探矿权、采矿权、专有技术及软件等，以成本计量。公司制改建时中
煤集团投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
(a)土地使用权
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2017 年半年度报告
土地使用权按使用年限 20 年至 50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建
筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。
(b)采矿权和探矿权
采矿权以成本减累计摊销列示，并采用工作量法摊销。探矿权以取得时的成本计量，并自转为采
矿权且煤矿投产日开始，采用工作量法摊销。
(c)专有技术
专有技术以取得成本减累计摊销列示，采用直线法按 20 年摊销。
(d)软件
软件以取得成本减累计摊销列示，采用直线法按 5 年摊销。
(e)定期复核使用寿命和摊销方法
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(f)无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(24))。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被分
为研究阶段支出和开发阶段支出。
为研究生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出，于发生时计
入当期损益；大规模生产之前，针对生产工艺最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段
的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
生产工艺的开发已经技术团队进行充分论证；
管理层已批准生产工艺开发的预算；
已有前期市场调研的研究分析说明生产工艺所生产的产品具有市场推广能力；
有足够的技术和资金支持，以进行生产工艺的开发活动及后续的大规模生产；以及生产工艺
开发的支出能够可靠地归集。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不
在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该
项目达到预定用途之日起转为无形资产。
24. 长期资产减值
√适用 □不适用
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、
合营企业、联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值
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2017 年半年度报告
测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可
收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的
较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估
计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小
资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
25. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预
计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
26. 职工薪酬
职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或者补偿，包
括短期薪酬、离职后福利和其他长期职工福利等。
(1)、短期薪酬
√适用 □不适用
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、
住房公积金、工会和教育经费等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确
认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利
√适用 □不适用
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的
基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存
计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的养老保险和
失业保险，均属于设定提存计划。
基本养老保险
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定
的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。
职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工
提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。同时，经政府批准，本集团为员工支付补充养老保险金，并由符合国家规定的法人
受托机构受托管理。
(3)、辞退福利
√适用 □不适用
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2017 年半年度报告
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给
予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的
重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时
计入当期损益。
内退福利
本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、
经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本集团自
内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退
福利，本集团比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供
服务日至正常退休日期间拟支付的内退福利，确认为负债，计入当期损益。精算假设变化及福利
标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。
(4)、其他长期职工福利
□适用 √不适用
27. 股利分配
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
28. 预计负债
√适用 □不适用
因开采煤炭而形成的复垦、弃置及环境清理等现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流
出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流
出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的
增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
29. 股份支付
□适用 √不适用
30. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
31. 收入
√适用 □不适用
收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的
公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。
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2017 年半年度报告
与交易相关的经济利益很可能流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的
特定收入确认标准时，确认相关的收入：
(a)销售商品
煤炭、煤化工产品、煤矿机械装备和辅助材料及其它商品的销售收入在商品的所有权上的主要风
险和报酬已转移给购货方，本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制时予以确认。
(b)提供劳务
劳务收入于提供服务的会计期间予以确认。
32. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产。政府补助根据相关政府文件
中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助在能够满足政府补助所附条件并能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照
收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。公允价值不能够可靠
取得的，按照名义金额计量。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与企业日常活动无关的
政府补助，计入营业外收入。
与资产相关的政府补助，本集团将其确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统
的方法分期计入其他收益或营业外收入。
与收益相关的政府补助，用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，
直接计入当期损益。
已确认的政府补助退回，在退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
(1) 初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
(2) 存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
(3) 属于其他情况的，直接计入当期损益。
33. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)
计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延
所得税资产。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易
中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税
82
2017 年半年度报告
负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债
期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳
税所得额为限。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本
集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子
公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可
能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所
得税相关；
本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
34. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
(1)、经营租赁
√适用 □不适用
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2)、融资租赁
□适用 √不适用
35. 分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定
报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收
入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、
评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
36. 维简费、安全费用和其他类似性质煤炭生产专项基金
根据财政部、安全监管总局及有关地方政府部门的规定，本集团从事煤炭开采的子公司须按原煤
产量提取煤矿维持简单再生产费用(“维简费”)、企业安全生产费用(“安全费”)及其他类似性
质煤炭生产专项基金。本集团从事机械制造、冶金、危险品生产与储运等行业的子公司也须按相
关规定提取企业安全生产费用。
83
2017 年半年度报告
维简费主要用于煤矿生产正常持续的开拓延深、技术改造等，以确保矿井持续稳定和安全生产，
提高效率。安全费用主要用于煤矿安全生产设施、完善和改进企业安全生产条件。
其他类似性质煤炭生产专项基金目前主要包括煤矿转产发展资金、矿山环境恢复治理保证金和可
持续发展准备金。煤矿转产发展资金主要用于煤矿转产人员安置、发展第三产业的投资支出，发
展循环经济的科研和设备支出。矿山环境恢复治理保证金主要用于矿区生态环境和水资源保护、
矿区污染治理、矿区生态保护、治理和恢复直接相关的其他支出。可持续发展准备金主要用于发
展连续替代产业和解决历史遗留问题。根据山西省政府的相关规定，自 2013 年 8 月 1 日起暂停
计提煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金。根据江苏省徐州市政府的相关要求，自 2014
年 1 月 1 日起不再计提可持续发展准备金。
上述费用和专项基金在提取时计入相关产品的成本，同时记入专项储备科目。在使用时，对在规
定使用范围内的费用性支出，于费用发生时直接冲减专项储备；属于资本性支出的，通过在建工
程科目归集所发生的支出，待项目完工达到预定可使用状态时转入固定资产，按照形成固定资产
的成本冲减专项储备，同时确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。上
述专项基金需专设银行账户储存，其提取、储存和使用需接受政府相关部门审核监督。
37. 一般风险准备
根据于 2012 年 7 月 1 日生效的《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20 号)的规定，金
融企业在提取资产减值准备的基础上，设立一般风险准备用以弥补金融企业尚未识别的与风险资
产相关的潜在可能损失，该一般风险准备作为利润分配处理，是股东权益的组成部分，原则上应
不低于风险资产期末余额的 1.5%。按中国有关监管规定，本公司的子公司中煤财务有限责任公司
(“中煤财务”)须从净利润中提取一定金额作为一般风险准备。提取该一般风险准备作为利润分
配处理。
38. 重要的估计和判断
本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键
判断进行持续的评价。
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的
重要风险：
(i) 长期资产的减值
固定资产及无形资产按成本减累计折旧及摊销列示。当发生任何事件或环境出现变化，显示账面
价值可能无法收回时，就该等项目的账面价值是否发生减值予以审核。若某项资产的账面价值超
过其可收回金额时，按其差额确认减值损失。可收回金额以资产的公允价值减处置费用后的净额
与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在估计资产的可收回金额时，需作出多项
假设，包括与非流动资产有关的未来现金流量及折现率。倘若未来事项与该等假设不符，可收回
金额将需要作出修订，这些修订可能会对本集团的经营业绩或者财务状况产生影响。
(ii) 固定资产的可使用年限
本集团的管理层对固定资产可使用年限做出估计。此类估计以相似性质及功能的固定资产在以往
年度的实际可使用年限的历史经验为基准。可使用年限与以前估计的使用年限不同时，管理层将
对固定资产的预计使用年限进行相应的调整，或者当报废或出售技术落后相关设备时相应地冲销
或冲减相应的固定资产。因此，根据现有经验进行估计的结果可能与下一会计期间实际结果有所
不同，因而可能导致对资产负债表中的固定资产账面价值和折旧费用的重大调整。
84
2017 年半年度报告
(iii) 对煤炭储量的估计
煤炭储量是估计可以具有经济效益及合法的从本集团的矿区开采的煤炭数量。于计算煤炭储量时，
需要使用关于一定范围内地质、技术及经济因素的估计和假设，包括产量、品位、生产技术、回
采率、开采成本、运输成本、产品需求及商品价格。
对储量的数量和品位的估计，需要取得矿区的形状、体积及深度的数据，这些数据是由对地质数
据的分析得来的，例如采掘样本。这一过程需要复杂和高难度的地质判断及计算，以对数据进行
分析。
由于用于估计储量的经济假设在不同的时期会发生变化，同时在经营期中会出现新的地质数据，
对储量的估计也会相应在不同的时期出现变动。估计储量的变动将会在许多方面对本集团的经营
成果和财务状况产生影响，包括：
(a) 资产的账面价值可能由于未来预计现金流量的变化而受到影响；
(b) 按工作量法计算的或者按资产的可使用年限计算的计入损益的折旧和摊销可能产生变化；
(c) 估计储量的变动将会对履行弃置、复垦及环境清理等现时义务的预计时间和所需支出产生
影响，从而使确认的预计负债的账面价值产生变化；
(d) 资产的账面价值可能由于未来预计现金流量的变化而受到影响；
(e) 按工作量法计算的或者按资产的可使用年限计算的计入损益的折旧和摊销可能产生变化；
(f) 估计储量的变动将会对履行弃置、复垦及环境清理等现时义务的预计时间和所需支出产生
影响，从而使确认的预计负债的账面价值产生变化；
(g) 由于对可能转回的税收利益估计的变化可能使递延所得税资产的账面价值产生变化
(iv) 应收账款及其他应收款
本集团管理层决定对应收账款及其他应收款所计提的坏账准备金额的估计乃按其客户的信用记
录及目前的市场情况确定。管理层于每个资产负债表日前重新衡量坏账准备的金额。
(v) 所得税
本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终的税务处理都
存在不确定性，在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项
的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和
递延所得税的金额产生影响。此外，递延所得税资产的转回取决于本集团于未来年度是否能够产
生足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异。若未来的盈利能力偏离相关估计，则须对递
延所得税资产的价值作出调整，因而可能对本集团的财务状况及经营业绩产生影响。
85
2017 年半年度报告
(vi) 对复垦、弃置及环境清理义务的估计
复垦、弃置及环境清理义务由管理层考虑现有的相关法规后根据其以往经验及对未来支出的最佳
估计而确定，并将预期支出折现至其净现值。随着目前的煤炭开采活动的进行，对未来土地及环
境的影响变得明显的情况下，有关成本的估计可能须不时修订。
(vii) 剥离成本
对剥离成本的会计核算基于管理层对于所发生的剥离成本是否对应有未来经济利益的估计。此项
估计可能受到实际地质条件和煤炭储量的变化以及管理层未来开采计划的改变的影响。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
(a) 变更的内容及原因
财政部于 2017 年 5 月颁布了修订的《企业会计准则第 16 号——政府补助》(以下简称“准则 16
号(2017)”)，自 2017 年 6 月 12 日起施行。
采用上述企业会计准则后的主要会计政策已在附注五(32)中列示。
本集团采用上述企业会计准则的主要影响如下：
本集团根据准则 16 号(2017) 的规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助进行了重新梳理，采
用未来适用法变更了相关会计政策。采用该准则未对本公司及其子公司财务状况和经营成果产生
重大影响。
采用该准则后，对于与企业日常活动相关的政府补助，在计入利润表时，按照经济业务实质由原
计入营业外收入改为计入其他收益。
(b) 变更对当期财务报表的影响
采用变更后会计政策编制的截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间合并利润表及利润表各项目、2017
年 6 月 30 日合并资产负债表及资产负债表各项目，与假定采用变更前会计政策编制的这些报表
项目相比，受影响项目的增减情况如下：
本期会计政策变更对截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间合并利润表及利润表各项目的影响分析
如下：
单位：千元 币种：人民币
本期金额 本期金额
合并 公司
其他收益 48 -
营业利润 48 -
营业外收入 (48) -
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2017 年半年度报告
利润总额 - -
净利润 - -
本期会计政策变更对 2017 年 6 月 30 日合并资产负债表及资产负债表各项目无影响。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
41. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
企业所得税 应纳税所得额 15%及 25%
应纳税增值额(应纳税额按应纳税销
增值税(注 1) 售额乘以适用税率扣除当期允计抵 6%、11%、13%及 17%
扣的进项税后的余额计算)
2014 年 12 月 1 日前按自产原煤及焦 2014 年 12 月 1 日以前：2.5-8
资源税 煤的销量计算缴纳，2014 年 12 月 1 元/吨，自 2014 年 12 月 1 日
日起按原煤和以未税原煤加工的洗 以后：2%-9%
选煤销售额计算缴纳
营业税(注 1) 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 实际缴纳的增值税和营业税 1%至 7%
教育费附加 实际缴纳的增值税和营业税 3%至 5%
煤炭可持续发展基金(注 2) 按原煤产量、收购未缴纳基金原煤的 动力煤 16 元/吨，工程煤 40
收购数量计算缴纳 元/吨，焦煤 23 元/吨
注 1：根据财政部、国家税务总局颁布的《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值
税试点的通知》(财税[2016]36 号)及相关规定，自 2016 年 5 月 1 日起，本集团下属子公司的贷
款利息收入、租赁业务收入、培训业务收入等业务(原缴纳营业税，税率为 5%)，自 2016 年 5 月
1 日起开始缴纳增值税，税率为 6%。
注 2：根据《山西省煤炭可持续发展基金征收管理办法》(山西省人民政府令第 203 号)，本集团
位于山西省的若干子公司及分公司需缴纳煤炭可持续发展基金。可持续发展基金在计提时计入生
产成本和应交税费，按月向主管税务机关缴纳。根据山西省财政厅和山西省地方税务局于 2014
年 11 月 25 日颁布的规定，自 2014 年 12 月 1 日起停止征收煤炭可持续发展基金。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
华光资源有限公司(“华光资源”) 30%
注：本公司的子公司华光资源注册于澳大利亚，根据该国法律，适用 30%所得税率。
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2017 年半年度报告
2. 税收优惠
√适用 □不适用
本集团的下述子公司享受税收优惠待遇：
(i)抚顺煤矿电机制造有限责任公司于 2009 年获得高新技术企业认定，根据国家税务总局《关于
实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函[2009]203 号)的相关规定，抚顺煤矿电
机制造有限责任公司自 2009 年 1 月 1 日起适用的企业所得税税率为 15%，该证书于 2014 年 12
月 31 日到期。抚顺煤矿电机制造有限责任公司已于 2015 年 3 月重新申请并获得高新技术企业认
定，证书有效期为 2015 年 1 月至 2017 年 12 月。2017 年度适用的企业所得税税率为 15%。
(ii)中煤张家口煤矿机械有限责任公司于 2009 年获得高新技术企业认定，根据国家税务总局《关
于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函[2009]203 号)的相关规定，中煤张家
口煤矿机械有限责任公司自 2009 年 1 月 1 日起适用的企业所得税税率为 15%，该证书于 2015 年
9 月到期。中煤张家口煤矿机械有限责任公司于 2015 年 6 月重新申请高新技术企业认定，证书有
效期为 2015 年 11 月 26 日至 2018 年 11 月 26 日。2017 年度适用的企业所得税税率为 15%。
(iii)中煤北京煤矿机械有限责任公司于 2009 年获得高新技术企业认定，根据国家税务总局《关
于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函[2009]203 号)的相关规定，中煤北京
煤矿机械有限责任公司自 2009 年 1 月 1 日起适用的企业所得税税率为 15%，该证书于 2014 年 12
月 31 日到期。中煤北京煤矿机械有限责任公司已于 2015 年 4 月重新申请并获得高新技术企业认
定，证书有效期为 2015 年 7 月至 2018 年 7 月。2017 年度适用的企业所得税税率为 15%。
(iv)中国煤矿机械装备有限责任公司(“装备公司”)于 2012 年获得高新技术企业资格，根据国
家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函[2009]203 号)的相关
规定，该公司适用的企业所得税税率自 2012 年 1 月 1 日起从 25%调整为 15%，该证书于 2014 年
12 月到期。装备公司已于 2015 年 6 月重新申请并获得高新技术企业认定，证书有效期为 2015
年 9 月 8 日至 2018 年 9 月 8 日。2017 年度适用的企业所得税税率为 15%。
(v)中煤能源黑龙江煤化工有限公司(“黑龙江煤化工”)于 2012 年获得高新技术企业资格，根据
国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函[2009]203 号)的相
关规定，该公司适用的企业所得税税率自 2012 年 1 月 1 日起从 25%调整为 15%，该证书于 2015
年 7 月到期。黑龙江煤化工已于 2015 年 4 月重新申请并获得高新技术企业认定，证书有效期为
2015 年 8 月至 2018 年 8 月。2017 年度适用的企业所得税税率为 15%。
(vi) 石家庄煤矿机械装备有限责任公司于 2010 年获得高新技术企业资格，根据国家税务总局《关
于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函[2009]203 号)的相关规定，石家庄煤
矿机械装备有限责任公司适用的企业所得税率自 2010 年 6 月 1 日起从 25%调整为 15%，该证书于
2012 年 9 月 30 日到期，自 2012 年 10 月 1 日起，企业所得税率恢复至 25%。石家庄煤矿机械装
备有限责任公司于 2016 年 7 月重新申请并获得高新技术企业认定，证书有效期为 2016 年 1 月至
2018 年 12 月。石家庄煤矿机械装备有限责任公司 2017 年度适用的企业所得税税率为 15%。
(vii)中煤陕西榆林能源化工有限公司(“陕西榆林”)于 2016 年 6 月获得享受西部大开发企业所
得税优惠政策资格，根据陕西省发展和改革委员会《关于中煤陕西榆林能源化工有限公司甲醇醋
酸系列深加工及综合利用项目有关问题的复函》(陕发改产业函(2016)627 号)的相关规定，该公
司适用的企业所得税税率自 2015 年起从 25%调整为 15%，该证书于 2020 年到期。2017 年度适用
的企业所得税税率为 15%。
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2017 年半年度报告
(viii)陕西南梁矿业有限公司(“陕西南梁”)于 2015 年 5 月获得享受西部大开发企业所得税优
惠政策资格，根据府谷县发展和改革委员会《关于转发省发改委陕西省复核国家鼓励类目录企业
确认函的通知》(府发改发(2015)97 号)的相关规定，该公司适用的企业所得税税率自 2015 年起
从 25%调整为 15%，该证书于 2020 年到期。2017 年度适用的企业所得税税率为 15%。
(ix)内蒙古中煤远兴能源化工有限公司(“中煤远兴”)于 2016 年 11 月获得内蒙古自治区高新技
术企业政策资格，根据内蒙古自治区税务局关于发布《企业所得税税收优惠管理办法》的公告，
该公司适用的企业所得税税率自 2016 年起从 25%调整为 15%，该证书于 2018 年到期。2017 年度
适用的企业所得税税率为 15%。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 862 986
银行存款 17,160,298 13,855,563
其他货币资金 688,795 1,411,853
合计 17,849,955 15,268,402
其中：存放在境外的款项总额 67,543 69,640
于 2017 年 6 月 30 日，230,177 千元的银行存款(2016 年 12 月 31 日：578,629 千元)质押给银行
作为 449,924 千元(2016 年 12 月 31 日：782,861 千元)应付票据的担保(附注七(34))。
于 2017 年 6 月 30 日，受限制的货币资金为 2,069,254 千元(2016 年 12 月 31 日：1,919,510 千
元)。受限制的货币资金中包括专设银行账户存储的矿山环境恢复治理保证金及煤矿转产发展资
金、复垦基金、信用证保证金、银行承兑汇票保证金、保函保证金以及中煤财务按规定向中国人
民银行缴存的法定存款准备金等。
于 2017 年 6 月 30 日，银行存款中三个月以上定期存款为 2,136,304 千元(2016 年 12 月 31 日：
3,455,113 千元)。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
89
2017 年半年度报告
银行承兑票据 7,539,923 6,612,559
商业承兑票据 178,667 186,407
合计 7,718,590 6,798,966
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 270,597
商业承兑票据 -
合计 270,597
于 2017 年 6 月 30 日，本集团将应收票据 107,697 千元（2016 年 12 月 31 日：298,331 千元）质
押给银行作为取得 107,697 千元(2016 年 12 月 31 日：296,952 千元)应付票据的担保(附注七（34）
。
于 2017 年 6 月 30 日，本集团将应收票据 162,900 千元（2016 年 12 月 31 日：199,883 千元）质
押给银行作为取得 162,900 千元(2016 年 12 月 31 日：199，883 千元)短期借款的担保(附注七（31）
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 9,198,009 619,278
合计 9,198,009 619,278
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收账款 8,400,251 8,184,084
减：坏账准备 460,226 525,185
合计 7,940,025 7,658,899
90
2017 年半年度报告
于 2017 年 6 月 30 日，账面价值为 0 千元的应收账款(2016 年 12 月 31 日：37,926)作为 0 千元(2016
年 12 月 31 日：35,000)短期借款质押物(附注七(31))。
应收账款账龄分析如下：
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
一年以内 6,158,497 5,651,080
一到二年 1,106,282 1,396,583
二到三年 583,227 626,967
三到四年 248,274 275,430
四到五年 133,282 102,680
五年以上 170,689 131,344
合计 8,400,251 8,184,084
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款 - - - - - - - - - -
按信用风险特征
组合计提坏账准
备的应收账款 8,234,946 98% (403,656) 5% 7,831,290 8,132,728 99% (474,913) 6% 7,657,815
一般信用组合 4,631,101 55% (403,656) 9% 4,227,445 4,879,303 59% (474,913) 10% 4,404,390
其他信用组合 3,603,845 43% - 0% 3,603,845 3,253,425 40% - - 3,253,425
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款 165,305 2% (56,570) 34% 108,735 51,356 1% (50,272) 98% 1,084
合计
8,400,251 100% (460,226) 5% 7,940,025 8,184,084 100% (525,185) 6% 7,658,899
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例 应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 3,166,144 (16,719) 1% 2,922,374 (28,974) 1%
1至2年 711,210 (40,742) 6% 1,080,958 (65,646) 6%
2至3年 381,270 (120,923) 32% 506,057 (155,837) 31%
91
2017 年半年度报告
3至4年 207,987 (102,970) 50% 223,075 (111,253) 50%
4至5年 78,358 (46,598) 59% 64,824 (42,706) 66%
5 年以上 86,132 (75,704) 88% 82,015 (70,497) 86%
合计 4,631,101 (403,656) 9% 4,879,303 (474,913) 10%
按组合计提坏账准备的应收账款中，其他信用组合分析如下：
于 2017 年 6 月 30 日，其他信用组合的应收账款为 3,603,845 千元(2016 年 12 月 31 日：
3,253,425 千元),对方单位为往来频繁客户，信用情况良好，预计将于一年内全部收回，因此未
计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 53,316 千元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 58
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
余额 坏账准备金额 占应收账款余额总额比例
余额前五名的应收账款总额 1,079,648 (3,907) 13%
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
92
2017 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,394,096 93% 1,063,371 84%
1至2年 30,419 2% 91,965 7%
2至3年 33,913 2% 60,456 5%
3 年以上 41,574 3% 48,642 4%
合计 1,500,002 100% 1,264,434 100%
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
于 2017 年 6 月 30 日，账龄超过一年的预付款项为 105,906 千元(2016 年 12 月 31 日：201,063
千元)，主要为预付采购原材料款，因为原材料尚未到货，该款项尚未结清。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
金额 占预付账款总额比例
余额前五名的预付款项总额 162,171 11%
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 53,998 74,698
合计 53,998 74,698
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
93
2017 年半年度报告
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款 225,893 7% (150,373) 67% 75,520 116,491 3% (116,491) 100% -
按信用风险特征组 (106,789)
合计提坏账准备的
其他应收款 2,533,003 85% (67,480) 3% 2,465,523 3,694,286 93% 3% 3,587,497
一般信用组合 119,692 4% (67,480) 56% 52,212 558,359 14% (106,789) 19% 451,570
其他信用组合 2,413,311 81% - 0% 2,413,311 3,135,927 79% - - 3,135,927
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款 225,166 8% (176,619) 78% 48,547 154,961 4% (126,331) 82% 28,630
合计
2,984,062 100% (394,472) 13% 2,589,590 3,965,738 100% (349,611) 9% 3,616,127
94
2017 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
A 公司 44,924 (44,924) 100% (注)
B 公司 71,567 (71,567) 100% (注)
C 公司 35,520 - - -
D 公司 40,000 - - -
E 公司 33,882 (33,882) 100% (注)
合计 225,893 (150,373) / /
注：本集团结合账龄与对方公司业务情况，对其全额计提了坏账准备。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 48,884 (1,712) 4% 322,998 (1,472) 0%
1至2年 2,669 (185) 7% 134,030 (15,574) 12%
2至3年 1,456 (541) 37% 7,068 (3,046) 43%
3至4年 1,164 (720) 62% 2,297 (1,443) 63%
4至5年 515 (393) 76% 3,059 (2,309) 75%
5 年以上 65,004 (63,929) 98% 88,907 (82,945) 93%
合计 119,692 (67,480) 56% 558,359 (106,789) 19%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 48,628 千元；本期收回或转回坏账准备金额 1,864 千元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
本年实际核销的其他应收款金额为 260 千元。
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
95
2017 年半年度报告
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
代垫款 210,444 949,279
资产转让款(注 1) 410,688 410,688
保证金及抵押金 163,922 162,591
公司间往来 143,242 180,811
委托贷款(注 2) 1,050,000 1,462,000
备用金 34,663 51,424
其他 971,103 748,945
减：坏账准备 (394,472) (349,611)
合计 2,589,590 3,616,127
注 1：该资产转让款中 403,657 千元为本集团应收山西中煤平朔东日升有限公司(“东日升”)资
产转让款。东日升原为本公司之子公司平朔公司的子公司，2016 年度本集团将其股权转让给国源
时代煤炭资产管理有限公司(以下简称“国源时代”)，该款项为股权转让之前平朔公司应收该公
司的资产转让款。该资产转让款中 7,031 千元为上海能源应收大屯煤电集团有限责任公司(“大
屯煤电”)龙东煤矿采矿权款。龙东煤矿原为本公司之子公司上海能源的下属营业单位，2016 年
度上海能源将其资产及负债转让给中煤集团之子公司大屯煤电。
注 2：本集团委托银行向合营公司延安市禾草沟煤业有限公司(“禾草沟煤业”)项目建设提供的
贷款 1,050,000 千元(2016 年 12 月 31 日：1,250,000 千元)，本期偿还 200,000 千元，贷款中
850,000 千元按年利率 6.60%计息，200,000 千元按年利率 5.23%计息，并均将在一年内到期。
上期委托银行向合营公司河北中煤旭阳焦化有限公司(“旭阳焦化”)项目建设提供的贷款
102,000 千元本期全部收回。
上期集团委托银行向集团下属非上市公司灵石中煤化工有限责任公司("灵石化工")项目建设提
供的贷款 110,000 千元本期已全部收回。
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
A 公司 委托贷款 1,050,000 一年以内 35% -
B 公司 资产转让款 403,657 一年以内 13% -
C 公司 临时耕地占用税 137,952 一年以内 5% -
D 公司 预付款转入 71,567 三至四年 3% (71,567)
E 公司 其他 69,000 一年以内 2% -
合计 / 1,732,176 58% (71,567)
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
96
2017 年半年度报告
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 3,033,465 78,414 2,955,051 2,951,164 77,155 2,874,009
在产品 1,442,344 8,613 1,433,731 1,628,115 8,613 1,619,502
库存商品 2,470,177 22,465 2,447,712 2,847,111 21,111 2,826,000
周转材料 101,216 - 101,216 71,388 - 71,388
合计 7,047,202 109,492 6,937,710 7,497,778 106,879 7,390,899
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料 77,155 1,259 - - - 78,414
在产品 8,613 - - - - 8,613
库存商品 21,111 - 1,525 171 - 22,465
合计 106,879 1,259 1,525 171 - 109,492
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
97
2017 年半年度报告
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预缴所得税 39,998 28,678
待抵扣进项税额 880,646 1,064,413
贷款(注) 1,138,500 1,188,000
其他 314,398 101,853
合计 2,373,542 2,382,944
注：该期末余额为中煤财务向中煤集团及其子公司提供的贷款，按年利率 4.35%-4.79%计息，并
将在 1 年内收回。
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具：
按公允价值计量的 19,886 - 19,886 18,627 - 18,627
按成本计量的 5,523,992 151,636 5,372,356 5,529,130 151,636 5,377,494
合计 5,543,878 151,636 5,392,242 5,547,757 151,636 5,396,121
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 3,591 3,591
公允价值 19,886 18,627
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 16,295 15,036
已计提减值金额 - -
98
2017 年半年度报告
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
账面余额 减值准备 在被投
本期
被投资 资单位
现金
单位 本期 本期 本期 本期 持股比
期初 期末 期初 期末 红利
增加 减少 增加 减少 例(%)
成本
——蒙冀铁路有限责任公司 1,400,000 - - 1,400,000 - - - - 5% -
——鄂尔多斯南部铁路有限责任公司 240,000 - - 240,000 - - - - 10% -
——唐山曹妃甸煤炭港务有限公司 90,000 - - 90,000 - - - - 5% -
——呼准鄂铁路有限责任公司 265,800 - - 265,800 - - - - 10% -
——蒙西华中铁路股份有限公司(“蒙西华中”) 1,412,813 - - 1,412,813 - - - - 10% -
——华晋焦煤有限责任公司(“华晋公司”) (注) 1,075,933 - - 1,075,933 - - - - 49% -
——太原煤气化龙泉能源发展有限公司(“太原煤气 -
化”) (注) 702,943 - - 702,943 - - - - 40%
——内蒙古博源联合化工有限公司(注) 97,113 - - 97,113 (90,845) - - (90,845) 20% -
——内蒙古苏里格天然气化工有限公司(注) 56,639 - - 56,639 (45,034) - - (45,034) 20% -
——其他 187,889 - 5,138 182,751 (15,757) - - (15,757) -
合计 5,529,130 - 5,138 5,523,992 (151,636) - - (151,636) / -
注：自 2014 年 10 月 1 日起，本集团派驻于华晋公司的董事在董事会的表决权委托给山西焦煤集团派驻的董事行使，并在华晋公司的股东会中就与财务和经营决策相关的提案行使
表决权时与山西焦煤集团保持一致，该等安排至 2017 年 12 月 31 日止，如无本公司书面通知，将自动延期一年。由于本公司并无其他方式参与或影响华晋公司的财务和经营决策 或
日常经营活动，从而本公司对其不再具有重大影响，自 2014 年 10 月 1 日起对华晋公司的投资列示为可供出售权益工具。
自 2015 年 1 月 1 日起，本集团将太原煤气化、博源化工、 苏里格天然气三家公司的董事会表决权委托给上述三家公司的控股股东派驻董事行使，并签署函件表示在上述公司的股
东会中就与财务和经营决策相关的提案行使表决权时与控股股东保持一致，该等安排期限至 2017 年 12 月 31 日。由于本集团并无其他方式参与或影响上述三家公司的财务和经营
决策或日常经营活动，从而对其不再具有重大影响，自 2015 年 1 月 1 日起对上述三家公司的投资列示为可供出售权益工具。
99
2017 年半年度报告
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 (151,636) - (151,636)
本期计提 - - -
本期减少 - - -
期末已计提减值金余额 (151,636) - (151,636)
以成本计量的可供出售金融资产主要为本集团持有的非上市股权投资，这些投资没有活跃市场报
价，其公允价值合理估计数的变动区间较大，且各种用于确定公允价值估计数的概率不能合理地
确定，因此其公允价值不能可靠计量。本集团尚无处置这些投资的计划。
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
融资租赁款 137,429 - 137,429 138,204 - 138,204 4.90%-5.35%
其他 149,338 - 149,338 147,138 - 147,138 5.32%-6.55%
合计 286,767 - 286,767 285,342 - 285,342
100
2017 年半年度报告
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
合营企业 2,305,535 2,020,163
联营企业 12,508,230 12,008,565
股权分置流通权(注 1) 155,259 155,259
减：长期股权投资减值准备 - -
合计 14,969,024 14,183,987
本集团不存在长期股权投资变现的重大限制。
注 1：本集团所属子公司上海能源于 2006 年 1 月 23 日实施了股权分置改革。作为本次股权分置
改革的结果，本集团对上海能源的持股比例由 70.4%降低至 62.43%，相应减少的所享有上海能源
的所有者权益份额。根据《企业会计准则实施问题专家工作组意见第一号》问答六，转至长期股
权。
101
2017 年半年度报告
单位：千元 币种：人民币
本期增减变动
期初 权益法下 其他综 计提 期末 减值准备期
被投资单位 其他权 宣告发放现金
余额 追加投资 减少投资 确认的投 合收益 减值 其他 余额 末余额
益变动 股利或利润
资损益 调整 准备
一、合营企业
大同中新能源有限公司(“大同中新”) - - - - - - - - - - -
河北中煤旭阳焦化有限公司(“旭阳焦化”) 542,401 - - 58,220 - - - - - 600,621 -
甘肃中煤天大能源有限公司(“甘肃天大”) 195,097 - - (1,288) - - - - - 193,809 -
禾草沟煤业 1,256,965 - - 213,851 - 10,829 - - - 1,481,645 -
中煤科创节能技术有限公司(“中煤科创”) 17,700 - - (1,240) - - - - - 16,460 -
新疆准东五彩湾北二电厂有限公司(“新疆五彩湾”) 8,000 5,000 - - - - - - - 13,000 -
小计 2,020,163 5,000 - 269,543 - 10,829 - - - 2,305,535 -
二、联营企业
国投中煤同煤京唐港口有限公司(“京唐港公司”) (注 2) 361,579 - - 19,709 - - (22,902) - - 358,386 -
浙江浙能中煤舟山煤电有限责任公司(“舟山煤电”) (注 2) 788,498 - - 6,785 - - (81,358) - - 713,925 -
山西平朔煤矸石发电有限责任公司(“平朔煤矸石”) 315,781 - - 4,862 - - - - - 320,643 -
朔州市平朔路达铁路运输有限公司(“平朔路达”) 14,602 - - 1,472 - - (2,323) - - 13,751 -
中天合创公司(注 2) 6,787,431 - - - - - - - - 6,787,431 -
天津港中煤华能煤码头有限公司(“中煤华能”) (注 2) 290,795 - - 4,555 - 568 (12,639) - - 283,279 -
陕西延长中煤榆林能源化工有限公司(“延长榆能”) (注 2) 2,408,428 - - 123,972 - 523 - - - 2,532,923 -
北京中水长固液分离技术有限公司(“北京中水长”) 5,698 - - (511) - - - - - 5,187 -
朔州市富民供水投资建设有限公司(“朔州富民”) 90,425 - - - - - - - - 90,425 -
中电神头发电有限责任公司(“中电神头”) (注 2) 197,923 - - (34,338) - - - - - 163,585 -
大同煤矿集团机电装备抚顺电机有限公司(“大同机电”) 6,000 - - - - - - - - 6,000 -
中煤艾尔竞矿业设备制造有限责任公司(“中煤艾尔竞”) 5,426 - - (271) - - - - - 5,155 -
湖北能源集团鄂州发电有限公司(“鄂州发电”) 598,616 - - 2,221 - - - - - 600,837 -
中信中煤江阴码头有限公司(“中信码头”) 132,623 - - 1,328 - - - - - 133,951 -
贵州盘江力博制造有限公司（“盘江力博”） 2,450 - - - - - - - - 2,450 -
上海中矿设备成套有限公司(“上海中矿”) 358 - (358) - - - - - - - -
乌审旗呼吉尔特矿山救援服务有限责任公司(“乌审旗矿山”) 1,932 650 - - - - - - - 2,582 -
西安煤矿机械有限公司("西煤机公司")(注 3) - 486,000 - (10,410) - - - - 12,130 487,720 -
小计 12,008,565 486,650 (358) 119,374 - 1,091 (119,222) - 12,130 12,508,230 -
合计 14,028,728 491,650 (358) 388,917 - 11,920 (119,222) - 12,130 14,813,765 -
102
2017 年半年度报告
注 2：该等公司为本公司之联营公司。
注 3：西煤机公司，原为装备公司之子公司，本年转为装备公司之联营公司。
103
2017 年半年度报告
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
不适用
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
构筑物及其他 运输工具及其
项目 房屋及建筑物 井巷工程 机器设备 铁路 合计
辅助设施 他
一、账面原值：
1.期初余额 29,368,920 6,328,068 22,244,481 60,904,382 3,586,324 3,083,140 125,515,315
2.本期增加金额 34,639 5,621,380 324,383 2,299,869 - 30,632 8,310,903
（1）购置 12,741 12,534 248,189 411,018 - 20,080 704,562
（2）在建工程转入 21,898 2,999 76,194 96,121 - 10,552 207,764
（3） 重分类 - 5,605,847 - 1,792,730 - - 7,398,577
3.本期减少金额 5,537,446 70,699 2,099,427 847,791 25,031 503,551 9,083,945
（1）处置或报废 56,205 70,699 532,730 786,443 - 34,409 1,480,486
（2）处置子公司及
其他营业单位 40,750 - - 61,348 - 15,724 117,822
（3）重分类 5,440,491 - 1,566,697 - 25,031 453,418 7,485,637
4.期末余额 23,866,113 11,878,749 20,469,437 62,356,460 3,561,293 2,610,221 124,742,273
二、累计折旧
1.期初余额 5,430,404 1,343,561 6,791,227 25,263,088 614,350 1,795,767 41,238,397
2.本期增加金额 360,161 2,412,314 376,604 2,663,824 48,106 119,383 5,980,392
（1）计提 360,161 228,075 376,604 1,943,952 48,106 119,383 3,076,281
（2）重分类 - 2,184,239 - 719,872 - - 2,904,111
3.本期减少金额 1,970,151 72,759 1,227,222 595,995 3,828 413,500 4,283,455
（1）处置或报废 24,536 72,759 533,390 562,147 - 28,358 1,221,190
（2）处置子公司及
其他营业单位 23,030 - - 33,848 - 10,591 67,469
（3）重分类减少 1,922,585 - 693,832 - 3,828 374,551 2,994,796
4.期末余额 3,820,414 3,683,116 5,940,609 27,330,917 658,628 1,501,650 42,935,334
三、减值准备
1.期初余额 17,887 30,151 1,170 138,163 - 68,513 255,884
2.本期增加金额 - - - - - - -
3.本期减少金额 - - - - - - -
（1）本期减少 - - - - - - -
4.期末余额 17,887 30,151 1,170 138,163 - 68,513 255,884
四、账面价值
1.期末账面价值 20,027,812 8,165,482 14,527,658 34,887,380 2,902,665 1,040,058 81,551,055
2.期初账面价值 23,920,629 4,954,356 15,452,084 35,503,131 2,971,974 1,218,860 84,021,034
104
2017 年半年度报告
于 2017 年 6 月 30 日，账面价值约为 7,002,663 千元(原价 13,413,559 千元)的机器设备(2016
年 12 月 31 日：账面价值 6,874,633 千元，原价 12,070,118 千元)作为 2,001,173 千元的长期借
款(2016 年 12 月 31 日：2,163,799 千元)(附注七(45))和 1,702,166 千元的一年内到期的长期借
款(2016 年 12 月 31 日：1,756,729 千元)(附注七(45))的抵押物。
于 2017 年 6 月 30 日，账面价值为 147,356 千元,(原值 249,060 千元)的机器设备(2016 年 12 月
31 日：账面价值约为 430,377 千元、原价 627,696 千元)和账面价值为 687,291 千元的在建工程
(2016 年 12 月 31 日：账面价值约为 1,063,979 千元)作为 571,393 千元的长期借款(2016 年 12
月 31 日：966,836 千元)和 64,083 千元的一年内到期的长期借款(2016 年 12 月 31 日：181,804
千元)的抵押物。
截至 2017 年 6 月 30 日计入营业成本、销售费用、管理费用、专项储备、存货及资本化的折旧费
用分别为 2,617,813 千元、12,438 千元、239,151 千元、10,043 千元、41,137 千元及 183,224
千元（截至 2016 年 6 月 30 止 6 个月期间：2,783,765 千元、12,876 千元、197,547 千元、7,140
千元、3,017 千元、128,612 千元）。
由在建工程转入固定资产的原价为 207,764 千元(截至 2016 年 6 月 30 日止度：502,085 千元)。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
于 2017 年 6 月 30 日，账面价值约为 1,196,350 千元(原价 1,542,824 千元)的房屋及建筑物和机
器设备(2016 年 12 月 31 日：账面价值 434,027 千元、原价 1,695,777 千元)暂时闲置。具体分析
如下：
单位：千元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋、建筑物及机器设备 1,542,824 346,474 - 1,196,350
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
于 2017 年 6 月 30 日，本集团无融资租入的固定资产。
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末账面价值
铁路及机器设备 2,357,113
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 9,640,331 尚在办理中
其他说明：
□适用 √不适用
105
2017 年半年度报告
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
蒙大新能源 50 万吨/年工程塑料项目及相关配套工程 7,835,989 - 7,835,989 7,957,648 - 7,957,648
蒙大矿业纳林河二号矿井及选煤厂 5,263,389 - 5,263,389 5,257,820 - 5,257,820
伊化矿业母杜柴登矿井建设及相关配套工程 4,555,276 - 4,555,276 4,745,468 - 4,745,468
平朔劣质煤综合利用示范项目 4,546,439 - 4,546,439 4,256,508 - 4,256,508
平朔 2*660MW 级 CFB 示范电厂工程 2,441,293 - 2,441,293 2,322,944 - 2,322,944
陕西榆林大海则煤矿项目 2,127,635 - 2,127,635 2,017,749 - 2,017,749
平朔小回沟矿井及选煤厂建设项目 1,587,141 - 1,587,141 1,475,048 - 1,475,048
新疆煤电化中煤能源新疆煤电化 2*660MW 煤电项目 1,423,795 - 1,423,795 1,078,549 - 1,078,549
黑煤化依兰第三煤矿项目 1,180,600 - 1,180,600 1,087,984 - 1,087,984
鄂尔多斯能源巴图湾水源管线 1,158,283 - 1,158,283 1,136,843 - 1,136,843
其他 12,444,895 215,891 12,229,004 11,540,493 - 11,540,493
合计 44,564,735 215,891 44,348,844 42,877,054 - 42,877,054
于 2017 年 6 月 30 日，账面价值 68,624 千元(2016 年 12 月 31 日：68,624 千元)的在建工程作为 19,655 千元(2016 年 12 月 31 日：30,475 千元)的长
期借款的抵押物(附注七(45))。
于 2017 年 6 月 30 日，账面价值为 147,356 千元,(原值 249,060 千元)的机器设备(2016 年 12 月 31 日：账面价值约为 430,377 千元、原价 627,696 千
元)和账面价值为 687,291 千元的在建工程(2016 年 12 月 31 日：账面价值约为 1,063,979 千元)作为 571,393 千元的长期借款(2016 年 12 月 31 日：966,836
千元)和 64,083 千元的一年内到期的长期借款(2016 年 12 月 31 日：181,804 千元)的抵押物。
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2017 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期初 本期增加 本期转入固 本期其他 期末 工程累计投入 工程进 利息资本化 其中：本期利息 本期利息资
项目名称 预算数 资金来源
余额 金额 定资产金额 减少金额 余额 占预算比例(%) 度 累计金额 资本化金额 本化率(%)
蒙大新能源 50 万吨/年工程塑
料项目及相关配套工程 10,448,280 7,957,648 (121,659) - - 7,835,989 99% 99.00% 950,279 119,120 4.90% 借款及自筹
蒙大矿业纳林河二号矿井及选
煤厂 5,917,276 5,257,820 211,147 - 205,578 5,263,389 100.62% 88.86% 1,324,458 151,960 5.45% 借款及自筹
伊化矿业母杜柴登矿井建设及
相关配套工程 6,021,296 4,745,468 240,331 - 430,523 4,555,276 89.80% 95.00% 1,062,914 121,716 5.40% 借款及自筹
平朔劣质煤综合利用项目 4,337,387 4,256,508 289,931 - - 4,546,439 104.82% 99.00% 604,812 99,567 4.70% 借款及自筹
平朔 2*660MW 级 CFB 示范电厂
工程 6,773,030 2,322,944 118,349 - - 2,441,293 36.04% 36.04% 106,242 36,189 4.90% 借款及自筹
陕西榆林大海则煤矿项目 9,258,138 2,017,749 109,886 - - 2,127,635 22.98% 22.98% 237,392 48,536 4.75% 借款及自筹
小回沟矿井及选煤厂建设项目
2,804,374 1,475,048 112,093 - - 1,587,141 56.60% 56.60% 51,043 21,151 5.40% 借款及自筹
鄂尔多斯能源巴图湾水源管线
项目 1,518,031 1,136,843 21,440 - - 1,158,283 76.30% 77.16% 101,518 21,440 4.98% 借款及自筹
黑煤化依兰第三煤矿项目 2,499,696 1,087,984 92,616 - - 1,180,600 47.23% 47.23% 95,473 17,084 4.95% 借款及自筹
新疆煤电化准东北二电厂
2*660MW 电厂 3、4 号机组项目
4,274,570 1,078,549 345,246 - - 1,423,795 33.31% 33.31% 24,604 11,994 4.29% 借款及自筹
合计 53,852,078 31,336,561 1,419,380 - 636,101 32,119,840 / / 4,558,735 648,757
上述重大在建工程与 2017 年 6 月 30 日的工程进度与工程投入占预算比例基本相同，此类工程进度以工程管理部门统计为基础作出。
107
2017 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期计提金额 计提原因
兴安能源 40 万吨/年聚氯乙烯及 60 万吨/年 配套电厂项目一直未获批准，预计
电石项目 136,374 投产后经济效益难以保证
黑煤化内热回转式干馏项目 27,881 合作方不履行义务，项目终止
黑煤化煤矿伴生废弃物综合利用项目 根据现有油页岩储量核实情况，难
51,636 以满足项目建设需求
合计 215,891 /
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
专用材料 274,161 263,810
专用设备 59,876 43,979
其他 538 5,642
合计 334,575 313,431
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
108
2017 年半年度报告
单位：千元 币种：人民币
项目 土地使用权 采矿权 探矿权 专有技术 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 5,818,350 16,251,649 20,967,149 1,089,474 605,360 44,731,982
2.本期增加金额 - 1,734 201 - 23,096 25,031
（1）购置 - 1,734 201 - 4,608 6,543
(2)内部研发 - - - - 18,488 18,488
3.本期减少金额 319,140 - - - - 319,140
(1)处置 212,291 - - - - 212,291
(2)处置子公司及其
他营业单位 106,849 - - - - 106,849
4.期末余额 5,499,210 16,253,383 20,967,350 1,089,474 628,456 44,437,873
二、累计摊销
1.期初余额 778,834 3,544,852 - 102,634 148,916 4,575,236
2.本期增加金额 59,379 219,477 - 24,988 23,429 327,273
(1)计提 59,379 219,477 - 24,988 23,429 327,273
3.本期减少金额 37,061 - - - - 37,061
(1)处置 23,455 - - - - 23,455
(2)处置子公司及其
他营业单位 13,606 - - - - 13,606
4.期末余额 801,152 3,764,329 - 127,622 172,345 4,865,448
三、减值准备
1.期初余额 1,197 - - - - 1,197
2.本期增加金额 - 493,551 - - - 493,551
（1）计提 - 493,551 - - - 493,551
3.本期减少金额 - - - - - -
(1)处置 - - - - - -
4.期末余额 1,197 493,551 - - - 494,748
四、账面价值
1.期末账面价值 4,696,861 11,995,503 20,967,350 961,852 456,111 39,077,677
2.期初账面价值 5,038,319 12,706,797 20,967,149 986,840 456,444 40,155,549
截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间无形资产的摊销金额为 327,273 千元(截至 2016 年 6 月 30
日止 6 个月期间： 238,995 千元)。
于 2017 年 6 月 30 日，账面净值为 43,447 千元(原价 107,971 千元)的采矿权作为 30,000 千元的
长期借款(附注七(45))的抵押物。
于 2017 年 6 月 30 日，账面价值约为 75,338 千元(原价 86,572 千元)的土地使用权作为 20,000
千元的短期借款(附注七(31))的抵押物。
于 2017 年 6 月 30 日，考虑到部分煤矿的实际储量低于预期，本集团对采矿权执行了减值测试并
确认了 493,551 千元的减值准备(截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间：0 千元)）。
采矿权的可收回金额是基于相关煤矿在运营期间财务预算的未来现金流量的折现，计算确定的公
允价值减处置成本。
109
2017 年半年度报告
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
于 2017 年 6 月 30 日，账面价值约为 701,863 千元(原价 739,066 千元)的土地使用权(2016 年 12
月 31 日：账面价值 503,287 千元、原价 523,514 千元)因相关手续正在办理中，尚未办妥土地使
用权证。
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 期末
项目 内部开 确认为无 转入当期
余额 其他 余额
发支出 形资产 损益
污水处理零排放 - 169 - 169 - -
循环水系统节水技术 - 2,550 - 2,550 - -
煤热分级转化科研项目实验用煤运输费 - 50 - 50 - -
流化床热解煤炭清洁高效利用研究项目 878
费用 - 878 - - -
采煤工作面采空区悬顶治理技术研究 - 980 - - 980 -
王家岭矿瓦斯治理综合技术研究 - 2,080 - - 2,080 -
主运系统无线终端智能点检系统研究 - 466 - - 466 -
超长综采工作面矿压显现规律与管理对
策研究 - 1,000 - - 1,000 -
矿用输送带纵向撕裂在线监测关键技术 220
研究 - 220 - - -
煤矿供电安全智能管理系统研究 - 986 - - 986 -
王家岭选煤厂 TBS 控制系统优化与应用 - 400 - - 400 -
王家岭矿井下辅助运输安全智能管理系
统 - 800 - - 800 -
防爆胶轮车柴油发动机节能及尾气超标
防治系统应用 - 1,843 - - 1,843 -
王家岭矿变电站在线智能管理系统 - 750 - - 750 -
王家岭矿区纵向裂隙发育煤层巷道支护
技术研究与应用 - 850 - - 850 -
王家岭矿瓦斯抽采泵水循环系统研究与
应用 - 950 - - 950 -
车载救援提升系统等项目专利费 - 5 - - 5 -
神东智能化超大采高液压支架 Y231 项目 -
10,033 - 10,033 - -
两柱强力轻量化大采高放顶煤液压支架 -
Y222 项目 4,808 - 4,808 - -
合计 - 29,818 - 18,488 11,330 -
110
2017 年半年度报告
其他说明
2017 年 1-6 月，本集团研究开发支出共计 29,818 元(截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间：46,178
千元)：其中 11,330 千元(截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间：37,638 千元)于当期计入损益，
18,488 千元(截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间：8,540 千元)于当期确认为无形资产。
于 2017 年 6 月 30 日，通过本集团内部研发形成的无形资产占无形资产账面价值的比例为 0.05%
(2016 年度：0.04%)。
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
111
2017 年半年度报告
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 1,009,025 238,034 947,768 199,965
与子公司投资相关的可
抵扣暂时性差异 129,760 32,440 129,760 32,440
内部交易未实现利润 470,788 117,697 561,924 140,481
可抵扣亏损 10,319,923 2,567,343 8,889,058 2,209,627
税法允许抵扣的同一控
制下企业合并取得的资
产的评估增值 91,484 22,871 96,612 24,153
内退福利 100,719 25,032 113,064 26,818
固定资产折旧 209,760 52,440 209,760 52,440
预计负债 481,284 120,321 457,592 114,398
试运行收益 368,836 92,209 375,460 93,865
应付未付职工薪酬 21,904 5,476 27,795 6,553
采矿权摊销 353,580 88,395 349,188 87,297
安全费用 92,107 21,439 101,432 23,677
维简费 23,168 5,792 24,932 6,233
可持续发展准备金 168,888 42,222 172,328 43,082
其他 363,735 90,763 330,686 82,499
合计 14,204,961 3,522,474 12,787,359 3,143,528
其中：
预计于 1 年内(含 1 年)
转回的金额 - 369,477 - 388,473
预计于 1 年后转回的金
额 - 3,152,997 - 2,755,055
112
2017 年半年度报告
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
税法不允许抵扣的已入
账资产的评估增值 23,702,858 5,923,678 24,084,188 6,021,047
可供出售金融资产公允
价值变动 16,295 4,073 15,032 3,758
递延的露天矿超剥离费
用（注） 2,150,708 537,677 - -
固定资产折旧 68,704 17,176 85,328 21,332
转产基金 389,324 97,331 389,324 97,331
其他 22,404 5,601 18,468 4,617
合计 26,350,293 6,585,536 24,592,340 6,148,085
其中：
预计于 1 年内（含 1 年）
转回的金额 - 11,049 - 12,771
预计于 1 年后转回的金
额 - 6,574,487 - 6,135,314
注：递延的露天矿超剥离费用产生的递延税负债，是由于资本化的露天矿超剥离费用，允许在税
前扣除产生的。
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资产 抵销后递延所
项目 产和负债期末 得税资产或负 和负债期初互抵 得税资产或负
互抵金额 债期末余额 金额 债期初余额
递延所得税资产 21,239 3,501,235 25,397 3,118,131
递延所得税负债 21,239 6,564,297 25,397 6,122,688
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 538,783 478,930
可抵扣亏损 1,288,999 968,211
合计 1,827,782 1,447,141
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额
113
2017 年半年度报告
2017 - 55,373
2018 107,272 107,272
2019 180,304 180,304
2020 215,933 217,258
2021 408,004 408,004
2022 377,486 -
合计 1,288,999 968,211
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付投资款(注 1) 2,737,870 2,535,856
预付矿权款(注 2) 1,357,195 1,357,195
预付工程设备款 31,786 31,293
预付土地使用权款 794,637 833,028
待抵扣增值税 371,031 511,297
贷款 811,800 811,800
预缴所得税 141,926 282,071
其他 440,347 442,343
合计 6,686,592 6,804,883
注 1：为进一步扩大本集团的煤炭资源，本集团签订了若干收购或重组改建地方小煤矿的协议。
于 2017 年 6 月 30 日，本集团基于上述协议而预付的投资款项为 2,737,870 千元(2016 年 12 月 31
日：2,535,856 千元)，由于交易完成所需的法律手续仍在办理之中，本集团将上述款项作为预付
投资款核算。
注 2：为取得若干探矿权及采矿权，本集团预付矿权价款 1,357,195 千元(2016 年 12 月 31 日：
1,357,195 千元)，截至 2017 年 6 月 30 日，该等矿权证尚在办理之中，本集团将上述款项作为预
付矿权款核算。待全部法律手续完成之后，上述款项将转为无形资产。
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
信用借款 7,154,147 6,283,148
抵押借款(注1) 20,000 25,000
保证借款(注2) 82,000 30,000
质押借款(注3) 162,900 234,883
合计 7,419,047 6,573,031
短期借款分类的说明：
114
2017 年半年度报告
注 1: 于 2017 年 6 月 30 日，银行抵押借款中 20,000 千元系由账面价值 75,338 千元(原价为 86,572
千元)的土地使用权作为抵押物，于 2016 年 12 月 31 日，银行抵押借款 25,000 千元系由账面价值
76,204 千元(原价为 86,572 千元)的土地使用权作抵押物 (附注七(25))。
注 2:于 2017 年 6 月 30 日，银行保证借款 82,000 千元(2016 年 12 月 31 日：30,000 千元)系由第
三方提供保证。
注 3:于 2017 年 6 月 30 日，银行质押借款 162,900 千元，系由 162,900 千元应收票据作为质押（2016
年 12 月 31 日：199,883 千元）。本期集团无以应收账款作为质押的银行借款(2016 年 12 月 31
日：35,000 千元)。于 2017 年 6 月 30 日，短期借款的加权平均年利率为 4.19% (2016 年 12 月 31
日：4.85%)。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 854,237 1,146,077
银行承兑汇票 1,534,279 1,900,207
合计 2,388,516 3,046,284
于 2017 年 6 月 30 日，本集团将银行存款 230,177 千元附注(七(1)(2016 年 12 月 31 日：578,629
千元)质押给银行作为取得 449,924 千元(2016 年 12 月 31 日：782,861 千元)的应付票据的担保。
于 2017 年 6 月 30 日，本集团将应收票据 107,697 千元(2016 年 12 月 31 日：298,331 千元)质押
给银行作为取得 107,697 千元(2016 年 12 月 31 日：296,952 千元)应付票据的担保。
35、 应付账款
115
2017 年半年度报告
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付原材料采购款 7,861,101 7,403,102
应付工程款及工程材料款 6,785,149 7,242,935
应付设备采购款 1,203,268 1,719,412
应付服务费 517,023 1,341,590
应付港杂费及运费 618,045 34,541
其他 497,826 372,282
合计 17,482,412 18,113,862
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
于 2017 年 6 月 30 日，账龄超过一年的应付账款为 5,237,254 千元(2016 年 12 月 31 日：6,156,577
千元)，主要为应付工程款和供货商货款，因相关服务或货物尚未提供，该等款项尚未最后结清。
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收煤炭销售款 1,259,183 1,184,707
预收煤机销售款 165,543 170,164
预收设备销售款 124,271 125,275
预收化工产品销售款 253,342 680,062
其他 79,140 208,681
合计 1,881,479 2,368,889
于 2017 年 6 月 30 日，账龄超过一年的预收款项为 144,648 千元(2016 年 12 月 31 日：191,058
千元)，主要为预收的煤机销售款，因相关业务尚未完成，该等款项尚未结清。
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
116
2017 年半年度报告
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 731,865 2,565,461 2,479,866 817,460
二、离职后福利-设定提存计划 59,252 379,924 393,765 45,411
三、辞退福利 44,492 15,084 23,905 35,671
合计 835,609 2,960,469 2,897,536 898,542
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：千元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 389,139 1,958,767 1,901,897 446,009
二、职工福利费 39,203 110,638 94,287 55,554
三、社会保险费 59,806 181,164 184,869 56,101
其中：医疗保险费 22,231 141,125 146,109 17,247
工伤保险费 11,204 25,630 26,542 10,292
生育保险费 26,371 10,070 8,044 28,397
其他保险 - 4,339 4,174 165
四、住房公积金 45,553 213,003 204,969 53,587
五、工会经费和职工教育经费 191,908 71,378 64,598 198,688
短期带薪缺勤 - 18 - 18
非货币性福利 - - - -
六、其他短期薪酬 6,256 30,493 29,246 7,503
合计 731,865 2,565,461 2,479,866 817,460
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 52,453 323,130 342,326 33,257
2、失业保险费 5,749 11,780 9,802 7,727
3、企业年金缴费 1,050 45,014 41,637 4,427
合计 59,252 379,924 393,765 45,411
其他说明：
□适用 √不适用
(4).应付辞退福利
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
应付内退福利 35,671 44,492
合计 35,671 44,492
117
2017 年半年度报告
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
企业所得税 578,451 545,212
增值税 540,401 759,618
应交资源税 129,127 204,429
应交耕地占用税 28,736 28,736
应交教育费附加 28,254 27,631
城市维护建设税 27,321 26,721
应交矿产资源补偿费 22,355 22,325
应交采矿排水水资源费 15,757 18,013
个人所得税 9,897 18,167
其他 147,148 158,935
合计 1,527,447 1,809,787
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 211,652 215,579
企业债券利息 805,658 580,500
短期借款应付利息 4,993 5,128
吸收存款应付利息 10,280 12,329
合计 1,032,583 813,536
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
中煤集团及下属子公司 529,745 233,464
本公司及子公司之少数股东 355,970 99,150
合计 885,715 332,614
41、 其他应付款
118
2017 年半年度报告
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付土地坍陷赔偿及迁村费 168,236 218,308
应付投资款 775,852 1,007,923
暂收代付款 399,291 829,896
股东垫款(注) 128,852 128,852
应付押金 85,904 102,047
应付工程质保金 513,054 555,126
应付工程及设备款 258,961 339,115
应付劳务费 101,314 127,463
应付采矿权款 152,593 256,466
应付地方煤矿补偿款 187,547 200,600
应付分立往来款 7,765 78,076
其他 1,529,993 1,113,604
合计 4,309,362 4,957,476
注：本公司之子公司的少数股东垫付的采矿权款 128,852 千元，(2016 年 12 月 31 日：128,852
千元)。
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
于 2017 年 6 月 30 日，账龄超过一年的其他应付款为 2,495,865 千元(2016 年 12 月 31 日：2,753,648
千元)，系根据相关协议或约定尚未满足支付条件的款项。
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
抵押借款(附注七(45)) 1,807,680 1,960,783
保证借款(附注七(45)) 985,602 236,883
质押借款(附注七(45)) 22,500 45,000
信用借款(附注七(45)) 14,191,752 13,919,144
合计 17,007,534 16,161,810
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
119
2017 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
短期融资券 3,000,000 3,000,000
吸收存款(注) 2,395,271 3,402,838
合计 5,395,271 6,402,838
注：该款项为本公司的子公司中煤财务吸收中煤集团下属公司的存款。吸收存款按年利率
0.35%-3.15% (2016 年 1-6 月：0.35%-3.25%)计息。
短期融资券的增减变动：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计 溢折价 本期 期末
面值
名称 日期 期限 金额 余额 发行 提利息 摊销 偿还 余额
中煤能源 2016 年度 3,000,000
第一期短期融资券 100 2016 年 8 1年 3,000,000 - 38,750 - 38,750 3,000,000
月1日
合计 / / / 3,000,000 3,000,000 - 38,750 - 38,750 3,000,000
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
抵押借款（注1） 4,388,471 5,179,643
保证借款（注2） 7,771,514 2,287,576
质押借款（注3） 157,500 180,000
信用借款 46,845,378 52,011,524
减：一年以内到期的长期借款
抵押借款 (1,807,680) (1,960,783)
保证借款 (985,602) (236,883)
质押借款 (22,500) (45,000)
信用借款 (14,191,752) (13,919,144)
合计 42,155,329 43,496,933
长期借款分类的说明：
注 1：于 2017 年 6 月 30 日，银行抵押借款中 19,655 千元(2016 年 12 月 31 日： 30,475 千元)系
由本集团账面价值为 68,624 千元(2016 年 12 月 31 日：68,624 千元)的在建工程作抵押(附注七
(20))，利息每 3 个月支付一次；
3,703,339 千元(2016 年 12 月 31 日：3,920,528 千元)系由本集团账面价值为 7,002,663 千元(原
值:13,413,559 千元)固定资产(2016 年 12 月 31 日：账面价值 6,874,633 千元，原值 12,070,118
千元)作抵押(附注七(19))，利息每 3 个月支付一次；
120
2017 年半年度报告
635,476 千元(2016 年 12 月 31 日：1,148,640 千元)系由本集团账面价值为 687,291 千元(2016
年 12 月 31 日：1,063,979 千元)的在建工程(附注七(20))和账面价值 147,356 千元(原值 249,060
千元)的固定资产（2016 年 12 月 31 日：账面价值为 430,377 千元，原值 627,696 千元）作抵押(附
注七(19))，利息每 3 个月支付一次；
30,000 千元(2016 年 12 月 31 日：无)系由本集团账面价值为 43,447 千元（原价 107,971 千元)
的无形资产作抵押(附注七(25))，利息每 3 个月支付一次。
注 2：于 2017 年 6 月 30 日，银行保证借款中 1,753,650 千元系由本公司与山西焦煤集团共同提
供保证(2016 年 12 月 31 日：2,113,650 千元)，利息每季度支付一次；
148,444 千元系由冀中能源集团有限责任公司提供的担保(2016 年 12 月 31 日：173,926 千元)，
利息每季度支付一次；5,869,420 千元系由本公司提供的担保，利息每季度支付一次。
注 3：于 2017 年 6 月 30 日，质押借款 157,500 千元(2016 年 12 月 31 日：180,000 千元)系由本
集团子公司北京中煤融资租赁有限责任公司对中煤张家口煤矿机械有限责任公司账面价值为
180,000 千元(2016 年 12 月 31 日：180,000 千元)的债权作为质押物。
于 2017 年 6 月 30 日，长期借款的加权平均年利率为 4.48% (2016 年 12 月 31 日：5.02%)。
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
中期票据 25,872,582 25,900,417
合计 25,872,582 25,900,417
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计 溢折价 本期 其他调整 期末
面值
名称 日期 期限 金额 余额 发行 提利息 摊销 偿还 余额
2012 年度第一期中 100 2012 年 9 7年 5,000,000 4,981,391 - 128,000 6,260 (128,000) (12,000) 4,975,651
期票据 月 18 日
2013 年度第一期中 100 2013 年 7 7年 5,000,000 4,982,844 - 131,500 6,254 (131,500) (12,000) 4,977,098
期票据 月 23 日
2013 年度第二期中 100 2013 年 9 7年 5,000,000 4,980,228 - 140,000 6,138 (140,000) (12,000) 4,974,366
期票据 月 16 日
2014 年度第一期中 100 2014 年 10 5年 1,000,000 991,085 - 26,400 1,511 (26,400) - 992,596
期票据 月 23 日
2015 年度第一期中 100 2015 年 6 7年 10,000,000 9,964,869 - 247,500 12,002 (247,500) (24,000) 9,952,871
期票据 月 17 日
合计 / / / 26,000,000 25,900,417 - 673,400 32,165 (673,400) (60,000) 25,872,582
(a)经中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协注[2012]MTN213 号)核准，本公司
于 2012 年 9 月 18 日发行公司债券，发行总额 5,000,000 千元，债券期限为 7 年。此债券采用单
利按年计息，固定利率为 5.12%，每年付息一次。
121
2017 年半年度报告
(b)经中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协注[2012]MTN213 号)核准，本公司
于 2013 年 7 月 23 日发行公司债券，发行总额 5,000,000 千元，债券期限为 7 年。此债券采用单
利按年计息，固定利率为 5.26%，每年付息一次。
(c)经中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协注[2012]MTN213 号)核准，本公司
于 2013 年 9 月 16 日发行公司债券，发行总额 5,000,000 千元，债券期限为 7 年。此债券采用单
利按年计息，固定利率为 5.60%，每年付息一次。
(d)经中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协注[2012]MTN213 号)核准，上海能
源于 2014 年 10 月 23 日发行公司债券，发行总额 1,000,000 千元，债券期限为 5 年。此债券采用
单利按年计息，固定利率为 5.28%，每年付息一次。
(e)经中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协注[2013]MTN358 号)核准，本公司
于 2015 年 6 月 17 日发行公司债券，发行总额 10,000,000 千元，债券期限为 7 年。此债券采用单
利按年计息，固定利率为 4.95%，每年付息一次。
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付采矿权款(注) 649,628 744,847
其他 50,144 42,580
减：一年内到期的长期应付款 152,593 256,466
合计 547,179 530,961
其他说明：
√适用 □不适用
122
2017 年半年度报告
注：应付采矿权款主要为本集团尚未交纳的采矿权资源价款。根据相关资源转让协议，该等款项
将于 2021 年 4 月前陆续付清。应付采矿权款将于一年内交付的部分在其他应付款中列示(附注七
(41))。
48、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付内退福利 101,295 115,428
减：将于一年内支付的部分 (35,671) (44,492)
合计 65,624 70,936
将于一年内支付的应付内退福利在应付职工薪酬列示。
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
49、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
进口装备退税款 68,401 600 1 69,000 /
合计 68,401 600 1 69,000 /
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
123
2017 年半年度报告
复垦、弃置及环境清理义务 1,378,108 28,921 57,675 1,349,354
减：将于一年内支付的预计负债 (25,758) - - (19,950)
合计 1,352,350 - - 1,329,404
51、 递延收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 761,998 1,033,102 41,084 1,754,016 与资产及收益相关的政府补助
合计 761,998 1,033,102 41,084 1,754,016 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增 本期计入营业 合并范围 其他 期末余额 与资产相关/与收
补助金额 外收入金额 变动影响 变动 益相关
张煤机桥东区老厂区拆迁补
偿款 49,489 1,015,236 - - - 1,064,725 与资产及收益相关
矿山工程机械研发制造基地
项目 409,788 - (9,984) - - 399,804 与资产及收益相关
国家发展与改革委员会煤矿安全
改造项目中央投资补助 29,720 - - - - 29,720 与资产相关
煤矸石发电环保项目补贴 29,113 - (1,719) - - 27,394 与资产相关
高端液压支架绿色制造技术改造
项目 29,990 - (3,041) - - 26,949 与资产相关
低速大转矩智能节能永磁驱动电 18,860 - - - - 18,860 与资产相关
机项目
一号井太西区通风系统改造 14,820 - - - - 14,820 与资产相关
大气污染防治专项资金(木瓜界
及 930E 区域供热系统改造工程) 10,810 - - - - 10,810 与资产相关
其他 169,408 17,866 (24,426) (1,849) (65) 160,934 与资产及收益相关
合计 761,998 1,033,102 (39,170) (1,849) (65) 1,754,016 /
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额
124
2017 年半年度报告
发行 公积金
送股 其他 小计
新股 转股
人民币普通股 9,152,000 - - - - - 9,152,000
境外上市的外资股 4,106,663 - - - - - 4,106,663
股份总数 13,258,663 - - - - - 13,258,663
单位：千元 币种：人民币
本次变动增减
2015 年 2016 年
发行 公积金
12 月 31 日 送股 其他 小计 6 月 30 日
新股 转股
人民币普通股 9,152,000 - - - - - 9,152,000
境外上市的外资股 4,106,663 - - - - - 4,106,663
股份总数 13,258,663 - - - - - 13,258,663
于 2017 年 6 月 30 日，中煤集团及其子公司合计持有本公司股份数量为 7,737,559 千股(2016 年
12 月 31 日：7,737,559 千股)，占本公司已发行股份总数的 58.36%(2016 年 12 月 31 日：58.36%)。
中煤集团持有的有限售条件的股份 7,481,644 千股已经于 2011 年 2 月全部解除锁定并上市流通。
全国社会保障基金理事会持有的有限售条件股份 145,023 千股已经于 2014 年 2 月全部解除锁定并
上市流通。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 37,313,220 - - 37,313,220
其他资本公积 - - - -
125
2017 年半年度报告
-因取得原合营企业控制权增加的权益 138,024 - - 138,024
—权益法核算的被投资单位除综合收 79,194
益和利润分配以外的其他权益变动 67,274 11,920 -
-对子公司丧失控制权(注) - - 8,742 (8,742)
—收购少数股东权益 604,307 - - 604,307
—其他 14,775 - - 14,775
合计 38,137,600 11,920 8,742 38,140,778
注：本期装备公司丧失对其子公司西安煤矿机械公司（以下简称“西煤机公司”）的控制权（详
见附注八、4），装备公司将西煤机公司以前年度累积形成的资本公积 8,742 千元和专项储备 538
千元转入其他综合收益，合计 9,280 千元。
单位：千元 币种：人民币
项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 6 月 30 日
资本溢价（股本溢价） 37,308,492 - - 37,308,492
其他资本公积 - - - -
因取得原合营企业控制权增加的权益 138,024 - - 138,024
权益法核算的被投资单位除综合收益
和利润分配以外的其他权益变动 70,593 10,964 - 81,557
其他 20,635 5,860 14,775
合计 37,537,744 10,964 5,860 37,542,848
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期发生金额
期初 期末
项目 本期所得税 减：所得 税后归属
余额 余额
前发生额 税费用 于母公司
可供出售金融资产公允价值变动 11,280 1,259 315 944 12,224
损益
外币财务报表折算差额 (52,912) 11,358 - 11,358 (41,554)
对子公司丧失控制权 - 9,280 - 9,280 9,280
其他综合收益合计 (41,632) 21,897 315 21,582 (20,050)
单位：千元 币种：人民币
本期发生金额
2015 年 2016 年
项目 本期所得税前 减：所得税 税后归属
12 月 31 日 6 月 30 日
发生额 费用 于母公司
可供出售金融资产公允价值变动损
益 12,902 (2,615) (654) (1,961) 10,941
外币财务报表折算差额 (75,725) 17,584 - 17,584 (58,141)
现金流量套期损益的有效部分 - (592) - (592) (592)
合计 (62,823) 14,377 (654) 15,031 (47,792)
126
2017 年半年度报告
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
维简费 173,334 267,859 41,079 400,114
安全生产费 335,869 617,205 204,521 748,553
煤矿转产发展资金 543,521 - 4,149 539,372
可持续发展准备金 127,793 - - 127,793
矿山环境恢复治理保证金 833 - 392 441
合计 1,181,350 885,064 250,141 1,816,273
单位：千元 币种：人民币
项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 6 月 30 日
维简费 48,549 615,955 575,341 89,163
安全生产费 36,507 263,546 259,009 41,044
煤矿转产发展资金 1,176,967 - 455,016 721,951
可持续发展准备金 135,645 - 4,204 131,441
矿山环境恢复治理保证金 833 - - 833
合计 1,398,501 879,501 1,293,570 984,432
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 4,030,608 - - 4,030,608
合计 4,030,608 - - 4,030,608
单位：千元 币种：人民币
项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 6 月 30 日
法定盈余公积 3,992,822 - - 3,992,822
合计 3,992,822 - - 3,992,822
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 29,099,572 27,235,474
加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,696,137 616,407
减：提取法定盈余公积 - -
提取一般风险准备 - 129,500
应付普通股股利 514,532 -
对子公司丧失控制权 - (4,854)
其他 5,705 -
期末未分配利润 30,275,472 27,727,235
127
2017 年半年度报告
于 2017 年 6 月 30 日，未分配利润中包含归属于母公司的子公司盈余公积余额 3,842,440 千元(2016
年 12 月 31 日：3,842,440 千元)。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 36,640,107 22,871,362 26,019,458 17,948,098
其他业务 463,850 510,086 281,340 234,408
合计 37,103,957 23,381,448 26,300,798 18,182,506
(1). 按行业分析如下：
本期发生额 上期发生额
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
煤炭业务 30,583,029 18,506,238 18,549,438 12,869,765
煤化工 4,559,945 3,172,246 5,568,839 3,740,659
煤矿装备制造 2,252,445 1,941,609 1,835,053 1,452,899
其他业务 931,604 887,101 1,311,194 1,159,982
行业板块间抵销数 (1,686,916) (1,635,832) (1,245,066) (1,275,207)
合计 36,640,107 22,871,362 26,019,458 17,948,098
(2). 其他业务收入和其他业务成本：
本期发生额 上期发生额
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本
销售材料 230,661 267,999 134,576 134,569
租赁收入 96,456 49,711 70,128 60,537
劳务收入 84,685 93,349 38,039 37,716
代理费收入 160 - 3,477 187
其他 51,888 99,027 35,120 1,399
合计 463,850 510,086 281,340 234,408
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 - 28,782
城市维护建设税 140,600 74,375
教育费附加 130,208 61,127
资源税 808,951 393,400
关税(注) 3,206 31,489
土地使用税 60,317 -
房产税 69,723 -
车船使用税 780 -
128
2017 年半年度报告
印花税 35,395 -
其他 62,957 58,899
合计 1,312,137 648,072
注：按照进出口商品的关税完税价格乘以适用税率计算。
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 4,105,187 3,644,446
港杂费 577,574 497,825
职工薪酬 85,778 88,184
业务经费 12,829 15,875
劳务费 2,257 4,706
折旧费 12,438 12,876
装卸费 20,766 16,023
水电费 2,785 6,359
其他 148,065 139,693
合计 4,967,679 4,425,987
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 820,845 785,921
采矿排水水资源费 22,011 30,457
折旧及摊销费用 345,459 241,235
税金 10,803 150,776
研究开发费 50,807 16,039
劳务费 24,330 20,319
排污费 15,534 30,908
中介机构服务费 17,169 14,962
租赁费 30,249 34,570
其他 229,468 91,097
合计 1,566,675 1,416,284
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,884,402 2,422,514
129
2017 年半年度报告
减：利息收入 (317,004) (404,258)
汇兑损失/(收益) 11,134 14,399
手续费 3,672 4,890
合计 1,582,204 2,037,545
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 100,079 19,797
存货跌价损失 1,259 27,896
在建工程减值损失 215,891 42,691
无形资产减值损失 493,551 -
其他 1,073 18,000
合计 811,853 108,384
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 388,917 270,048
处置长期股权投资产生的投资收益 143 929,307
成本法转化为权益法确认的投资损失 (4,190) -
可供出售金融资产等取得的投资收益 - 6,906
处置可供出售金融资产取得的投资收益 5,269 -
其他 (43) -
合计 390,096 1,206,261
69、 其他收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
与企业日常经营活动相关的政府补助 48 -
70、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 141,001 1,131 141,001
其中：固定资产处置利得 141,001 1,131 141,001
130
2017 年半年度报告
政府补助 63,992 57,128 63,992
无法支付的应付款项 18,913 - 18,913
罚没收益 1,486 704 1,486
其他 18,759 20,349 18,759
合计 244,151 79,312 244,151
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
平朔稳岗补贴 12,708 - 与收益相关
矿山工程机械研发制造基地项目 9,984 9,984 与资产及收益相关
隐蔽灾害治理工程 7,250 - 与资产相关
矿产资源节约综合利用项目 4,017 3,816 与资产相关
外贸企业能力建设基金 4,000 - 与收益相关
企业发展专项资金 3,954 - 与收益相关
矿井安全生产监督物联网应用示范工 2,800 - 与资产相关
程
三供一业补贴款 2,708 - 与收益相关
装备园锻造车间 2,300 2,300 与资产相关
节能减排补贴 2,195 - 与收益相关
其他 12,076 41,028 与资产或收益相关
合计 63,992 57,128
其他说明：
□适用 √不适用
71、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 48,665 4,262 48,665
其中：固定资产处置损失 48,665 4,262 48,665
资产报废损失 59,432 - 59,432
罚款支出 12,844 9,148 12,844
对外捐赠 2,275 32 2,275
其他 4,867 6,210 4,867
合计 128,083 19,652 128,083
72、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
131
2017 年半年度报告
当期所得税费用 1,069,562 241,710
递延所得税费用 43,308 (393,077)
合计 1,112,870 (151,367)
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利润总额 3,988,173 747,941
按法定/适用税率计算的所得税费用 997,043 186,985
子公司适用不同税率的影响 (38,657) (60,604)
调整以前期间所得税的影响 (103,399) (113,650)
非应税收入的影响 (97,229) (301,565)
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 290,683 49,195
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 (331) -
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 94,371 90,639
抵扣亏损的影响
税法允许抵扣的额外支出 (29,611) (2,367)
所得税费用 1,112,870 (151,367)
其他说明：
□适用 √不适用
73、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七（57）
74、 每股收益
√适用 □不适用
基本每股收益/(亏损)以归属于母公司普通股股东的净利润/(亏损)除以母公司发行在外普通股的
加权平均数计算：
2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月
归属于母公司普通股股东的合并净利润/(亏损) 1,696,137 616,407
本公司发行在外普通股的加权平均数(千股) 13,258,663 13,258,663
基本每股收益/(亏损)(元) 0.13 0.05
其中：持续经营基本每股收益/(亏损)(元) 0.13 0.05
本公司无具有稀释性的潜在普通股，因此稀释每股收益/(亏损)等于基本每股收益(亏损)。
75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
132
2017 年半年度报告
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行存款利息收入 5,395 77,365
经营性受限制银行存款的减少 - 165,747
代垫款 390,651 163,899
公司间往来款 - 51,956
其他 45,050 107,788
合计 441,096 566,755
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
中煤集团存放在财务公司的存款的减少 1,007,567 2,324,119
其他 366,639 96,820
合计 1,374,206 2,420,939
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
3个月以上定期存款的减少 1,318,809 5,943,907
3个月以上定期存款及委托贷款利息收入 130,657 446,013
收到的政府补助 1,033,701 670
陕西公司收回对禾草沟煤业的借款 200,000 100,000
收回对合营公司的借款 102,000 -
收回以前年度被处置子公司的代垫款 649,673 -
财务公司对中煤集团非上市公司的借款 2,450,000 1,330,000
股份本部收回对中天合创公司的委托贷款 - 3,100,000
焦化收回对九鑫的借款 - 14,216
平朔收回对上期处置的子公司的借款 - 27,506
华晋收回煤炭工业局资源整合抵押金 - 83,037
从被处置子公司收回的借款 - 1,560,227
合计 5,884,840 12,605,576
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
委托贷款/提供贷款 2,400,000 4,385,685
133
2017 年半年度报告
其他 149,744 -
合计 2,549,744 4,385,685
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
自少数股东借款 4,373 12,000
合计 4,373 12,000
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付债券承销费用 58,200 62,550
支付收购少数股东股权款 157,981 -
合计 216,181 62,550
76、 现金流量表补充资料
134
2017 年半年度报告
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,875,303 899,308
加：资产减值准备 811,853 108,384
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,869,401 2,994,188
投资性房地产折旧 1,500 851
无形资产摊销 320,439 229,908
长期待摊费用摊销 32,280 11,368
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 (32,904) 3,131
益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,583,927 2,110,028
投资损失（收益以“－”号填列） (390,096) (1,206,261)
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） (400,023) (431,737)
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 443,331 38,662
递延收益摊销 (34,075) (51,667)
存货的减少（增加以“－”号填列） 69,301 (64,185)
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） (2,683,187) (484,518)
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） (844,517) (982,155)
经营性受限制的银行存款的减少 - 165,747
使用以前年度计提的专项储备 713,699 (361,057)
经营活动产生的现金流量净额 5,336,232 2,979,995
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
应收票据支付设备工程款 714,258 667,437
应付票据支付设备工程款 542,081 883,763
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 13,644,397 14,357,791
减：现金的期初余额 9,893,779 11,195,663
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 3,750,618 3,162,128
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
135
2017 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
一、现金 13,644,397 9,893,779
其中：库存现金 862 986
可随时用于支付的银行存款 13,640,795 9,299,335
可随时用于支付的其他货币资金 2,741 593,458
三、期末现金及现金等价物余额 13,644,397 9,893,779
77、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
79、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：千元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 23,051 6.7744 156,158
欧元 1,557 7.7496 12,068
澳元 93 5.2099 483
港元 - 8.6792 -
日元 - 0.0605 -
应收账款
其中：美元 125 6.7744 849
其他应收款
澳元 38 5.2099 198
应付账款
美元 173 6.7744 1,171
澳元 - 5.2099 1
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
80、 套期
□适用 √不适用
81、 政府补助
136
2017 年半年度报告
1. 政府补助基本情况
□适用 √不适用
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
82、 费用按性质分类
√适用 □不适用
利润表中的营业成本、销售费用和管理费用按照性质分类，列示如下：
单位：千元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
材料耗用及货物贸易成本 14,550,587 11,051,857
职工薪酬 2,607,444 2,748,390
折旧及摊销 3,223,620 3,236,315
维修支出 678,059 387,297
运输费用 4,114,728 3,669,552
港杂费 577,575 497,825
采矿排水水资源费 22,011 30,457
税金 10,803 150,776
研究开发费 50,807 24,962
租赁费 53,408 46,093
劳务费 26,587 25,025
其他费用 4,000,173 2,156,228
合计 29,915,802 24,024,777
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
137
2017 年半年度报告
(2). 合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明：
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、
合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
138
2017 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:千元 币种:人民币
处置价款与处置投
丧失控制 丧失控制 按照公允价值 丧失控制权之日 与原子公司股权
股权处 丧失控制权 资对应的合并财务 丧失控制权
子公司名 股权处 股权处置 丧失控制 权之日剩 权之日剩 重新计量剩余 剩余股权公允价 投资相关的其他
置比例 时点的确定 报表层面享有该子 之日剩余股
称 置价款 方式 权的时点 余股权的 余股权的 股权产生的利 值的确定方法及 综合收益转入投
（%） 依据 公司净资产份额的 权的比例
账面价值 公允价值 得或损失 主要假设 资损益的金额
差额
西安煤矿 未继续取 2017 年 1 2017 年 1 月
机械有限 得一致行 月 1 日 1 日未继续
公司 动确认函 取得一致行
- - 动确认函 - 50% 261,320 261,320 - 不适用 -
其他说明：
√适用 □不适用
本公司的子公司装备公司和另外一位股东，各自持有西煤机 50%的股权。以前年度装备公司从西煤机另外一位股东取得一致行动确认函并将西煤机包含
在装备公司的合并报表中。本期装备公司未取得一致行动确认函，因此从 2017 年 1 月 1 日起丧失了对西煤机的控制权。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易构成一揽子交易的原因：
□适用 √不适用
139
2017 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
西北能源公司、天津中煤化于本期新设立。
6、 其他
□适用 √不适用
140
2017 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
装备公司 北京市、河北张家口市 北京市 制造业 100% - 设立或投资
中煤焦化控股有限责任公司(“焦化控股”) 山西省太原市、天津市 北京市 制造业 100% - 设立或投资
中国煤炭开发有限责任公司(“开发公司”) 北京市 北京市 商品流通业 100% - 设立或投资
中煤招标有限责任公司(“招标公司”) 北京市 北京市 服务业 100% - 设立或投资
上海能源 江苏省沛县 上海市 采掘业 62.43% - 设立或投资
朔州市格瑞特实业有限公司(“朔州格瑞特”) 山西省朔州市 山西省朔州市 电力生产和供应业 100% - 设立或投资
华光资源 澳大利亚悉尼市 澳大利亚悉尼市 商品流通业 100% - 设立或投资
平朔公司 山西省朔州市 山西省朔州市 采掘业 100% - 设立或投资
广州中煤华南销售有限公司(“华南销售”) 广东省广州市 广东省广州市 商品流通业 100% - 设立或投资
黑龙江煤化工 黑龙江省依兰县 黑龙江省依兰县 制造业 100% - 设立或投资
中煤能源新疆煤电化有限公司(“新疆煤电化”) 新疆自治区昌吉州吉木萨尔县 新疆自治区昌吉州吉木萨尔县 制造业 60% - 设立或投资
中煤能源哈密煤业有限公司(“哈密煤业”) 新疆自治区哈密市 新疆自治区哈密市 制造业 100% - 设立或投资
中煤陕西榆林能源化工有限公司(“陕西榆林”) 陕西省榆林市 陕西省榆林市 煤化工 100% - 设立或投资
中煤鄂尔多斯能源化工有限公司(“鄂尔多斯化 内蒙古自治区鄂尔多斯市 内蒙古自治区鄂尔多斯市 煤化工 100% - 设立或投资
工”)
中煤兴安能源化工有限公司(“兴安能源”) 内蒙古自治区乌兰浩特市 内蒙古自治区乌兰浩特市 煤化工 100% - 设立或投资
山西中煤华晋能源有限责任公司(“中煤华晋”) 山西省河津市 山西省太原市 采掘业 51% - 设立或投资
山西蒲县中煤晋昶矿业有限公司(“晋昶矿业”) 山西省临汾市 山西省临汾市 采掘业 51% - 设立或投资
山西蒲县中煤禹硕矿业有限责任公司(“禹硕矿 山西省临汾市 山西省临汾市 采掘业 63% - 设立或投资
业”)
内蒙古中煤远兴能源化工有限公司(“中煤远兴”) 内蒙古自治区鄂尔多斯市 内蒙古自治区鄂尔多斯市 制造业 75% - 设立或投资
中煤财务 北京市 北京市 金融业 91% - 设立或投资
乌审旗蒙大能源环保有限公司(“蒙大环保”) 内蒙古自治区鄂尔多斯市 内蒙古自治区鄂尔多斯市 废料处理业 0% 70% 设立或投资
中煤西北能源有限公司(“西北能源公司”) 内蒙古自治区鄂尔多斯市 内蒙古自治区鄂尔多斯市 制造业 100% - 设立或投资
中煤化（天津）化工销售有限公司(“中煤化天津公 天津市 天津市 煤化工 100% 设立或投资
司”)
141
2017 年半年度报告
山西中煤东坡煤业有限公司(“东坡煤业”) 山西省朔州市 山西省朔州市 采掘业 100% - 同一控制下
企业合并
中国煤炭销售运输有限责任公司(“运销公司”) 北京市 北京市 商品流通业 100% - 同一控制下
企业合并
山西中新唐山沟煤业有限责任公司(“唐山沟煤 山西省大同市 山西省大同市 采掘业 80% - 同一控制下
业”) 企业合并
朔州中煤平朔能源有限公司(“朔中能源”) 山西省朔州市 山西省朔州市 制造业 100% - 非同一控制
下企业合并
陕西南梁矿业有限公司(“陕西南梁”) 陕西省府谷县 陕西省府谷县 采掘业 55% - 非同一控制
下企业合并
大同中煤出口煤基地建设有限公司(“大同出口 山西省大同市 山西省大同市 制造业 19% 41% 非同一控制
煤”) 下企业合并
鄂尔多斯市伊化矿业资源有限责任公司(“伊化矿 内蒙古自治区鄂尔多斯市 内蒙古自治区鄂尔多斯市 采掘业 51% - 非同一控制
业”) 下企业合并
内蒙古中煤蒙大新能源化工有限公司（“蒙大新能 内蒙古自治区鄂尔多斯市 内蒙古自治区鄂尔多斯市 煤化工 100% - 非同一控制
源”） 下企业合并
乌审旗蒙大矿业有限责任公司(“蒙大矿业”) 内蒙古自治区鄂尔多斯市 内蒙古自治区鄂尔多斯市 采掘业 66% - 非同一控制
下企业合并
鄂尔多斯市银河鸿泰煤电有限公司(“银河鸿泰”) 内蒙古自治区鄂尔多斯市 内蒙古自治区鄂尔多斯市 采掘业 78.84% - 非同一控制
下企业合并
142
2017 年半年度报告
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
少数股东持股 本期向少数股东宣告分派的
子公司名称 本期归属于少数股东的损益 期末少数股东权益余额
比例 股利
上海能源 37.57% 135,429 27,153 3,485,182
中煤华晋 49.00% 776,079 - 4,404,921
中煤财务 9.00% 13,471 - 335,917
蒙大矿业 34.00% (44) - 1,217,862
伊化矿业 49.00% (955) - 1,893,720
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
143
2017 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
子公司名 期末余额 期初余额
称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
上海能源 2,662,305 11,869,837 14,532,142 2,971,629 1,856,821 4,828,450 2,711,067 12,070,065 14,781,132 3,265,231 1,998,361 5,263,592
中煤华晋 5,008,399 10,776,550 15,784,949 2,876,242 3,002,038 5,878,280 4,166,286 11,052,519 15,218,805 3,764,821 3,414,706 7,179,527
中煤财务 10,570,142 4,112,424 14,682,566 10,767,781 182,380 10,950,161 10,694,938 3,741,962 14,436,900 10,686,291 167,880 10,854,171
蒙大矿业 897,849 10,105,122 11,002,971 1,598,720 5,822,302 7,421,022 696,103 10,179,093 10,875,196 2,056,360 5,236,758 7,293,118
伊化矿业 701,373 9,276,018 9,977,391 1,550,905 4,561,754 6,112,659 314,528 9,580,653 9,895,181 1,466,746 4,561,753 6,028,499
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
上海能源 3,056,444 269,076 269,076 310,251 2,362,731 257,682 257,682 583,955
中煤华晋 4,218,777 1,902,748 1,902,748 1,835,432 1,789,719 269,712 269,712 1,065,557
中煤财务 276,106 149,676 149,676 (69,069) 318,200 143,291 143,291 (1,843,600)
蒙大矿业 14,788 (129) (129) (98,827) 8,945 (2,859) (2,859) (489,934)
伊化矿业 198 (1,950) (1,950) (193,069) 974 (182) (182) (146,692)
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
144
2017 年半年度报告
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
□适用 √不适用
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
合营企业或联 持股比例(%) 对合营企业或联营企业
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 投资的会计处理方法
合营企业-
禾草沟煤业 陕西延安市 陕西延安市 煤化工 - 50% 权益法
联营企业-
中天合创公司 内蒙古鄂尔 内蒙古鄂尔 煤化工 38.75% - 权益法
多斯市 多斯市
延长榆能 陕西省榆林 陕西省榆林 煤化工 21.43% - 权益法
市 市
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位: 千元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
禾草沟煤业 禾草沟煤业
流动资产 374,540 239,717
其中：现金和现金等价物 17,088 15,022
非流动资产 4,438,075 4,517,160
资产合计 4,812,615 4,756,877
流动负债 1,465,998 1,722,096
非流动负债 383,326 520,852
负债合计 1,849,324 2,242,948
少数股东权益 - -
归属于母公司股东权益 2,963,291 2,513,929
按持股比例计算的净资产份额 1,481,645 1,256,965
对合营企业权益投资的账面价值 1,481,645 1,256,965
营业收入 1,024,340 437,238
145
2017 年半年度报告
净利润 427,702 (21,905)
综合收益总额 427,702 (21,905)
本年度收到的来自合营企业的股利 - -
本集团以合营企业财务报表中归属于母公司的金额为基础，按持股比例计算资产份额。合营企业
财务报表中的金额考虑了取得投资时联营企业可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的
影响。
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
中天合创公司 延长榆能 中天合创公司 延长榆能
流动资产 8,686,219 3,276,643 7,450,613 2,749,706
非流动资产 50,966,076 22,785,135 50,269,566 23,106,488
资产合计 59,652,295 26,061,778 57,720,179 25,856,194
流动负债 7,219,885 2,698,360 8,066,798 5,137,755
非流动负债 34,906,319 11,760,285 32,137,429 12,690,345
负债合计 42,126,204 14,458,645 40,204,227 17,828,100
少数股东权益 - - - -
归属于母公司股东权益 17,526,091 11,603,133 17,515,952 8,028,094
按持股比例计算的净资产份额 6,791,360 2,486,551 6,787,431 2,408,428
对联营企业权益投资的账面价值 6,787,431 2,532,923 6,787,431 2,408,428
营业收入 - 5,366,411 - 4,716,975
净利润 - 578,497 - 525,751
综合收益总额 - 578,497 - 525,751
本集团以联营企业财务报表中的金额为基础，按持股比例计算资产份额。联营企业财务报表中的
金额考虑了取得投资时联营企业可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
146
2017 年半年度报告
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
147
2017 年半年度报告
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企 母公司对本
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 企业的表决
(%) 权比例(%)
煤炭生产及贸易、煤化工、
北京市 煤层气开发坑口发电、煤矿
中煤集团
建设、煤机制造及相关工程
技术服务 1,557,111 57.36% 57.36%
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
子公司的基本情况及相关信息见附注九(1)。
3、 本企业合营和联营企业情况
与本集团发生关联交易的合营企业和联营企业的情况如下：
√适用 □不适用
主要经营地 注册地 业务性质 持股比例
直接 间接
合营企业–
大同中新 山西省大同市 山西省大同市 煤炭生产及销售 5% 37%
旭阳焦化 河北省邢台市 河北省邢台市 焦炭制造及销售 45% -
禾草沟煤业 陕西省延安市 陕西省延安市 煤炭生产及销售 - 50%
中煤科创 内蒙古鄂尔多斯市 内蒙古鄂尔多斯市 煤矿机械制造 50% -
联营企业–
京唐港公司 河北省唐山市 河北省唐山市 煤炭码头建设 21.00% -
平朔煤矸石 山西省朔州市 山西省朔州市 电力热力生产和供应业 33.00% -
平朔路达 山西省朔州市 山西省朔州市 铁路运输 37.50% -
中天合创公
内蒙古鄂尔多斯市 内蒙古鄂尔多斯市 煤化工
司 38.75% -
中电神头 山西省朔州市 山西省朔州市 火力发电、热力生产和供应 20.00% -
制造销售洗选煤设备、矿业设备
及相关配件；开展相关研发；提
中煤艾尔竞 内蒙古鄂尔多斯市 内蒙古鄂尔多斯市
供上述产品的售后服务、维修保
养和技术支持 49.00% -
鄂州发电 湖北省鄂州市 湖北省鄂州市 电力生产和供应 10.00%
码头和其他港口设施经营的咨
中信码头 江苏省江阴市 江苏省江阴市
询；仓储服务 30.00% -
平安化肥 山西省朔州市 山西省朔州市 铁路运输 29.71% -
148
2017 年半年度报告
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
平朔煤炭工业公司及其子公司 母公司的全资子公司
中煤资源发展集团公司及其子公司 母公司的全资子公司
大屯煤电(集团)有限责任公司及其子公司 母公司的全资子公司
北京中煤机械装备公司及其子公司 母公司的全资子公司
中煤建设集团有限公司及其子公司 母公司的全资子公司
中煤实业有限责任公司及其子公司 母公司的全资子公司
中国地方煤矿总公司 母公司的全资子公司
中煤南方能源有限公司 母公司的全资子公司
上海中国煤炭大厦有限责任公司 母公司的控股子公司
上海中煤物资公司 母公司的全资子公司
中煤黑龙江煤炭化工（集团）有限公司及其子公司 母公司的全资子公司
中国煤炭综合利用集团公司及其子公司 母公司的全资子公司
中煤能源香港有限公司 母公司的全资子公司
中煤新集能源股份有限公司及其子公司 母公司的控股子公司
中煤集团山西华昱能源有限公司 母公司的控股子公司
中煤大同能源有限责任公司 母公司的控股子公司
山西焦煤集团有限责任公司及其子公司 其他
149
2017 年半年度报告
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
关联交易定
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
价政策
中煤集团及其子公司 接受煤炭出口代理服务 注(i) 572 366
中煤集团及其子公司 采购材料、机器设备等 注(ii) 1,203,458 1,452,308
中煤集团及其子公司 接受社会服务等 注(ii) 26,789 10,669
接受工程设计、建设及总承包
中煤集团及其子公司 服务 注(iii) 593,207 1,018,205
中煤集团及其子公司 采购煤炭 注(v) 1,527,614 1,555,857
中煤集团 商标使用权 注(iv) 1元 1元
煤矿基建工程和煤矿装备采
重要子公司的主要股东 购相关服务 注(vii) - 1,206
平朔路达 接受铁路代管服务 市场价格 167,305 174,850
中信码头 港杂费用 市场价格 5,804 7,475
京唐港公司 港杂费用 市场价格 194,445 583,779
禾草沟煤业 采购煤炭 市场价格 50,986 35,502
大同中新 采购煤炭 市场价格 - 55
中天合创公司 采购煤炭 市场价格 677,189 154,020
禾草沟煤业 接受配套及社会服务 市场价格 163 -
中天合创公司 接受配套及社会服务 市场价格 707 -
平朔煤矸石 采购材料及零配件 市场价格 - 17,780
中天合创公司 采购材料及零配件 市场价格 198,956 -
平安化肥 接受建设及技术服务 市场价格 9,671 -
张家口国润(注 viii) 采购材料及零配件 市场价格 - 37,001
150
2017 年半年度报告
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
关联交易定价
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
政策
中煤集团及其子公司 销售材料、机器等 注(ii) 152,933 256,971
中煤集团及其子公司 提供煤炭出口服务 注(ii) 11,292 4,468
重要子公司的主要股东 销售煤炭 注(vii) 205,425 154,435
中天合创公司 提供生产材料和辅助服务 市场价格 14,509 -
禾草沟煤业 销售机器及设备 市场价格 11,821 22,021
中天合创公司 销售机器及设备 市场价格 310,195 6,161
张家口国润(注 viii) 销售机器及设备 市场价格 - 60
大同中新 销售煤炭 市场价格 28 -
旭阳焦化 销售煤炭 市场价格 1,120 70,541
平朔煤矸石 销售煤炭 市场价格 82,863 -
中电神头 销售煤炭 市场价格 218,458 -
鄂州发电 销售煤炭 市场价格 348,047 214,879
中煤科创 提供劳务 市场价格 136 262
中天合创公司 提供劳务 市场价格 60,201 -
中煤艾尔竞 销售材料及零配件 市场价格 575 123
中天合创公司 销售材料及零配件 市场价格 21,394 2,890
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
下述注(i)至注(vii)以及(3)注(ix)、(x)中的框架协议经本公司第二届董事会 2014 年第六次会议、
2014 年第一次临时股东大会决议通过。本公司聘请了招商证券(香港)有限公司作为独立财务顾问，
就下述框架下的关联交易条款是否公平合理、是否符合独立股东利益出具了独立性意见。
(i) 根据中国的法规，煤炭出口必须通过包括中煤集团在内的四家经授权企业进行。本公司通过
2006 年 9 月 5 日签订的《煤炭出口外销委托代理框架协议》指定中煤集团为其煤炭产品的出口销
售代理。根据此协议，代理费用按照当时相关市场收费率确定，出口到中国台湾地区的代理费用
额外加 0.5 美元/吨。该协议自 2008 年 12 月 31 日起生效，代理费每月支付。该协议到期后，本
公司与中煤集团进行了续签，将协议有效期延至 2017 年 12 月 31 日。
(ii) 本公司和中煤集团于 2006 年 9 月 5 日签订了《综合原料和服务互供框架协议》。根据此协
议，本公司和中煤集团之间相互提供材料和劳务。同时，本公司向中煤集团提供出口相关服务。
本公司与中煤集团于 2012 年 12 月 31 日签订了《综合原料和服务互供框架协议之补充协议》。根
据此协议，服务费率按照中煤集团代理出口每吨煤炭所收取的代理费的 65%计算。上述两协议到
期后，本公司与中煤集团进行了续签，将协议有效期延至 2017 年 12 月 31 日。
根据综合原料和服务互供框架协议，订约一方须按下列定价原则(及按下列次序)向另一方供应生
产原料，以及社会及支持服务：
中国政府规定的价格；或
若无政府定价，则为中国政府所确定的指导价格；或
若既无政府定价亦无政府指导价格，则采用市场价(指与独立第三方交易的价格)；或
若无以上任一条款可适用，则为各方协议的价格。协议的价格将根据作出有关供应服务所产
生的合理成本，加上合理赚取的利润计算。
151
2017 年半年度报告
煤炭出口相关服务，就本公司向中煤集团提供出口其它客户的煤炭出口相关服务，中煤集团应付
的服务费须按有关适用的市场价格确定。该等服务费确定为每吨出口煤炭产品离岸价格的 0.8%至
1.3%。该协议于 2011 年 12 月 31 日到期后，本公司与中煤集团进行了续签，将协议有效期延至
2014 年 12 月 31 日。本公司与中煤集团于 2012 年 12 月 31 日签订了《综合原料和服务互供框架
协议之补充协议》。根据此协议，服务费率按照每吨煤炭出口实际服务费的 65%计算。该协议于
2014 年 12 月 31 日到期后，本公司于中煤集团进行了续签，将协议有效期限延至 2017 年 12 月 31
日。
(iii) 本公司和中煤集团于 2006 年 9 月 5 日签订了一项《煤矿建设及设计框架协议》，该协议到
期后，本公司与中煤集团续签了协议，并将协议更名为《工程设计、建设及总承包服务框架协议》，
有效期延至 2017 年 12 月 31 日。该协议主要内容包括：
中煤集团向本公司提供工程设计、建设及总承包服务。
中煤集团承揽本公司分包的工程。
工程设计服务、建设服务及总承包服务均将采取公开招投标的方式确定服务提供方并确定价
格。
(iv) 本公司与中煤集团于 2006 年 9 月 5 日签订了一项《商标使用许可框架协议》。中煤集团同
意以每年 1 元人民币的对价许可本公司使用其未投入公司的部分注册商标。该协议有效期为 10
年，自 2006 年 8 月 22 日生效。该协议到期后，本公司与中煤集团于 2016 年 8 月 23 日进行了续
签，将协议有效期延至 2026 年 8 月 22 日。
(v) 本公司与中煤集团于 2006 年 9 月 5 日签订了一项《煤炭供应框架协议》。根据该协议，中煤
集团将促使中煤集团保留矿区生产的所有煤炭产品将独家供应予本公司，并已承诺不会向任何第
三方销售任何该等煤炭产品。
本期本公司与中煤集团进行了续签，将协议有效期限延至 2020 年 12 月 31 日。本公司与中煤集团
于 2017 年 4 月 27 日签订了《煤矿供应框架协议之补充协议》。
根据煤炭供应框架协议补充协议，本公司须按下列定价原则向中煤集团采购中煤集团保留矿区生
产的煤炭产品：
长期协议煤炭价格根据环渤海动力煤价格指数及中国煤炭运销协会中国煤炭价格指数厘定，
并根据指数的变化情况每月进行调整；煤炭现货价格按照市场价格厘定并进行即期调整。
(vi) 中煤财务和中煤集团于 2014 年 3 月 18 日签订了一项《金融服务框架协议》，根据此框架协
议，本公司在营业范围内为中煤集团提供金融服务。该协议有效期至 2014 年 12 月 31 日，自 2014
年 3 月 18 日生效。
该协议于 2014 年 12 月 31 日到期后，本公司与中煤集团进行了续签，将协议有效期限延至 2017
年 12 月 31 日。
于 2016 年 6 月 21 日，考虑到财务公司生产经营需要、当前资金存量以及公司和中煤集团未来的
资金需求，经公司第三届董事会 2016 年第一次会议审议通过，对上述关联交易的年度上限进行修
订。2015 年至 2017 年的年供贷款与融资租赁服务总额上限为 930,000 万元。
152
2017 年半年度报告
(vii) 本公司与山西焦煤集团于 2014 年 10 月 23 日签订了一项《煤炭等相关产品及服务供应框架
协议》，根据该协议，本公司将向山西焦煤集团购买煤炭等相关产品及接受服务而山西焦煤集团
将向本公司购买煤炭等相关产品并接受服务，该协议有效期至 2017 年 12 月 31 日，自 2014 年 10
月 23 日生效。
本公司与山西焦煤集团于 2017 年 4 月 27 日签订《煤炭等相关产品及服务供应框架协议之补充协
议》。
根据煤炭等相关产品及服务供应框架协议，本公司和山西焦煤集团须按下列定价原则购买煤炭等
相关产品及接受服务：
煤矿基建工程和煤矿装备采购须采用招投标程序定价；
煤炭供应须按照相关市场价格定价。
(viii) 装备公司全资子公司张煤机于 2016 年收购国润（张家口）工业技术有限责任公司 60%股
权，自 2016 年 10 月 1 日起将其转为子公司核算。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
平朔路达 铁路 59,195 55,760
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
中煤集团之子公司 土地(ix) 24,934 28,042
中煤集团之子公司 房屋(x) 21,780 27,421
中煤集团 房屋(x) 18,727 13,487
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
153
2017 年半年度报告
注(ix) 1 本公司和中煤集团于 2006 年 9 月 5 日签订了一项《土地使用权租赁框架协议》，根据
此框架协议，从中煤集团租赁若干土地作为正常的经营和辅助之用，每三年参照市场价格对年租
金进行审核和调整，协议有效期为 20 年。2015 年至 2017 年度的年租金总额上限为 6,100 万元。
注(x) 本公司和中煤集团于 2006 年 9 月 5 日签订了一项《房屋租赁框架协议》，根据此框架协议，
从中煤集团租赁若干位于中国境内的物业和房产，作为正常的经营和辅助之用，每三年可由双方
协商并参考当时的市场价格对年租金进行调整。2014 年，双方重新签订了《房屋租赁框架协议》，
有效期至 2024 年 12 月，2015 年至 2017 年的年租金总额上限为 10,500 万元。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
担保是否已
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
山西平朔煤矸石发电有限责任公司 36,600 2008 年 12 月 19 日 2020 年 12 月 18 日 否
山西平朔煤矸石发电有限责任公司 2008 年 12 月 24 日 2020 年 12 月 23 日 否
陕西延长中煤榆林能源化工有限公司 3,528,085 2013 年 4 月 28 日 2025 年 4 月 28 日 否
中天合创能源有限责任公司 12,734,450 2016 年 5 月 25 日 满足担保协议约定 否
的条件
禾草沟煤业 125,000 2015 年 11 月 29 日 2025 年 9 月 1 日 否
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
关联方 关联方交易内容 本期发生额 上期发生额
中天合创公司 委托贷款利息收入 - 23,278
中天合创公司 关联方提供委托贷款 - 1,550,000
中天合创公司 关联方偿还贷款 - 1,550,000
禾草沟煤业 关联方偿还贷款 200,000 350,000
禾草沟煤业 委托贷款利息收入 32,689 48,662
旭阳焦化 委托贷款利息收入 3,958 7,049
旭阳焦化 关联方偿还贷款 102,000 -
中煤集团及其子公司 吸收存款减少 1,007,567 2,132,318
中煤集团及其子公司 吸收存款利息费用 24,147 16,709
中煤集团及其子公司 提供贷款 2,400,000 2,730,000
中煤集团及其子公司 集团之子公司偿还贷款 2,450,000 1,330,000
中煤集团及其子公司 提供贷款利息收入 40,091 21,222
中煤集团及其子公司 委托贷款代理费收入 261 -
154
2017 年半年度报告
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
请参考附注八
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,740 1,996
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
155
2017 年半年度报告
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 中煤集团及其子公司 1,164,869 (28,167) 1,161,806 (19,920)
天津炭金 - - 2,619 (2,619)
平朔煤矸石 3,985 - 10,560 -
中电神头 158,274 - 78,306 -
中天合创公司 350,989 (1,888) 148,787 (410)
旭阳焦化 16,203 - 4,133 -
大同中新 26,974 - 26,941 -
鄂州发电 65,039 - 1,405 -
禾草沟煤业 41,584 - 45,989 -
中煤艾尔竞 188 (49) 299 -
北京中水长 6,262 (1,849) 6,262 -
中煤科创 63 - - -
华晋公司 3,974 (33) - -
西煤机公司 21,534 - - -
小计 1,859,938 (31,986) 1,487,107 (22,949)
其他应收款
中煤集团及其子公司 83,678 (9,844) 680,800 (32)
平朔路达 12,339 - 5,877 -
平安化肥 7,500 - 1,739 (1,739)
平朔煤矸石 2,165 - 1,765 -
京唐港公司 2,258 - - -
舟山煤电 132 - 290 -
天津炭金 - - 7,843 (7,843)
中天合创公司 994 - 2,253 -
中煤艾尔竞 12,665 - 9,865 -
禾草沟煤业 1,050,000 - 1,250,000 -
东日升 636,642 - 610,118 -
旭阳焦化 - - 102,000 -
西煤机公司 3,024 - - -
合计 1,811,397 (9,844) 2,672,550 (9,614)
预付账款 中煤集团及其子公司 354,288 - 95,468 -
中天合创公司 17,107 - 6,187 -
西煤机公司 1,920 - - -
合计 373,315 - 101,655 -
应收股利 中煤集团及其子公司 - - 17,656 -
大同中新 8,926 - 8,926 -
北京中水长 715 - 715 -
西煤机公司 76,437 - - -
旭阳焦化 - - 28,756 -
平朔煤矸石 647 - 17,950 -
中煤华能 12,639 - - -
小计 99,364 - 74,003 -
156
2017 年半年度报告
其他流动资产 中煤集团及其子公司 1,138,500 1,188,000 -
应收利息 中煤集团子公司 2,429 - 28,680 -
禾草沟煤业 1,563 - 2,005 -
小计 3,992 - 30,685 -
其他非流动资产 中煤集团及其子公司 811,800 - 911,370 -
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 中煤集团及其下属子公司 2,639,444 3,385,556
京唐港公司 10,165 11,135
中煤艾尔竞 13,227 -
中信码头 4,233 544
延安禾草沟 173 -
中煤科创 2,901 2,721
中天合创公司 202,847 151,337
西煤机公司 26,754 -
小计 2,899,744 3,551,293
其他应付款 中煤集团及其下属子公司 618,282 571,275
华晋公司 765 -
中信码头 2,824 -
中煤科创 - 34
禾草沟煤业 - 320
小计 621,871 571,629
预收款项 中煤集团及其下属子公司 924 30,953
中天合创公司 - 50,177
平安化肥 - 3
平朔路达 - -
中煤科创 - 53
延长榆能 86 -
华晋公司 19 -
小计 1,029 81,186
应付利息 中煤集团及其下属子公司 10,280 12,464
应付股利 中煤集团及其下属子公司 529,745 233,464
其他流动负债 中煤集团及其下属子公司 2,395,271 3,402,838
其他非流动负债 中煤集团及其下属子公司 182,380 167,880
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项：
(1) 采购商品
期末余额 期初余额
中煤集团及其子公司 4,334 4,365
157
2017 年半年度报告
(2) 接受劳务
期末余额 期初余额
中煤集团及其子公司 446,955 560,246
(3) 租赁收入
期末余额 期初余额
中煤集团及其子公司 834,538 885,980
(4) 担保承诺
于 2015 年 10 月 27 日，本公司 2015 年第一次临时股东大会通过决议，批准本公司按照持股比例
为中天合创公司的银团贷款提供本金额为人民币 170.5 亿元及应计利息和其他费用等的担保。截
至 2017 年 6 月 30 日，本公司已提供人民币 127 亿元的担保。
于 2015 年 10 月 27 日，本公司 2015 年第一次临时股东大会通过决议，批准陕西榆林按照持股比
例为禾草沟煤业提供总额不超过人民币 9 亿元的连带责任担保。截至 2017 年 6 月 30 日，陕西榆
林已提供人民币 1.25 亿元的担保。
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
158
2017 年半年度报告
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
(1)资本性支出承诺事项
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺：
√适用□不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
房屋、机器设备 3,817,081 3,721,960
土地使用权 1,015,955 1,610,165
合计 4,833,036 5,332,125
(2)经营租赁承诺事项
根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本集团未来最低应支付租金汇总如下：
√适用□不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
一年以内 85,592 114,650
一到二年 56,085 56,085
二到三年 56,085 56,085
三年以上 644,974 673,016
合计 842,736 899,836
(3) 对外投资承诺事项
1、根据 2012 年 8 月 16 日签订的协议，本公司与中国铁路建设投资公司以及其他 14 家公司约定
共同出资设立蒙西华中。截至 2017 年 6 月 30 日，本公司作为持股 10%的股东，已支付出资额 14.13
亿元，以后年度承诺投资额为 52.84 亿元。
2、根据本公司与义马煤业集团股份有限公司、山西海姿焦化有限公司(“海姿焦化”)于 2011
年 6 月 29 日签订的协议，截至 2017 年 6 月 30 日，本公司已支付 1.68 亿元作为收购晋昶煤矿 51%
的煤炭资源及矿权权益对价的一部分，并于以后年度在满足特定条件后支付剩余对价 3.11 亿元。
3、根据本公司与海姿焦化于 2011 年 6 月 29 日签订的协议，截至 2017 年 6 月 30 日，本公司已
支付 2.59 亿元作为收购禹硕煤矿 63%的煤炭资源及矿权权益对价的一部分，并于以后年度在满足
特定条件后支付剩余对价 4.81 亿元。
4、根据 2006 年 7 月 15 日签订的协议，本公司与中国石油化工股份有限公司以及其他 3 家公司
约定共同出资设立中天合创公司。截至 2017 年 6 月 30 日，本公司作为持股 38.75%的股东，已对
中天合创公司投资 67.87 亿元，以后年度承诺投资额为 4.81 亿元。
5、根据 2008 年 5 月 28 日签订的协议，本公司与呼和浩特铁路局以及其他 7 家公司约定共同出
资设立蒙冀铁路有限责任公司。截至 2017 年 6 月 30 日，本公司作为持股 5%的股东，已支付出资
额 14 亿元。以后年度承诺投资额为 1 亿元。
159
2017 年半年度报告
6、根据 2011 年 12 月 23 日签订的协议，本公司与呼和浩特铁路局以及其他 7 家公司约定共同出
资设立呼准鄂铁路有限责任公司。截至 2017 年 6 月 30 日，本公司作为持股 10%的股东，已支付
出资额 2.66 亿元，以后年度承诺投资额为 8.19 亿元。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
(a) 未决诉讼
本集团为若干诉讼事项的被告人，亦为日常业务过程中产生的其他法律程序的原告人。尽管目前
未能决定该等诉讼或其他法律程序的结果，管理层相信，所产生的任何责任将不会对本集团的财
务状况或经营业绩构成重大不利影响。
(b) 对外担保
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已
经履行完毕
251,800 千元的借款本金、利息 2012 年 10 2021 年 1 月
以及太原煤气化应向银行支付 月 29 日 31 日 正在履行
太原煤气化 的与借款有关的款项(如有)
2008 年 3 月 2022 年 12
28 日 月 20 日
424,641 千元的借款本金、利息 2008 年 3 月 2023 年 12 正在履行
华晋公司 以及华晋公司应向银行支付的 28 日 月 20 日
与借款有关的款项(如有) 2012 年 11 2027 年 11
月 21 日 月 20 日
丰沛铁路股份有 14,065 元的借款本金、利息以及 2013 年 11 2024 年 4 月 正在履行
限公司(“丰沛铁 丰沛铁路应向银行支付的与借 月 21 日 20 日
路”) 款有关的款项(如有)
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
160
2017 年半年度报告
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
161
2017 年半年度报告
6、 分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定
报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、
发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其
业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或
多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
总裁办公会为本集团的主要经营决策者，负责审阅本集团的内部报告以评估业绩和配置资源。
本集团的报告分部是提供各种产品和服务的企业或企业组，主要经营决策者据此决定分部间的资
源配置和业绩评估。本集团根据不同产品和服务的性质、生产流程以及经营环境对该等分部进行
管理。除了少数从事多种经营的实体外，大多数企业都仅从事单一业务。该等企业的财务信息已
经分解为不同的分部信息呈列，以供主要经营决策者审阅。
本集团的报告分部主要包括：煤炭分部、煤化工分部、煤矿装备分部以及金融分部：
(i)煤炭—煤炭的生产和销售；
(ii)煤化工—煤化工产品的生产和销售；
(iii)煤矿装备—煤矿机械装备的生产和销售；
(iv)金融分部—为本集团及中煤集团下属企业提供存款、贷款、票据承兑与贴现及其他金融服务。
另外，与铝、电力生产、设备贸易代理服务、招标服务和其他不重大的制造业务相关的分部汇总
披露在其他分部。
本集团主要经营决策者依据税前利润评价分部经营业绩。本集团按照对独立第三方的销售或转移
价格，即现行市场价格，确定分部间销售和转移商品之价格。分部信息以人民币计量，同主要经
营决策者所用的报告币种一致。
分部资产及分部负债，是指经营分部日常活动中归属于该经营分部的资产和负债，不包括递延所
得税资产、递延所得税负债、应交税费及预缴税费。
162
2017 年半年度报告
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间及 2017 年 6 月 30 日分部信息
单位：千元 币种：人民币
项目 煤炭分部 煤化工分部 煤矿装备分部 金融分部 其他分部 非经营分部 分部间抵销 合计
分部业绩：
营业收入 30,809,513 4,576,179 2,484,443 - 974,315 - 1,740,493 37,103,957
其中： -
对外交易收入 29,442,392 4,563,050 2,348,557 - 749,958 - - 37,103,957
分部间交易收入 1,367,121 13,129 135,886 - 224,357 - 1,740,493 -
主营业务成本 (18,506,238) (3,172,246) (1,941,609) - (887,101) - (1,635,832) (22,871,362)
利息收入 67,674 49,581 3,298 276,106 2,620 617,233 699,508 317,004
利息费用 (633,523) (464,350) (45,635) (58,909) (8,856) (1,371,657) (698,528) (1,884,402)
对联营和合营企业的投
资收益 9,883 272,071 (12,432) - - 119,395 - 388,917
资产减值损失 (551,052) (215,885) (44,279) (9,822) (786) - (9,971) (811,853)
折旧费和摊销费 (1,978,363) (841,943) (189,996) (788) (196,740) (15,790) - (3,223,620)
利润总额 4,000,207 313,795 29,873 199,596 (220,625) (760,621) (425,948) 3,988,173
所得税费用 (1,148,572) (55,632) 3,058 (49,920) (58,427) 212,131 15,508 (1,112,870)
净利润 2,820,987 258,163 32,931 149,676 (248,404) (548,490) (410,440) 2,875,303
分部资产及负债
分部资产 131,281,047 48,644,874 16,994,616 4,778,194 12,677,417 33,112,097 4,145,336 243,342,909
分部负债 37,927,353 22,906,513 5,922,583 2,554,811 4,886,693 68,700,370 4,130,604 138,767,719
折旧费和摊销费以外的
其他非现金费用 - - - - - - - -
对联营企业和合营企业
的长期股权投资 2,662,192 605,528 522,972 - - 11,023,073 - 14,813,765
长期股权投资以外的其
他非流动资产增加额 3,557,113 331,527 89,142 - 5,158 6,379 - 3,989,319
163
2017 年半年度报告
截止 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间及 2016 年 12 月 31 日分部信息
单位：千元 币种：人民币
煤炭分部 煤化工分部 煤矿装备分部 金融分部 其他分部 非经营分部 分部间抵销 合计
分部业绩
对外交易收入 17,945,341 5,585,604 1,777,054 - 992,799 - - 26,300,798
分部间交易收入 754,744 12,979 153,938 - 350,504 - 1,272,165 -
主营业务成本 (12,869,765) (3,740,659) (1,452,899) - (1,159,982) - (1,275,207) (17,948,098)
利息收入 25,158 61,450 6,507 318,200 3,161 753,212 763,430 404,258
利息费用 (717,509) (524,341) (46,413) (110,635) (11,505) (1,774,018) (761,907) (2,422,514)
对联营和合营企业的投
资(损失)/收益 37,574 18,837 2,182 - 4 211,451 - 270,048
资产减值损失 (30,082) (11,501) (14,204) (3,920) (30,132) (4,465) 14,080 (108,384)
折旧费和摊销费 (1,898,457) (930,065) (190,715) (784) (198,678) (17,616) - (3,236,315)
利润/(亏损)总额 (21,026) 1,042,864 176,967 191,119 304,437 (967,486) (21,066) 747,941
所得税费用 (85,381) 20,871 (11,318) (47,828) (8,535) 293,071 9,513 151,367
净利润/(亏损) (106,407) 1,063,735 165,649 143,291 295,902 (674,415) (11,553) 899,308
分部资产及负债
资产总额 129,904,809 50,038,299 17,644,136 6,008,183 7,039,922 33,062,329 (1,848,893) 241,848,785
负债总额 44,823,583 24,378,814 5,835,650 3,583,547 2,873,601 60,240,405 (1,847,300) 139,888,300
折旧费和摊销费以外的
其他非现金费用 - - - - - - - -
对联营企业和合营企业
的长期股权投资 2,424,305 547,308 37,273 - 356 11,019,486 - 14,028,728
长期股权投资以外的其
他非流动资产增加额 8,832,716 2,182,876 194,573 150 438,249 (33,926) - 11,614,638
164
2017 年半年度报告
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 期后事项
√适用 □不适用
发行公司债券:
于 2017 年 7 月 20 日，本公司发行的第一期公司债券金额为人民币 10 亿元，期限为 5 年，年利率
为 4.61%。于第三年年末，本公司可选择调整剩余两年利率（确定后将保持不变），而剩余两年利
率发生变化时，投资者也可选择向本公司出售部分或全部公司债券。
发行短期债券：
于 2017 年 7 月 24 日，本公司发行的 2017 年第一期短期债券金额为 30 亿元，期限为 365 天，年
利率为 4.53%。
兑付到期短期融资券：
本公司于 2017 年 8 月 3 日按时兑付 2016 年度第一期短期融资券 30 亿元。
注册中期票据：
本公司于 2017 年 8 月成功注册中期票据 100 亿元。
165
2017 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
应收账款 2,898,042 3,425,119
减：坏账准备 15,403 15,403
应收账款净额 2,882,639 3,409,716
(1). 应收账款总额账龄分析如下：
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
一年以内 2,847,765 3,359,193
一到二年 3,841 9,106
二到三年 2 55,492
三到五年 45,107 -
五年以上 1,327 1,328
合计 2,898,042 3,425,119
(2). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
单项金额重大并 - - - - - - - - - -
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准
备的应收账款 2,898,019 100% 15,380 1% 2,882,639 3,425,096 100% 15,380 0% 3,409,716
一般信用组合 293,049 10% 15,380 5% 277,669 49,939 1% 15,380 31% 34,559
其他信用组合 2,604,970 90% - - 2,604,970 3,375,157 99% - - 3,375,157
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款 23 0% 23 100% - 23 0% 23 100% -
合计 2,898,042 100% 15,403 1% 2,882,639 3,425,119 100% 15,403 0% 3,409,716
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
于 2017 年 6 月 30 日，经评估，没有需要对单项金额重大的应收账款单独计提坏账准备的情形。
166
2017 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例 应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 248,010 - - - - -
2至3年 - - - 49,939 15,380 31%
3至4年 45,039 15,380 34% - - -
合计 293,049 15,380 5% 49,939 15,380 31%
按组合计提坏账准备的应收账款中，其他信用组合分析如下：
于 2017 年 6 月 30 日，其他信用组合的应收账款为 2,604,970 千元(2016 年 12 月 31 日：
3,357,157千元),对方单位为往来频繁客户，信用情况良好，预计将于一年内全部收回，因此未计
提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
本期无核销的应收账款
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
余额 坏账准备金额 占应收账款总额比例
余额前五名的应收账款总额 2,487,353 - 86%
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
167
2017 年半年度报告
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
其他应收款总额账龄分析如下：
单位：千元 币种：人民币
期末账面余额 期初账面余额
一年以内 154,969 18,028
一到二年 2,021 41,146
二到三年 13,566 516
三到四年 1,971 2,323
四到五年 9,027 9,258
五年以上 709,576 704,040
891,130 775,311
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 账面
比例 比例 计提比
金额 金额 比例 价值 金额 金额 价值
(%) (%) 例(%)
(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款 44,924 5% 44,924 100% - 44,924 6% 44,924 100% -
按信用风险特征组
合计提坏账准备的
其他应收款 846,196 95% 17,158 2% 829,038 713,219 92% - - 713,219
一般信用组合 42,643 5% 17,158 40% 25,485 - - - - -
其他信用组合 803,553 90% - - 803,553 713,219 92% - - 713,219
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款 10 0% 10 100% - 17,168 2% 17,168 100% -
合计 891,130 100% 62,092 7% 829,038 775,311 100% 62,092 8% 713,219
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
A 公司 44,924 44,924 100% (注)
合计 44,924 44,924 / /
168
2017 年半年度报告
注:本公司结合账龄与对方公司的业务情况，对其计提了全额坏账准备。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
√不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
代垫款 621,907 633,115
保证金及押金 1,106 1,026
其他 268,117 141,170
减：坏账准备 (62,092) (62,092)
合计 829,038 713,219
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
A 公司 代垫款 555,508 五年以上 63% -
B 公司 代垫款 90,000 五年以上 10% -
C 公司 代垫款 70,291 一年以内 8% -
D 公司 代垫款 44,924 五年以上 5% (44,924)
E 公司 代垫款 38,380 五年以上 4% -
合计 / 799,103 / 90% (44,924)
169
2017 年半年度报告
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 79,369,626 984,150 78,385,476 78,719,626 984,150 77,735,476
对联营、合营企业投资 11,033,338 - 11,033,338 11,029,751 - 11,029,751
合计 90,402,964 984,150 89,418,814 89,749,377 984,150 88,765,227
170
2017 年半年度报告
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
减值准备 本期宣告分派
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
期末余额 的现金股利
装备公司 7,690,767 - - 7,690,767 - -
焦化控股 239,985 - - 239,985 (911,477) -
开发公司 99,534 - - 99,534 - -
招标公司 57,019 - - 57,019 - -
上海能源 2,337,767 - - 2,337,767 - 45,119
朔州格瑞特 450,189 - - 450,189 - -
华光资源 203,109 - - 203,109 - -
平朔公司 24,013,027 - - 24,013,027 - -
华南销售 10,000 - - 10,000 - -
黑龙江煤化工 2,483,128 - - 2,483,128 - -
新疆煤电化 480,000 - - 480,000 - -
哈密煤业 614,766 - - 614,766 - -
陕西榆林 9,369,060 - - 9,369,060 - -
鄂尔多斯化工 4,193,426 - - 4,193,426 - -
兴安能源 427,327 - - 427,327 (72,673) -
中煤华晋 1,626,986 - - 1,626,986 - -
东坡煤业 1,111,489 - - 1,111,489 - -
朔中能源 191,019 - - 191,019 - -
陕西南梁 289,185 - - 289,185 - -
大同出口煤 33,347 - - 33,347 - -
伊化矿业 1,994,077 - - 1,994,077 - -
蒙大新能源 3,199,231 - - 3,199,231 - -
蒙大矿业 2,764,663 - - 2,764,663 - -
银河鸿泰 6,605,678 - - 6,605,678 - -
晋昶矿业 25,500 - - 25,500 - -
运销公司 3,214,585 - - 3,214,585 - -
唐山沟煤业 467,569 - - 467,569 - -
禹硕矿业 31,500 - - 31,500 - -
中煤远兴 781,543 - - 781,543 - -
中煤财务 2,730,000 - - 2,730,000 - -
中煤化天津公司 - 500,000 - 500,000 - -
西北能源公司 - 150,000 - 150,000 - -
合计 77,735,476 650,000 - 78,385,476 (984,150) 45,119
171
2017 年半年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期增减变动 减值
投资 期初 权益法下确 宣告发放现 期末 准备
其他综合收 其他权益变 计提减 其
单位 余额 追加投资 减少投资 认的投资损 金股利或利 余额 期末
益调整 动 值准备 他
益 润 余额
一、合营企业
大同中新 - - - - - - - - - - -
甘肃天大 195,097 - - (1,288) - - - - - 193,809 -
小计 195,097 - - (1,288) - - - - - 193,809 -
二、联营企业
中煤华能 290,795 - - 4,555 - 568 12,639 283,279 -
京唐港公司 361,579 - - 19,709 - - 22,902 - - 358,386 -
舟山煤电 788,498 - - 6,785 - - 81,358 - - 713,925 -
中天合创公司 6,787,431 - - - - - - - - 6,787,431 -
延长榆能 2,408,428 - - 123,972 - 523 - - - 2,532,923 -
中电神头 197,923 - - (34,338) - - - - - 163,585 -
小计 10,834,654 - - 120,683 - 1,091 116,899 - - 10,839,529 -
合计 11,029,751 - - 119,395 - 1,091 116,899 - - 11,033,338 -
其他说明：
□适用 √不适用
172
2017 年半年度报告
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 21,422,783 20,499,543 14,187,787 13,344,281
其他业务 1,939 84 3,394 2,059
合计 21,424,722 20,499,627 14,191,181 13,346,340
主营业务收入和主营业务成本
单位：千元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
销售煤炭产品 15,399,946 14,767,608 10,238,127 9,571,424
销售煤化工产品 6,022,837 5,728,510 3,949,660 3,771,841
其他 - 3,425 - 1,016
合计 21,422,783 20,499,543 14,187,787 13,344,281
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 45,119 278,234
权益法核算的长期股权投资收益 119,395 211,452
合计 164,514 489,686
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
6、 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月
净利润 (317,490) (160,938)
加：资产减值准备 - 4,465
固定资产折旧 11,331 13,279
无形资产摊销 4,633 4,504
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减：收益) 3 25
固定资产报废损失 - -
财务费用(减：收入) 742,215 1,021,328
投资损失(减：收益) (164,514) (489,686)
递延所得税资产增加 (170,311) (214,728)
存货的减少(减：增加) 376,738 143,115
经营性应收项目的减少(减：增加) 496,006 186,171
经营性应付项目的增加(减：减少) (1,489,508) (524,410)
经营活动产生的现金流量净额 (510,897) (16,875)
173
2017 年半年度报告
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 92,336
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定 63,992
额或定量享受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,843
对外委托贷款取得的损益 32,689
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (40,260)
可供出售金融资产处置收益 5,269
长期股权投资处置收益 143
所得税影响额 (42,742)
少数股东权益影响额 14,998
成本法转换为权益法核算的投资损失 (4,190)
合计 124,078
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.95 0.13 0.13
扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润 1.81 0.12 0.12
3、 境内外会计准则下会计数据差异
√适用 □不适用
(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
净利润 净资产
本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额
按中国会计准则 1,696,137 616,407 87,755,163 85,919,580
按国际会计准则调整的项目及金额：
专项储备及相关递延税调整(a) 581,926 (393,128) 254,365 319,819
股权分置流通权调整(b) - - (155,259) (155,259)
政府补助调整(c) 1,855 1,855 (35,245) (37,100)
按国际会计准则 2,279,918 225,134 87,819,024 86,047,040
174
2017 年半年度报告
(a).专项储备及相关递延税调整：专项储备包括维简费、安全费、煤矿转产发展资金、矿山环境
恢复治理保证金和可持续发展准备金。在中国企业会计准则下，本集团计提专项储备时，计入生
产成本及股东权益中的专项储备，对属于费用性质的支出于发生时直接冲减专项储备；对属于资
本性的支出于完工时转入固定资产，同时按照固定资产的成本冲减专项储备，并全额确认累计折
旧，相关固定资产在以后期间不再计提折旧。在国际财务报告准则下，计提专项储备作为未分配
利润拨备处理，相关支出在发生时予以确认，并相应将专项储备转回未分配利润。
(b).在中国企业会计准则下，非流通股东由于实施股权分置改革方案支付给流通股股东的对价在
资产负债表上记录在长期股权投资中；在国际财务报告准则下，作为让与少数股东的利益直接减
少股东权益。
(c).在中国会计准则下，属于政府资本性投入的财政拨款，计入资本公积科目核算。在国际财务
报告准则下，上述财政拨款视为政府补助处理。
(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称。
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
175
2017 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有本公司董事长亲笔签名并由公司盖章的2017年半年度报告文本
载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计
主管人员）签名并由公司盖章的会计报表
备查文件目录
报告期内在中国证券监督管理委员会指定报刊上公开披露过的所有本公
司文件的正本及公告原稿
在联交所网站发布的2017年中期业绩公告文本
董事长：李延江
董事会批准报送日期：2017 年 8 月 23 日
修订信息
□适用 √不适用
176