证券代码：601898 证券简称：中煤能源
中国中煤能源股份有限公司2007年年度报告摘要
1重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、本公司第一届董事会2008年第一次会议于2008年4月9日召开，审议通过了公司《2007年年度报告》正文及摘要。本公司独立董事高尚全先生因故不能到会，已书面委托独立董事张克先生出席会议并代为行使表决权，公司其他董事出席了会议。
3、普华永道中天会计师事务所有限公司根据中国注册会计师审计准则为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。罗兵咸永道会计师事务所根据国际审计准则为本公司出具了标准无保留意见的独立核数师报告。
4、公司董事长经天亮先生、总裁杨列克先生、执行副总裁兼首席财务官彭毅先生、副总会计师兼财务部经理翁庆安先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
5、本公司于2008年2月1日在上海证券交易所挂牌上市。
2公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
A股股票简称 中煤能源
A股股票代码 601898
A股上市交易所 上海证券交易所
H股股票简称 中煤能源
H股股票代码 1898
H股上市交易所 香港联合交易所有限公司「香港联交所」
注册地址和办公地址 中华人民共和国北京市朝阳区黄寺大街1号
邮政编码 100011
公司国际互联网网址 http://www.chinacoalenergy.com
电子信箱 IRD@chinacoal.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 周东洲
北京市朝阳区黄寺大街1号
联系地址
中国中煤能源股份有限公司董事会秘书处
电话 010-82256482
传真 010-82256479
电子信箱 IRD@chinacoal.com
3会计数据和业务数据摘要
3.1主要会计数据
单位:千元 币种:人民币
本年比上年增减
主要会计数据 2007年 2006年 2005年
(%)
营业收入 36,823,308 28,346,728 29.90 26,081,515
利润总额 7,146,959 3,899,444 83.28 3,818,733
归属于上市公司股东的净利润 5,171,300 2,716,758 90.35 3,066,466
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利
5,093,002 2,509,811 102.92 3,044,870
润
经营活动产生的现金流量净额 5,020,414 5,386,738 -6.80 -
总资产 57,959,436 52,051,775 11.35 -
股东权益 34,235,428 28,002,595 22.26 -
3.2主要财务指标
单位:元币种:人民币
主要财务指标 2007年 2006年 本年比上年增减(%) 2005年
基本每股收益 0.44 0.34 29.4 ——
稀释每股收益 0.44 0.34 29.4 ——
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.43 0.31 38.7 -
全面摊薄净资产收益率(%) 16.68 10.23 63.0 -
加权平均净资产收益率(%) 17.97---
扣除非经常性损益后的全面摊薄净资产收益率(%) 16.43 9.45 73.9 -
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 17.70--
每股经营活动产生的现金流量净额 0.43 0.46 -6.5 -
归属于上市公司股东的每股净资产 2.64 2.26 -16.8 -
中国中煤能源股份有限公司2007年年度报告
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:千元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 3,768
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量
-84,520
享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,424
合计 -79,328
采用公允价值计量的项目
√适用□不适用
单位:千元币种:人民币
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额
远期汇率合同 331,172 331,172 331,172
中国远洋股票投资 1,706,400 1,706,400 1,367,200
其他 8,014 --8,014
合计 8,014 2,037,572 2,029,558 1,698,372
报告期内到期的远期汇率合同实现的收益67,879千元转入投资收益科目核算。
3.3境内外会计准则差异
√适用□不适用
单位:千元币种:人民币
项目 国内会计准则 境外会计准则
净利润 5,171,300 6,019,805
净资产 30,998,965 27,331,595
主要调节事项说明：
（1）维简费和安全费用调整：在中国企业会计准则下，公司按
原煤产量计提维简费和安全费用，并计入生产成本及长期应付
款，对属于费用性质的支出于发生时直接冲减长期应付款；对属
于资本性的支出，于完工时转入固定资产，并全额结转累计折旧，
相关固定资产在以后期间不再计提折旧。在国际财务报告准则
下，对当期提取的、尚未使用的维简费及安全费用从利润表中予
以冲回。
（2）煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金调整：在中
国企业会计准则下，根据山西省政府规定，本公司在山西省的煤
炭生产企业自2007年10月1日开始按原煤产量计提煤矿转产发
展资金和矿山环境恢复治理保证金，并在计提时计入生产成本及
长期应付款。根据相关规定，这些费用将专门用于煤矿转产及土
地恢复和环境保护费用。在国际财务报告准则下，计入成本的煤
矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金予以冲回，相关支出
差异说明
在发生时予以确认。
（3）资产重估价值调整：在中国企业会计准则下，本公司于2006
年8月22日根据经国有资产管理部门确认的资产评估结果调整
了相关资产价值；在国际财务报告准则下，本公司的重组被视为
同一控制下的企业合并，因此采用类似权益结合法的会计方法处
理，重组改制取得的各项资产仍按账面价值核算。
（4）准则差异导致的递延税项的调整：由于上述事项的调整形
成的国际财务报告准则下资产负债的账面价值与企业会计准则
下的资产负债的账面价值不同而形成的暂时性差异而导致的递
延税项调整。
（5）股权分置流通权调整：在中国企业会计准则下，非流通股
股东由于实施股权分置改革方案支付给流通股股东的对价在资
产负债表上记录在长期股权投资中。在国际财务报告准则下，作
为让与少数股东的利益直接减少股东权益。
在本报告中：
(1)「本集团」、「本公司」、「中煤能源」指中国中煤能源股份有限公司，一家于2006年8月22日在中国成立的股份有限公司，除非内文另有所指，亦包括其所有子公司；
(2)除非内文另有所指外，所有财务指标均以人民币为单位；
(3)除非内文另有所指外，本报告所载财务资料均按照中国人民共和国财政部颁布
的企业会计准则（2006）及有关解释编制。
4股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
√适用 □不适用
截止2007年12月31日 单位：股
变动前 变动后
本年变动增减（+/-）
数量 比例(%) 数量 比例(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股 7,626,667,000 65.00 - 7,626,667,000 65.00
2、国有法人持股 ---- -
3、其它内资持股 ---- -
其中：
境内法人持股 - -- -
境内自然人
持股
4、外资持股 719,985,000 6.14 -479,990,000 239,995,000 2.05
其中：
境外法人持股 719,985,000 6.14 -479,990,000 239,995,000 2.05
境外自然人持股 ---- -
有限售条件
8,346,652,000 71.14 -479,990,000 7,866,662,000 67.05
股份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 ---- -
2、境内上市的外资股 ---- -
3、境外上市的外资股 3,386,678,000 28.86 479,990,000 3,866,668,000 32.95
4、其他
无限售条件流通股份
3,386,678,000 28.86 479,990,000 3,866,668,000 32.95
合计
三、股份总数 11,733,330,000 100.00 - 11,733,330,000 100.00
限售股份变动情况表
√适用□不适用
截止2007年12月31日 单位：股
本年解除限售股 本年增加 年末限售 解除限售日
股东名称 年初限售股数 限售原因
数 限售股数 股数 期
长江实业（集团）
95,998,000 95,998,000 0 0
有限公司 根据《企业配
售协议》，各
中国人寿保险（集
95,998,000 95,998,000 0 0 企业投资者
团）公司
不会于H股上
周大福代理人有限
95,998,000 95,998,000 0 0 市后12个月 2007年12月
公司
期间内任何 19日
中信泰富有限公司
95,998,000 95,998,000 0 0 时间直接或
及荣智健先生
间接处置认
兆基财经企业有限
95,998,000 95,998,000 0 0 购的本公司
公司
任何H股
合计 479,990,000 479,990,000 0 0
4.2 股东数量和持股情况
√适用 □不适用
前十名股东持股情况
截止2007年12月31日 单位：股
报告期末股东总数 16,776名
质押或冻
持股比例 持有有限售条件股份
股东名称 股东性质 持股总数 结的股份
(%) 数量
数量
中国中煤能源集团公司 内资股 65.0000 7,626,667,000 7,626,667,000 无
HKSSC Nominees Limited H股 34.0033 3,989,721,000 239,995,000 未知
Ideal Offer Limited H股 0.8182 95,998,000 0 未知
Tam Chiu Luen H股 0.0019 220,000 0 未知
Ho Tai Hing H股 0.0017 200,000 0 未知
Yu Ho Tak John Timothy H股 0.0016 192,000 0 未知
Chu Shu Ping H股 0.0012 141,000 0 未知
Poon Siu Mei Michelle H股 0.0007 82,000 0 未知
Fok Wing Po H股 0.0007 80,000 0 未知
Lam Ling Kwan Josephine H股 0.0007 80,000 0 未知
Signal Media And
Communications Holding H股 0.0005 64,000 0 未知
Limited
注：1、以上资料根据香港中央证券登记公司提供的截止2007年12月31日公司股东名册编制。
2、HKSSC Nominees Limited（香港中央结算（代理人）有限公司）持有的H股乃代表多个客户所持有。
前十名无限售条件股东持股情况
截止2007年12月31日 单位：股
序号 股东名称 持股无限售条件股份数量 股东性质
1 HKSSC Nominees Limited 3,749,726,000 H股
2 Ideal Offer Limited 95,998,000 H股
3 Tam Chiu Luen 220,000 H股
4 Ho Tai Hing 200,000 H股
5 Yu Ho Tak John Timothy 192,000 H股
6 Chu Shu Ping 141,000 H股
7 Poon Siu Mei Michelle 82,000 H股
8 Fok Wing Po 80,000 H股
9 Lam Ling Kwan Josephine 80,000 H股
Signal Media And Communications Holding
10 64,000 H股
Limited
注：1、以上资料根据香港中央证券登记公司提供截止2007年12月31日的公司股东名册编制。
2、HKSSC Nominees Limited（香港中央结算（代理人）有限公司）持有的H股乃代表多个客户所持有。
前十名有限售条件股东持股情况
截止2007年12月31日 单位：股
持有的有限售条 有限售条件股份可上市交易情况
序
有限售条件股东名称 件股份数量（单 新增可上市交易股份 限售条件
号 可上市交易时间
位：股） 数量（单位：股）
自本公司H股股票在香港
联交所交易之日起36个月内，
1 中国中煤能源集团公司 7,626,667,000 2009年12月19日 7,626,667,000 不转让或委托他人管理其直接
或间接持有的本公司股份，也不
由本公司收购该部分股份。
自本公司H股股票在香港
联交所交易之日起18个月内，
不会处置其持有的H股，但向其
2 FR XI Offshore AIV,L.P. 191,996,000 2008年6月19日 191,996,000
任何全资附属公司（继续承担禁
售期处置限制）转让有关H股除
外。
自本公司H股股票在香港
联交所交易之日起18个月内，
不会处置其持有的H股，但向其
3 AMCI Capital L.P. 47,999,000 2008年6月19日 47,999,000
任何全资附属公司（继续承担禁
售期处置限制）转让有关H股除
外。
注：1、以上资料根据香港中央证券登记公司提供截止2007年12月31日的公司股东名册编制。
2、中国中煤能源集团公司承诺：自本公司A股股票2008年2月1日在上海证券交易所交易之日起36个月内，不转让或委托他人管理其持有的本公司股份，也不由本公司收购该部分股份。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
（1）控股股东情况
控股股东名称：中国中煤能源集团公司
法定代表人：经天亮
注册资本：873,358.2万元
经济性质：全民所有制
经营范围为“许可经营项目”：煤炭的批发经营（有效期至2010年6月30日）；煤炭出口业务。一般经营项目：煤炭的勘探、煤炭开采、煤炭洗选加工、煤炭焦化和制气、煤层气开发、电力生产、电解铝生产和铝材加工，煤矿机械设备制造、科研、设计、工程和设备招标、工程勘察、工程建设施工和监理、咨询服务等项目的投资与管理；房地产开发经营；进出口业务。矿产品和机械设备的销售；焦炭制品的销售。
（2）实际控制人情况
实际控制人名称：国务院国有资产监督管理委员会
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期被授予的股
权激励情况
年 年 报告期内
变 期
初 末 从公司领 可 已 是否在股东单
动 末
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 持 持 取的报酬 行 行 行 位或其他关联
原 股
股 股 总额(万 权 权 权 单位领取
因 票
数 数 元)税前 股 数 价
市
数 量
价
董事长、执行
经天亮 男 62 自2006.08起 - - - - - 是
董事
自2006.08起
副董事长、非 （非执行董事）
张宝山 男 54 - - - - - 是
执行董事 自2006.11起
（副董事长）
执行董事、总
杨列克 男 50 自2006.08起 - - - 58.1761 - 否
裁
执行董事、执
彭毅 行副总裁兼 男 45 自2006.08起 - - - 38.5837 - 否
首席财务官
独立非执行
高尚全 男 78 自2006.08起 - - - 30.0000 - 否
董事
独立非执行
张克 男 54 自2006.08起 - - - 30.0000 - 否
董事
独立非执行
彭如川 男 59 自2006.08起 - - - 30.0000 - 否
董事
独立非执行
乌荣康 男 68 自2006.11起 - - - 30.0000 - 否
董事
独立非执行
李彦梦 男 63 自2006.11起 - - - 30.0000 - 否
董事
都基安 监事会主席 男 46 自2006.08起 - - - - - 是
周立涛 监事 男 47 自2006.08起 - - - - - 是
陈相山 监事 男 52 自2006.08起 - - - 23.7435 - 否
高建军 副总裁 男 49 自2006.08起 - - - 38.7126 - 否
李馥友 副总裁 男 52 自2006.08起 - - - 38.6986 - 否
祁和刚 副总裁 男 49 自2006.08起 - - 37.7166 - 否
牛建华 副总裁 男 45 自2006.08起 - - - 38.7161 - 否
董事会秘书
周东洲 男 49 自2006.08起 - - - 37.7391 - 否
兼联席秘书
合计 462.0863
注：1、本届董事会、监事会任期为三年
2、职务为截止报告期末任职情况，薪酬按其相关任职期间计算
3、所列报告期薪酬为在本公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员薪酬
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
1、经营成果分析
2007年度，公司科学组织生产经营，深入推进精细化管理，煤炭等主要产品产量稳步提高，销售收入持续增长，成本得到有效控制，盈利能力进一步增强，取得良好的经营业绩。
(1)营业收入
2007年度，公司实现的营业收入从2006年度的283.47亿元增长29.9%至368.23亿元，各业务分部的营业收入（扣除分部间交易）的金额及占公司营业收入的比重如下表所示：
单位:亿元币种:人民币
2007年 比重(%) 2006年 比重(%)
煤炭业务 267.21 72.6 218.10 76.9
煤焦化业务 44.56 12.1 20.89 7.4
煤矿装备业务 30.63 8.3 23.86 8.4
其他业务 25.83 7.0 20.62 7.3
合计 368.23 100.0 283.47 100.0
2007年度，公司对前五名客户销售的收入总额从2006年度的79.77亿元增长16.2%至92.66亿元。
对公司2007年度煤炭业务、煤焦化业务和煤矿装备业务营业收入的分析如下：
煤炭业务的营业收入
公司的营业收入主要来自煤炭业务，其收入源自本公司四个矿区及独立选煤厂生产的煤炭产品销售，以及进行买断煤炭贸易、出口相关服务及进口代理服务。
2007年度，煤炭业务继续保持良好的增长势头，营业收入从2006年度的220.22亿元增长24.1%至273.30亿元（扣除分部间交易后的营业收入从2006年度的218.10亿元增长22.5%至267.21亿元）。公司煤炭业务营业收入的增长，主要由于自产商品煤销售量的增加和销售价格的提高。而公司减少盈利水平较低的买断煤炭贸易销售，则抵销了部分增幅。
2007年度，自产商品煤销售量从2006年度的5459万吨增长至6932万吨；买断煤炭贸易销售量从2006年度的1244万吨减少至275万吨；进出口代理煤炭量从2006年度的1885万吨减少至1309万吨。
同期动力煤的内销平均价格由2006年度的298元/吨增长至339元/吨，出口平均价格由2006年度的394元/吨增长至479元/吨;炼焦煤的内销平均价格由2006年度的564元/吨增长至668元/吨，出口平均价格由2006年度的847元/吨减少至775元/吨。
煤焦化业务的营业收入
公司煤焦化业务的营业收入主要来自自产焦炭和外购焦炭的销售。
2007年度,煤焦化业务的营业收入从2006年度的20.89亿元增长114.0%至44.70亿元（扣除分部间交易后的营业收入从2006年度的20.89亿元增长113.3%至44.56亿元），主要原因是焦炭销量特别是自产焦炭销量有较大增长以及同期焦炭销售价格的提高。
2007年度，公司焦炭销售量364万吨，同比增加144万吨，增长65.5%，其中自产焦炭销售284万吨，同比增加119万吨，增长72.1%；外购焦炭销售80万吨，同比增加25万吨，增长45.5%。
公司同期焦炭平均价格为1,143元/吨，同比增加216元，其中内销平均价格为1,043元/吨，同比增加236元；出口平均价格为1,520元/吨，同比增加274元。
煤矿装备业务的营业收入
公司煤矿装备业务的营业收入主要来自销售本公司生产的煤矿装备，以及提供安装煤矿装备的总承包服务。
2007年度，煤矿装备业务的营业收入从2006年度的27.78亿元增长29.4%至35.95亿元（扣除分部间交易后的营业收入从2006年度的23.86亿元增长28.4%至30.63亿元），主要原因是煤矿装备企业的生产规模扩大、技术水平提高和产品结构的改善，使主要产品产销量增加以及高端产品所占比重提高。2007年，液压支架实现收入12.95亿元，同比增长34.5%；刮板运输机实现收入7.70亿元，同比增长37.5%。
(2)营业成本
2007年度，公司的营业成本从2006年度的168.47亿元增长24.6%至209.90亿元，具体构成情况如下表所示：
单位:亿元币种:人民币
项目 2007年 比重(%) 2006年 比重(%)
材料成本 121.73 58.0 108.64 64.5
人工成本 19.05 9.1 13.62 8.1
折旧及摊销 15.41 7.3 9.6 5.7
维修支出 4.45 2.1 3.89 2.3
运输费用 0.93 0.4 0.79 0.5
煤炭可持续发展基金 8.47 4.0 － －
煤矿转产发展资金 0.89 0.4 － －
矿山环境恢复治理保证金 1.78 0.8 － －
安全与维简费 14.38 6.9 12.83 7.6
其它 22.81 10.9 19.1 11.3
合计 209.90 100.0 168.47 100.0
2007年度，材料成本同比增长13.09亿元，增幅12.0%，主要是公司煤炭产量持续增长，生产消耗的材料成本随之增加，而买断贸易煤销售的减少则抵销了部分增幅；人工成本同比增长5.43亿元，增幅39.9%，主要是公司根据生产扩大和业绩增长情况，相应增加了员工工资；折旧和摊销费用同比增长5.81亿元，主要是公司为扩大生产规模增加了新的生产设备，使折旧和摊销费用相应增长。
此外公司位于山西省的煤炭生产企业根据山西省政府规定，自2007年3月1日开始缴纳煤炭可持续发展基金，并从2007年10月1日起计提煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金，共增加营业成本11.14亿元。
2007年度，煤炭业务的营业成本从2006年的117.71亿元增加13.4%至133.43亿元，具体情况见下表：
2007年度 2006年度 增减
亿元 亿元
亿元 %
材料 60.92 70.47 -9.55 -13.6
员工成本 13.39 10.33 3.06 29.6
折旧与摊销 12.40 7.35 5.05 68.7
维修与保养 4.25 2.80 1.45 51.8
运输费 0.81 0.50 0.31 62.0
其他费用 41.66 26.26 15.40 58.6
煤炭业务营业成本 133.43 117.71 15.72 13.4
2007年度，自产商品煤销售成本为121.49亿元，同比增加23.45亿元，增长23.9%；自产商品煤单位销售成本为175.26元/吨，同比下降4.35元/吨，主要项目变动情况如下：
2007年度单 2006年度单位 增减
位成本元/吨 成本元/吨 元/吨
材料 78.38 93.16 -14.78
人工成本 19.32 18.93 0.39
折旧及摊销 17.89 13.46 4.43
维修成本 6.13 5.13 1.00
其他 52.37 48.01 4.36
其中：
煤炭可持续发展基金、煤矿转产发展资金、
16.07 － 16.07
矿山环境恢复治理保证金
运输成本 1.17 0.92 0.25
自产商品煤销售成本 175.26 179.61 -4.35
2007年度，公司自产商品煤单位销售成本因上述缴纳煤炭可持续发展基金并计提煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金共增加16.07元／吨。剔除这些政策性增支因素的影响，公司自产商品煤单位销售成本同比降低20.42元／吨。
2007年度，公司全部矿区原煤单位生产成本为101.83元/吨，比2006年度的93.84元/吨增长7.99元，其中上述缴纳煤炭可持续发展基金以及计提煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金共增加13.46元/吨。剔除这些政策性增支因素的影响，公司原煤单位生产成本为88.37元/吨，同比下降5.47元。
公司面对政策性增支因素和原材料价格上涨的影响，努力提高生产效率，扩大煤炭产量，深入推进精细化管理，降低了材料单耗，进一步实现了规模效益，有效控制了成本。
此外由于产品销量增加和原材料价格上涨，2007年度煤焦化业务的营业成本从2006年度的17.56亿元增加至36.12亿元；煤矿装备业务的营业成本从2006年度的22.47亿元增加至28.83亿元。
(3)毛利及毛利率
2007年度，公司综合毛利率及各业务板块毛利率情况如下表所示：
2007年 2006年 比2006年增减百分点
煤炭业务 51.2% 46.6% 4.6
煤焦化业务 19.2% 15.9% 3.3
煤矿装备业务 19.8% 19.1% 0.7
其他业务 10.8% 18.8%-8.0
综合毛利率 43.0% 40.6% 2.4
(注：计算分部毛利率所依据的分部营业收入及成本未经抵销分部间交易)
(4)销售费用
2007年度，销售费用从2006年度的55.29亿元增长23.8%至68.46亿元，主要是公司因自产煤炭产量扩大相应增加了煤炭运输量和运输费用。
(5)管理费用
2007年度，管理费用从2006年度的16.89亿元增长33.9%至22.61亿元，主要是公司因经营规模扩大，计入管理费用的折旧和摊销费、员工成本以及办公费等费用相应增加。
(6)财务费用
2007年度，财务费用从2006年度的3.83亿元增加至7.35亿元。报告期内，公司因外币资金（主要是发行H股募集的港币资金）较人民币持续贬值在账面形成汇兑净损失5.90亿元，但公司根据H股发行募集资金的承诺用途归还部分商业银行借款，并对外币资金在有关银行叙做可取得较高利息收入的专项存款，有效控制了财务费用。
(7)公允价值变动收益
2007年度，公司交易性金融资产形成的公允价值变动收益情况如下表所示：
单位:亿元币种:人民币
2007年 2006年度
远期汇率合同 3.31 －
交易性权益工具 13.67 0.01
合计 16.98 0.01
公司为控制发行H股募集的港币资金的汇率风险，与有关商业银行签订远期汇率合同。截止2007年12月31日，所持有的未到期远期汇率合同的市场价格与合同签订价格的差异形成公允价值收益3.31亿元。
此外公司于2007年5月中国远洋控股股份有限公司A股发行上市时通过战略配售获得的4000万股股票，截止2007年12月28日（2007年度A股市场最后一个交易日），形成公允价值变动收益13.67亿元。
(8)所得税费用
2007年度，所得税费用从2006年度的10.14亿元增加至16.92亿元。
(9)少数股东损益
2007年度，少数股东损益从2006年度的1.69亿元增加至2.84亿元。
(10) 归属于母公司股东的净利润
2007年度，归属于母公司股东的净利润从2006年度的27.17亿元增长90.3%至51.71亿元，实现大幅增长。
2、资产负债状况分析
(1) 资产构成分析
2006年12月31日和2007年12月31日，公司合并报表的资产构成如下表所示：
单位:亿元币种:人民币
2007年12月31 占总资产比重 2006年12月31 占总资产比重
日 (%) 日 (%)
流动资产合计 232.01 40.0 253.93 48.8
其中：货币资金 107.4 18.5 183.88 35.3
应收账款 34.27 5.9 23.93 4.6
存货 34.32 5.9 24.82 4.8
非流动资产合计 347.59 60.0 266.59 51.2
其中：长期股权投资 16.71 2.9 8.84 1.7
固定资产 168.9 29.1 153.39 29.5
在建工程 58.57 10.1 20.78 4.0
无形资产 96.05 16.6 75.53 14.5
资产总计 579.59 100.0 520.52 100.0
如上表所示，报告期内公司的资产结构较为合理稳定。2007年12月31日，公司的货币资金为107.40亿元，比2006年12月31日减少了76.48亿元，主要是公司在2007年将于2006年底发行H股募集的资金陆续投入平朔矿区井工矿及选煤厂等生产设施建设和设备购置、偿还商业银行借款和补充营运资金等用途。同期公司的在建工程也因项目建设的推进而相应增加。
(2)负债构成分析
2007年12月31日和2006年12月31日，公司合并报表的负债构成如下表所示：
单位:亿元币种:人民币
2007年12月31日 占总资产比重(%) 2006年12月31日 占总资产比重(%)
流动负债 106.23 44.8 130.84 54.4
其中：应付账款 46.66 19.7 34.03 14.2
其他应付款 14.93 6.3 31.57 13.1
短期借款 3.16 1.3 18.60 7.7
一年内到期的长期借 5.01 2.1
6.72 2.8
款
非流动负债 131.01 55.2 109.65 45.6
其中：长期借款 89.63 37.8 82.70 34.4
长期应收款 18.02 7.6 9.95 4.1
负债总计 237.24 100.0 240.49 100.0
如上表所示，报告期内公司负债结构较为合理。2007年12月31日，公司长期应付款的余额为18.02亿元，比2006年12月31日增加8.07亿元，其中安全费和维简费的余额同比增加1.92亿元，新增应付平朔安太堡井工矿采矿权价款3.39亿元，计提煤矿转产发展资金0.89亿元,计提矿山环境恢复治理保证金1.74亿元。
3、现金流量状况
2007年度和2006年度公司现金流量状况如下：
单位:亿元币种:人民币
2007年 2006年
经营活动现金流量净额 50.20 53.87
投资活动现金流量净额 -136.89 -43.54
筹资活动现金流量净额 -46.23 128.67
汇率变动对现金及现金等价物的影响 -5.98 0.48
现金及现金等价物净增加/减少额 -138.90 139.48
2007年度，公司良好的经营业绩使经营活动产生的现金流量较为充裕，为业务拓展提供了有效保证。而随着公司的快速发展和H股募集资金陆续投入使用，公司用于投资活动的支出也有较快增长，主要用于购建煤矿生产设施和设备、采矿权和其他长期资产等。公司对股东分派股息并以H股募集资金偿还了部分银行借款等，增加了筹资活动的现金流出。
4、 主要子公司的经营情况及业绩
归属母 净利润占本
主要产品 公司股 公司合并归
公司名称 业务性质 注册资本 总资产 净资产 营业收入
或服务 东净利 属于母公司
（万元） （万元） （万元） （万元）
润 的股东净利
（万元） 润比例
上海大屯能
煤炭、电解
源股份有限 煤炭生产 72,271.80 574,272 294,751 520,434 51,244 9.91%
铝
公司
5、2007年实际业绩与盈利预测的比较
为发行A股上市需要，公司编制了2007年度的盈利预测报告，并经普华永道中天会计师事务所有限公司审核。公司2007年度中国企业会计准则下归属于本公司股东的净利润为51.71亿元，高于盈利预测结果（51.05亿元）。
6、境内外准则差异调节表
单位:亿元币种:人民币
项目 归属于母公司的股东权益 归属于母公司股东的净利润
中国准则下 309.99 51.71
1、维简费和安全基金调整 20.08 5.09
2、煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金调整 2.57 2.57
3、资产重估价值调整 -70.05 3.66
4、准则差异导致的递延税调整 12.28 -2.83
5、股权分置流通权调整 -1.55 －
国际准则下 273.32 60.2
主要调节事项说明：
（1）维简费和安全费用调整：在中国企业会计准则下，公司按原煤产量计提维简费和安全费用，并计入生产成本及长期应付款，对属于费用性质的支出于发生时直接冲减长期应付款；对属于资本性的支出，于完工时转入固定资产，并全额结转累计折旧，相关固定资产在以后期间不再计提折旧。在国际财务报告准则下，对当期提取的、尚未使用的维简费及安全费用从利润表中予以冲回。
（2）煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金调整：在中国企业会计准则下，根据山西省政府规定，本公司在山西省的煤炭生产企业自2007年10月1日开始按原煤产量计提煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金，并在计提时计入生产成本及长期应付款。根据相关规定，这些费用将专门用于煤矿转产及土地恢复和环境保护费用。在国际财务报告准则下，计入成本的煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金予以冲回，相关支出在发生时予以确认。
（3）资产重估价值调整：在中国企业会计准则下，本公司于2006年8月22日根据经国有资产管理部门确认的资产评估结果调整了相关资产价值；在国际财务报告准则下，本公司的重组被视为同一控制下的企业合并，因此采用类似权益结合法的会计方法处理，重组改制取得的各项资产仍按账面价值核算。
（4）准则差异导致的递延税项的调整：由于上述事项的调整形成的国际财务报告准则下资产负债的账面价值与企业会计准则下的资产负债的账面价值不同而形成的暂时性差异而导致的递延税项调整。
（5）股权分置流通权调整：在中国企业会计准则下，非流通股股东由于实施股权分置改革方案支付给流通股股东的对价在资产负债表上记录在长期股权投资中。在国际财务报告准则下，作为让与少数股东的利益直接减少股东权益。
7、或有事项及其他重要事项
报告期内，公司涉及若干与日常经营业务相关的法律诉讼和其他诉讼。尽管目前无法确定这些或有事项的结果，本公司相信任何由此引起的负债将不会对公司的财务状况或经营业绩造成重大不利影响。
8、公司的重大会计政策或会计估计变更对公司利润产生的影响
公司已依据财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则（2006），以2007年1月1日的资产负债表期初数为基础，并分析《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》以及财政部会计准则委员会成立的“企业会计准则实施问题专家工作组”2007年2月1日公布的《企业会计准则实施问题专家工作组意见》中有关以前年度同时按照中国企业会计准则及国际财务报告准则对外提供财务报告的公司首次执行企业会计准则的要求，按照追溯调整的原则并根据公司实际情况应用于本年度财务报表的编制。公司本年度内无对会计政策和会计估计进行重大变更。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:千元币种:人民币
分行业或 营业利 营业收入比上年增 营业成本比上年增 营业利润率比上年
营业收入 营业成本
分产品 润率（%） 减(%) 减(%) 增减(%)
行业
煤炭业务 27,330,023 13,343,218 19.9 24.1 13.4 增加4.4个百分点
焦化业务 4,470,113 3,612,359 7.6 114.0 105.7 增加4.6个百分点
煤矿装备
3,594,998 2,882,785 7.6 29.4 28.3 增加0.8个百分点
制造业务
煤矿设计
及其他业 3,059,679 2,730,028 2.6 31.7 44.7 减少8.2个百分点
务
6.3主营业务分地区情况
单位:千元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内市场 31,854,804 35.3
国际市场-亚太地区 4,062,165 -8.6
国际市场-其它地区 906,339 149.6
6.4 募集资金使用情况
√适用 □不适用
本年度已使用募集资金总额 75.6亿元
募集资金总额 144.6亿元
已累计使用募集资金总额 75.6亿元
实际投入 是否符合 预计
承诺项目 是否变更项目 拟投入金额 产生收益情况
金额 计划进度 收益
平朔矿区未来露天矿和井工矿、相
否 约74亿元 28亿元 是 — —
关洗煤厂和专用铁路线的建设
股票按上限
发行和超额
发展本公司的煤炭生产设施及配 配售部分增
否 3.6亿元 是 — —
套设施 加的募集资
金，约32亿
元
偿还借款 否 约28亿元 28.2亿元 是 — —
营运资金 否 约11亿元 15.8亿元 是 — —
合计 否 约145亿元 75.6亿元 是 — —
尚未使用的募集资金用途及去向 主要用于东露天矿等煤炭生产及配套设施的项目建设
变更项目情况
□适用 √不适用
6.5 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
项目进度
项目
项目名称 本年实 至本年底 项目收益情况
金额
际完成 累计完成
该项目尚未竣工，
华晋公司王家岭600万吨/年煤矿 23.1 0.62 3.02
目前尚未收益
该项目尚未竣工，
上海能源孔庄矿井改扩建105-180万吨/年工程 5.32 0.56 0.56
目前尚未收益
该项目尚未竣工，
中煤旭阳公司二期110万吨/年焦化 5.33 3.74 4.96
目前尚未收益
该项目尚未竣工，
焦化公司30万吨/年甲醇 11.31 0.63 0.63
目前尚未收益
该项目尚未竣工，
抚顺电机公司大功率、高电压矿用隔爆电机 2.34 0.99 1.12
目前尚未收益
中煤张家口煤矿机械有限责任公司铸钢车间搬迁 该项目尚未竣工，
2.08 0.15 0.15
改造 目前尚未收益
该项目尚未竣工，
格瑞特2X13.5万千瓦矸石电厂 14.18 4.99 7.19
目前尚未收益
该项目尚未竣工，
上海能源电厂1号、2号机组技改工程 5.03 1.8 1.8
目前尚未收益
天津港7-10号煤码头 2.76 2.76 2.76
舟山煤炭中转基地 2.16 1.08 1.08
重组抚顺煤机厂 1.58 1.58 1.58
6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
2008年4月9日，董事会建议根据中国有关法律法规的规定，将以中国企业会计准则确定的本公司截止2007年12月31日的可供分配利润825,469,000元（已扣除2007年中期分派的利润1,048,959,702元），以本公司A股发行后全部已发行股本13,258,663,400股为基准，每股分派0.06226元。
7 重要事项
7.1 收购资产
□适用 √不适用
7.2 出售资产
□适用 √不适用
7.3 重大担保
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保
名称 （是或否）
报告期内担保发生额合计 -
报告期末担保余额合计 -
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 81,022.97
报告期末对子公司担保余额合计 417,978.62
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 417,978.62
担保总额占公司净资产的比例 13.48%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 -
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提
166,685.72
供的债务担保金额
担保总额超过净资产50%部分的金额 -
上述三项担保金额合计 166,685.72
7.4 重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用
单位：万元 币种:人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
占营业收入或营 占营业收入或
交易金额
业成本的比例(%) 交易金额 营业成本的比例(%)
25,950 1.24%
平朔多种经营开发公司
17,626 0.84%
朔州平朔实业发展有限责任公司
15,408 0.74%
中煤建筑安装工程公司
12,331 0.33% 28,866 1.38%
平朔路达公司
合计 12,331 0.33% 87,850 4.19%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额12,331万元。
7.4.2关联债权债务往来
√适用 □不适用
单位：万元 币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
中煤集团及其
控股公司及其附属公司 －－－－
附属公司
其他关联方 21,241 30,780 －－
合计 21,241 30,780 －－
上述债权债务往来发生额及余额仅包括本集团与关联方的非经营性往来。
7.5 委托理财
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
√适用 □不适用
本公司在报告期内无重大承诺事项。
持股5%以上的股东为中煤集团，中煤集团的承诺事项有：
1、自愿锁定股份的承诺
中煤集团承诺：自本公司A股股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其持有的本公司股份，也不由本公司收购该部分的股份。
2、改制重组本公司的相关承诺
根据中煤集团与本公司签署的于2006年9月5日生效的《重组协议》，中煤集团将相关资产和业务注入本公司，保证该等资产和业务的合法、有效并可交付。如由于违反其在《重组协议》中的陈述和保证并造成本公司的损失，中煤集团愿意承担赔偿责任。
3、避免同业竞争的承诺
在中煤集团与本公司于2006年9月5日签署的《不竞争协议》基础上，为避免甲醇业务方面潜在的同业竞争，中煤集团与本公司于2007年9月14日签署《避免同业竞争承诺函》，中煤集团承诺在中煤黑龙江煤炭化工集团有限公司现有甲醇业务的基础上，不再发展甲醇或其他任何可能与本公司煤化工业务构成同业竞争的业务；并择机或者应本公司的要求将目前持有的中煤黑龙江煤炭化工集团有限公司全部股权或其与甲醇生产销售相关的经营性资产按照市场公允价格转让给本公司；本公司甲醇项目投产时，上述转让尚未进行，则中煤黑龙江煤炭化工集团有限公司届时生产的所有甲醇将全部通过本公司买断的方式对外销售。
7.7 重大诉讼仲裁事项
√适用 □不适用
截止2007年12月31日，本公司及附属子公司所涉及的未决重大诉讼均已在本公司A股的《招股说明书》中披露，且该等诉讼事项对本公司的财务状况、经营成果、声誉、业务活动、未来前景均不构成重大影响；本公司及附属子公司在报告期内概无其他任何可能对本公司的财务状况、经营业绩或现金流量产生重大不利影响的诉讼或仲裁。
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1证券投资情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种:人民币
占期末证
序 持有数量 报告期损
证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 券总投资
号 （股） 益
比例（％）
A股流通
1 601919 中国远洋 33,920 40,000,000 170,640 100% 136,720
股股票
期末持有的其他证券投资 —
报告期已出售证券投资损益 — — — —
合计 33,920 — 170,640 100% 136,720
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种:人民币
占该公司
初始投资 报告期所有
证券代码 证券简称 股权比例 期末账面值 报告期损益 会计核算科目
金额 者权益变动
(%)
可供出售金融资
600717 天津港 7.00 0.024 966.67 --
产
601008 连云港 176.04 0.26 176.04 --长期股权投资
--长期股权投资
601328 交通银行 359.09 0.00599 359.09
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
8监事会报告
监事会认为本公司规范运作，公司财务情况、募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1 审计意见
财务报告 √审计 □未审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标准意见
审计报告
普华永道中天审字(2008)第10006号
中国中煤能源股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的中国中煤能源股份有限公司（以下简称「贵公司」）及其子公司（以下合称「贵集团」）的合并及母公司财务报表，包括2007年12月31日的合并及母公司资产负债表，2007年度的合并及母公司利润表、2007年度的合并及母公司现金流量表以及合并及母公司股东权益变动表和财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵集团和贵公司管理层的责任。这种责任包括：
(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；
(2)选择和运用恰当的会计政策；
(3)作出合理的会计估计。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为，上述贵集团和贵公司的合并及母公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵集团和贵公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果及现金流量。
普华永道中天
会计师事务所有限公司 注册会计师 ---------------
李燕玉
中国□上海市
2008年4月9日 注册会计师 ---------------
沈畅
9.2 财务报表
2007年 2006年 2007年 2006年
12月31日 12月31日 12月31日 12月31日
资产 附注 合并 合并 母公司 母公司
流动资产
货币资金 10,740,250 18,388,091 6,918,942 15,735,427
交易性金融资产 2,037,572 8,014 2,037,572 —
应收票据 945,544 358,520 — 1,440
应收账款 3,426,800 2,393,392 1,056,289 721,339
预付款项 1,900,625 1,265,041 336,755 188,064
应收利息 230,964 — 230,729 —
应收股利 4,334 6,078 1,083,612 586,106
其他应收款 483,141 492,008 1,641,804 4,368,548
存货 3,431,559 2,481,888 172,677 83,477
流动资产合计 23,200,789 25,393,032 13,478,380 21,684,401
非流动资产
可供出售金融资产 9,667 1,627 9,667 2,070
长期应收款 302,738 391,065 5,528,894 505,680
长期股权投资 1,670,827 884,492 16,259,107 12,922,005
固定资产 16,889,611 15,338,960 1,467,595 1,431,780
在建工程 5,857,494 2,077,627 1,393,255 610,321
工程物资 46,491 103,346 — —
无形资产 9,605,322 7,553,467 2,374,677 1,942,602
长期待摊费用 37,595 7,129 32,348 3,464
递延所得税资产 338,902 301,030 2,589 14,389
非流动资产合计 34,758,647 26,658,743 27,068,132 17,432,311
资产总计 57,959,436 52,051,775 40,546,512 39,116,712
2007年12月31日资产负债表（续）
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
2007年 2006年 2007年 2006年
12月31日 12月31日 12月31日 12月31日
负债及股东权益 附注 合并 合并 母公司 母公司
流动负债
短期借款 316,215 1,859,827 — 552,720
应付票据 197,787 349,557 — —
应付账款 4,665,958 3,403,255 1,981,910 1,740,714
预收款项 1,319,707 793,765 143,486 30,240
应付职工薪酬 368,286 440,230 108,833 156,170
应交税费 1,262,178 1,423,960 (104,209) 311,221
应付利息 281,060 122,339 — —
应付股利 47,182 1,033,202 96 1,021,210
其他应付款 1,493,216 3,157,322 5,525,176 4,813,005
一年内到期的非流动负债 671,560 500,539 — —
流动负债合计 10,623,149 13,083,996 7,655,292 8,625,280
非流动负债
长期借款 8,963,439 8,269,591 4,361,000 4,361,000
长期应付款 1,801,612 994,756 352,539 —
专项应付款 39,003 38,464 37,502 36,302
预计负债 652,085 650,342 — —
递延所得税负债 1,616,771 1,012,031 426,992 10,212
递延收益 27,949 — 9,949 —
非流动负债合计 13,100,859 10,965,184 5,187,982 4,407,514
负债合计 23,724,008 24,049,180 12,843,274 13,032,794
2007年 2006年 2007年 2006年
12月31日 12月31日 12月31日 12月31日
负债及股东权益 附注 合并 合并 母公司 母公司
股东权益
股本 11,733,330 11,733,330 11,733,330 11,733,330
资本公积 14,704,639 14,359,433 14,806,221 14,799,023
盈余公积 338,218 129,949 338,218 129,949
未分配利润 4,234,565 322,734 825,469 (578,384)
外币报表折算差额 (11,787) — — —
归属于母公司的股东权益合计 30,998,965 26,545,446 27,703,238 26,083,918
少数股东权益 3,236,463 1,457,149 — —
股东权益合计 34,235,428 28,002,595 27,703,238 26,083,918
负债及股东权益总计 57,959,436 52,051,775 40,546,512 39,116,712
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
企业负责人：经天亮 主管会计工作的负责人：彭毅 会计机构负责人：翁庆安
2006年
8月22日至
12月31日
2007年度 2006年度 2007年度 止期间
项目 附注 合并 合并 母公司 母公司
一、营业收入 36,823,308 28,346,728 14,971,270 4,539,983
减：营业成本 (20,990,360) (16,847,225) (9,080,630) (2,558,072)
营业税金及附加 (656,732) (434,149) (80,209) (23,567)
销售费用 (6,846,167) (5,529,476) (4,230,621) (1,542,920)
管理费用 (2,261,461) (1,688,772) (550,009) (211,205)
财务费用－净额 (734,905) (382,514) (211,393) (52,547)
资产减值损失／（冲回） (82,226) 72,629 (1,679) 12,196
加：公允价值变动收益 1,698,372 1,156 1,698,372 —
投资收益 94,263 46,293 883,227 386,123
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益 12,117 32,637 12,176 1,330
二、营业利润 7,044,092 3,584,670 3,398,328 549,991
加：营业外收入 143,503 371,192 7,491 —
减：营业外支出 (40,636) (56,418) (2,103) (5,233)
其中：非流动资产处置损失 (10,597) (26,889) (229) (226)
三、利润总额 7,146,959 3,899,444 3,403,716 544,758
减：所得税费用 (1,691,923) (1,013,689) (742,635) (87,285)
四、净利润 5,455,036 2,885,755 2,661,081 457,473
归属于母公司股东的净利润 5,171,300 2,716,758
少数股东损益 283,736 168,997
五、每股收益（基于归属于
母公司普通股股东
合并净利润）
基本每股收益 0.44 0.34
稀释每股收益 0.44 0.34
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
企业负责人：经天亮 主管会计工作的负责人：彭毅 会计机构负责人：翁庆安
项目 归属于母公司股东权益
外币报表 少数 股东
附注 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 折算差额 股东权益 权益合计
2006年8月22日余额 8,000,000 3,548,240 — 146,194 — 1,450,531 13,144,965
本期净利润 — — — 1,327,699 — 6,618 1,334,317
发行H股股票 3,733,330 10,811,193 — — — — 14,544,523
提取盈余公积 — — 129,949 (129,949) — — —
分配公司成立后的利润期间
的特殊股利 － — — (1,021,210) — — (1,021,210)
2006年12月31日余额 11,733,330 14,359,433 129,949 322,734 — 1,457,149 28,002,595
本年净利润 — — — 5,171,300 — 283,736 5,455,036
税率变动影响的递延税项 － 186,802 — — — 150,982 337,784
因取得原合营企业控制权
增加的股东权益 — 146,219 — — — 1,271,234 1,417,453
支付股利 － — — (1,048,959) — (151,225) (1,200,184)
增资增加的少数股东权益 — — — — — 206,700 206,700
提取职工奖励及福利基金 — — — (2,241) — — (2,241)
可供出售金融资产的
公允价值变动净额 — 7,198 — — — — 7,198
提取盈余公积 － — 208,269 (208,269) — — —
外币报表折算差额 — — — — (11,787) — (11,787)
其他 — 4,987 — — — 17,887 22,874
2007年12月31日余额 11,733,330 14,704,639 338,218 4,234,565 (11,787) 3,236,463 34,235,428
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
企业负责人：经天亮 主管会计工作的负责人：彭毅 会计机构负责人：翁庆安
项目 附注 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
2006年8月22日余额 8,000,000 3,987,830 — 115,302 12,103,132
本期净利润 — — — 457,473 457,473
发行H股股票 3,733,330 10,811,193 — — 14,544,523
提取盈余公积 — — 129,949 (129,949) —
分配公司成立后的
利润期间的特殊
股利 － — — (1,021,210) (1,021,210)
2006年12月31日余额 11,733,330 14,799,023 129,949 (578,384) 26,083,918
本年净利润 — — — 2,661,081 2,661,081
支付股利 — — — (1,048,959) (1,048,959)
提取盈余公积 — — 208,269 (208,269) —
可供出售金融资产公允
价值变动净额 — 7,198 — — 7,198
2007年12月31日余额 11,733,330 14,806,221 338,218 825,469 27,703,238
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
企业负责人：经天亮 主管会计工作的负责人：彭毅 会计机构负责人：翁庆安
2006年
8月22日至
12月31日
2007年度 2006年度 2007年度 止期间
项目 附注 合并 合并 母公司 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 40,926,731 32,746,702 18,388,499 5,679,206
收到其他与经营活动有关的现金 235,912 150,990 1,231,776 1,563,443
经营活动现金流入小计 41,162,643 32,897,692 19,620,275 7,242,649
购买商品、接受劳务支付的现金 (26,796,106) (22,036,309) (16,236,746) (4,641,259)
支付给职工以及为职工支付的现金 (3,018,382) (2,366,532) (288,438) (56,394)
支付的各项税费 (5,673,466) (2,842,995) (1,371,325) (71,714)
支付其他与经营活动有关的现金 (654,275) (265,118) (35,742) (101,785)
经营活动现金流出小计 (36,142,229) (27,510,954) (17,932,251) (4,871,152)
经营活动产生的现金流量净额 5,020,414 5,386,738 1,688,024 2,371,497
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 116,680 10,030 514,692 —
取得投资收益所收到的现金 78,200 26,060 369,672 —
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额 55,705 125,606 30,582 35
收到其他与投资活动有关的现金 427,345 — 339,297 318,518
投资活动现金流入小计 677,930 161,696 1,254,243 318,553
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金净额 (6,029,178) (3,777,321) (254,591) (113,765)
投资支付的现金 (2,428,763) (462,858) (5,054,532) —
取得子公司及其他营业
单位支付的现金净额 — (174,287) — (247,653)
支付其他与投资活动有关的现金 (5,909,557) (101,517) (8,662,770) (771,805)
投资活动现金流出小计 (14,367,498) (4,515,983) (13,971,893) (1,133,223)
投资活动产生的现金流量净额 (13,689,568) (4,354,287) (12,717,650) (814,670)
2006年
8月22日至
12月31日
2007年度 2006年度 2007年度 止期间
项目 附注 合并 合并 母公司 母公司
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 206,700 15,394,696 — 15,297,549
取得借款收到的现金 1,916,177 3,094,022 1,400,000 54,533
筹资活动现金流入小计 2,122,877 18,488,718 1,400,000 15,352,082
偿还债务支付的现金 (3,882,573) (3,198,129) (1,952,720) (3,285,577)
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金 (2,681,206) (1,884,394) (2,433,541) (71,257)
其中：子公司支付给少数
股东的股利、利润 (151,225) (63,789) — —
支付其他与筹资活动有关的现金 (182,701) (538,721) (182,701) (538,721)
筹资活动现金流出小计 (6,746,480) (5,621,244) (4,568,962) (3,895,555)
筹资活动产生的现金流量净额 (4,623,603) 12,867,474 (3,168,962) 11,456,527
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响 (597,664) 47,837 (597,969) (35,457)
五、现金及现金等价物净增加（减少）额 (13,890,421) 13,947,762 (14,796,557) 12,977,897
加：期／年初现金及现金等
价物余额 18,224,249 4,276,487 15,722,666 2,730,230
期／年末现金及现金等价物余额 4,333,828 18,224,249 926,109 15,708,127
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
企业负责人：经天亮 主管会计工作的负责人：彭毅 会计机构负责人：翁庆安
9.3本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。
9.4本报告期无会计差错更正。
9.5报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。