2019 年半年度报告
公司代码：601898 公司简称：中煤能源
中国中煤能源股份有限公司
2019 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人李延江、主管会计工作负责人柴乔林及会计机构负责人（会计主管人员）郑伟立
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本公司2019年不进行中期利润分配，无公积金转增股本预案。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意
投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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九、 重大风险提示
受宏观经济增速放缓、市场供需关系变化等因素影响，公司煤炭、煤化工等主要产品价格存
在波动风险，对公司经营业绩影响较大。由于煤炭采选、煤化工生产安全管理要求高于一般行业，
公司面临安全生产风险。投资项目审批时间的不确定性以及市场变化等因素，增加了项目投资风
险。此外，国家行业政策变化、环保标准调整等因素，对公司生产经营都有可能产生一定影响。
公司高度重视风险管理，不断完善风险管控体系，努力提高风险管控水平。有关公司生产经营中
可能存在的风险详见《经营情况讨论与分析》有关章节。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6
第三节 董事长致辞 ....................................................................................................................... 10
第四节 公司业务概要 ................................................................................................................... 13
第五节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 18
第六节 重要事项........................................................................................................................... 38
第七节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 59
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 61
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 62
第十节 财务报告........................................................................................................................... 69
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 209
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本集团、本公司、公司、中煤能源 指 中国中煤能源股份有限公司，除文内另有所指，亦包
括其所有子公司
本公司董事会、董事会 指 中国中煤能源股份有限公司董事会
董事 指 本公司董事，包括所有执行、非执行以及独立非执行
董事
中煤集团 指 中国中煤能源集团有限公司，本公司控股股东
平朔公司 指 中煤平朔集团有限公司
上海能源公司 指 上海大屯能源股份有限公司
中煤华晋公司 指 中煤华晋集团有限公司
资源发展公司 指 中煤资源发展集团公司，原中国煤炭进出口公司
华昱公司 指 中煤集团山西华昱能源有限公司，原中煤集团山西金
海洋能源有限公司
龙化集团 指 中煤黑龙江煤炭化工（集团）有限公司
中煤远兴公司 指 内蒙古中煤远兴能源化工有限公司
中煤财务公司 指 中煤财务有限责任公司
新集能源 指 中煤新集能源股份有限公司
中煤陕西公司 指 中煤陕西榆林能源化工有限公司
西北能源公司 指 中煤西北能源有限公司
新疆分公司 指 中国中煤能源股份有限公司新疆分公司
鄂能化公司 指 中煤鄂尔多斯能源化工有限公司
蒙大化工公司 指 内蒙古中煤蒙大新能源化工有限公司
小回沟煤业 指 山西小回沟煤业有限公司
时代资产公司 指 中煤时代资产经营管理有限公司
东日升公司 指 山西中煤平朔东日升煤业有限公司
蒙大矿业公司 指 乌审旗蒙大矿业有限责任公司
伊化矿业公司 指 鄂尔多斯市伊化矿业资源有限责任公司
马营煤业公司 指 山西朔州山阴金海洋马营煤业有限公司
南梁矿业公司 指 陕西南梁矿业有限公司
长虹新建公司 指 灵石县长虹新建煤矿有限公司
龙化公司 指 中煤能源黑龙江煤化工有限公司
西沙河煤业公司 指 山西中煤西沙河煤业有限公司
北煤机公司 指 中煤北京煤矿机械有限责任公司
山西焦煤集团 指 山西焦煤集团有限责任公司
中天合创公司 指 中天合创能源有限责任公司
大海则煤矿 指 中煤陕西榆林能源化工有限公司大海则煤矿
里必煤矿 指 中煤华晋集团晋城能源有限公司里必煤矿
母杜柴登煤矿 指 鄂尔多斯市伊化矿业资源有限公司母杜柴登煤矿
纳林河二号煤矿 指 乌审旗蒙大矿业有限责任公司纳林河二号矿煤矿
小回沟煤矿 指 山西小回沟煤业有限公司小回沟煤矿
劣质煤综合利用项目 指 平朔劣质煤综合利用示范项目
合成气制 100 万吨甲醇项目 指 中煤鄂尔多斯能源化工有限公司合成气制 100 万吨/年
甲醇技术改造项目
财政部 指 中华人民共和国财政部
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
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联交所 指 香港联合交易所有限公司
上交所 指 上海证券交易所
公司《章程》 指 指本公司于 2006 年 8 月 18 日创立大会通过的、经国
家有关部门批准并经不时修订补充的公司章程
A股 指 经中国证监会批准，向中国境内投资者发行，在上海
证券交易所上市，以人民币交易的普通股股票
H股 指 本公司股本中每股面值 1.00 元的境外上市外资股，以
港币认购并在香港联交所上市交易
股份 指 本公司普通股，包括 A 股及 H 股
股东 指 本公司股东，包括 A 股持有人及 H 股持有人
联交所上市规则 指 香港联合交易所有限公司证券上市规则
上交所上市规则 指 上海证券交易所股票上市规则
联交所网站 指 www.hkexnews.hk
上交所网站 指 www.sse.com.cn
元 指 人民币元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 中国中煤能源股份有限公司
公司的中文简称 中煤能源股份
公司的外文名称 China Coal Energy Company Limited
公司的外文名称缩写 China Coal Energy
公司的法定代表人 李延江
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 义宝厚 姜群
联系地址 中国北京市朝阳区黄寺大街1号 中国北京市朝阳区黄寺大街1号
中国中煤能源股份有限公司证 中国中煤能源股份有限公司证
券事务部 券事务部
电话 (8610)-82236028 (8610)-82236028
传真 (8610)-82256479 (8610)-82256479
电子信箱 IRD@chinacoal.com IRD@chinacoal.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 中华人民共和国北京市朝阳区黄寺大街1号
公司注册地址的邮政编码 100120
公司办公地址 中华人民共和国北京市朝阳区黄寺大街1号
公司办公地址的邮政编码 100120
公司网址 http://www.chinacoalenergy.com
电子信箱 IRD@chinacoal.com
报告期内变更情况查询索引 www.sse.com.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 中国北京市朝阳区黄寺大街1号中国中煤能源股份
有限公司证券事务部
报告期内变更情况查询索引 www.sse.com.cn
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 中煤能源 601898 -
H股 香港联合交易所有限公司 中煤能源 01898 -
六、 其他有关资料
√适用 □不适用
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公司聘请会计师事务所情况
名称 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
中华人民共和国上海市黄埔区延安东路
公司聘请的会计师事务所名称（境内） 办公地址
222号外滩中心30楼
会计师姓名 徐斌、苗振宇
名称 德勤关黄陈方会计师行
公司聘请的会计师事务所（境外） 办公地址 香港金钟道88号太古广场一期35楼
会计师姓名 任邵文
公司聘请的法律顾问情况
公司聘请的境内法律顾问名称 北京市嘉源律师事务所
联系地址 中国北京市西城区复兴门内大街158号远洋大厦408室
公司聘请的香港法律顾问名称 英国欧华律师事务所
联系地址 香港中环皇后大道15号置地广场公爵大厦17层
境内外股份过户登记处
A股股份过户登记处 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
联系地址 中国上海市浦东新区陆家嘴东路166号中国保险大厦36楼
H股股份过户登记处 香港中央证券登记有限公司
联系地址 香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712至1716室
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：千元 币种：人民币
本报告期 上年同期 本报告期比上年
主要会计数据
（1-6月） （经重述） 同期增减(%)
营业收入 61,031,699 50,317,608 21.3
归属于上市公司股东的净利润 3,787,728 2,709,344 39.8
归属于上市公司股东的扣除非经常性 3,745,703 2,753,972 36.0
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 10,240,536 8,261,114 24.0
上年度末 本报告期末比上
本报告期末
（经重述） 年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 95,166,953 92,107,431 3.3
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总资产 271,974,954 264,365,047 2.9
(二) 主要财务指标
本报告期 上年同期 本报告期比上年
主要财务指标
（1-6月） （经重述） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.29 0.20 45.0
稀释每股收益（元／股） 0.29 0.20 45.0
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.28 0.21 33.3
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 4.05 3.00 增加1.05个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
4.00 3.05 增加0.95个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
√适用 □不适用
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
归属于上市公司股东的净利 归属于上市公司股东的净资产
润
上期数 期初数
本期数 期末数
（经重述） （经重述）
按中国会计准则 3,787,728 2,709,344 95,166,953 92,107,431
按国际会计准则调整的项目及金额：
（a）专项储备及相关递延税调整 336,543 673,325 -19,408 28,680
（b）股权分置流通权调整 - - -155,259 -155,259
（c）政府补助调整 1,855 1,855 -27,825 -29,680
按国际会计准则 4,126,126 3,384,524 94,964,461 91,951,172
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
√适用 □不适用
(a)专项储备及相关递延税调整：专项储备包括维简费、安全费、煤矿转产发展资金、矿山环
境恢复治理保证金和可持续发展准备金。在中国企业会计准则下，公司计提专项储备时，计入生
产成本及股东权益中的专项储备，对属于费用性质的支出于发生时直接冲减专项储备；对属于资
本性的支出于完工时转入固定资产，同时按照固定资产的成本冲减专项储备，并全额确认累计折
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旧，相关固定资产在以后期间不再计提折旧。在国际财务报告准则下，计提专项储备作为未分配
利润拨备处理，相关支出在发生时予以确认，并相应将专项储备转回未分配利润。
(b)在中国企业会计准则下，非流通股股东由于实施股权分置改革方案支付给流通股股东的对
价在资产负债表上记录在长期股权投资中；在国际财务报告准则下，作为让予少数股东的利益直
接减少股东权益。
(c)在中国企业会计准则下，属于政府资本性投入的财政拨款，计入“资本公积”科目核算。
在国际财务报告准则下，上述财政拨款视为政府补助处理。
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 3,914 -
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 85,184 -
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 4,504 -
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净 -9,715 -
损益
处置长期股权投资产生的投资收益 549
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -33,369 -
所得税影响额 -14,370 -
少数股东权益影响额（税后） 5,328 -
合计 42,025 -
十、 其他
□适用 √不适用
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第三节 董事长致辞
尊敬的各位股东：
今年以来，中国经济持续推进供给侧结构性改革，努力推动高质量发展，面对错综复杂的国
际国内形势，保持总体平稳、稳中有进的运行态势。中煤能源立足产业转型升级和布局结构优化
调整，强化管理、改革创新，统筹推进生产经营、项目建设、安全环保等各项工作，继续保持良
好发展势头。
多措并举、提质增效，主要指标再创历史同期最好水平。煤炭销售量首次突破 1 亿吨，同比
增长 30.2%；营业收入 610.3 亿元，同比增长 21.3%；利润总额 79.5 亿元，同比增长 33.4%；经营
现金净流入 102.4 亿元，同比增长 24.0%。此外，完成商品煤产量 5,056 万吨，同比增长 37.4%。
聚烯烃产量 73.7 万吨，尿素产量 99.7 万吨，同比持续增长。煤矿装备产值 43.1 亿元，同比增长
24.9%。归属于上市公司股东的净利润 37.9 亿元，同比增长 39.8%。成本费用利润率同比提高 1.4
个百分点，净资产收益率上升 1.1 个百分点，资产负债率比年初下降 0.7 个百分点。公司持续释放
先进产能，自产商品煤销售量不断增加，品种结构进一步优化，保证了盈利水平大幅提升。
聚焦主业，加快调整，布局结构进一步优化。母杜柴登煤矿、纳林河二号煤矿先进产能进一
步释放，上半年贡献利润总额 8.4 亿元。年产 300 万吨主焦煤的小回沟煤矿试运行以来情况良好，
将于四季度投入生产运营。年产 400 万吨无烟煤的里必煤矿开工建设，年产 1,500 万吨优质动力
煤的大海则煤矿复工建设。优化煤炭市场布局，深挖传统沿海市场潜力，巩固湖北、湖南及长江
沿线市场份额，积极开拓西南市场；大力开展外购煤业务，积极组织优质货源，努力配煤提效，
为煤炭销售开发新增量，为未来先进产能释放提前布局。发挥协同效应，优化煤化工产业发展，
合成气制 100 万吨甲醇项目按计划顺利推进。扎根于煤炭富集区以煤电联营为主的电力业务渐成
规模，上海能源公司 2×350MW、新疆准东五彩湾 2×660MW 两座新建电厂全部投运。平朔公司
2×350MW、2×660MW 两座新建坑口电厂列入国家第一批煤电联营重点推进项目，为推动公司
煤电一体化发展提供有力保障。
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加强管理提升，深化企业改革，积极推动体制机制创新。围绕高质量发展，深入开展收入分
配制度改革，优化工资总额管控模式，简化绩效考核指标，制定高质量发展特别奖励办法，构建
以战略目标为导向的高质量发展考核体系和激励约束机制。加快人才培养，优化人员结构，推进
人才素质提升，加强人才队伍建设，提升企业活力。深入落实“双百行动”方案，以北煤机公司
为试点，开展经营层市场化选聘。完善管控体系，推进“放管服”改革，提高管理效率。继续优
化煤炭营销网络布局，有序推进区域煤炭业务整合和转型升级，优化管理体系和组织结构，积极
推进一体化运营机制的实施，实现煤炭产运销顺畅衔接、高效运行。
加强科技创新，打造绿色中煤，推动企业安全、高效、绿色、智能发展。开展实施重点科技
项目 200 余项，多项关键技术取得新成效。优化煤炭开采，一批安全科技项目扎实推进，在重大
灾害防治、风险管控、安全保障等方面发挥了重要的支撑作用。提升智能化水平，自主设计研发
的王家岭煤矿智能化工作面投入试运行，门克庆煤矿智能化工作面建成投产，纳林河二号煤矿、
姚桥煤矿、106 煤矿等多个智能化工作面建设有序推进。深化“两化”融合，煤化工智能工厂建
设卓有成效，新建电厂智能化优势明显，数字金融平台荣获煤炭行业两化融合优秀项目。加强煤
炭绿色开采和转化，不断健全生态环保管控体系，持续投入资金开展污染防治和生态环境治理，
大气污染物排放大幅下降，矿区厂区生态环境进一步改善，为国家污染防治攻坚战作出积极贡献。
坚持标本兼治、重在治本，安全生产形势稳定向好，公司实现安全生产。紧盯煤矿瓦斯、水
害、顶板及煤化工泄漏、爆炸等风险，层层实施安全包保，逐级开展业务会商和技术会诊，有效
防范化解了重大安全风险。狠抓现场管理，持续开展安全监督检查和“警示三月行”、“安全生
产月”等活动，及时消除了安全隐患。强化基础建设，组织开展系统优化、装备升级、素质提升、
管理改进“四大保障工程”，安全保障能力进一步提升。
坚持和谐共赢，积极履行社会责任，推动协同发展。发挥央企作用，积极推进长协合同履行，
强化战略合作，为促进煤炭及相关行业健康发展和社会经济稳定运行做出积极贡献。积极参与地
方建设，营造合作共赢良好环境，促进区域经济发展，共建和谐社会。认真落实国家脱贫攻坚决
策部署，多方式开展精准扶贫，取得积极成效。上半年上缴税费 72.7 亿元，同比增长 8.0%，实
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现少数股东损益同比增长 37.1%，每股社会贡献值 1.47 元。强化参股企业管理，发挥股东作用，
主动参与公司治理，投资收益同比增长 64.7%。
上半年取得的良好业绩为完成全年生产经营目标奠定了坚实基础。下半年国内外经济形势依
然复杂严峻，不稳定不确定因素明显增多。从煤炭市场看，煤炭需求小幅增长，先进产能不断释
放，煤炭供需总体保持平衡，但煤炭消费增速放缓，市场形势依然不容乐观，煤炭价格面临一定
的下行压力。同时，我们也看到，随着国家一系列积极政策陆续落地，供给侧结构性改革成效也
将逐渐显现，减税降费促进消费升级，投资增加拉动经济增长，下半年仍然具备较好的政策环境
和市场空间。我们坚信，在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，中国经济航船一定能乘风
破浪，行稳致远。我们有条件、有信心、有能力圆满完成全年经营目标，推动公司高质量发展。
下半年，我们将继续坚持稳中求进的总基调，坚持高质量发展的鲜明导向，以更加扎实的作
风、更加务实的态度、更加振奋的精神，全力以赴，奋发作为，着力抓好安全生产，努力扩大销
售规模，继续深化改革调整，持续推进科技创新，大力推动转型升级，围绕打造具有国际竞争力
的世界一流能源企业继续稳步前行，以优异的业绩庆祝新中国成立 70 周年！
董事长：李延江
中国 北京
2019年8月23日
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第四节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司是集煤炭生产和贸易、煤化工、煤矿装备制造、坑口发电、金融及相关服务等业务于一
体的大型能源企业。公司立足煤炭主业，凭借先进的煤炭开采及洗选技术、完善的营销及客户服
务网络，综合实力在煤炭行业位居前列。通过优化产业结构，大力发展新型煤化工业务，在煤炭
转化和清洁高效利用方面经验丰富，装置运行效率、主要经济技术指标保持行业领先，低成本竞
争优势明显。充分发挥煤矿装备专业技术优势，丰富产品结构，着力提高产品及服务质量，巩固
市场占有率，延伸煤炭产业链。依托公司煤炭全产业链优势发展金融业务，深化金融服务内涵，
打造具有公司特色的金融体系。
（一）煤炭业务
1.煤炭生产
今年以来，煤炭企业努力克服不利因素，加强统筹协调，着力解决制约生产的突出问题，积
极组织生产，煤炭产量继续保持增长。平朔公司抢抓生产黄金季节，积极优化生产接续，加大露
天剥离，狠抓煤质管理，产品结构进一步优化，煤炭产量稳步提升。上海能源公司有效应对地质
条件变差、生产组织难度加大等困难，着力推进技术创效，单产单进水平进一步提高。中煤华晋
公司科学组织生产，充分发挥效益产能，生产经营平稳有序。西北能源公司充分发挥现代化矿井
产业集群优势，不断优化生产组织，提高掘进水平，生产效率稳步提高。报告期内，公司完成商
品煤产量 5,056 万吨，其中，动力煤产量 4,462 万吨，炼焦煤产量 594 万吨。
公司持续推进实施安全发展战略，坚持“系统、装备、素质、管理”并重，有效防范化解重
大安全风险，全面提升安全保障能力，安全生产继续保持良好态势，上半年实现了安全生产，一
级安全生产标准化煤矿占比超过 60%。
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公司秉承安全、高效、绿色、智能生产理念，积极推进科技创新，推动企业高质量发展。以
科技创新带动煤炭生产提质增效，积极推广应用煤矿智能开采和绿色开采技术，实现煤矿安全高
效开采。报告期内，公司原煤工效 35.7 吨/工，在煤炭行业保持领先水平。
2.煤炭销售
今年以来，公司完善集中营销体系，重构煤炭销售格局，强化产运销协同，准确把握市场节
奏，有序推进内外部资源整合，有效提升市场供给能力，销售规模显著提高。报告期内，累计完
成商品煤销售量 10,315 万吨，同比增长 30.2%。
公司围绕做实做优外购煤业务，创新营销模式，强化风控管理，精准对接煤炭销售渠道，与
供货商积极构建长期稳定的战略合作关系，外购煤销量大幅提高。报告期内，买断贸易煤销售量
4,927 万吨，同比增长 26.4%。
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商品煤销量（万吨） 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月 变化比率(%)
（一）自产煤内销 5,051 3,629 39.2
按区域：华北 1,441 1,125 28.1
华东 2,033 1,611 26.2
华南 509 441 15.4
其他 1,068 452 136.3
按煤种：动力煤 4,469 3,175 40.8
炼焦煤 582 454 28.2
（二）自产煤出口 8 - -
按区域：台湾地区 8 - -
按煤种：动力煤 8 - -
（三）买断贸易 4,927 3,898 26.4
其中：国内转销 4,884 3,885 25.7
自营出口 14 11 27.3
进口贸易 29 2 1,350.0
（四）代理 329 398 -17.3
其中：进口代理 45 19 136.8
出口代理 86 132 -34.8
国内代理 198 247 -19.8
合计 10,315 7,925 30.2
注：2019 年上半年商品煤销量包括公司分部间自用量，2018 年上半年相关数据同步调整。
（二）煤化工业务
今年以来，针对全国化工安全生产严峻形势，公司狠抓隐患排查治理，合理安排检修，保持
装置“安稳长满优”运行。积极优化生产组织，强化设备运维，推进精细化管理，严控非计划停
车，增加装置有效运行时数，稳步提高煤化工产品产量。积极开展对标管理工作，不断降低原料
单耗和综合能耗。持续夯实安全生产基础，强化安全风险管控，全面推广过程安全管理方法，有
效保障煤化工板块实现生产目标。
面对下游需求低迷及新增产能释放，煤化工产品价格出现大幅下跌不利影响，公司密切关注
国内外化工产品市场变化，及时调整销售策略，优化市场布局，丰富销售方式，抢抓市场反弹机
遇，确保产销衔接平衡，持续扩大市场份额，提高了中煤品牌影响力。推进全方位物流体系建设，
不断降低物流成本，提高货物交付能力。充分发挥所属企业区位协同及产业链协同优势，加大甲
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2019 年半年度报告
醇产品内部采购和供应规模，不断降低聚烯烃产品成本，提高聚烯烃产品效益。报告期内，累计
实现聚烯烃销量 72.8 万吨，尿素销量 128.6 万吨，甲醇销量 37.8 万吨。
煤化工产品产销量（万吨） 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月 变化比率(%)
（一）聚烯烃
1、聚乙烯产量 38.0 36.1 5.3
销量 38.0 36.2 5.0
2、聚丙烯产量 35.7 36.7 -2.7
销量 34.8 36.8 -5.4
（二）尿素
1、产量 99.7 84.6 17.8
2、销量 128.6 103.6 24.1
（三）甲醇
1、产量 40.1 29.3 36.9
2、销量 37.8 28.9 30.8
注：1、本公司甲醇产量含中煤陕西公司中间产品余量，2019 年上半年 10.4 万吨，2018 年上半年
4.5 万吨。
2、甲醇销量包括公司分部内自用量，2019 年上半年自用量 31.5 万吨，2018 年上半年自用量
26.4 万吨。
（三）煤矿装备业务
公司准确把握市场机遇，依托自身优势，紧盯重点用户、重点项目、重大需求，持续抢抓有
效合同总量。报告期内，累计签订合同额同比增长 21.1%。积极推进科技创新，加快实施重点科
技项目，全面深入推进产品转型升级。在巩固传统主业的同时，向智能物流技术装备、新能源技
术装备和冰雪旅游技术装备等产业延伸，配件及非煤业务收入占比 37%。进一步推进精益管理，
优化产销衔接，切实提高生产效率，推动产能释放，全力保障用户需求。报告期内，完成煤矿装
备产值 43.1 亿元，同比增长 24.9%；完成煤矿装备总产量 18.5 万吨，同比增长 9.8%，其中主要
煤矿装备产品 8,081 台（套），同比增长 8.1%。
产值（亿元） 营业收入（亿元）
煤矿装备 2019 年 2018 年 1-6 月 变化比率 占煤矿装备分部营
2019 年 1-6 月
1-6 月 （经重述） （%） 业收入比重（%）
主要输送类产品 17.8 16.8 6.0 17.5 42.5
主要支护类产品 16.1 11.4 41.2 14.3 34.7
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2019 年半年度报告
其他 9.2 6.3 46.0 9.4 22.8
合计 43.1 34.5 24.9 41.2 –
注：1、表中营业收入为煤矿装备分部扣除分部间交易前的收入。
2、主要产品产值（收入）中包含相关配件及服务产值（收入），其他收入中包含部分贸易收
入。
（四）金融业务
公司立足自身产业发展和煤炭全产业链，积极发挥中煤财务公司金融价值，搭建融合资金流
和信息流的数字金融平台，重构业财高度融合、科学化、精益化的资金管控体系。运用金融服务、
价值创造和风险管理的专业化功能，打造具有中煤特色的金融体系，助力公司高质量发展。不断
创新金融服务手段，加强存款、贷款、存放同业等业务精益化管理，拓展金融服务规模、品种、
范围。报告期内，吸收存款规模达 287 亿元，自营贷款规模达 117 亿元，均创历史最高水平。
金融业务（亿元） 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月 变化比率（%）
吸收存款规模 287.3 190.0 51.2
存放同业存款 192.4 122.3 57.3
自营贷款规模 117.2 91.7 27.8
委托贷款规模 199.7 207.3 -3.7
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
详见本公司《2018 年年度报告》“公司业务概要”章节。报告期内，本公司核心竞争力无重
大变化。
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2019 年半年度报告
第五节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2019 年上半年，面对错综复杂的国内国际经济形势和动力煤价格总体回落、煤化工产品价格
大幅下跌的市场变化，公司以提高质量效益和核心竞争力为中心，立足产业结构优化和转型升级
成效，深入推进改革创新，持续加强产销组织，积极开拓市场，强化风险管控，收入、利润、经
营现金流、煤炭销售量等主要经营指标均创历史同期最好水平，财务稳健性进一步增强。
2019 年上半年，公司实现营业收入 610.32 亿元，同比增加 107.14 亿元，增长 21.3%；利润
总额 79.46 亿元，同比增加 19.91 亿元，增长 33.4%；归属于母公司股东的净利润 37.88 亿元，同
比增加 10.79 亿元，增长 39.8%；经营活动产生的现金净额 102.41 亿元，同比增加 19.80 亿元，
增长 24.0%；基本每股收益 0.29 元，同比增加 0.09 元；每股经营活动产生的现金净额 0.77 元，
同比增加 0.15 元。于 2019 年 6 月 30 日，公司的资产负债率 57.4%，比年初下降 0.7 个百分点。
(一) 主营业务分析
1. 财务报表相关科目变动分析表
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:亿元 币种:人民币
上年同期数
科目 本期数 变动比例（%）
（经重述）
营业收入 610.32 503.18 21.3
营业成本 416.90 350.37 19.0
销售费用 66.73 51.08 30.6
管理费用 17.32 17.51 -1.1
财务费用 23.18 17.54 32.2
研发费用 0.88 0.27 225.9
利润总额 79.46 59.55 33.4
归属于母公司股东的净利润 37.88 27.09 39.8
经营活动产生的现金流量净额 102.41 82.61 24.0
投资活动产生的现金流量净额 -63.37 -66.92 -5.3
筹资活动产生的现金流量净额 -9.14 18.05 -150.6
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2019 年半年度报告
资产负债表相关科目变动分析表
单位:亿元 币种:人民币
2018 年 同比
2019 年
项目 12 月 31 日
6 月 30 日 增减额 增减幅（%）
（经重述）
资产 2,719.75 2,643.65 76.10 2.9
负债 1,561.78 1,537.17 24.61 1.6
付息债务 994.42 973.61 20.81 2.1
股东权益 1,157.97 1,106.48 51.49 4.7
归属于母公司的股东权益 951.67 921.07 30.60 3.3
资产负债率（%） 57.4 58.1 下降 0.7 个百分点
资本负债比率（%）=付息债务总额
46.2 46.8 下降 0.6 个百分点
/（付息债务总额+权益）
2. 经营业绩
(1) 合并经营业绩
2019 年上半年，受益于产业结构优化和转型升级，煤炭先进产能陆续释放、买断贸易煤规模
持续扩大，化工装置运行良好稳定，煤矿装备业务订单增加，公司经营业绩大幅增长，质量效益
进一步提升。
2019 年上半年，公司各经营分部扣除分部间交易前营业收入、营业成本、毛利及同比变动情
况如下：
单位:亿元 币种:人民币
同比增减额
项目 营业收入 营业成本 毛利
营业收入 营业成本 毛利
煤炭业务 484.81 322.27 162.54 94.74 58.82 35.92
煤化工业务 94.07 71.46 22.61 7.93 7.63 0.30
煤矿装备业务 41.20 35.16 6.04 8.10 6.76 1.34
金融业务 5.43 1.65 3.78 5.43 1.65 3.78
其他业务 23.37 22.95 0.42 6.50 5.36 1.14
分部间抵销 -38.56 -36.59 -1.97 -15.56 -13.69 -1.87
公司 610.32 416.90 193.42 107.14 66.53 40.61
注：随着公司金融业务发展，为使报表使用者更好地了解各业务分部经营情况，自 2019 年开始，公司
在业务概要和经营情况的讨论与分析部分将金融业务单独作为经营分部披露营业收入、营业成本等信
息。
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2019 年半年度报告
◆营业收入
2019 年上半年，公司实现营业收入 610.32 亿元，比 2018 年上半年的 503.18 亿元增加 107.14
亿元，增长 21.3%，主要是公司主要产品销售规模扩大抵补了市场价格下跌的影响，公司煤炭、
煤化工、煤矿装备和其他业务扣除分部间交易后的营业收入同比分别增加 87.49 亿元、6.31 亿元、
4.65 亿元和 5.06 亿元。金融业务本期扣除分部间交易后的营业收入为 3.63 亿元。
2019 年上半年，公司各经营分部扣除分部间交易后的营业收入及同比变动情况如下：
单位:亿元 币种:人民币
2018 年 1-6 月 占比 同比
项目 2019 年 1-6 月 占比(%)
（经重述） (%) 增减额 增减幅（%）
煤炭业务 460.69 75.5 373.20 74.2 87.49 23.4
煤化工业务 92.16 15.1 85.85 17.1 6.31 7.4
煤矿装备业务 35.06 5.7 30.41 6.0 4.65 15.3
金融业务 3.63 0.6 - - 3.63 -
其他业务 18.78 3.1 13.72 2.7 5.06 36.9
公司 610.32 100.0 503.18 100.0 107.14 21.3
从公司煤炭、煤化工、煤矿装备等主要产品的市场情况看，公司主要客户类型为国内电力企
业、钢铁企业、煤炭生产企业、化工产品生产企业以及相关贸易企业等。2019 年上半年，公司向
前五名客户的合计收入为 73.84 亿元，占公司营业收入的 12.1%。前五名客户中不存在关联方。
具体情况如下：
单位:亿元 币种:人民币
主要客户 收入 占公司营业收入比重（%） 是否为关联方
A 24.25 4.0 否
B 15.26 2.5 否
C 13.51 2.2 否
D 10.69 1.8 否
E 10.13 1.6 否
合计 73.84 12.1 -
◆营业成本
2019 年上半年，公司发生营业成本 416.90 亿元，比 2018 年上半年的 350.37 亿元增加 66.53
亿元，增长 19.0%。主要是公司煤炭先进产能释放带动自产商品煤产量增加，以及买断贸易煤销
售规模扩大等使煤炭业务成本同比增加 58.82 亿元。公司营业成本主要项目变动分析如下：
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2019 年半年度报告
材料成本从 2018 年上半年的 255.91 亿元增长 16.1%至 297.06 亿元，主要是公司煤炭、煤化
工、煤矿装备等主要业务产销规模扩大，以及加强安全生产保障需要投入材料增加和部分材料采
购价格同比上涨等使材料成本增加。
人工成本从 2018 年上半年的 21.12 亿元增长 11.5%至 23.54 亿元，主要是公司 2018 年四季度
部分建设项目陆续投入生产，以及公司结合效益情况适当调整工资水平等使人工成本增加。
折旧及摊销成本从 2018 年上半年的 31.29 亿元增长 45.9%至 45.64 亿元，主要是公司部分建
设项目和技改工程陆续转固使折旧及摊销成本增加。
维修支出从 2018 年上半年的 6.82 亿元增长 9.4%至 7.46 亿元，主要是公司加强设备日常维护
和保养使维修支出增加。
外包矿务工程费从 2018 年上半年的 7.21 亿元增长 127.0%至 16.37 亿元，主要是公司煤炭生
产规模扩大以及加强生产接续等使外包矿务工程费增加。
其他成本从 2018 年上半年的 28.02 亿元下降 4.2%至 26.83 亿元，主要是煤炭生产企业根据生
产计划安排使用的专项基金同比增加，使专项基金结余成本相应减少，以及公司生产规模扩大使
相关零星工程、生产辅助费用等支出增加综合影响。
2019 年上半年，公司各经营分部营业成本及同比变动情况如下：
单位:亿元 币种:人民币
占比 2018 年 1-6 月 占比 同比
项目 2019 年 1-6 月
(%) （经重述） (%) 增减额 增减幅（%）
煤炭业务 322.27 77.4 263.45 75.2 58.82 22.3
煤化工业务 71.46 17.1 63.83 18.2 7.63 12.0
煤矿装备业务 35.16 8.4 28.40 8.1 6.76 23.8
金融业务 1.65 0.4 - - 1.65 -
其他业务 22.95 5.5 17.59 5.0 5.36 30.5
分部间抵销 -36.59 -8.8 -22.90 -6.5 -13.69 59.8
公司 416.90 100.0 350.37 100.0 66.53 19.0
公司主要供应商主要向公司供应煤炭、甲醇等原材料产品。2019 年上半年，公司从前五名供
应商的总采购额为 38.64 亿元，占公司营业成本的 9.3%。前五名供应商中关联方的采购额为 9.92
亿元，占营业成本的 2.4%。具体情况如下：
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2019 年半年度报告
单位:亿元 币种:人民币
主要供应商 采购额 占公司营业成本比重（%） 是否为关联方
A 12.96 3.1 否
B 9.92 2.4 是
C 5.94 1.4 否
D 5.10 1.2 否
E 4.72 1.2 否
合计 38.64 9.3 -
◆营业利润及营业利润率
2019 年上半年，公司营业利润 79.79 亿元，比 2018 年上半年的 59.74 亿元增加 20.05 亿元，
增长 33.6%；营业利润率 13.1%，比 2018 年上半年的 11.9%提高 1.2 个百分点。
2019 年上半年，公司各经营分部营业利润、营业利润率及同比变动情况如下：
单位:亿元 币种:人民币
营业利润 营业利润率（%）
2018 年 2018 年
项目 2019 年 增减幅 2019 年 增减（个
1-6 月（经 1-6 月（经
1-6 月 （%） 1-6 月 百分点）
重述） 重述）
煤炭业务 70.87 55.85 26.9 14.6 14.3 0.3
煤化工业务 14.92 11.32 31.8 15.9 13.1 2.8
煤矿装备业务 1.31 0.35 274.3 3.2 1.1 2.1
金融业务 3.55 3.37 5.3 65.4 - -
其他业务 -1.82 -3.01 -39.5 -7.8 -17.8 10.0
公司 79.79 59.74 33.6 13.1 11.9 1.2
注：以上各业务分部的营业利润和营业利润率均为未经抵销分部间交易的数据。
◆毛利及毛利率
2019 年上半年，公司实现毛利 193.42 亿元，比 2018 年上半年的 152.81 亿元增加 40.61 亿元，
增长 26.6%；综合毛利率 31.7%，比 2018 年上半年的 30.4%提高 1.3 个百分点。
2019 年上半年，公司各经营分部毛利、毛利率及同比变动情况如下：
单位:亿元 币种:人民币
毛利 毛利率（%）
2018 年 2018 年
项目 2019 年 增减幅 2019 年 增减（个
1-6 月（经 1-6 月（经
1-6 月 （%） 1-6 月 百分点）
重述） 重述）
煤炭业务 162.54 126.62 28.4 33.5 32.5 1.0
自产商品煤 147.02 113.30 29.8 57.6 60.1 -2.5
买断贸易煤 15.02 12.79 17.4 6.6 6.4 0.2
煤化工业务 22.61 22.31 1.3 24.0 25.9 -1.9
煤矿装备业务 6.04 4.70 28.5 14.7 14.2 0.5
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2019 年半年度报告
金融业务 3.78 - - 69.6 - -
其他业务 0.42 -0.72 -158.3 1.8 -4.3 6.1
公司 193.42 152.81 26.6 31.7 30.4 1.3
注：以上各业务分部的毛利和毛利率均为未经抵销分部间交易的数据。
(2) 分部经营业绩
1）煤炭业务分部
2019 年上半年，公司自有煤矿先进产能释放带动自产商品煤产销量增加，以及进一步开拓外
购外销煤市场，使煤炭业务营业收入、营业成本、毛利同比大幅增加。
◆营业收入
2019 年上半年，公司煤炭业务营业收入 484.81 亿元，比 2018 年上半年的 390.07 亿元增加 94.74
亿元，增长 24.3%；扣除分部间交易后的营业收入 460.69 亿元，比 2018 年上半年的 373.20 亿元
增加 87.49 亿元，增长 23.4%。其中：
自产商品煤销售收入 255.21 亿元，同比增加 66.65 亿元，主要是自产商品煤销量同比增加 1,430
万吨，增加收入 74.29 亿元；销售价格同比下跌 16 元/吨，减少收入 7.64 亿元。扣除分部间交易
后自产商品煤销售收入 245.68 亿元，同比增加 58.90 亿元。
买断贸易煤销售收入 227.40 亿元，同比增加 28.26 亿元，主要是买断贸易煤销量同比增加 1,029
万吨，增加收入 52.58 亿元；销售价格同比下跌 49 元/吨，减少收入 24.32 亿元。扣除分部间交易
后买断贸易煤销售收入 213.12 亿元，同比增加 28.78 亿元。
煤炭代理业务销售收入 0.14 亿元，同比减少 0.10 亿元。
2019 年上半年，公司扣除分部间交易前的煤炭销售数量、价格及同比变动情况如下：
2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月 增减额 增减幅
销售 销售价 销售量 销售价 销售量 销售价 销售 销售
项目
量（万 格（元/ （万 格（元/ （万 格（元/ 量 价格
吨） 吨） 吨） 吨） 吨） 吨） （%） （%）
合计 5,059 504 3,629 520 1,430 -16 39.4 -3.1
（一）动力煤 4,477 438 3,175 451 1,302 -13 41.0 -2.9
一、自
1、内销 4,469 438 3,175 451 1,294 -13 40.8 -2.9
产商品
2、出口 8 598 ☆ ☆ 8 - - -
煤
（二）炼焦煤 582 1,015 454 997 128 18 28.2 1.8
内销 582 1,015 454 997 128 18 28.2 1.8
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2019 年半年度报告
合计 4,927 462 3,898 511 1,029 -49 26.4 -9.6
二、买
（一）国内转销 4,884 460 3,885 508 999 -48 25.7 -9.4
断贸易
（二）自营出口* 14 1,258 11 1,547 3 -289 27.3 -18.7
煤
（三）进口贸易 29 417 2 656 27 -239 - -36.4
三、进 合计 329 4 398 6 -69 -2 -17.3 -33.3
出口及 （一）进口代理 45 4 19 5 26 -1 136.8 -20.0
国内代 （二）出口代理 86 8 132 8 -46 - -34.8 -
理★ （三）国内代理 198 3 247 5 -49 -2 -19.8 -40.0
☆：本期无发生。
* ：出口型煤。
★：销售价格为代理服务费。
注：2019 年 1-6 月商品煤销量包括公司分部间自用量 682 万吨，2018 年 1-6 月 496 万吨。
◆营业成本
2019 年上半年，公司煤炭业务营业成本 322.27 亿元，比 2018 年上半年的 263.45 亿元增加 58.82
亿元，增长 22.3%，主要是煤炭销量大幅增加。公司煤炭业务营业成本构成及同比变动情况如下：
单位:亿元 币种:人民币
2019 年 占比 占比 增减 增减
项目 2018 年 1-6 月
1-6 月 （%） （%） 额 幅（%）
材料成本（不含买断贸易煤成本） 31.44 9.8 17.08 6.5 14.36 84.1
买断贸易煤成本 212.38 65.9 186.35 70.7 26.03 14.0
人工成本 15.17 4.7 12.78 4.9 2.39 18.7
折旧及摊销 26.71 8.3 16.74 6.4 9.97 59.6
维修支出 4.10 1.3 4.06 1.5 0.04 1.0
外包矿务工程费 16.37 5.1 7.21 2.7 9.16 127.0
其他成本★ 16.10 4.9 19.23 7.3 -3.13 -16.3
煤炭业务营业成本合计 322.27 100.0 263.45 100.0 58.82 22.3
★：其他成本中包括煤炭开采发生的有关环境恢复治理费用，在成本中列支的中小工程等与煤炭生产
直接相关的支出，以及计提未用的安全费、维简费等。
2019 年上半年，公司自产商品煤单位销售成本构成及同比变动情况如下：
单位：元/吨 币种：人民币
2019 年 2018 年 增减幅
项目 占比（%） 占比（%） 增减额
1-6 月 1-6 月 （%）
材料成本 62.14 29.1 47.06 22.7 15.08 32.0
人工成本 29.98 14.0 35.21 17.0 -5.23 -14.9
折旧及摊销 52.79 24.7 46.14 22.2 6.65 14.4
维修支出 8.10 3.8 11.17 5.4 -3.07 -27.5
外包矿务工程费 32.36 15.1 19.87 9.6 12.49 62.9
其他成本 28.49 13.3 47.94 23.1 -19.45 -40.6
自产商品煤单位销售成本 213.86 100.0 207.39 100.0 6.47 3.1
2019 年上半年，公司自产商品煤单位销售成本 213.86 元/吨，同比增加 6.47 元/吨，增长 3.1%。
主要是根据生产接续需要，公司加大露天矿剥离和井工矿掘进，矿务工程量、材料消耗量增加，
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2019 年半年度报告
使单位外包矿务工程费、材料成本增加。2018 年下半年部分基建和技改项目陆续转固增加折旧摊
销，使单位折旧及摊销成本增加。单位人工成本、维修支出下降主要是先进产能释放带动自产商
品煤产量增加的摊薄效应。此外，公司为确保安全生产，进一步加大安全投入，费用化使用安全
费、维简费等专项基金增加，使其他成本中专项基金结余成本减少。
◆毛利及毛利率
2019 年上半年，公司煤炭业务实现毛利 162.54 亿元，同比增加 35.92 亿元，增长 28.4%；毛
利率 33.5%，比 2018 年上半年的 32.5%提高 1.0 个百分点，主要是公司煤炭销售量中自产商品煤
销量比重上升，以及买断贸易煤毛利率同比提高综合影响。其中：自产商品煤销售实现毛利 147.02
亿元，同比增加 33.72 亿元，增长 29.8%；毛利率 57.6%，比 2018 年上半年的 60.1%下降 2.5 个百
分点。买断贸易煤销售实现毛利 15.02 亿元，同比增加 2.23 亿元，增长 17.4%；毛利率 6.6%，比
2018 年上半年的 6.4%提高 0.2 个百分点。
2）煤化工业务分部
2019 年上半年，公司所属各煤化工企业生产运行良好稳定，持续推进差异化生产和新产品开
发，强化成本管控，提高产品盈利能力，积极应对市场下行影响，分部经营业绩好于上年同期。
◆营业收入
2019 年上半年，公司煤化工业务营业收入 94.07 亿元，比 2018 年上半年的 86.14 亿元增加 7.93
亿元，增长 9.2%；扣除分部间交易后的营业收入 92.16 亿元，比 2018 年上半年的 85.85 亿元增加
6.31 亿元，增长 7.4%，主要是尿素、甲醇等产品销量同比增加，以及劣质煤综合利用项目投产运
行。
2019 年上半年，公司主要煤化工产品销售数量、价格及同比变动情况如下：
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2019 年半年度报告
2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月 增减额 增减幅
项目 销售价 销售价 销售价 销售
销售量 销售量 销售量 销售量
格（元/ 格（元/ 格（元/ 价格
（万吨） （万吨） （万吨） （%）
吨） 吨） 吨） （%）
一、聚烯烃 72.8 7,443 73.0 7,946 -0.2 -503 -0.3 -6.3
1、聚乙烯 38.0 7,316 36.2 8,204 1.8 -888 5.0 -10.8
2、聚丙烯 34.8 7,582 36.8 7,693 -2.0 -111 -5.4 -1.4
二、尿素 128.6 1,826 103.6 1,799 25.0 27 24.1 1.5
三、甲醇 37.8 1,581 28.9 2,107 8.9 -526 30.8 -25.0
其中：分部内自用◆ 31.5 1,561 26.4 2,072 5.1 -511 19.3 -24.7
对外销售 6.3 1,686 2.5 2,466 3.8 -780 152.0 -31.6
◆:分部内自用量为中煤远兴公司、中煤陕西公司供应蒙大化工公司、鄂能化公司使用的甲醇。
◆营业成本
2019 年上半年，公司煤化工业务营业成本 71.46 亿元，比 2018 年上半年的 63.83 亿元增加 7.63
亿元，增长 12.0%，主要是尿素、甲醇等产品销量同比增加，以及劣质煤综合利用项目投产运行。
2019 年上半年，公司煤化工业务营业成本构成及同比变动情况如下：
单位:亿元 币种:人民币
2019 年 占比 2018 年 占比 增减幅
项目 增减额
1-6 月 （%） 1-6 月 （%） （%）
材料成本 45.86 64.2 42.94 67.3 2.92 6.8
人工成本 3.66 5.1 3.13 4.9 0.53 16.9
折旧及摊销 14.87 20.8 11.00 17.2 3.87 35.2
维修支出 2.41 3.4 2.25 3.5 0.16 7.1
其他成本 4.66 6.5 4.51 7.1 0.15 3.3
煤化工业务营业成本合计 71.46 100.0 63.83 100.0 7.63 12.0
2019 年上半年，公司主要煤化工产品销售成本及同比变动情况如下：
销售成本（亿元） 单位销售成本（元/吨）
项目 2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
增减额 增减额
1-6 月 1-6 月 1-6 月 1-6 月
一、聚烯烃 40.27 44.38 -4.11 5,533 6,082 -549
1、聚乙烯 21.13 22.14 -1.01 5,619 6,126 -507
2、聚丙烯 19.14 22.24 -3.10 5,440 6,039 -599
二、尿素 14.08 11.20 2.88 1,095 1,082 13
三、甲醇 5.50 4.70 0.80 1,457 1,627 -170
2019 年上半年，公司聚烯烃销售成本 40.27 亿元，同比减少 4.11 亿元；单位销售成本 5,533
元/吨，同比减少 549 元/吨，主要是公司加强成本控制及采购甲醇价格下降等影响。尿素销售成本
14.08 亿元，同比增加 2.88 亿元；单位销售成本 1,095 元/吨，同比增加 13 元/吨。甲醇销售成本
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2019 年半年度报告
5.50 亿元，同比增加 0.80 亿元；单位销售成本 1,457 元/吨，同比减少 170 元/吨，主要是甲醇装置
运行水平提升使产量增加、单耗下降。
◆毛利及毛利率
2019 年上半年，受主要煤化工产品市场价格下跌影响，公司煤化工业务毛利率从 2018 年上
半年的 25.9%下降 1.9 个百分点至 24.0%，但公司通过优化生产组织，加强成本管控，煤化工业务
实现毛利 22.61 亿元，同比增加 0.30 亿元，增长 1.3%。
3）煤矿装备业务分部
公司持续提高煤矿装备业务创新能力，以科技创新驱动产品的转型升级，进一步提升产品的
市场竞争力和盈利能力。
◆营业收入
2019 年上半年，公司煤矿装备业务营业收入 41.20 亿元，比 2018 年上半年的 33.10 亿元增加
8.10 亿元，增长 24.5%；扣除分部间交易后的营业收入 35.06 亿元，比 2018 年上半年的 30.41 亿
元增加 4.65 亿元，增长 15.3%，主要是煤机产品销量增加。
◆营业成本
2019 年上半年，公司煤矿装备业务营业成本 35.16 亿元，比 2018 年上半年的 28.40 亿元增加
6.76 亿元，增长 23.8%。
2019 年上半年，公司煤矿装备业务营业成本构成及同比变动情况如下：
单位:亿元 币种:人民币
2019 年 占比 2018 年 1-6 月 占比 增减幅
项目 增减额
1-6 月 （%） （经重述） （%） （%）
材料成本 26.03 74.0 21.21 74.7 4.82 22.7
人工成本 2.63 7.5 2.73 9.6 -0.10 -3.7
折旧及摊销 1.76 5.0 1.54 5.4 0.22 14.3
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2019 年半年度报告
维修支出 0.33 0.9 0.14 0.5 0.19 135.7
其他成本 4.41 12.6 2.78 9.8 1.63 58.6
煤矿装备业务营业成本合计 35.16 100.0 28.40 100.0 6.76 23.8
◆毛利及毛利率
2019 年上半年，公司煤矿装备业务实现毛利 6.04 亿元，同比增加 1.34 亿元，增长 28.5%；
毛利率 14.7%，比 2018 年上半年的 14.2%提高 0.5 个百分点。
4）金融业务分部
公司金融业务以中煤财务公司为主体，利用先进的预算管理体系和信息管理技术，在立足为
公司及中煤集团成员企业提供存款、贷款、票据贴现等金融服务的基础上，利用存放同业等金融
手段，充分实现公司资金集约管理效益。2019 年上半年，实现营业收入 5.43 亿元，扣除分部间交
易后的营业收入 3.63 亿元，营业成本 1.65 亿元，实现毛利 3.78 亿元，毛利率 69.6%。
5）其他业务分部
公司其他业务分部主要包括火力发电、铝加工、设备及配件进口、招投标服务和铁路运输等
业务。2019 年上半年，实现营业收入 23.37 亿元，比 2018 年上半年的 16.87 亿元增加 6.50 亿元，
增长 38.5%；扣除分部间交易后的营业收入 18.78 亿元，比 2018 年上半年的 13.72 亿元增加 5.06
亿元，增长 36.9%；营业成本 22.95 亿元，比 2018 年上半年的 17.59 亿元增加 5.36 亿元，增长 30.5%；
实现毛利 0.42 亿元，比 2018 年上半年的-0.72 亿元增加 1.14 亿元；毛利率 1.8%，比 2018 年上半
年的-4.3%提高 6.1 个百分点。
（3）税金及附加
2019 年上半年，公司税金及附加从 2018 年上半年的 15.27 亿元增长 32.6%至 20.25 亿元，主
要是公司自产商品煤销售收入增加使资源税等同比增加。
（4）期间费用
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2019 年半年度报告
2019 年上半年，公司期间费用从 2018 年上半年的 86.40 亿元增长 25.1%至 108.11 亿元，其
中：
销售费用 66.73 亿元，同比增加 15.65 亿元，增长 30.6%，主要是煤炭销售规模扩大使承担铁
路运费和港口费用的煤炭销售量相应增加。
管理费用 17.32 亿元，同比减少 0.19 亿元，下降 1.1%。
研发费用 0.88 亿元，同比增加 0.61 亿元，增长 225.9%。
财务费用 23.18 亿元，同比增加 5.64 亿元，增长 32.2%，主要是部分建设项目转入生产，相
应的利息支出由资本化转为费用化列支等影响。
（5）其他收益
2019 年上半年，公司其他收益从 2018 年上半年的 0.69 亿元增长 20.3%至 0.83 亿元。
（6）投资收益
2019 年上半年，公司投资收益从 2018 年上半年的 8.48 亿元增长 64.7%至 13.97 亿元，主要
是公司与合作方股东发挥各自优势共同加强参股公司管理，参股公司盈利同比增加使公司按照持
股比例确认的投资收益相应增加。
（7）信用减值损失
2019 年上半年，公司信用减值损失从 2018 年上半年的 0.07 亿元减少 0.05 亿元至 0.02 亿元。
（8）资产减值损失
2019 年上半年，公司资产减值损失从 2018 年上半年的 0.29 亿元减少 0.20 亿元至 0.09 亿元。
（9）资产处置收益
2019 年上半年，公司资产处置收益 0.04 亿元，2018 年上半年资产处置损失 0.20 亿元，同比
增加收益 0.24 亿元。
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2019 年半年度报告
（10）营业外收支净额
2019 年上半年，公司营业外收支净额-0.33 亿元。其中：营业外收入 0.20 亿元，比 2018 年上
半年的 0.29 亿元减少 0.09 亿元；营业外支出 0.53 亿元，比 2018 年上半年的 0.48 亿元增加 0.05
亿元。
（11）利润总额
2019 年上半年，公司利润总额从 2018 年上半年的 59.55 亿元增长 33.4%至 79.46 亿元。
（12）所得税费用
2019 年上半年，公司所得税费用从 2018 年上半年的 16.65 亿元增长 19.6%至 19.92 亿元。
（13）归属于母公司股东的净利润
2019 年上半年，公司归属于母公司股东的净利润从 2018 年上半年的 27.09 亿元增长 39.8%至
37.88 亿元。
（14）少数股东损益
2019 年上半年，公司少数股东损益从 2018 年上半年的 15.80 亿元增长 37.1%至 21.66 亿元。
3. 现金流量情况
单位:亿元 币种:人民币
2018 年 1-6 月
项目 2019 年 1-6 月 增减额 增减幅（%）
（经重述）
经营活动产生的现金流量净额 102.41 82.61 19.80 24.0
投资活动产生的现金流量净额 -63.37 -66.92 3.55 -5.3
筹资活动产生的现金流量净额 -9.14 18.05 -27.19 -150.6
经营活动产生的现金流入净额 102.41 亿元，比 2018 年上半年净流入 82.61 亿元增加流入 19.80
亿元，主要是公司经营业绩同比增长，以及进一步精益资金管理，实施全要素全面管控经营资金
占用，使公司经营活动产生的现金流入净额同比大幅增加。
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2019 年半年度报告
投资活动使用的现金流量净额 63.37 亿元，比 2018 年上半年 66.92 亿元减少 3.55 亿元，主要
是公司在建项目投入、固定资产购置等资本开支支付的现金同比减少 13.44 亿元，加强资金精益
管理初始存款期限超过三个月的定期存款变动产生现金流出同比增加 4.80 亿元，以及收回到期委
托贷款产生的现金流入同比减少 3.0 亿元等综合影响。
筹资活动产生的现金流出净额 9.14 亿元，2018 年上半年为流入净额 18.05 亿元，同比增加流
出 27.19 亿元，主要是公司债务融资净增加额同比减少。
4. 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：亿元
本期期末 上期期末 本期期末金
上期期末
本期期末 数占总资 数占总资 额较上期期 情况
项目名称 数（经重
数 产的比例 产的比例 末变动比例 说明
述）
（%） （%） （%）
流动资产合计 598.55 22.0 549.76 20.8 8.9 -
其中：货币资金 289.23 10.6 238.79 9.0 21.1 -
应收账款 75.29 2.8 48.81 1.8 54.3 -
应收款项融资 85.92 3.2 99.89 3.8 -14.0 -
存货 78.40 2.9 82.80 3.1 -5.3 -
合同资产 9.10 0.3 10.15 0.4 -10.3 -
其他流动资产 23.74 0.9 34.55 1.3 -31.3 -
非流动资产合计 2,121.20 78.0 2,093.89 79.2 1.3 -
长期股权投资 229.63 8.4 199.82 7.6 14.9 -
其他权益工具投资 23.07 0.8 45.64 1.7 -49.5 -
固定资产 1,078.65 39.7 1,057.06 40.0 2.0 -
在建工程 243.59 9.0 256.62 9.7 -5.1 -
使用权资产 4.56 0.2 - - - -
无形资产 422.03 15.5 425.63 16.1 -0.8 -
资产总计 2,719.75 100.0 2,643.65 100.0 2.9 -
流动负债合计 815.92 30.0 688.48 26.0 18.5 -
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2019 年半年度报告
其中：短期借款 70.76 2.6 63.08 2.4 12.2 -
应付票据 35.98 1.3 41.76 1.6 -13.8 -
应付账款 202.07 7.4 187.56 7.1 7.7 -
合同负债 19.67 0.7 24.79 0.9 -20.7 -
一年内到期的非流 303.38 11.2 178.25 6.7 70.2 -
动负债
非流动负债合计 745.86 27.4 848.69 32.1 -12.1 -
其中：长期借款 338.30 12.4 453.17 17.1 -25.3 -
应付债券 279.15 10.3 279.11 10.6 0.0 -
租赁负债 4.58 0.2 - - - -
负债总计 1,561.78 57.4 1,537.17 58.1 1.6 -
其他说明
对变动较大的资产负债项目分析如下：
应收账款：于 2019 年 6 月 30 日，应收账款账面净额 75.29 亿元，比 2018 年 12 月 31 日增加
26.48 亿元，增长 54.3%，主要是公司收入增加使结算期内的应收账款相应增加。
长期股权投资：于 2019 年 6 月 30 日，长期股权投资账面净额 229.63 亿元，比 2018 年 12 月
31 日增加 29.81 亿元，增长 14.9%，主要是部分其他权益工具投资转至长期股权投资核算，以及
上半年按照持股比例确认参股企业投资收益、收到参股企业分派股利等综合影响。
其他权益工具投资：于 2019 年 6 月 30 日，其他权益工具投资账面净额 23.07 亿元，比 2018
年 12 月 31 日减少 22.57 亿元，下降 49.5%，主要是部分其他权益工具投资转至长期股权投资核
算。
固定资产：于 2019 年 6 月 30 日，固定资产账面净额 1,078.65 亿元，比 2018 年 12 月 31 日增
加 21.59 亿元，增长 2.0%，主要是公司部分在建项目转固增加固定资产原值和计提固定资产折旧
等综合影响。
在建工程：于 2019 年 6 月 30 日，在建工程账面净额 243.59 亿元，比 2018 年 12 月 31 日减
少 13.03 亿元，下降 5.1%，主要是公司上半年基建投入增加和部分在建项目转固等综合影响。
使用权资产：于 2019 年 6 月 30 日，使用权资产账面净额 4.56 亿元，是公司根据新修订的《企
业会计准则第 21 号-租赁》，将租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产。
无形资产：于 2019 年 6 月 30 日，无形资产账面净额 422.03 亿元，比 2018 年 12 月 31 日减
少 3.60 亿元，下降 0.8%，主要是无形资产摊销。
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2019 年半年度报告
应付账款：于 2019 年 6 月 30 日，应付账款账面余额 202.07 亿元，比 2018 年 12 月 31 日增
加 14.51 亿元，增长 7.7%，主要是应付的工程款和材料采购款等增加。
一年内到期的非流动负债：于 2019 年 6 月 30 日，一年内到期的非流动负债账面余额 303.38
亿元，比 2018 年 12 月 31 日增加 125.13 亿元，增长 70.2%，主要是一年内到期的长期借款、应
付债券等调整至一年内到期的非流动负债列示。
长期借款：于 2019 年 6 月 30 日，长期借款账面余额 338.30 亿元，比 2018 年 12 月 31 日减
少 114.87 亿元，下降 25.3%，主要是一年内到期的长期借款调整至一年内到期的非流动负债列示，
以及根据项目建设需要落实项目建设贷款等综合影响。
租赁负债：于 2019 年 6 月 30 日，租赁负债账面余额 4.58 亿元，是公司根据新修订的《企业
会计准则第 21 号-租赁》，将尚未支付的租赁付款额现值中一年以上的部分确认为租赁负债。
2. 股东权益构成分析
于 2019 年 6 月 30 日，公司股东权益总额 1,157.97 亿元，比 2018 年 12 月 31 日增加 51.49 亿
元，增长 4.7%，其中归属于母公司的股东权益 951.67 亿元，比 2018 年 12 月 31 日增加 30.60 亿
元，增长 3.3%。对变动较大的股东权益项目分析如下：
专项储备：于 2019 年 6 月 30 日，公司专项储备余额 38.36 亿元，比 2018 年 12 月 31 日增加
2.48 亿元，增长 6.9%，主要是所属企业上半年计提的专项基金按计划使用后形成结余，使专项储
备累计结余增加。
未分配利润：于 2019 年 6 月 30 日，公司未分配利润余额 350.02 亿元，比 2018 年 12 月 31
日增加 27.65 亿元，增长 8.6%，主要是公司上半年实现归属于母公司股东的净利润 37.88 亿元，
以及公司分配 2018 年股利 10.34 亿元等综合影响。
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(四) 投资状况分析
1. 资本开支情况
2019 年本公司资本支出计划紧紧围绕煤炭、煤化工、煤矿装备、电力四大主业板块展开，包
括基本建设项目、固定资产购置及维修、股权投资、其它资本性支出四类，2019 年资本支出计划
总计 146.10 亿元，报告期内合计完成 47.56 亿元，占年度计划的 32.55%。
2019 年上半年资本开支计划完成情况表（按开支项目）
单位：亿元
资本开支项目 2019 年 1-6 月实际完成 2019 年计划 完成比率%
合计 47.56 146.10 32.55
基本建设项目 34.02 114.19 29.79
固定资产购置及维修 11.32 27.20 41.62
股权投资 1.67 2.67 62.55
其它资本性支出 0.55 2.03 27.09
2019 年上半年资本支出计划完成情况表（按业务板块）
单位：亿元
业务板块 2019 年 1-6 月实际完成 2019 年计划 完成比率%
合计 47.56 146.10 32.55
煤炭 27.33 94.35 28.97
煤化工 8.15 27.76 29.36
煤矿装备 0.19 2.04 9.31
电力 11.73 21.60 54.31
其他 0.16 0.36 44.44
2. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
2019 年上半年对外股权投资完成 1.67 亿元。股权投资项目为：支付整合东露天界内小煤矿价
款 1.09 亿元、支付参股靖神铁路股权价款 0.50 亿元和支付准东五彩湾北二电厂资本金 0.08 亿元。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额
应收款项融资 9,989,407 8,592,159 -1,397,248 -
其他权益工具投资 4,563,851 2,307,305 -2,256,546 -
合计 合计 14,553,258 10,899,464 -3,653,794 -
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1. 主要子公司经营情况及业绩
单位：亿元
归属于母公
主要产品 注册 营业 归属母公司股
公司名称 业务性质 总资产 司股东的净
或服务 资本 收入 东的净利润
资产
中煤平朔集团有限
煤炭生产 煤炭 217.79 712.01 300.91 135.25 3.85
公司
上海大屯能源股份 煤炭、电力
煤炭生产 7.23 172.10 102.09 36.75 4.64
有限公司 生产
中煤华晋集团有限 煤炭、电力
煤炭生产 84.93 231.83 139.86 64.69 23.05
公司 生产
中 煤 陕 西 榆 林 能 源煤 化 工 产
烯烃 93.77 250.44 104.65 28.80 6.23
化工有限公司 品生产
2. 主要参股公司经营情况及业绩
单位：亿元
持股比 注册 营业 归属母公司股
公司名称 业务性质 总资产
例（%） 资本 收入 东的净利润
河北中煤旭阳焦化有限
焦炭生产 45.00 1.00 46.65 39.01 4.37
公司
延安市禾草沟煤业有限
煤炭生产 50.00 5.00 47.32 12.70 6.01
公司
中天合创能源有限责任 煤炭、煤化工
38.75 175.16 554.76 66.41 11.60
公司 产品生产
华晋焦煤有限责任公司 煤炭生产 49.00 28.30 268.98 31.92 3.42
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
（1）宏观经济波动风险
煤炭行业是国民经济重要的基础性行业，受电力、冶金、建材、化工等相关行业影响较大，
与宏观经济密切相关。目前，世界经济形势复杂严峻，影响宏观经济的不稳定因素依然较多，可
能对公司经营业绩产生一定影响。公司将坚持战略定力，继续优化产业布局，加快产业结构调整。
严格预算执行，加强定期监测分析，强化风险管控，努力实现生产经营平稳有序。
（2）产品价格波动风险
煤炭、煤化工等产品价格受供需关系、产品特点、运力、天气等多重因素影响，走势往往难
以准确判断。国际原油价格呈震荡走势，对国内化工产品价格产生一定影响，进而影响公司煤化
工产品的盈利空间。公司将加强市场研判，灵活调整营销策略，提高产品盈利能力。
（3）安全生产风险
受自然条件、生产特点等影响，煤炭和煤化工等产品生产过程中安全风险较高，安全管理难
度较大。公司不断完善安全管理和风险预控体系，大力推进安全高效矿井建设，提升自动化生产
水平。注重提升系统保障能力，定期开展重大灾害专项治理工作，努力保证各生产环节安全运行。
（4）项目投资风险
新投资项目从开展可行性研究到投产见效往往需要较长时间。由于项目审批时间存在不确定
性，以及项目所处行业及相关行业随时发生变化，项目建成时间及投产后实际收益率可能会与预
期存在一定差异。公司将努力加强项目前期工作，加快相关手续办理，合理把握投资规模和节奏，
控制投资成本，防范投资风险。
（5）环境保护风险
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2019 年半年度报告
煤炭及煤化工生产难免对环境造成一定程度影响。本公司按照国家节能减排的各项政策规定，
持续推进“绿色中煤”建设，不断加大科技和环保投入，坚持煤炭开发与环境保护协调发展。公
司积极承担社会责任，扎实推动采区塌陷治理和复垦工作，发展矿区循环经济，努力建设资源节
约型、环境友好型企业。
（6）成本上升风险
近年来，受煤炭开采条件复杂、大型设备检修、安全和环保投入不断加大、个别矿井产量下
降等因素影响，煤炭成本控制压力较大。公司将继续加大成本管控力度，积极采用新技术、新工
艺、新设备，优化工作面布局，提高生产效率，降低材料采购成本和单耗水平，努力控制成本增
长。
（7）汇率风险
本公司的出口销售主要接受美元付款，同时也需要以美元为主的外币支付进口设备和配件采
购款项。外币汇兑人民币的汇率波动，对公司经营业绩的影响有利有弊。公司将积极研判国际汇
率市场走势，综合运用多种金融工具有效控制和防范汇率风险的产生。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
第六节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的查 决议刊登的披露日
会议届次 召开日期
询索引 期
2018 年度股东周年大会 2019 年 6 月 28 日 上交所、联交所和公司网站 2019-06-28
股东大会情况说明
√适用 □不适用
2018 年度股东周年大会共审议 9 项议案：关于公司 2018 年度董事会报告的议案、关于公司
2018 年度监事会报告的议案、关于公司 2018 年度财务报告的议案、关于公司 2018 年度利润分配
预案的议案、关于公司 2019 年度资本支出计划的议案、关于聘任公司 2019 年中期财务报告审阅
和年度财务报告审计会计师事务所的议案、关于 2019 年度公司董事、监事薪酬的议案、关于调整
公司 2019-2020 年部分持续性关联交易年度上限的议案、关于继续给予公司发行债务融资工具一
般性授权的议案。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无。
(二) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
本公司 2018 年度利润分配方案于 2019 年 6 月 28 日获得公司 2018 年度股东周年大会审议批
准。本公司 2018 年按照中国企业会计准则合并财务报表归属于上市公司股东净利润 3,434,578,000
元的 30%计 1,030,373,400 元向股东分派现金股利，以本公司全部已发行股本 13,258,663,400 股为
基准，每股分派 0.078 元（含税）。目前该等股息已全部派发完毕。
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2019 年半年度报告
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及时履行 如未能及时
承诺 承诺 是否有履 是否及时
承诺背景 承诺方 承诺时间及期限 应说明未完成履 履行应说明
类型 内容 行期限 严格履行
行的具体原因 下一步计划
解决同业竞 中煤集团 在出具《关于进一步避免与中国 承 诺 时 间 ： 2014 是 是 - -
争 中煤能源股份有限公司同业竞 年 5 月 12 日，期
争的承诺函》之日起七年内，经 限：7 年
与 首 次公 中煤能源按照适用法律法规及
开 发 行相 公司章程履行相应的董事会或
关的承诺 股东大会程序后，中煤集团将与
中煤能源存在同业竞争的资源
发展公司、华昱公司和龙化集团
的股权注入中煤能源。
分红 本公司 中煤能源公司《章程》规定：“除 - 否 是 - -
特殊情况外，公司在当年盈利且
累计未分配利润为正的情况下，
采用现金方式分配股利，每年以
其他承诺 现金方式分配的利润不少于合
并报表口径归属母公司股东的
当年可分配利润（以中国企业会
计准则和国际财务报告准则下
的金额孰低者为准）的 20%。”
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2019 年半年度报告
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司 2018 年度股东周年大会批准聘任德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
和德勤关黄陈方会计师行分别为公司 2019 年度中国企业会计准则和国际财务报告准则下的中期
财务报告审阅、年度财务报告审计和财务报告内部控制审计的审计师，没有出现解聘会计师事务
所的情况。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
目前，本公司与中煤集团已签署一系列的经常性关联交易框架协议，包括《煤炭供应框架协
议》、《综合原料和服务互供框架协议》、《工程设计、建设及总承包服务框架协议》、《房屋
租赁框架协议》、《土地使用权租赁框架协议》；公司与山西焦煤集团签订了《煤炭等相关产品
及服务供应框架协议》；公司控股子公司中煤财务公司与中煤集团签订了《金融服务框架协议》；
公司与中天合创公司签订了《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》，并申请了其各自截至 2020
年 12 月 31 日止未来三个年度的年度上限。详见本公司于 2014 年 10 月 23 日、2017 年 4 月 27 日
和 2017 年 6 月 26 日在上交所、联交所和公司网站登载的公告。
报告期内，经本公司第四届董事会 2019 年第三次会议审议通过，且经于 2019 年 6 月 28 日召
开的 2018 年度周年股东大会批准，公司调整了部分日常持续性关联交易 2019-2020 年度上限金额。
详见本公司于 2019 年 4 月 23 日和 2019 年 6 月 28 日在上交所、联交所和公司网站登载的公告。
上述经常性关联交易框架协议项下所涉关联交易金额年度上限达到需董事会或股东大会审议
批准的，均由非关联董事或独立股东批准了年度最高上限额。
报告期内，公司执行的日常经营相关的关联交易协议的执行情况如下下表：
单位：亿元
本公司向关联方销售商品、提供劳务 本公司向关联方购买商品、接受劳务
关联交易事项
及其它发生的收入 及其它发生的支出
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占同类交易 占同类交
年度交易 年度交易
执行依据 交易金额 金额的比例 交易金额 易金额的
金额上限 金额上限
（%） 比例（%）
《煤炭供应框架协议》 - - - 15.64 90 3.8
《综合原料和服务互供
3.97 20 0.7 16.12 59 3.9
框架协议》
《工程设计、建设及总承
- - - 6.61 42 1.6
包服务框架协议》
《房屋租赁框架协议》 - - - 0.23 1.2 0.1
《土地使用权租赁框架
- - - - 0.57 -
协议》
《金融服务框架协议》 36.72 75.12 6.0 0.46 1.2 0.1
其中：贷款每日余额（含
36.72 75 6.0 - - -
应计利息）
所收取的金融服
- 0.12 - - - -
务费用
支付的存款利息 - - - 0.46 1.2 0.1
本公司与山西焦煤集团
的《煤炭等相关产品及服 2.81 11 0.5 - 3.1 -
务供应框架协议》
本公司与中天合创公司
的《煤炭等相关产品及服 1.41 6 0.2 9.96 28.5 2.4
务供应框架协议》
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
（1） 2019 年 2 月 1 日，本公司全资子公司平朔公司与中煤集团签订股权转让协议，中煤
集团将其持有的东日升公司 100%股权转让给平朔公司，交易价款为 2,431.76 万元。目前，上述
股权转让已完成。
有关详情，请参见本公司于 2019 年 2 月 1 日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。
（2） 2019 年 2 月 1 日，本公司全资子公司中煤陕西公司与新集能源和时代资产公司签订
产能置换指标交易协议，购买新集能源所属杨村煤矿 95 万吨/年产能置换指标，交易单价为 115
元/吨，交易价款为 10,925 万元。目前，本公司已获得相关产能置换指标。
有关详情，请参见本公司于 2019 年 2 月 1 日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。
（3） 2019 年 2 月 1 日，本公司全资子公司小回沟煤业与新集能源和时代资产公司签订产
能置换指标交易协议，购买新集能源所属杨村煤矿 30 万吨/年产能置换指标，交易单价为 115 元/
吨，交易价款为 3,450 万元。目前，本公司已获得相关产能置换指标。
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2019 年半年度报告
有关详情，请参见本公司于 2019 年 2 月 1 日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。
（4） 2019 年 4 月 23 日，本公司控股子公司蒙大矿业公司与新集能源和时代资产公司签
订产能置换指标交易协议，购买新集能源所属新集三矿 22.5 万吨/年产能置换指标，交易单价为
115 元/吨，交易价款为 2,587.5 万元。目前，本公司已获得相关产能置换指标。
有关详情，请参见本公司于 2019 年 4 月 23 日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。
（5） 2019 年 4 月 23 日，本公司控股子公司伊化矿业公司分别与新集能源、马营煤业公
司和时代资产公司签订产能置换指标交易协议，分别购买新集能源所属杨村煤矿、新集三矿 147.6
万吨/年产能置换指标，马营煤业公司所属马营煤矿 90 万吨/年产能置换指标，交易单价为 115 元/
吨，交易价款分别为 16,974 万元和 10,350 万元。目前，本公司已获得相关产能置换指标。
有关详情，请参见本公司于 2019 年 4 月 23 日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。
（6） 2019 年 4 月 23 日，本公司控股子公司南梁矿业公司分别与新集能源、长虹新建公
司和时代资产公司签订产能置换指标交易协议，分别购买新集能源所属新集一矿 76.56 万吨/年产
能置换指标，长虹新建公司所属长虹新建煤矿 13.5 万吨/年产能置换指标，交易单价为 115 元/吨，
交易价款分别为 8,804.4 万元和 1,552.5 万元。目前，本公司已获得相关产能置换指标。
有关详情，请参见本公司于 2019 年 4 月 23 日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。
（7） 2019 年 4 月 23 日，本公司全资子公司龙化公司与西沙河煤业公司和时代资产公司
签订产能置换指标交易协议，购买西沙河煤业公司所属西沙河煤矿 24 万吨/年产能置换指标，交
易单价为 115 元/吨，交易价款为 2,760 万元。目前，本公司已获得相关产能置换指标。
有关详情，请参见本公司于 2019 年 4 月 23 日在上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方与 担保发生日 担保是否 是否存
担保 担保 担保 担保是 担保逾 是否为关 关联
担保方 上市公司 被担保方 担保金额 期(协议签 已经履行 在反担
起始日 到期日 类型 否逾期 期金额 联方担保 关系
的关系 署日) 完毕 保
中 国 中 煤 公司本部 华晋焦煤有限责任公司 1,275 2008 年 3 月 2008 年 3 2022 年 12 连 带 否 否 -否 否 其他
能源股份 28日 月28日 月20日 责 任
有限公司 担保
中 国 中 煤 公司本部 华晋焦煤有限责任公司 13,075.5 2008 年 3 月 2008 年 3 2023 年 12 连 带 否 否 -否 否 其他
能源股份 28日 月28日 月20日 责 任
有限公司 担保
中 国 中 煤 公司本部 华晋焦煤有限责任公司 9,981.1 2008 年 3 月 2008 年 3 2023 年 12 连 带 否 否 -否 否 其他
能源股份 28日 月28日 月20日 责 任
有限公司 担保
中 国 中 煤 公司本部 华晋焦煤有限责任公司 2,125 2012年11月 2012 年 11 2027 年 11 连 带 否 否 -否 否 其他
能源股份 21日 月21日 月20日 责 任
有限公司 担保
中 国 中 煤 公司本部 陕西延长中煤榆林能源 145,585.59 2013年04月 2013 年 04 2025 年 04 连 带 否 否 -是 否 其他
能源股份 化工有限公司 28日 月28日 月28日 责 任
有限公司 担保
中 国 中 煤 公司本部 陕西延长中煤榆林能源 43,243.5 2018年12月 2018 年 12 2035 年 12 连 带 否 否 -是 否 其他
能源股份 化工有限公司 19日 月19日 月18日 责 任
有限公司 担保
中 国 中 煤 公司本部 中天合创能源有限责任 1,149,189.37 2016 年 5 月 2016 年 05 满 足 担 保 连 带 否 否 -否 是 联营
能源股份 公司 25日 月25日 协议约定 责 任 公司
有限公司 的条件 担保
上 海 大 屯 控 股 子 公 丰沛铁路股份有限公司 1,347.78 2013年11月 2013 年 11 2024 年 4 连 带 否 否 -是 否 其他
能源股份 司 21日 月21日 月20日 责 任
有限公司 担保
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2019 年半年度报告
中 煤 陕 西 全 资 子 公 延安市禾草沟煤业有限 5,000 2015年11月 2015 年 11 2025 年 9 连 带 否 否 -是 否 其他
榆林能源 司 公司 28日 月29日 月1日 责 任
化工有限 担保
公司
中 煤 陕 西 全 资 子 公 延安市禾草沟煤业有限 21,750 2018 年 2 月 2018 年 2 2025 年 2 连 带 否 否 -是 否 其他
榆林能源 司 公司 22日 月26日 月2日 责 任
化工有限 担保
公司
中 煤 陕 西 全 资 子 公 陕西靖神铁路有限责任 24,880 2018 年 7 月 2018 年 7 2045 年 7 连 带 否 否 -是 否 其他
榆林能源 司 公司 26日 月26日 月25日 责 任
化工有限 担保
公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） -57,342.60
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 1,417,452.84
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 -81,137.34
报告期末对子公司担保余额合计（B） 476,288.50
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 1,893,741.34
担保总额占公司净资产的比例(%) 19.9
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） -
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金 26,456.60
额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） -
上述三项担保金额合计（C+D+E） 26,456.60
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 -
担保情况说明 截止2019年6月30日，公司担保总额189.37亿元，其中按照所持股权比例向参股企业提供担
保141.75亿元。
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2019 年半年度报告
(三) 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
(一) 精准扶贫规划
√适用 □不适用
2019 年是打赢脱贫攻坚战攻坚克难的关键之年。公司认真贯彻落实党中央、国务院脱贫攻坚
决策部署，坚持精准扶贫精准脱贫基本方略，不断建立健全扶贫工作机制，统筹协调领导扶贫工
作。坚持发挥企业优势与立足贫困地区实际相结合，围绕脱贫攻坚目标，以提升帮扶能力、提高
帮扶实效、建立长效机制为重点，加大工作力度，创新帮扶措施，巩固扶贫成效。准确把握脱贫
攻坚职责定位，坚持政府主导、企业配合，按照《关于积极支持打赢脱贫攻坚战三年行动的实施
方案》，重点围绕产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫、消费扶贫、党建扶贫、基础设施建设、扶贫
扶志等方面开展帮扶工作。注重加强宣传力度，积极动员引导公司系统员工关注扶贫、参与扶贫，
努力营造脱贫攻坚良好氛围。
(二) 报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
2019 年上半年，共投入帮扶资金（含物资折款）938 余万元。主要用于开展援疆扶贫、产业
扶贫、就业扶贫、教育扶贫、基础设施建设及献爱心送温暖等方面。进一步推进援疆扶贫。落实
扶贫责任，与地方政府签订定点扶贫责任书，向帮扶地区投入 360 余万元，帮助贫困村发展集体
经济、改善村容村貌、培训技术人员、改善教学条件等；加强驻村队伍建设，调整轮换 6 名驻村
干部，并配备 2 名书记助理、1 名翻译；加强基层党组织建设，成立驻村工作队临时党支部。加
大产业扶贫力度。投入 563 余万元帮助当地贫困村创办企业、发展农业生产、购置生产生活设施
等，提升持续发展能力。推进就业扶贫。对贫困劳动力进行技术培训，提升就业能力，部分项目
优先雇佣当地贫困群众。实施教育扶贫。投入近 43 万元帮助改善小学教学条件，向贫困学生捐款
捐物，帮助他们完成学业。加强基础设施建设。帮助贫困村加强水电路建设、建设文体活动场所、
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2019 年半年度报告
购买配套设备设施等，不断改善生产生活条件。开展爱心志愿活动，向贫困群众提供价值 56 万元
的爱心煤，解决冬季取暖问题。
(三) 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 868.33
2.物资折款 70.02
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 3,208
二、分项投入
1.产业发展脱贫
√ 农林产业扶贫
□ 旅游扶贫
□ 电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
√ 资产收益扶贫
□ 科技扶贫
√ 其他
1.2 产业扶贫项目个数（个） 8
1.3 产业扶贫项目投入金额 563.48
1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 645
2.转移就业脱贫
其中：2.1 职业技能培训投入金额 12
2.2 职业技能培训人数（人/次） 438
2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数（人） 299
3.教育脱贫
其中：3.1 资助贫困学生投入金额 3.2
3.2 资助贫困学生人数（人） 49
3.3 改善贫困地区教育资源投入金额 39.7
4.其他项目
其中：4.1.项目个数（个） 16
4.2.投入金额 319.97
4.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 2,264
三、所获奖项（内容、级别）
1. 新疆分公司 1 名驻村干部获全国优秀共青团员荣誉称号；
2. 新疆分公司获自治区开发建设新疆奖章；
3. 新疆分公司获自治区“访汇聚”驻村工作优秀组织单位；
4. 新疆分公司驻村工作队获自治区“访汇聚”驻村工作“先进工作队”称号；
5. 新疆分公司 2 名驻村干部获自治区“访汇聚”驻村工作先进工作队队长称号；
6. 新疆分公司 2 名驻村干部获自治区“访汇聚”驻村工作先进工作者称号；
7. 上海能源公司 1 名扶贫干部获江苏省睢宁县 2018 年省帮扶第一书记先进个人称号。
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2019 年半年度报告
(四) 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
√适用 □不适用
2019 年上半年以来，公司认真履行精准扶贫社会责任，取得积极成效。公司所属企业累计帮
扶 21 个扶贫村，到扶贫点调研 63 人次（其中企业领导班子调研 10 人次）；选派挂职扶贫干部
10 名，驻村第一书记 7 名；累计投入帮扶资金（含物资折款）938.35 万元；实施各类扶贫项目 24
个，主要以基础设施建设、产业扶贫、教育扶贫及党建扶贫为主；带动 3,208 人实现脱贫。
(五) 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
公司将积极履行中央企业政治责任和社会责任，按照《关于积极支持打赢脱贫攻坚战三年行
动的实施方案》要求，继续围绕产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫、消费扶贫、党建扶贫、基础设
施建设、扶贫扶志等方面开展工作。持续加大扶贫资金投入力度，着力解决精准扶贫工作中的难
点、热点问题，全力帮助贫困群众增加收入，稳定脱贫致富。加强宣传力度，积极宣传公司帮扶
工作做法、成效等，营造人人参与脱贫攻坚良好氛围。与地方政府共同承担好脱贫攻坚责任，加
强扶贫资金和项目管理监督，实现廉洁扶贫、阳光扶贫。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
2019 年上半年，以习近平生态文明思想为指导，坚持新发展理念，深入贯彻落实和党中央、
国务院生态环境保护决策部署，认真履行中央企业生态环境保护责任，不断健全生态环保管控体
系，积极推进煤炭绿色开发和清洁高效转化，持续投入资金开展污染防治和生态环境治理，煤矿
采区回采率、矿井水、煤矸石综合利用率等指标继续保持行业先进水平，主要污染物排放量持续
下降，资源节约和生态环境保护管控能力有效提升，生态环境风险总体可控，未发生突发环境事
件，未因重大环境保护违法行为受到环保监管部门处罚。
1. 排污信息
√适用 □不适用
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公司列入政府环境保护主管部门公布的重点排污单位共 13 家，分别是中煤平朔集团有限公司、
中煤华晋集团有限公司（原“山西中煤华晋能源有限责任公司”）、中煤华晋集团晋城热电有限公
司（原“国投晋城热电有限公司”）、上海大屯能源股份有限公司发电厂一分厂、上海大屯能源股
份有限公司发电厂二分厂、山西中煤东坡煤业有限公司电厂（原“朔州市格瑞特实业有限公司”）、
中煤陕西榆林能源化工有限公司、内蒙古中煤远兴能源化工有限公司、中煤鄂尔多斯能源化工有
限公司、内蒙古中煤蒙大新能源化工有限公司、山西中煤平朔能源化工有限公司、中煤北京煤矿
机械有限责任公司、中煤张家口煤矿机械有限责任公司，分属煤炭、电力、煤化工和装备制造行
业，分布在山西、内蒙古、陕西、江苏、北京、河北等省区。2019 年上半年，上述 13 家重点排
污单位排放化学需氧量 142.7 吨、氨氮 7.0 吨、二氧化硫 1,514.9 吨、氮氧化物 2,045.5 吨、颗粒物
445.5 吨，排放量及排放浓度均符合政府生态环境保护主管部门排污许可要求。
重点排污单位大气污染源主要是电站锅炉和燃煤工业锅炉，污染物为烟尘、二氧化硫和氮氧
化物，执行《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)和《锅炉大气污染物排放标准》
(GB13271-2014)。
重点排污单位水污染源主要是煤矿矿井水和生活污水，污染物为化学需氧量和氨氮，执行《煤
炭工业污染物排放标准》（GB20426-2006）和《污水综合排放标准》（GB8978-1996）等。
重点排污单位产生的固体废弃物主要是煤矸石、粉煤灰和炉渣等，大部分通过掺烧发电、生
产建材、筑路回填、土地复垦等方式综合利用，暂不能利用的送往矸石场、灰渣场，按照《一般
工业固体废物贮存、处置场污染控制标准》（GB 18599-2001）进行处置。
重点排污单位主要污染物及特征污染物的名称、排放方式、排放口数量和分布情况、排放浓
度和总量、执行的污染物排放标准、核定的排放总量等信息，具体详见全国排污许可证信息管理
平台和各省市环境信息公开平台。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
重点排污单位废气治理设施主要是电站锅炉、燃煤工业锅炉的烟气脱硫脱硝除尘设施，废水
治理设施主要是矿井水、工业废水和生活污水处理设施，以上设施运行稳定正常，均实现达标排
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2019 年半年度报告
放。
2019 年上半年，重点推进燃煤电厂、化工企业自备电站锅炉和燃煤工业锅炉超低排放改造工
程，完成了上海能源公司发电厂 2 台 60MW、中煤陕西公司一台 100MW 燃煤机组超低排放改造，
加快推进挥发性有机物(VOCs)治理，大力治理矿区扬尘，积极推动储煤场全封闭改造，矿区厂区
生态环境明显改善；鄂尔多斯地区矿井水深度处理后回用于化工生产大幅减少了外排量，煤矸石、
粉煤灰处置不断规范，高标准完成排矸场生态环境示范工程建设，有效提升了生态环保治理水平，
促进了地企和谐共赢。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
（1）中煤平朔集团有限公司
排污许可证编号：91140600680202991H001P；污染物年许可排放量：二氧化硫 28.56 吨、氮
氧化物 22.85 吨、颗粒物 4.28 吨；对废水排放口，未作许可排放量要求，但有许可排放浓度要求。
（2）中煤华晋集团有限公司
排污许可证编号：91140000581240378F001P；污染物年许可排放量：二氧化硫 500.33 吨、氮
氧化物 500.33 吨、颗粒物 75.06 吨。
（3）中煤华晋集团晋城热电有限公司
排污许可证编号：911400005525767122601Q001P；污染物年许可排放量：二氧化硫 1,631.30
吨、氮氧化物 3,000.29 吨、颗粒物 450.04 吨；对废水排放口，未作许可排放量要求，但有许可排
放浓度要求。
（4）上海大屯能源股份有限公司发电厂一分厂
排污许可证编号：91320000775435173Q002P；污染物年许可排放量：二氧化硫 2,440.60 吨、
氮氧化物 2,440.60 吨、颗粒物 366.10 吨；对废水排放口，未作许可排放量要求，但有许可排放浓
度要求。
（5）上海大屯能源股份有限公司发电厂二分厂
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排污许可证编号：91320000775435173Q001P；污染物年许可排放量：二氧化硫 708.60 吨、氮
氧化物 708.60 吨、颗粒物 106.40 吨；对废水排放口，未作许可排放量要求，但有许可排放浓度要
求。
（6）山西中煤东坡煤业有限公司电厂
排污许可证编号：911400007435208403001P；污染物年许可排放量：二氧化硫 270 吨、氮氧
化物 540 吨、颗粒物 108 吨；对废水排放口，未作许可排放量要求，但有许可排放浓度要求。
（7）中煤陕西榆林能源化工有限公司
排污许可证编号：916108935521883122001P；污染物年许可排放量：二氧化硫 1,401.19 吨、
氮氧化物 1,413.38 吨、颗粒物 379.67 吨。
（8）内蒙古中煤远兴能源化工有限公司
排污许可证编号：91150626089568072E001P；污染物年许可排放量：二氧化硫 324.00 吨、氮
氧化物 237.60 吨、颗粒物 55.55 吨。
（9）中煤鄂尔多斯能源化工有限公司
排污许可证编号：91150600573276506D001P；污染物年许可排放量：二氧化硫 987.08 吨、氮
氧化物 1,177.57 吨、颗粒物 885.80 吨。
（10）内蒙古中煤蒙大新能源化工有限公司
排污许可证编号：91150626779496002T001P；污染物年许可排放量：二氧化硫 513.85 吨/年、
氮氧化物 405.96 吨/年、颗粒物 102.25 吨。
（11）山西中煤平朔能源化工有限公司
排污许可证编号：911406003954822857001P；污染物年许可排放量：二氧化硫 351.52 吨/年、
氮氧化物 668.38 吨/年、颗粒物 211.12 吨；对废水排放口，未作许可排放量要求，但有许可排放
浓度要求。
（12）中煤张家口煤矿机械有限责任公司
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2019 年半年度报告
排污许可证编号：PWD-130729-0027-16；污染物年许可排放量：化学需氧量 59.61 吨、氨氮
7.403 吨、二氧化硫 3.20 吨、氮氧化物 14.968 吨。
（13）中煤北京煤矿机械有限责任公司
北京市生态环保管理部门对中煤北京煤矿机械有限责任公司实施排污登记管理，尚未开展机
械行业排污许可证办理核发工作。公司《排放污染物申报登记注册证》登记号：11100110004。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司所属重点排污单位均编制了突发环境事件应急预案。
（1）中煤平朔集团有限公司
《中煤平朔集团有限公司突发环境事件应急预案》于 2015 年 5 月 28 日在山西省朔州市环境
保护局备案，备案编号：140601-2015-0738-L。
（2）中煤华晋集团有限公司
《山西中煤华晋公司突发环境事件应急预案》于 2016 年 9 月 8 日在山西省河津市环保局备案，
备案编号：14088220160901。
（3）中煤华晋集团晋城热电有限公司
《国投晋城热电有限公司突发环境事件应急预案》于 2016 年 5 月 24 日在国家能源局山西监
管办公室备案，备案编号：NY1400002016006
（4）上海能源股份有限公司发电厂一分厂
上海能源股份有限公司发电厂于 2005 年编制了环保应急预案，2018 年 3 月进行了重新修订。
（5）上海大屯能源股份有限公司发电厂二分厂
上海能源股份有限公司发电厂于 2005 年编制了环保应急预案，2018 年 3 月进行了重新修订。
（6）山西中煤东坡煤业有限公司电厂
《朔州市格瑞特实业有限公司突发环境事件应急预案》于 2016 年 1 月 29 日在山西省朔州市
朔城区环境监察支队备案，备案编号：SZ2016-005L。
（7）中煤陕西榆林能源化工有限公司
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2019 年半年度报告
《中煤陕西榆林能源化工有限公司化工分公司公司突发环境事件应急预案》于 2017 年 10 月
8 日在陕西省榆林市横山区环境保护局备案，备案编号：610823-2017-08-M。
（8）内蒙古中煤远兴能源化工有限公司
《内蒙古中煤远兴能源化工有限公司突发环境事件应急预案》于 2018 年 4 月 26 日在内蒙古
鄂尔多斯市乌审旗环境保护局备案，备案编号：150626-2018-008-L。
（9）中煤鄂尔多斯能源化工有限公司
《中煤鄂尔多斯能源化工有限公司突发环境事件应急预案》于 2015 年 8 月 25 日在内蒙古鄂
尔多斯市乌审旗环保局备案，备案编号：150626-2015-007-M。
（10）内蒙古中煤蒙大新能源化工有限公司
《内蒙古中煤蒙大新能源化工有限公司突发环境事件应急预案》于 2017 年 3 月 31 日在内蒙
古鄂尔多斯市乌审旗环境保护局备案，备案编号：150626-2017-001-L。
（11）山西中煤平朔能源化工有限公司
《平朔能源化工有限公司突发环境事件应急预案》于 2017 年 11 月 30 日在山西省朔州市平鲁
区环境保护局备案，备案编号：1406032017031M。
（12）中煤张家口煤矿机械有限责任公司
《中煤张家口煤矿机械有限责任公司突发环境事件应急预案》于 2019 年 3 月 5 日在河北省张
家口市环境保护局万全区分局备案，备案编号：130729-2019-002-L。
（13）中煤北京煤矿机械有限责任公司
《中煤北京煤矿机械有限责任公司突发环境事件应急预案》于 2015 年 11 月 2 日在北京市环
境保护局备案，备案编号：110111-2015-028-M。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
（1）中煤平朔集团有限公司
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2019 年半年度报告
大气污染源（锅炉：烟尘、SO2、NOX 每周 1 次，汞及其化合物每季度 1 次；厂界无组织废
气：颗粒物，每月 1 次）；噪声（Leq（A）每季 1 次）；水污染源（COD、氨氮每日 1 次，PH、
悬浮物、石油类、挥发酚、氰化物、六价铬和汞每月 1 次）。
（2）中煤华晋集团有限公司
大气污染源（电站锅炉：烟气黑度、汞及其化合物每季度 1 次；厂界无组织废气：颗粒物，
每月 1 次）；噪声（Leq（A）每季 1 次）；地下水（pH、氟化物、总硬度、氯离子、大肠杆菌群、
溶解性总固体、高锰酸盐指数每年 2 次）。
（3）中煤华晋集团晋城热电有限公司
大气污染源（电站锅炉：烟气黑度、汞及其化合物、氨，每季度 1 次；厂界无组织废气：颗
粒物，每季度 1 次；氨罐区无组织：氨，每季度 1 次；油区无组织：非甲烷总烃，每季度 1 次）；
厂界噪声（Leq（A）每季 1 次）；周边环境质量监测（环境空气：PM10、SO2、NO2，每年度 1
次，每次 5 天；敏感点噪声：Leq（A）每季 1 次）；废水（脱硫废水：PH 值、总砷、总铅、总
汞、总镉、流量每季 1 次；循环冷却水：PH 值、化学需氧量、总磷、流量每季 1 次）。
（4）上海能源股份有限公司发电厂一分厂
大气污染源（二氧化硫、氮氧化物、烟尘每年 4 次）；水污染源（pH、悬浮物、COD、氨氮
每月 1 次）；噪声（噪声每年 4 次）。
（5）上海大屯能源股份有限公司发电厂二分厂
大气污染源（二氧化硫、氮氧化物、烟尘每年 4 次）；水污染源（PH、悬浮物、COD、氨氮
每月 1 次）；噪声（噪声每年 4 次）。
（6）山西中煤东坡煤业有限公司电厂
大气污染源（锅炉烟气：林格曼黑度、汞及其化合物每季度 1 次；无组织废气：颗粒物每季
度 1 次）；脱硫废水污染源（pH、总镉、总砷、总铅、总汞、流量每季度 1 次）；噪声（敏感点
噪声和厂界噪声每季度 1 次）；灰场地下水（pH、硫酸盐、氯化物、总硬度、氟化物每半年 1 次）；
环境空气（TSP、PM10、SO2、NO2 每半年 1 次）。
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2019 年半年度报告
（7）中煤陕西榆林能源化工有限公司
大气污染源（热电站：二氧化硫、氮氧化物、汞及其化合物、林格曼黑度、氨逃逸每年 4 次）；
水污染源（pH、COD、BOD5、氨氮、SS、石油类、硫酸盐、氯化物、含盐量每年 2 次）；噪声
（厂界噪声和敏感点每年 4 次）；地下水（厂内 7 个地下水监测井及周边敏感点每年 2 次）；事
故监测（不定期）；其他监测（厂界颗粒物浓度每年 4 次）。
（8）内蒙古中煤远兴能源化工有限公司
大气污染源（锅炉烟囱：林格曼黑度、汞及其化合物每季度 1 次；厂界：粉尘每季度 1 次）。
（9）中煤鄂尔多斯能源化工有限公司
大气污染源（林格曼黑度、汞及其化合物每季度 1 次）；噪声（噪声每年 4 次）。
（10）内蒙古中煤蒙大新能源化工有限公司
大气污染源（烟气排放：烟尘、二氧化硫、氮氧化物每季 1 次；VOCs 排放：厂界四周苯、
二甲苯、甲苯、非甲烷总烃、臭气浓度每季 1 次，生产设施车间排放筒非甲烷总烃每月 1 次）；
噪声（工业企业厂界环境噪声每季 1 次）；地下水（pH 值、总硬度、氯化物、铁、锰、挥发酚、
细菌总数、六价铬、氰化物、汞、砷、镉、氨氮、铅、氟化物、硫酸盐、高锰酸盐指数、亚硝酸
盐氮、总大肠菌群、溶解性总固体每季 1 次）；其他监测（厂界颗粒物每年 4 次）。
（11）山西中煤平朔能源化工有限公司
大气污染源（汞及其化合物、林格曼黑度每年 4 次）；水污染源（氰化物、硫化物、挥发酚、
石油类每月 1 次，悬浮物、总磷、总氮每周 1 次）；噪声（厂界噪声昼夜各 1 次，连续 1 天）；
环境空气（苯并 a 芘、非甲烷总烃、氨气、硫化氢每年 2 次）。
（12）中煤张家口煤矿机械有限责任公司
大气污染源（烟尘、二氧化硫、氮氧化物每季 1 次，苯、甲苯+二甲苯、非甲烷总烃半年 1
次）；水污染源（化学需氧量、氨氮、pH、悬浮物、石油类、总磷每月 1 次，锌、六价铬每季 1
次）；噪声（厂界噪声每年 1 次）；环境空气（苯、甲苯+二甲苯、非甲烷总烃半年 1 次，粉尘
每年 1 次）。
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2019 年半年度报告
（13）中煤北京煤矿机械有限责任公司
大气污染源（铬酸雾、氯化氢、非甲烷总烃每季 1 次）；水污染源（化学需氧量、氨氮、ph、
悬浮物、石油类、总磷每月 1 次，锌、六价铬每季 1 次）；噪声（厂界噪声每季 1 次）；环境空
气（总悬浮颗粒物、非甲烷总烃每季 1 次）。
6. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2018 年修订的《企业会计准则第 21 号-租赁》。该
准则的执行未对公司财务状况和经营成果产生重大影响。
具体情况及影响请见本报告财务报表附注五、49.重要会计政策变更。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
1. 关于给予公司发行债务融资工具一般性授权事宜
2019 年 6 月 28 日，本公司 2018 年度股东周年大会批准通过了《关于继续给予公司发行债务
融资工具一般性授权的议案》，同意一般及无条件地授权董事会，并同意董事会进一步授权公司
经营层，在决议有效期内根据公司特定需要以及资本市场的其它条件全权办理发行规模不超过人
民币 400 亿元的境内外债务融资工具的发行及相关事宜。
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2019 年半年度报告
有关详情，请参见公司于 2019 年 4 月 29 日、2019 年 5 月 20 日和 2019 年 6 月 28 日在上交
所、联交所和公司网站刊发的有关公告。
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第七节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 159,820
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） -
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻
股东名称 报告期内增 比例 限售条 结情况
期末持股数量 股东性质
（全称） 减 (%) 件股份 股份 数
数量 状态 量
中国中煤能源集团有 0 7,605,207,608 57.36 - 0 国有法人
无
限公司
HKSCC NOMINEES 320,940 3,952,759,893 29.81 -
未知
- 境外法人
LIMITED
中国证券金融股份有 0 346,112,355 2.61 - 0 国有法人
无
限公司
中煤能源香港有限公 0 132,351,000 1.00 - 0 境外法人
无
司
中央汇金资产管理有 0 83,035,400 0.63 - 0 国有法人
无
限责任公司
香港中央结算有限公 9,745,889 28,391,643 0.21 - 0 境外法人
无
司
徐开东 -1,260,000 26,000,000 0.20 - 0 境内自然
无
人
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2019 年半年度报告
全国社保基金四零七 - 9,273,000 0.07 - 0 其他
无
组合
创金合信基金-工商银 - 8,663,511 0.07 - 0 其他
行-外贸信托-外贸信
无
托稳富 FOF 单-资金
信托
洪建安 - 6,481,645 0.05 - 0 境内自然
无
人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售 股份种类及数量
股东名称 条件流通股
种类 数量
的数量
中国中煤能源集团有限公司 7,605,207,608 人民币普通股 7,605,207,608
HKSCC NOMINEES LIMITED 3,952,759,893 境外上市外资股 3,952,759,893
中国证券金融股份有限公司 346,112,355 人民币普通股 346,112,355
中煤能源香港有限公司 132,351,000 境外上市外资股 132,351,000
中央汇金资产管理有限责任公司 83,035,400 人民币普通股 83,035,400
香港中央结算有限公司 28,391,643 人民币普通股 28,391,643
徐开东 26,000,000 人民币普通股 26,000,000
全国社保基金四零七组合 9,273,000 人民币普通股 9,273,000
创金合信基金-工商银行-外贸信托 8,663,511 8,663,511
人民币普通股
-外贸信托稳富 FOF 单-资金信托
洪建安 6,481,645 人民币普通股 6,481,645
上述股东关联关系或一致行动的 中煤能源香港有限公司为本公司控股股东中煤集团全资子公
说明 司，其他股东关联关系或一致行动情况不明。
表决权恢复的优先股股东及持股 本公司无优先股，无表决权恢复的优先股股东。
数量的说明
注：上述前十名股东持股情况表及前十名无限售条件股东情况表均为：
1、 根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和香港中央证券登记公司提供的截止
2019 年 6 月 30 日公司股东名册编制。
2、 香港中央结算有限公司持有的 A 股股份为代表其多个客户持有。
3、 HKSCC Nominees Limited（香港中央结算（代理人）有限公司）持有的 H 股股份为代表
其多个客户所持有。
截止 2019 年 6 月 30 日，根据联交所网站披露权益显示，富德生命人寿保险股份有限公司持
有本公司 H 股好仓 2,012,858,147 股。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
四、 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
祁和刚 副总裁 离任
马刚 副总裁 离任
周东洲 董事会秘书兼公司秘书 离任
义宝厚 董事会秘书兼公司秘书 聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
2019 年 3 月 15 日，经公司第四届董事会 2019 年第二次会议审议通过，祁和刚先生、马刚先
生已不再担任公司副总裁，周东洲先生已不再担任公司董事会秘书和公司秘书。同日，董事会决
议聘任义宝厚先生为公司董事会秘书兼公司秘书。
有关详情，请参见本公司于 2019 年 3 月 15 日上交所、联交所和公司网站刊发的有关公告。
三、其他说明
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
单位:亿元 币种:人民币
债券名称 简称 代码 发行日 到期日 债券余额 利率（%） 还本付息方式 交易场所
中国中煤能源股份有限公司 17 中煤 01 143199 2017 年 7 本 期 债 券 的 到 期 日 为 10 4.61 本 期 债 券 采 用 单 利 上海证券
2017 年公开发行公司债券 月 20 日 2022 年 7 月 20 日；如投 按 年 计 息 ， 不 计 复 交易所
（第一期） 资者行使回售选择权，则 利。每年付息一次，
其回售部分债权的到期 到期一次还本，最后
日为 2020 年 7 月 20 日。 一期利息随本金的
兑付一起支付。
中国中煤能源股份有限公司 18 中煤 01 143638 2018 年 5 本期债券的到期日为 11 4.85 本 期 债 券 采 用 单 利 上海证券
2018 年公开发行公司债券 月9日 2023 年 5 月 9 日；如投资 按 年 计 息 ， 不 计 复 交易所
（第一期）（品种一） 者行使回售选择权，则其 利。每年付息一次，
回售部分债权的到期日 到期一次还本，最后
为 2021 年 5 月 9 日。 一期利息随本金的
兑付一起支付。
中国中煤能源股份有限公司 18 中煤 02 143639 2018 年 5 本期债券的到期日为 4 5.00 本 期 债 券 采 用 单 利 上海证券
2018 年公开发行公司债券 月9日 2025 年 5 月 9 日；如投资 按 年 计 息 ， 不 计 复 交易所
（第一期）（品种二） 者行使回售选择权，则其 利。每年付息一次，
回售部分债权的到期日 到期一次还本，最后
为 2023 年 5 月 9 日。 一期利息随本金的
兑付一起支付。
中国中煤能源股份有限公司 18 中煤 03 143670 2018 年 6 本期债券的到期日为 17 4.90 本 期 债 券 采 用 单 利 上海证券
2018 年公开发行公司债券 月5日 2023 年 6 月 5 日；如投资 按 年 计 息 ， 不 计 复 交易所
（第二期）（品种一） 者行使回售选择权，则其 利。每年付息一次，
回售部分债权的到期日 到期一次还本，最后
为 2021 年 6 月 5 日。 一期利息随本金的
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2019 年半年度报告
兑付一起支付。
中国中煤能源股份有限公司 18 中煤 05 143706 2018 年 7 本期债券的到期日为 22 4.69 本期债券采用单利 上海证券
2018 年公开发行公司债券 月6日 2023 年 7 月 6 日；如投资 按年计息，不计复 交易所
（第三期）（品种一） 者行使回售选择权，则其 利。每年付息一次，
回售部分债权的到期日 到期一次还本，最后
为 2021 年 7 月 6 日。 一期利息随本金的
兑付一起支付。
中国中煤能源股份有限公司 18 中煤 06 143707 2018 年 7 本期债券的到期日为 8 4.89 本期债券采用单利 上海证券
2018 年公开发行公司债券 月6日 2025 年 7 月 6 日；如投资 按年计息，不计复 交易所
（第三期）（品种二） 者行使回售选择权，则其 利。每年付息一次，
回售部分债权的到期日 到期一次还本，最后
为 2023 年 7 月 6 日。 一期利息随本金的
兑付一起支付。
中国中煤能源股份有限公司 18 中煤 07 143228 2018 年 7 本期债券的到期日为 8 4.40 本期债券采用单利 上海证券
2018 年公开发行公司债券 月 26 日 2023 年 7 月 26 日；如投 按年计息，不计复 交易所
（第四期）（品种一） 资者行使回售选择权，则 利。每年付息一次，
其回售部分债权的到期 到期一次还本，最后
日为 2021 年 7 月 26 日。 一期利息随本金的
兑付一起支付。
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2019 年半年度报告
公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
报告期内，本公司按时足额支付已发行公司债券的利息，不存在延期支付利息和无法支付利
息的情况。
公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
投资者适当性安排：本公司各期公司债券均面向《公司债券发行与交易管理办法》规定的合
格投资者公开发行。
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，相关条款的执行情况：
1、中国中煤能源股份有限公司 2017 年公开发行公司债券（第一期）（债券简称“17 中煤 01”）
于 2017 年 7 月 20 日完成发行，债券期限为 5 年，附第 3 年末发行人调整票面利率选择权及投资
者回售选择权；截至报告期末，本期债券未到发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权行
权期，因此报告期内无选择权行使情况。
2、中国中煤能源股份有限公司 2018 年公开发行公司债券（第一期）（品种一）（债券简称
“18 中煤 01”）于 2018 年 5 月 9 日完成发行，债券期限为 5 年，附第 3 年末发行人调整票面利
率选择权及投资者回售选择权；截至报告期末，本期债券未到发行人调整票面利率选择权及投资
者回售选择权行权期，因此报告期内无选择权行使情况。
3、中国中煤能源股份有限公司 2018 年公开发行公司债券（第一期）（品种二）（债券简称
“18 中煤 02”）于 2018 年 5 月 9 日完成发行，债券期限为 7 年，附第 5 年末发行人调整票面利
率选择权及投资者回售选择权；截至报告期末，本期债券未到发行人调整票面利率选择权及投资
者回售选择权行权期，因此报告期内无选择权行使情况。
4、中国中煤能源股份有限公司 2018 年公开发行公司债券（第二期）（品种一）（债券简称
“18 中煤 03”）于 2018 年 6 月 5 日完成发行，债券期限为 5 年，附第 3 年末发行人调整票面利
率选择权及投资者回售选择权；截至报告期末，本期债券未到发行人调整票面利率选择权及投资
者回售选择权行权期，因此报告期内无选择权行使情况。
5、中国中煤能源股份有限公司 2018 年公开发行公司债券（第三期）（品种一）（债券简称
“18 中煤 05”）于 2018 年 7 月 6 日完成发行，债券期限为 5 年，附第 3 年末发行人调整票面利
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2019 年半年度报告
率选择权及投资者回售选择权；截至报告期末，本期债券未到发行人调整票面利率选择权及投资
者回售选择权行权期，因此报告期内无选择权行使情况。
6、中国中煤能源股份有限公司 2018 年公开发行公司债券（第三期）（品种二）（债券简称
“18 中煤 06”）于 2018 年 7 月 6 日完成发行，债券期限为 7 年，附第 5 年末发行人调整票面利
率选择权及投资者回售选择权；截至报告期末，本期债券未到发行人调整票面利率选择权及投资
者回售选择权行权期，因此报告期内无选择权行使情况。
7、中国中煤能源股份有限公司 2018 年公开发行公司债券（第四期）（品种一）（债券简称
“18 中煤 07”）于 2018 年 7 月 26 日完成发行，债券期限为 5 年，附第 3 年末发行人调整票面利
率选择权及投资者回售选择权；截至报告期末，本期债券未到发行人调整票面利率选择权及投资
者回售选择权行权期，因此报告期内无选择权行使情况。
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 中信建投证券股份有限公司
办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 2
债券受托管理人 层
联系人 杜美娜、胡涵镜仟、许天一、郜爱龙
联系电话 010-65608367
名称 联合信用评级有限公司
资信评级机构 办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12
层
其他说明：
□适用 √不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
截至 2018 年 12 月 31 日，“17 中煤 01”、“18 中煤 01”、“18 中煤 02”、“18 中煤 03”、“18 中
煤 05”、“18 中煤 06”、“18 中煤 07”全部募集资金已使用完毕，资金用途与募集说明书承诺的用
途、使用计划及其他约定一致。
“17 中煤 01”募集资金扣除发行费用后，全部用于偿还公司于 2017 年 8 月 3 日到期的短期
融资券。“18 中煤 01”及“18 中煤 02”募集资金扣除发行费用后，全部用于补充公司本部及下属
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2019 年半年度报告
公司营运资金及偿还到期银行贷款。“18 中煤 03”募集资金扣除发行费用后，全部用于偿还公司
本部及下属子公司的银行贷款。“18 中煤 05”及“18 中煤 06”募集资金扣除发行费用后，全部用
于偿还到期的短期融资券。“18 中煤 07”募集资金扣除发行费用后，全部用于偿还发行人到期银
行借款。
公司在中信银行股份有限公司北京世纪城支行开立公司债券募集资金专项账户，报告期内，
募集资金专项账户运行规范。
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
公司聘请了联合信用评级有限公司对公司主体及各期公司债券进行评级。报告期内，联合评
级于 2019 年 5 月 5 日出具了《中国中煤能源股份有限公司公司债券 2019 年跟踪评级报告》（联合
[2019]601 号），确定公司的主体长期信用等级为 AAA，评级展望为“稳定”；同时维持“17 中煤
01”、“18 中煤 01”、“18 中煤 02”、“18 中煤 03”、“18 中煤 05”、“18 中煤 06”、“18 中煤 07”的
债项信用等级为“AAA”。主体长期信用等级及中长期债券信用等级为 AAA 的含义为：偿还债务
的能力极强，基本不受不利经济环境的影响，违约风险极低；评级展望为稳定的含义为：信用状
况稳定，未来保持信用等级的可能性较大。
根据监管部门和联合信用评级有限公司对跟踪评级的有关要求，联合信用评级有限公司将在
各期公司债券存续期内，在每年公司年报公告后的两个月内进行一次定期跟踪评级，并在各期公
司债券存续期内根据有关情况进行不定期跟踪评级。请投资者关注。
报告期内，公司在中国境内发行的其他债券、债务融资工具的主体评级不存在评级差异。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
截至报告期末，公司发行的各期公司债券无增信机制，偿债计划及其他偿债保障措施与募集
说明书中披露的内容一致，未发生变更，且均得到有效执行，具体内容请参见各期公司债券募集
说明书。公司债券的专项偿债账户运行规范。
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2019 年半年度报告
未来随着公司业务的不断发展，盈利能力有望进一步提升，经营性现金流也将保持较为充裕
的水平，从而为偿还各期公司债券本息提供较好的保障。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
公司聘请中信建投证券股份有限公司为各期公司债券的受托管理人，报告期内，受托管理人
根据《公司债券发行与交易管理办法》的规定及《债券受托管理协议》的约定履行受托管理人的
职责，其在履行职责时不存在利益冲突的情形。
八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
上年度末 本报告期末比上
主要指标 本报告期末 变动原因
（经重述） 年度末增减（%）
流动比率 0.73 0.80 -8.8 -
速动比率 0.64 0.68 -5.9 -
资产负债率（%） 57.4 58.1 -1.2 -
贷款偿还率（%） 100 100 - -
本报告期 上年同期 本报告期比上年
变动原因
（1-6 月） （经重述） 同期增减(%)
EBITDA 利息保障倍数 5.64 4.40 28.2 -
利息偿付率（%） 100 100 - -
九、关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
√适用 □不适用
公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
发行规模 发行利率
债券名称 期限 起息日 到期日 偿还情况
（亿元） （%）
12 中煤 MTN1 50.00 5.12 7 年 2012-09-19 2019-09-19 按时付息，本
金尚未到期
13 中煤 MTN001 50.00 5.26 7年 2013-07-25 2020-07-25 按时付息，本
金尚未到期
13 中煤 MTN002 50.00 5.60 7年 2013-09-18 2020-09-18 按时付息，本
金尚未到期
14 大 屯 能 源 10.00 5.28 5年 2014-10-23 2019-10-23 按时付息，本
MTN001 金尚未到期
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2019 年半年度报告
15 中煤 MTN001 100.00 4.95 7年 2015-06-18 2022-06-18 按时付息，本
金尚未到期
合计 260.00 - - - - -
截至 2019 年 6 月 30 日，本公司已发行债券和其他债务融资工具均按照约定按时付息兑付，
不存在违约或迟延支付本息的情形。
十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
公司在各商业银行的信用良好，无不良贷款记录。截至 2019 年 6 月 30 日，公司银行授信额
度 2,280 亿元，已使用 631 亿元，未使用 1,649 亿元。主要授信银行包括中国工商银行、中国银行、
中国建设银行、中国农业银行、国家开发银行等。公司报告期内的贷款偿还率和利息偿付率均为
100%，不存在逾期而未偿还的债务。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
□适用 √不适用
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2019 年 6 月 30 日
编制单位: 中国中煤能源股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
2018 年 12 月 31 日
项目 附注 2019 年 6 月 30 日
（已重述）
流动资产：
货币资金 七、1 28,923,464 23,879,163
应收账款 七、5 7,529,251 4,881,389
应收款项融资 七、6 8,592,159 9,989,407
预付款项 七、7 1,634,546 1,591,545
其他应收款 七、8 2,051,509 1,884,845
存货 七、9 7,839,615 8,279,763
合同资产 七、10 910,438 1,014,869
其他流动资产 七、13 2,374,451 3,455,409
流动资产合计 59,855,433 54,976,390
非流动资产：
长期应收款 七、16 321,642 560,950
长期股权投资 七、17 22,962,628 19,981,964
其他权益工具投资 七、18 2,307,305 4,563,851
投资性房地产 81,680 83,458
固定资产 七、21 107,864,790 105,705,691
在建工程 七、22 24,359,411 25,662,240
使用权资产 七、25 456,037 -
无形资产 七、26 42,203,470 42,562,575
商誉 6,084 6,084
长期待摊费用 87,686 86,177
递延所得税资产 七、30 3,493,008 3,489,655
其他非流动资产 七、31 7,975,780 6,686,012
非流动资产合计 212,119,521 209,388,657
资产总计 271,974,954 264,365,047
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2019 年半年度报告
2018 年 12 月 31 日
项目 附注 2019 年 6 月 30 日
（已重述）
流动负债：
短期借款 七、32 7,075,547 6,307,547
应付票据 七、35 3,598,251 4,176,174
应付账款 七、36 20,207,419 18,755,680
合同负债 七、41 1,966,784 2,478,903
应付职工薪酬 七、38 1,735,450 1,578,397
应交税费 七、39 2,254,660 2,670,673
其他应付款 七、40 6,655,719 5,605,391
一年内到期的非流动负债 七、43 30,337,902 17,825,310
其他流动负债 七、44 7,759,924 9,450,225
流动负债合计 81,591,656 68,848,300
非流动负债：
长期借款 七、45 33,830,265 45,317,056
应付债券 七、46 27,915,233 27,911,367
租赁负债 七、47 458,093 -
长期应付款 七、48 2,101,962 2,334,773
预计负债 七、50 2,337,199 1,495,978
递延收益 七、51 1,597,769 1,634,790
递延所得税负债 七、30 5,887,497 5,905,917
其他非流动负债 七、52 457,953 269,248
非流动负债合计 74,585,971 84,869,129
负债合计 156,177,627 153,717,429
股东权益：
股本 七、53 13,258,663 13,258,663
资本公积 七、55 38,863,459 38,751,275
其他综合收益 七、57 (414,923) (233,725)
专项储备 七、58 3,836,436 3,588,308
盈余公积 七、59 4,219,863 4,219,863
一般风险准备 401,243 286,224
未分配利润 七、60 35,002,212 32,236,823
归属于母公司股东权益合计 95,166,953 92,107,431
少数股东权益 20,630,374 18,540,187
股东权益合计 115,797,327 110,647,618
负债和股东权益总计 271,974,954 264,365,047
附注为财务报表的组成部分。
第 69 页至第 208 页的财务报表由下列负责人签署：
法定代表人：李延江 主管会计工作负责人：柴乔林 会计机构负责人：郑伟立
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2019 年半年度报告
母公司资产负债表
2019 年 6 月 30 日
编制单位:中国中煤能源股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 14,289,079 10,408,645
应收账款 十七、1 1,861,647 1,354,633
应收款项融资 十七、2 445,700 449,286
预付款项 60,504 67,922
其他应收款 十七、3 2,946,894 4,628,982
存货 504,048 556,528
一年内到期的非流动资产 5,060,240 5,867,216
其他流动资产 17,193 8,489
流动资产合计 25,185,305 23,341,701
非流动资产：
长期股权投资 十七、4 95,355,992 91,822,254
其他权益工具投资 2,026,587 4,334,446
固定资产 92,107 94,613
在建工程 939 939
使用权资产 15 -
无形资产 65,329 69,053
长期待摊费用 5,736 6,457
递延所得税资产 1,694,927 1,747,189
其他非流动资产 20,742,782 22,680,805
非流动资产合计 119,984,414 120,755,756
资产总计 145,169,719 144,097,457
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2019 年半年度报告
项目 附注 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动负债：
应付账款 2,137,315 3,016,914
合同负债 186,128 230,143
应付职工薪酬 16,363 33,384
应交税费 133,427 60,918
其他应付款 3,156,922 5,901,250
一年内到期的非流动负债 19,176,782 6,690,478
其他流动负债 4,130,602 36,792
流动负债合计 28,937,539 15,969,879
非流动负债：
长期借款 13,681,000 24,995,000
应付债券 27,915,233 27,911,367
非流动负债合计 41,596,233 52,906,367
负债合计 70,533,772 68,876,246
股东权益：
股本 七、53 13,258,663 13,258,663
资本公积 37,958,720 37,819,185
其他综合收益 (183,124) 15,743
盈余公积 七、59 4,219,863 4,219,863
未分配利润 19,381,825 19,907,757
股东权益合计 74,635,947 75,221,211
负债和股东权益总计 145,169,719 144,097,457
法定代表人：李延江 主管会计工作负责人：柴乔林 会计机构负责人：郑伟立
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2019 年半年度报告
合并利润表
截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间
单位：千元 币种：人民币
2018 年 1 月 1 日
2019 年 1 月 1 日
项目 附注 至 6 月 30 日止期
至 6 月 30 日止期间
间（已重述）
一、营业收入 七、61 61,031,699 50,317,608
减：营业成本 七、61 41,690,378 35,036,741
税金及附加 七、62 2,024,951 1,527,347
销售费用 七、63 6,672,751 5,107,956
管理费用 七、64 1,731,603 1,750,820
研发费用 七、65 88,230 27,203
财务费用 七、66 2,317,589 1,754,247
其中：利息费用 2,355,828 2,094,030
利息收入 (43,541) (324,390)
加：其他收益 七、68 83,465 68,924
投资收益 七、69 1,396,804 847,806
其中：对联营企业和合营企业的
1,396,255 847,426
投资收益
信用减值损失 七、72 (2,096) (7,197)
资产减值损失 七、73 (9,316) (29,181)
资产处置收益 七、74 3,914 (20,082)
二、营业利润 7,978,968 5,973,564
加：营业外收入 七、75 19,578 29,001
减：营业外支出 七、76 52,947 47,921
三、利润总额 7,945,599 5,954,644
减：所得税费用 七、77 1,991,891 1,664,832
四、净利润 5,953,708 4,289,812
(一)按经营持续性分类： 5,953,708 4,289,812
1.持续经营净利润 5,953,708 4,289,812
(二)按所有权归属分类： 5,953,708 4,289,812
1.归属于母公司股东的净利润 3,787,728 2,709,344
2.少数股东损益 2,165,980 1,580,468
五、其他综合收益的税后净额 (19,138) (130,953)
归属母公司股东的其他综合收益的
(23,803) (133,626)
税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合
(41,019) (125,197)
收益
1.其他权益工具投资公允价值变动 (41,019) (125,197)
(二)将重分类进损益的其他综合收
17,216 (8,429)
益
1.外币财务报表折算差额 (468) (17,074)
2.其他债权投资公允价值变动 17,684 8,645
归属于少数股东的其他综合收益的
4,665 2,673
税后净额
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2019 年半年度报告
2018 年 1 月 1 日
2019 年 1 月 1 日
项目 附注 至 6 月 30 日止期
至 6 月 30 日止期间
间（已重述）
六、综合收益总额 5,934,570 4,158,859
归属于母公司股东的综合收益总额 3,763,925 2,575,718
归属于少数股东的综合收益总额 2,170,645 1,583,141
七、每股收益： 七、78
(一)基本每股收益(元/股) 0.29 0.20
(二)稀释每股收益(元/股) 0.29 0.20
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净亏损为：人民币 9,715 千元，上年
同期被合并方实现的净亏损为：人民币 17,000 千元。
法定代表人：李延江 主管会计工作负责人： 柴乔林 会计机构负责人：郑伟立
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2019 年半年度报告
母公司利润表
截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间
单位：千元 币种：人民币
2019 年 1 月 1 日至 2018 年 1 月 1 日至
项目 附注
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
一、营业收入 十七、 18,644,442 17,149,697
减：营业成本 十七、 17,896,034 16,438,901
税金及附加 27,524 26,002
销售费用 646,835 601,051
管理费用 81,056 87,957
财务费用 874,255 734,975
其中：利息费用 1,608,344 1,463,347
利息收入 (734,559) (728,262)
加：投资收益 十七、 1,289,503 803,433
其中：对联营企业和合营企业的投资
863,113 335,764
收益
信用减值损失 (2,202) 200
资产处置收益 - (70)
二、营业利润 406,039 64,374
加：营业外收入 30 937
减：营业外支出 2,958 289
三、利润总额 403,111 65,022
减：所得税费用 52,262 94
四、净利润 350,849 64,928
(一)持续经营净利润 350,849 64,928
五、其他综合收益的税后净额 (41,472) (114,804)
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 (42,066) (118,213)
1.其他权益工具投资公允价值变动 (42,066) (118,213)
(二)将重分类进损益的其他综合收益 594 3,409
1.其他债权投资公允价值变动 594 3,409
六、综合收益总额 309,377 (49,876)
法定代表人：李延江 主管会计工作负责人： 柴乔林 会计机构负责人：郑伟立
合并现金流量表
2019 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
单位：千元 币种：人民币
项目 附注 2019年1月1日至 2018年1月1日至
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2019 年半年度报告
6月30日止期间 6月30日止期间
(已重述)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 66,055,609 61,329,937
收到的税费返还 - 9,587
收到其他与经营活动有关的现金 七、79(1) 646,039 676,293
经营活动现金流入小计 66,701,648 62,015,817
购买商品、接受劳务支付的现金 44,030,051 42,363,321
支付给职工以及为职工支付的现金 3,308,988 3,149,451
支付的各项税费 6,815,616 6,149,204
支付其他与经营活动有关的现金 七、79(2) 2,306,457 2,092,727
经营活动现金流出小计 56,461,112 53,754,703
经营活动产生的现金流量净额 10,240,536 8,261,114
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益收到的现金 538,924 341,159
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
39,708 38,260
回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七、79(3) 1,714,640 2,854,837
投资活动现金流入小计 2,293,272 3,234,256
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
4,670,045 6,017,217
付的现金
投资支付的现金 58,000 55,000
支付其他与投资活动有关的现金 七、79(4) 3,902,549 3,854,419
投资活动现金流出小计 8,630,594 9,926,636
投资活动使用的现金流量净额 (6,337,322) (6,692,380)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - 300
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 300
取得借款收到的现金 10,104,351 13,145,377
发行债券收到的现金 - 3,192,950
收到其他与筹资活动有关的现金 七、79(5) - 13,656
筹资活动现金流入小计 10,104,351 16,352,283
偿还债务支付的现金 8,293,867 12,067,411
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,652,414 2,414,118
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 273,343 134,709
支付其他与筹资活动有关的现金 七、79(6) 71,814 66,132
筹资活动现金流出小计 11,018,095 14,547,661
筹资活动(使用)/产生的现金流量净额 (913,744) 1,804,622
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 405 1,821
五、现金及现金等价物净增加额 七、80(1) 2,989,875 3,375,177
加：期初现金及现金等价物余额 8,372,119 10,175,297
六、期末现金及现金等价物余额 七、80(1) 11,361,994 13,550,474
法定代表人：李延江 主管会计工作负责人：柴乔林 会计机构负责人：郑伟立
母公司现金流量表
2019 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 2019年1月1日 2018年1月1日
至6月30日止期间 至6月30日止期间
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2019 年半年度报告
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 14,833,651 14,222,092
收到其他与经营活动有关的现金 19,835 5,094
经营活动现金流入小计 14,853,486 14,227,186
购买商品、接受劳务支付的现金 15,895,473 14,224,002
支付给职工以及为职工支付的现金 141,874 119,549
支付的各项税费 70,715 134,912
支付其他与经营活动有关的现金 50,344 29,198
经营活动现金流出小计 16,158,406 14,507,661
经营活动使用的现金流量净额 (1,304,920) (280,475)
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益收到的现金 2,545,648 1,364,650
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
- (10)
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 72,484
收到其他与投资活动有关的现金 7,024,579 2,895,986
投资活动现金流入小计 9,570,227 4,333,110
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
2,515 3,469
付的现金
投资支付的现金 564,222 410,153
支付其他与投资活动有关的现金 861,843 4,643,512
投资活动现金流出小计 1,428,580 5,057,134
投资活动产生/(使用)的现金流量净额 8,141,647 (724,024)
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金 1,700,000 6,930,000
发行债券收到的现金 - 3,192,950
筹资活动现金流入小计 1,700,000 10,122,950
偿还债务支付的现金 534,000 4,833,000
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,405,015 1,175,729
支付其他与筹资活动有关的现金 17,280 42,000
筹资活动现金流出小计 1,956,295 6,050,729
筹资活动(使用)/产生的现金流量净额 (256,295) 4,072,221
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2 281
五、现金及现金等价物净增加额 6,580,434 3,068,003
加：期初现金及现金等价物余额 5,502,341 6,182,116
六、期末现金及现金等价物余额 12,082,775 9,250,119
法定代表人：李延江 主管会计工作负责人：柴乔林 会计机构负责人：郑伟立
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2019 年半年度报告
合并股东权益变动表
截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间
单位：千元 币种：人民币
2019 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
归属于母公司股东权益
项目 附注 少数 股东
其他 一般
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益 权益合计
综合收益 风险准备
一、上期末余额 13,258,663 38,750,275 (233,725) 3,588,308 4,219,863 286,224 32,272,134 18,540,187 110,681,929
加：同一控制下企业合并 - 1,000 - - - - (35,311) - (34,311)
会计政策变更 - - - - - - (30,539) (18,378) (48,917)
二、本期初余额(已重述) 13,258,663 38,751,275 (233,725) 3,588,308 4,219,863 286,224 32,206,284 18,521,809 110,598,701
三、本期增减变动金额 - 112,184 (181,198) 248,128 - 115,019 2,795,928 2,108,565 5,198,626
(一)综合收益总额 - - (23,803) - - - 3,787,728 2,170,645 5,934,570
1. 净利润 - - - - - - 3,787,728 2,165,980 5,953,708
2. 其他综合收益 七、57 - - (23,803) - - - - 4,665 (19,138)
(1)外币报表折算差额 - - (468) - - - - - (468)
(2)其他权益工具投资公允价值变动 - - (41,019) - - - - - (41,019)
(3)其他债权投资公允价值变动 - - 17,684 - - - - 4,665 22,349
(二)股东投入和减少资本 - - - - - - - - -
(三)利润分配 - - - - - 115,019 (1,149,195) (252,980) (1,287,156)
1. 提取一般风险准备 - - - - - 115,019 (115,019) - -
2. 对股东的分配 七、60 - - - - - - (1,034,176) (252,980) (1,287,156)
(四)专项储备 七、58 - - - 248,128 - - - 190,900 439,028
1. 本期提取 - - - 1,060,865 - - - 291,571 1,352,436
2. 本期使用 - - - (812,737) - - - (100,671) (913,408)
(五)其他 - 112,184 (157,395) - - - 157,395 - 112,184
1. 应占联营企业和合营企业所有者权 -
136,502 - - - - - - 136,502
益变动额
2. 2019 年同一控制下企业合并的对价 - (24,318) - - - - - - (24,318)
3.收购少数股东权益 - - - - - - - - -
4. 其他 - - (157,395) - - - 157,395 - -
四、本期末余额 13,258,663 38,863,459 (414,923) 3,836,436 4,219,863 401,243 35,002,212 20,630,374 115,797,327
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2019 年半年度报告
合并股东权益变动表-续
截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间
2018 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
归属于母公司股东权益
项目 附注 少数 股东
其他 一般
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益 权益合计
综合收益 风险准备
一、上期末余额 13,258,663 38,137,780 (40,309) 2,339,518 4,097,890 253,419 30,964,786 17,072,801 106,084,548
加：同一控制下企业合并 - 865,160 - - - - (526,973) 29,606 367,793
会计政策变更 - - (26,097) - - - 131,259 (22,551) 82,611
二、本期初余额(已重述) 13,258,663 39,002,940 (66,406) 2,339,518 4,097,890 253,419 30,569,072 17,079,856 106,534,952
三、本期增减变动金额 - 66,098 (133,626) 664,923 - 32,805 1,078,813 743,370 2,452,383
(一)综合收益总额 - - (133,626) - - - 2,709,344 1,583,141 4,158,859
1.净利润 - - - - - - 2,709,344 1,580,468 4,289,812
2.其他综合收益 七、57 - - (133,626) - - - - 2,673 (130,953)
(1)外币报表折算差额 - - (17,074) - - - - - (17,074)
(2)其他权益工具投资公允价值变动 - - (125,197) - - - - - (125,197)
(3)其他债权投资公允价值变动 - - 8,645 - - - - 2,673 11,318
(二)股东投入和减少资本 - - - - - - - 300 300
1.股东投入资本 - - - - - - - 300 300
(三)利润分配 - - - - - 32,805 (757,133) (110,559) (834,887)
1.提取一般风险准备 - - - - - 32,805 (32,805) - -
2.对股东的分配 七、60 - - - - - (724,328) (110,559) (834,887)
(四)专项储备 七、58 - - - 664,923 - - - 111,748 776,671
1.本期提取 - - - 821,470 - - - 193,150 1,014,620
2.本期使用 - - - (156,547) - - - (81,402) (237,949)
(五)其他 - 66,098 - - - - (873,398) (841,260) (1,648,560)
1.应占联营企业和合营企业所有者
- 66,098 - - - - - - 66,098
权益变动额
2.2018 年同一控制下企业合并的对价 - - - - - - (873,398) (841,260) (1,714,658)
3.收购少数股东权益 - - - - - - - - -
4.其他 - - - - - - - - -
四、本期末余额 13,258,663 39,069,038 (200,032) 3,004,441 4,097,890 286,224 31,647,885 17,823,226 108,987,335
法定代表人：李延江 主管会计工作负责人： 柴乔林 会计机构负责人：郑伟立
79 / 209
2019 年半年度报告
母公司股东权益变动表
截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间
单位：千元 币种：人民币
2019 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
项目
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、上期末余额 13,258,663 37,819,185 15,743 4,219,863 19,907,757 75,221,211
二、本期初余额 13,258,663 37,819,185 15,743 4,219,863 19,907,757 75,221,211
三、本期增减变动金额 - 139,535 (198,867) - (525,932) (585,264)
(一)综合收益总额 - - (41,472) - 350,849 309,377
1.净利润 - - - - 350,849 350,849
2.其他综合收益 - - (41,472) - - (41,472)
其他权益工具投资公允价值变动 - - (42,066) - - (42,066)
其他债权投资公允价值变动 - - 594 - - 594
(二)利润分配 - - - - (1,034,176) (1,034,176)
1.对股东的分配 - - - - (1,034,176) (1,034,176)
(三)其他 - 139,535 (157,395) - 157,395 139,535
1.应占联营企业和合营企业所有者权益变动额 - 139,535 - - - 139,535
2.其他 - - (157,395) - 157,395 -
四、本期末余额 13,258,663 37,958,720 (183,124) 4,219,863 19,381,825 74,635,947
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2019 年半年度报告
母公司股东权益变动表-续
截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间
2018 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
项目
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、上期末余额 13,258,663 37,790,888 - 4,097,890 19,539,372 74,686,813
加：会计政策变更 - - 178,663 - - 178,663
二、本期初余额 13,258,663 37,790,888 178,663 4,097,890 19,539,372 74,865,476
三、本期增减变动金额 - 53,423 (114,804) - (659,400) (720,781)
(一)综合收益总额 - - (114,804) - 64,928 (49,876)
1.净利润 - - - - 64,928 64,928
2.其他综合收益 - - (114,804) - - (114,804)
其他权益工具投资公允价值变动 - - (118,213) - - (118,213)
其他债权投资公允价值变动 - - 3,409 - - 3,409
(二)利润分配 - - - - (724,328) (724,328)
1.对股东的分配 - - - - (724,328) (724,328)
(三)其他 - 53,423 - - - 53,423
1.应占联营企业和合营企业所有者权益变动额 - 53,423 - - - 53,423
四、本期末余额 13,258,663 37,844,311 63,859 4,097,890 18,879,972 74,144,695
法定代表人：李延江 主管会计工作负责人： 柴乔林 会计机构负责人：郑伟立
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
中国中煤能源股份有限公司(以下简称“本公司”)是由中国中煤能源集团有限公司(原“中国中煤能
源集团公司”，2009 年经国务院国有资产监督管理委员会(以下简称“国资委”)改组(2009)255 号文
件批准，改制为国有独资公司，同时公司名称变更为“中国中煤能源集团有限公司”，以下简称“中
煤集团”)于 2006 年 8 月 22 日独家发起设立的股份有限公司，注册地为北京市朝阳区黄寺大街 1
号，总部地址为北京市朝阳区黄寺大街 1 号，设立时总股本为人民币 80 亿元，每股面值 1 元。
经中国证券监督管理委员会证监国合字[2006]27 号文批准，本公司于 2006 年 12 月 29 日完成了向
境外投资者首次公开发行股票(H 股)并在香港联合交易所有限公司挂牌上市交易，发行后总股本
增至人民币 11,733,330 千元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]99 号文批准，本公司于 2008 年 2 月 1 日完成了向境内
投资者首次公开发行股票(A 股)并在上海证券交易所挂牌上市交易，发行后总股本增至人民币
13,258,663 千元。
本公司及其子公司(以下简称“本集团”)主要从事煤炭的生产和销售、煤化工产品的生产和销售、煤
矿装备制造以及金融服务等业务。
本公司的公司及合并财务报表于 2019 年 8 月 23 日已经本公司董事会批准。
本期合并财务报表范围详细情况参见附注九、“在其他主体中的权益”。本期合并财务报表范围
变化详细情况参见附注八、“合并范围的变更”。
2. 合并财务报表范围
□适用 √不适用
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定(统称“企业会计准则”) 和《关于修订印发
2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6 号) 的列报要求。此外，本集团还按照
中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号--财务报告的一般规
定(2014 年修订)》披露有关财务信息。
2. 记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具(参见附注五、10)以公允价值计量外，
本财务报表是以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准
备。
在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允
价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合
同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。
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公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披
露的公允价值均在此基础上予以确定。
公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，
被划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
3. 持续经营
√适用 □不适用
截至 2019 年 6 月 30 日止，本集团流动负债合计金额超过流动资产合计金额人民币 217 亿元。为
筹集资金以偿还短期债务，本集团已计划利用以下措施：
于 2017 年 7 月，在中国银行间市场交易商协会注册的金额为人民币 100 亿元的中期票据。2019
年 7 月 19 日已发行人民币 50 亿元；
本集团可预见的未来 12 个月内经营活动产生的现金流量净额；
必要时可办理新贷款的银行贷款额度；
鉴于本集团的信用评级以及与国内知名银行及金融机构的长期合作关系，本集团可以取得的
其他融资渠道。
在作出查询后，管理层合理预期本集团有足够资源在可见未来继续经营，因此，本集团继续按持
续经营编制基础编制本财务报表。
五、重要会计政策和会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在固定资产折旧和无形资产摊
销(附注五、23、30)、剥离成本的核算(附注五、24)、对复垦、弃置及环境清理义务的估计(附注
五、48.6)。
本集团重要会计估计和判断详见附注五、48。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于 2019 年 6 月
30 日的合并及公司财务状况、截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间的合并及公司经营成果和合
并及公司现金流量。
2. 会计期间
本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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3. 营业周期
√适用 □不适用
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团的营业周
期为 12 个月。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民
币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定澳元为其
记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
5.1 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同
一控制下的企业合并。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资
产账面价值与支付的合并对价的账面价值/发行股份面值总额的差额，调整资本公积中的股本溢
价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。
为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被
合并方控制权的日期。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过
参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评
估。
子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司控制权时。
对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括
在合并利润表和合并现金流量表中。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果
及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司或吸收合并下的被合并方，无论该项企业合并发生
在报告期的任一时点，视同该子公司或被合并方同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范
围，其自报告期最早期间期初或同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量已适当地包括
在合并利润表和合并现金流量表中。
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子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。
本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。
子公司的股东权益、当年净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、
少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益
总额项下单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母
公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公
司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产
所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净
利润和少数股东损益之间分配抵销。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份额，其余
额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益
性交易核算，调整归属于母公司股东权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权
益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的
角度对该交易予以调整。
7. 合营安排分类
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业，该分类通过考虑该安排的结构、法律形式以及合同条款等因
素根据合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务确定。共同经营，是指合营方享有该安排相
关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的
合营安排。
本集团对合营企业的投资采用权益法核算，具体参见附注五、21.3.2 按权益法核算的长期股权投
资。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
9.1 外币交易
外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。
即期汇率是中国人民银行公布的人民币外汇牌价、国家外汇管理局公布的外汇牌价或根据公布的
外汇牌价套算的汇率。即期汇率的近似汇率是按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇
率近似的当期平均汇率。
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于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确
认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币
金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为
其他综合收益。
9.2 外币财务报表的折算
为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的
所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；股东权益项目除“未分配利润”项目外，
其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易
发生日的即期汇率折算；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额确认为
其他综合收益并计入股东权益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算，汇率变动对现
金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影
响”单独列示。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营
控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权
益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，
与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处
置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处
置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始
确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相
关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。当本集团按照 2017 年修订的《企业会计准则第 14 号——收入》(“收入准则”)确认的未
包含重大融资成分应收账款或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的，初始确认的应收账款则
按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
10.1 金融资产的分类与计量
初始确认后，本集团对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
10.1.1 分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利
息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本集团将该金
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融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本集团划分为以摊余成本计量的金融资产包括货币资
金、应收账款、其他应收款和其他流动资产中的贷款。
该金融资产采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，发生减值时或终止确认产生的利得或损
失，计入当期损益。
10.1.1.1 实际利率法与摊余成本
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计
期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账
面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所
有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不
考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，
加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销
额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
本集团对分类为以摊余成本计量的金融资产与分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外，本集团根据金融资产账面余额乘以实
际利率计算确定利息收入：
对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团自初始确认起，按照该金融资产的摊
余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本集团
在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续
期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本集团转按实际利率乘以该金融资产账面余额
来计算确定利息收入。
10.1.2 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利
息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资
产为目标的，则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类
金融资产自取得起期限在一年以上的,列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内(含一年)到
期的，列示于一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的，列示于其他流动资产。
与该金融资产相关的减值损失或利得、采用实际利率法计算的利息收入及汇兑损益计入当期损益，
除此以外该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其
他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本集团分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产为其他流动资产中的应收票
据。
10.1.3 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
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不符合分类为以摊余成本计量的金融资产或分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团可将金融资产不可撤销地指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
除属于套期关系的一部分的金融资产外，以公允价值对该等金融资产进行后续计量，并将公允价
值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
10.1.4 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
初始确认时，本集团以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具指定为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价
构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，不指定
为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本集团指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，于资产负债表的“其他权益
工具投资”科目列示。进行指定后，该等金融资产的公允价值变动在其他综合收益中进行确认，该
金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留
存收益。本集团持有该权益工具投资期间，在本集团收取股利的权利已经确立，与股利相关的经
济利益很可能流入本集团，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。
10.2 金融工具减值
本集团对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产、租赁应收款、合同资产以及贷款承诺和财务担保合同以预期信用损失为基础确认损
失准备。
本集团对由收入准则规范的交易形成的合同资产与应收账款、租赁应收款按照相当于整个存续期
内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本集团在每个资产负债表日
评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后
已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；
若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来 12 个月
内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，除分类为以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本集团在其他综合收益中确认其信用损
失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价
值。
本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准
备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，
本集团在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损
失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
10.2.1 信用风险显著增加
本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的
风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
对于贷款承诺和财务担保合同，本集团在应用金融工具减值规定时，将本集团成为做出不可撤销
承诺的一方之日作为初始确认日。
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本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
(1) 金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化；
(2) 同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显
著变化；
(3) 对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调；
(4) 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况的是否出现
不利变化，如债务人市场份额明显下降、主要产品价格急剧持续下跌、主要原材料价格明显上涨、
营运资金严重短缺、资产质量下降等；
(5) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化，如收入、利润等经营指标出现明显不利变化
且预期短时间内难以好转；
(6) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化，如技术变革、国家或地方政府
拟出台相关政策是否对债务人产生重大不利影响；
(7) 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量的是否发生显著变化；
(8) 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机的是否发生显著变化，如母公司或其他关
联公司能够提供的财务支持减少，或者信用增级质量的显著变化；
(9) 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
(10) 本集团对金融工具信用管理方法是否发生变化。
于资产负债表日，若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险，则本集团假定该金融工具的信
用风险自初始确认后并未显著增加。
10.2.2 已发生信用减值的金融资产
当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为
已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
(1) 发行方或债务人发生重大财务困难；
(2) 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
(3) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会
做出的让步；
(4) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
(5) 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
(6) 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
10.2.3 预期信用损失的确定
本集团对租赁应收款在单项资产的基础上确定其信用损失，对应收账款、合同资产、债权投资除
对发生重大财务困难的债务人在单项资产的基础上确定其信用损失外，对其余款项在组合基础上
采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损失。本集团以共同风险特征为依据，将金融工具分为不
同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、担保物类型、初
始确认日期、剩余合同期限、债务人所处行业、债务人所处地理位置、担保品相对于金融资产的
价值等。
本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
对于金融资产，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的
现值。
对于租赁应收款项，信用损失应为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间
差额的现值。
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2019 年半年度报告
对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本集团应
收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本集团对贷款承诺预期信用损失的
估计，与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一致。
对于财务担保合同，信用损失应为本集团就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预
计付款额，减去本集团预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失
为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的
无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可
获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
10.2.4 本集团依据信用风险特征将应收票据及应收账款和合同资产划分为若干组合 ，在组合基础
上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款\合同资产组合 A，信用优良。在未来的信用风险很低，自身抗风险能力很强，不确
定性因素对其经营与发展的影响很小。
应收账款\合同资产组合 B，信用较好。在未来的信用风险较低，自身有一定抗风险能力，但
是可能存在一些影响其未来经营与发展的不确定性因素。
应收账款\合同资产组合 C，信用一般。在未来存在一定的信用风险，经营状况、盈利水平及
未来发展易受不确定因素的影响。
应收账款\合同资产组合 D，信用较差。在未来的信用风险较高，未来前景不明朗或不安全，
可能出现逾期非常严重的应收账款、合同资产。
对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况
的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
对于划分为组合的合同资产，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况
的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
10.2.5 减记金融资产
当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账
面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
10.3 金融资产的转移
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)
该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产
已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保
留对该金融资产的控制。
若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产
控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关
负债。本集团按照下列方式对相关负债进行计量：
被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账
面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的摊余成本并加上本
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集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的摊余成本，相关负债不指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账
面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的公允价值并加上本
集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的公允价值，该权利和义务的公允
价值应为按独立基础计量时的公允价值。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，针对分类为以摊余成本计量的金融资产与分类为以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到
的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。针对被本集团指
定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，之前计入其他综合收益的
累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继
续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价和原计
入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确
认日的账面价值之差额计入当期损益或留存收益。
金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本集团继续确认所转移的金融资产整体，因资产转移
而收到的对价在收到时确认为负债。
10.4 金融负债的分类及计量
本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债
和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
10.4.1 其他金融负债
除财务担保合同及贷款承诺外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进
行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。摊余成本参见附注五 10.1.1.1。本
集团按摊余成本计量的金融负债包括应付债券、借款及应付款项。
10.4.1.1 财务担保合同及贷款承诺
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发
行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的财务担保合同以及不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的以低于市场
利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除依据收入准则相关
规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
10.5 金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(借入方)
与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的
合同条款实质上不同的，本集团终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资
产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
10.6 权益工具
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权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再
融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。
与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。
10.7 金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同
时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
具体参见金融工具（附注五、10.2.3）
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
具体参见金融工具（附注五、10.1.2）
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
具体参见金融工具（附注五、10.2.3）
15. 存货
√适用 □不适用
15.1 存货的分类
本集团的存货主要包括原材料、在产品、产成品和周转材料。存货按成本进行初始计量，存货成
本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
原材料主要包括原煤及用于煤炭生产、煤化工产品生产和煤机生产的物料及辅助材料等，产成品
主要包括煤炭成品煤及煤矿机械装备等。
15.2 发出存货的计价方法
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存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。产成品和在产品成本包括原材料、直接
人工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。
15.3 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌
价准备。
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑
持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于
其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
15.4 存货的盘存制度
存货盘存制度为永续盘存制。
15.5 低值易耗品和包装物的摊销方法
周转材料包括低值易耗品和包装物等，采用一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
合同资产主要与本集团对已交付但未开发票的煤矿装备的对价相关，因为满足无条件收取对价的
条件主要是取得合同规定的客户的检验证书。合同资产于该等权利变为无条件时转为应收账款。
本集团通常在 12 个月内将合同资产转为应收账款。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
具体参见金融工具（附注五、10.2.3）
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
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20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
21.1 共同控制、重要影响的判断标准
控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有
能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控
制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对
被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方持有
的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
21.2 初始投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资
成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资
本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方
所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，本公司按照购买日取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，作为该投资的初始投资成
本。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。
21.3 后续计量及损益确认方法
21.3.1.按成本法核算的长期股权投资
本公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制
的被投资主体。
采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计量。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
21.3.2.按权益法核算的长期股权投资
本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影
响的被投资单位，合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
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采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分
别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派
的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计
入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资
产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及
会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调
整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投
资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，
则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本
集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
21.4 长期股权投资处置
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长
期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，原采用权益法核算而确认的其他综合收益
采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，
按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，
其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其
他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结
转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分
配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视
同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公
允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用
权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时
采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认
的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对
被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益
和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，
其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间
的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法
核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损
益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益
法时全部转入当期投资收益。
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22. 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用
权、已出租的建筑物等。土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部
作为投资性房地产-建筑物。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济
利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计
入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物计提
折旧。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
建筑物 30-47 年 3%-5% 2.0%-3.2%
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期
损益。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才
予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计
量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发
生时计入当期损益。
(2).折旧方法
除井巷工程按照工作量法计提折旧或使用维简费、安全费和其他类似性质煤炭生产专项基金购置
的固定资产(附注五、46)外，本集团其他固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计
净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备
后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。其预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
√适用 □不适用
类别 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 8 至 50 年 3%至 5% 1.9%至 12.1%
构筑物及其他辅助设施 15 至 30 年 3%至 5% 3.2%至 6.5%
机器设备 4 至 18 年 3%至 5% 5.3%至 24.3%
铁路 25 至 30 年 3%至 5% 3.2%至 3.9%
运输工具及其他 5 至 15 年 3%至 5% 6.3%至 19.4%
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前
从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
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(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 剥离成本
在对露天煤矿的开采过程中，需要对覆盖于煤层之上的岩石及土层进行剥离及清除。每个会计期
间实际所发生的剥离成本可能受到地质条件和生产计划等因素的影响而波动。在核算所发生的剥
离成本时，对应以后年度计划开采的煤矿储量(即对应未来经济利益)而发生的剥离成本予以资本
化计入固定资产，并于所对应的煤矿储量被采出之期间计入成本；其余的剥离成本则于发生时计
入当期成本。
25. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状
态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使
用状态后结转为固定资产。
26. 借款费用
√适用 □不适用
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资
本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过
3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用在发生
当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款
的加权平均利率计算确定。
27. 生物资产
□适用 √不适用
28. 油气资产
□适用 √不适用
29. 使用权资产
√适用 □不适用
除短期租赁和低价值资产租赁外，本集团在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，
是指出租人提供租赁资产使其可供本集团使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。
该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
本集团发生的初始直接费用；
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本集团为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态
预计将发生的成本，不包括属于为生产存货而发生的成本。
本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命
内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余
使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本集团按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值
并进行会计处理。
本集团在资产负债表中单独列示使用权资产。
30. 无形资产
√适用 □不适用
30.1 无形资产
无形资产包括土地使用权、采矿权、探矿权、专有技术、软件等。
无形资产按成本进行初始计量。公司制改建时中煤集团投入的无形资产，按国有资产管理部门确
认的评估值作为入账价值。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金
额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均/工作量法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：
30.1.1.土地使用权
土地使用权按使用年限 20 年至 50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建
筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。
30.1.2.采矿权和探矿权
采矿权以成本减累计摊销列示，并采用工作量法摊销。探矿权以取得时的成本计量，并自转为采
矿权且煤矿投产日开始，采用工作量法摊销。
30.1.3.专有技术
专有技术以取得成本减累计摊销列示，采用直线法按 20 年摊销。
30.1.4.软件
软件以取得成本减累计摊销列示，采用直线法按 5 年摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。
√适用 □不适用
30.2 内部研究开发支出
内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被分
为研究阶段支出和开发阶段支出。
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为研究生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出，于发生时计
入当期损益；大规模生产之前，针对生产工艺最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段
的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
生产工艺的开发已经技术团队进行充分论证；
管理层已批准生产工艺开发的预算；
已有前期市场调研的研究分析说明生产工艺所生产的产品具有市场推广能力；
有足够的技术和资金支持，以进行生产工艺的开发活动及后续的大规模生产；以及生产工艺
开发的支出能够可靠地归集。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不
在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该
项目达到预定用途之日起转为无形资产。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31. 非金融资产减值
√适用 □不适用
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、采用成本法计量的投资性房地产、固定资产、
在建工程、使用寿命确定的无形资产、使用权资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产
存在减值迹象，则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形
资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以
该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值
减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，长期待
摊费用在预计受益期间中分期平均摊销。并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
33. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
对于煤炭及煤化工产品，在交付前收到客户的预付款项在合并财务报表中确认为合同负债。 销售
过程 中不存在重大的融资成分和退货权。
对于煤矿装备，在交付前收到合同金额的 30%的预付款项在合并财务报表中确认为合同负债。销
售过程中不存在重大的融资成分和退货权。
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34. 职工薪酬
职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括
短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资
产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及本
集团按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规定的
计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定
费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离
职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的养老保险和失业保险，均
属于设定提存计划。
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。
基本养老保险
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定
的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。
职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工
提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。同时，经政府批准，本集团为员工支付补充养老保险金，并由符合国家规定的法人
受托机构受托管理。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给
予补偿，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利
的重组相关的成本或费用时。
内退福利
本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、
经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本集团自
内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退
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福利，本集团比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供
服务日至正常退休日期间拟支付的内退福利，确认为负债，计入当期损益。精算假设变化及福利
标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
35. 股利分配
资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负债表日的
负债，在附注中单独披露。
36. 预计负债
√适用 □不适用
因开采煤炭而形成的复垦、弃置及环境清理等现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流
出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关
现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未
来现金流出折现后的金额确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债
账面价值的增加金额，确认为利息费用。
37. 租赁负债
√适用 □不适用
除短期租赁和低价值资产租赁外，本集团在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值
对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本集团无法确定租赁内含利率的，采用
增量借款利率作为折现率。
租赁付款额是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
本集团合理确定将行使购买选择权时，该选择权的行权价格；
租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；
根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
取决于指数或比率的可变租赁付款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定。未纳入
租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产：
因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本集团按变动后租赁付款额和修订后的
折现率计算的现值重新计量租赁负债；
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根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比例发生变动，本集团按
照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁付款额的变动源自浮动利
率变动的，使用修订后的折现率。
租赁负债根据其流动性在资产负债表中列报为流动负债或非流动负债，自资产负债表日起一年内
到期应予以清偿的非流动租赁负债的期末账面价值，在“一年内到期的非流动负债”项目反映。
38. 股份支付
□适用 √不适用
39. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
40. 收入
√适用 □不适用
本集团的收入主要来源于如下业务类型：
(1) 商品销售收入
(2) 提供劳务收入
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履
约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的
承诺。交易价格，是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代
第三方收取的款项以及本集团预期将退还给客户的款项。
满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本集团按照履约进度，在一段时间
内确认收入：(1)客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益 ；(2)客户
能够控制本集团履约过程中在建的商品；(3) 本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，
且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本集团在客户取
得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应
付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
附有质量保证条款的销售
对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之
外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本集团按照《企业会计准则第
13 号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。
主要责任人与代理人
本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本
集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务
的，本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本集团为代理人，按照预
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期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他
相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
履行合同的成本
本集团为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条
件的，确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；(2)该成本增加了本集
团未来用于履行履约义务的资源；(3)该成本预期能够收回。
上述与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入
当期损益。
上述与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，超出部分计提减值准备，并确
认为资产减值损失：(1)本集团因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；(2)
为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，
转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减
值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
合同资产，是指本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流
逝之外的其他因素。有关合同资产减值的会计政策，具体参见附注五、10。本集团拥有的无条件(即，
仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
41. 合同成本
□适用 √不适用
42. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助
所附条件且能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接
计入当期损益。
42.1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团取得后用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当
在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直
接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益
余额转入资产处置当期的损益。
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42.2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用和损失的，确认为递延收益，并在确
认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用和损失的，直
接计入当期损益。
本集团将难以区分性质的政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本集团日常活动无关
的政府补助，计入营业外收支。
本集团取得的政策性优惠贷款贴息为财政将贴息资金直接拨付给本集团的，对应的贴息冲减相关
借款费用。
43. 递延所得税资产和递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
43.1 当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预
期应交纳(或返还)的所得税金额计量。
43.2 递延所得税资产及递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可
能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外与既
不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或
负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减
的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，
除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见
的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才
确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产
或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综
合收益或股东权益，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
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资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税
所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够
的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
根据 2013 年 6 月 18 日中国证券监督管理委员会发布的《上市公司执行企业会计准则监管问题解
答》的规定，本集团不再就 2013 年以后新计提而尚未使用的安全生产费确认相应的递延所得税资
产。
43.3 所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当
期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得
税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结
算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税
负债以抵销后的净额列报。
44. 租赁
租赁
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
首次执行日后签订或变更的合同，在合同开始/变更日，本集团评估该合同是否为租赁或者包含租
赁。除非合同条款和条件发生变化，本集团不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。
本集团作为承租人
租赁的分拆
合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格
之和的相对比例分摊合同对价。
使用权资产
除短期租赁和低价值资产租赁外，本集团在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，
是指出租人提供租赁资产使其可供本集团使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。
该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金
额；
本集团发生的初始直接费用；
本集团为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状
态预计将发生的成本，不包括属于为生产存货而发生的成本。
本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命
内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余
使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
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本集团按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值
并进行会计处理。
本集团在资产负债表中单独列示使用权资产。
可退回的租赁押金
本集团支付的可退回的租赁押金按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定，
初始确认时按照公允价值计量。初始确认时公允价值与名义金额的差额视为额外的租赁付款额并
计入使用权资产的成本。
租赁负债
除短期租赁和低价值资产租赁外，本集团在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值
对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本集团无法确定租赁内含利率的，采用
增量借款利率作为折现率。
租赁付款额是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
本集团合理确定将行使购买选择权时，该选择权的行权价格；
租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；
根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
取决于指数或比率的可变租赁付款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定。未纳入
租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产：
因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本集团按变动后租赁付款额和修订后的
折现率计算的现值重新计量租赁负债；
根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比例发生变动，本集团按
照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁付款额的变动源自浮动利
率变动的，使用修订后的折现率。
租赁负债根据其流动性在资产负债表中列报为流动负债或非流动负债，自资产负债表日起一年内
到期应予以清偿的非流动租赁负债的期末账面价值，在“一年内到期的非流动负债”项目反映。
短期租赁和低价值资产租赁
本集团对短期租赁以及低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁，是指在
租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租
赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租
赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
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租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团重新分摊变更后合同
的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁
负债。
本集团作为出租人
租赁的分拆
合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团根据《企业会计准则第 14 号——收入》关于交易价
格分摊的规定分摊合同对价，分摊的基础为租赁部分和非租赁部分各自的单独售价。
须退回的租赁押金
本集团收到的须退回的租赁押金按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定，
初始确认时按照公允价值计量。初始确认时公允价值与名义金额的差额视为承租人支付的额外的
租赁收款额。
本集团作为出租人记录经营租赁业务
在租赁期内各个期间，本集团采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本集团发
生的与经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同
的基础进行分摊，分期计入当期损益。
本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额，在实际发生时计入当期损
益。
本集团作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，本集团以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，并终止确认融资租赁
资产。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现
的现值之和。
租赁收款额，是指本集团因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：
承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；
承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择
权；
由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本集团提供的
担保余值。
取决于指数或比率的可变租赁收款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定。未纳入
租赁投资净额计量的可变租赁收款额在实际发生时计入当期损益。
本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
转租赁
本集团作为转租出租人，将原租赁及转租赁合同作为两个合同单独核算。本集团基于原租赁产生
的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。
租赁变更
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经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁
有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本集团分别下列情形对变更后的租赁进行
处理：
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本集团自租赁变更生效日开始
将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面
价值；
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本集团按照《企业会计准则第
22 号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
售后租回交易
本集团作为卖方(承租人)
本集团按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是
否属于销售。该资产转让不属于销售的，本集团继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入
等额的金融负债，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行
会计处理。该资产转让属于销售的，本集团按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，
计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
45. 分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定
报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、
发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其
业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或
多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
46. 维简费、安全费和其他类似性质煤炭生产专项基金
根据财政部、安全监管总局及有关地方政府部门的规定，本集团从事煤炭开采的子公司须按原煤
产量提取煤矿维持简单再生产费用(“维简费”)、企业安全生产费用(“安全费”)及其他类似性质煤炭
生产专项基金。本集团从事机械制造、冶金、危险品生产与储运等行业的子公司也须按相关规定
提取企业安全生产费用。
维简费主要用于煤矿生产正常持续的开拓延深、技术改造等，以确保矿井持续稳定和安全生产，
提高效率。安全费用主要用于煤矿安全生产设施、完善和改进企业安全生产条件。
其他类似性质煤炭生产专项基金目前主要包括煤矿转产发展资金、矿山环境恢复治理保证金和可
持续发展准备金。煤矿转产发展资金主要用于煤矿转产人员安置、发展第三产业的投资支出，发
展循环经济的科研和设备支出。矿山环境恢复治理保证金主要用于矿区生态环境和水资源保护、
矿区污染治理、矿区生态保护、治理和恢复直接相关的其他支出。可持续发展准备金主要用于发
展连续替代产业和解决历史遗留问题。根据山西省政府的相关规定，自 2013 年 8 月 1 日起暂停计
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提煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金。根据江苏省徐州市政府的相关要求，自 2014
年 1 月 1 日起不再计提可持续发展准备金。
上述费用和专项基金在提取时计入相关产品的成本，同时记入专项储备科目。在使用时，对在规
定使用范围内的费用性支出，于费用发生时直接冲减专项储备；属于资本性支出的，通过在建工
程科目归集所发生的支出，待项目完工达到预定可使用状态时转入固定资产，按照形成固定资产
的成本冲减专项储备，同时确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。上
述专项基金需专设银行账户储存，其提取、储存和使用需接受政府相关部门审核监督。
47. 一般风险准备
根据于 2012 年 7 月 1 日生效的《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20 号)的规定，金融
企业在提取资产减值准备的基础上，设立一般风险准备用以弥补金融企业尚未识别的与风险资产
相关的潜在可能损失，该一般风险准备作为利润分配处理，是股东权益的组成部分，原则上应不
低于风险资产期末余额的 1.5%。按中国有关监管规定，本公司的子公司中煤财务有限责任公司(“中
煤财务”)须从净利润中提取一定金额作为一般风险准备。提取该一般风险准备作为利润分配处理。
48. 重要估计和判断
√适用 □不适用
本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键
判断进行持续的评价。
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重
要风险：
48.1 长期资产的减值
固定资产及无形资产按成本减累计折旧及摊销列示。当发生任何事件或环境出现变化，显示账面
价值可能无法收回时，就该等项目的账面价值是否发生减值予以审核。若某项资产的账面价值超
过其可收回金额时，按其差额确认减值损失。可收回金额以资产的公允价值减处置费用后的净额
与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在估计资产的可收回金额时，需作出多项
假设，包括与长期资产有关的未来现金流量及折现率。倘若未来事项与该等假设不符，可收回金
额将需要作出修订，这些修订可能会对本集团的经营业绩或者财务状况产生影响。
48.2 固定资产的可使用年限
本集团的管理层对固定资产可使用年限做出估计。此类估计以相似性质及功能的固定资产在以往
年度的实际可使用年限的历史经验为基准。可使用年限与以前估计的使用年限不同时，管理层将
对固定资产的预计使用年限进行相应的调整，或者当报废或出售技术落后相关设备时相应地冲销
或冲减相应的固定资产。因此，根据现有经验进行估计的结果可能与下一会计期间实际结果有所
不同，因而可能导致对资产负债表中的固定资产账面价值和折旧费用的重大调整。
48.3 对煤炭储量的估计
煤炭储量是估计可以具有经济效益及合法的从本集团的矿区开采的煤炭数量。于计算煤炭储量时，
需要使用关于一定范围内地质、技术及经济因素的估计和假设，包括产量、品位、生产技术、回
采率、开采成本、运输成本、产品需求及商品价格。
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对储量的数量和品位的估计，需要取得矿区的形状、体积及深度的数据，这些数据是由对地质数
据的分析得来的，例如采掘样本。这一过程需要复杂和高难度的地质判断及计算，以对数据进行
分析。
由于用于估计储量的经济假设在不同的时期会发生变化，同时在经营期中会出现新的地质数据，
对储量的估计也会相应在不同的时期出现变动。估计储量的变动将会在许多方面对本集团的经营
成果和财务状况产生影响，包括：
(1) 资产的账面价值可能由于未来预计现金流量的变化而受到影响；
(2) 按工作量法计算的或者按资产的可使用年限计算的计入损益的折旧和摊销可能产生变化；
(3) 估计储量的变动将会对履行弃置、复垦及环境清理等现时义务的预计时间和所需支出产生影
响，从而使确认的预计负债的账面价值产生变化；
(4) 由于对可能转回的税收利益的估计的变化可能使递延所得税资产的账面价值产生变化。
48.4 应收账款的预期信用损失准备
本集团采用减值矩阵确定应收账款的预期信用损失准备。本集团基于内部信用评级对具有类似风
险特征的各类应收账款确定相应的损失准备的比例。减值矩阵基于本集团历史逾期比例考虑无须
付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的前瞻性信息确定。于 2018 年 12 月 31
日，本集团已重新评估历史可观察的逾期比例并考虑了前瞻性信息的变化。
该预期信用损失准备的金额将随本集团的估计而发生变化。本集团的应收账款的预期信用损失准
备的具体情况详见附注七、5。
48.5 所得税
本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终的税务处理都
存在不确定性，在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项
的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和
递延所得税的金额产生影响。此外，递延所得税资产的转回取决于本集团于未来年度是否能够产
生足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异。若未来的盈利能力偏离相关估计，则须对递
延所得税资产的价值作出调整，因而可能对本集团的财务状况及经营业绩产生影响。
48.6 对复垦、弃置及环境清理义务的估计
复垦、弃置及环境清理义务由管理层考虑现有的相关法规后根据其以往经验及对未来支出的最佳
估计而确定，并将预期支出折现至其净现值。随着目前的煤炭开采活动的进行，对未来土地及环
境的影响变得明显的情况下，有关成本的估计可能须不时修订。
48.7 剥离成本
对剥离成本的会计核算基于管理层对于所发生的剥离成本是否对应未来经济利益的估计。此项估
计可能受到实际地质条件和煤炭储量的变化以及管理层未来开采计划的改变的影响。
48.8 公允价值计量和估值程序
本集团的某些资产在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产的公允价值作出估计时，本集团
采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本集团会成立内部评估小组或聘
请第三方有资质的评估师来执行估价。本集团财务部门与评估小组及有资质的外部估价师紧密合
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2019 年半年度报告
作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产的公允价值的过程中所采用的
估值技术和输入值的相关信息在附注十一中披露。
48.9 确定存在续约选择权的租赁合同的租赁期
对于作为承租人签订的存在续约选择权的租赁合同，本集团运用判断以确定租赁合同的租赁期。
对于本集团是否合理确定将行使该选择权的评估会影响租赁期的长短，从而对租赁确认的租赁负
债和使用权资产的金额产生重大影响。
49. 重要会计政策变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
新租赁准则
本集团自 2019 年 1 月 1 日(“首次执行日”)起执行财政部于 2018 年修订的《企业会计准则第 21 号
--租赁》(以下简称“新租赁准则”，修订前的租赁准则简称“原租赁准则”)。本集团修订后的租赁的
会计政策参见附注五、重要会计政策 44。
对于首次执行日前已存在的合同，本集团在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租
赁。
对首次执行日之后签订或变更的合同，本集团按照新租赁准则中租赁的定义评估合同是否为租赁
或者包含租赁。
本集团作为承租人
本集团根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行日留存收益及财务报表其他相关项
目金额，不调整可比期间信息。
对于首次执行日前的经营租赁，本集团根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：
将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；
计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；
使用权资产的计量不包含初始直接费用；
存在续租选择权或终止租赁选择权的，本集团根据首次执行日前选择权的实际行使及其他
最新情况确定租赁期；
作为使用权资产减值测试的替代，本集团根据《企业会计准则第 13 号——或有事项》评
估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表
的亏损准备金额调整使用权资产；
首次执行日之前发生租赁变更的，本集团根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
于首次执行日，本集团因执行新租赁准则而做了如下调整：
本集团于 2019 年 1 月 1 日确认租赁负债人民币 538,688 千元、使用权资产人民币 473,465 千元。
对于首次执行日前的经营租赁，本集团采用首次执行日增量借款利率折现后的现值计量租赁负债，
该等增量借款利率的加权平均值为 4.90%。
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本集团于 2019 年 1 月 1 日确认的租赁负债与 2018 年度财务报表中披露的重大经营租赁承诺的调
节信息如下：
单位：千元 币种：人民币
项目 注 2019 年 1 月 1 日
一、2018 年 12 月 31 日经营租赁承诺 723,130
按首次执行日增量借款利率折现计算的租赁负债 538,688
执行新租赁准则确认的与原经营租赁相关的租赁负债 538,688
二、2019 年 1 月 1 日租赁负债 538,688
列示为：
一年内到期的非流动负债 60,485
租赁负债 478,203
2019 年 1 月 1 日使用权资产的账面价值构成如下：
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 1 月 1 日
使用权资产：
对于首次执行日前的经营租赁确认的使用权资产 473,465
按类别：
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 1 月 1 日
土地使用权 405,781
房屋建筑物 67,684
合计： 473,465
本集团作为出租人
本集团对于其作为出租人的租赁无需任何过渡调整，而是自首次执行日起按照新租赁准则进行会
计处理。
执行新租赁准则对本集团 2019 年 1 月 1 日留存收益的影响列示如下：
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 1 月 1 日执行新租赁准则的影响
确认使用权资产 473,465
确认租赁负债 (538,688)
所得税影响 16,306
少数股东权益 18,378
合计 (30,539)
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
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(3).执行新租赁准则对本集团 2019 年 1 月 1 日资产负债表相关项目的影响列示如下：
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:千元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 调整 2019 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 23,879,163 - 23,879,163
应收账款 4,881,389 - 4,881,389
应收款项融资 9,989,407 - 9,989,407
预付款项 1,591,545 - 1,591,545
其他应收款 1,884,845 - 1,884,845
存货 8,279,763 - 8,279,763
合同资产 1,014,869 - 1,014,869
其他流动资产 3,455,409 - 3,455,409
流动资产合计 54,976,390 - 54,976,390
非流动资产：
长期应收款 560,950 - 560,950
长期股权投资 19,981,964 - 19,981,964
其他权益工具投资 4,563,851 - 4,563,851
投资性房地产 83,458 - 83,458
固定资产 105,705,691 - 105,705,691
在建工程 25,662,240 - 25,662,240
使用权资产 - 473,465 473,465
无形资产 42,562,575 - 42,562,575
商誉 6,084 6,084
长期待摊费用 86,177 - 86,177
递延所得税资产 3,489,655 16,306 3,505,961
其他非流动资产 6,686,012 - 6,686,012
非流动资产合计 209,388,657 489,771 209,878,428
资产总计 264,365,047 489,771 264,854,818
流动负债：
短期借款 6,307,547 - 6,307,547
应付票据 4,176,174 - 4,176,174
应付账款 18,755,680 - 18,755,680
合同负债 2,478,903 - 2,478,903
应付职工薪酬 1,578,397 - 1,578,397
应交税费 2,670,673 - 2,670,673
其他应付款 5,605,391 - 5,605,391
一年内到期的非流动负债 17,825,310 60,485 17,885,795
其他流动负债 9,450,225 - 9,450,225
流动负债合计 68,848,300 60,485 68,908,785
非流动负债：
长期借款 45,317,056 - 45,317,056
应付债券 27,911,367 - 27,911,367
租赁负债 - 478,203 478,203
长期应付款 2,334,773 - 2,334,773
预计负债 1,495,978 - 1,495,978
递延收益 1,634,790 - 1,634,790
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2019 年半年度报告
递延所得税负债 5,905,917 - 5,905,917
其他非流动负债 269,248 - 269,248
非流动负债合计 84,869,129 478,203 85,347,332
负债合计 153,717,429 538,688 154,256,117
股东权益：
股本 13,258,663 - 13,258,663
资本公积 38,751,275 - 38,751,275
其他综合收益 (233,725) - (233,725)
专项储备 3,588,308 - 3,588,308
盈余公积 4,219,863 - 4,219,863
一般风险准备 286,224 - 286,224
未分配利润 32,236,823 (30,539) 32,206,284
归属于母公司股东权益 92,107,431 (30,539) 92,076,892
少数股东权益 18,540,187 (18,378) 18,521,809
股东权益合计 110,647,618 (48,917) 110,598,701
负债和股东权益总计 264,365,047 489,771 264,854,818
财务报表列报格式
本集团从编制 2019 年度中期财务报表起执行财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布的《关于修订印发
2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6 号，以下简称“财会 6 号文件”)。财会
6 号文件对资产负债表、利润表、现金流量表和股东权益变动表的列报项目进行了修订，将“应收
票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”项目分
拆为“应付票据”和“应付账款”两个项目，新增了“应收款项融资”和“专项储备”项目，明确或修订了
“其他应收款”、“一年内到期的非流动资产”、“其他应付款”、“递延收益”、“其他权益工具”、
“研发费用”、“财务费用”项目下的“利息收入”、“其他收益”、“营业外收入”“营业外
支出”、“其他权益工具持有者投入资本”的列报内容，同时规定了对贷款承诺、财务担保合同
等项目计提的损失准备的列报要求，在“投资收益”项目下新增“以摊余成本计量的金融资产终
止确认收益”项目，调整了利润表部分项目的列报位置，明确了政府补助在现金流量表的填列项
目。对于上述列报项目的变更，本集团对上年比较数据进行了重述。
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4).首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
50. 其他
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
企业所得税 应纳税所得额 15%及 25%
应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额
增值税(注) 乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项 6%、10%、16%、13%、9%
税后的余额计算)
资源税 按原煤和以未税原煤加工的洗选煤销售
2%至 9%
额计算缴纳
城市维护建设税 实际缴纳的增值税和消费税 1%至 7%
教育费附加 实际缴纳的增值税和消费税 3%至 5%
消费税 按煤化工副产品的销售量 2,000 至 2,105 元/吨
水资源税 按照实际取水量或排水量 1 至 2 元/立方米
环保税 按实际排污量 1.8 至 2.1 元/污染当量
注：根据财政部、国家税务总局和海关总署颁布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财
政部 税务总局 海关总署公告 2019 年第 39 号)，自 2019 年 4 月 1 日起，增值税一般纳税人发
生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用 16%税率的，税率调整为 13%；原适用 10%税率
的，税率调整为 9%。
原适用 16%税率且出口退税率为 16%的出口货物劳务，出口退税率调整为 13%；原适用 10%税率
且出口退税率为 10%的出口货物、跨境应税行为，出口退税率调整为 9%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
华光资源有限公司(“华光资源”) 30%
注：本公司的子公司华光资源注册于澳大利亚，根据该国法律，适用 30%所得税率。
2. 税收优惠
√适用 □不适用
(1) 本公司之子公司中国煤矿机械装备有限责任公司(“装备公司”)之子公司抚顺煤矿电机制造有
限责任公司(“抚顺电机”)于 2009 年通过高新技术企业资格认定，并于 2012 年、2015 年、2018
年资格复审合格。根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国
税函【2009】203 号)的相关规定，抚顺电机 2019 年度适用的企业所得税税率为 15%。
(2) 本公司之子公司装备公司之子公司中煤张家口煤矿机械有限责任公司(“中煤张家口煤机”)于
2009 年通过高新技术企业资格认定，并于 2012 年、2015 年、2018 年资格复审合格。根据国
家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)
的相关规定，中煤张家口煤机 2019 年度适用的企业所得税税率为 15%。
(3) 本公司之子公司装备公司之子公司中煤北京煤矿机械有限责任公司(“中煤北京煤机”)于 2009
年通过高新技术企业资格认定，并于 2012 年、2015 年、2018 年资格复审合格。根据国家税
务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)的相关
规定，中煤北京煤机 2019 年度适用的企业所得税税率为 15%。
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2019 年半年度报告
(4) 本公司之子公司装备公司之子公司石家庄煤矿机械装备有限责任公司(“石家庄煤机”)于 2010
年通过高新技术企业资格认定，并于 2013 年、2016 年资格复审合格。石家庄煤机拟于 2019
年提出复核审请。根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国
税函【2009】203 号)的相关规定，石家庄煤机 2019 年度暂按 15%的企业所得税税率执行。
(5) 本公司之子公司装备公司之子公司中煤电气有限公司(“中煤电气”)于 2010 年通过高新技术企
业资格认定，并于 2013 年、2016 年资格复审合格。中煤电气于 2019 年 7 月提出复核审请。
根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203
号)的相关规定，中煤电气 2019 年度暂按 15%的企业所得税税率执行。
(6) 本公司之子公司中国煤炭开发有限责任公司(“开发公司”)之子公司中煤信息技术(北京)有限
公司(“中煤信息”)于 2015 年通过高新技术企业资格认定，并于 2018 年资格复审合格。根据
国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)
的相关规定，中煤信息 2019 年度适用的企业所得税税率为 15%。
(7) 本公司之子公司中煤陕西榆林能源化工有限公司(“陕西榆林”)于 2016 年获得陕西省发展和改
革委员会《关于中煤陕西榆林能源化工有限公司甲醇醋酸系列深加工及综合利用项目有关问
题的复函》(陕发改产业函【2016】627 号)，确认属国家鼓励发展产业。根据《财政部、海关
总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税【2011】
58 号)，陕西榆林自 2015 年起适用的企业所得税税率为 15%，2019 年度适用的企业所得税税
率为 15%。
(8) 本公司之子公司中煤西北能源有限公司(“西北能源”)之子公司陕西南梁矿业有限公司(“陕西
南梁”)于 2015 年获得府谷县发展改革局文件《关于转发省发改委陕西省复核国家鼓励类目录
企业确认函的通知》(府发改发【2015】97 号)，经省发改委陕发改产业确认函【2015】126
号确认属国家鼓励发展产业。根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大
开发战略有关税收政策问题的通知》(财税【2011】58 号)，陕西南梁自 2015 年起适用的企业
所得税税率为 15%，2019 年度适用的企业所得税税率为 15%。
(9) 本公司之子公司内蒙古中煤远兴能源化工有限公司(“中煤远兴”)于 2016 年通过高新技术企业
资格认定。中煤远兴于 2019 年 5 月提出复核审请。根据国家税务总局《关于实施高新技术企
业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)的相关规定，中煤远兴 2019 年度暂
按 15%的企业所得税税率执行。
(10) 本公司之子公司内蒙古中煤蒙大新能源化工有限公司(“蒙大新能源”)于 2017 年通过高新技术
企业资格认定，根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》 (国
税函【2009】203 号)的相关规定，蒙大新能源 2019 年度适用的企业所得税税率为 15%。
(11) 本公司之子公司中煤鄂尔多斯能源化工有限公司(“鄂尔多斯能源”)于 2017 年通过高新技术企
业资格认定，根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税
函【2009】203 号)的相关规定，鄂尔多斯能源 2019 年度适用的企业所得税税率为 15%。
(12) 本公司之子公司鄂尔多斯能源于 2016 年取得乌审旗国家税务局查汗淖税务分局批准，根据
《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第 63 号第三十四条，获得购置用于
环境保护、节能节水、安全生产等专用设备的投资额按照一定比例实行税额抵免税收优惠，
优惠期间自 2015 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日。
3. 其他
□适用 √不适用
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七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 2019年6月30日 2018年12月31日（已重述）
库存现金 648 504
银行存款 27,201,516 22,173,531
其他货币资金 1,721,300 1,705,128
合计 28,923,464 23,879,163
其中：存放在境外的款项总额 150,363 150,686
注：于 2019 年 6 月 30 日，受限制的货币资金为人民币 3,352,809 千元(2018 年 12 月 31 日：人民
币 3,351,932 千元)。受限制的货币资金中包括专设银行账户存储的矿山环境恢复治理保证金及煤
矿转产发展资金、复垦基金、信用证保证金、银行承兑汇票保证金、保函保证金等，其中向中国
人民银行缴存的法定存款准备金余额为人民币 1,640,207 千元(2018 年 12 月 31 日：人民币 1,667,279
千元)。
于 2019 年 6 月 30 日，银行存款中三个月以上定期存款为人民币 14,208,661 千元(2018 年 12 月 31
日：人民币 12,155,112 千元)。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
5、 应收账款
(1). 应收账款总体分析如下：
单位：千元 币种：人民币
项目 2019年6月30日 2018年12月31日
应收账款 8,084,342 5,450,761
减：信用损失准备 (555,091) (569,372)
合计 7,529,251 4,881,389
注：于 2019 年 6 月 30 日，账面价值为人民币 200,000 千元的应收账款(2018 年 12 月 31 日：人民
币 200,000 千元)作为人民币 67,500 千元(2018 年 12 月 31 日：人民币 90,000 千元)长期借款质押物
(附注七、45)。
(a)应收账款按账龄分析如下：
单位：千元 币种：人民币
账龄 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
1 年以内 6,730,651 3,900,577
1至2年 394,488 431,317
2至3年 196,133 364,146
3至4年 241,295 326,924
4至5年 188,538 183,303
5 年以上 333,237 244,494
小计 8,084,342 5,450,761
减：信用损失准备 (555,091) (569,372)
合计 7,529,251 4,881,389
(b)按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(c)本期计提、收回或转回的信用损失准备情况：
本期计提信用损失准备金额人民币 14,493 千元；本期收回或转回信用损失准备金额人民币 25,309
千元。
(d)信用损失准备计提情况
单位：千元 币种：人民币
第二阶段 第三阶段
信用损失准备 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
(未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 461,873 107,499 569,372
本期计提 13,198 1,295 14,493
本期转回 (24,509) (800) (25,309)
本期子公司注销 - (3,465) (3,465)
2019 年 6 月 30 日余额 450,562 104,529 555,091
(2). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(3). 于 2019 年 6 月 30 日，按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总如下：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
占应收账款余额总额比
项目 金额 信用损失准备金额
例
余额前五名的应收账款总额 798,470 - 10%
(4). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(5). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
(1)应收票据分类列示
单位：千元 币种：人民币
项目 2019年6月30日 2018年12月31日
银行承兑汇票 8,229,654 9,580,925
商业承兑汇票 362,505 408,482
合计 8,592,159 9,989,407
(2) 2019 年 6 月 30 日已质押的应收票据
单位：千元 币种：人民币
项目 2019年6月30日
银行承兑汇票 148,906
注：于 2019 年 6 月 30 日，本集团将应收票据人民币 144,922 千元(2018 年 12 月 31 日：人民币
272,596 千元)质押给银行作为取得人民币 144,881 千元(2018 年 12 月 31 日：人民币 264,810 千元)
应付票据的担保(附注七、35)。
于 2019 年 6 月 30 日，本集团将应收票据人民币 3,984 千元(2018 年 12 月 31 日：人民币 996 千
元)质押给银行作为取得人民币 4,000 千元(2018 年 12 月 31 日：人民币 1,000 千元)短期借款的担
保(附注七、32)。
(3) 2019 年 6 月 30 日已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
单位：千元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 3,046,326 1,164,865
商业承兑汇票 - 91,465
合计 3,046,326 1,256,330
注：金融资产转移
截至 2019 年 6 月 30 日止，本集团将人民币 3,984 千元(2018 年：人民币 996 千元)的银行承兑汇
票贴现给银行，将人民币 1,252,346 千元(2018 年：人民币 1,335,416 千元)的银行承兑汇票和商业
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2019 年半年度报告
承兑汇票背书给供应商，由于本集团没有转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，所以本
集团没有对其予以终止确认。
截至 2019 年 6 月 30 日止，本集团将人民币 3,046,326 千元(2018 年：人民币 3,401,174 千元)的银
行承兑汇票和商业承兑汇票向银行贴现或向供应商背书。根据中国法律，如果发行银行未履行付
款，应收票据持有人有权对本集团追偿。本集团董事认为，本集团已将该等应收票据与所有权有
关的绝大部分风险及回报进行转让，因此于应收票据贴现及背书予银行、供应商时终止确认应收
票据及相关应付账款的全数账面价值。
本集团继续涉入已背书及已贴现应收票据的最大风险敞口等于其账面价值。本集团董事认为，本
集团继续涉入已终止确认应收票据之公允价值并不重大。
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日（已重述）
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 1,527,187 93% 1,491,943 94%
1至2年 63,090 4% 61,414 4%
2至3年 15,926 1% 26,811 1%
3 年以上 28,343 2% 11,377 1%
合计 1,634,546 100% 1,591,545 100%
注：账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
于 2019 年 6 月 30 日，账龄超过 1 年的预付款项为人民币 107,359 千元(2018 年 12 月 31 日：人民
币 99,602 千元)，主要为预付采购原材料款和预付服务费，因为原材料尚未到货或服务尚未提供，
该款项尚未结清。
(2). 于 2019 年 6 月 30 日按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
金额 占预付账款总额比例
余额前五名的预付款项总额 387,524 24%
其他说明
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 6 月 30 日 2018年12月31日（已重述）
应收利息 218,255 161,660
应收股利 426,283 275,639
其他应收款 1,406,971 1,447,546
合计 2,051,509 1,884,845
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 2019年6月30日 2018年12月31日
定期存款 211,020 154,644
贷款 7,235 7,016
合计 218,255 161,660
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
被投资单位 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
河北中煤旭阳焦化有限公司(“旭阳焦化”) 164,145 164,145
延安市禾草沟煤业有限公司（“禾草沟煤业”） 140,000 -
西安煤矿机械有限公司(“西煤机”) 76,437 76,437
山西平朔煤矸石发电有限责任公司(“平朔煤矸石”) 22,748 19,696
大同中新能源有限公司(“大同中新”) 8,926 8,926
天津港中煤华能煤码头有限公司(“中煤华能”) 8,604 8,604
中信中煤江阴码头有限公司 7,592 -
镇江科美机械制造有限公司 3,365 3,365
北京中水长固液分离技术有限公司(“北京中水长”) 715 715
减：信用损失准备 (6,249) (6,249)
合计 426,283 275,639
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
其他应收款
(a)其他应收款按账龄分析如下：
单位：千元 币种：人民币
账龄 2019年6月30日 2018年12月31日（已重述）
1 年以内 606,750 1,231,078
1至2年 734,862 58,139
2至3年 37,096 62,867
3至4年 53,389 44,212
4至5年 39,241 53,664
5 年以上 481,277 451,276
小计 1,952,615 1,901,236
减：信用损失准备 (545,644) (453,690)
合计 1,406,971 1,447,546
(b)其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
款项性质 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日（已重述）
应收补偿价款(注 1) 663,931 663,931
代垫款 361,095 318,307
保证金及抵押金 135,233 131,502
往来款 35,737 75,702
备用金 19,719 16,225
资产转让款(注 2) 7,060 13,772
临时耕地占用税 - 8,357
其他 729,840 673,440
减：信用损失准备 (545,644) (453,690)
合计 1,406,971 1,447,546
注 1：系本集团从中煤集团收购其控股子公司产生，相关款项需要按照当地政府规定进行调整后
确定。
注2：该资产转让款中人民币7,060 千元为本公司之子公司上海大屯能源股份有限公司（“上海能
源”）应收中煤集团之下属子公司大屯煤电（集团）有限责任公司(“大屯煤电”)龙东煤矿采矿权款。
该资产转让行为发生于2016 年度，价款共计人民币168,644 千元，其中2016 年度收回人民币
142,377 千元，2017 年度收回人民币7,031 千元，2019年上半年收回人民币6,712千元，剩余人民
币12,524千元预计于2020年底前收回，预计2019年下半年收回人民币7,060千元。
(c)信用损失准备计提情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
信用减值损失 未来12个月预期 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用损失 合计
信用损失 损失(未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019年1月1日余额 67,635 1,347 384,708 453,690
本期计提 1,120 1,254 1,349 3,723
本期转回 (300) - - (300)
本期子公司注销 - - (42) (42)
其他变动 - - 88,573 88,573
2019年6月30日余额 68,455 2,601 474,588 545,644
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2019 年半年度报告
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(d)本期计提、收回或转回的信用损失准备情况：
本期计提信用损失准备金额合计人民币 3,723 千元；本期收回或转回信用损失准备金额人民币 300
千元。
(e)本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(f)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
2019 年 占其他应收款期末余 信用损失准备
单位名称 款项的性质 账龄
6 月 30 日 额合计数的比例 期末余额
A 公司 应收补偿价款 663,931 1至2年 34% (664)
B 公司 往来款 71,567 5 年以上 4% (71,567)
C 公司 其他 44,924 5 年以上 2% (44,924)
D 公司 其他 36,480 5 年以上 2% (32,000)
E 公司 代垫款 30,530 5 年以上 2% -
合计 / 847,432 / 44% (149,155)
(1). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(2). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(3). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日（已重述）
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 3,607,103 276,967 3,330,136 3,396,419 276,751 3,119,668
在产品 1,706,004 2,826 1,703,178 2,022,489 5,016 2,017,473
库存商品 2,767,236 29,936 2,737,300 3,135,778 37,403 3,098,375
周转材料 69,146 145 69,001 44,247 - 44,247
合计 8,149,489 309,874 7,839,615 8,598,933 319,170 8,279,763
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2019 年半年度报告
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
2018 年 本期增加 本期减少
2019 年
项目 12 月 31 日
计提 其他 转销 其他 6 月 30 日
（已重述）
原材料 276,751 281 - 65 - 276,967
在产品 5,016 2,826 - 5,016 - 2,826
库存商品 37,403 6,064 - 13,531 - 29,936
周转材料 - 145 - - - 145
合计 319,170 9,316 - 18,612 - 309,874
注：本期存货跌价准备无转回金额。
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
(5). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
合同资产-煤矿装备销售 916,315 1,017,975
减：信用损失准备 (5,877) (3,106)
合计 910,438 1,014,869
注：合同资产主要与本集团对已交付但未开发票的煤矿装备的对价相关，因为满足无条件收取对
价的条件主要是取得合同规定的客户的检验证书。合同资产于该等权利变为无条件时转为应收账
款。本集团通常在 12 个月内将合同资产转为应收账款。
(1).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(2).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
贷款(注) 1,782,236 2,425,308
待抵扣进项税额 573,847 961,525
预缴所得税 14,138 11,722
其他 4,230 56,854
合计 2,374,451 3,455,409
注：该余额为中煤财务向中煤集团及其子公司提供的贷款，按年利率 4.5675%-5.655%计息，并将
在 1 年内收回。
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
项目 信用损失 信用损失 折现率区间
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
融资租赁款 306,703 - 306,703 417,695 - 417,695 4.35%-6.25%
其他 14,939 - 14,939 143,255 - 143,255 4.75%-6.55%
合计 321,642 - 321,642 560,950 - 560,950 /
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
合营企业 2,965,694 2,966,392
联营企业 19,841,675 16,860,313
股权分置流通权(注 1) 155,259 155,259
减：长期股权投资减值准备 - -
合计 22,962,628 19,981,964
注 1：本集团所属子公司上海能源于 2006 年 1 月 23 日实施了股权分置改革。作为本次股权分置
改革的结果，本集团对上海能源的持股比例由 70.4%降低至 62.43%，相应减少的所享有上海能源
的所有者权益份额。根据《企业会计准则实施问题专家工作组意见》，转至长期股权投资。
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2019 年半年度报告
单位：千元 币种：人民币
本期增减变动 减值准备
2019 年 权益法下确 2019 年 2019 年
被投资单位 减少 其他综合 其他权益 宣告发放现金 计提减值
1月1日 增加投资 认 其他 6 月 30 日 6 月 30 日
投资 收益调整 变动 股利或利润 准备
的投资损益 余额
一、合营企业
禾草沟煤业 1,775,345 - - 302,743 - (3,273) (500,000) - - 1,574,815 -
旭阳焦化 893,142 - - 196,682 - - - - - 1,089,824 -
甘肃中煤天大能源有限公司(“甘肃天大”) 190,188 - - (1,226) - - - - - 188,962 -
新疆准东五彩湾北二电厂有限公司("新疆五彩湾") 85,000 8,000 - - - - - - - 93,000 -
中煤科创节能技术有限公司("中煤科创") 17,717 - - (3,624) - - - - - 14,093 -
延安科技发展有限公司 5,000 - - - - - - - - 5,000 -
大同中新 - - - - - - - - - - -
小计 2,966,392 8,000 - 494,575 - (3,273) (500,000) - - 2,965,694 -
二、联营企业
中天合创能源有限责任公司(“中天合创”) (注 2) 7,315,652 - - 509,219 - 58,656 (218,707) - - 7,664,820 -
陕西延长中煤榆林能源化工有限公司(“延长榆能”) (注 2) 2,679,938 - - 75,815 - 248 - - - 2,756,001 -
华晋焦煤有限责任公司(注 2) - - - 167,449 - 79,634 - - 2,265,793 2,512,876 -
蒙冀铁路(注 2) 1,701,821 - - 31,268 - - - - - 1,733,089 -
平朔工业集团有限责任公司(“平朔工业”) 1,415,756 - - 4,320 - - - - - 1,420,076 -
浙江浙能中煤舟山煤电有限责任公司(“舟山煤电”) (注 2) 742,230 - - 16,386 - - (29,370) - - 729,246 -
湖北能源集团鄂州发电有限公司("鄂州发电") 592,920 - - 23,678 - - - - - 616,598 -
西煤机 495,564 - - 4,551 - - - - - 500,115 -
国投中煤同煤京唐港口有限公司(“京唐港公司”)(注 2) 401,128 - - 39,610 - 901 (50,846) - - 390,793 -
平朔煤矸石 312,768 - - 13,860 - - (19,371) - - 307,257 -
中煤华能 (注 2) 226,111 - - 16,794 - 96 - - - 243,001 -
呼准鄂铁路(注 2) 239,271 - - (14,347) - - - - - 224,924 -
鄂尔多斯南部铁路有限责任公司(“鄂尔多斯南部铁路”)(注 2) 191,464 - - 22,144 - - - - - 213,608 -
中信中煤江阴码头有限公司(“中信码头”) 158,524 - - 6,008 - 240 (7,592) - - 157,180 -
中电神头发电有限责任公司(“中电神头”) 152,397 - - (18,918) - - - - - 133,479 -
朔州市富民供水投资建设有限公司(“朔州富民”) 80,791 - - - - - - - - 80,791 -
丰沛铁路股份有限公司(“丰沛铁路”) 51,774 - - - - - - - - 51,774 -
大同路达 33,718 - - - - - - - - 33,718 -
苏晋能源控股有限公司 30,000 - - - - - - - - 30,000 -
朔州市平朔路达铁路运输有限公司(“平朔路达”) 17,957 - - 3,880 - - - - - 21,837 -
中煤艾尔竞矿业设备制造有限责任公司(“中煤艾尔竞”) 9,048 - - (37) - - - - - 9,011 -
大同煤矿集团机电装备抚顺电机有限公司(“大同机电”) 6,000 - - - - - - - - 6,000 -
北京中水长 2,899 - - - - - - - - 2,899 -
乌审旗呼吉尔特矿山救援服务有限责任公司("乌审旗特矿山救
2,582 - - - - - - - - 2,582 -
援服务")
贵州盘江力博装备制造有限公司("盘江力博") - - - - - - - - - - -
小计 16,860,313 - - 901,680 - 139,775 (325,886) - 2,265,793 19,841,675 -
合计 19,826,705 8,000 - 1,396,255 - 136,502 (825,886) - 2,265,793 22,807,369 -
注 2：该等公司为本公司之联营公司。
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2019 年半年度报告
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 2019年6月30日 2018年12月31日
蒙西华中 1,412,813 1,412,813
太原煤气化 545,222 592,739
曹妃甸港务 68,551 63,100
华晋焦煤 - 2,265,793
其他 280,719 229,406
合计 2,307,305 4,563,851
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
其他综合收益
本期确认的 其他综合收益转入
项目 累计利得 累计损失 转入留存收益
股利收入 留存收益的金额
的原因
太原煤气化 - - 148,708 - /
曹妃甸港务 - - 72,846 - /
其他 - - 7,622 - /
合计 - - 229,176 - /
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
21、 固定资产
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
/
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2019 年半年度报告
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
房屋及建筑 构筑物及其 运输工具
项目 井巷工程 机器设备 铁路 合计
物 他辅助设施 及其他
一、账面原值：
1. 2018 年 12 月 31 日（已重述） 40,775,271 6,470,995 28,820,701 77,169,705 3,973,131 3,296,994 160,506,797
2.本期增加金额 1,813,399 5,871 1,248,865 3,571,597 52,150 57,021 6,748,903
（1）购置 32,501 5,871 417,523 790,665 - 51,502 1,298,062
（2）在建工程转入 1,780,898 - - 2,780,932 52,150 1,530 4,615,510
（3）本期其他增加 - - 831,342 - - 3,989 835,331
3.本期减少金额 91,334 4,644 - 226,067 - 38,108 360,153
（1）处置或报废 3,191 4,644 - 113,666 - 33,915 155,416
（2）本期其他减少 41,903 - - 104,194 - 3,114 149,211
（3）子公司注销 46,240 - - 8,207 - 1,079 55,526
4. 2019 年 6 月 30 日 42,497,336 6,472,222 30,069,566 80,515,235 4,025,281 3,315,907 166,895,547
二、累计折旧
1. 2018 年 12 月 31 日（已重述） 7,541,918 1,615,299 7,763,547 33,011,940 824,951 2,152,981 52,910,636
2.本期增加金额 628,496 278,367 891,073 2,472,198 58,363 88,187 4,416,684
（1）计提 628,496 280,584 891,073 2,469,981 58,715 87,835 4,416,684
（2）按资产类别重分类 - (2,217) - 2,217 (352) 352 -
3.本期减少金额 11,172 1,980 - 101,123 - 29,731 144,006
（1）处置或报废 3,056 1,980 - 97,044 - 26,750 128,830
（2）本期其他减少 (71) - - 383 - 2,365 2,677
（3）子公司注销 8,187 - - 3,696 - 616 12,499
4. 2019 年 6 月 30 日 8,159,242 1,891,686 8,654,620 35,383,015 883,314 2,211,437 57,183,314
三、减值准备
1. 2018 年 12 月 31 日（已重述） 294,571 123,676 1,170 1,402,858 - 68,195 1,890,470
2.本期增加金额 28,941 (28,152) - 1,675 - (2,464) -
(1)按资产类别重分类 28,941 (28,152) - 1,675 - (2,464) -
3.本期减少金额 38,053 - - 4,511 - 463 43,027
(1)子公司注销 38,053 - - 4,511 - 463 43,027
4. 2019 年 6 月 30 日 285,459 95,524 1,170 1,400,022 - 65,268 1,847,443
四、账面价值
1. 2019 年 6 月 30 日 34,052,635 4,485,012 21,413,776 43,732,198 3,141,967 1,039,202 107,864,790
2. 2018 年 12 月 31 日（已重述） 32,938,782 4,732,020 21,055,984 42,754,907 3,148,180 1,075,818 105,705,691
注：于 2019 年 6 月 30 日，账面价值为人民币 2,551,048 千元(原值人民币 6,160,732 千元)的房屋
及建筑物和机器设备(2018 年 12 月 31 日：账面价值人民币 3,645,491 千元(原值人民币 8,256,579
千元))作为人民币 536,259 千元的长期借款(2018 年 12 月 31 日：人民币 303,385 千元)(附注七、45)
和人民币 717,501 千元的一年内到期的长期借款(2018 年 12 月 31 日：人民币 851,497 千元)(附注
七、45)的抵押物。
于 2018 年 12 月 31 日，账面价值为人民币 289,370 千元(原值人民币 633,916 千元)的机器设备和
账面价值为人民币 1,041,011 千元(原值人民币 1,057,759 千元)的固定资产作为人民币 500,722 千元
的长期借款和人民币 238,466 千元的一年内到期的长期借款的抵押物。
截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间，固定资产计提的折旧金额为人民币 4,416,684 千元(截至 2018
年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 3,362,976 千元)，其中计入营业成本、销售费用、管理费用(含
研发费用)、专项储备、存货及在建工程的折旧费用分别为人民币 4,205,608 千元、15,448 千元、
173,064 千元、234 千元、4,851 千元、17,479 千元(截至 2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间分别为：
人民币 2,899,566 千元、12,601 千元、279,118 千元、0 千元、244 千元、171,447 千元)。
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由在建工程转入固定资产的原值为人民币 4,615,510 千元(截至 2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间：
人民币 2,252,987 千元)。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末账面价值
铁路及机器设备 2,712,015
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 6,273,235 尚在办理中
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
/
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2019 年半年度报告
在建工程
(1). 在建工程情况
单位：千元 币种：人民币
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
平朔集团 2*600MW 级 CFB 示范电厂工程 5,114,107 - 5,114,107 4,219,764 - 4,219,764
中煤能源新疆煤电化有限公司(“新疆煤电
化”)准东北二电厂 2*660MW 电厂 3、4 号
机组项目 3,481,563 - 3,481,563 3,478,075 - 3,478,075
山西小回沟煤业有限公司(“小回沟”)矿井
及选煤厂建设项目 2,689,689 - 2,689,689 2,374,132 - 2,374,132
陕西榆林大海则煤矿项目 2,685,089 - 2,685,089 2,605,518 - 2,605,518
中煤能源黑龙江煤化工有限公司(“黑龙江煤
化工”)依兰第三煤矿项目 1,350,637 - 1,350,637 1,314,473 - 1,314,473
鄂能化公司合成气制 100 万吨/年甲醇技术
改造项目 1,237,308 - 1,237,308 543,172 - 543,172
上海能源 106 煤矿改扩建项目 1,055,707 - 1,055,707 1,037,345 - 1,037,345
中煤华晋里必矿井及选煤厂项目 541,221 14,280 526,941 447,568 14,280 433,288
其他 6,301,714 164,174 6,137,540 9,791,180 252,785 9,538,395
小计 24,457,035 178,454 24,278,581 25,811,227 267,065 25,544,162
工程物资(注) 80,830 - 80,830 118,078 - 118,078
合计 24,537,865 178,454 24,359,411 25,929,305 267,065 25,662,240
注：工程物资包括专用材料、专用设备等。
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2019 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
单位：千元 币种：人民币
本期转入固定 工程投入占预
2018 年 2019 年 利息资本化 其中：本期利息 本期利息
项目名称 预算数 本期增加金额 资产或无形 算 工程进度 资金来源
12 月 31 日 6 月 30 日 累计金额 资本化金额 资本化率(%)
资产金额 的比例(%)
平朔集团 2*600MW 级 CFB 示范电厂工程 6,773,030 4,219,764 894,343 - 5,114,107 75.51% 75.51% 323,482 74,915 5.14% 借款及自筹
中煤能源新疆煤电化有限公司（“新疆煤
电化”）准东北二电厂 2*660MW 电厂 3、 4,724,570 3,478,075 3,488 - 3,481,563 73.69% 84.11% 206,297 64,645 5.32% 借款及自筹
4 号机组项目
山西小回沟煤业有限公司(“小回沟”)矿
3,697,885 2,374,132 315,557 - 2,689,689 72.74% 81.28% 187,452 40,462 5.11% 借款及自筹
井及选煤厂建设项目
陕西榆林大海则煤矿项目 12,978,969 2,605,518 79,571 - 2,685,089 20.69% 33.21% 475,198 69,863 5.30% 借款及自筹
中煤能源黑龙江煤化工有限公司（“黑龙
2,484,031 1,314,473 36,164 - 1,350,637 54.37% 54.37% 150,918 - - 借款及自筹
江煤化工”）依兰第三煤矿项目
鄂能化公司合成气制 100 万吨/年甲醇技
5,012,651 543,172 722,560 28,424 1,237,308 25.25% 28.62% 10,798 10,508 5.70% 借款及自筹
术改造项目
上海能源 106 煤矿改扩建项目 1,011,625 1,037,345 18,362 - 1,055,707 104.36% 99.00% 99,600 - - 借款及自筹
中煤华晋里必矿井及选煤厂项目 5,746,465 433,288 93,653 - 526,941 9.17% 9.17% 866 180 3.43% 借款及自筹
合计 42,429,226 16,005,767 2,163,698 28,424 18,141,041 / / 1,454,611 260,573 / /
注：本期在建工程转入固定资产人民币 4,615,510 千元，转入无形资产人民币 19,244 千元。
截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间，借款费用资本化金额为人民币 319,203 千元(截至 2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 524,129 千元)，用
于确定资本化金额的资本化率为年利率 3.43%至 5.70%(截至 2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间：3.28%至 5.63%)。
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2019 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
运输工具
项目 土地使用权 房屋及建筑物 机器设备 合计
及其他
一、账面原值
1. 2019 年 1 月 1 日 624,278 101,526 - - 725,804
2.本期增加金额 - 7,090 4,951 6,115 18,156
(1)新增 - 7,090 4,951 6,115 18,156
3. 2019 年 6 月 30 日 624,278 108,616 4,951 6,115 743,960
二、累计折旧
1. 2019 年 1 月 1 日 218,497 33,842 - - 252,339
2.本期增加金额 15,607 18,210 1,100 667 35,584
(1)计提 15,607 18,206 1,100 667 35,580
(2)本期其他增加 - 4 - - 4
3. 2019 年 6 月 30 日 234,104 52,052 1,100 667 287,923
三、账面价值
1. 2019 年 6 月 30 日 390,174 56,564 3,851 5,448 456,037
2. 2019 年 1 月 1 日 405,781 67,684 - - 473,465
注：本集团对关联方的使用权资产期末余额人民币446,053千元，租赁负债期末余额人民币513,499
千元，其中一年内到期的租赁负债人民币62,697千元在一年内到期的非流动负债列示。
其他说明：
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2019 年半年度报告
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 土地使用权 采矿权 探矿权 专有技术 其他 合计
一、账面原值
1. 2018 年 12 月 31 日 6,348,838 28,548,847 11,903,834 1,538,119 697,889 49,037,527
2.本期增加金额 8,695 302 - 14,814 13,373 37,184
(1)购置 4,265 302 - - 5,513 10,080
(2)内部研发 - - - - 5,460 5,460
(3)在建工程转入 4,430 - - 14,814 - 19,244
(4)其他增加 - - - - 2,400 2,400
3.本期减少金额 - 39,178 - - - 39,178
(1)其他减少 - 39,178 - - - 39,178
4. 2019 年 6 月 30 日 6,357,533 28,509,971 11,903,834 1,552,933 711,262 49,035,533
二、累计摊销
1. 2018 年 12 月 31 日 1,002,741 4,114,346 - 263,398 283,208 5,663,693
2.本期增加金额 69,434 214,911 - 44,650 28,116 357,111
（1）计提 69,434 214,911 - 44,650 28,116 357,111
3. 2019 年 6 月 30 日 1,072,175 4,329,257 - 308,048 311,324 6,020,804
三、减值准备
1. 2018 年 12 月 31 日 25,642 785,617 - - - 811,259
2. 2019 年 6 月 30 日 25,642 785,617 - - - 811,259
四、账面价值
1. 2019 年 6 月 30 日 5,259,716 23,395,097 11,903,834 1,244,885 399,938 42,203,470
2. 2018 年 12 月 31 日 5,320,455 23,648,884 11,903,834 1,274,721 414,681 42,562,575
注：截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间无形资产的摊销金额为人民币 357,111 元(截至 2018 年 6
月 30 日止 6 个月期间：人民币 256,080 千元)。
于 2019 年 6 月 30 日，账面价值为人民币 71,875 千元(原值人民币 86,572 千元)的土地使用权作为
人民币 20,000 千元的短期借款(附注七、32)的抵押物。
于 2018 年 12 月 31 日，账面价值为人民币 72,741 千元(原值人民币 86,572 千元)的土地使用权作
为人民币 20,000 千元的短期借款(附注七、32)的抵押物。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
于 2019 年 6 月 30 日，账面价值人民币 883,259 千元，原值人民币 965,255 千元的土地使用权(2018
年 12 月 31 日：账面价值人民币 892,604 千元，原值人民币 965,255 千元)因相关手续正在办理中，
尚未办妥土地使用权证。
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2019 年半年度报告
(3). 研究开发支出
单位：千元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
2019年 2019年
项目 确认为无形 转入当期
1月1日 研究开发支出 6月30日
资产 损益
ZMDQ19-04 中煤集团电力管理信息系统的研究与应用 - 1,968 1,968 - -
ZMDQ18-13 中煤智慧矿山及智能开采模型构架及实践 - 1,621 1,218 403 -
ZMDQ18-07 中煤集团安全生产运营管理三级管控模式
- 1,126 1,126 - -
的研究与应用
信息技术公司业务综合管理系统 - 577 577 - -
ZMDQ18-08 煤炭集团企业生产运营指挥系统移动端的
- 232 232 - -
开发
ZMDQ18-06 新型高低压成套开关设备的研究与应用 - 230 - 230 -
中煤集团电子商务平台研究与应用 - 124 124 - -
ZMDQ19-06 电气公司两化融合建设及其管理体系构建 - 121 - 121 -
其他 - 287 215 72 -
合计 - 6,286 5,460 826 -
注：截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间，本集团研究开发支出共计人民币 6,286 千元(截至 2018
年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 92,834 千元)：其中人民币 826 千元(截至 2018 年 6 月 30 日止
6 个月期间：人民币 92,397 千元)于当期计入损益，人民币 5,460 千元(截至 2018 年 6 月 30 日止 6
个月期间：人民币 437 千元)于当期确认为无形资产。
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
30、 递延所得税资产和递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
项目 递延所得税 递延所得税
可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异
资产 资产
可抵扣亏损 6,722,149 1,672,612 6,636,739 1,659,185
资产减值准备 1,843,592 391,343 1,880,115 408,154
与子公司投资相关的可抵
609,544 152,386 818,590 204,647
扣暂时性差异
应付未付职工薪酬 660,269 156,686 628,947 157,237
预计负债 571,719 142,930 570,268 142,567
采矿权摊销 484,441 121,110 469,357 117,339
试运行收益 348,251 87,063 347,310 86,827
内部交易未实现利润 1,835,611 458,903 1,792,045 448,011
固定资产折旧 179,135 44,784 184,164 46,041
内退福利 145,667 36,417 153,699 38,425
可持续发展准备金 156,231 39,058 159,154 39,789
安全费用 79,919 18,857 84,915 21,229
维简费 22,274 5,568 25,516 6,379
其他权益工具投资公允价
20,287 5,072 24,624 6,156
值变动
其他 1,281,154 295,505 1,089,635 253,901
合计 14,960,243 3,628,294 14,865,078 3,635,887
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
项目 递延所得税 递延所得税
应纳税暂时性差异 应纳税暂时性差异
负债 负债
税法不允许抵扣的已入账 23,164,606 5,791,152 23,242,871 5,810,719
资产的评估增值
转产基金 389,324 97,331 389,324 97,331
固定资产折旧 307,573 76,893 347,829 86,959
其他权益工具投资公允价 226,027 56,507 224,962 56,240
值变动
其他 3,601 900 3,601 900
合计 24,091,131 6,022,783 24,208,587 6,052,149
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2019 年半年度报告
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
递延所得税资产 抵销后递延所得 递延所得税资产 抵销后递延所
项目 和负债期末互抵 税资产或负债期 和负债期初互抵 得税资产或负
金额 末余额 金额 债期初余额
递延所得税资产 135,286 3,493,008 146,232 3,489,655
递延所得税负债 135,286 5,887,497 146,232 5,905,917
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
可抵扣暂时性差异 2,003,625 2,018,261
可抵扣亏损 5,046,450 3,898,043
合计 7,050,075 5,916,304
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
年份 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
2019 - 163,020
2020 205,708 206,539
2021 492,565 492,902
2022 519,325 519,325
2023 2,497,766 2,516,257
2024 1,331,086 -
合计 5,046,450 3,898,043
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
预付投资款(注 1) 3,454,402 3,428,559
贷款 1,608,799 580,497
预付矿权款(注 2) 1,015,000 1,015,000
待抵扣增值税 942,082 615,391
预付土地使用权款 503,806 517,410
预付工程设备款 28,587 68,533
预缴所得税 - 37,149
其他 423,104 423,473
合计 7,975,780 6,686,012
注 1：为进一步扩大本集团的煤炭资源，本集团签订了若干收购或重组改建地方小煤矿的协议。
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2019 年半年度报告
于 2019 年 6 月 30 日，本集团基于上述协议而预付的投资款项为人民币 3,454,402 千元(2018
年 12 月 31 日：人民币 3,428,559 千元)，由于交易完成所需的法律手续仍在办理之中，本集
团将上述款项作为预付投资款核算。
注 2：为取得若干探矿权及采矿权，本集团预付矿权价款人民币 1,015,000 千元(2018 年 12 月
31 日：人民币 1,015,000 千元)，截至 2019 年 6 月 30 日，该矿权证尚在办理之中，本集团
将上述款项作为其他非流动资产列示。待全部法律手续完成之后，上述款项将转为无形资
产。
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
信用借款 6,931,547 6,156,547
保证借款(注1) 120,000 130,000
质押借款(注2) 4,000 1,000
抵押借款(注3) 20,000 20,000
合计 7,075,547 6,307,547
注 1：于 2019 年 6 月 30 日，银行保证借款中人民币 52,000 千元系由第三方辽宁电机集团有限公
司(“辽宁电机”)为本公司之孙公司抚顺电机提供保证；人民币 68,000 千元系由第三方贵州盘江
投资控股(集团)有限公司(“盘江投资”)为本公司之孙公司中煤盘江重工有限公司(“盘江重工”)
提供保证，盘江重工为盘江投资人民币 50,000 千元的担保提供反担保；
于 2018 年 12 月 31 日，银行保证借款中人民币 62,000 千元系由辽宁电机为本公司之孙公司抚顺
电机提供保证；人民币 68,000 千元系由盘江投资为本公司之孙公司盘江重工提供保证，盘江重工
为盘江投资人民币 50,000 千元的担保提供反担保；
注 2：于 2019 年 6 月 30 日，银行质押借款人民币 4,000 千元，系以人民币 3,984 千元应收票据作
为质押 (附注七、6) ；
于 2018 年 12 月 31 日，银行质押借款人民币 1,000 千元，系以人民币 996 千元应收票据作为质押
(附注七、6) ；
注 3：于 2019 年 6 月 30 日，银行抵押借款人民币 20,000 千元系由账面价值人民币 71,875 千元(原
值人民币 86,572 千元)的土地使用权作为抵押物(附注七、26)；
于 2018 年 12 月 31 日，银行抵押借款人民币 20,000 千元系由账面价值人民币 72,741 千元(原值人
民币 86,572 千元)的土地使用权作为抵押物(附注七、26)；
于 2019 年 6 月 30 日，短期借款的加权平均年利率为 4.42%(2018 年 12 月 31 日：4.37%)。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
种类 2019年6月30日 2018年12月31日
银行承兑汇票 2,558,695 3,049,753
商业承兑汇票 1,039,556 1,126,421
合计 3,598,251 4,176,174
注：于 2019 年 6 月 30 日，本集团将应收票据人民币 144,922 千元(2018 年 12 月 31 日：人民币
272,596 千元)质押给银行作为取得人民币 144,881 千元(2018 年 12 月 31 日：人民币 264,810 千元)
应付票据的担保。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日（已重述）
应付原材料采购款 10,151,967 9,560,160
应付工程款及工程材料款 6,782,864 6,334,205
应付设备采购款 1,948,435 1,755,339
应付服务费 727,828 751,227
应付港杂费及运费 105,704 75,340
其他 490,621 279,409
合计 20,207,419 18,755,680
注：于 2019 年 6 月 30 日，账龄超过一年的应付账款为人民币 4,749,963 千元(2018 年 12 月 31 日：
人民币 4,158,782 千元)，主要为应付工程款和供应商货款，因相关服务或货物尚未提供，该等款
项尚未最后结清。
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
2018 年 12 月 31 日 2019 年
项目 本期增加 本期减少
（已重述） 6 月 30 日
应付短期薪酬 1,457,924 3,158,388 3,003,878 1,612,434
应付设定提存计划 73,562 510,320 512,641 71,241
应付辞退福利 46,911 44,140 39,276 51,775
合计 1,578,397 3,712,848 3,555,795 1,735,450
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种:人民币
2018年12月31日 2019年
项目 本期增加 本期减少
（已重述） 6月30日
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,111,782 2,404,366 2,332,411 1,183,737
二、职工福利费 23,845 153,238 106,816 70,267
三、社会保险费 41,283 211,383 212,849 39,817
其中：医疗保险费 14,092 163,436 165,962 11,566
工伤保险费 6,732 26,381 27,667 5,446
生育保险费 19,322 15,434 13,631 21,125
其他保险 1,137 6,132 5,589 1,680
四、住房公积金 30,595 246,633 229,750 47,478
五、工会经费和职工教育经费 226,909 88,960 69,086 246,783
六、其他短期薪酬 23,510 53,808 52,966 24,352
合计 1,457,924 3,158,388 3,003,878 1,612,434
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2019 年半年度报告
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
2018年12月31日 2019 年
项目 本期增加 本期减少
（已重述） 6 月 30 日
1、基本养老保险 29,476 372,602 354,468 47,610
2、失业保险费 2,452 14,684 12,834 4,302
3、补充养老保险 41,634 123,034 145,339 19,329
合计 73,562 510,320 512,641 71,241
(4).职工辞退福利
单位：千元 币种：人民币
2019年6月30日 2018年12月31日
应付内退福利 51,647 45,571
其他辞退福利 128 1,340
合计 51,775 46,911
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应交税费
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日（已重述）
应交企业所得税 1,145,055 1,173,679
应交增值税 572,071 766,974
应交资源税 201,474 318,013
应交水资源税 40,515 17,006
应交耕地占用税 32,690 46,658
应交教育费附加 25,438 20,281
应交城市维护建设税 23,983 15,825
应交矿产资源补偿费 22,325 22,325
应交个人所得税 7,230 44,851
其他 183,879 245,061
合计 2,254,660 2,670,673
其他说明：
/
40、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日（已重述）
应付利息(1) 1,221,962 1,003,540
应付股利(2) 1,156,753 259,730
其他应付款(3) 4,277,004 4,342,121
合计 6,655,719 5,605,391
其他说明：
/
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2019 年半年度报告
（1）应付利息
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
企业债券利息 917,255 743,079
分期付息到期还本的长期借款利息 241,639 243,694
短期借款应付利息 43,166 162
吸收存款应付利息 19,902 16,605
合计 1,221,962 1,003,540
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(2) 应付股利
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
中煤集团及下属子公司 704,588 114,040
本公司及其子公司之少数股东 452,165 145,690
合计 1,156,753 259,730
注： 2019 年 6 月 28 日，本公司 2018 年度股东大会审议通过 2018 年度利润分配预案的议案，本
公司已于 2019 年 7 月 16 日派发 A 股现金红利人民币 713,856 千元，于 2019 年 8 月 12 日派发 H
股现金红利人民币 326,953 千元。
(3) 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 6 月 30 日 2018年12月31日（已重述）
应付采矿权款 534,411 503,918
暂收代付款 511,715 472,621
应付押金及保证金 497,054 432,919
应付投资款 456,709 460,637
股东垫款(注 1) 247,611 217,349
应付地方煤矿补偿款 206,522 328,770
应付工程质保金 134,553 227,483
应付承销费 130,200 123,000
应付土地坍陷赔偿及迁村费 70,765 175,711
应付劳务费 51,659 69,635
其他 1,435,805 1,330,078
合计 4,277,004 4,342,121
注 1：股东垫款为本公司之子公司的少数股东垫付的采矿权款人民币 247,611 千元(2018 年 12 月
31 日：人民币 217,349 千元)。
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2019 年半年度报告
注 2：账龄超过 1 年的重要其他应付款:
于 2019 年 6 月 30 日，账龄超过一年的其他应付款为人民币 1,790,686 千元(2018 年 12 月 31 日：
人民币 2,017,255 千元)，系根据相关协议或约定尚未满足支付条件的款项。
其他说明：
□适用 √不适用
41、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 2019年6月30日 2018年12月31日
预收煤炭销售款 895,327 1,101,113
预收煤矿装备销售款 636,000 820,629
预收煤化工产品销售款 384,469 500,229
其他 50,988 56,932
合计 1,966,784 2,478,903
注： 年初合同负债在本期确认收入情况：其中煤炭人民币1,089,779千元，煤矿装备人民币400,443
千元，煤化工产品人民币495,910千元，合计人民币1,986,132千元。
本集团不存在以前期间履行的义务在本年度确认收入的情形。
对于煤炭及煤化工产品，在交付前收到客户的预付款项在合并财务报表中确认为合同负债。
销售过程中不存在重大的融资成分和退货权。
对于煤矿装备，在交付前收到合同金额的30%的预付款项在合并财务报表中确认为合同负债。
销售过程中不存在重大的融资成分和退货权。
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
43、 一年内到期的非流动负债
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
信用借款(附注七、45) 23,083,930 10,222,723
抵押借款(附注七、45) 717,501 1,089,964
保证借款(附注七、45) 440,000 487,844
质押借款(附注七、45) 45,000 45,000
一年内到期的应付债券 5,987,680 5,979,779
一年内到期的租赁负债 63,791 -
合计 30,337,902 17,825,310
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
吸收存款(注) 7,245,231 8,979,014
预收相关的增值税款 332,250 316,170
其他 182,443 155,041
合计 7,759,924 9,450,225
注：该款项为本公司的子公司中煤财务吸收中煤集团下属公司的存款。吸收存款按年利率 0.35%-
2.25%(2018 年度：0.35%- 2.25%)计息。
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1)长期借款分类
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
信用借款 55,681,786 53,787,023
抵押借款(注1) 1,253,760 1,894,070
保证借款(注2) 1,113,650 1,391,494
质押借款(注3) 67,500 90,000
减：一年以内到期的长期借款
信用借款 23,083,930 10,222,723
抵押借款 717,501 1,089,964
保证借款 440,000 487,844
质押借款 45,000 45,000
合计 33,830,265 45,317,056
长期借款分类的说明：
注 1：于 2019 年 6 月 30 日，银行抵押借款中人民币 1,253,760 千元，系由本集团账面价值为人民
币 2,551,048 千元，原值人民币 6,160,732 千元固定资产作抵押(附注七、21)，利息每 3 个月支付
一次。
146 / 209
2019 年半年度报告
于 2018 年 12 月 31 日，银行抵押借款中人民币 1,154,882 千元，系由本集团账面价值为人民币
3,645,491 千元，原值人民币 8,256,579 千元固定资产作抵押(附注七、21)，利息每 3 个月支付一次；
人民币 739,188 千元，系由本集团账面价值为人民币 1,041,011 千元，原值人民币 1,057,759 千元
的固定资产(附注七、21)和账面价值为人民币 289,370 千元，原值人民币 633,916 千元固定资产作
抵押(附注七、21)，利息每 3 个月支付一次。
注 2：于 2019 年 6 月 30 日，银行保证借款中人民币 1,113,650 千元系由本公司与山西焦煤共同提
供保证，利息每季度支付一次。
于 2018 年 12 月 31 日，银行保证借款中人民币 1,323,650 千元系由本公司与山西焦煤共同提供保
证，利息每季度支付一次；人民币 67,844 千元系由第三方冀中能源集团有限责任公司(“冀中能
源”)提供保证，利息每季度支付一次。
注 3：于 2019 年 6 月 30 日，质押借款人民币 67,500 千元系由本集团之孙公司北京中煤融资租赁
有限责任公司(“中煤融资租赁”)对孙公司中煤张家口煤机的账面价值为人民币 200,000 千元的债
权作质押物。(附注七、5)
于 2018 年 12 月 31 日，质押借款人民币 90,000 千元系由本集团之孙公司中煤融资租赁对孙公司
中煤张家口煤机的账面价值为人民币 200,000 千元的债权作质押物。(附注七、5)
注 4：于 2019 年 6 月 30 日，长期借款的加权平均年利率为 4.87%(2018 年 12 月 31 日：5.03%)。
其他说明
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
应付债券：
中期票据 25,893,716 25,861,376
公司债券 7,985,197 7,981,770
应付承销费 154,200 171,000
减：一年以内到期的应付债券、承销费
中期票据 5,987,680 5,979,779
承销费 130,200 123,000
合计 27,915,233 27,911,367
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2019 年半年度报告
(2). 应付债券的增减变动
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 2018 年 12 月 31 日 本期发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期减少 其他调整 2019 月 6 月 30 日
2013 年 度第 一期 中 期 票 据 100 2013 年 7 月 23 日 7年 5,000,000 4,983,916 - 131,500 6,283 131,500 - 4,990,199
(注 1)
2013 年 度第 二期 中 期 票 据 100 2013 年 9 月 16 日 7年 5,000,000 4,980,809 - 140,000 6,155 140,000 - 4,986,964
(注 2)
2015 年 度第 一期 中 期 票 据 100 2015 年 6 月 17 日 7年 10,000,000 9,964,872 - 247,500 12,001 247,500 24,000 9,952,873
(注 3)
2017 年 度第 一期 公 司 债 券 100 2017 年 7 月 20 日 5年 1,000,000 998,489 - 23,050 469 23,050 - 998,958
(注 4)
2018 年第一期公司债 "中煤 100 2018 年 5 月 9 日 5年 1,100,000 1,097,508 - 26,675 502 26,675 - 1,098,010
1801"(注 5)
2018 年第一期公司债"中煤 100 2018 年 5 月 9 日 7年 400,000 399,017 - 10,000 105 10,000 - 399,122
1802"(注 6)
2018 年第二期公司债"中煤 100 2018 年 6 月 5 日 5年 1,700,000 1,696,063 - 41,650 769 41,650 - 1,696,832
1803"(注 7)
2018 年第三期公司债 "中煤 100 2018 年 7 月 6 日 5年 2,200,000 2,194,737 - 51,590 989 51,590 - 2,195,726
1805"(注 8)
2018 年第三期公司债 "中煤 100 2018 年 7 月 6 日 7年 800,000 797,936 - 19,560 205 19,560 - 798,141
1806"(注 9)
2018 年第四期公司债 "中煤 100 2018 年 7 月 26 日 5年 800,000 798,020 - 17,600 388 17,600 - 798,408
1807"(注 10)
合计 / / / 28,000,000 27,911,367 - 709,125 27,866 709,125 24,000 27,915,233
注 1：经中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协注[2012]MTN213 号)核准，本公司于 2013 年 7 月 23 日发行公司债券，发行总额人民币
5,000,000 千元，债券期限为 7 年。此债券采用单利按年计息，固定利率为 5.26%，每年付息一次。
注 2：经中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协注[2012]MTN213 号)核准，本公司于 2013 年 9 月 16 日发行公司债券，发行总额人民币
5,000,000 千元，债券期限为 7 年。此债券采用单利按年计息，固定利率为 5.60%，每年付息一次。
注 3：经中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协注[2013]MTN358 号)核准，本公司于 2015 年 6 月 17 日发行公司债券，发行总额人民币
10,000,000 千元，债券期限为 7 年。此债券采用单利按年计息，固定利率为 4.95%，每年付息一次。
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2019 年半年度报告
注 4：经中国证监会《关于核准中国中煤能源股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[2016]2822 号)核准，本公司于 2017 年 7
月 20 日发行公司债券，发行总额人民币 1,000,000 千元，债券期限 5 年。此债券采用单利按年计息，每年付息一次，债券存续期前 3 年固定利率为 4.61%，
第 3 年末附本公司调整票面利率选择权及投资者回售选择权。
注 5：经中国证监会《关于核准中国中煤能源股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[2016]2822 号)核准，本公司于 2018 年 5
月 9 日发行公司债券，发行总额人民币 1,100,000 千元，债券期限 5 年。此债券采用单利按年计息，每年付息一次，债券存续期前 3 年固定利率为 4.85%，
第 3 年末附本公司调整票面利率选择权及投资者回售选择权。
注 6：经中国证监会《关于核准中国中煤能源股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[2016]2822 号)核准，本公司于 2018 年 5
月 9 日发行公司债券，发行总额人民币 400,000 千元，债券期限 7 年。此债券采用单利按年计息，每年付息一次，债券存续期前 5 年固定利率为 5.00%，
第 5 年末附本公司调整票面利率选择权及投资者回售选择权。
注 7：经中国证监会《关于核准中国中煤能源股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[2016]2822 号)核准，本公司于 2018 年 6
月 5 日发行公司债券，发行总额人民币 1,700,000 千元，债券期限 5 年。此债券采用单利按年计息，每年付息一次，债券存续期前 3 年固定利率为 4.90%，
第 3 年末附本公司调整票面利率选择权及投资者回售选择权。
注 8：经中国证监会《关于核准中国中煤能源股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[2016]2822 号)核准，本公司于 2018 年 7
月 6 日发行公司债券，发行总额人民币 2,200,000 千元，债券期限 5 年。此债券采用单利按年计息，每年付息一次，债券存续期前 3 年固定利率为 4.69%，
第 3 年末附本公司调整票面利率选择权及投资者回售选择权。
注 9：经中国证监会《关于核准中国中煤能源股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[2016]2822 号)核准，本公司于 2018 年 7
月 6 日发行公司债券，发行总额人民币 800,000 千元，债券期限 7 年。此债券采用单利按年计息，每年付息一次，债券存续期前 5 年固定利率为 4.89%，
第 5 年末附本公司调整票面利率选择权及投资者回售选择权。
注 10：经中国证监会《关于核准中国中煤能源股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[2016]2822 号)核准，本公司于 2018 年 7
月 26 日发行公司债券，发行总额人民币 800,000 千元，债券期限 5 年。此债券采用单利按年计息，每年付息一次，债券存续期前 3 年固定利率为 4.40%，
第 3 年末附本公司调整票面利率选择权及投资者回售选择权。
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2019 年半年度报告
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
与经营租赁相关的租赁负债 521,884 -
减:一年内到期的租赁负债(附注七、43) 63,791 -
合计 458,093 -
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
应付采矿权款(注 1) 2,475,752 2,635,059
专项应付款 152,834 165,685
其他 7,787 37,947
小计 2,636,373 2,838,691
减：一年内到期的长期应付款 534,411 503,918
合计 2,101,962 2,334,773
注 1：应付采矿权款主要为本集团尚未交纳的采矿权资源价款。根据相关资源转让协议，该等款
项将陆续付清。应付采矿权款将于一年内交付的部分在其他应付款中列示(附注七、40)。
长期应付款
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
专项应付款
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2019 年 6 月 30 日
国家发展与改革委员会煤矿
82,383 - 5,180 77,203
安全 改造项目中央投资补助
其他 83,302 19,520 27,191 75,631
合计 165,685 19,520 32,371 152,834
其他说明：
/
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2019 年 6 月 30 日
复垦、弃置及矿山地
1,463,575 875,971 - 2,339,546
质环境恢复治理基金
未决诉讼 45,663 - - 45,663
其他 50 211 50 211
减：将于一年内支付
(13,310) / / (48,221)
的预计负债
合计 1,495,978 / / 2,337,199
注： 将于一年内支付的预计负债在其他应付款列示。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2019 年 6 月 30 日 形成原因
政府补助 1,634,790 31,013 68,034 1,597,769 与资产及收益相关的政府补助
合计 1,634,790 31,013 68,034 1,597,769 /
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2019 年半年度报告
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期新增 本期计入其
项目 2018 年 12 月 31 日 其他变动 2019 年 6 月 30 日 与资产相关/与收益相关
补助金额 他收益金额
张煤机桥东区老厂区拆迁
999,250 - (27,627) - 971,623 与资产及收益相关
补偿款
矿山工程机械研发制造基
357,294 - (9,984) - 347,310 与资产及收益相关
地项目
高端液压支架绿色制造技
29,990 - - - 29,990 与资产相关
术改造项目
张煤机基础设施建设项目
27,602 - - - 27,602 与资产相关
补贴资金
煤矸石发电环保项目财政
22,239 - - (1,719) 20,520 与收益相关
贴息补贴
平朔劣质煤综合利用示范
20,000 - - - 20,000 与资产相关
项目安全改造专项资金
低速大转矩智能节能永磁
18,860 - (566) 18,294 与资产相关
驱动电机项目
安太堡排矸场东区矿山生
态环境恢复治理试点示范 18,180 - - - 18,180 与资产相关
工程
太西区通风系统改造 13,338 - (741) - 12,597 与资产相关
国家能源煤矿机械装备研
8,831 - (268) - 8,563 与资产相关
发(实验)中心建设项目
大气污染防治专项资金(木
瓜界及 930E 区域供热系 4,185 - - - 4,185 与资产相关
统改造工程)
其他 115,021 31,013 (27,129) - 118,905 与资产及收益相关
合计 1,634,790 31,013 (66,315) (1,719) 1,597,769 /
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
长期应付职工薪酬(1) 107,365 120,480
其他非流动负债(2) 350,588 148,768
合计 457,953 269,248
（1）长期应付职工薪酬
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
应付内退福利 159,012 166,051
减：将于一年内支付的部分(注) (51,647) (45,571)
合计 107,365 120,480
注：将于一年内支付的应付内退福利在应付职工薪酬列示。
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2019 年半年度报告
（2）其他非流动负债
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
吸收存款(注) 128,853 128,853
其他 221,735 19,915
合计 350,588 148,768
注：该款项为本公司的子公司中煤财务吸收中煤集团下属公司的存款。吸收存款按年利率 3.15%
(2018 年度：3.15%)计息。
53、 股本
单位：千元 币种：人民币
本期增减变动
2019 年 2019 年
发行 公积金
1月1日 送股 其他 小计 6 月 30 日
新股 转股
人民币普通股 9,152,000 - - - - - 9,152,000
境外上市的外资股 4,106,663 - - - - - 4,106,663
股份总数 13,258,663 - - - - - 13,258,663
单位：千元 币种：人民币
本年增减变动
2018 年 2018 年
1月1日 发行 公积金 6 月 30 日
送股 其他 小计
新股 转股
人民币普通股 9,152,000 - - - - - 9,152,000
境外上市的外资股 4,106,663 - - - - - 4,106,663
股份总数 13,258,663 - - - - - 13,258,663
于 2019 年 6 月 30 日，中煤集团及其子公司合计持有本公司股份数量为 7,737,559 千股(2018 年 12
月 31 日：7,737,559 千股)，占本公司已发行股份总数的 58.36% (2018 年 12 月 31 日：58.36%)。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
55、 资本公积
单位：千元 币种：人民币
项目 2019年1月1日（已重述） 本期增加 本期减少 2019年6月30日
股本溢价(注 1) 37,857,483 - 24,318 37,833,165
其他资本公积:
—收购少数股东权益 604,307 - - 604,307
—因取得原合营企业控制权增加的权益 138,024 - - 138,024
—权益法核算的被投资单位除综合收益
145,429 136,502 - 281,931
和利润分配以外的其他权益变动
—其他 6,032 - - 6,032
合计 38,751,275 136,502 24,318 38,863,459
单位：千元 币种：人民币
2018年6月30日
项目 2018年1月1日（已重述） 本期增加 本期减少
（已重述）
股本溢价 38,142,693 - - 38,142,693
其他资本公积:
—收购少数股东权益 604,307 - - 604,307
—因取得原合营企业控制权增加的权益 138,024 - - 138,024
—权益法核算的被投资单位除综合收益
111,884 66,098 - 177,982
和利润分配以外的其他权益变动
—其他 6,032 - - 6,032
合计 39,002,940 66,098 - 39,069,038
注 1：本期股本溢价减少为本集团本期发生同一控制下企业合并(附注八、2)形成。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
单位：千元 币种：人民币
本期发生金额
2019 年 2019 年
项目 本期所得税 减：所得 税后归属于母公司 税后归属于少数
1月1日 6 月 30 日
前发生额 税费用 股东
一、不能重分类进损益的 -
(106,705) (198,147) 267 (198,414) (305,119)
其他综合收益
其中：其他权益工具投资 -
(106,705) (198,147) 267 (198,414) (305,119)
公允价值变动的金额
二、将重分类进损益的其
(127,020) 28,272 6,391 17,216 4,665 (109,804)
他综合收益
其中：其他债权投资公允
(56,228) 28,740 6,391 17,684 4,665 (38,544)
价值变动的金额
外币财务报表折算差额 (70,792) (468) - (468) - (71,260)
其他综合收益合计 (233,725) (169,875) 6,658 (181,198) 4,665 (414,923)
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2019 年半年度报告
单位：千元 币种：人民币
本期发生金额
2017 年 会计政 2018 年 2018 年
项目 本期所得税 减：所得 税后归属 税后归属于
12 月 31 日 策变更 1月1日 6 月 30 日
前发生额 税费用 于母公司 少数股东
一、不能重分类进损益的
- 65,589 65,589 ( 138,425) (13,228) (125,197) - (59,608)
其他综合收益
其中：其他权益工具投资
- 65,589 65,589 (138,425) (13,228) (125,197) - (59,608)
公允价值变动的金额
二、将重分类进损益的其
(40,309) (91,686) (131,995) (2,645) 3,111 (8,429) 2,673 (140,424)
他综合收益
其中：可供出售金融资产
12,345 (12,345) - - - - - -
公允价值变动损益
其中：其他债权投资公允
- (79,341) (79,341) 14,429 3,111 8,645 2,673 (70,696)
价值变动的金额
外币财务报表折算差额 (52,654) - (52,654) (17,074) - (17,074) - (69,728)
其他综合收益合计 (40,309) (26,097) (66,406) (141,070) (10,117) (133,626) 2,673 (200,032)
58、 专项储备
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2019 年 6 月 30 日
维简费 1,045,591 515,190 457,258 1,103,523
安全生产费用 1,883,016 545,675 353,654 2,075,037
煤矿转产发展资金 533,237 - - 533,237
可持续发展准备金 125,631 - 1,825 123,806
矿山环境恢复治理保证金 833 - - 833
合计 3,588,308 1,060,865 812,737 3,836,436
单位：千元 币种：人民币
项目 2018 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2018 年 6 月 30 日
维简费 636,254 251,183 24,501 862,936
安全生产费用 1,038,381 570,287 129,037 1,479,631
煤矿转产发展资金 537,134 - 1,800 535,334
可持续发展准备金 126,916 - 1,209 125,707
矿山环境恢复治理保证金 833 - - 833
合计 2,339,518 821,470 156,547 3,004,441
59、 盈余公积
单位：千元 币种：人民币
项目 2019年1月1日 本期增加 本期减少 2019年6月30日
法定盈余公积 4,219,863 - - 4,219,863
单位：千元 币种：人民币
项目 2018年1月1日 本期增加 本期减少 2018年6月30日
法定盈余公积 4,097,890 - - 4,097,890
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2019 年半年度报告
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 6 月 30 日
调整前上期末未分配利润 32,272,134 30,964,786
调整本期期初未分配利润合计数 (65,850) (395,714)
调整后本期初未分配利润 32,206,284 30,569,072
加：本期归属于母公司股东的净利润 3,787,728 2,709,344
减：提取一般风险准备 (115,019) (32,805)
应付普通股股利 (1,034,176) (724,328)
其他(注 1) 157,395 (873,398)
期末未分配利润(注 2) 35,002,212 31,647,885
注 1：其他主要包括：
(1)上年同期人民币 873,398 千元系本集团支付 2018 年度同一控制下企业合并的对价(附注八、2)
形成；
注 2：2019 年 6 月 30 日，本集团未分配利润余额中包括子公司已提取的盈余公积为人民币 3,787,300
千元(2018 年 12 月 31 日：人民币 3,885,943 千元)。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
2018 年 1 月 1 日至 6 月 30 日
2019 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
项目 止期间（已重述）
收入 成本 收入 成本
主营业务 60,598,508 41,296,825 49,883,903 34,560,768
其他业务 433,191 393,553 433,705 475,973
合计 61,031,699 41,690,378 50,317,608 35,036,741
本公司及其子公司主营业务主要为煤炭业务、煤化工业务及煤矿装备制造业务等。
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2019 年半年度报告
(1)主营业务收入和主营业务成本按板块分析如下：
单位：千元 币种：人民币
2018 年 1 月 1 日至 6 月 30 日
2019 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
项目 止期间 （已重述）
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
煤炭业务 48,275,730 32,057,080 38,794,426 26,161,022
煤化工业务 9,390,967 7,136,660 8,599,725 6,376,710
煤矿装备制造业务 3,913,953 3,344,550 3,082,573 2,625,298
金融业务 543,321 165,460 - -
其他业务 2,283,348 2,234,260 1,631,644 1,668,530
行业板块间抵销数 (3,808,811) (3,641,185) (2,224,465) (2,270,792)
合计 60,598,508 41,296,825 49,883,903 34,560,768
(2)其他业务收入和其他业务成本
单位：千元 币种：人民币
2018 年 1 月 1 日至 6 月 30 日
2019 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
项目 止期间 （已重述）
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本
销售材料收入 153,548 131,830 168,483 191,335
租赁收入 121,403 65,127 116,592 67,373
劳务收入 41,101 57,166 43,991 60,751
其他 117,139 139,430 104,639 156,514
合计 433,191 393,553 433,705 475,973
(3)履行与客户的合同义务
(i) 煤炭业务(在某一时点确认收入)
本集团销售煤炭时运输方式包括水运和陆运两种，本集团在客户取得煤炭控制权的时点确认收入。
本集团水运是货物越过船舷时确认收入；陆运是客户收到煤炭时确认收入。
在煤炭交付前收到客户的预付款项在合并财务报表中确认为合同负债。煤炭销售过程中不存在重
大的融资成分和退货权。
(ii)煤化工业务(在某一时点确认收入)
本集团销售煤化工产品在客户取得煤化工产品控制权的时点即客户收到煤化工产品时确认收入。
在煤化工交付前收到客户的预付款项在合并财务报表中确认为合同负债。煤化工销售过程中不存
在重大的融资成分和退货权。
(iii)煤矿装备制造业务(在某一时点确认收入)
本集团将煤矿装备运送至客户指定地点并在客户取得煤矿装备控制权时确认收入。
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
2019 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止 2018 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止
项目
期间 期间（已重述）
资源税 1,244,983 839,759
城市维护建设税 151,121 117,750
水资源税 147,988 129,706
教育费附加 142,836 144,394
消费税 86,546 83,586
房产税 85,137 64,978
土地使用税 60,265 68,797
印花税 55,489 49,342
环保税 24,746 14,646
车船使用税 3,669 558
关税 877 2,087
其他 21,294 11,744
合计 2,024,951 1,527,347
其他说明：
/
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
2019 年 1 月 1 日至 6 月 30 日 2018 年 1 月 1 日至 6 月 30
项目
止期间 日止期间（已重述）
运输费 5,527,464 4,073,143
港杂费 776,962 697,521
职工薪酬 141,861 121,034
装卸费 30,846 25,396
折旧费 15,448 12,601
业务经费 12,882 13,599
劳务费 4,376 4,173
其他 162,912 160,489
合计 6,672,751 5,107,956
其他说明：
/
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
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2019 年半年度报告
项目 2019 年 1 月 1 日至 6 月 30 2018 年 1 月 1 日至 6 月 30
日止期间 日止期间（已重述）
职工薪酬 1,092,737 1,005,427
折旧及摊销费用 214,140 322,625
租赁费 29,480 29,542
劳务费 27,083 33,104
修理费 17,089 4,838
物业管理费 17,034 13,986
差旅费 14,618 9,562
中介机构服务费 13,723 14,651
业务招待费 10,667 6,339
办公费 9,635 6,403
其他 285,397 304,343
合计 1,731,603 1,750,820
其他说明：
/
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 1 月 1 日至 6 月 2018 年 1 月 1 日至 6 月
30 日止期间 30 日止期间
职工薪酬 50,278 14,423
折旧及摊销费用 10,896 3,901
材料费（含材料消耗、电费及低值易耗品摊销） 6,540 3,126
其他 20,516 5,753
合计 88,230 27,203
其他说明：
/
66、 财务费用
单位：千元 币种：人民币
2019 年 1 月 1 日至 2018 年 1 月 1 日至
项目
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间（已重述）
利息支出 2,675,031 2,618,159
减：资本化利息 (319,203) (524,129)
利息费用 2,355,828 2,094,030
其中：租赁负债的利息费用 13,591 -
减：利息收入 (43,541) (324,390)
汇兑收益 (3,362) (19,050)
手续费及其他 8,664 3,657
合计 2,317,589 1,754,247
67、 费用按性质分类
利润表中的营业成本、销售费用、管理费用和研发费用按照性质分类，列示如下：
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2019 年半年度报告
单位：千元 币种：人民币
2019 年 1 月 1 日至 2018 年 1 月 1 日至
项目
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间（已重述）
材料耗用及货物贸易成本 29,712,857 25,594,547
运输费 5,540,326 4,087,900
折旧及摊销 4,792,638 3,470,717
职工薪酬 3,638,879 3,252,623
港杂费 776,962 697,521
维修支出 764,291 688,298
租赁费 33,113 49,254
劳务费 31,459 37,277
其他费用 4,892,437 4,044,583
合计 50,182,962 41,922,720
68、 其他收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 1 月 1 日至 6 月 2018 年 1 月 1 日至 6 月
30 日止期间 30 日止期间
政府补助 83,465 68,924
合计 83,465 68,924
其他说明：
/
69、 投资收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
2019 年 1 月 1 日至 2018 年 1 月 1 日至
项目
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
权益法核算的长期股权投资收益 1,396,255 847,426
处置长期股权投资产生的投资收益 549 -
其他 - 380
合计 1,396,804 847,806
其他说明：
/
70、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
71、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
72、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
2019 年 1 月 1 日至 2018 年 1 月 1 日至
项目
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
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2019 年半年度报告
应收账款信用减值损失 10,816 2,323
其他应收款信用减值损失 (3,423) (10,220)
合同资产信用减值损失 (2,771) -
其他流动资产信用减值损失 7,978 (4,300)
其他非流动资产信用减值损失 (14,696) 5,000
合计 (2,096) (7,197)
其他说明：
/
73、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
2019 年 1 月 1 日至 2018 年 1 月 1 日至
项目
6月30日止期间 6月30日止期间
存货跌价损失 (9,316) (20,224)
其他减值损失 - (8,957)
合计 (9,316) (29,181)
其他说明：
/
74、 资产处置收益
单位：千元 币种：人民币
2019 年 1 月 1 日至 2018 年 1 月 1 日至
项目
6月30日止期间 6月30日止期间
非流动资产处置收益 6,203 (5,901)
其中：固定资产处置收益 6,203 (5,901)
非流动资产处置损失 (2,289) (14,181)
其中：固定资产处置损失 (2,289) (14,181)
合计 3,914 (20,082)
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2019 年半年度报告
75、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
2018年1月1日至
2019年1月1日至 计入当期非经常性损益
项目 6月30日止期间
6月30日止期间 的金额
（已重述）
罚没利得 4,797 2,260 4,797
其他收入 14,781 26,741 14,781
合计 19,578 29,001 19,578
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
76、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
2018 年 1 月 1 日至
2019 年 1 月 1 日至 计入当期非经常性损益
项目 6 月 30 日止期间
6月30日止期间 的金额
（已重述）
罚款支出 26,384 24,738 26,384
资产报废、毁损损失 9,145 18,430 9,145
捐赠支出 4,779 563 4,779
其他支出 12,639 4,190 12,639
合计 52,947 47,921 52,947
其他说明：
/
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2019 年半年度报告
77、 所得税费用
(1)所得税费用表
单位：千元 币种：人民币
2019 年 1 月 1 日至 2018 年 1 月 1 日至
项目
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间（已重述）
当期所得税费用 2,004,014 1,413,172
递延所得税费用 (12,123) 251,660
合计 1,991,891 1,664,832
(2)会计利润与所得税费用调整过程：
单位：千元 币种：人民币
2019 年 1 月 1 日至 2018 年 1 月 1 日至
项目
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间（已重述）
利润总额 7,945,599 5,954,644
按适用税率 25%计算的所得税费用 1,986,400 1,488,661
以前年度所得税费用调整 39,799 19,720
若干子公司的税收优惠 (112,780) (119,672)
非应税收入 (349,064) (210,370)
不可扣除的成本、费用和损失 117,562 240,739
确认、使用以前年度未确认递延所得税资产的可
(5,059) (22,138)
抵扣暂时性差异
确认、使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣
(5,339) (11,503)
亏损
当期未确认递延所得税资产可抵扣亏损 332,771 264,008
当期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 1,400 16,342
税法允许抵扣的额外支出 (13,799) (955)
所得税费用 1,991,891 1,664,832
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2019 年半年度报告
78、 每股收益
基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计算：
单位：千元 币种：人民币
2019 年 1 月 1 日至 2018 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
归属于母公司普通股股东的合并净利润 3,787,728 2,709,344
本公司发行在外普通股的股数(千股) 13,258,663 13,258,663
基本每股收益(人民币元) 0.29 0.20
其中：持续经营基本每股收益 (人民币元) 0.29 0.20
本公司无具有稀释性的潜在普通股。
79、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
2018 年 1 月 1 日至
2019 年 1 月 1 日至
项目 6月30日止期间
6月30日止期间
（已重述）
银行存款利息收入 91,308 160,889
政府补助 53,498 56,375
代垫款 42,788 186,138
经营性受限制的银行存款的减少 - 12,966
其他 458,445 259,925
合计 646,039 676,293
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
/
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
2018 年 1 月 1 日至
2019 年 1 月 1 日至
项目 6月30日止期间
6月30日止期间
（已重述）
中煤集团存放在财务公司的存款的减少 1,733,783 1,576,782
经营性受限制的银行存款的增加 877 -
其他 571,797 515,945
合计 2,306,457 2,092,727
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
/
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2019 年半年度报告
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：千元 币种:人民币
2019 年 1 月 1 日至 2018 年 1 月 1 日至
项目
6月30日止期间 6月30日止期间
对中煤集团非上市公司的借款 1,457,001 2,414,864
存期超过3个月的定期存款及委托贷款利息收入 257,639 139,973
收回对合营公司的借款 - 300,000
合计 1,714,640 2,854,837
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
/
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 1 月 1 日至 2018 年 1 月 1 日至
6月30日止期间 6月30日止期间
存期超过3个月的定期存款的增加 2,053,549 1,574,419
提供贷款 1,849,000 2,280,000
合计 3,902,549 3,854,419
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
/
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 1 月 1 日至 2018 年 1 月 1 日至 6 月 30 日
6月30日止期间 止期间（已重述）
同一控制下企业合并公司的现金 - 13,656
合计 - 13,656
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
/
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 1 月 1 日至 2018 年 1 月 1 日至
6月30日止期间 6月30日止期间
偿还剩余租赁负债本金 30,216 -
同一控制下企业合并支付的对价 24,318 -
支付债券承销费用 17,280 42,000
支付收购少数股东股权款 - 24,132
合计 71,814 66,132
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
/
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2019 年半年度报告
80、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
2018 年 1 月 1 日至
2019 年 1 月 1 日至
补充资料 6 月 30 日止期间
6 月 30 日止期间
（已重述）
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 5,953,708 4,289,812
加：资产减值准备 11,412 36,378
固定资产折旧 4,394,120 3,191,285
使用权资产折旧 35,580 -
投资性房地产折旧 1,778 1,822
无形资产摊销 352,205 254,487
长期待摊费用摊销 8,955 23,123
资产处置(收益)损失 (3,914) 20,082
资产报废毁损损失 9,145 18,430
财务费用 2,038,232 1,911,427
投资收益 (1,396,804) (847,806)
递延所得税资产增加 6,563 1,016,431
递延所得税负债减少 (18,686) (764,771)
递延收益摊销 (66,315) (58,491)
存货的减少/(增加) 435,683 (73,416)
经营性应收项目的增加 (1,795,733) (247,119)
经营性应付项目的减少 (163,544) (1,300,197)
经营性受限制的银行存款的(增加)/减少 (877) 12,966
使用以前年度计提的专项储备 439,028 776,671
经营活动产生的现金流量净额 10,240,536 8,261,114
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
以应收票据支付设备工程款 1,014,032 752,757
应付票据支付设备工程款 211,395 229,771
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金及现金等价物的期末余额 11,361,994 13,550,474
减：现金及现金等价物的期初余额 8,372,119 10,175,297
现金及现金等价物净(减少)/增加 2,989,875 3,375,177
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
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2019 年半年度报告
（已重述）
一、现金 11,361,994 8,372,119
其中：库存现金 648 504
可随时用于支付的银行存款 11,346,417 8,343,473
可随时用于支付的其他货币资金 14,929 28,142
其他说明：
□适用 √不适用
81、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
82、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 6 月 30 日账面价值 受限原因
专设银行账户存储的矿山环境恢复治理保证金及煤矿转产发展资
货币资金 3,352,809 金、复垦基金、信用证保证金、银行承兑汇票保证金、保函保证金
以及按规定向中国人民银行缴存的法定存款准备金。
应收票据 994,771 期末已背书或贴现且未终止确认的应收票据
应收票据 144,922 应付票据质押担保
应收票据 3,984 短期借款质押担保
应收账款 200,000 长期借款质押
固定资产 2,551,048 长期借款抵押
无形资产 71,875 短期借款抵押
合计 7,319,409 /
其他说明：
/
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2019 年半年度报告
83、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：千元
2019 年 6 月 30 日外 2019 年 6 月 30 日
项目 折算汇率
币余额 人民币余额
货币资金
其中：美元 37,914 6.8747 233,882
欧元 1,898 7.8170 14,614
澳元 110 4.8156 529
日元 114,901 0.0638 7,333
韩元 32,766 0.0059 195
应收账款
其中：美元 56 6.8747 385
其他应收款
日元 74,039 0.0638 4,725
韩元 210,723 0.0059 1,303
应付账款
美元 8,252 6.8747 56,602
韩元 33,127 0.0059 195
其他应付款
日元 1,154 0.0638 74
韩元 374,448 0.0059 2,225
其他说明：
/
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
84、 套期
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
85、 政府补助
单位：千元 币种：人民币
2019 年 1 月 1 日至 2018 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
(已重述)
收到的与收益相关的政府补助
南京市引进企业前期开办补助 3,840 -
上海市浦东新区“十三五”地方财政扶持返还款 3,358 4,126
北京市房山区安监局铁路消隐工程补贴款 2,289 -
增值税和所得税税费返还款 2,241 4,934
其他 5,422 1,373
小计 17,150 10,433
递延收益摊销的政府补助
张煤机桥东区老厂区拆迁补偿款 27,627 27,309
环境治理补助 15,986 -
矿山工程机械研发制造基地项目 9,984 9,984
水资源综合利用工程 1,560 1,560
煤机装备产业园节能环保和清洁生产建设项目 1,514 -
装备产业园建设项目 1,000 -
千万吨级高效综采关键技术创新及产业化示范工程 298 958
三供一业补贴款 - 9,376
其他 8,346 9,304
小计 66,315 58,491
合计 83,465 68,924
86、 其他
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
合并当
企业合 期期初 合并当期期
构成同一控 比较期间
并中取 合并日的 至合并 初至合并日 比较期间被合
被合并方名称 制下企业合 合并日 被合并方
得的权 确定依据 日被合 被合并方的 并方的收入
并的依据 的净利润
益比例 并方的 净利润
收入
山西中煤平朔东 100% 出让方与受 2019 年 3 股权转让 - (9,715) 18 (17,000)
日升煤业有限公 让方同受中 月 19 日 协议约定
司(“东日升”) 煤集团控制 时间
注：本期本公司之全资子公司中煤平朔集团有限公司(“平朔集团”)发生同一控制下企业合并，从本
公司的母公司中煤集团购入东日升，东日升于 2018 年 1 月 1 日由国源时代煤炭资产管理有限公司
（以下简称“国源时代”）无偿划转至中煤集团。
其他说明：
/
(2). 合并成本
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
合并成本 被合并方名称 金额
现金 东日升 24,318
或有对价及其变动的说明：
/
其他说明：
/
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2019 年半年度报告
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
√适用 □不适用
单位: 千元 币种:人民币
东日升
合并日 上期期末
资产：
货币资金 4,012 18,457
应收账款 339,100 366,767
预付款项 (13) 18
其他应收款 11,756 -
存货 28,722 27,011
流动资产合计 383,577 412,253
固定资产 164,046 174,421
非流动资产合计 164,046 174,421
资产总计 547,623 586,674
负债：
应付账款 58,033 45,679
应付职工薪酬 801 2,724
应交税费 14,939 59,135
其他应付款 517,876 414,447
其他流动负债 - 99,000
流动负债合计 591,649 620,985
负债合计 591,649 620,985
净资产 (44,026) (34,311)
取得的净资产 (44,026) (34,311)
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
/
其他说明：
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
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2019 年半年度报告
5、 其他原因的合并范围变动
√适用 □不适用
本公司之全资子公司中煤焦化控股有限责任公司(“焦化控股”)之子公司汾阳市中煤龙泉焦化有
限责任公司于 2019 年 1 月 11 日完成工商注销。
6、 其他
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
装备公司 北京市、河北省张家 北京市 制造业 100% - 设立或投资
口市
焦化控股 山西省太原市 北京市 制造业 100% - 设立或投资
开发公司 北京市 北京市 商品流通业 100% - 设立或投资
上海能源 江苏省沛县 上海市 采掘业 62.43% - 设立或投资
华光资源 澳大利亚悉尼市 澳大利亚悉尼市 商品流通业 100% - 设立或投资
平朔集团 山西省朔州市 山西省朔州市 采掘业 100% - 设立或投资
黑龙江煤化工 黑龙江省依兰县 黑龙江省依兰县 采掘业及煤化工 100% - 设立或投资
新疆煤电化 新疆自治区昌吉州 新疆自治区昌吉州 制造业 60% - 设立或投资
吉木萨尔县 吉木萨尔县
中煤能源哈密煤业有 新疆自治区哈密市 新疆自治区哈密市 制造业 100% - 设立或投资
限公司(“哈密煤业 ”)
陕西榆林 陕西省榆林市 陕西省榆林市 煤化工 100% - 设立或投资
鄂尔多斯能源 内蒙古自治区鄂尔 内蒙古自治区鄂尔 煤化工 100% - 设立或投资
多斯市 多斯市
中煤华晋 山西省河津市 山西省太原市 采掘业 51% - 设立或投资
山西蒲县中煤晋昶矿 山西省临汾市 山西省临汾市 采掘业 51% - 设立或投资
业有限公司(“晋昶矿
业” )
山西蒲县中煤禹硕矿 山西省临汾市 山西省临汾市 采掘业 63% - 设立或投资
业有限责任公司(“禹
硕矿业”)
中煤远兴 内蒙古自治区鄂尔 内蒙古自治区鄂尔 煤化工 75% - 设立或投资
多斯市 多斯市
中煤财务 北京市 北京市 金融业 91% - 设立或投资
乌审旗蒙大能源环保 内蒙古自治区鄂尔 内蒙古自治区鄂尔 废料处理业 0% 70% 设立或投资
有 限 公 司 (“ 蒙 大 环 多斯市 多斯市
保”)
西北能源公司 内蒙古自治区鄂尔 内蒙古自治区鄂尔 制造业 100% - 设立或投资
多斯市 多斯市
中煤化(天津)化工销 天津市 天津市 商品流通业 100% - 设立或投资
售有限公司(“中煤化
天津”)
中煤运销 上海市/河北省秦皇 北京市 商品流通业 100% - 同一控制下企业合
岛市 并
山西中新唐山沟煤业 山西省大同市 山西省大同市 采掘业 80% - 同一控制下企业合
有限责任公司(“唐山 并
沟煤业”)
大同中煤出口煤基地 山西省大同市 山西省大同市 制造业 19% 41% 非同一控制下企业
建设有限公司(“大同 合并
出口煤”)
伊化矿业 内蒙古自治区鄂尔 内蒙古自治区鄂尔 采掘业 51% - 非同一控制下企业
多斯市 多斯市 合并
蒙大新能源 内蒙古自治区鄂尔 内蒙古自治区鄂尔 煤化工 100% - 非同一控制下企业
多斯市 多斯市 合并
乌审旗蒙大矿业有限 内蒙古自治区鄂尔 内蒙古自治区鄂尔 采掘业 66% - 非同一控制下企业
责 任 公 司 (“ 蒙 大 矿 多斯市 多斯市 合并
业”)
鄂尔多斯市银河鸿泰 内蒙古自治区鄂尔 内蒙古自治区鄂尔 采掘业 79% - 非同一控制下企业
煤电有限公司(“银河 多斯市 多斯市 合并
鸿泰”)
其他说明：
/
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2019 年半年度报告
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
上海能源 37.57% 174,366 76,027 3,835,435
中煤华晋 49.00% 1,129,273 - 6,902,061
蒙大矿业 34.00% 94,058 - 1,391,879
伊化矿业 49.00% 118,889 - 2,105,521
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
子公 2019 年 6 月 30 日余额 2018 年 12 月 31 日余额
司名
称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
上海 3,177,824 14,031,678 17,209,502 4,892,770 1,977,905 6,870,675 2,816,318 12,742,833 15,559,151 4,604,130 785,134 5,389,264
能源
中煤 8,583,530 14,599,010 23,182,540 3,996,640 3,647,257 7,643,897 6,676,714 14,602,106 21,278,820 4,590,471 4,065,628 8,656,099
华晋
蒙大 2,048,710 10,464,537 12,513,247 4,955,427 3,464,059 8,419,486 1,552,009 10,063,219 11,615,228 4,712,491 3,176,716 7,889,207
矿业
伊化 1,106,770 9,667,073 10,773,843 1,839,990 4,636,872 6,476,862 628,423 9,350,178 9,978,601 1,632,593 4,360,351 5,992,944
矿业
2019 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间 2018 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
综合收益
子公司名称 其他综合 综合收益 经营活动现 净利润 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 （亏损）总
收益(亏损) 总额 金流量 （亏损） 现金流量
额
上海能源 3,674,566 436,910 5,240 442,150 1,114,198 3,420,120 555,617 557,960 664,290
中煤华晋 6,468,841 2,836,380 3,945 2,840,325 2,956,168 4,986,153 2,133,585 2,158,494 2,886,633
蒙大矿业 1,406,042 276,640 1,303 277,943 734,003 13,314 (905) (905) 129
伊化矿业 1,281,925 242,632 (158) 242,474 219,978 4,792 505 505 (636)
其他说明：
/
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
合营企业或 2019 年 6 月 30 日持股比 对合营企业或联营
联营企业名 主要经营地 注册地 业务性质 例 企业投资的会计处
称 直接 间接 理方法
合营企业-
禾草沟煤业 陕西延安市 陕西延安市 煤化工 - 50% 权益法
旭阳焦化 河北邢台市 河北邢台市 煤化工 45% - 权益法
联营企业-
中天合创 内蒙古鄂尔多 内蒙古鄂尔 煤化工 38.75% - 权益法
斯市 多斯市
/
/
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位: 千元 币种:人民币
2019 年 6 月 30 日/ 2018 年 12 月 31 日/
2019 年 1 月 1 日至 6 月 30 日 2018 年 1 月 1 日至 6 月 30 日
止期间 止期间
禾草沟煤业 禾草沟煤业
流动资产 437,955 689,211
其中：现金和现金等价物 71,061 368,758
非流动资产 4,293,676 4,404,830
资产合计 4,731,631 5,094,041
流动负债 911,857 799,905
非流动负债 669,604 743,748
负债合计 1,581,461 1,543,653
少数股东权益 - -
归属于母公司股东权益 3,150,170 3,550,388
按持股比例计算的净资产份额 1,575,085 1,775,194
对合营企业权益投资的账面价值 1,574,815 1,775,345
营业收入 1,270,068 1,370,920
净利润 601,374 688,962
综合收益总额 601,374 688,962
本期收到的来自合营企业的股利 360,000 200,000
175 / 209
2019 年半年度报告
2019 年 6 月 30 日/ 2018 年 12 月 31 日/
2019 年 1 月 1 日至 6 月 30 2018 年 1 月 1 日至 6 月 30
日止期间 日止期间
旭阳焦化 旭阳焦化
流动资产 1,384,961 1,210,498
其中：现金和现金等价物 572,646 480,314
非流动资产 3,279,876 3,302,546
资产合计 4,664,837 4,513,044
流动负债 2,189,619 2,229,750
非流动负债 123,354 372,372
负债合计 2,312,973 2,602,122
少数股东权益 - -
归属于母公司股东权益 2,351,864 1,910,922
按持股比例计算的净资产份额 1,058,339 859,915
对合营企业权益投资的账面价值 1,089,824 893,142
营业收入 3,901,186 3,481,412
净利润 437,071 353,005
综合收益总额 437,071 353,005
本期收到的来自合营企业的股利 - -
本集团以合营企业财务报表中的金额为基础，按持股比例计算享有的份额。合营企业财务报表中
的金额考虑了取得投资时合营企业可辨认资产和负债的公允价值调整以及统一会计政策的影响。
其他说明
/
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2019 年半年度报告
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
2019 年 6 月 30 日/ 2018 年 12 月 31 日/
2019 年 1 月 1 日至 6 月 30 2018 年 1 月 1 日至 6 月 30
日止期间 日止期间
中天合创 中天合创
流动资产 6,693,251 6,677,408
非流动资产 48,783,141 50,104,158
资产合计 55,476,392 56,781,566
流动负债 5,988,733 9,945,097
非流动负债 29,707,478 27,957,367
负债合计 35,696,211 37,902,464
归属于母公司股东权益 19,780,181 18,879,102
按持股比例计算的净资产份额 7,664,820 7,315,652
对联营企业权益投资的账面价值 7,664,820 7,315,652
营业收入 6,640,846 5,644,613
净利润 1,159,627 482,019
综合收益总额 1,159,627 482,019
本期收到的来自联营企业的股利 218,707 -
本公司以联营企业财务报表中的金额为基础，按持股比例计算享有的份额。联营企业财务报表中
的金额考虑了取得投资时联营企业可辨认资产和负债的公允价值调整以及统一会计政策的影响。
其他说明
/
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
177 / 209
2019 年半年度报告
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（1）其他权益工具投资 26,878 2,280,427 2,307,305
（2）应收款项融资-应收票据 8,592,159 8,592,159
持续以公允价值计量的资产总额 26,878 8,592,159 2,280,427 10,899,464
上市其他权益工具投资的公允价值根据公开交易市场最后一个交易日收盘价格确定。
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
2019 年 06 月 30 日的公允价值 估值技术 输入值
应收款项融资-应收票据 8,592,159 现金流量折现法 折现率
4、 第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
2019 年 6 月 30
估值技术 输入值
日的公允价值
其他权益工具投资-对非上 未来现金流量、折现率、
2,280,427 市场法/收益法
市公司权益工具投资 同行业可比上市企业的市盈率或市净率
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2019 年半年度报告
5、 第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
其他权益工具投资 金额
2019 年 1 月 1 日账面价值 4,538,286
本期增加 50,000
本期减少 2,265,793
本期公允价值变动计入其他综合收益 (42,066)
2019 年 6 月 30 日账面价值 2,280,427
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本集团以摊余成本计量的金融资产和负债主要包括：应收账款、长期应收款、短期借款、应付款
项、长期借款、应付债券和长期应付款等。
除下述金融负债以外，其他以摊余成本计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值差异很小。
单位：千元 币种：人民币
2019 年 06 月 30 日 2018 年 12 月 31 日(已重述)
账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
长期借款 33,830,265 34,144,409 45,317,056 45,624,922
应付债券 33,902,913 35,652,678 33,891,146 35,466,685
合计 67,733,178 69,797,087 79,208,202 81,091,607
存在活跃市场的应付债券，以活跃市场中的报价确定其公允价值，属于第一层次。长期借款，以
合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信用等级并在相同条件下提供几乎相同现金流量的
利率进行折现后的现值确定其公允价值，属于第二层次。
9、 其他
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
十二、 关联方及关联交易
1、 本公司的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例(%) 表决权比例(%)
煤炭生产及贸易、煤化
工、煤层气开发坑口发
中煤集团 北京市 1,557,111 57.36 57.36
电、煤矿建设、煤机制造
及相关工程技术服务
/
本集团最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会。
其他说明：
/
2、 本公司的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1
□适用 √不适用
3、 本集团合营和联营企业情况
与本集团发生关联交易的合营企业和联营企业的情况如下：
2019 年 6 月 30 日
主要经营地 注册地 业务性质
持股比例
合营企业– 直接 间接
大同中新 山西省大同市 山西省大同市 煤炭生产及销售 5% 37%
旭阳焦化 河北省邢台市 河北省邢台市 焦炭制造及销售 45% -
禾草沟煤业 陕西省延安市 陕西省延安市 煤炭生产及销售 - 50%
中煤科创 内蒙古鄂尔多斯市 内蒙古鄂尔多斯市 煤矿机械制造 50% -
联营企业–
为船舶提供码头设施；港口货物装
京唐港公司 河北省唐山市 河北省唐山市 21% -
卸、仓储服务
平朔煤矸石 山西省朔州市 山西省朔州市 电力热力生产和供应 33% -
平朔路达 山西省朔州市 山西省朔州市 铁路运输 37.50% -
中天合创 内蒙古鄂尔多斯市 内蒙古鄂尔多斯市 煤化工 38.75% -
中电神头 山西省朔州市 山西省朔州市 火力发电、热力生产和供应 20% -
西煤机 陕西省西安市 陕西省西安市 煤矿机械制造 37.16% -
鄂州发电(注) 湖北省鄂州市 湖北省鄂州市 电力生产和供应 10% -
码头和其他港口设施服务；货物装
中信码头 江苏省江阴市 江苏省江阴市 30% -
卸；仓储服务
延长榆能(注) 陕西省榆林市 陕西省榆林市 煤化工 19.05% -
生产及销售机械产品、环保、水处理
北京中水长 北京市 北京市 25.86% -
设备及配件
内蒙古自治区鄂尔多斯市
乌审旗矿山 内蒙古自治区鄂尔多斯市 矿山救援、矿山安全培训与技术服务 18.36% -
乌审旗图克镇
制造销售洗选煤设备、矿业设备及相
关配件；开展相关研发；提供上述产
中煤艾尔竞 内蒙古鄂尔多斯市 内蒙古鄂尔多斯市 49% -
品的售后服务、维修保养和技术支
持。
天津炭金 天津市 天津市 煤制品贸易 40% -
电动机、煤矿防爆电动机以及相应的
大同电机 山西省大同市 山西省大同市 电器、电控设备元件等机电产品的修 30% -
理
平安化肥 山西省朔州市 山西省朔州市 化肥生产与销售 29.71% -
煤炭采购与销售；电力项目开发方服
舟山煤电 浙江省舟山市 浙江省舟山市 27% -
务
蒙冀铁路(注) 内蒙古自治区呼和浩特市 内蒙古自治区呼和浩特市 铁路货物运输服务 5% -
丰沛铁路(注) 江苏省徐州市 江苏省徐州市 铁路货物运输服务 7.34% -
鄂尔多斯南部 铁路运输、铁路建设、运输设施、铁
内蒙古鄂尔多斯市 内蒙古鄂尔多斯市 4.71% -
铁路(注) 路技术咨询与服务
注：本集团有权向该等被投资单位委派董事，因此对被投资单位具有重大影响。
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2019 年半年度报告
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
平朔工业及其子公司 与本公司同受母公司控制
中煤资源发展集团有限公司及其子公司 与本公司同受母公司控制
大屯煤电及其子公司 与本公司同受母公司控制
中煤建设集团有限公司及其子公司 与本公司同受母公司控制
中国煤炭资产管理集团有限公司(“资产管理”)及其子公司 与本公司同受母公司控制
中煤黑龙江煤炭化工(集团)有限公司及其子公司 与本公司同受母公司控制
北京邦本物业管理有限公司("邦本物业") 与本公司同受母公司控制
中煤能源香港有限公司 与本公司同受母公司控制
中煤新集能源股份有限公司及其子公司 与本公司同受母公司控制
中煤集团山西华昱能源有限公司 与本公司同受母公司控制
山西焦化股份有限公司(“山西焦化”)及其子公司 重要子公司的主要股东
其他说明
/
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、接受和提供劳务的关联交易
采购商品、接受劳务：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
2019 年 1 月 1 日至 6 2018 年 1 月 1 日至 6 月
关联方 关联交易内容 关联交易定价政策
月 30 日止期间 30 日止期间(已重述)
中煤集团及其子公司 采购材料、机器设备等 注(1) 1,578,925 1,497,972
中煤集团及其子公司 采购煤炭 注(3) 1,564,217 2,385,160
中煤集团及其子公司 接受工程设计、建设及总承包服务 注(2) 660,620 746,145
中煤集团及其子公司 接受社会服务等 注(1) 32,339 29,031
中煤集团及其子公司 接受煤炭出口代理服务 200 -
中煤集团 商标使用权 注(4) 1元 1元
中天合创 采购煤炭 市场价格(注 7) 992,427 594,278
中信码头 港杂费用 市场价格 12,509 6,504
京唐港公司 港杂费用 市场价格 118,763 135,725
中天合创 采购材料及零配件 市场价格 3,817 135,954
中煤科创 采购材料及零配件 市场价格 - 243
平朔路达 接受铁路代管服务 市场价格 184,161 179,052
乌审旗特矿山救援服务 接受培训服务 市场价格 - 475
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2019 年半年度报告
销售商品、提供劳务：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
2019 年 1 月 1 日至 6 月 2018 年 1 月 1 日至 6 月
关联方 关联交易内容 关联交易定价政策
30 日止期间 30 日止期间(已重述)
中煤集团及其子公司 销售材料、机器设备等 注(1) 394,545 445,820
中煤集团及其子公司 提供劳务 注(1) 2,786 10,132
山西焦化及其子公司 销售煤炭 注(6) 281,234 279,617
鄂州发电 销售煤炭 市场价格 631,094 367,059
中电神头 销售煤炭 市场价格 236,275 314,649
平朔煤矸石 销售煤炭 市场价格 121,507 75,934
中天合创 销售煤炭 市场价格(注 7) 14,241 10,286
中天合创 销售机器及设备 市场价格 87,146 176,900
禾草沟煤业 销售机器及设备 市场价格 - 1,109
中天合创 提供生产材料和辅助服务 市场价格 - 7
延长榆能 提供生产材料和辅助服务 市场价格 - 24
中天合创 提供劳务 市场价格 36,511 47,078
中天合创 代理服务 市场价格 2,791 -
购销商品、接受和提供劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
下述注(1)至注(7)以及注(8)、注(9)中的框架协议经本公司第二届董事会 2014 年第六次会议及 2014
年第一次临时股东大会决议通过，并同意该等协议项下相关关联交易的 2015-2017 年度金额上限。
2016 年 3 月 22 日，本公司召开第三届董事会第一次会议，审议通过了《关于调整 2016-2017 年
度<煤炭等相关产品及服务供应框架协议>项下关联交易年度上限的议案》，同意调整《煤炭等相
关产品及服务供应框架协议》项下 2016-2017 年度金额上限。2017 年 4 月 27 日，本公司召开第
三届董事会第四次会议，审议通过了《关于确定公司 2018-2020 年度持续性关联交易豁免上限的
议案》，同意调整《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》项下 2018-2022 年度金额上限。本公
司聘请了招商证券(香港)有限公司作为独立财务顾问，就下述框架下的关联交易条款是否公平合
理、是否符合独立股东利益出具了独立性意见。
注(1)2014 年 10 月 23 日，本公司与中煤集团续订了《综合原料和服务互供框架协议》，有效期自
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日止，届满后可续期。据此协议，1)中煤集团及附属公司(不
包括本集团)须向本集团供应(i)生产原料及配套服务，包括原材料、辅助材料、运输装卸服务、电
力及热能供应、设备维修和租赁、劳务承包及其他；及(ii)社会及支持服务，包括员工培训、医疗
服务及紧急救援、通讯、物业管理服务及其他；2)本集团及附属公司须向中煤集团及附属公司(不
包括本集团)供应(i)生产原料及配套服务，包括煤炭、煤矿装备、原材料、辅助材料、电力及热能
供应、运输装卸服务、设备维修和租赁、劳务承包及其他；及(ii)独家煤炭出口相关配套服务，包
括组织产品供应、进行配煤、协调物流及运输、提供港口相关服务、安排检验及质量认证以及提
供有关产品交付服务。
上述原料和配套服务须按下列顺序确定价格：
大宗设备和原材料原则上采用招投标程序定价；
如无涉及招标程序，则须执行相关市场价；
如无可比较市场价，采用协议价，协议价指按照“合理成本+合理利润”方式确定的价格
2017 年 4 月 27 日，本公司与中煤集团续签《综合原料和服务互供框架协议》，并对协议内容进
行适当修改。协议有效期自 2018 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日止，为期三年。期限届满后，
《综合原料和服务互供框架协议》在遵照上市规定相关规定并经订约方协议的情况下，可续期三
年。
2019 年 4 月 23 日，本公司召开第四届董事会 2019 年第三次会议，审议通过了《关于调整公
司 2019-2020 年部分持续性关联交易年度上限的议案》(“议案”)。 2019 年 6 月 28 日，本公司
召开 2018 年度股东周年大会，审议通过了上述议案。
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2019 年半年度报告
议案中涉及《综合原料和服务互供框架协议》项下中煤集团及其附属公司向本公司提供原料及配
套服务以及社会及支持服务、《工程设计、建设及总承包服务框架协议》项下中煤集团及其附属
公司向本公司提供工程设计、建设及总承包服务、《金融服务框架协议》项下中煤财务公司向中
煤集团及其联系人提供贷款与融资租赁服务 2019-2020 年度关联交易年度上限金额。
注(2)2014 年 10 月 23 日，本公司与中煤集团签订了《工程设计、建设及总承包服务框架协议》，
有效期自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日止，届满后可续期。根据该协议，中煤集团及附
属公司(不包括本集团)向本集团提供工程设计、建设及总承包服务，并承揽本集团分包的工程。
定价原则：工程设计、建设及总承包服务原则上应通过招投标方式确定服务供货商及价格，并依
照适用法律、法规和规则厘定确定服务供货商及价格。中煤集团及附属公司(不包括本集团)必须
严格遵守《中华人民共和国招标投标法》规定的步骤及/或计量方法以及本集团制订的招标书的具
体要求投标。
2017 年 4 月 27 日，本公司与中煤集团续签《工程设计、建设及总承包服务框架协议》，并对协
议内容进行适当修改。协议有效期自 2018 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日止，为期三年。期
限届满后，《工程设计、建设及总承包服务框架协议》在遵照上市规定相关规定并经订约方协议
的情况下，可续期三年。
注(3)本公司与中煤集团于 2006 年 9 月 5 日签订了一项《煤炭供应框架协议》，根据该协议，中
煤集团将促使中煤集团保留矿区生产的所有煤炭产品将独家供应予本公司，并已承诺不会向任何
第三方销售任何该等煤炭产品。2014 年 10 月 23 日，本公司与中煤集团续订了《煤炭供应框架协
议》，有效期自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日止，届满后可续期。2017 年 4 月 27 日根
据实际经营需要，本公司与中煤集团签署《煤炭供应框架协议之补充协议》，对《煤炭供应框架
协议》的定价政策等内容进行了修订，并对《煤炭供应框架协议》项下 2017 年度相关日常关联交
易年度上限金额进行调整。
定价原则：
长期协议煤炭价格根据环渤海动力煤价格指数及中国煤炭运销协会中国煤炭价格指数厘定，
并根据指数的变化情况每月进行调整；
煤炭现货价格按照市场价格厘定并进行即期调整。
2017 年 4 月 27 日，本公司与中煤集团续签《煤炭供应框架协议》，并对协议内容进行适当修改。
协议有效期自 2018 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日止，为期三年。期限届满后，《煤炭供应框
架协议》在遵照上市规定相关规定并经订约方协议的情况下，可续期三年。
注(4)本公司与中煤集团于 2006 年 9 月 5 日签订了一项《商标使用许可框架协议》。中煤集团同意
以每年人民币 1 元的对价许可本公司使用其未投入本公司的部分注册商标。该协议有效期为 10
年，自 2006 年 8 月 22 日生效。
该协议到期后，本公司与中煤集团于 2016 年 8 月 23 日进行了续签，将协议有效期延至 2026 年 8
月 22 日。
注(5)2014 年 10 月 23 日，本公司之子公司中煤财务与中煤集团订立了一项《金融服务框架协议》，
有效期自 2015 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止。届满后可续期。2014 年 12 月 18 日对上述
协议内容适当修改。2016 年 3 月 22 日、2016 年 4 月 29 日，根据实际经营需要，对上述协议项下
2017 年度相关日常关联交易年度上限金额进行了调整。根据该协议，中煤财务同意向中煤集团及
附属公司提供存贷款和融资租赁及其他金融服务。
定价原则：
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2019 年半年度报告
中煤集团及附属公司在中煤财务的存款利率由双方经参考中国一般商业银行就类似存款提供
的利率公平协商厘定，但在任何情况下，中煤财务向中煤集团支付的存款利率不高于中国人民银
行就该种类存款规定的利率上限，且不高于中煤财务吸收其他客户同种类存款所确定的利率及不
高于一般商业银行向中煤集团及附属公司提供同种类存款服务所确定的利率(以较低者为准)；
中煤财务向中煤集团及附属公司收取的贷款利率由双方经参考中国一般商业银行就类似贷款
收取的利率公平协商厘定，但在任何情况下，中煤集团及附属公司向中煤财务支付的贷款利率应
不低于中国人民银行就该类型贷款规定的利率下限，且应不低于中煤财务向其他客户发放同种类
贷款所确定的利率及不低于一般商业银行向中煤集团及附属公司提供同种类贷款服务所确定的利
率(以较高者为准)；
中煤财务就提供其他金融服务向中煤集团及附属公司收取的费用，由中煤财务根据中国人民
银行、中国银监会等规定的费率厘定。如无规定费率，服务费用由双方经参考一般商业银行就同
类金融服务收取的费用公平协商厘定，但在任何情况下，收费标准应不低于一般商业银行就同类
业务采取的费用标准。
2017 年 4 月 27 日，中煤财务与中煤集团续签《金融服务框架协议》，并对协议内容进行适当修
改。协议有效期自 2018 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日止，为期三年。期限届满后，《金融
服务框架协议》在遵照上市规定相关规定并经订约方协议的情况下，可续期三年。2015 年至 2017
年的年供贷款与融资租赁服务总额上限为人民币 450,000 万元，2018 年至 2020 年的年供贷款与融
资租赁服务总额上限为人民币 500,000 万元。
注(6)2014 年 10 月 23 日，本公司与山西焦化签订了一项《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》，
有效期自 2015 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止，届满后可续期。2017 年 4 月 27 日根据实
际经营需要，本公司与山西焦化签署了《煤炭等相关产品及服务供应框架协议之补充协议》，对
上述协议的定价政策等内容进行了修订，并对上述协议项下 2017 年度相关日常关联交易年度上限
金额进行了调整。
上述煤炭等相关产品及服务须按下列顺序确定价格：
煤炭供应须按照相关市场价格定价；
煤矿基建工程和煤矿装备采购须采用招投标程序定价。
2017 年 4 月 27 日，本公司与山西焦化续签《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》，并对协议
内容进行适当修改。协议有效期自 2018 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日止，为期三年。期限
届满后，《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》在遵照上市规定相关规定并经订约方协议的情
况下，可续期三年。
注(7)2017 年 4 月 27 日，本公司与中天合创签订《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》，协议
期限截至 2017 年 12 月 31 日止，并新增该协议项下 2017 年度日常关联交易年度类别及上限。该
协议的主要条款如下：
煤炭价格需根据有关市场价格厘定；
本公司向中天合创提供的煤矿装备的价格应通过招投标程序，并依照适用法律、法规及规则厘定；
除煤炭及煤矿装备以外其他产品及服务的价格应按市场价格厘定。
2017 年 4 月 27 日，本公司与中天合创续签《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》，并对协议
内容进行适当修改。协议有效期自 2018 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日止，为期三年。期限
届满后，《煤炭等相关产品及服务供应框架协议》在遵照上市规定相关规定并经订约方协议的情
况下，可续期三年。
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2019 年半年度报告
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本集团作为出租方：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
平朔路达 铁路 71,588 61,223
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
中煤集团之子公司 土地(注 8、注 10) - 24,569
中煤集团之子公司 房屋(注 9、注 10) 3,226 20,197
中煤集团 房屋(注 9、注 10) 20,029 18,570
中信码头 房屋(注 9) 122 -
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
注(8) 本公司和中煤集团于 2006 年 9 月 5 日签订了一项《土地使用权租赁框架协议》，根据此框
架协议，从中煤集团租赁若干土地作为正常的经营和辅助之用，每三年参照市场价格对年租金进
行审核和调整，协议有效期为 20 年。2015 年至 2017 年度的年租金总额上限为人民币 6,100 万元，
2018 年至 2020 年度的年租金总额上限为人民币 5,609 万元。
注(9) 本公司和中煤集团于 2006 年 9 月 5 日签订了一项《房屋租赁框架协议》，根据此框架协议，
从中煤集团租赁若干位于中国境内的物业和房产，作为正常的经营和辅助之用，每三年可由双方
协商并参考当时的市场价格对年租金进行调整。2014 年，双方重新签订了《房屋租赁框架协议》，
有效期至 2024 年 12 月，2015 年至 2017 年的年租金总额上限为人民币 10,500 万元，2018 年至 2020
年的年租金总额上限为人民币 11,104 万元。
注(10) 租赁费本期披露的是对中煤集团及其下属子公司适用短期租赁豁免政策的费用，上期披露
的是对中煤集团及其下属子公司已付和应付的租赁费。
(4). 关联担保情况
担保是否
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 已经履行
完毕
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2019 年半年度报告
1,888,291 千元的借款本金、利息以及延长榆能 2013 年 04 月 28 日 2025 年 04 月 28 日 正在履行
延长榆能
应向银行支付的与借款有关的款项
2018 年 12 月 19 日 2035 年 12 月 18 日 正在履行
11,491,894 千元的借款本金、利息以及中天合 满足担保协议约定
中天合创 2016 年 05 月 25 日 正在履行
创应向银行支付的与借款有关的款项 的条件
50,000 千元的借款本金、利息以及禾草沟煤业
禾草沟煤业 2015 年 11 月 29 日 2025 年 09 月 01 日 正在履行
应向银行支付的与借款有关的款项
217,500 千元的借款本金、利息以及禾草沟煤
禾草沟煤业 2018 年 02 月 26 日 2025 年 02 月 02 日 正在履行
业应向银行支付的与借款有关的款项
13,478 千元的借款本金、利息以及丰沛铁路应向
丰沛铁路 2013 年 11 月 21 日 2024 年 04 月 20 日 正在履行
银行支付的与借款有关的款项
2008 年 03 月 28 日 2022 年 12 月 20 日
264,566 千元的借款本金、利息以及华晋焦煤应
华晋焦煤 2008 年 03 月 28 日 2023 年 12 月 20 日 正在履行
向银行支付的与借款有关的款项
2012 年 11 月 21 日 2027 年 11 月 20 日
于 2015 年 10 月 27 日，本公司 2015 年第一次临时股东大会通过决议，批准本公司按照持股比例
为中天合创的银团贷款提供本金额为人民币 170.5 亿元及应计利息和其他费用等的担保。截止
2019 年 6 月 30 日，本公司已提供人民币 114.92 亿元的担保。
于 2015 年 10 月 27 日，本公司 2015 年第一次临时股东大会通过决议，批准陕西榆林按照持股比
例为禾草沟煤业提供总额不超过人民币 9 亿元的连带责任担保。截止 2019 年 6 月 30 日，陕西榆
林已提供人民币 2.68 亿元的担保。
(5). 关联方资金拆借
单位：千元 币种：人民币
2019 年 1 月 1 日至 2018 年 1 月 1 日至
关联方 关联方交易内容
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
中煤集团及其子公司 吸收存款减少 1,733,783 1,576,782
中煤集团及其子公司 吸收存款利息费用 46,467 17,098
中煤集团及其子公司 提供贷款 1,849,000 2,280,000
中煤集团及其子公司 收回贷款 1,457,001 2,414,864
中煤集团及其子公司 提供贷款利息收入 79,482 79,742
中煤集团及其子公司 委托贷款代理费收入 158 958
禾草沟煤业 关联方偿还委托贷款 - 300,000
禾草沟煤业 委托贷款利息收入 - 5,482
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2019 年半年度报告
(6). 关联方资产转让情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
关联方 受让方名称 转让标的 股权转让协议价款
中煤集团 平朔集团 东日升 100%的股权 24,318
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
2019 年 1 月 1 日至 2018 年 1 月 1 日至
项目
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
关键管理人员报酬 2,699 2,498
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日（已重述）
项目名称 关联方
账面余额 信用损失准备 账面余额 信用损失准备
中煤集团及其下属子 643,970 (89,413) 501,658 (73,744)
应收账款
公司
中电神头 196,809 - 58,201 -
中天合创 185,666 (264) 217,926 (406)
平朔煤矸石 34,298 - 24,950 -
西煤机 34,295 - 34,637 -
禾草沟煤业 33,182 (36) 15,006 (1)
北京中水长 2,987 (1,935) 2,987 (1,039)
山西焦化及其子公司 1,791 (2) - -
华晋焦煤 592 - - -
小计 1,133,590 (91,650) 855,365 (75,190)
其他应收款-应收 中煤集团及其下属子 4,706 - 4,487 -
利息 公司
西煤机 2,529 - 2,529 -
-应收股利 旭阳焦化 164,145 - 164,145 -
禾草沟煤业 140,000 - - -
西煤机 76,437 - 76,437 -
平朔煤矸石 22,748 - 19,696 -
大同中新 8,926 (6,249) 8,926 (6,249)
中煤华能 8,604 - 8,604 -
中信码头 7,592 - - -
中煤集团及其下属子 712,207 (3,676) 712,006 (1,291)
-其他应收款
公司
平朔路达 14,107 - - -
天津炭金 7,843 (7,843) 7,843 (7,843)
中天合创 5,420 (1) 9,155 -
中煤艾尔竞 3,737 (69) 5,247 (262)
中信码头 3,167 - - -
西煤机 3,024 - 3,024 -
平安化肥 1,739 (1,739) 1,739 (1,739)
舟山煤电 100 - 100 -
小计 1,187,031 (19,577) 1,023,938 (17,384)
中煤集团及其下属子 22,122 - 32,898 -
预付款项
公司
鄂尔多斯南部铁路 134,183 - 156,517 -
蒙冀铁路 4,537 - - -
天津炭金 898 (898) 898 (898)
中天合创 57 - - -
小计 161,797 (898) 190,313 (898)
中煤集团及其下属子 42,992 (115) 23,458 (117)
合同资产
公司
中天合创 20,382 (66) 47,417 (4)
西煤机 8,317 - - -
禾草沟煤业 2,166 (5) 24,614 -
小计 73,857 (186) 95,489 (121)
其他流动资产 中煤集团及其子公司 1,809,000 (26,764) 2,460,000 (34,692)
长期应收款 中煤集团及其子公司 6,117 - 6,117 -
其他非流动资产 中煤集团及其子公司 1,730,693 (24,894) 694,477 (10,198)
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2019 年半年度报告
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目名称 关联方 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
账面余额 账面余额(已重述)
应付账款 中煤集团及其下属子公司 4,105,628 3,890,854
中天合创 221,780 167,177
西煤机 25,657 26,657
京唐港公司 11,583 2,495
中煤科创 401 451
中信码头 - 57
小计 4,365,049 4,087,691
其他应付款-应付利息 中煤集团及其子公司 19,902 16,605
-应付股利 中煤集团及其子公司 704,588 114,040
-其他应付款 中煤集团及其子公司 661,571 614,034
华晋焦煤 765 -
旭阳焦化 8 131
中天合创 - 17
小计 1,386,834 744,827
合同负债 中煤集团及其子公司 165,147 9,239
中天合创 14,592 72,630
小计 179,739 81,869
其他流动负债 中煤集团及其子公司 7,245,231 8,979,014
其他非流动负债 中煤集团及其子公司 128,853 128,853
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
(1) 购买产能指标
单位：千元 币种：人民币
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
中煤集团及其子公司 574,034 -
(2)接受劳务
单位：千元 币种：人民币
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
中煤集团及其子公司 1,004,988 603,877
(3)租赁-租入
单位：千元 币种：人民币
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
中煤集团 19,797 -
中煤集团之子公司 3,563 720,173
中信码头 122 -
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
(1)资本性支出承诺事项
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺：
单位：千元 币种：人民币
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
房屋、机器设备 3,535,617 3,870,828
探矿权 235,000 235,000
产能指标 361,100 -
合计 4,131,717 4,105,828
(2)经营租赁承诺事项
根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本集团未来最低应支付租金汇总如下：
单位：千元 币种：人民币
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
1 年以内 23,482 87,481
1到2年 - 87,481
2到3年 - 50,270
3 年以上 - 497,898
合计 23,482 723,130
(3)对外投资承诺事项
(i)根据本公司与义马煤业集团股份有限公司(“义马煤业”)、山西海姿焦化有限公司(“海姿焦化”)
于 2011 年 6 月 29 日签订的协议，截至 2019 年 6 月 30 日，本公司已支付人民币 1.68 亿元作为收
购晋昶矿业 51%的煤炭资源及矿权权益对价的一部分，并于以后年度在满足特定条件后支付剩余
对价人民币 3.11 亿元。
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2019 年半年度报告
(ii)根据本公司与海姿焦化于 2011 年 6 月 29 日签订的协议，截至 2019 年 6 月 30 日，本公司已支
付人民币 2.59 亿元作为收购禹硕矿业 63%的煤炭资源及矿权权益对价的一部分，并于以后年度在
满足特定条件后支付剩余对价人民币 4.81 亿元。
(iii)根据 2006 年 7 月 15 日签订的协议，本公司与中国石油化工股份有限公司以及其他 3 家公司约
定共同出资设立中天合创。截至 2019 年 6 月 30 日，本公司作为持股 38.75%的股东，已对中天合
创投资人民币 67.87 亿元，以后年度承诺投资额为人民币 4.81 亿元。
(iv)根据 2008 年 5 月 28 日签订的协议，本公司与呼和浩特铁路局以及其他 7 家公司约定共同出资
设立蒙冀铁路。截至 2019 年 6 月 30 日，本公司作为按蒙冀铁路章程约定持股 5%的股东，已支
付出资额人民币 14.77 亿元。以后年度承诺投资额为人民币 0.23 亿元。
(v)根据 2014 年 10 月签订的协议，本公司之子公司陕西榆林与陕西煤业化工集团有限责任公司、
陕西榆林能源集团煤炭运销有限公司以及其他 6 家公司约定共同出资设立陕西靖神铁路有限责任
公司(“陕西靖神”)。截至 2019 年 6 月 30 日，陕西榆林作为持股 4%的股东，已对陕西靖神投资
人民币 1.4 亿元，以后年度承诺投资额为人民币 1.08 亿元。
(4)关联方承诺
请参见附注十二、7。
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2019 年半年度报告
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
(a)未决诉讼
本集团为若干诉讼事项的被告人，亦为日常业务过程中产生的其他法律程序的原告人。尽管目前
未能决定该等诉讼或其他法律程序的结果，管理层相信，所产生的任何责任将不会对本集团的财
务状况或经营业绩构成重大不利影响。
(b)对外担保
本集团向关联方提供担保的情况见附注十二、5(4)，其他对外担保情况如下：
担保是否已经履
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕
248,800 千元的借款本金、利
陕西靖神 息以及陕西靖神应向银行支 2018 年 07 月 26 日 2045 年 07 月 25 日 正在履行
付的与借款有关的款项
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
经中国银行间市场交易商协会《中国银行间市场交易商协会文件》(中市协注[2017]MTN393 号)
核准，本公司于 2019 年 7 月 19 日发行中期票据，发行总额人民币 5,000,000 千元，债券期限 5+2
年。此债券采用单利按年计息，每年付息一次，债券存续期前 5 年发行利率为 4.19%，第 5 年末
附本公司调整票面利率选择权及投资者回售选择权。
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定
报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、
发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其
业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或
多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
(1)基本信息：
总裁办公会为本集团的主要经营决策者，负责审阅本集团的内部报告以评估业绩和配置资源。
本集团的报告分部是提供各种产品和服务的企业或企业组，主要经营决策者据此决定分部间的资
源配置和业绩评估。本集团根据不同产品和服务的性质、生产流程以及经营环境对该等分部进行
管理。除了少数从事多种经营的实体外，大多数企业都仅从事单一业务。该等企业的财务信息已
经分解为不同的分部信息呈列，以供主要经营决策者审阅。
本集团的报告分部主要包括：煤炭分部、煤化工分部、煤矿装备分部以及金融分部：
(i) 煤炭—煤炭的生产和销售；
(ii) 煤化工—煤化工产品的生产和销售；
(iii) 煤矿装备—煤矿机械装备的生产和销售；
(iv) 金融分部—为本集团及中煤集团下属企业提供存款、贷款、票据承兑与贴现及其他金融服务。
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2019 年半年度报告
本集团主要经营决策者依据税前利润评价分部经营业绩。本集团按照对独立第三方的销售或转移
价格，即现行市场价格，确定分部间销售和转移商品之价格。分部信息以人民币计量，同主要经
营决策者所用的报告币种一致。
分部资产及分部负债，是指经营分部日常活动中归属于该经营分部的资产和负债，不包括递延所
得税资产、递延所得税负债、应交税费、预缴税费及总部资产及负债。
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2019 年半年度报告
(2). 报告分部的财务信息
截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间及 2019 年 6 月 30 日分部信息
单位：千元 币种：人民币
项目 煤炭分部 煤化工分部 煤矿装备分部 金融分部 其他分部 经营分部小计 非经营分部 分部间抵销 合计
分部业绩
对外交易收入 46,069,151 9,216,283 3,505,303 362,903 1,878,059 61,031,699 - - 61,031,699
分部间交易收入 2,412,207 190,941 614,889 180,418 458,776 3,857,231 - (3,857,231) -
主营业务成本 (32,057,080) (7,136,660) (3,344,550) (165,460) (2,234,260) (44,938,010) - 3,641,185 (41,296,825)
利息收入 39,065 24,865 6,439 - 3,468 73,837 732,950 (763,246) 43,541
利息费用 (864,798) (641,215) (42,628) - (57,462) (1,606,103) (1,608,344) 858,619 (2,355,828)
对联营和合营企业的投资收益(损失) 504,002 781,715 2,231 - - 1,287,948 109,610 (1,303) 1,396,255
资产减值损失 - - - - (9,316) (9,316) - - (9,316)
信用减值损失 763 (1,452) 2,309 (13,722) 2,451 (9,651) (1,080) 8,635 (2,096)
折旧费和摊销费(ii) (2,891,783) (1,413,634) (201,837) (597) (275,922) (4,783,773) (8,865) - (4,792,638)
资产处置收益(损失) (32) (1,908) 5,854 - - 3,914 - - 3,914
其他收益 30,345 5,005 47,704 - 411 83,465 - - 83,465
利润/(亏损)总额 7,073,975 1,491,266 132,038 355,336 (199,947) 8,852,668 (923,693) 16,624 7,945,599
所得税费用 (1,751,982) (127,758) (14,856) (88,872) 44,641 (1,938,827) (52,262) (802) (1,991,891)
净利润/(亏损) 5,321,993 1,363,508 117,182 266,464 (155,306) 6,913,841 (975,955) 15,822 5,953,708
分部资产及负债
资产总额 147,930,376 58,924,196 16,722,137 20,319,262 21,647,035 265,543,006 26,607,633 (20,175,685) 271,974,954
负债总额 52,566,868 17,793,984 6,536,726 7,394,990 13,888,000 98,180,568 71,777,216 (13,780,157) 156,177,627
折旧费和摊销费及资产减值损失以外的其他非
- - - - - - - - -
现金费用
对联营企业和合营企业的长期股权投资 6,571,687 11,699,611 903,411 - 98,000 19,272,709 3,534,660 - 22,807,369
长期股权投资以外的其他非流动资产增加额(i) 3,469,241 868,748 196,684 488 956,351 5,491,512 2,617 - 5,494,129
(i) 非流动资产不包括金融资产、长期股权投资和递延所得税资产
(ii) 折旧费和摊销费不包括资本化部分
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2019 年半年度报告
截至 2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间及 2018 年 12 月 31 日分部信息（已重述）
单位：千元 币种：人民币
项目 煤炭分部 煤化工分部 煤矿装备分部 金融分部 其他分部 经营分部小计 非经营分部 分部间抵销 合计
分部业绩
对外交易收入 37,320,207 8,584,515 3,040,731 - 1,372,155 50,317,608 - - 50,317,608
分部间交易收入 1,686,902 29,108 269,238 - 315,141 2,300,389 - (2,300,389) -
主营业务成本 (26,161,022) (6,376,710) (2,625,298) - (1,668,530) (36,831,560) - 2,270,792 (34,560,768)
利息收入 73,019 15,965 980 410,183 1,618 501,765 726,710 (904,085) 324,390
利息费用 (701,121) (673,250) (46,481) (74,061) (39,855) (1,534,768) (1,463,347) 904,085 (2,094,030)
对联营和合营企业的投资收益(损失) 357,195 433,250 (3,441) - - 787,004 60,422 - 847,426
资产减值损失 (2,258) - (8,956) 7,821 (17,967) (21,360) - (7,821) (29,181)
信用减值损失 (8,186) - (173) 700 462 (7,197) - - (7,197)
折旧费和摊销费(ii) (1,896,162) (1,142,481) (191,282) (626) (232,178) (3,462,729) (7,988) - (3,470,717)
资产处置收益(损失) (13,897) - 4,376 - (10,561) (20,082) - - (20,082)
利润/(亏损)总额 5,568,323 1,137,694 35,406 337,051 (310,639) 6,767,835 (815,833) 2,642 5,954,644
所得税费用 (1,400,872) (156,983) (8,658) (84,473) (43,046) (1,694,032) 34,887 (5,687) (1,664,832)
净利润/(亏损) 4,167,451 980,711 26,748 252,578 (353,685) 5,073,803 (780,946) (3,045) 4,289,812
分部资产及负债
资产总额 145,457,376 60,645,975 17,220,229 15,632,596 14,484,422 253,440,598 25,958,678 (15,034,229) 264,365,047
负债总额 49,127,417 22,534,456 7,357,100 9,125,889 6,342,280 94,487,142 69,996,287 (10,766,000) 153,717,429
折旧费和摊销费及资产减值损失以外的其他非
- - - - - - - - -
现金费用
对联营企业和合营企业的长期股权投资 4,343,437 10,893,841 902,483 - (5,267) 16,134,494 3,692,211 - 19,826,705
长期股权投资以外的其他非流动资产增加额(i) 11,261,351 859,377 769,342 4 1,095,116 13,985,190 32,702 - 14,017,892
(i)非流动资产不包括金融资产、长期股权投资和递延所得税资产
(ii)折旧费和摊销费不包括资本化部
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2019 年半年度报告
(3). 本集团在国内及其他国家和地区的对外交易收入总额，以及本集团位于国内及其他国家和
地区的除金融资产及递延所得税资产之外的非流动产总额列示如下：
单位：千元 币种：人民币
2019年1月1日至6月30日止 2018年1月1日至6月30日止
对外交易收入
期间 期间
国内市场 60,619,072 50,098,784
海外市场 412,627 218,824
合计 61,031,699 50,317,608
单位：千元 币种：人民币
非流动资产总额(注) 2019年6月30日 2018年12月31日
国内 204,694,461 200,611,015
海外 1,010 364
合计 204,695,471 200,611,379
注：非流动资产口径为不包括递延所得税资产以及金融资产。
(4). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(5). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款总体分析如下：
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
应收账款 1,901,964 1,393,828
减：信用损失准备 (40,317) (39,195)
合计 1,861,647 1,354,633
(a)应收账款按账龄分析如下：
单位：千元 币种：人民币
账龄 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
1 年以内 1,852,855 1,328,905
1至2年 - 15,415
4至5年 - 48,180
5 年以上 49,109 1,328
小计 1,901,964 1,393,828
减：信用损失准备 (40,317) (39,195)
合计 1,861,647 1,354,633
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(3). 本期计提、收回或转回的信用损失准备情况：
√适用 □不适用
本期计提信用损失准备金额人民币 1,522 千元；本期收回或转回信用损失准备金额人民币 400 千
元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
信用损失准备金
项目 金额 占应收账款余额总额比例
额
余额前五名的应收账款总额 1,472,007 1,275 77%
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
2、 应收款项融资
(1) 应收票据分类列示：
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
银行承兑汇票 445,700 449,286
(2) 2019 年 6 月 30 日已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
单位：千元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 3,572,807 384,040
3、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
应收利息 787,165 644,311
应收股利 1,312,406 3,132,741
其他应收款 847,323 851,930
合计 2,946,894 4,628,982
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 2019年6月30日 2018年12月31日
定期存款 16,910 12,950
贷款 770,255 631,361
合计 787,165 644,311
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
应收股利
(1).应收股利
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
被投资单位 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
焦化控股 613,337 613,337
陕西榆林 321,889 1,288,536
山西中煤东坡煤业有限公司(“东坡煤业” 291,359 291,359
唐山沟煤业 77,217 90,217
中煤华能 8,604 8,604
鄂尔多斯化工 - 307,850
中煤运销 - 184,584
平朔集团 - 193,277
西北能源 - 97,499
中煤化天津 - 36,724
开发公司 - 20,754
合计 1,312,406 3,132,741
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
其他应收款
(1).其他应收款按账龄分析如下：
单位：千元 币种：人民币
账龄 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
1 年以内 13,949 43,965
1至2年 42,048 192,386
2至3年 186,805 7
3至4年 - 14,714
4至5年 14,714 229
5 年以上 652,979 662,721
小计 910,495 914,022
减：信用损失准备 (63,172) (62,092)
合计 847,323 851,930
(2).其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
款项性质 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
代垫款 614,175 679,936
备用金 446 -
保证金及押金 1,026 1,026
其他 294,848 233,060
减：信用损失准备 (63,172) (62,092)
合计 847,323 851,930
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
2019 年 占其他应收款期末余 信用损失准备
单位名称 款项的性质 账龄
6 月 30 日余额 额合计数的比例(%) 期末余额
A 公司 代垫款 571,834 1 至 5 年以上 67% (572)
B 公司 其他 90,000 2 至 3 年 11% (90)
C 公司 其他 50,483 2 至 3 年 6% (50)
D 公司 其他 44,924 5 年以上 5% (44,924)
E 公司 其他 38,380 2 至 3 年 5% (38)
合计 / 795,621 / 94% (45,674)
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 80,717,302 2,018,630 78,698,672 80,396,414 2,261,963 78,134,451
对联营、合营企业投资 16,657,320 - 16,657,320 13,687,803 - 13,687,803
合计 97,374,622 2,018,630 95,355,992 94,084,217 2,261,963 91,822,254
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2019 年半年度报告
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期宣告分派的
被投资单位 2019 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2019 年 6 月 30 日 本期计提减值准备 期末减值准备余额
现金股利
平朔集团 24,041,937 - - 24,041,937 - - -
陕西榆林 9,376,660 - - 9,376,660 - - -
装备公司 8,655,756 - - 8,655,756 - - -
银河鸿泰 6,605,679 - - 6,605,679 - - -
鄂尔多斯能源 4,364,879 564,221 - 4,929,100 - - -
中煤运销 3,692,119 - - 3,692,119 - - -
蒙大新能源 3,201,231 - - 3,201,231 - - -
蒙大矿业 2,764,663 - - 2,764,663 - - -
中煤财务 2,730,000 - - 2,730,000 - - 300,057
上海能源 2,337,767 - - 2,337,767 - - 126,334
伊化矿业 2,047,339 - - 2,047,339 - - -
黑龙江煤化工 1,375,976 - - 1,375,976 - 1,107,152 -
中煤华晋 1,626,986 - - 1,626,986 - - -
新疆煤电化 888,000 - - 888,000 - - -
西北能源 791,942 256,667 - 1,048,609 - - -
中煤远兴 781,541 - - 781,541 - - -
哈密煤业 614,766 - - 614,766 - - -
中煤化天津 500,000 - - 500,000 - - -
开发公司 479,534 - - 479,534 - - -
唐山沟煤业 467,569 - - 467,569 - - -
兴安能源 256,667 - 256,667 - - - -
焦化控股 239,984 - - 239,984 - 911,478 -
华光资源 203,109 - - 203,109 - - -
大同出口煤 33,347 - - 33,347 - - -
禹硕矿业 31,500 - - 31,500 - - -
晋昶矿业 25,500 - - 25,500 - - -
合计 78,134,451 820,888 256,667 78,698,672 - 2,018,630 426,391
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2019 年半年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期增减变动
期末减值
被投资单位 2019 年 1 月 1 日 权益法下确认 其他综合 宣告发放现金 计提减值 2019 年 6 月 30 日
追加投资 减少投资 其他权益变动 其他 准备余额
的投资损益 收益调整 股利或利润 准备
一、合营企业
甘肃天大 190,188 - - (1,226) - - - - - 188,962 -
大同中新 - - - - - - - - - - -
小计 190,188 - - (1,226) - - - - - 188,962 -
二、联营企业
中天合创 7,315,652 - - 509,219 - 58,656 218,707 - - 7,664,820 -
延长榆能 2,679,938 - - 75,815 - 248 - - - 2,756,001 -
蒙冀铁路 1,701,821 - - 31,268 - - - - - 1,733,089 -
舟山煤电 742,230 - - 16,386 - - 29,370 - - 729,246 -
京唐港公司 401,128 - - 39,610 - 901 50,846 - - 390,793 -
中煤华能 226,111 - - 16,794 - 96 - - - 243,001 -
呼准鄂铁路 239,271 - - (14,347) - - - - - 224,924 -
鄂尔多斯南部铁路 191,464 - - 22,144 - - - - - 213,608 -
华晋焦煤 - - - 167,449 - 79,634 - - 2,265,793 2,512,876
小计 13,497,615 - - 864,338 - 139,535 298,923 - 2,265,793 16,468,358 -
合计 13,687,803 - - 863,112 - 139,535 298,923 - 2,265,793 16,657,320 -
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
5、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
2019 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间 2018 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 18,644,142 17,895,810 17,149,393 16,438,663
其他业务 300 224 304 238
合计 18,644,442 17,896,034 17,149,697 16,438,901
主营业务收入和主营业务成本按产品分析如下：
单位：千元 币种：人民币
2019 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间 2018 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
项目
收入 成本 收入 成本
煤炭产品 16,943,117 16,296,069 15,249,813 14,638,230
煤化工产品 1,701,025 1,599,741 1,899,580 1,800,433
合计 18,644,142 17,895,810 17,149,393 16,438,663
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
/
6、 投资收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
2019 年 1 月 1 日至 2018 年 1 月 1 日至
项目
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
成本法核算的长期股权投资收益 426,391 467,669
权益法核算的长期股权投资收益 863,112 335,764
合计 1,289,503 803,433
注：本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
其他说明：
/
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2019 年半年度报告
7、 现金流量表补充资料
单位：千元 币种：人民币
2019 年 1 月 1 日至 2018 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
净利润 350,849 64,928
加：资产减值准备 2,202 (200)
固定资产折旧 3,984 3,791
无形资产摊销 4,365 4,271
长期待摊费用摊销 721 123
处置固定资产、无形资产和其他
- 70
长期资产的损失
财务费用 888,009 738,098
投资收益 (1,289,503) (803,433)
递延所得税资产减少 52,262 -
存货的减少 52,480 (171,179)
经营性应收项目的增加 (518,998) (1,012,053)
经营性应付项目的增加（减少） (851,291) 895,109
经营活动产生的现金流量净额 (1,304,920) (280,475)
8、 其他
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
2019 年 1 月 1 日至
项目
6 月 30 日止期间
计入当期损益的政府补助 85,184
非流动资产处置损益(损失) 3,914
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 4,504
处置长期股权投资产生的的投资收益 549
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 (9,715)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (33,369)
所得税影响额 (14,370)
少数股东权益影响额(税后) 5,328
合计 42,025
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益
(2008)》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相
关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各
项交易和事项产生的损益。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.05 0.29 0.29
扣除非经常性损益后归属于公司
4.00 0.28 0.28
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
本公司为在香港联合交易所上市的 H 股公司，本集团按照国际财务报告准则编制了财务报表，并
已经德勤关黄陈方会计师行审计。本财务报表在某些方面与本集团按照国际财务报告准则编制的
财务报表之间存在差异，差异项目及金额列示如下：
√适用 □不适用
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2019 年半年度报告
(1). 同时按照国际财务报告准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
归属于母公司的净利润 归属于母公司的股东权益
2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1 日 2018 年
2019 年
日至 6 月 30 日 至 6 月 30 日 12 月 31 日
6 月 30 日
止期间 止期间（已重述） （已重述）
按中国会计准则 3,787,728 2,709,344 95,166,953 92,107,431
按国际财务报告准则调整的项目及金额：
专项储备及相关递延税调整(i) 336,543 673,325 (19,408) 28,680
股权分置流通权调整(ii) - - (155,259) (155,259)
政府补助调整(iii) 1,855 1,855 (27,825) (29,680)
按国际财务报告准则 4,126,126 3,384,524 94,964,461 91,951,172
(i)专项储备及相关递延税调整：专项储备包括维简费、安全费、煤矿转产发展资金、矿山环境恢
复治理保证金和可持续发展准备金。在中国企业会计准则下，本集团计提专项储备时，计入生产
成本及股东权益中的专项储备，对属于费用性质的支出于发生时直接冲减专项储备；对属于资本
性的支出于完工时转入固定资产，同时按照固定资产的成本冲减专项储备，并全额确认累计折旧，
相关固定资产在以后期间不再计提折旧。在国际财务报告准则下，计提专项储备作为未分配利润
拨备处理，相关支出在发生时予以确认，并相应将专项储备转回未分配利润。
(ii)在中国企业会计准则下，非流通股东由于实施股权分置改革方案支付给流通股股东的对价在资
产负债表上记录在长期股权投资中；在国际财务报告准则下，作为让与少数股东的利益直接减少
股东权益。
(iii)在中国企业会计准则下，属于政府资本性投入的财政拨款，计入资本公积科目核算。在国际财
务报告准则下，上述财政拨款视为政府补助处理。
(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应
注明该境外机构的名称。
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有本公司董事长亲笔签名并由公司盖章的2019年半年度报告文本
载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计
主管人员）签名并由公司盖章的会计报表
备查文件目录
报告期内在中国证券监督管理委员会指定报刊上公开披露过的所有本公
司文件的正本及公告原稿
在联交所网站发布的2019年中期业绩公告文本
董事长：李延江
董事会批准报送日期：2019 年 8 月 23 日
修订信息
□适用 √不适用
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