关于中国中煤能源股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
关于中国中煤能源股份有限公司
控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项说明
德师报(函)字(22)第 Q00819 号
中国中煤能源股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了中国中煤能源股份有限公司（以下简称
“贵公司”）2021 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表，2021 年度合并及母公司利润表、合并及
母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注（以下合称“财务报表”），
并于 2022 年 3 月 24 日签发了德师报(审)字(22)第 P01904 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会联合公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行保险
监督管理委员会公布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》
（证监会公告[2022]26 号）的要求，贵公司编制了后附的 2021 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。我们
对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2021 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表
的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册会计师审计准则对
贵公司实施 2021 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总
表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解贵公司 2021 年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况，后附的
汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本说明仅作为贵公司向证券监管机构呈报 2021 年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金
占用情况之用，不得用作任何其他目的。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
(盖章)
中国上海
2022 年 3 月 24
中国中煤能源股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：千元 币种：人民币
2021 年期初占用 2021 年度占用
其它关联资金 往来方与上市公司的关联 2021 年度占用资 2021 年度偿还 2021 年期末占用
资金往来方名称 上市公司核算的会计科目 资金余额 累计发生金额 往来形成原因 往来性质
往来 关系 金的利息(如有) 累计发生金额 资金余额
(已重述) （不含利息）
其他非流动资产/其他应收款/ 5,475,157 1,229,500 263,011 (3,007,823) 3,959,845 中煤财务有限责任公司("
中煤集团及其子公司 母公司及同受母公司控制 经营性往来
其他流动资产 中煤财务")贷款及利息
应收账款/其他应收款/合同资 847,503 3,774,295 - (3,319,330) 1,302,468 产品销售及劳务收入提供
中煤集团及其子公司 母公司及同受母公司控制 经营性往来
产/长期应收款 款
中煤集团及其子公司 母公司及同受母公司控制 其他应收款 103,130 2,310 - - 105,440 项目建设款 经营性往来
大股东及其附
属企业 97,000 - - - 97,000 预付购房款、设备款及工
中煤集团及其子公司 母公司及同受母公司控制 其他非流动资产 经营性往来
程款
其他应收款/应收账款/预付款 22,296 33,044 - (32,995) 22,345
中煤集团及其子公司 母公司及同受母公司控制 应收水电费及废品销售款 经营性往来
项
其他应收款/应收账款/预付款 21,197 76,436 - (40,157) 57,476
中煤集团及其子公司 母公司及同受母公司控制 商品及劳务采购款 经营性往来
项
中煤财务 子公司 货币资金/其他应收款 11,243,168 460,826,784 227,450 (449,546,287) 22,751,115 内部存款 非经营性往来
中煤平朔集团有限公司 子公司 其他应收款/其他非流动资产 4,719,427 900,000 188,287 (2,762,622) 3,045,092 内部贷款、代垫款 非经营性往来
鄂尔多斯市伊化矿业资源有限责任
子公司 其他应收款/其他非流动资产 3,901,140 1,045,500 127,337 (4,898,197) 175,780 内部贷款 非经营性往来
公司
乌审旗蒙大矿业有限责任公司 子公司 其他应收款/其他非流动资产 3,610,839 - 107,746 (3,718,585) - 内部贷款 非经营性往来
中煤鄂尔多斯能源化工有限公司 子公司 其他应收款/其他非流动资产 2,249,068 1,210,000 107,090 (1,469,850) 2,096,308 内部贷款 非经营性往来
上市公司的子 内蒙古中煤蒙大新能源化工有限公
子公司 其他应收款/其他非流动资产 1,562,123 1,600,000 72,122 (1,031,270) 2,202,975 内部贷款 非经营性往来
公司及其附属 司
企业 内蒙古中煤远兴能源化工有限公司 子公司 其他应收款/其他非流动资产 1,001,598 - 52,903 (153,064) 901,437 内部贷款 非经营性往来
中国煤矿机械装备有限责任公司 子公司 其他应收款/其他非流动资产 753,573 600,000 28,733 (628,640) 753,666 内部贷款 非经营性往来
中煤西北能源有限公司 子公司 其他应收款/其他非流动资产 434,634 3,897 20,803 (26,074) 433,260 内部贷款 非经营性往来
中煤陕西榆林能源化工有限公司 子公司 其他应收款/其他非流动资产 1,091,788 403,738 40,109 (1,044,440) 491,195 内部贷款、代垫款 非经营性往来
中煤能源哈密煤业有限公司 子公司 其他应收款 253,242 - - - 253,242 内部贷款 非经营性往来
中煤能源黑龙江煤化工有限公司 子公司 其他应收款/其他非流动资产 162,469 100,446 6,810 (7,467) 262,258 内部贷款、代垫款 非经营性往来
上海大屯能源股份有限公司 子公司 其他应收款/其他非流动资产 124,823 220 4,815 (8,279) 121,579 内部贷款、代垫款 非经营性往来
单位：千元 币种：人民
2021 年度占用
其它关联资金往 往来方与上市公司的关联 2021 年期初占用 2021 年度占用资 2021 年度偿还 2021 年期末占用
资金往来方名称 上市公司核算的会计科目 累计发生金额 往来形成原因 往来性质
来 关系 资金余额 金的利息(如有) 累计发生金额 资金余额
（不含利息）
中煤能源新疆煤电化有限公司 子公司 其他应收款/其他非流动资产 83,460 - 3,845 (3,849) 83,456 内部贷款 非经营性往来
中国煤炭销售运输有限责任公司 子公司 其他应收款 16,406 102 - - 16,508 代垫款 非经营性往来
上市公司的子公
司及其附属企业 山西蒲县中煤晋昶矿业有限责任 子公司 其他应收款 6,581 5,597 272 (5,868) 6,582 内部贷款 非经营性往来
公司
中煤焦化控股有限责任公司 子公司 其他应收款 5,436 - - (24) 5,412 代垫款 非经营性往来
苏晋朔州煤矸石发电有限公司 联营企业 其他应收款 813,164 - 30,100 - 843,264 借款及代垫款项 非经营性往来
中天合创能源有限责任公司 联营企业 其他应收款 8,196 2,210 - (8,772) 1,634 代垫款项 非经营性往来
天津炭金能源有限公司 联营企业 其他应收款 7,843 - - - 7,843 代垫款项 非经营性往来
西安煤矿机械有限公司 联营企业 其他应收款 2,752 - - (260) 2,492 代垫款项 非经营性往来
其他关联方及其
朔州市平鲁区平安化肥有限责任
附属企业 联营企业 其他应收款 1,739 - - - 1,739 代垫款项 非经营性往来
公司
延安科技发展有限公司 合营企业 其他应收款 - 400 - - 400 代垫款项 非经营性往来
浙江浙能中煤舟山煤电有限责任
联营企业 其他应收款 100 - - (78) 22 代垫款项 非经营性往来
公司
河北中煤旭阳能源有限公司 合营企业 其他应收款 30 - - (30) - 代垫款项 非经营性往来
此汇总表于 2022 年 3 月 24 日由下列负责人签署：
王树东 柴乔林 郑伟立
公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人