SSE : 601899 HKEX : 2899
紫金矿业集团股份有限公司
2021年年度报告
Zijin Mining Group Company Limited
Annual Report 2021
开发矿业 造福社会
Mining for a Better Society
重要提示
Important Notice
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人陈景河、主管会计工作负责人吴红辉及会计机构负责人（会计主管人员）丘寿才
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
董事会建议公司 2021 年度股利分配预案为：每 10 股派发现金红利 2 元（含税），不实施送
股及转增。具体利润分配预案详见本年度报告“公司治理”章节中“利润分配或资本公积金转增
预案”。上述利润分配预案须提交公司 2021 年度股东大会审议。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、重大风险提示
详见本年度报告 “管理层讨论与分析”章节中“可能面对的风险”。
十一、其他
□适用 √不适用
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 1
目录
Contents
3 释义 Definitions
5 董事长致辞 Chairman’s Statement
7 公司亮点 Highlights
12 公司简介和主要财务指标 Company Profile and Key Financial Indicators
16 管理层讨论与分析 Management Discussion and Analysis
64 公司治理 Corporate Governance
85 环境与社会责任 Environmental and Social Responsibilities
91 重要事项 Important Matters
102 股份变动及股东情况 Ordinary Shares and Shareholders Information
108 优先股相关情况 Preferred Shares
109 债券相关情况 Bonds
135 财务报告 Financial Statements
载有公司法定代表人签名并盖章的2021年年度报告文本
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）
签名并盖章的财务报表
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
备查文件目录
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿
在香港联交所发布的2021年度业绩报告
其他相关文件
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 2
释义
Definitions
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、集团、本集团、
指 紫金矿业集团股份有限公司
集团公司、紫金矿业
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
香港联交所 指 香港联合交易所有限公司
安永会计师事务所 指 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
闽西兴杭 指 闽西兴杭国有资产投资经营有限公司
泽拉夫尚 指 中塔泽拉夫尚有限责任公司
诺顿 指 诺顿金田有限公司
波格拉 指 巴理克（新几内亚）有限公司
奥同克 指 奥同克有限责任公司
大陆黄金（哥伦比亚） 指 大陆黄金有限公司哥伦比亚分公司
奥罗拉 指 圭亚那奥罗拉金矿有限公司
珲春紫金 指 珲春紫金矿业有限公司
山西紫金 指 山西紫金矿业有限公司
贵州紫金 指 贵州紫金矿业股份有限公司
陇南紫金 指 陇南紫金矿业有限公司
洛阳坤宇 指 洛阳坤宇矿业有限公司
文山麻栗坡 指 文山麻栗坡紫金钨业集团有限公司
西藏巨龙铜业 指 西藏巨龙铜业有限公司
新疆阿舍勒 指 新疆哈巴河阿舍勒铜业股份有限公司
黑龙江紫金 指 黑龙江紫金铜业有限公司
黑龙江多宝山 指 黑龙江多宝山铜业股份有限公司
塞尔维亚紫金铜业 指 塞尔维亚紫金铜业有限公司
塞尔维亚紫金矿业 指 塞尔维亚紫金矿业有限公司
紫金铜业 指 紫金铜业有限公司
穆索诺伊 指 紫金穆索诺伊矿业简易股份有限公司
塞尔维亚紫金矿业有限公司拥有的原 Timok 项目，分
佩吉铜金矿 指
为上带矿和下带矿
乌拉特后旗紫金 指 乌拉特后旗紫金矿业有限公司
新疆紫金锌业 指 新疆紫金锌业有限公司
龙兴 指 龙兴有限责任公司
碧沙 指 碧沙矿业股份公司
新疆金宝 指 新疆金宝矿业有限责任公司
马坑矿业 指 福建马坑矿业股份有限公司
紫金财务公司 指 紫金矿业集团财务有限公司
紫金国贸 指 紫金国际贸易有限公司
BNL 指 巴理克（新几内亚）公司
金山香港 指 金山（香港）国际矿业有限公司
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 3
战略目标
Strategy
绿色高技术超一流国际矿业集团
To Be a Green, High-tech, Leading Global Mining Company
使命
Mission
以优质矿物原料为中国及全球经济增长助力，成为国际金属矿业市场重要力量之一
As a Major Supplier of Mineral Products, We Aim to be an Important Contributor for as well as
a Recognized Market Player in Domestic and International Economies.
企业精神
Spirit
艰苦创业 开拓创新
Working Hard to Break New Ground.
可持续理念
Sustainability
绿色、高质量和可持续发展，让更多人因紫金矿业而获益
Green, High-quality and Sustainable Development, to Benefit more People.
更多信息请见P39
For more information refer to Page.39
紫金矿业 年年度报告 4
Annual Report 2021
董事长致辞
Chairman’s Statement
伟大的时代提供了广阔空间
和重大机遇，紫金矿业作为
全球矿业市场的重要参与
者，面对诸多严峻的困难和
挑战，一定能跨越增长攀高
峰，持续发展立新功，不断
提升企业全球竞争力，早日
建设成为绿色高技术超一流
国际矿业集团！
陈景河先生是紫金矿业的创始人和核心领导人，现任公司董事长。其为教授级高级工程
师，享受国务院政府特殊津贴专家，低品位难处理黄金资源综合利用国家重点实验室主任；
兼任中国矿业联合会副会长、中国有色金属工业协会副会长、中国黄金协会副会长、中国职
业安全健康协会副会长，世界黄金协会董事会成员。
各位投资者、各位关心和关注紫金矿业的朋友们：
首先，我谨代表紫金矿业感谢你们的指导、支持和关心！
矿业是国民经济基础支柱产业。世界是物质的，矿产资源是最重要的物质基础。紫金矿业作
为全球矿业市场的重要参与者，坚持以提供优质矿物原料为世界经济增长助力。2021 年，百年变
局和世纪疫情交叠，全球紫金人沉着应对、坚定信心，坚持以“深化改革、跨越增长、持续发展”为
工作总路线，抓住金属市场上涨机遇，主营矿产品量价齐增，实现了业绩指标、生产经营和重大项
目建设的“超预期”，实现了公司十年赶超世界超一流金属矿业公司的“开门红”！
矿业是艰苦行业。中国人自古以来具有吃苦耐劳的优秀品格，矿业是最适合中国企业和中国
人的行业之一。一年来，海外疫情持续蔓延，给正常生产运营带来了严重影响，但紫金勇士们克服
人流和物流受阻等多重挑战，一批重大世界级旗舰项目“超预期”接续建成投产，“紫金力量”、“紫
金速度”得到生动诠释！以刚果（金）卡莫阿 - 卡库拉铜矿、塞尔维亚佩吉铜金矿、西藏巨龙铜矿
这三大铜矿为核心的铜矿“增长群”加速形成，铜产量全面爆发。我们以创新为代表的全球矿业竞
争力持续培厚，海外主要矿产资源量、产量及利润贡献全面超越国内。
紫金矿业 年年度报告 5
Annual Report 2021
矿业仍然是可以建功立业、大有作为的行业。控制温室气体排放引发的新能源革命正在改
变我们的世界，矿业仍然是推动人类社会新旧动能转换和持续前进的关键行业；战略性矿产在
新能源转型升级过程中将发挥关键性作用。我们厚植紫金矿业绿色可持续发展基石，确立了《五
年（2+3）规划和 2030 年发展目标纲要》，重新定位公司战略总目标为 “绿色高技术超一流国际
矿业集团”，标志着绿色、低碳、高技术将成为公司主要追求的目标。我们深知，作为全球矿业行业
的后来者，与全球超一流矿业公司仍然有很大差距，紫金矿业必须虚心向这些先行者学习，在战
略上要形成与全球市场和企业实际高适配的体系，在管理和技术上要有“独门功夫”，始终把创新
作为公司发展的强大动力，持续构建企业的全球竞争力，努力创造更多的紫金模式、紫金奇迹。
回顾过去，我们面向全球布局，在资源并购和开发等方面取得了显著效果，是全球铜矿产业
头部企业中增长最快、增量最大的公司，公司黄金产量也有明显增加。与此同时，我们进军新能
源和新材料领域，提出应重视锂、钴、镍等新能源矿产的布局，公司顺利完成阿根廷世界级高品
质 3Q 盐湖锂项目并购并启动建设，迈出了新能源矿产的关键一步。
展望未来，我们将继续面向全球，寻求具有重大战略意义的优质中大型矿业资产并购机遇，
同时进一步发挥好紫金矿业地质勘查的传统优势，不断增加重要矿产资源及新能源矿产的储
备；加大对光电、风电和氢能等新能源及新材料产业的投入，显著加大清洁能源在企业生产中
的使用比例，为全球碳中和目标作出应有的贡献。我们坚持践行 “开发矿业、造福社会” 的愿景，
“和谐创造财富，企业、员工、社会协调发展”的价值观，让更多人因紫金矿业的存在而获益；我们
对接国际标准构建具有紫金特色的“环境、社会及管治（ESG）”体系，以超强的执行力和优异的业
绩指标回报股东和社会，展现紫金形象和紫金价值。
面对诸多严峻的困难、挑战及不确定性，我们将高度重视风险防范。我们对未来充满信心，
全球及中国对矿产品仍然有不断增长的需求，货币的泛滥和供应的担忧，给了矿业公司重要的
发展机遇。我们将继续深化改革，形成高适配度的“简洁、规范、高效”的全球化运营管理体系；通
过已有矿产资源的全面开发，把资源优势转化为经济社会效益优势，实现企业的跨越增长；全
面构建企业全球竞争力，实现企业可持续发展，早日达成绿色高技术超一流国际矿业集团的宏
伟目标！
紫金矿业集团股份有限公司
董事长
紫金矿业 年年度报告 6
Annual Report 2021
公司亮点
Highlights
紫金在全球
Zijin in the World
紫金矿业是大型跨国矿业集团，主要在全球范围内从事铜、金、锌等金属矿产资源和新能源
矿产资源勘查、开发及工程技术应用研究等。
境外项目布局国家 国内项目布局省 / 区 全球办事处 股票上市交易所
13 14 6 SSE+HKEX
21 18
12
11
19
9 10
34
13
23 22
铜 金 锌（铅） 锂 其他 冶炼厂
全球化金属矿业企业
A Global Metals Miner
2021 年，紫金矿业海外铜、金矿产资源量及产量、利润均全面超越国内。
境外矿产铜产量占比 境外矿产金产量占比 境外生产经营利润占比
53% 60% 51%
境外铜资源量占比 境外金资源量占比
76% 74% 更多信息请见P16
For more information refer to Page.16
紫金矿业 年年度报告 7
Annual Report 2021
398 位 486 位
2021 年《福布斯》全球上市公司 2021 年《财富》世界 500 强 首批纳入 MSCI234 只大盘 A 股之一
恒生可持续发展企业
富时中国 上证 50
指数系列 2021-2022 成分股
A50 成分股 样本股
7
6
24
20
21
16
14
17
5
15 8
25
铜 金 锌（铅） 其他 冶炼厂
Cu Au Zn
境外主要铜矿项目 境外主要金矿项目 境外主要锌(铅)矿项目
1. 塞尔维亚丘卡卢 - 佩吉铜金矿 9. 哥伦比亚武里蒂卡金矿 18. 俄罗斯图瓦锌多金属矿
2. 塞尔维亚博尔铜矿 10. 圭亚那奥罗拉金矿 19. 厄立特里亚碧沙锌（铜）矿
3. 刚果（金）卡莫阿铜矿 11. 塔吉克斯坦吉劳 / 塔罗金矿
4. 刚果（金）科卢韦齐铜（钴）矿 12. 吉尔吉斯斯坦左岸金矿
13. 澳大利亚帕丁顿金矿
境内主要铜矿项目 境内主要金矿项目 境内主要锌(铅)矿项目
5. 西藏巨龙铜矿 14. 甘肃陇南李坝金矿 20. 新疆乌拉根锌（铅）矿
6. 新疆阿舍勒铜矿 15. 贵州水银洞金矿 21. 内蒙古庙沟 - 三贵口锌（铅）矿
7. 黑龙江多宝山 / 铜山铜矿 16. 山西义兴寨金矿
8. 福建紫金山铜金矿 17. 河南坤宇上宫金矿
Li Other
境外主要锂矿项目 境外其他金属矿项目
更多信息请见P24
22. 阿根廷 3Q 盐湖锂矿 23. 南非加拉陶铂族金属矿 For more information refer to Page.24
境内其他金属矿项目
24. 新疆蒙库铁矿
25. 云南麻栗坡钨矿
紫金矿业 年年度报告 8
Annual Report 2021
主要财务表现
Robust Financial Performance
营业收入/亿元 息税折旧摊销前利润/亿元 利润总额/亿元 归母净利润/亿元
2,251 31% 351 73% 248 129% 157 141%
2,251 351 248 157
1,715 203 70 108 43 65
1,361 148
2019 2020 2021 2019 2020 2021 2019 2020 2021 2019 2020 2021
总资产/亿元 经营性现金流/亿元 分红/亿元 净资产收益率
2,086 14% 261 83% 53 67% 24% 12个百分点
2,086 261 53*
1,823
143 25 32
1,238 107 每股收益 元/股
2019 2020 2021 2019 2020 2021 2019 2020 2021 0.6 140%
更多信息请见P13
For more information refer to Page.13
主营矿产品产量
Strong Production Growth
矿产铜/万吨 矿产金/吨 矿产锌（铅）/万吨
58.4 29% 47.5 17% 43.4 15%
58.4 47.5 43.4
45 41
37 41 41 38
2019 2020 2021 2019 2020 2021 2019 2020 2021
更多信息请见P20
For more information refer to Page.20
环境与社会绩效
Environmental and Social Performance
社会贡献总额/亿元 上缴税费总额/亿元 温室气体强度 百万工时损工事故率
tCO2e/百万元营收 LTIR
395 84% 101 55% 32.25 9.5% 0.3
395 101 39.31
百万工时可记录事故率
35.63
214 65 TRIR
170 59 32.25
2019 2020 2021 2019 2020 2021 2019 2020 2021
0.7
更多信息请见P85
For more information refer to Page.85
* 注：本分红预案尚需提交 2021 年年度股东大会审议。
紫金矿业 年年度报告 9
Annual Report 2021
三大世界级铜矿建成投产 重大技改加快推进
5月 刚果 ( 金 ) 卡莫阿 - 12 月，塞尔维亚博
卡库拉铜矿一期 380 尔铜业 MS 矿 4 万吨
万吨 / 年选矿系统建 / 日技改项目试生
成投产，达产后年产 产；VK 矿 4 万吨 /
铜 20 万吨 ;11 月其 50 日选厂预计 2022 年
万吨 / 年铜冶炼厂基 第二季度投产。
础工程设计服务签约。
10月 塞尔维亚丘卡卢 - 佩
12 月，哥伦比亚武
吉铜金矿上部矿带正
式投产；投产后预计 里蒂卡金矿 4000 吨
年均产铜 9.14 万吨、 / 日技改项目投产，
金 2.5 吨，峰值预计 整体达产后年产金
年产铜 13.5 万吨、金 将提升至 9.1 吨。
6.1 吨。
12月 西藏巨龙铜矿一期
建 成 投 产，达 产 后
年产铜 16 万吨。
更多信息请见P16
For more information refer to Page.16
进军新能源新材料领域
10月 10月收购加拿大新锂 2022 年 1 月，与刚
公司 100% 股权，2022 果（金）国 家 矿 业
年 1 月交割获得阿根 开发公司合资成立
廷 3Q 锂盐湖项目 , 一 卡坦巴矿业启动首
期设计年产 2 万吨电 个硬岩锂矿勘查项
池级碳酸锂,预计 目。
2023 年底建成投产。
更多信息请见P30
For more information refer to Page.30
紫金矿业 年年度报告 10
Annual Report 2021
未来发展可期
Strong Growth Expectation
2022年产量计划
2022 Production Guidance
单位 2020 2021 2022E 2025E
矿产铜 金属万吨 45 58.4 86 100-110
矿产金 金属吨 41 47.5 60 80-90
矿产锌(铅） 金属万吨 38 43.4 48
铁精矿 金属万吨 387 425 320
矿产银 金属吨 299 309 310
重大增量项目
Increments
铜/Copper 在 2022 年产量基础上，公司以下重点铜矿项目建成投产后，预计可实
现或突破现已公布的 2025 年铜产量规划。
◎黑龙江铜山铜矿、福建紫金山罗卜岭铜（钼）矿、塞尔维亚博尔铜业 JM 铜
矿、塞尔维亚丘卡卢 - 佩吉铜金矿下带矿等 4 个地下大型斑岩型矿床崩落
法采矿的实施，可望形成年 20 万吨以上铜金属产能；
◎西藏巨龙铜矿二期工程，可望新增年 20 万吨铜金属产能；
◎刚果（金）卡莫阿 - 卡库拉铜矿二期工程及部分三期工程，可望新增年 12
万吨权益铜金属产能。
锂/Lithium 至 2025 年，公司可望形成年产 5 万吨碳酸锂（LCE）产能。
注：鉴于市场环境复杂多变，本计划为指导性指标，存在不确定性，不构成对产量实现的承诺，公司
有权根据情况变化，对本计划作出相应调整，请投资者关注风险。
更多信息请见P60
For more information refer to Page.60
资源量与储量
Resources and Reserves
历年自主勘查新增资源量 铜矿资源量 / 万吨 金矿资源量 / 吨 锌（铅）矿资源量 / 万吨
3,116 1,295 819
Cu Au Zn/Pb
主要矿种保有资源量 / 储量
单位 资源量（含储量） 储量 紫金储量/中国总储量
铜矿 金属万吨 6,277 2,033 75.25%
金矿 金属吨 2,373 792 41.10%
锌矿 金属万吨 962 455 14.71%
碳酸锂 LCE万吨 763 167 -
注：根据自然资源部披露的《中国矿产资源报告 2021》，国内铜矿储量 2,701.30 万吨、金矿储量
1,927.37 吨、锌矿储量 3,094.83 万吨。
更多信息请见P31
For more information refer to Page.31
紫金矿业 年年度报告 11
Annual Report 2021
公司简介和主要财务指标
Company Profile and Key Financial Indicators
一、 公司信息
公司的中文名称 紫金矿业集团股份有限公司
公司的中文简称 紫金矿业
公司的外文名称 Zijin Mining Group Company Limited
公司的外文名称缩写 Zijin Mining
公司的法定代表人 陈景河
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 郑友诚 张燕
福建省厦门市思明区环岛东路1811号 福建省厦门市思明区环岛东路1811号中
联系地址
中航紫金广场B塔 航紫金广场B塔
电话 0592-2933668 0592-2933653
传真 0592-2933580 0592-2933580
电子信箱 zheng_youcheng@zijinmining.com zy@zijinmining.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 福建省上杭县紫金大道1号
公司注册地址的历史变更情况 无
福建省上杭县紫金大道1号；厦门市思明区环岛东路
公司办公地址
1811号中航紫金广场B塔
公司办公地址的邮政编码 364200；361008
公司网址 www.zjky.cn
电子信箱 dsh@zjky.cn
四、 信息披露及备置地点
《证券时报》www.stcn.com
公司披露年度报告的媒体名称及网址
《上海证券报》www.cnstock.com
公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 厦门市思明区环岛东路 1811 号中航紫金广场 B 塔
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 紫金矿业 601899 无
H股 香港联合交易所有限公司 紫金矿业 2899 无
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 12
六、 其他相关资料
名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会
中国北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼
计师事务所（境 办公地址
16 层
内）
签字会计师姓名 廖文佳、胡蝶
名称 安信证券股份有限公司
报告期内履行
办公地址 上海市虹口区东大名路 638 号国投大厦 5 楼
持续督导职责
签字的保荐代表人姓名 张喜慧、张宜霖
的保荐机构
持续督导的期间 2020 年 11 月 27 日-2021 年 12 月 31 日
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年
主要会计数据 2021年 2020年 同期增减 2019年
(%)
营业收入 225,102,488,592 171,501,338,490 31.25 136,097,978,018
利润总额 24,793,810,492 10,846,027,174 128.60 6,974,278,766
净利润 19,599,638,352 8,458,038,953 131.73 5,060,904,684
归属于上市公司股
15,672,870,591 6,508,553,913 140.80 4,283,957,365
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 14,680,534,183 6,321,966,428 132.21 3,996,757,237
损益的净利润
经营活动产生的现
26,072,237,601 14,268,403,423 82.73 10,665,557,013
金流量净额
本期末比上
2021年末 2020年末 年同期末增 2019年末
减（%）
归属于上市公司股
71,034,368,061 56,538,554,204 25.64 51,185,965,026
东的净资产
总资产 208,594,678,123 182,313,250,403 14.42 123,830,947,219
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2021年 2020年 2019年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.600 0.250 140.00 0.18
稀释每股收益（元／股） 0.600 0.250 140.00 0.18
扣除非经常性损益后的基本每股
0.57 0.250 128.00 0.17
收益（元／股）
上升11.78个
加权平均净资产收益率（%） 23.97 12.19 11.38
百分点
扣除非经常性损益后的加权平均 上升10.61个
22.45 11.84 10.61
净资产收益率（%） 百分点
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 13
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
本公司股份面值为人民币 0.1 元。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2021 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 47,502,179,195 62,361,182,499 59,112,176,250 56,126,950,648
利润总额 4,350,754,739 7,118,853,098 6,971,050,083 6,353,152,572
净利润 3,416,647,580 5,493,853,626 5,622,429,644 5,066,707,502
归属于上市公司股
2,510,984,311 4,138,044,087 4,653,389,976 4,370,452,217
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 2,476,535,355 3,636,064,915 4,376,718,184 4,191,215,729
损益后的净利润
经营活动产生的现
5,248,175,316 6,776,880,037 5,789,488,905 8,257,693,343
金流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如适
非经常性损益项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额
用）
非流动资产处置损益 -119,558,603 -195,078,118 -116,181,910
计入当期损益的政府补助，
但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规
354,291,492 345,880,945 290,839,484
定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非金融 687,511,134 501,149,355 417,164,084
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 14
企业收取的资金占用费
除同公司正常经营业务相
关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、衍生
金融资产、交易性金融负
债、衍生金融负债产生的公
-59,836,500 -569,805,362 -178,823,455
允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、衍生金融
资产、交易性金融负债、衍
生金融负债和其他债权投
资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收
款项、合同资产减值准备转 15,153,129
回
除上述各项之外的其他营
-180,951,896 -193,367,982 -175,288,539
业外收入和支出
其他符合非经常性损益定
585,319,905 139,533,892 -4,964,011
义的损益项目
减：所得税影响额 23,933,491 -185,199,782 17,307,368
少数股东权益影响额
250,505,633 26,925,027 -56,608,714
（税后）
合计 992,336,408 186,587,485 287,200,128
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
响金额
交易性金融资
产（不含衍生金 1,583,593,986 2,782,580,338 1,198,986,352 126,733,496
融资产）
衍生金融资产 346,548,180 152,644,244 -193,903,936 321,497,688
交易性金融负
债（不含衍生金 -196,350,000 - 196,350,000 14,901,540
融负债）
衍生金融负债 -451,158,441 -156,812,356 294,346,085 -657,703,114
合计 1,282,633,725 2,778,412,226 1,495,778,501 -194,570,390
十二、 其他
□适用 √不适用
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 15
管理层讨论与分析
Management Discussion and Analysis
一、经营情况讨论与分析
2021 年，紫金矿业吹响了十年“三步走”建成全球超一流金属矿业公司的进军号角。面对全球
疫情等多重挑战，公司坚持“深化改革、跨越增长、持续发展”工作总路线，全面加强疫情防控、
疫苗接种和人文关怀，全球紫金人勇毅坚守、艰苦奋斗，实现了业绩增长、生产经营、重大项目
建设的“超预期”，主营矿产品量价齐增，主要经济指标创历史新高，位居中国行业首位、全球前
十，全球竞争力显著增强。公司深度对接“碳达峰、碳中和”目标，抓住全球清洁能源转型升级重
大战略机遇，重新定位战略总目标为构建“绿色高技术超一流国际矿业集团”，开启了发展全新篇
章！
◎公司主要经济指标再创历史新高
报告期，公司实现营业收入 2,251.02 亿元，同比增长 31.25%（上年同期：1,715.01 亿元）；
实现利润总额 247.94 亿元，同比增长 128.60%（上年同期：108.46 亿元），其中归属上市公司股
东净利润 156.73 亿元，同比增长 140.80%（上年同期：65.09 亿元）；截至报告期末，公司资产总
额 2,085.95 亿元，同比增长 14.42%（上年同期：1,823.13 亿元）。主要矿产品资源量/储量和产量
继续领跑中国金属矿业行业，全年矿产铜 58.4 万吨，同比增长 28.83%；矿产金 47.5 吨，同比增
长 17.16%；矿产锌（铅）43.4 万吨，同比增长 14.86%；矿产银 309 吨，同比增长 3.38%；铁精矿
425 万吨，同比增长 9.82%；拥有资源量铜 6,277 万吨、金 2,373 吨、锌 962 万吨，新增碳酸锂 763
万吨。
公司行业地位大幅提升，位居 2021 年《福布斯》全球上市公司 2000 强第 398 位，以及其中
上榜的全球黄金企业第 3 位、全球金属矿业企业第 9 位，位居 2021《财富》世界 500 强第 486
位、2021《财富》中国 500 强第 67 位。
◎面向全球布局“增长群”规模效应形成
一批重大旗舰项目超预期建成投产，刚果（金）卡莫阿-卡库拉铜矿、塞尔维亚佩吉铜金矿、
西藏巨龙铜矿等“三大世界级”铜矿超预期投产，助力公司成为全球主要铜企矿山铜产量增长最快
也是最多的公司，进入全球金属矿业一流行列。刚果（金）卡莫阿-卡库拉铜矿二期有望提前至
2022 年 4 月带料试车，卡莫阿铜业 50 万吨/年铜冶炼厂项目加速建设，建成后将成为非洲最大的
铜冶炼厂；塞尔维亚紫金铜业 MS 矿千万吨级技改扩建项目顺利建成投产、VK 矿新增 4 万吨/天
技改即将在二季度投产；澳大利亚诺顿 Binduli 金矿堆浸项目、塔吉克斯坦泽拉夫尚热压氧化金矿
项目等有序推进。
公司自主建设能力进一步增强，成为西藏巨龙铜矿、刚果（金）卡莫阿-卡库拉铜矿等境内外
重大项目建设攻坚核心力量。“矿石流五环归一”矿业工程管理模式深入推广应用，以我为主生产
运营建设管理效率显著提升；大规模地下矿山崩落法采矿在塞尔维亚 JM 铜矿、塞尔维亚佩吉铜
金矿下带矿、黑龙江铜山铜矿、福建紫金山罗卜岭铜矿研究应用取得新进展。
◎成为金属矿业行业全球化企业
国际化发展进入全新拐点，公司在全球 13 个海外国家布局项目，拥有境外员工 21,695 人，
2021 年跨国指数 51.06%；海外铜、黄金矿产资源量、储量、产量及利润贡献均全面超越国内，其
中海外资源量铜占比 76%、金占比 74%，海外产量铜占比 53%、金占比 60%，境外生产经营利润贡
献达到 51%。事业部制管理体系得到强化，“小集团”权限和责任充分发挥。国际事业部作为海外运
营管理中心，对海外项目的法人治理、生产运营、项目建设等业务管控能力显著增强，国际化人
才在海外项目获得实践历练。
◎拓展新能源新材料产业
进军新能源新材料领域，优先布局铜、锂、钴、镍等金属矿产，完成阿根廷 3Q 高品位锂盐
湖项目并购并启动工程建设，同时在刚果(金)布局硬岩锂勘查和合作。设立新能源与材料研究院，
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 16
加快推进磷酸铁锂、电解铜箔、高性能合金材料等新材料项目研究落地，与福州大学等合作的氨-
氢能源产业化全面启动，以光伏发电、水电、风电为主力的清洁能源项目正从本土向国内和海外
项目有序实施。发行全国贵金属行业首单、福建省地方国企首单“碳中和”债券，全部用于绿色低
碳产业建设。
◎全球化运营管理体系建设成效初显
全面推进“简洁、规范、高效”以国际化为特征的深化改革，积极推动全球化运营管理体系第
一阶段目标的实现。坚持接轨国际标准和准则，授权体系和组织架构更加优化，事业部和职能部
门的专业服务能力有效增强，数字化、信息化技术平台有效搭建并与业务不断融合，运营管理标
准化水平和业务开展效率进一步提升，流程化组织不断健全。报告期公司战略入股嘉友国际，助
力全球物流体系建设进程。国际化人才体系加快建设，多元化人才结构逐步形成，高级后备、优
秀青年、优秀工匠等专项人才培育机制持续巩固和发展。
◎共同发展与绿色可持续发展理念在全球弘扬
遵循联合国可持续发展目标，公司环境、社会及管治（ESG）体系建设水平显著提升。安全
环保、职业健康保持高压态势，疫情防控稳健有序；绿色生态矿山建设成为在全球发展靓丽名片，
单位生产值的“能耗碳排”指标持续下降。坚持“开发矿业、造福社会”的共同发展理念，持续为项目
所在国家和地区的经济社会事业发展贡献力量，跨文化交流互鉴能力进一步增强，公司作为负责
任的大型跨国企业形象得到进一步提升，ESG 评级在恒生可持续发展指数中获评 A-。
◎资本市场的认可度和影响力显著提升
公司 A 股股票纳入富时中国 A50 指数、上证 50 指数，公司市值同比 2020 年底上涨 8.2%，最
高达到 3,584 亿元，2021 年末市值位居全球金属矿业企业第 9 位；基本每股收益达到 0.60 元/股，
同比增长 140%。报告期，公司完成紫金 60 亿元可转债转股，实施限制性股票激励计划。公司重
视投资者关系，业绩说明会入选上市公司 2020 年报业绩说明会最佳实践案例，获“2021 新财富最
佳上市公司 50 强”、“2020 年度金牛最具投资价值奖、最佳社会责任奖”、“中国上市公司高峰论坛
百强企业奖和高成长企业奖”、“雪球年度价值焦点上市公司”等称号。
2021：
开盘价：9.42 元
最高价：15 元
最低价：9.3 元
收盘价：9.7 元
注：基准重置为 100
2019.12.31-2021.12.31 紫金矿业 A 股及可比指数定基走势
2021：
开盘价：8.77 港元
最高价：16.24 港元
最低价：8.47 港元
收盘价：9.28 港元
注：基准重置为 100
2019.12.31-2021.12.31 紫金矿业 H 股及可比指数定基走势
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 17
二、报告期内公司所处行业情况
报告期内，新冠疫情持续反复，全球经济复苏在曲折中前进，供应链中断问题成为常态，美
联储释放出货币紧缩信号，但基调颇为审慎。在能源危机冲击，资源民族主义抬头，以及新能源
需求大增等背景下，供需错配的矛盾仍在演绎，有色金属行业主要矿产品价格普遍呈上涨态势。
公司主营矿产品中，除黄金价格小幅下跌 3%以外，铜价、锌价分别上涨 24%和 27%。
报告期内，全球矿业政策风云变幻，南美资源国秘鲁、智利政治更迭，矿业项目国有化担忧
增加；欧美发达国家如美国、加拿大修订和出台新一版关键矿产目录，愈发重视关键矿产供应安
全；菲律宾、乌兹别克斯坦等国家则新出台部分矿业友好政策，力求推动当地矿业项目开发进程。
报告期内，全球矿业并购大幅回暖，标普数据显示主要固定矿产并购交易额达 511 亿美元，同比
2020 年上升 43%，黄金、铜、锌并购交易仍方兴未艾，战略新兴矿产（锂、钴、镍）并购交易热
度空前，全球资本市场对矿业公司的关注度进一步提升。
报告期内，受美联储缩表和加息预期的影响，国
际金价小幅下跌，伦敦金现货价最高触及 1959
全球行业购金量同比 中国原料黄金产量同比 美元/盎司，最低触及 1676 美元/盎司。国际黄
金协会数据显示，2021 年全球黄金需求量恢复
+82% -9.95% 至 4021 吨，全年增长 10%，各国央行总计增储
463 吨黄金，比 2020 年高出 82%，将全球央行
黄金储备提升至近 30 年来的最高水平。黄金并
全球黄金需求量同比
全球主要贵金属(金银钯) 购市场方兴未艾，标普财智数据显示，2021 年
并购交易额同比
全球主要贵金属并购交易额为 275.4 亿美元，同
+10% +41.7% 比增加 41.7%，已超过疫情前 2019 年水平，但
金矿并购项目数量下降，大宗并购增多。
报告期内，受全球经济复苏和供应有限恢复影
响，国际铜价创历史新高，达 4.89 美元/磅（10745
2021年底全球铜显性库存 美元/吨）。Woodmac 数据显示，2021 年矿铜
铜价创历史新高
对应可用天数
供应同比仅增 2.5%，精炼铜供应同比增 2.7%，精
4.89 美元/磅 5天 炼铜需求同比增 4.1%。2021 年底全球铜显性库
存（三大交易所+国内保税区）仅约 34 万吨，
为历史极低水平。新能源用铜需求增长迅速，根
全球精炼铜需求同比 脱碳领域需求占比 据花旗银行报告，2021 年脱碳领域（新能源汽
+4.1% 7% 车、充电桩、光伏和风力发电）铜需求预计达到
180 万吨，同比增长 19%，在铜总需求量中占比
达到 7%。
报告期内，受全球经济复苏和能源危机引发的供
应扰动影响，国际锌价创 2008 年 9 月以来新高。
全球锌市供应短缺 全球锌矿供应同比 国际铅锌研究小组（ILZG）数据显示，2021 年
全球锌矿供应同比增加 4.5%，精炼锌供应同比增
19.2 万吨 +4.5% 加 0.6%，精炼锌需求同比增加 5.8%，全年供应短
缺约 19.2 万吨。2021 年四季度托克以及嘉能可
均宣布了旗下欧洲区域冶炼厂的停产计划，推升
欧洲地区因能源危机宣布 了锌价。据统计，目前欧洲锌冶炼产能约 230
全球精炼锌需求同比
减产的锌冶炼产能
万吨，占全球总产能的 18%左右，欧洲能源危机、
45 万吨 +5.8% 地缘政治影响欧洲精炼锌供应进而对全球精炼
锌供应形成较大冲击。
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 18
三、报告期内公司从事的业务情况
公司在全球范围内从事铜、金、锌等基本金属矿产资源和新能源矿产资源勘查与开发，适度
延伸冶炼加工及贸易金融等业务，拥有较为完整的产业链。
公司坚持体制机制、技术管理和矿业工程创新，在资源勘查、工程设计、自主建设、生产运
营和绿色可持续等方面形成富有紫金特色的模式。公司战略价值、社会价值、投资价值和品牌价
值获得行业高度认可。
1.紫金生态体系
核心业务 配套业务
Cu+Au Zn+Ag+Fe Li+Co+Ni
全面提升铜、金 兼顾锌、银、铁 进军锂、钴、镍
等主力金属矿产 等高增长金属和 等新能源新材料 适度延伸产业链
矿
山 资源建设与运营 能源矿种资源 关联金属矿产资
开 能力 源
发
与
运 应用自主的“矿石流五环归一”矿业工程管理模式，统筹地勘、采
营
矿、选矿、冶金和环保五个环节，实现经济和社会效益最大化
强劲的以我为主系统矿业工程研究、设计及实施能力，建设产
学研与信息化高度融合的矿业工程体系
依托矿山开
支撑业务 发主业，适
坚持找矿勘探与资源并购并举，面向全球低成本 度延伸一体
高效益培厚矿产资源优势。依托行业领先的地质 化 配 套 冶
勘查技术和能力，布局重要成矿区带地质找矿突 炼、精炼与
找矿勘探与并购
破，依托系统工程和矿业经济思维及专业分析决 加工产业, 形
策能力，适时实施大型、超大型矿产资源并购 成产业链上
下游协同效
应，获取增
在矿山与冶炼企业配套建设太阳能、风能、水能
值收益
等清洁动力能源，投资“氢能”等清洁储能相关材
清洁能源与生态环保 料产业，强化矿山与冶炼企业生态环保产业能
力，关注矿山闭坑、尾矿库闭库等生态工程建
设，全面提升可持续发展能力
探索与矿业开发相关联的贸易、物流业务，着眼
建立全球化负责任供应链，在重点项目运营区域
矿业贸易与物流
形成了一批产品销售、物流管理及价值提升平台
推进矿业与金融资本产业协调发展，搭建形成一
批全球性矿业金融服务和资本投融资支撑平台，
矿业金融与资本 系统部署并全方位助力矿业主业投融资发展及运
营，形成高质量增值链条
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 19
2.核心业务回顾
◎铜业务
——全球一流、中国最大的矿产铜生产企业和中国铜资源量/储量最多的企业
◎亮点：报告期，三大世界级超大型铜矿——刚果（金）卡莫阿铜矿、塞尔维亚佩吉铜金矿
及中国最大斑岩型铜矿西藏巨龙铜矿超预期建成投产。
根据自然资源部披露的《中国矿产资源报告 2021》，国内铜矿储量 2,701.30 万吨，公司铜矿
储量 2,032.83 万吨，相当于国内总量的 75.25%；根据中国有色金属工业协会数据，2021 年全国矿
产铜产量 185.47 万吨，公司矿产铜 58.4 万吨，相当于国内总量的 31.49%。
◎资源：铜矿资源量持续增长，达到 6,277.05 万吨；铜矿储量达到 2,032.83 万吨。
◎产量：产铜 1,205,499 吨，同比增长 17.14%(上年同期：1,029,090 吨)。
其中：矿产铜 584,165 吨，同比增长 28.83%(上年同期：453,447 吨)；
冶炼产铜 621,334 吨，同比增长 7.94%(上年同期：575,643 吨)。
◎成本：矿山产铜成本有比较优势，报告期内矿山产铜单位销售成本 18,194 元/吨，同比下
降 9.46%（上年同期 20,095 元/吨）。
◎贡献：铜业务销售收入占报告期内营业收入的 24.28%（抵销后），毛利占集团毛利的 52.63%。
◎成长性：全球主要铜企矿产铜增长最快最多的公司，多个世界级重大项目批量建成投产达
产。资源雄厚成为铜业务高增长直接动力，依托后续并购及自主勘探，资源量/储量有望持续提升。
本集团持 权益产铜
名称 矿产铜（吨） 备注
有权益 （吨）
其中:电积铜
刚果（金）科卢韦齐 72% 121,072 87,172
59,928 吨
黑龙江多宝山 100% 109,490 109,490
其中:电积铜
福建紫金山金铜矿 100% 85,061 85,061
21,592 吨
其中：电解铜
塞尔维亚紫金铜业 63% 66,031 41,599
58,344 吨
Cu 塞尔维亚紫金矿业 100% 55,119 55,119
主要矿山或 公司另持有艾
企业 芬 豪 矿 业
卡莫阿铜业（权益） 39.6% 41,930 41,930 13.67%股权；公
司合计权益产
铜为 47,662 吨
新疆阿舍勒 51% 45,124 23,013
厄立特里亚碧沙矿业 55% 20,224 11,123
吉林珲春紫金 100% 13,338 13,338
巨龙铜业 50.1% 15,690 7,861
其他矿山合计 11,086 9,037
总计 584,165 484,743
名称 本集团持有权益 冶炼产铜（吨） 权益冶炼产铜（吨）
紫金铜业 100% 345,284 345,284
Cu 吉林紫金铜业
黑龙江紫金铜业
100%
100%
110,767
155,005
110,767
155,005
主要冶炼企业
塞紫金铜业 63% 7,317 4,609
其他铜冶炼合计 2,961 2,388
总计 621,334 618,053
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 20
◎金业务
——全球黄金市场的重要参与者，中国最大的矿产金上市公司
◎亮点：报告期，公司澳大利亚诺顿 Binduli 金矿、哥伦比亚武里蒂卡金矿、山西紫金、贵州
紫金和塔吉克斯坦泽拉夫尚公司技改扩建项目有序推进，为 2022 年增长奠定基础。
根据自然资源部披露的《中国矿产资源报告 2021》，国内金矿储量 1,927.37 吨，公司金矿储
量 792.15 吨，相当于国内总量的 41.10%；根据中国黄金协会数据，2021 年全国矿产金产量 258.09
吨，公司矿产金 47.5 吨，相当于国内总量的 18.40%。
◎资源：金矿资源量为 2,372.90 吨，储量为 792.15 吨。
◎产量：产金 319,348 千克（10,267,275 盎司），同比上升 1.35%（上年同期：315,084 千克）。
其中：矿产金 47,459 千克（1,525,827 盎司），同比上升 17.16%(上年同期：40,509 千克)；
冶炼加工及贸易金 271,890 千克（8,741,448 盎司），同比下降 0.98%（上年同期：
274,576 千克)。
◎成本：黄金矿山成本总体较低，报告期内矿山产金单位销售成本 176.22 元/克，同比下降
0.66%（上年同期 177.38 元/克）。
◎贡献：黄金业务是公司重要的营收来源和利润贡献点。黄金业务销售收入占报告期内营业
收入的 45.12%（抵销后），毛利占集团毛利的 21.31%。（1 盎司＝31.1035 克）
◎成长性：加快推进黄金增量项目改扩建，依托后续并购及自主勘探资源量/储量有望增加。
名称 本集团持有权益 矿产金（千克） 权益产金（千克）
塔吉克斯坦泽拉夫尚 70% 6,588 4,612
哥伦比亚武里蒂卡 69.28% 6,106 4,230
陇南紫金 84.22% 4,936 4,157
澳大利亚诺顿金田 100% 4,374 4,374
吉尔吉斯斯坦奥同克 60% 4,319 2,591
Au 塞紫金矿业
吉林珲春紫金
100%
100%
3,138
2,524
3,138
2,524
主要矿山或
贵州紫金 56% 2,401 1,344
企业
黑龙江多宝山 100% 2,346 2,346
福建紫金山金铜矿 100% 2,112 2,112
洛阳坤宇 70% 1,576 1,103
塞尔维亚紫金铜业 63% 1,656 1,043
圭亚那奥罗拉 100% 1,393 1,393
其他矿山合计 3,990 3,070
总计 47,459 38,037
名称 本集团持有权益 冶炼产金（千克） 权益冶炼金（千克）
Au 黄金冶炼公司
银辉黄金冶炼公司
100%
70%
139,600
53,415
139,600
37,390
主要冶炼企
海峡珠宝产业园 61% 46,000 28,060
业
其他金冶炼合计 32,875 29,791
总计 271,890 234,841
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 21
◎锌（铅）业务
——中国最大的矿产锌（铅）生产企业
◎亮点：报告期，紫金锌业四期浮选系统投料试产，巴彦淖尔紫金 5 万吨/年锌合金技改项目
建成。
根据自然资源部披露的《中国矿产资源报告 2021》，国内锌矿储量 3,094.83 万吨，公司锌矿
储量 455.40 万吨，相当于国内总量的 14.71%；根据中国有色金属工业协会数据，2021 年全国矿
产锌产量 315.95 万吨，公司矿产锌 39.6 万吨，相当于国内总量的 12.53%。
◎资源：锌矿资源量为 961.82 万吨，锌矿储量 455.40 万吨；铅矿资源量为 126.40 万吨，铅
矿储量 69.65 万吨。
◎产量：产锌 718,883 吨，同比上升 28.15%(上年同期：560,964 吨)。
其中：矿产锌精矿含锌 396,443 吨，同比上升 15.87%(上年同期 342,131 吨)；
冶炼生产锌锭 322,440 吨，同比上升 47.34%(上年同期：218,834 吨)。
产铅精矿含铅 37,942 吨，同比上升 5.18%(上年同期：36,072 吨)。
◎成本：锌（铅）业务具备显著的低品位开发盈利能力，主要经济指标领先国内锌企。报告
期，矿山产锌单位销售成本 7,369 元/吨，同比上升 12.16%（上年同期 6,570 元/吨）。
◎贡献：锌（铅）业务销售收入占报告期内营业收入的 5.01%（抵销后），毛利占集团毛利的
8.37%。
本集团 权益产锌
矿产锌 矿产铅 矿产锌+铅
名称 持有权 +铅合计
（吨） （吨） 合计（吨）
益 （吨）
Zn/Pb 厄立特里亚碧沙矿业
新疆紫金锌业
55%
100%
129,641
142,084
-
20,188
129,641
162,272
71,303
162,272
主要矿山或企
乌拉特后旗紫金 95% 50,432 10,662 61,094 58,040
业
俄罗斯龙兴 70% 62,183 4,398 66,581 46,607
新疆阿舍勒 51% 11,397 - 11,397 5,812
其他矿山合计 706 2,694 3,400 3,105
总计 396,443 37,942 434,385 347,139
权益锌锭
名称 本集团持有权益 锌锭（吨）
Zn/Pb 巴彦淖尔紫金 87.2% 230,009
（吨）
200,568
主要冶炼企业
新疆紫金有色 100% 92,431 92,431
总计 322,440 292,999
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 22
◎白银、铁、钴、硫酸等其他业务
——中国最大的矿产银生产企业
◎资源：银矿资源量（含伴生）11,535.76 吨，居国内前列；
铁业务拥有显著增长潜力，拥有铁矿资源量 1.79 亿吨。
◎产量：产银 911,649 千克，同比上升 13.74%（上年同期：801,503 千克）。
其中: 冶炼副产银 602,842 千克，同比上升 19.90%（上年同期：502,787 千克）；
矿山产银 308,806 千克，同比上升 3.38%（上年同期：298,715 千克）。
生产铁精矿 425 万吨，同比上升 9.82%(上年同期：387 万吨)。
矿山产钴金属 1,607 吨，同比增长 12.91%(上年同期：1,423 吨)。
部分铜、锌及金冶炼厂副产硫酸 2,952,731 吨，同比增长 12.73%（上年同期：2,619,205
吨）。
◎成本：报告期内矿山产银单位销售成本 1.57 元/克，同比上升 8.11%（上年同期 1.45 元/克）；
铁精矿单位销售成本 209.08 元/吨，同比上升 19.53%（上年同期 174.91 元/吨）。
◎贡献：白银、铁矿等其他产品销售收入占报告期内营业收入的 25.59%（抵销后），毛利占
集团毛利的 17.69%。
名称 本集团持有权益 矿产银（千克） 权益产银（千克）
厄立特里亚碧沙矿
55% 68,624 37,743
业
黑龙江多宝山 100% 39,101 39,101
Ag 洛阳坤宇
新疆阿舍勒
70%
51%
34,537
33,593
24,176
17,132
主要矿山或企业 福建紫金山金铜矿 100% 30,990 30,990
俄罗斯龙兴 70% 21,449 15,015
山西紫金 100% 18,571 18,571
西藏巨龙 50.1% 13,981 7,004
其他矿山合计 47,960 34,941
总计 308,806 224,673
名称 本集团持有权益 铁精矿（万吨） 权益铁精矿（万吨）
Fe 新疆金宝
福建马坑
56%
41.5%
318
91（权益产量）
178
91
主要矿山或企业
其他矿山合计 16 9
总计 425 278
名称 本集团持有权益 硫酸（吨） 权益硫酸（吨）
紫金铜业 100% 1,024,611 1,024,611
黑龙江紫金铜业 100% 601,752 601,752
H2SO4 吉林紫金铜业
巴彦淖尔紫金
100%
87.2%
359,300
386,410
359,300
336,950
硫酸
塞紫金铜业 63% 339,194 213,692
新疆紫金有色 100% 172,770 172,770
洛宁紫金 70% 68,694 48,086
总计 2,952,731 2,757,160
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 23
◎重点矿山情况
项目名称 丘卡卢-佩吉铜金矿 博尔铜矿 卡莫阿-卡库拉铜矿
矿种类型 铜、金 铜、金 铜
地理位置 塞尔维亚博尔州 塞尔维亚博尔州 刚果（金）卢阿拉巴省
持股比例 100% 63% 45%（含通过艾芬豪持有）
项目状态 上带矿在产+下带矿在建 在产+技改扩建 在产+技改扩建
矿床类型 高硫浅成热液型+斑岩型 高硫浅成热液型+斑岩型 沉积变质改造型
资源量 ◎上带矿：铜 154 万吨 ◎铜 1,044 万吨@0.43% ◎铜 4,359 万吨@2.53%
@2.45%，金 86 吨@1.37 ◎金 389 吨@0.16 克/吨
克/吨
◎下带矿：铜 1,428 万吨
@0.83%，金 295 吨@0.17
克/吨
采选方法 地采+浮选 露采、地采+浮选 地采+浮选
2021 年产量 ◎铜 5.5 万吨 ◎铜 6.6 万吨 ◎铜 4.2 万吨（权益）
◎金 3.14 吨 ◎金 1.66 吨
2022 年计划 ◎铜 10.3 万吨 ◎铜 11.1 万吨 ◎铜 29-34 万吨（100%权
◎金 5.3 吨 ◎金 2.36 吨 益）
项目技改和 ◎上部矿带于 2021 年 10 ◎MS 矿千万吨级技改扩 ◎一期选厂于 2021 年 5
扩产 月正式投产，上部有超高 建项目于 2021 年 10 月建 月建成投产；二期选厂计
品位铜矿。 成投产。 划 2022 年 4 月带料试车。
◎下部矿带采用崩落法大 ◎VK 矿新增 4 万吨/天技 同时通过一年技改实现年
规模开发，目前已完成预 改于 12 月底完成选厂主体 产铜达 45 万吨以上，将成
可研设计，正在推进前期 及设施工程建设，预计 为全球第四大产铜矿山。
征地、竖井工勘、矿山井 2022 年二季度投产。 ◎三期扩建及配套 50 万
巷工程等工作。 ◎JM 矿由填充法变更为崩 吨/年铜冶炼厂前期工作
落法采矿，力争 2024 年底 加快推进，三期预计 2024
建成投产。 年第四季度建成投产
◎当项目产能提升至矿石
处理量 1,900 万吨/年，将
成为全球第二大产铜矿
山，年产 80 多万吨铜。
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 24
项目名称 科卢韦齐铜（钴）矿 巨龙铜矿 多宝山/铜山铜矿
矿种类型 铜、钴 铜 铜、金
地理位置 刚果（金）卢阿拉巴省 西藏自治区拉萨市 黑龙江省黑河市嫩江县
持股比例 72% 50.10% 100%
项目状态 在产+技改扩建 在产+扩建 在产
矿床类型 沉积变质改造型 斑岩型+矽卡岩型 斑岩型
◎铜 169 万吨@2.88% ◎铜 228 万吨@0.41%
资源量 ◎铜 1,377 万吨@0.38%
◎钴 4.8 万吨@0.08% ◎金 70 吨@0.12 克/吨
采选方法 露采+浮选、湿法 露采+浮选 露采、地采+浮选
◎铜 12 万吨 ◎铜 10.9 万吨
2021 年产量 ◎铜 1.6 万吨
◎钴 1,607 吨 ◎金 2.3 吨
◎铜 12.7 万吨 ◎铜 11 万吨
2022 年计划 ◎铜 12.7 万吨
◎钴 1,973 吨 ◎金 2.3 吨
项目技改和 ◎低品位矿石综合利用项 ◎一期工程于 2021 年 12 ◎实施铜山铜矿崩落法采
扩产 目一期工程于 2021 年 12 月建成投产。 矿工程，计划 2024 年投
月顺利投料试产，可新增 ◎拟分阶段实施二、三期 产。
矿石处理能力 2,500 吨/ 工程，最终可望实现每年
天，预计年新增阴极铜产 采选矿石量约 2 亿吨、年
量超 1 万吨。 产铜 60 万吨。
图丨西藏巨龙铜矿
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 25
项目名称 紫金山铜金矿 武里蒂卡金矿 奥罗拉金矿
矿种类型 铜、金 金、银 金
圭亚那库尤尼-马扎鲁尼
地理位置 福建省龙岩市上杭县 哥伦比亚武里蒂卡市
区
持股比例 100% 69.28% 100%
项目状态 在产 在产+扩建 在产
矿床类型 斑岩型 浅成热液型 韧性剪切带型、斑岩型
资源量 ◎铜 125 万吨@0.43% ◎金 320 吨@6.93 克/吨 ◎金 191 吨@2.53 克/吨
地采+重选、浮选、氰化浸
采选方法 露采、地采+浮选、湿法 露采+重选、氰化浸出
出
◎铜 8.5 万吨
2021 年产量 ◎金 6.1 吨 ◎金 1.4 吨
◎金 2.1 吨
2022 年计划 ◎铜 8.5 万吨 ◎金 7.6 吨 ◎金 3.3 吨
项目技改和 ◎开展外围罗卜岭铜矿崩 ◎4,000 吨/天选厂技改工 ◎正在推进项目技改和流
扩产 落法采矿的研究。 程于 2021 年 12 月建成投 程优化，达产后年黄金产
产，采矿技改正在加快开 量 4 吨以上。
拓工程掘进，力争 2022
年上半年实现 4,000 吨/天
采矿能力，项目达产后将
实现年产金 9.1 吨。
图丨福建紫金山铜金矿
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 26
项目名称 诺顿金田 泽拉夫尚 奥同克
矿种类型 金 金 金
地理位置 澳大利亚西澳州 塔吉克斯坦索格特州 吉尔吉斯斯坦克明区
持股比例 100% 70% 60%
项目状态 在产+技改扩建 在产+技改扩建 在产
矿床类型 绿岩剪切带型 斑岩-矽卡岩型 构造蚀变岩型
资源量 ◎金 364 吨@0.91 克/吨 ◎金 108 吨@1.89 克/吨 ◎金 55 吨@4.39 克/吨
采选方法 露采、地采+氰化浸出 露采+浮选、氰化浸出 地采+浮选、氰化浸出
2021 年产量 ◎金 4.4 吨 ◎金 6.6 吨 ◎金 4.3 吨
2022 年计划 ◎金 6.0 吨 ◎金 6.0 吨 ◎金 3.9 吨
项目技改和 ◎500 万吨/年低品位金矿 ◎实施 500 吨/天加压氧
扩产 堆浸项目预计 2022 年 6 化项目建设，2021 年 12
月底建成投产，达产后新 月已开工，力争 2023 年底
增金金属约 2.5 吨。 建成投产。
◎2021 年 12 月，启动难
处理金矿建设，预计 2022
年 12 月底建成投产，可延
长帕丁顿选厂服务年限。
图丨澳大利亚诺顿金田
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 27
项目名称 陇南紫金 山西紫金 贵州紫金
矿种类型 金 金 金
地理位置 甘肃省礼县罗坝镇 山西省繁峙县砂河镇 贵州省贞丰县
持股比例 84.22% 100% 56%
项目状态 在产 在产+扩建 在产+技改扩建
矿床类型 次卡林型 中低温热液型+斑岩型 卡林型
资源量 ◎金 153 吨@2.07 克/吨 ◎金 118 吨@1.82 克/吨 ◎金 190 吨@5.15 克/吨
采选方法 露采+浮选 地采+重选、浮选 地采+浮选、加压预氧化-
氰化工艺
2021 年产量 ◎金 4.9 吨 ◎金 0.9 吨 ◎金 2.4 吨
2022 年计划 ◎金 5.2 吨 ◎金 3.9 吨 ◎金 2.5 吨
项目技改和 ◎推进金山金矿采矿权证 ◎新建 6,000 吨/日矿山智 ◎正在加快推进水银洞金
扩产 的办理及 2000t/d 采选工 能化采选改扩建工程，预 矿、簸箕田金矿技改扩能。
程项目建设的前期准备工 计 2022 年二季度建成投
作。 产，达产后年新增矿产金
3-4 吨。
图丨阿根廷3Q锂盐湖
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 28
项目名称 碧沙矿业 紫金锌业 新疆金宝/富蕴金山
矿种类型 锌、铜 锌、铅 铁
地理位置 厄立特里亚加什-巴尔卡 新疆乌恰县 新疆富蕴县
省
持股比例 55% 100% 56%
项目状态 在产 在产 在产
矿床类型 VMS 火山块状硫化物矿床 海底喷流沉积－热液改造 海相火山喷发沉积-岩浆
型 热液叠加变质改造型
资源量 ◎锌 313 万吨@3.82% ◎锌 474 万吨@1.67% ◎铁矿石 5,876 万吨
◎铜 82 万吨@0.96% ◎铅 83 万吨@0.29%
采选方法 露采+浮选 露采+浮选 露采、地采+磁选
2021 年产量 ◎锌 13 万吨 ◎锌 14.2 万吨 ◎铁精矿 318 万吨
◎铜 2 万吨 ◎铅 2 万吨
2022 年计划 ◎锌 11.8 万吨 ◎锌 14,7 万吨 ◎铁精矿 229 万吨
◎铜 2 万吨 ◎铅 2.5 万吨
项目技改和 ◎2021 年 10 月，新增四
扩产 期 7000 吨/日技改浮选系
统一次性投料试产成功。
注：鉴于市场环境复杂多变，上述重点矿山项目 2022 年产量计划为公司下达的指导性指标，存
在不确定性，不构成对产量实现的承诺，公司有权根据情况变化，对上述所有计划作出相应调整，
请投资者关注风险。
图丨新疆金宝矿业
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 29
◎新能源矿产及新材料业务
新能源新材料领域是公司拓展增量空间的战略性发展方向。报告期，公司完成阿根廷世界级
高品位 3Q 锂盐湖项目并购，同时在刚果（金）Manono 锂矿外围拥有 PE12453 和 PE13427 绿地
勘探和开采权项目。
公司进一步发挥新能源材料研究所重要作用，加快推进磷酸铁锂、电解铜箔、高性能合金材
料项目，与福州大学等合作的氨-氢能源产业化进展喜人。
项目名称 3Q 锂盐湖
矿种类型 锂
地理位置 阿根廷卡塔马卡省
持股比例 100%
项目状态 在建
矿床类型 卤水型
资源量 LCE 当量总资源量约 763 万吨（锂离子浓度边界
品位 400mg/L）
采选方法 沉淀法
设计产能 一期年产 2 万吨电池级碳酸锂，计划于 2023 年底
建成投产
项目亮点 ◎位于南美著名“锂三角”，为全球同类项目中规模
最大、品位最高的项目之一。
◎矿权面积 353 平方公里，覆盖整个盐湖表面和
卤水湖，资源量大、品位较高、杂质低，开发条
件好，具有较好找矿前景和较大扩产潜力。
◎清洁能源业务
公司发力境内外项目配套清洁能源业务，大力实施“油”改“电”，显著提高电气化水平，持续提
高清洁能源的使用比重，单位生产总值显著减少碳排和能耗已成为企业的行动指南。公司充分利
用现有矿山、冶炼企业闲置用地和厂房屋顶，推进光伏、风电等清洁能源项目开发，同时在具备
条件的项目区域推进水电能源布局。
报告期，公司已开工建设光伏项目总装机容量 32 MW，已并网装机容量 20MW；境内拥有水
电站 9 座，水电装机容量 97.32MW。报告期，公司清洁电力发电量为 13655 万度，其中权益清洁
电力总发电量 11326 万度，等量减排二氧化碳 11.63 万吨，等效种植树木 63442 棵。报告期，公
司境外项目清洁能源同步加快，刚果（金）卡莫阿铜矿配套英加水电站顺利与当地电网并网，将
显著提升矿山清洁能源供能比例。
图丨福建紫金铜业光伏项目
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 30
◎自主地质勘探业务
公司自主地质勘查是具有行业竞争力的传统优势业务。
报告期，公司继续加大矿产地质勘查力度，按权益投入地勘资金 2.13 亿元，勘查新增推断、
控制和探明资源量（按权益计算，按金属量统计）：黄金 71 吨、铜 243 万吨、铅锌 5 万吨、钨
2.5 万吨、钼 2,500 吨、银 600 吨。
公司主营矿种历年自主勘查新增资源量汇总
矿种 铜/万吨 金/吨 锌（铅）/万吨
自主勘查探获资源量 3,116 1,295 819
矿产资源量/储量按新国家标准分类和套改
2020 年 3 月，国家发布了《固体矿产资源储量分类》（GB/T 17766-2020）新的国家标准，
该标准与“矿产储量国际报告标准委员会（CRIRSCO）” 资源量/储量分类标准一致，也与国际通行
的加拿大 NI43-101 标准和澳大利亚 JORC 标准相近。
为推进公司矿产资源管理规范化、国际化，使披露的资源量和储量更具独立性、客观性，公
司委托中国矿业联合会下属的北京中矿联咨询中心组织业界权威专家,对公司国内/外主要矿山矿
产资源量/储量进行复核审查，按照新国标进行资源量/储量分类和套改，按矿山分别编制资源量/
储量报告，北京中矿联咨询中心进行了内部审查。
经统计，截至 2021 年 12 月 31 日，公司保有推断、控制和探明的资源量：铜 6,277.05 万吨、
金 2,372.90 吨、锌（铅）1,088.22 万吨、银 11,535.76 吨，新并购获得锂资源量（碳酸锂）763 万
吨（2022 年 1 月完成交割）；公司保有可信储量和证实储量：铜 2,032.83 万吨、金 792.15 吨、
锌（铅）525.05 万吨、银 1,630.31 吨，新并购获得锂储量（碳酸锂）167.19 万吨。
公司将每年聘请行业权威机构和专家，按新国标核实并公布新的资源量/储量结果，基本实现
与国际矿业行业资源量/储量标准接轨。
公司矿山保有资源量/储量汇总表及主要矿山保有资源量/储量及相关说明见表 1、表 2。
图丨刚果（金）卡莫阿铜矿地采
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 31
表 1：公司矿山保有资源量/储量汇总表（权益法）
储量 资源量（含储量）
储量/资源量 2020 年保
矿种 单位 变化率
占比 有资源量
证实 可信 合计 探明 控制 探明+控制 推断 合计
金矿 金属吨 206.17 585.98 792.15 397.31 1010.68 1,407.99 964.91 2,372.90 33% 2,333.64 1.68%
独立金矿 金属吨 137.07 551.48 688.55 283.95 895.39 1,179.33 835.03 2,014.36 34% 1,958.70 2.84%
伴生金矿 金属吨 69.10 34.50 103.60 113.36 115.29 228.65 129.89 358.54 29% 374.93 -4.37%
铜矿 金属万吨 777.56 1,255.27 2,032.83 1,081.80 3,230.29 4,312.08 1,964.97 6,277.05 32% 6,205.58 1.15%
锌矿 金属万吨 202.54 252.86 455.40 227.16 402.30 629.46 332.36 961.82 47% 1,032.70 -6.86%
碳酸锂 LCE 万吨 108.43 58.76 167.19 189.70 347.20 536.90 226.10 763.00 22% - 不适用
银(含伴生) 金属吨 696.61 933.70 1,630.31 4,059.03 3,595.58 7,654.61 3,881.15 11,535.76 14% 2,923.55 294.58%
钼（含伴生） 金属万吨 29.76 17.58 47.33 36.66 31.28 67.94 23.59 91.53 52% 64.90 41.04%
铅矿 金属万吨 35.08 34.57 69.65 40.70 53.42 94.12 32.28 126.40 55% 153.53 -17.67%
钨矿 WO3 万吨 0.00 1.28 1.28 0.00 1.68 1.68 4.24 5.92 22% 6.77 -12.62%
铁矿 矿石亿吨 0.16 0.95 1.11 0.17 1.08 1.26 0.53 1.79 62% 1.80 -0.53%
煤炭 亿吨 0.00 0.00 0.00 0.39 0.48 0.87 1.57 2.44 0% 0.69 253.20%
铂矿 金属吨 0.00 21.56 21.56 113.92 233.43 347.35 293.52 640.88 3% 527.84 21.41%
钯矿 金属吨 0.00 22.11 22.11 94.02 154.34 248.36 241.99 490.35 5% 378.14 29.67%
注：1、本年度保有资源量/储量按权益法统计，所有项目/矿山均按公司实际占股比例核算；资源量包括储量。
2、公司于 2022 年 1 月完成 3Q 锂盐湖项目交割，获得锂资源量（碳酸锂）。
表 2：公司主要矿山保有资源量/储量及相关说明
主 资源量（金属量) 储量(金属量) 资源剩
矿山 要 许可证/采矿权 风险
探明+ 余可开 资源量/储量计算标准 备注
名称 品 推断 合计 品位 证实 可信 合计 品位 有效期 提示
控制 采年限
种
边界品位的取值，资源 采 矿
量按照金价 1,500 美元 证 已
露采 9
波 格 /盎司，露采 Au0.98 克 过
年 采 矿 权
拉 金 金 255331 75294 330625 4.02 16041 138031 154072 4.77 /吨、地采 Au3.03 克/ 期 ，
地采 11 (2019.8.17)
矿 吨；储量按照金价 处 于
年
1,200 美元/盎司，软件 协 商
计算 阶段
露 天 矿 边 界 品 位
168 个 采 矿
帕 丁 0.3-0.8 克/吨
权,10 个勘查许
顿 金 金 239267 124445 363712 0.91 0 152241 152241 0.75 10 年 地 下 矿 边 界 品 位
可证（均在有效
矿 1.5-3.0 克/吨，软件计
期内）
算
边界品位 0.5 克/吨，工 保有尚
左 岸 采 矿 权
金 44515 10031 54546 4.39 25843 14952 40795 4.23 12 年 业品位 2 克/吨，软件 难利用
金矿 (2026.1.5）
计算 金6吨
保有伴
吉劳边界品位 0.5 克/ 到 期 生 银
3 年(吉 采矿权（1 个） 吨，工业品位 0.8 克/ 采 矿 294.5
吉劳、
劳) (2021.1.27） 吨 权 正 吨，另
塔 罗 金 82106 25870 107976 1.89 19729 32498 52227 2.06
17 年 采矿权（2 个） 塔罗边界品位 1 克/吨， 办 理 有尚难
金矿
(塔罗) (2023.2.25) 工业品位 2.5 克/吨 延 续 利用金
软件计算。 手续 21.55
吨，
金金属的市场价格假
定每盎司 1700 美元， 保有伴
武 里
采 矿 权 当量金（Aue）=Au+Ag 生 银
蒂 卡 金 209200 110600 319800 6.93 37000 83000 120000 6.98 14 年
(2043.3.19) ÷ 80 ； 工 业 指 标 为 1113.8
金矿
Au3.0 克/吨 吨
Datamine 软件计算
边界品位基于 1800 美
元/盎司的金价确定，
露采氧化矿 0.46 克/
露采 7 吨、原生矿 0.63 克/吨，
奥 罗
年 采 矿 权 主矿体 1.03 克/吨，其
拉 金 金 127070 63610 190680 2.53 8010 78490 86500 2.36
地采 17 （2031.11.18） 它 1.52 克/吨
矿
年 储量基于 1600 美元/
盎司金价确定，采用
Leapfrog 和 Datamine
软件计算
簸箕田 采矿权 2 个 水银洞边界品位 1.0 克
25 年 (2032.12.13) /吨，工业品位 2.5/吨.
贵 州 水银洞 (2034.04) 簸箕田 1、2 金矿边界
金 102685 86941 189626 5.15 2960 1507 4466 4.84
紫金 10 年 探矿权 2 个 品位 1.0 克/吨，工业品
太平洞 (2026.5.3) 位 2.5/吨.
16 年 (2021.12.30) 几何法估算
采矿权 2 个 李坝：露采边界品位
(2047.2.17) 0.5g/t，工业品位 1g/t；
李坝 (2024.10.20) 地采边界品位 1.0g/t，
陇 南 25 年 探矿权 4 个 工业品位 1.5g/t
金 61707 90864 152571 2.07 19285 23849 43134 2.01
紫金 杜家沟 (2021.11.3) 杜家沟：露采边界品位
3年 (2025.12.27) 0.5g/t，工业品位 1g/t，
(2022.3.25) 地采边界品位 1.0g/t
(2021.1.7) 软件计算
石英脉型金矿体边界
采矿权 2 个 品位 1.0 克/吨，工业品
(2033.10.28) 位 3.0 克/吨
山 西
金 61244 56812 118056 1.82 15193 40184 55377 2.00 20 年 (2024.11.14) 斑岩型金矿体边界品
紫金
探矿权 1 个 位 0.5 克/吨，工业品位
(2026.04.14) 2.0/吨
软件计算
采 矿 权 根据当前市场价格和 保有尚
金 15039 3596 18635 0.29 8086 615 8702 0.30
曙 光 （2025.8） 实际生产成本，调整最 难利用
4年
金矿 采 矿 权 低工业品位至当量金 金 7.91
铜 83742 15541 99283 0.16 39977 3045 43022 0.15
（2023.5） ≥0.33 克/吨，金铜折 吨、铜
算系数调整为 1：1.8， 5.05 万
软件计算 吨
露采境界内边界品位
金 498 551 1050 0.37 205 210 414 0.32 Au≥0.15 克/吨，露采
境 界 外 边 界 品 位 保有尚
Au≥1.0 克/吨 难利用
紫 金
采 矿 权 露采境界内边界品位 金 5.96
山 金 20 年
(2043.6.13) Cu≥0.15%；露采境界 吨、铜
铜矿 铜 1044115 210740 1254855 0.43 272749 645518 918268 0.35 外 Cu≥0.5% 18.63
地采设计开拓环巷内 万吨
边界品位 Cu≥0.5%
软件计算
保有伴
生 银
412.4
阿 舍 边界品位 0.3%
采 矿 权 吨，另
勒 铜 铜 578273 24772 603045 1.98 273640 79278 352918 1.91 13 年 工业品位 0.5%
((2031.2.3) 有尚难
矿 软件计算
利用铜
1.15 万
吨
保有伴
采 矿 权 生 银
多 宝 （2026.4.10） 境 界 内 边 界 品 位 1050.2
山-铜 采 矿 权 Cu≥0.2%，境界外边界 吨，另
铜 1652749 631219 2283967 0.41 746809 483829 1230638 0.38 19 年
山 铜 （2029.2.26） 品位 Cu≥0.4% 有尚难
矿 采 矿 权 软件计算。 利用铜
（2039.1.6） 48.87
万吨
驱龙 46 驱龙铜矿：露采境界内 驱龙保
驱 龙 年 边界品位 Cu0.2%、露采 有伴生
采 矿 权
铜 矿 知不拉 境 界 外 边 界 品 位 银
(2037.9.29)探矿
+ 知 铜 13028726 744224 13772950 0.38 7708946 2650161 10359108 0.34 露采 8 Cu0.4% 9123.1
权(2037.9.29)采
不 拉 年 知不拉：露采境界内边 吨，另
矿权(2041.1.6)
铜矿 地 采 界品 Cu0.3%、露采境界 有尚难
15 外边界品位 Cu0.5% 利用铜
软件计算 1157.35
万吨
科 卢 Cu 矿边界品位：1%；
采矿权（2 个）
韦 齐 铜 850220 836040 1686260 2.88 30231 643282 673513 2.90 14 年 Co 矿边界品位：0.1%
(2024.3.4)
铜矿 软件计算
MS 南
JM 铜矿边界品位 Cu
铜 8769224 1665829 10435052 0.43 2848656 1084693 3933348 0.39 坑 18
0.3%、T3 铜边界品位
年
0.5%
MS 北
MS 矿露采境界内边界
塞 尔 坑 21
采矿权(3 个）(长 品位 Cu0.15% 保有伴
维 亚 年
期有效-无固定 NC 矿 露 采 边 界 品 位 生 银
博 尔 VK 18
期限) Cu0.15%、露采境界外 2820 吨
铜矿 金 335172 53491 388663 0.16 104941 44479 149420 0.15 年
边界品位 Cu0.3%
NC 20
VK 矿 露 采 边 界 品 位
年
Cu0.15%、露采境界外
JM 18
边界品位 Cu0.3%
年
卡 莫
采 矿 权 边界品位 1%
阿 铜 铜 37900000 5690000 43590000 2.53 0 10387000 10387000 4.46 36 年
(2042.8.19) 软件计算
矿
丘 卡
铜 1189361 346002 1535363 2.45 241132 647263 888395 3.22
卢-佩
吉 铜
15 年 工业指标：DCu≥0.7%
金 矿
金 68547 17199 85747 1.37 17827 38247 56074 2.04
上 带
矿 采 矿 权
丘 卡 (2033.6.7)
铜 3400200 10885762 14285962 0.83 0 3138649 3138649 0.80
卢-佩
吉 铜
37 年 工业指标：Cu≥0.3%
金 矿
金 51090 243912 295002 0.17 0 46923 46923 0.12
下 带
矿
NSR 为扣除冶炼费用
锌 1381500 1752300 3133800 3.82 128000 508000 636000 4.24
的吨矿价值,资源量不
采 矿 权 即 将
同矿区不同采矿方式
(2028.5.25) 到 期
31 美元/吨, 32 美元/
采 矿 权 矿 权
Bisha 吨, 33 美元/吨，34 美 保有伴
(2022.7.4) 已 启
铜 锌 6年 元/吨，100 美元/吨； 生银
探 矿 权 动 办
矿 铜 465500 352800 818300 0.96 24000 107000 131000 0.87 储量不同矿区 42.24 美 1920 吨
(2026.7.25) 理 延
元/吨，42.56 美元/吨，
探 矿 权 续 手
42.92 美元/吨，43.22
(2026.7.24) 续
美元/吨，44.32 美元/
吨，44.63 美元/吨。
克 兹
工业品位 DZn>5%
尔-塔 保有伴
（ DZN=Zn+0.47 ×
什 特 采 矿 权 生银
锌 699985 204270 904255 7.02 268755 284315 553070 5.98 13 年 Pb+1.19 ×
克 锌 （2025.1.1） 483.2
Cu+Au+0.01×Ag）
多 金 吨
软件计算
属矿
采 矿 权 到 期
庙沟- 三贵口 (2042.6.6) 矿 权 保有伴
边界品位 0.5%，工业品
三 贵 20 年 采 矿 权 正 办 生银
锌 1525731 465618 1991349 2.32 368584 792776 1161360 2.28 位 1.6%
口 铅 庙沟 42 (2033.10.10) 理 延 350.7
软件计算
锌矿 年 探 矿 权 续 手 吨
(2021.12.7) 续
即 将 保有尚
资源量边界品位：
到 期 难利用
采 矿 权 露采：Pb+Zn≥0.6%
乌 拉 矿 权 锌
（2036.11.22） 地采：Pb 0.7% 、 Zn 1%
根 铅 锌 3058974 1679826 4738800 1.67 1239189 1050193 2289382 1.87 22 年 正 在 190.1
探 矿 权 储量边界品位：
锌矿 办 理 万吨、
（2022.3.30） 露采：Pb+Zn≥0.0.6%
延 续 铅 43.5
地采：Pb 1% 、 Zn 2%
手续 吨
碳 1 个探矿权，12
3Q 锂 锂离子浓度边界品位
酸 5369000 2261000 7630000 574.00 1084300 587600 1671900 786.00 50 年 个采矿权(都在
矿 400mg/L
锂 有效期内)
富 蕴 金山 采矿权 2 个 金宝：边界品位（%）：
铁 2654 3222 5876 33.18 0 2502 2502 34.40
金山- 19 年 (2023.7.12) mFe≥10%
金 宝 金 宝 (2023.8.23) 最低工业品位（%）：
铁矿 4.6 年 探矿权 3 个 mFe≥15%
(2023.9.30) 金山：边界品位：
(2023.1.21) MFe≥15%
(2026.12.13) 最 低 工 业 品 位 ：
MFe≥20%
说明：1.金金属量单位：千克；铜、锌、碳酸锂金属量单位：吨；铁矿石量：万吨；金品位单位：克/吨，铜、锌、mFe 品位单位：%，锂品位单位：锂离子浓度 mg/L。
2.所有项目按新的矿产资源量/储量分类国家标准《固体矿产资源储量分类》（GB/T 17766-2020）完成分类转换工作。
3.保有资源量/储量为未按权益折算的总量。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司以创新尤其是科技创新为核心竞争力，并形成了立足实际、富有特色的创新发展理念：
创新是普遍的科学原理与客观实际的良好结合，创新就是不断否定自我的过程，最适合的就是最
好的创新，新时代创新必须形成自主的全球竞争力。
良好的公司 雄厚的资源 高速增长的
体制和治理 基础优势 产能优势
优势
全环节自主 领先的低成 专业化团队
工程技术优 本运营优势 与企业文化
势 优势
◎良好的公司体制和治理优势
公司是中国混合所有制改革最早、法人治理机制改革最成功的矿业企业之一。公司所有权与
经营权分离，决策效率高，经营机制活。公司党委、董事会、监事会、经营班子组织体系完善、
职责明确、高效协同。公司战略目标明确、导向清晰，整体执行连贯坚定，公司管理团队结构合
理，多为行业专家，站位较高、视野较开阔，具有高度责任感和使命感，履职敬业专业忠诚。公
司持续深化改革，不断完善高适配度的运营管理体系和治理制度。
◎雄厚的资源基础优势
公司拥有资源量铜矿 6,277 万吨、金矿 2,373 吨、锌矿 962 万吨，碳酸锂当量约 763 万吨，
其中铜矿储量相当于中国总储量的 75%左右。公司在全球拥有一批世界级高品质矿产资源，刚果
（金）卡莫阿铜矿资源量达 4,359 万吨，为全球第四大高品位铜矿；西藏驱龙铜矿为中国已探明
最大斑岩型铜矿，远景超过 2,000 万吨；塞尔维亚佩吉铜（金）矿铜资源量约 1,600 万吨；哥伦
比亚武里蒂卡金矿金资源量达 320 吨，平均品位 6.93 克/吨远高于全球原生金矿平均品位。阿根
廷 3Q 锂盐湖项目为全球最优质的锂盐湖资源之一。
◎高速增长的产能优势
公司在全球运营约 30 家主力矿山项目和一批世界级增量项目，均以自主设计、建设、运营、
管理为主，形成高效率、高效益和低成本的“紫金模式”。公司铜矿产能呈现爆发式增长态势，黄
金产能持续提升，矿产锌、矿产银具备国内领先优势，铁精矿等产能同步增长，新能源新材料项
目建设全面实质性启动，有望在较短时间内形成电池级碳酸锂产能。公司通过铜、金、锌等既有
产品与新能源板块的碳酸锂等多样组合，可有效抵御不同金属价格轮动风险，增强抗风险和盈利
能力。
◎全环节自主工程技术优势
公司创立并持续深化应用“矿石流五环归一”矿业工程管理模式，以矿石流为走向，实现对地
勘、采矿、选矿、冶金和环保五个环节的统筹研究和全流程控制，归结于实现经济和社会效益最
大化。公司在地质勘查、湿法冶金、低品位难处理资源综合回收利用及大规模工程化开发等方面，
具有丰富的实践经验和行业领先的技术优势。公司创建我国黄金行业唯一的“低品位难处理黄金资
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 39
源综合利用国家重点实验室”，建立系统技术与工程研究、设计及实施机构，包括具有甲级资质的
设计和建设公司，形成产学研与信息化高度融合的支撑体系。
◎领先的低成本运营优势
公司矿产资源获取成本总体较低，一方面依托行业领先的地质勘查技术和能力，面向全球自
主找矿勘探，布局重要成矿区带地质找矿突破，公司总资源量约 50%为自主勘查；另一方面以系
统工程和矿业经济思维及专业分析决策能力，适时实施优质中大型矿业资产并购，低成本高效益
培厚矿产资源优势。公司依托矿业工程研究设计建设开发自主技术和自有平台持续提升矿业开发
能力，优化重大建设项目开发方案，降低投资成本，缩短建设周期，总体效益显著。公司制定“一
企一策”开发策略，有效对低品位、难选冶资源进行综合开发利用，生产运营成本竞争力凸显。公
司融资成本较低，授信额度充裕。
◎专业化团队与企业文化优势
公司拥有一支高度忠诚和负责任的专业化管理和技术团队，在实践中形成了“艰苦创业、开拓
创新”的紫金精神，成为实现跨越式发展的强大支撑。公司主动拥抱全球化运营管理准则，不断推
进跨文化融合，始终坚持“和谐创造财富，企业、员工、社会协调发展”的价值观及“开发矿业、造
福社会”共同发展理念，坚持绿色高质量可持续发展，作为企业践行的精神规范和行动准则。
五、报告期内主要经营情况
报告期，公司实现销售收入 2,251.02 亿元，同比增长 31.25%（上年同期：1,715.01 亿元）。
(一) 主营业务分析
1. 经营成果
下表列示 2021 年 1-12 月及 2020 年 1-12 月按产品划分的销售详情：
项目 2021 年 1-12 月 2020 年 1-12 月 单价增减幅
单价 金额 单价 金额 度
产品名称 销售数量 销售数量
（不含税） （万元） （不含税） （万元）
矿山产金（注 1） 348.69 元/克 45,662 千克 1,592,174 364.98 元/克 38,213 千克 1,366,141 -4.46%
其中：金锭 371.10 元/克 26,507 千克 983,693 379.23 元/克 25,421 千克 934,405 -2.14%
金精矿 317.66 元/克 19,155 千克 608,481 337.51 元/克 12,792 千克 431,736 -5.88%
矿山产铜 53,583 元/吨 528,686 吨 2,832,852 37,316 元/吨 449,943 吨 1,679,026 43.59%
其中：铜精矿
51,002 元/吨 388,851 吨 1,983,203 35,691 元/吨 325,758 吨 1,162,670 42.90%
（不含卡莫阿）
电积铜 60,327 元/吨 81,491 吨 491,607 40,984 元/吨 77,248 吨 316,593 47.20%
电解铜 61,368 元/吨 58,344 吨 358,042 42,560 元/吨 46,937 吨 199,763 44.19%
矿山产锌 14,136 元/吨 399,261 吨 564,376 9,621 元/吨 347,604 吨 334,424 46.93%
矿山产银（注 1） 3.43 元/克 305,763 千克 104,899 3.17 元/克 286,943 千克 90,519 8.20%
铁精矿（不含非
822 元/吨 333.3 万吨 273,865 624 元/吨 304.8 万吨 190,176 31.73%
控股企业）
冶炼加工金 368.00 元/克 271,873 千克 10,004,834 387.37 元/克 274,317 千克 10,626,345 -4.86%
冶炼产铜 60,514 元/吨 620,721 吨 3,756,232 42,984 元/吨 576,367 吨 2,477,442 40.78%
冶炼产锌 19,966 元/吨 322,647 吨 644,205 16,295 元/吨 218,133 吨 355,441 22.53%
贸易收入 8,454,376 2,624,685
其他（注 2） 4,223,992 2,720,052
内部抵消数 -9,941,556 -5,314,117
合计 22,510,249 17,150,134
◎其它销售收入主要包括：冶炼银 27.84 亿元、铜管 9.55 亿元、铜板带 14.86 亿元、铅精矿
4.28 亿元、钼精矿 3.58 亿元、钴精矿 3.81 亿元、黄金制品 29.19 亿元等，另其他产品、中间业务、
服务业务等 329.29 亿元。
◎公司除矿产金价格同比下跌外，其他矿产品的价格均同比上升。除冶炼加工金外，其他产
品产销量同比均有所增长。
◎由于矿产品销售数量同比增长，增加毛利 64.51 亿元，占矿山产品毛利增长额的 44.49%；
由于矿产品销售价格同比增长，增加毛利 90.68 亿元，占矿山产品毛利增长额的 62.54%；但由于
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 40
大宗商品价格上涨，导致原料成本上涨，及运输距离增加等因素，导致矿产品成本上升，减少毛
利 10.20 亿元，占比-7.03%。
2. 成本及毛利率分析
本集团以矿山开发与冶炼加工为主，产品的销售成本主要包括采矿、选矿、冶炼、矿产品精
矿采购、矿石运输成本、原材料消耗、动力、薪金及固定资产折旧等。
下表列示 2021 年 1-12 月及 2020 年 1-12 月的分产品单位销售成本和毛利率的详情。(注 1)
项目 单位销售成本 毛利率（%）
产品名称 2021 年 2020 年 单位 同比（%） 2021 年 2020 年
矿山产金 176.22 177.38 元/克 -0.66 49.46 51.4
其中：金锭 196.85 181.86 元/克 8.25 46.95 52.05
金精矿 147.67 168.77 元/克 -12.50 53.51 50.00
矿山产铜 18,194 20,095 元/吨 -9.46 66.05 46.15
其中：铜精矿 16,789 19,077 元/吨 -11.99 67.08 46.55
电积铜 18,517 19,194 元/吨 -3.53 69.31 53.17
电解铜 27,102 28,642 元/吨 -5.38 55.84 32.7
矿山产锌 7,369 6,570 元/吨 12.16 47.87 31.71
矿山产银 1.57 1.45 元/克 8.11 54.30 54.19
铁精矿（不含非控股企业） 209.08 174.91 元/吨 19.53 74.55 71.97
冶炼加工金 367.55 385.05 元/克 -4.55 0.12 0.6
冶炼产铜 58,841 41,360 元/吨 42.26 2.77 3.78
冶炼产锌 19,076 14,655 元/吨 30.17 4.46 10.06
综合毛利率（注 2） 15.44 11.91
综合毛利率(不含冶炼加工企业) 58.98 47.71
注 1：分产品毛利率按抵消内部销售前的数据进行计算，综合毛利率按抵消内部销售后的数
据进行计算。
注 2：本集团综合毛利率为 15.44%，同比增加 3.53 个百分点，若剔除冶炼加工产品后，矿
产品毛利率为 58.98%，同比增加 11.27 个百分点，矿产品毛利率上升主要原因是矿产品（除矿产
金外）价格上升。
3. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 225,102,488,592 171,501,338,490 31.25
营业成本 190,351,121,555 151,070,863,441 26.00
税金及附加 3,459,679,898 2,499,195,383 38.43
销售费用 412,272,620 427,684,618 -3.60
管理费用 5,308,536,279 3,845,610,597 38.04
研发费用 770,661,326 582,514,953 32.30
财务费用 1,496,475,674 1,784,243,603 -16.13
投资收益/（损失） 1,691,601,136 -522,067,721 不适用
公允价值变动（损失）/收益 -231,864,044 342,356,736 不适用
信用减值转回 578,093,599 130,622,540 342.57
资产减值损失 -598,022,432 -357,114,009 不适用
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 41
资产处置收益 -7,815,800 12,407,033 不适用
所得税费用 5,194,172,140 2,387,988,221 117.51
少数股东损益 3,926,767,761 1,949,485,040 101.43
其他权益工具投资公允价值变动 2,891,407,259 2,183,173,385 32.44
套期成本-远期要素 -21,942,636 5,617,436 不适用
外币财务报表折算差额 -1,428,038,238 -872,186,733 不适用
经营活动产生的现金流量净 26,072,237,601 14,268,403,423 82.73
额
投资活动产生的现金流量净 -23,764,951,478 -29,174,439,163 不适用
额
筹资活动产生的现金流量净 23,320,387 20,928,195,130 -99.89
额
营业收入变动原因说明：见前述分析；
营业成本变动原因说明：见前述分析；
税金及附加变动原因说明：主要是矿产品收入增加，影响资源税增加所致；
销售费用变动原因说明：见“费用”分析；
管理费用变动原因说明：见“费用”分析；
财务费用变动原因说明：见“费用”分析；
研发费用变动原因说明：见“费用”分析；
投资收益/（损失）变动原因说明：见“费用”分析；
公允价值变动（损失）/收益变动原因说明：见“费用”分析；
信用减值转回变动原因说明：见“费用”分析；
资产减值损失变动原因说明：见“费用”分析；
资产处置收益变动原因说明：主要是本年固定资产处置损失，上年固定资产处置收益；
所得税费用变动原因说明：主要是盈利提升，企业所得税增加所致；
少数股东损益变动原因说明：主要是部分非全资子公司盈利提升所致；
其他权益工具投资公允价值变动变动原因说明：主要是本年持有的以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的股票产生浮动盈利所致；
套期成本-远期要素变动原因说明：因执行公允价值套期会计，对远期要素进行初始确认计入其他
综合收益，后续在套期关系影响损益的期间分摊计入当期损益；
外币财务报表折算差额变动原因说明: 受人民币对外币汇率波动影响；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：见“现金流”分析；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：见“现金流”分析；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：见“现金流”分析。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 42
4. 收入和成本分析
√适用 □不适用
本公司主要生产黄金、铜、铅锌及其他金属的矿产品或冶炼产品，并将其出售以获得收入。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:万元 币种:人民币
主营业务分产品情况
营业收入比 营业成本
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 上年增减 比上年增 毛利率比上年增减（%）
（%）
（%） 减（%）
矿山产金 1,592,174 804,664 49.46 16.55 21.19 减少 1.94 个百分点
矿山产铜精矿 1,983,203 652,850 67.08 70.57 5.05 增加 20.53 个百分点
矿山产电积铜 491,607 150,893 69.31 55.28 1.77 增加 16.14 个百分点
矿山产电解铜 358,043 158,123 55.84 79.23 17.62 增加 23.14 个百分点
矿山产锌 564,376 294,212 47.87 68.76 28.83 增加 16.16 个百分点
矿山产银 104,899 47,940 54.30 15.89 15.60 增加 0.11 个百分点
铁精矿 273,865 69,690 74.55 44.01 30.72 增加 2.58 个百分点
冶炼加工及贸易金 10,004,834 9,992,650 0.12 -5.85 -5.40 减少 0.48 个百分点
冶炼产铜 3,756,232 3,652,370 2.77 51.62 53.21 减少 1.01 个百分点
冶炼产锌 644,205 615,490 4.46 81.24 92.54 减少 5.60 个百分点
其它 12,678,367 12,260,901 3.29 137.21 141.34 减少 1.64 个百分点
内部抵消数 -9,941,556 -9,664,671
合并数 22,510,249 19,035,112 15.44 31.25 26.00 增加 3.53 个百分点
主营业务分地区情况
营业收入比 营业成本
毛利率
分地区 营业收入 营业成本 上年增减 比上年增 毛利率比上年增减（%）
（%）
（%） 减（%）
境内 25,710,215 23,650,359 8.01 35.07 33.95 增加 0.77 个百分点
境外 6,741,590 5,049,424 25.10 96.61 95.60 增加 0.38 个百分点
内部抵销数 -9,941,556 -9,664,671
合并数 22,510,249 19,035,112 15.44 31.25 26.00 增加 3.53 个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明：
本公司营业收入 79%左右来自中国大陆客户，其中 36.47%来自上海黄金交易所，所以在境内
无法按地区对客户进行细分。
主营业务分销售模式的说明：
公司主要产品有金、铜、锌等相关产品，其中：金产品主要有金精矿、标准金锭；铜产品主
要有铜精矿、粗铜、阴极铜；锌产品主要有锌精矿、电解锌。
紫金牌金锭是上海黄金交易所、上海期货交易所注册交割品牌，紫金矿业集团黄金冶炼公司
是伦敦金银市场协会黄金合格交割商，紫金铜业是伦敦金银市场协会白银合格交割商。
紫金牌电解铜、锌锭是上海期货交易所、伦敦金属交易所注册品牌。
报告期内，标准金锭销售业务已建立起了国内国外两套销售支撑体系，国内主要围绕集团上
海黄金交易所综合类会员资质在上海黄金交易所直接销售，国外主要围绕境外全资子公司金山香
港在境外黄金市场开展销售，实现了交易渠道、交易头寸统筹管理。
金、铜、锌精矿及粗铜、阴极铜、锌锭等产品主要由紫金国贸或其下属子公司统筹组织销售，
实现集团销售资源整合以获取更好销售效益。
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 43
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量比 销售量比
库存量比上
主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 上年增减 上年增减
年增减（%）
（%） （%）
矿山产金 千克 47,459 45,662 8,070 17.16 19.49 28.63
矿山产铜 （含
吨 584,165 567,157 26,991 28.83 26.05 169.77
卡莫阿权益）
矿山产锌 吨 396,443 399,262 4,781 15.87 14.86 -37.09
矿山产银 千克 308,806 305,763 27,671 3.38 6.56 12.36
铁精矿（ 不含
万吨 333.95 333.32 2 9.20 9.36 50.44
非控股企业）
冶炼加工 贸易
千克 271,890 271,873 319 -0.98 -0.89 5.63
金
冶炼产铜 吨 621,334 620,721 1,279 7.94 7.70 50.39
冶炼产锌 吨 322,440 322,647 927 47.34 47.91 -18.27
产销量情况说明：
矿产铜、矿产金、矿产锌和铁精矿的产销量同比有不同程度的上升，主要得益于报告期公司
新并购项目和现有项目技改投产等带来的增产增效。
冶炼锌产销量比上年增加主要是新疆紫金有色产量达产；矿产铜精矿库存量增加主要是泽拉
夫尚因前期销售手续未办妥无法实现尽产尽销。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：万元
分产品情况
本期金额
本期占总 上年同期
成本构成 上年同期 较上年同 情况
分产品 本期金额 成本比例 占总成本
项目 金额 期变动比 说明
(%) 比例(%)
例(%)
原材料 342,683 42.58 258,807 38.98 32.41
人工工资 84,325 10.48 103,062 15.52 -18.18
矿产金 折旧 197,356 24.53 148,510 22.37 32.89
能耗 79,548 9.89 61,821 9.31 28.67
其他 100,752 12.52 91,765 13.82 9.79
原材料 19,787 41.28 17,452 42.08 13.38
人工工资 5,766 12.03 4,683 11.29 23.13
矿产银 折旧 11,677 24.36 10,074 24.29 15.91
能耗 5,201 10.85 4,468 10.77 16.41
其他 5,509 11.48 4,793 11.57 14.94
原材料 466,231 48.47 383,403 42.40 21.60
人工工资 125,923 13.09 112,249 12.41 12.18
矿产铜 折旧 165,237 17.18 171,018 18.91 -3.38
能耗 110,286 11.47 127,994 14.16 -13.84
其他 94,189 9.80 109,498 12.12 -13.98
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 44
原材料 117,484 39.93 89,794 39.32 30.84
人工工资 24,533 8.34 18,168 7.96 35.03
矿产锌 折旧 83,594 28.41 64,035 28.04 30.54
能耗 34,304 11.66 28,895 12.65 18.72
其他 34,297 11.66 27,474 12.03 24.83
原材料 18,009 25.84 25,805 48.40 -30.21
人工工资 6,430 9.23 5,823 10.92 10.42
铁精矿 折旧 8,307 11.92 5,846 10.97 42.10
能耗 4,053 5.82 4,864 9.12 -16.67
其他 32,891 47.21 10,974 20.59 199.72
原材料 3,525,811 96.53 2,261,960 94.89 55.87
人工工资 20,940 0.57 21,913 0.92 -4.44
冶炼铜 折旧 39,612 1.08 37,571 1.58 5.43
能耗 38,193 1.05 38,473 1.61 -0.73
其他 27,814 0.76 23,966 1.00 16.06
原材料 516,102 83.85 253,792 79.39 103.36
人工工资 24,819 4.03 15,571 4.87 59.39
冶炼锌 折旧 19,285 3.13 11,031 3.45 74.83
能耗 49,909 8.11 34,412 10.76 45.03
其他 5,375 0.86 4,868 1.53 10.39
成本分析其他情况说明：
1）成本构成项目中原材料包含购入原辅材料及外包成本，能耗主要包括煤炭、电力以及油耗。
2）本集团矿山企业采矿大多采用工程外包方式，此项外包成本计入原材料。
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
前五名客户销售额 1,108.04 亿元，占年度销售总额 49.22%；其中前五名客户销售额中关联方销售
额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
前 5 大客户主要是上海黄金交易所及铜、锌下游冶炼加工企业， 由于行业特点，并不存在依赖少
数客户的市场销售风险。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少
数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
前五名供应商采购额 494.75 亿元，占年度采购总额 25.99%；其中前五名供应商采购额中关联方采
购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
本集团冶炼加工企业除了从本集团矿山采购原料外，还从上海黄金交易所及其他矿产品生产或贸
易企业采购原料，由于行业特点，并不存在采购依赖少数供应商的市场风险。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依
赖于少数供应商的情形
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 45
□适用 √不适用
其他说明
集团主要客户包括上海黄金交易所、福建上杭太阳铜业有限公司、招商物产有限公司等；主要供
应商包括上海黄金交易所、上海增符金属材料有限公司等。
5. 费用
√适用 □不适用
销售费用
报告期，本集团销售费用为 41,227 万元，同比下降 3.60%（上年同期 42,768 万元）。主要是本期
销售服务费减少所致。
管理费用(含研发费用)
报告期，本集团管理费用为 607,920 万元，同比上升 37.29%（上年同期：442,813 万元），主要
是工资福利、企业年金及分摊股份支付成本增加所致。
财务费用
报告期，本集团财务费用为 149,648 万元，同比下降 16.13%（上年同期：178,424 万元）。主要
是汇兑损失同比减少所致。
资产减值损失/信用减值损失
报告期，本集团资产减值损失/信用减值损失合计净计提 1,993 万元（上年同期：净计提 22,649
万元）。2021 年计提的减值明细：信用减值损失净转回 57,809 万元，预付账款减值损失 1,048
万元，存货跌价损失 5,898 万元，固定资产减值损失 35,037 万元，在建工程减值损失 17,819 万元。
投资收益
报告期内，本集团投资收益为 169,160 万元，同比增加 221,367 万元（上年同期：-52,207 万元），
主要是本期部分联营公司盈利能力同比提升所致。
公允价值变动损益
报告期内，本集团持有股票、基金、期货、外汇远期合约等产生浮动亏损 23,186 万元（上年同期：
浮动盈利 34,236 万元）, 主要是本集团为规避外汇汇率波动，通过外汇衍生金融工具对冲风险 ，
本期因平仓续外汇远期合约，导致公允价值体现亏损，而投资收益体现盈利，两项互抵后是盈利。
6. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 770,661,326
本期资本化研发投入 24,259,040
研发投入合计 794,920,366
研发投入总额占营业收入比例（%） 0.35
研发投入资本化的比重（%） 3.05
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 46
公司研发人员的数量 4,474
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 10.25
研发人员学历结构
学历结构类别 学历结构人数
博士研究生 42
硕士研究生 420
本科 1,968
专科 1,634
高中及以下 410
研发人员年龄结构
年龄结构类别 年龄结构人数
30 岁以下（不含 30 岁） 1,173
30-40 岁（含 30 岁，不含 40 岁） 1,959
40-50 岁（含 40 岁，不含 50 岁） 829
50-60 岁（含 50 岁，不含 60 岁） 493
60 岁及以上 20
(3).情况说明
√适用 □不适用
公司坚持以创新尤其是科技创新为核心竞争力，在地质勘查、湿法冶金、低品位难选冶资源
综合回收利用及大规模工程化开发等方面具有丰富的实践经验和强大的技术优势。创立“矿石流五
环归一”矿业工程管理模式，大力推进数字化、信息化、智能化支撑体系赋能，建立完整的地采选
冶环科技体系，形成全环节的自主技术和工程能力，打造中国矿业企业全球竞争力。
◎科研与信息化平台
公司拥有中国黄金行业唯一的低品位难处理黄金资源综合利用国家重点实验室，拥有国家级
企业技术中心、院士专家工作站、博士后科研工作站、紫金矿产地质勘查院、中色紫金地质勘查
（北京）有限公司、紫金矿冶研究设计院、厦门紫金矿冶技术有限公司、福建紫金矿冶测试技术
有限公司等研发创新平台和实体。公司共有 16 家单位获得国家高新技术企业认定（含集团母公
司）。
报告期，新设立紫金（长沙）工程技术有限公司、紫金（厦门）工程设计有限公司长沙分公
司，全面提升采矿科技研发与技术创新水平；新设立紫金新能源新材料设计研究院和厦门紫金新
能源新材料科技有限公司，加速培育以我为主的新能源新材料产业技术能力；新设立紫金智信（厦
门）科技有限公司、紫金智控（厦门）科技股份有限公司，加快重点矿山、工厂向自动化、智能
化和信息化方向转型升级。
◎科研团队及科研人员
公司管理团队多为行业专家型领导，同时引进了一批具有全球视野的高端技术人才，培养大
批青年技术人员，涵盖地质、采矿、选矿、冶金、环保、设计、信息等多个专业。报告期，公司
核心技术人才整体稳定，未发生对公司核心竞争力有重大影响的人员的变动情况；同时，为加速
抢占新能源新材料行业先机，公司全面加大了相关领域关键技术人才的引进和培养。
公司不断加大科研经费保障，持续提升科技人员获得感。2021 年母公司科研经费投入 3.39
亿元，约占母公司全年销售收入的 4.98%。
◎科研成果及科技奖项
截至 2021 年底，公司形成了具有自主知识产权的科研成果 161 项，获得省部级以上科技奖
励 83 项，拥有发明专利 107 项。
报告期，公司开展科研项目 145 项，其中新增国家级科技项目 2 项、新增省部级科技项目 1
项；获得省部级以上科技奖励 7 项；新申请专利 32 项，获得授权发明专利 26 项，授权实用型专
利 6 项；主持或参与完成 37 项标准修订，其中国家标准 11 项、行业标准 26 项；重大科技成果
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 47
转化 9 项，科技成果对生产效益贡献超过 2.3 亿元；组织 8 个科研项目经中国有色金属工业协会
开展成果评价，其中 3 个项目获得国际领先水平评价、5 个项目获国际先进水平评价。
◎信息化智能化矿山建设
公司稳步推进数字化信息化建设，打造安全、高效、经济、绿色的智能矿山、智能工厂。
报告期，西藏巨龙铜业选矿系统成功实现选矿作业自动化达到 90%，紫金山金铜矿业财一体
综合动态管控平台、西藏巨龙铜业无人驾驶项目、山西紫金和贵州紫金井下机械化改造升级项目
建设有序推进，三维地质系统在境内外 16 个地勘项目部署推广。
报告期，公司获得软件著作权 31 项，获得国家项目 3 项，获得省级科技创新重点项目 1 项。
紫金山金铜矿信息安全建设试点建设方案在中国工业互联网网络安全大赛中获得“应用方案优胜
奖”，并被指定为“工信部工业联网企业网络安全分类分级管理试点”试点单位；黑紫铜智能工厂生
产信息系统获得全国冶金行业计算机软件优秀成果一等奖。
◎主要科研项目进展情况
报告期，公司新增国家级科技项目《选冶生产过程质量在线智能检测监测及保障系统应用示
范》、《选冶过程智能优化远程服务云平台》；公司新增省级科研项目《高铜高砷难处理金矿加压氧
化工艺研究及工业化应用》；新增集团立项科研项目《超大规模硬岩矿床自然崩落法开采关健技术
研究与工程实践》、《紫金特色安全管理体系建设与运用研究》等 142 项。
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
7. 现金流
√适用 □不适用
截至 2021 年 12 月 31 日，本集团的现金及现金等价物为 136.31 亿元，比上年同期增加 18.45
亿元，增幅 15.65%。
报告期，本集团经营活动产生的现金净流入额为 260.72 亿元，比上年同期增加流入 118.04
亿元。其中：经营活动现金流入 2,370.07 亿元，较上年同期增加 580.96 亿元；经营活动现金流出
2,109.35 亿元，较上年同期增加 462.92 亿元。本集团经营活动产生的净现金流增加的主要原因是
主要矿产品量价齐升带来毛利增加。
报告期，本集团投资活动产生的现金净流出额为 237.65 亿元，比上年同期减少流出 54.09 亿
元。2021 年的投资支出有：1）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为 201.49 亿
元；2）投资所支付的现金为 45.28 亿元。
报告期，本集团筹资活动产生的现金净流入额为 0.23 亿元，上年同期为现金净流入额 209.28
亿元，主要是融资规模同比大幅减少。
截至 2021 年 12 月 31 日，本集团的借款总额为 769.95 亿元（2020 年 12 月 31 日：730.03
亿元），其中一年内须予偿还的借款约为 229.49 亿元，一年至二年内须予偿还的借款约为 91.57
亿元，二至五年内须予偿还的借款约为 326.18 亿元，五年以上须予偿还的借款约为 122.71 亿元。
上述所有借款的年利率介于 0.2%至 5.282%之间。
本集团日常资金需求及维护性资本开支可由内部现金流量支付。本集团亦拥有由银行所提供
的无指定用途的授信额度约 1,938.08 亿元人民币。
本集团截至 2021 年 12 月 31 日，外币货币性资产合计折合人民币金额为 217.58 亿，比上年
增加 83.22 亿元人民币；外币货币性负债合计折人民币金额为 345.80 亿元人民币，比上年增加
59.15 亿元人民币，有关详情参见财务附注五、68.外币货币性项目。
公司较强的经营获现能力，有助于维持较强的偿债能力，充足的外部授信和多样且畅通的融
资渠道对公司整体偿债能力改善提供了有力支持。2020 年至 2021 年，公司整体资产负债率从
59.08%下降至 55.47%，净流动负债从 78 亿元降到 32 亿元，EBITDA 全部债务比从 0.19 提升至 0.30，
现金利息保障倍数从 8.25 提升至 13.14，EBITDA 利息保障倍数从 8.78 提升至 13.53。公司流动比
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 48
率从 83.47%提升至 93.56%，速动比率从 45.07%提升至 55.18%。 同时，因公司存货主要为黄金、
铜等贵重金属或有色金属，短期变现能力好，公司实质性速动比率（90%左右）远高于报表比率。
公司是多家国有大型银行、政策性银行及股份制银行总行级重点客户，有总额超 1,900 亿元
人民币银行综合授信，授信充足，信用良好，在境内外资金市场有畅通的融资渠道。公司在交易
所注册了 100 亿额度的储架式公司债、在银行间市场已注册 DFI 融资产品。同时，公司运用直接
融资和间接融资等多种融资工具，如：长短期公司债、贸易融资、流动资金贷款、项目贷款、并
购贷款、黄金租赁融资、境内外银团贷款等，并加以期限结构和品种适当搭配，对成本和风险进
行管控。2020 年至 2021 年，公司有息负债中的短期负债占比从 35.26%下降至 29.74%。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
项目名称 本期期末数 本期期末 上期期末数 上期期末 本期期末金 情况说明
数占总资 数占总资 额较上期期
产的比例 产的比例 末变动比例
（%） （%） （%）
主要是权益工具投资
交易性金融资产 2,935,224,582 1.41 1,930,142,166 1.06 52.07
增加
主要是营业收入增
应收账款 2,445,223,101 1.17 1,141,449,611 0.63 114.22
加，应收货款增加
一年内到期的非 主要是本期收回一年
8,923,967 0.00 40,255,087 0.02 -77.83
流动资产 内到期的长期应收款
主要是基建项目增值
其他流动资产 3,017,948,117 1.45 1,941,901,571 1.07 55.41
税留抵税额增加
主要是一年以上银行
债权投资 468,136,162 0.22 255,811,321 0.14 83.00
定期存款增加
主要是部分联营公司
长期股权投资 9,628,231,895 4.62 7,099,654,913 3.89 35.62
盈利能力同比提升
主要是本期持有的以
其他权益工具投 公允价值计量且其变
9,415,646,061 4.51 6,482,326,358 3.56 45.25
资 动计入其他综合收益
的股票产生浮动盈利
其他非流动金融 主要是信托保障基金
62,500,000 0.03 37,500,000 0.02 66.67
资产 增加
主要是与项目相关的
长期待摊费用 1,724,516,259 0.83 1,301,906,634 0.71 32.46
补偿费增加
交易性金融负债 156,812,356 0.08 647,508,441 0.36 -75.78 主要是套期工具变动
主要是票据到期及货
应付票据 394,380,588 0.19 955,561,056 0.52 -58.73
款采用票据结算减少
主要是企业规模扩
应付账款 7,442,318,423 3.57 5,542,998,831 3.04 34.27
大，应付采购款增加
合同负债 671,955,151 0.32 452,695,891 0.25 48.43 主要是预收货款增加
主要是盈利提升，企
应交税费 4,040,386,486 1.94 1,880,291,712 1.03 114.88
业所得税增加
主要是本期发行超短
其他流动负债 678,088,310 0.33 172,904,917 0.09 292.17
期融资券增加
长期应付职工薪 主要是设定受益计划
79,059,540 0.04 57,886,910 0.03 36.58
酬 增加
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 49
主要是永续债已全部
其他权益工具 0 - 5,355,681,209 2.94 不适用
到期偿还
主要是本公司公开发
资本公积 25,205,642,523 12.08 18,610,084,074 10.21 35.44 行的 A 股可转换公
司债券转股
主要是确认限制性股
库存股 475,709,598 0.23 - - 不适用
票回购义务
主要是本期持有的以
公允价值计量且其变
其他综合收益 2,209,428,323 1.06 812,570,699 0.45 171.91
动计入其他综合收益
的股票产生浮动盈利
其他说明
无
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产 1,000.05（单位：亿元 币种：人民币），占总资产的比例为 47.94%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本报告期 本报告期
境外资产名称 形成原因 运营模式
营业收入 净利润
吉劳、塔罗金矿 并购 自营 188,005 75,287
帕丁顿金矿 并购 自营 163,902 12,393
左岸金矿 并购 自营 166,192 62,964
波格拉金矿 并购 共同经营 -326 -46,431
科卢韦齐铜矿 并购 自营 722,137 284,376
博尔铜矿 并购 自营 778,982 187,124
佩吉铜金矿 并购 自营 335,775 237,204
碧沙铜锌矿 并购 自营 348,815 64,088
图瓦锌多金属矿 并购 自营 124,030 33,287
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
1）本公司于 2020 年收购西藏巨龙铜业 50.10%权益。2021 年 3 月，西藏巨龙铜业以驱龙铜多金
属矿采矿权、知不拉铜多金属矿采矿权、荣木错拉探矿权及一批机械设备等动产为抵押物，向中
国银行西藏自治区分行、中国农业银行西藏自治区分行、中国工商银行西藏自治区分行、中国建
设银行西藏自治区分行、西藏银行股份有限公司、兴业银行拉萨分行及紫金财务公司七家金融机
构进行银团抵押贷款用于置换并购前的 2017 年银团抵押贷款。截止 2021 年 12 月 31 日上述抵
押借款余额为人民币 90.67 亿元，抵押物评估价值共计人民币 101.23 亿元（其中固定资产 6.07
亿元，无形资产 95.16 亿元）。
2）本公司全资子公司金山（香港）国际矿业有限公司（以下简称“金山香港”）以紫金（美洲）黄
金矿业有限公司（以下简称“紫金美洲”）的股权为质押物，向中信银行福州分行、中国民生银行
福州分行、中国银行匈牙利分行和招商银行香港分行进行银团贷款合计 5.68 亿美元（约合人民币
36.21 亿元）。截止 2021 年 12 月 31 日，上述质押借款余额为人民币 36 亿元。紫金美洲的主
要资产为哥伦比亚武里蒂卡金矿。
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 50
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
1、报告期内重大行业政策变化
2021 年 1 月 18 日，《西部地区鼓励类产业目录（2020 年本）》（国家发展和改革委员会令
第 40 号）已经 2020 年 11 月 5 日国家发展和改革委员会第 11 次委务会议审议通过，并经国务院
同意发布，自 2021 年 3 月 1 日起施行。国家发展和改革委员会 2014 年发布的《西部地区鼓励类
产业目录》（国家发展和改革委员会令 2014 年第 15 号）同时废止。
2021 年 7 月 2 日，第三次修订的《中华人民共和国土地管理法实施条例》（国务院令第 743
号）公布，自 2021 年 9 月 1 日起施行。实施条例中细化了土地征收程序、明确集体经营性建设
用地入市交易规则、优化建设用地审批流程、完善了临时用地管理。
2021 年 11 月 4 日自然资源部发布《关于规范临时用地管理的通知》（自然资规〔2021〕2
号），《通知》提出了临时用地具体使用要求，细化了建设项目施工和地质勘查临时用地的具体
使用范围；明确临时用地选址要求和使用期限；规范临时用地审批；落实临时用地恢复责任；严
格临时用地监管。特别是系统配号制度、区域暂停审批制度等的实施，可能对临时用地使用量较
大的矿山项目将产生较大影响。
2021 年 11 月 30 日，国家发展和改革委员会、科技部、工业和信息化部、自然资源部和国家
开发银行印发了《“十四五”支持老工业城市和资源型城市产业转型升级示范区高质量发展实施方
案》。该文件对于矿山企业布局老工业城市和资源型城市的后续长期发展具有指导作用。
2.报告期重大税收政策变化
2021 年度无重大税收政策变化。
3.资源税和环境保护税
2021 年集团境内外权属企业合计资源税和环境保护税的应缴税额及缴纳情况如下：环境保护
税应交 3,622 万元，实缴 3,663 万元；资源税应交 257,321 万元，实缴 233,814 万元。
4.资源税税率及税收优惠情况
（1）境内
报告期，公司各金属的资源税税率在国内各省份间存在差异，境内矿山企业的铜金属资源税
税率在 3%-7%之间，金金属产品资源税税率在 3%-5%之间，银金属资源税税率在 2%-5%之间；铅、
锌金属资源税税率在 5%-6%之间；铁金属的资源税税率在 2%-5%之间。
报告期，权属企业资源税主要税收优惠情况：珲春紫金 2021 年享受低品位矿的资源税优惠
政策，免征资源税。
报告期，权属企业所得税主要税收优惠情况：新疆有色金属公司享受新疆困难地区重点鼓励
发展产业企业优惠政策，2021 年免征企业所得税；紫金国际控股公司符合海南自由贸易港的鼓励
类产业企业的标准，2021 年适用 15%的企业所得税优惠税率；厦门工程技术公司符合技术先进型
服务企业的标准，2021 年适用 15%的企业所得税优惠税率；西藏巨龙、新疆阿舍勒、新疆紫金锌
业、新疆金宝、珲春紫金、乌拉特后旗紫金、青海威斯特铜业和陇南紫金享受西部大开发税收优
惠政策，2021 年度适用 15%的企业所得税优惠税率；母公司、矿冶技术公司、贵州紫金、紫金佳
博、福建紫金铜业和紫金选矿药剂公司等符合高新技术企业税收优惠政策的条件，2021 年度适用
15%的企业所得税优惠税率。
（2）境外
报告期，海外主要企业金矿资源税率：诺顿金田（澳大利亚）为 2.5%，大陆黄金（哥伦比亚）
为 4%，奥同克（吉尔吉斯斯坦）为 5%，泽拉夫尚（塔吉克斯坦）为 6%，奥罗拉（圭亚那）为 8%。
报告期，海外主要企业铜矿资源税率：穆索诺伊（刚果（金））为 3.5%，塞紫铜、塞紫金（塞
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 51
尔维亚）为 5%。
报告期，海外权属企业所得税主要税收优惠情况：塞尔维亚紫金铜业和塞尔维亚紫金矿业因
符合当地固定资产投资优惠的相关要求，2021 年享受企业所得税比例减免优惠政策，2021 年享
受固定资产投资的税收减免优惠政策；俄罗斯龙兴享受当地区域投资项目优惠政策，在 2021 年
度适用 10%的企业所得税优惠税率。
5、外部市场情况
（1）受市场因素影响，公司矿山采选所需的火工、柴油、钢球及选矿药剂等大宗物资市场价
格上涨，导致矿产品物料成本增加。
公司通过增加产量、持续开展全流程成本管控等措施，降低原材料上涨对产品成本的影响。
报告期矿产金成本同比下降 0.66%，矿产铜成本同比下降 9%左右。
（2）在疫情影响全球供应链的情况下，公司调集各方资源和渠道，尽全力保障各企业生产、
建设所需物资供应和产品销售，但仍存在部分境外项目物流受限的情形，例如公司包销的卡莫阿
铜精矿，由于非洲内陆运输和海运紧张，于报告期末无法实现全部正常销售，影响公司净利润实
现。
按照公司国际化发展战略，加快推进全球化物流管理信息系统建设，提升全球化购销运营管
理能力；积极寻找境内外大型物流集团进行渠道合作，开拓物流资源，公司投资入股物流上市公
司嘉友国际，协同嘉友国际业务布局和行业优势，有助于提升公司物流效率；建立更具弹性、更
加敏捷的供应链，提供强大的全球物流服务保障能力。
（3）经与塔吉克斯坦政府持续交流协商，ZGC 留存部分精矿（含金约 6.6 吨，含铜约 1 万吨）
于 2021 年 11 月获得出口销售批文，开始实现对外销售。
（4）2021 年全球铜精矿总体处于紧平衡格局，集团合理统筹矿产购销资源，下属铜冶炼企
业采购原料时，同等条件下优先使用自产铜精矿，同时积极拓宽对外采购渠道，重点关注新投产
或即将投产的矿山，增加原料供应来源。
有色金属行业经营性信息分析
1 矿石原材料的成本情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
矿石原材料类型及来源 原材料总成本 占比（%） 原材料总成本比上年增减（%）
自有矿山 1,473,778 31.79 58.64
国内采购 1,491,541 32.18 44.91
境外采购 1,669,938 36.03 37.86
合计 4,635,257 100.00 46.24
注：为集团下属冶炼企业的矿石原材料采购情况。
2 自有矿山的基本情况（如有）
√适用 □不适用
详见本年度报告“三、报告期内公司从事的业务情况之 2.核心业务回顾”。
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期，公司进军新能源及新材料领域，完成阿根廷 3Q 高品位锂盐湖项目并购，加快推进
电解铜箔等新材料项目研究落地。同时，入股天风期货及嘉友国际，与公司现有业务发挥协同作
用。
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 52
1. 重大的股权投资
√适用 □不适用
（1）公司于加拿大多伦多时间 2021 年 10 月 8 日与新锂公司签署《安排协议》，通过全资
子公司，以每股 6.5 加元的价格，以现金方式收购新锂公司全部已发行且流通的普通股，本次收
购的交易金额约为 9.6 亿加元。
本次收购于多伦多时间 2022 年 1 月 25 日进行交割，交割完成后公司持有新锂公司 100%股权，
新锂公司已从多伦多证券交易所退市。
项目的成功收购，符合公司新能源战略布局，有助于构建新能源产业基础。
（2）公司通过增资扩股等方式，出资不高于 35,154 万元，持有天风期货股份有限公司（以
下简称“天风期货”）44.0503%股权；紫金矿业紫风（厦门）投资合伙企业（有限合伙）（以下简
称“紫风投资”，为公司全资子公司发起的私募股权投资基金）通过增资扩股方式，出资 1,386 万元，
持有天风期货 2.0976%股权。本次交易完成后，公司和紫风投资合计持有天风期货 46.1479%股权。
天风期货的董事会将由 7 名董事组成，公司可提名 2 名非独立董事和 1 名独立董事。根据天
风期货公司章程，董事会决议必须经全体董事过半数通过。综合公司持股比例、天风期货其他股
东的持股情况，以及董事会董事席位，公司对天风期货不构成控制，但具有重大影响，将持有的
对天风期货的投资确认为长期股权投资，按照权益法进行会计处理。
公司通过入股天风期货，有助于实现产融结合，提升公司大宗商品投研交易能力，助力公司
国际化人才和团队建设。
（3）公司全资子公司紫金国贸通过协议转让方式，以 18.873 元/股的价格（含税），出资人
民币 850,228,650 元，合计受让嘉友国际物流股份有限公司（以下简称“嘉友国际”）45,050,000 股。
公司全资子公司紫金矿业股权投资管理（厦门）有限公司前期通过二级市场买入嘉友国际
1,249,900 股；紫金矿业紫牛（厦门）产业投资基金合伙企业（有限合伙）（公司持有 92.3318%
合伙企业份额）和紫金矿业紫宝（厦门）投资合伙企业（有限合伙）（公司持有 100%合伙企业份
额）参与嘉友国际 2021 年非公开发行股票，以 18.49 元/股的价格，出资人民币 387,830,043 元，
认购 20,975,124 股。
公司合计持有嘉友国际 67,275,024 股，占嘉友国际总股本的 21.23%。嘉友国际的业务布局与
公司海外项目有较强的协同效应，通过本次投资入股，发挥嘉友国际行业优势，有助于提升公司
的物流效率，降低运输成本。
（4）公司于 2021 年 11 月 15 日在福建省龙岩市上杭县设立福建紫金锂元材料科技有限公司
（以下简称“锂元材料公司”），注册资本为人民币 2 亿元，公司全资子公司紫金矿业集团南方投
资有限公司持有其 100%股权。经营范围包括：新材料技术推广服务和电子专用材料的研发、制造
和销售。锂元材料公司已经规划新建年产 2 万吨磷酸铁锂正极材料项目。项目已经开工建设并完
成平基工程。
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 53
2. 重大的非股权投资
√适用 □不适用
本报告期 累计实际
项目名称 项目金额 项目进度 投入金额 投入金额 项目收益情况
（亿元） （亿元）
◎MS 矿技改工程于 2021 年 10 月建成投产
◎VK 矿技改于 12 月底完成选厂主体及设施工程建设，预计 项目技改扩建达产后，矿山年
17.78 亿 美 元
塞尔维亚紫金铜业技 2022 年第二季度建成投产 产铜金属 15-16 万吨，冶炼厂
（含 4.84 亿美 33.06 77.84
改（矿山+冶炼厂） ◎JM 矿由填充法变更为崩落法采矿，技改工程斜坡道及竖 冶炼铜金属 18 万吨，预留至
元增资款）
井工程全面启动，力争 2024 年底建成投产 20 万吨
◎冶炼厂扩建技改工程预计 2022 年下半年建成投产
◎Binduli 北项目完成办理相关证照，已全面启动项目建设，
诺顿金田 Binduli 金 预计 2022 年下半年建成投产 项目建设全部完成后，达产最
4.62 亿澳元 5.92 7.57
矿堆浸项目 ◎Binduli 南项目完成概略性研究，正在进一步升级资源量/ 高年份可生产黄金约 7 吨
储量和建设方案优化
诺顿金田难处理金矿 ◎完成项目建设方案优化、EPC 合同签订、长周期设备采购，
0.9256 亿澳元 1.39 1.55 延长帕丁顿选厂服务年限
项目 土石方工程已开工建设，力争 2022 年底建成投产
大陆黄金武里蒂卡金
项目技改扩建后，每年产金从
矿新增 1000 吨/天采 1.07 亿美元 ◎完成技改建设并与老系统实现联动试车 3.37 3.72
7.8 吨增加到 9.1 吨
选冶技改工程项目
泽拉夫尚塔罗金矿 项目处理规模为 16.5 万吨/
◎完成初步设计，基本完成中长期设备采购招标，12 月开
500 吨/天加压氧化 1.17 亿美元 1.01 1.10 年，项目建成后，年产金 2.3
工建设，力争 2023 年底建成投产
项目 吨，铜 7,600 吨，银 11.48 吨。
◎井巷开拓方面，斜坡道完成 75%，溜破系统基本形成，具
山西紫金矿山智能化 备设备安装条件；地表设施方面，选厂主工艺线路完成 90%， 项目建成达产后，年新增金金
14.42 亿元 10.4 12.3
采选改扩建工程项目 充填系统完成 80%，尾矿库完成 85%，电力设施全面完成， 属 3-4 吨。
预计 2022 年 4 月底投产。
◎驱龙项目基建整体形象工程完成，2021 年 12 月 27 日正 驱龙一期项目建成达产后，年
巨龙铜业 167.9 亿元 55.76 152
式投产运行。 均产铜约 16 万吨。
境外项目说明：美元汇率 1:6.6；澳元汇率 1:4.77；（公司 2021 年采掘计划编制指导汇率）
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
证券简称 最初投资成本（元） 持有数量（股） 期末账面值（元） 报告期所有者权益变动（元）
IVN IvanhoeMines 2,126,011,600 165,412,636 8,543,144,486 2,737,264,129
GAU GalianoGold 82,528,581 15,300,000 69,649,422 -42,261,095
(原 AsankoGold)
嘉友国际 嘉友国际 408,404,093 22,225,024 462,280,499 53,876,406
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
黄金板块
公司名称 所属矿山 本集团持有权益 总资产 净资产 营业收入 净利润
中塔泽拉夫尚有限责任公司 吉劳、塔罗金矿 70% 270,884 32,834 188,005 75,287
诺顿金田有限公司 帕丁顿金矿 100% 381,132 185,935 163,902 12,393
奥同克有限责任公司 左岸金矿 60% 173,342 117,289 166,192 62,964
珲春紫金矿业有限公司 曙光金矿 100% 115,870 82,660 153,634 57,158
巴理克（新几内亚）有限公司（注） 波格拉金矿 50% 246,454 99,984 -326 -46,431
铜板块
公司名称 所属矿山 本集团持有权益 总资产 净资产 营业收入 净利润
紫金穆索诺伊矿业简易股份有限公司 科卢韦齐铜矿 72% 587,581 363,422 722,137 284,376
黑龙江多宝山铜业股份有限公司 多宝山铜矿 100% 917,872 290,796 678,519 261,662
塞尔维亚紫金铜业有限公司 MS/VK/NC/JM 63% 1,307,277 533,838 778,982 187,124
塞尔维亚紫金矿业有限公司 佩吉铜金矿 100% 452,851 195,099 335,775 237,204
新疆阿舍勒铜业股份有限公司 阿舍勒铜矿 51% 358,613 230,355 278,877 134,114
锌板块
公司名称 所属矿山 本集团持有权益 总资产 净资产 营业收入 净利润
碧沙矿业股份公司 碧沙铜锌矿 55% 397,746 296,179 348,815 64,088
新疆紫金锌业有限公司 乌拉根铅锌矿 100% 476,926 285,891 210,472 78,472
乌拉特后旗紫金矿业有限公司 庙沟-三贵口铅锌矿 95% 227,499 117,888 90,406 8,744
俄罗斯龙兴有限责任公司 图瓦锌多金属矿 70% 297,963 156,331 124,030 33,287
冶炼板块
公司名称 主要产品 本集团持有权益 总资产 净资产 营业收入 净利润
紫金铜业有限公司 冶炼铜 100% 1,037,724 377,763 2,826,259 44,118
巴彦淖尔紫金有色金属有限公司 锌锭 87.20% 272,216 150,976 496,062 25,359
吉林紫金铜业有限公司 冶炼铜 100% 326,828 128,350 950,550 3,900
黑龙江紫金铜业有限公司 冶炼铜 100% 372,073 168,194 1,087,146 24,194
其他板块
公司名称 主要产品 本集团持有权益 总资产 净资产 营业收入 净利润
新疆金宝矿业有限公司 铁精矿 56% 254,947 154,004 264,564 139,124
福建马坑矿业股份有限公司 铁精矿 41.50% 455,050 212,325 261,050 99,621
注：巴理克（新几内亚）有限公司数据为本公司权益数据，财务报表数据按 50%。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
自疫情爆发以来，有色金属产品价格普遍上涨，主要原因在于：一是以美联储为代表的全球
央行的货币政策呈现大幅宽松，二是资源供应国和资源需求国疫后经济恢复的错配引发了资源供
需错配，三是不断涌现的能源危机、地缘战争以及资源民族主义思潮提高了供应扰动率。尽管从
表面看，这些因素会随着疫情消退逐渐缓释，但全球经济的中长期结构性变革正浮出水面，能源
革命是这一长期变革的中心主题，并将深刻影响有色金属矿业。
1. 新能源加速发展为铜等关键金属打开广阔需求空间
从燃料密集型向材料密集型转变，是能源转型时代关键金属需求增长的底层逻辑，可再生能
源的富集、提取、存储需要大量的金属材料。国际能源署数据显示，发电领域中光伏和风能发电
单位装机的金属矿产资源需求量是传统煤炭发电的 3~6 倍，交通领域中电动车的单辆车矿产资源
需求量是传统燃油车的 6 倍左右，特别是铜、锂等关键金属需求将迎来快速增长。锂被认为是未
来增长最快、确定性最强的能源金属，五矿证券预测，2030 年全球碳酸锂需求将达到 392 万吨，
约为 2020 年的 10 倍。铜则被部分业内人士誉为“未来金属”和“新石油”，花旗银行预测，2030 年
脱碳领域（新能源发电+新能源汽车）铜需求将达到 635 万吨，为 2020 年的 4 倍，脱碳领域的铜
需求增量将占未来十年铜需求增量的 6 成以上。
清洁能源产业所需要的矿产资源使用量
运输(公斤/每车)
电动车
传统车
0 50 100 150 200 250
发电(公斤/兆瓦) 铜
海上风能 锂
镍
陆上风能 猛
钴
太阳能 石墨
铬
核电 钼
锌
煤炭发电
稀土
天然气发电 硅
其他
0 4000 8000 12000 16000 20000
资料来源：国际能源署
2.能源转型可能加剧资源供应刚性进而提升供应成本
矿业是国民经济基础支柱产业地位正在被重新认识，全球矿产资源供需格局重塑。过去十年
全球新发现金属资源日益稀少，资源民族主义抬头，矿业开发环境趋于恶化，资源供应刚性化制
约了中长期供应释放空间。能源危机屡屡发生，部分分析人士将欧洲能源危机视为能源转型中遭
遇的“阵痛”，认为全球在追求能源结构转型中，忽视了能源结构的稳定性，这可能加剧有色产品
的供应刚性。当前技术条件下，可再生能源发电不连续和不稳定的问题仍难在短期内得以解决，
再叠加传统能源收缩，能源供应的成本中枢可能抬升，对于能源密集型的有色产业将带来成本压
力。绿色环保、低碳排放的要求愈发严苛，矿业企业需要承担更大的环保费用和绿电成本。国家
将矿产安全和能源安全并列，首次将矿产安全纳入国家安全体系；同时提出“增强国家资源生产保
障能力，要求加快油气、矿产等资源勘探开发，完善战略物资储备制度，保障证初级产品供给。
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 58
全球代表性铜企总资本支出（亿美金）
1,200
1036.9
976.9
1,000
864.8
826.5
800
580.4 590.9 576.6
600 481.6 501.4 531.5 493.4
402.5 428.8
395.5
400 291.5
244.7
200
0
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
资料来源：彭博
3.矿业企业将不可避免地面临更高维度的竞争压力
从旧能源向新能源的转化，同时也伴随着产业甚至是国家竞争格局变化和利益再分配。发达
国家在快速推进能源转型，也愈发重视与之相关的关键金属的本土供应安全，资源富集的欠发达
和发展中国家不断涌现出资源民族主义倾向，共同增加了矿业企业国际并购和跨国运营的难度。
资本市场对绿色低碳的追求，形成了对矿业企业的融资利率和估值约束，上市矿企需要不断去优
化自身矿业组合，来提升融资便利性。实现“双碳目标”也将是矿企成长的必由之路，平衡好增长
和“双碳”的关系将成为优秀矿企的必修课，矿企将面临更高维度的竞争压力。
主营金属品种未来展望：
金属 黄金 铜 锌 锂
需求
结构
全球货币宽松进程 铜矿新增供应有所 欧洲能源危机成为影 锂电终端需求已呈
放缓，但在能源危 释放，但资源民族 响中短期锌市的核心 爆发式增长态势，
机和人力成本推动 主义思潮再度兴 因素，能源价格的回 并通过产业链层层
下，欧美通胀持续 起，供应扰动也在 落仍需要时间。中期 备货进一步放大了
高增，经济恢复乏 加大。新能源领域 看，国内稳增长基调 实际需求量，矿石
未来 力，地缘政治推高 打开需求新增长空 下基建和地产不应过 锂和盐湖锂项目较
展望 避险情绪，对黄金 间，将加剧铜矿项 于悲观，锌市仍将维 长的开发周期决定
价格将形成高位支 目中长期供应不足 持紧平衡局面 了中期内供应难以
撑 的问题，这需要更 满足需求的高速增
高的铜价予以解决 长，锂价预计将高
位运行
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 59
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司确立了《五年（2+3）规划和 2030 年发展目标纲要》，全面统筹国内国际两个市场，贯
彻落实“改革、增长、发展”工作总基调，全面建成先进的全球化运营管理体系；加快资源优势转
化为经济社会效益，确保公司高速增长；在资源、资本、成本、人才、技术、工程及文化等方面，
大幅度提升全球核心竞争力和可持续发展能力，努力成为全球金属矿业行业的领先者，为中国及
全球矿业发展做出更大的贡献。
报告期，公司重新定位战略发展总目标为建设“绿色高技术超一流国际矿业集团”，进一步明
确了公司走绿色高质量可持续发展道路，全面进军新能源矿业领域，以优质矿物金属原料助力全
球“碳达峰、碳中和”和经济目标实现的可持续发展路径；明确了公司坚持科技创造紫金，走高科
技为先导路线，形成以我为主全流程系统研究设计及实施能力的发展动力源泉；坚持矿业为主，
面向全球发展，争取跻身全球超一流矿业公司行业的发展决心。
(三)经营计划
√适用 □不适用
1.2022 年公司主要矿产品产量计划
2022 年是公司实现十年战略发展规划第一阶段（2021-2022）冲关之年，预计 2022 年矿产
铜 86 万吨，矿产金 60 吨，矿产锌（铅）48 万吨，矿产银 310 吨，铁精矿 320 万吨；预计发生
项目建设（含技改）投资支出计划 200 亿元，有关资本性开支主要通过自有资金、银行贷款和发
行债券、票据等其他可行的融资方式解决。
鉴于市场环境复杂多变，本计划为指导性指标，存在不确定性，不构成对产量及投资支出实
现的承诺，公司有权根据情况变化，对本计划作出相应调整，请投资者关注风险。
2. 2022 年主要工作措施
深化改革
——初步建成紫金特色全球化运营管理体系
◎秉持“简洁、规范、高效”要求，实现国内运营管理体系向国际化运营管理体系初步转变。
◎建成较完善矩阵式管理组织体系，推动制度建设成果落地转化为运营管理实效。
◎坚持价值导向，参与市场洗礼，推动更深层次市场化改革。
◎建立全球化信息平台，应用数字化、智能化为生产管理系统转型升级赋能。
——积极布局“双碳”政策催生的新能源新材料产业
◎发布紫金能耗和碳排双控目标，制订新能源新材料板块发展规划。
◎优先获取和开发新能源新材料金属矿产资源，以锂、钴、镍等为突破口，拓展发展新空间，
力争成为具有紫金特色的行业佼佼者。
◎加大自然碳汇，加快“油改电”和电动化替代，配套光、风、水及氢等清洁能源“应上尽上”。
◎率先推动福建紫金山铜金矿、紫金铜业建设“碳中和”示范矿山和企业。
——加快建立高适配的国际化 ESG 治理体系
◎提升环境与生态保护、职业健康与安全、尾矿坝监测与管理、人权保护、反腐败与监督、
负责任供应链、社会责任贡献等关键绩效。
◎创建国际水准绿色矿山，全方位布局矿山及生产系统水循环利用和下游水体在线监测。
◎遵循“绿水青山就是金山银山”“安全第一、生命优先”的理念，努力建成国际一流的安全环保
管理体系和绩效。
◎坚持依法合规，加快积极构建全球法务体系。
跨越增长
——奋力实现生产经营指标“超预期”
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 60
◎把握主营金属价格高企的有利市场时机，采取坚决有效措施，保持公司爆发式增长势头。
◎发挥铜矿项目主力军作用，确保成熟矿山保持稳产高产，新投产矿山尽快达产达标。
◎推动黄金项目成为新增量，加快境内外重点改扩建项目超预期建成投产达产。
◎在当前锌价高位的市场背景下，锌板块要争取超额完成产量规划指标。
◎激发延伸产业链优势，凝聚冶炼、加工、建设、技术和金融贸易等板块形成更大合力。
——大力推动资源优势向经济社会效益高速转化
◎努力争取一批重大新建铜矿、金矿项目建设“超预期”，着力实现一批改扩建项目提质增效。
◎全力推进加快阿根廷 3Q 锂盐湖重磅项目建设破局，推动电解铜箔、磷酸铁锂、氢能等投
资项目贡献增量，形成协同效应。
◎持续推进以我为主、高效协同的“矿石流五环归一”矿业工程管理模式推广应用，加快大规
模地下开采崩落法实质性工程突破。
◎加强科技攻关，探索与具有技术优势及可能产业化的单位合作，实现新能源新材料及矿山
信息化技术及产业化突破，推动生产运营质效提升。
持续发展
——培厚全球化发展资源基础
◎面向全球配置资源，寻求具有重大战略意义并购机遇。
◎关注铜、金等紧缺矿种及锌等高潜力矿种，加大锂、钴、镍等新能源矿产资源获取。
◎加大就矿找矿、绿地和初级勘查投入，开启紫金山等重点矿山新一轮找矿，争取新突破。
◎关注巨大“城市矿山”矿产资源回收利用，拓展资源获取新途径。
——构建高水平矿业资本金融贸易体系
◎规范信息披露，维护投资者权益，尊重利益相关方共享发展成果。
◎重视资本市场的作用和投资者的关切，把握利用好国际、国内两个市场，争取实现重大项
目、重大资源增长及资本运作新突破。
◎围绕矿业主业，强化“矿业+金融贸易”高效融合，打造上海资本公司、海南国际运营中心、
新加坡国际资本公司等境内外平台区位优势。
——培育国际化高素质人才队伍
◎加强创新型、实战型、高素质技能型人才和国际化人才，特别是外籍人才的引进、培养和
使用，为公司推进海外拓展培养和储备人才。
◎制定本土化的人才策略，加强属地员工的培训、培养和使用。
◎加大青年国际化人才引进培养，加强能够解决战斗技术工人队伍培育。
◎加快人员结构优化，全面推进管理与技术国际化人才实现“双 50”目标。
——提升紫金全球化竞争软实力
◎坚持将“开发矿业、造福社会”的共同发展理念作为公司面向全球发展的底层逻辑，进一步
完善员工与企业、企业与社区、企业与属地的特色共享发展模式。
◎传承弘扬紫金优秀文化，持续开展跨文化融合，适时启动紫金文化内涵提升工程。
◎加强监督、反腐败工作，构建与关联方“亲清”的共依共存生态。加强内控管理，增强防范
化解各类风险能力。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
◎公司风险管理机制
公司健全完善符合全球化发展标准的风险治理体系和风险管理机制，建立董事会及其专门委
员会、监事会、经营层及权属企业自上而下的风险管控系统，拥有符合企业自身特点的风险情报
搜集、风险识别、风险评估、风险处理和风险审查办法，在财务、金融、市场、信息披露和环境、
社会及管治（ESG）等重点领域设立专门风险管控机构，对保障股东及投资者权益，提高资本利
用率，支持管理决策，创造管理价值发挥了重要作用。
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 61
◎2022 年可能面对的风险
公司对风险识别保持高度动态管控，当前世界经济整体复苏基础并不稳固，俄乌冲突给公司
中亚项目带来一定压力，供应链瓶颈加剧通胀压力，全球疫情持续变异扩散。矿产资源供需格局
重塑，战略性关键矿种供应正得到各重要大国的高度关注，并可能成为地缘政治博弈的对象，增
加了相关矿产资源开发的不确定性。
风险识别 风险评估 应对措施
公司主营的铜、黄金等金属
◎优化资产质量，提升矿产资源占有量和开发利用效
产品是公司主要利润来源，
率，发挥低成本运营优势和自主技术优势，抓住市场
公司经营业绩与矿产品价
重大机遇，大幅提升主营金属产能和效益。
金属价格 格波动有较大关联。若相关
◎加强市场跟踪研究，靠前实施有针对性的压力测
矿产品价格波动较大，公司
试，优化商品组合，科学、合理、审慎应用金融衍生
生产经营可能承受较大压
工具，应对和防范价格波动风险。
力。
全球疫情持续蔓延，对公司
员工尤其是海外项目员工 ◎全面提高公司及海外权属企业疫情防控能力和应
安全健康保障，以及供应链 变能力，加强日常检测、充足防疫物资、制定应急防
COVID-19
紧张、流动性约束等形成挑 控办法，最大限度降低疫情对生产运营的不利影响。
疫情
战。各国疫情程度不同，部 ◎高度关注项目所在国家和地区疫情政策研究，主动
分区域受疫情影响经济和 实施所在社区疫情防控的帮扶工作。
社会危机加剧。
◎坚持依法合规运营，遵从项目所在国家和地区的法
公司海外项目布局广泛，俄 律、道德、社会、经济和人权标准，确保资产运行安
乌冲突加剧，部分海外项目 全可靠。
所在国家或地区政治、社会 ◎积极与项目所在地政府、监管机构和其他利益相关
地缘政治
结构存在一定不稳定，同时 方，以及本国有关驻外机构等，保持积极的建设性关
资源民族主义潜在影响有 系，确保生产运营有序开展。
所加剧。 ◎持续对海外项目、海外资产实施统保保险，一定程
度提升保障。
◎建设高适配度全球化运营管理体系，深入开展国际
公司积极参与全球矿业市
规则、标准、惯例以及政治环境研究，健全全球法务
场竞争，遵循国际规则、标
体系。
准开展生产运营。若相关规
国际法规 ◎国际事业部作为海外生产运营管理中心，持续加强
则和标准发生较大改变，公
对海外项目业务管控。对于海外项目的合规风险，由
司生产经营可能受到一定
公司 ESG 委员会指导，国际事业部主导管控，业务
影响。
部门和法务部门协同管理。
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 62
◎坚持“共同发展”理念，提升多元跨文化治理能力，
公司境外投资项目点多面 构建共依共存共同发展的产业生态，让属地国家、社
广，国别政治、经济、社会 区、员工和投资者及关联者因公司的存在而获益。
跨文化管理
和文化发展水平差异较大， ◎推动跨文化交流互鉴，与政府、社区保持密切沟通，
和利益相关
个别国家或地区可能存在 加强对海外项目所在地政策研究，加强安全风险预
者
一定的地缘政治风险、政策 警、预防机制和能力建设，建立健全法律风险防范化
法规调整风险和社区风险。 解机制，形成一整套政治、治安、环保、社区、舆情
等各环节的突发情况应对策略和管理体系。
作为矿业类企业，在生产过 ◎坚持绿色高质量可持续发展理念，遵循国际标准与
程中仍然可能发生局部安 规范，建立完善安全环保、职业健康和生态环境治理
安全环保与
全、环保事故，以及因气候 体系，大力实施安全环保、绿色生态国际品牌建设。
应对气候改
改变发生的暴雨、泥石流， ◎全力提升本质安全水平，制定气候变化挑战应对措
变
地震等急性自然灾害，可能 施，有效降低碳排放量，提高水资源利用率，加强生
存在一定安全环保风险。 物多样性保护，有序开展环保产业发展。
公司在全球范围内开展投 ◎健全完善金融管理体系，设立金融委员会统筹管
资经营活动，持有一定额度 理，持续发挥境内外金融投资平台作用，加强相关识
有价证券及以外币计价的 别、预判和应对能力，提高管控的针对性、前瞻性和
金融市场 资产。若相关利率、汇率、 深入性。
股价等发生较大变动，公司 ◎优化资产和负债结构，妥善运用本位币计价结算机
生产经营可能承受一定压 制，适时适当利用有关资本和金融工具，对冲相关风
力。 险。
(五)其他
√适用 □不适用
公司与巴里克黄金公司（BarrickGoldCorporation）在巴布亚新几内亚（以下简称“巴新”）共
同经营的波格拉金矿采矿权于 2019 年 8 月到期，由于巴新政府不批准延期申请，波格拉金矿自
2020 年 4 月起停产。
2021 年 4 月 9 日，BNL 与巴新政府就波格拉金矿未来的所有权和运营权签署具有约束力的框
架协议。2021 年 10 月 15 日，BNL 与巴新政府签署更为详细的波格拉项目启动协议，并于 2022
年 2 月 3 日由持有波格拉合营企业剩余 5%权益的 Mineral Resources Enga Limited (“MRE”) 签署之
后生效。 “启动协议”规定巴新各方（巴新政府、库马尔矿业及 MRE）将持有波格拉金矿 51%权益，
BNL 持有剩余 49%权益，BNL 将继续成为波格拉金矿的运营商，巴新各方和 BNL 将分别按 53%和
47%的比例分享未来波格拉金矿的经济收益，巴新政府保留 10 年后以市场公允价值收购 BNL 对波
格拉金矿剩余 49%权益的权利。
“启动协议”生效需满足若干特定条件，包括：签订新的波格拉合营企业的股东协议，签订波
格拉金矿的经营协议等。
BNL 与巴新各方正积极推进谈判进程，以尽快签署各项最终协议。波格拉金矿有望于 2022
年恢复运营。
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 63
公司治理
Corporate Governance
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期，公司严格遵守《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票
上市规则》《香港联交所上市规则》等境内外法律法规的要求，不断完善公司治理，推动各治理
主体依章程履职、按规则行权，既符合国际标准又具有紫金特色、既有国有企业规范性又有市场
活力的治理模式更加完善。
公司组织管理架构图
股东大会
战略与可持续发展（ESG）委员会 监事会
执行与投资委员会
董事会
审计与内控委员会
提名与薪酬委员会
经营班子
职能系统 产业运营管理系统 业务支持部门
战略发展系统 执行组织与行政服务系统 建设部 市场部
冶
金融与财务系统 人力资源系统 国 矿 炼 地质勘查部 技术委员会
际 山 加
事 事 工
业 业 事
ESG系统 监督系统 部 部 业 法务部 信息部
部
企业文化与精神文明系统
◎股东大会
股东大会是公司最高权力机构，公司严格按照《公司章程》《公司股东大会议事规则》的规
定和要求召集、召开股东大会，公司全体股东特别是中小股东能够享有平等的权利，充分行使自
己的表决权。公司基本实现所有权与经营权分离，公司与控股股东完全做到资产、人员、财务、
机构和业务的独立、分开，控股股东不干预公司的日常运营。公司控股股东严格遵守对公司做出
的避免相互之间同业竞争的承诺。报告期内没有发生公司控股股东利用其特殊地位侵占和损害上
市公司和其他股东利益的行为。
◎董事会
董事会运行专业高效，成员专业结构合理，具备履行职务所需的知识、技能和素质，公司董
事能够按时出席股东大会和董事会，认真、诚信、勤勉地履行职务，积极参加业务培训，熟悉有
关法律法规，明确董事的权利、义务及承担的责任。
董事会下设 4 个专门委员会，包括：战略与可持续发展（ESG）委员会、执行与投资委员会、
审计与内控委员会、提名与薪酬委员会。
独立性
董事会由 13 名董事组成，包括 6 名执行董事、1 名非执行董事、6 名独立董事。董事能够充
分结合其专业特长在股东大会、董事会及董事会专门委员会上对公司发展战略、规范运作、经营
管理、风险内控等重大事项提出意见和建议，有利于董事会内部形成制衡，提升决策的科学性和
专业性。
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 64
董事会下设专门委员会除执行与投资委员会为董事会授权下的常设执行与投资机构，全部委
员为执行董事外，另外 3 个委员会成员均实现全部或大部分为独立董事及非执行董事。报告期，
公司修订《董事会审计与内控委员会实施细则》进一步提升审计内控质效。
战略与可持续发展（ESG）委员会 审计与内控委员会 提名与薪酬委员会
5/9 6/6 5/6
占比情况：（非执行董事+独立董事）/董事
多元化
董事会成员为拥有矿业开发、宏观政治、战略研究、会计金融、法律规范、投资并购、产业
管理及可持续发展等专业背景的资深人士，其中注册会计师 1 名、香港律师 1 名、中国工程院院
士 1 名，专业结构合理，具备履行职务所需的知识、技能和素质。现有女性董事 1 名，占比 7.7 %。
◎监事会
监事会为公司监督机构，现有 5 名监事，其中职工代表监事 2 人，监事会的组成人数和人员
构成符合法律法规的要求。监事会根据公司章程赋予的职权，定期召开监事会会议，本着对股东
负责的态度,认真履行职责，对董事和高级管理人员履职情况和公司财务的合法、合规性进行监督
检查，充分维护公司及股东的合法权益。公司监事会下设监察审计室，着重从公司日常依法经营、
规范财务运作等方面开展监督工作。公司建成富有紫金特色的“五位一体”监督机制，强化反腐败
工作力度和负责任供应链建设，整体成效明显。
◎信息披露与投资者关系
公司严格按照两地上市规则，依法履行信息披露义务，严格遵守“公平、公正、公开”的原则，
确保公司定期报告和临时公告所披露的信息真实、准确、及时、完整且简明清晰、通俗易懂。积
极对标全球头部矿企，持续提升信息披露水平，高标准履行信息披露义务，年度发布 A 股公告 147
则、H 股公告 161 则，年度报告、ESG 报告等深受资本市场和投资者好评。
公司董事会秘书及公司董事会办公室（证券部）负责公司信息披露和投资者关系管理工作，
在保持信息披露的持续性和一致性的基础上，公司坚持以投资者需求为导向，增加自愿披露信息，
对事务性公告进行统筹精简，持续提升信息披露质量。公司连续 13 年披露社会责任报告，实施
ESG 披露专人负责制，在相关制度中增加 ESG 披露专章规定，第一时间回应气候变化、水资源保
护、生物多样性、社区和人权保护、员工健康与安全、反贪污、供应链管理等方面关切。
报告期，公司对《公司信息披露管理办法》《公司投资者关系管理制度》《公司债务融资工
具信息披露事务管理制度》进行修订，进一步依法合规管理；同时，公司对《内幕信息及内幕信
息知情人管理制度》进行完善，加强内幕信息知情人管理，根据相关重大事项及需保密事项的进
展情况，做好内幕信息知情人的登记和报备工作，不存在因内幕信息泄露导致公司股价异常波动
的情形，维护公司信息披露的公平原则，切实保护了公司股东的合法权益。
公司高度重视投资者关系，建成了投资者数字化管理平台，关注投资者关切，与投资者进行
充分沟通交流，组织举办了投资者走进上市公司活动，公司首次在上证路演中心举办的业绩说明
会入选上市公司 2020 年报业绩说明会最佳实践案例。
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 65
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有
重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争
或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、股东大会情况简介
决议刊登的指定 决议刊登的
会议届次 召开日期 会议决议
网站的查询索引 披露日期
2020 年 第 详见公司在上交所网站披露的
2021 年 1 月 2021 年 1 月
三次 H 股类 www.sse.com.cn 《2020 年第三次 H 股类别股东大
11 日 12 日
别股东大会 会决议公告》编号：临 2021-002）
详见公司在上交所网站披露的
2020 年 年 2021 年 5 月 2021 年 5 月
www.sse.com.cn 《2020 年年度股东大会决议公
度股东大会 28 日 29 日
告》（编号：临 2021-037）
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 66
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内
兑现的
报告期内从公司获 是否在公
性 年 年度内股份增 2017-2020
姓名 职务(注) 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 增减变动原因 得的税前报酬总额 司关联方
别 龄 减变动量 年递延奖
（万元） 获取报酬
励薪酬（税
前，万元）
陈景河 董事长 男 65 2019 年 12 月 30 日 2022 年 12 月 29 日 82,000,000 83,100,000 +1,100,000 股权激励实施 516.18 762.83 否
蓝福生 副董事长 男 58 2019 年 12 月 30 日 2022 年 12 月 29 日 7,730,510 8,480,510 +750,000 股权激励实施 401.71 762.83 否
邹来昌 董事、总裁 男 54 2019 年 12 月 30 日 2022 年 12 月 29 日 1,623,050 2,723,050 +1,100,000 股权激励实施 522.81 533.98 否
林泓富 董事、常务副总裁 男 48 2019 年 12 月 30 日 2022 年 12 月 29 日 978,938 1,728,938 +750,000 股权激励实施 377.70 533.98 否
林红英 董事、副总裁 女 54 2019 年 12 月 30 日 2022 年 12 月 29 日 227,000 977,000 +750,000 股权激励实施 376.70 533.98 否
股权激励实施、
谢雄辉 董事、副总裁 男 48 2019 年 12 月 30 日 2022 年 12 月 29 日 149,000 905,571 +756,571 354.92 394.65 否
可转债转股
李建 董事 男 46 2019 年 12 月 30 日 2022 年 12 月 29 日 0 0 0 20.00 是
朱光 独立董事 男 65 2019 年 12 月 30 日 2022 年 12 月 29 日 0 0 0 20.00 否
毛景文 独立董事 男 66 2019 年 12 月 30 日 2022 年 12 月 29 日 0 0 0 20.00 否
李常青 独立董事 男 54 2019 年 12 月 30 日 2022 年 12 月 29 日 0 0 0 20.00 否
何福龙 独立董事 男 67 2019 年 12 月 30 日 2022 年 12 月 29 日 0 0 0 20.00 否
孙文德 独立董事 男 64 2019 年 12 月 30 日 2022 年 12 月 29 日 0 0 0 24.00 否
薄少川 独立董事 男 57 2020 年 12 月 29 日 2022 年 12 月 29 日 0 0 0 24.17 否
林水清 监事会主席 男 58 2019 年 12 月 30 日 2022 年 12 月 29 日 300,000 300,000 0 371.64 533.98 否
范文生 监事会副主席 男 54 2019 年 12 月 30 日 2022 年 12 月 29 日 0 0 0 15.00 否
徐强 监事 男 70 2019 年 12 月 30 日 2022 年 12 月 29 日 0 0 0 15.00 否
刘文洪 职工代表监事 男 52 2019 年 12 月 30 日 2022 年 12 月 29 日 36,450 36,450 0 9.00 否
曹三星 职工代表监事 男 46 2019 年 12 月 30 日 2022 年 12 月 29 日 124,000 124,000 0 9.00 否
沈绍阳 副总裁 男 53 2019 年 12 月 30 日 2022 年 12 月 29 日 251,000 1,001,000 +750,000 股权激励实施 317.69 否
龙翼 副总裁 男 46 2019 年 12 月 30 日 2022 年 12 月 29 日 0 750,000 +750,000 股权激励实施 319.89 否
股权激励实施、
阙朝阳 副总裁 男 52 2019 年 12 月 30 日 2022 年 12 月 29 日 246,000 1,006,714 +760,714 303.77 否
可转债转股
股权激励实施、
吴红辉 财务总监 男 46 2019 年 12 月 30 日 2022 年 12 月 29 日 223,000 982,714 +759,714 318.46 否
可转债转股
蒋开喜 总工程师 男 59 2019 年 12 月 30 日 2022 年 12 月 29 日 0 750,000 +750,000 股权激励实施 300.16 否
郑友诚 董事会秘书 男 54 2019 年 12 月 30 日 2022 年 12 月 29 日 253,000 1,003,000 +750,000 股权激励实施 319.42 否
合计 / / / / / 94,141,948 103,868,947 +9,726,999 / 4,997.22 4,056.23 /
注：1、报告期内从公司获得的税前报酬总额，适用 3%至 45%的超额累进税率缴纳个人所得税。按国家税务政策，全年应纳税所得额高于人民币 960,000
元的以上部分，个人所得税的应纳税额为应纳税所得额乘以 45%税率。
2、非执行董事、独立董事、监事（不含监事会主席）领取的为津贴。
陈景河先生 蓝福生先生 邹来昌先生
执行董事、董事长，董事会战 执行董事、副董事长，董事会 执行董事、总裁，董事会战略
略与可持续发展（ESG）委员会 战略与可持续发展（ESG）委员 与可持续发展（ESG）委员会委
主任委员、执行与投资委员会 会副主任委员、执行与投资委 员、执行与投资委员会副主任
主任委员、提名与薪酬委员会 员会委员。 委员。
委员。
福州大学地质专业，澳大利亚 福建林学院林产化工专业，厦
福州大学地质专业，厦门大学 LaTrobe 大学工商管理硕士，工 门大学工商管理硕士，正高级
高级管理人员工商管理硕士， 程师。 工程师。
教授级高级工程师，享受国务 1994 年加入公司，拥有丰富的 1996 年加入公司，拥有丰富的
院政府特殊津贴。 企业管理、地质和境内外资源 企业管理、矿山选冶与矿业工
紫金矿业创始人和核心领导 并购从业经验。 程管理实践经验。
人，创立“矿石流五环归一”矿业
工程管理模式，是享誉国内外
金属矿产资源勘查与开发领域
的知名专家。
林泓富先生 林红英女士 谢雄辉先生
执行董事、常务副总裁，董事 执行董事、副总裁。董事会执 执行董事、副总裁，董事会战
会执行与投资委员会委员。 行与投资委员会委员。 略与可持续发展（ESG）委员会
委员、执行与投资委员会委员。
清华大学高级管理人员工商管 本科学历，高级会计师。
理硕士（EMBA），高级工程师。 1993 年加入公司，拥有丰富的 淮南工业学院地质矿产勘查专
1997 年加入公司，拥有丰富的 财务和会计管理、市场贸易运 业，律师、注册安全工程师、
矿山和冶金项目管理及大型项 营、金融资本运作知识和专业 注册咨询（投资）工程师、一
目建设，以及金融、资本运作 从业经验。 级建造师等资格。
和管理体系建设实践经验。 2001 年加入公司，拥有丰富的
法律、地质、矿山安全专业知
识及从业经验，专注于企业可
持续发展（ESG）能力建设与研
究。
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 69
李建先生 朱光先生 毛景文先生
非执行董事，董事会战略与可 独立董事，董事会战略与可持 独立董事，董事会战略与可持
持续发展（ESG）委员会委员、 续发展（ESG）委员会委员、审 续发展（ESG）委员会委员、提
审计与内控委员会委员、提名 计与内控委员会委员、提名与 名与薪酬委员会委员。
与薪酬委员会委员。 薪酬委员会主任委员。
中国工程院院士。中国地质科
金融学本科学历。 对外经济贸易大学国际经济专 学院矿产资源研究所研究员、
2013 年起在公司任职，拥有丰 业硕士、中央财经大学经济学 国土资源部成矿作用与资源评
富的投资、市场金融知识和从 博士，中南大学及中央财经大 价重点实验室主任和中国地质
业经验。 学客座教授。 学会矿床专业委员会主任。
2016 年起在公司任职，拥有丰 2019 年 12 月起在公司任职，
富的境内外矿产资源投资实践 长期致力于矿床模型和成矿规
经验。 律研究及找矿勘查，对中国隐
伏矿找矿突破具有重大贡献。
李常青先生 何福龙先生 孙文德先生
独立董事，董事会审计与内控 独立董事，董事会战略与可持 独立董事，董事会审计与内控
委员会主任委员。 续发展（ESG）委员会委员、审 委员会委员、提名与薪酬委员
计与内控委员会副主任委员、 会委员。
合肥工业大学管理工程系工业 提名与薪酬委员会副主任委 中国香港籍，香港高等法院执
会计专业工学学士，厦门大学 员。 业大律师。香港注册合规师公
经济学（MBA）硕士、管理学(会 会荣誉主席，香港保险专业人
计学)博士，注册会计师。厦门 工商管理硕士，高级经济师， 员总会咨询委员会委员，香港
大学管理学院教授，博士生导 享受国务院政府特殊津贴。厦 国际区块链金融总会荣誉会
师，EMBA 中心主任，上交所博 门陈嘉庚教育基金会理事长， 长，香港会计师公会及香港证
士后工作站指导导师。 厦门大学管理学院、经济学院 券及投资学会的会员。
2019 年 12 月起在公司任职， 及王亚南经济研究院兼职教 2019 年 12 月起在公司任职。
长期专注于会计与公司理财研 授，国际经济与贸易系硕士生 在证券、期货、金融市场、防
究，财务实战专家。 导师。 止洗黑钱、上市公司条例，操
2019 年 12 月起在公司任职， 守准则等法规执行及有关法律
拥有多家大型国企任职经历和 工作方面具有丰富的实践经验
丰富的财务管理从业经验。 和专业知识。
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 70
薄少川先生 林水清先生 范文生先生
独立董事，董事会战略与可持 监事会主席。 监事会副主席。
续发展（ESG）委员会委员、董
事会审计与内控委员会委员。 中央党校本科学历，在职研究 中央党校本科学历。
生。 2013 年加入公司，拥有多年基
加拿大籍，硕士研究生，高级 2009 年加入公司，拥有丰富的 层工作、经济管理、企业监督
工程师。深圳国际仲裁院矿产 企业风险控制、社区公共关系 和企业文化建设实践经验。
能源专业委员会委员、北海仲 处置、教育和公益管理实践经
裁委员会/北海国际仲裁院矿 验。
业仲裁专家咨询委员会委员。
2020 年 12 月起在公司任职。
从事矿业和石油天然气行业 30
余年，拥有丰富的公司发展、
国际并购、投资、融资、合资
合作和基金管理实践经验，著
有《国际矿业风云》。
徐强先生 刘文洪先生 曹三星先生
监事。 工会主席、职工监事。 职工监事、监察审计室主任。
大学学历，高级会计师、注册 厦门大学 EMBA，中级工程师。 海南大学国际金融专业。
会计师、注册评估师。 1989 年加入本公司，拥有丰富 2001 年加入公司，长期从事企
2000 年起在公司任职，拥有丰 的企业管理、社会责任建设及 业监督、反腐败、内部审计和
富的会计、审计、财务管理和 员工权益维护实践经验。 企业管理工作，实践经验丰富。
资产评估专业知识和多年从业
经验。
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 71
沈绍阳先生 龙翼先生 阙朝阳先生
副总裁。 副总裁。 副总裁。
厦门大学国际贸易专业，新加 东北大学采矿工程专业，高级 中国地质大学（北京）矿产资
坡国立大学工商管理硕士 工程师。 源开发管理工程专业，中国地
（MBA），多伦多大学管理与 1999 年加入公司，拥有丰富的 质大学（北京）矿物学、岩石
专业会计硕士(MMPA)，加拿大 境内外多家矿山企业一线运营 学与矿床学专业在职博士研究
特许专业会计师（CPA）。 管理、大型矿山项目建设实践 生，高级工程师。
2014 年加入公司，拥有丰富的 经验。 2004 年加入公司，拥有丰富的
矿山运营管理和国际投资并购 境内外多家矿山企业一线运营
经验。 管理和跨文化管理实践经验。
吴红辉先生 蒋开喜先生 郑友诚先生
财务总监。 首席科学家，总工程师。 董事会秘书。
本科学历，注册会计师、税务 毕业于德国亚琛工业大学冶金 福州大学地质矿产勘查专业，
师、高级会计师。 学专业，博士研究生，教授级 厦门大学公共管理硕士，研究
2007 年加入公司，拥有丰富的 高级工程师，享受国务院政府 生学历，高级工程师。
财务和投资、资本运作、金融 特殊津贴。 2005 年加入公司，拥有丰富的
等专业知识和管理实践经验。 2019 年加入公司，长期致力于 企业运营、新闻传播、资本运
金属矿产资源冶金技术探索研 作知识和实践经验。
究，拥有丰富的专业知识和实
践经验。
其它情况说明
□适用 √不适用
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 72
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
李建 闽西兴杭 董事长、总经理 2017 年 9 月 /
在股东单位任职情况的说明 无
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
在其他单位担任的
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
职务
陈景河 Ivanhoe Mines Ltd. 非独立董事 2019 年 6 月
林红英 福建上杭农村商业银行股份有限公司 董事 2021 年 5 月 2024 年 5 月
李建 上杭县兴诚融资担保有限公司 董事长 2014 年 7 月
李建 福建上杭农村商业银行股份有限公司 董事 2015 年 6 月
李建 清杭鼎峰开发建设有限公司 董事长 2020 年 8 月
李建 北京易控智驾科技有限公司 董事 2020 年 9 月 2023 年 9 日
李建 上杭农业融资担保有限公司 董事长 2021 年 6 月
朱光 厚朴京华（北京）投资咨询有限公司 副董事长
朱光 浙江华友钴业股份有限公司 独立董事 2020 年 4 月 2023 年 4 月
朱光 厦门厚德智翔投资管理有限公司 董事长
朱光 扬州龙投厚德基金管理有限公司 董事长
朱光 宁波梅山保税港区国朴兴投资管理有限公司 董事
朱光 厦门明鹭昱晖投资有限公司 监事
朱光 二连龙铭铁路维修开发有限公司 董事
毛景文 盛和资源控股股份有限公司 独立董事 2019 年 4 月 2022 年 4 月
毛景文 湖南黄金集团有限责任公司 外部董事
毛景文 中信金属股份有限公司 独立董事
毛景文 赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司 独立董事 2022 年 1 月 2025 年 1 月
李常青 深圳诺普信农化股份有限公司 独立董事 2018 年 7 月 2021 年 7 月
李常青 杭州银行股份有限公司 独立董事 2020 年 11 月 2023 年 2 月
何福龙 厦门海翼集团有限公司 外部董事 2020 年 12 月 2023 年 12 月
孙文德 远洋集团控股有限公司 独立非执行董事 2015 年 12 月
孙文德 中国金茂控股集团有限公司 独立非执行董事 2020 年 11 月
孙文德 Inception Growth Acquisition Limited 独立董事 2021 年 3 月
薄少川 中矿资源集团股份有限公司 独立董事 2020 年 5 月 2023 年 5 月
薄少川 Oryx Bio-Tech Ltd. 董事、总裁 2018 年 10 月
徐强 福建赛特新材股份有限公司 监事 2017 年 4 月 2023 年 6 月
沈绍阳 巴理克（新几内亚）有限公司 董事 2015 年 8 月
在其他单位任职
无
情况的说明
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
公司董事、监事、高管的薪酬及津贴方案由股东大会和董事会分别审议通过，公司董事会提名与薪酬委员会按薪酬方案及
董事、监事、高级管理人员
考评标准和程序，每年度对公司执行董事、监事会主席和高级管理人员进行绩效考评，并提出报酬总额；高级管理人员薪
报酬的决策程序
酬报公司董事会审议批准，执行董事、监事会主席薪酬报年度股东大会审议批准。
公司于 2019 年 12 月 30 日召开的 2019 年第二次临时股东大会和第七届董事会第一次会议分别审议通过了第七届董事、
董事、监事、高级管理人员
监事和高管的薪酬方案，于 2020 年 12 月 29 日召开的 2020 年第三次临时股东大会和第七届董事会 2020 年第 27 次临时
报酬确定依据
会议分别对上述董事、监事和高管的薪酬方案进行了修订。
董事、监事和高级管理人员
见前述“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”
报酬的实际支付情况
报告期末全体董事、监事和
高级管理人员实际获得的报 见前述“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”
酬合计
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 召开日期 会议决议
第七届董事会 2021 年第 1 次临时会议 2021 年 1 月 13 日 详见公司在上交所网站披露的董事会决议公告（编号：临 2021-003）
第七届董事会 2021 年第 2 次临时会议 2021 年 1 月 29 日 详见公司在上交所网站披露的董事会决议公告（编号：临 2021-007）
第七届董事会第六次会议 2021 年 3 月 19 日 详见公司在上交所网站披露的董事会决议公告（编号：临 2021-016）
第七届董事会第七次会议 2021 年 4 月 16 日 详见公司在上交所网站披露的董事会决议公告（编号：临 2021-027）
第七届董事会 2021 年第 3 次临时会议 2021 年 5 月 28 日 详见公司在上交所网站披露的董事会决议公告（编号：临 2021-038）
第七届董事会 2021 年第 4 次临时会议 2021 年 6 月 14 日 董事会决议事项未达披露标准，公司已在上交所完成备案
第七届董事会 2021 年第 5 次临时会议 2021 年 7 月 9 日 董事会决议事项未达披露标准，公司已在上交所完成备案
第七届董事会 2021 年第 6 次临时会议 2021 年 7 月 25 日 董事会决议事项未达披露标准，公司已在上交所完成备案
第七届董事会第八次会议 2021 年 7 月 30 日 详见公司在上交所网站披露的董事会决议公告（编号：临 2021-057）
第七届董事会 2021 年第 7 次临时会议 2021 年 9 月 2 日 董事会决议事项未达披露标准，公司已在上交所完成备案
第七届董事会 2021 年第 8 次临时会议 2021 年 9 月 13 日 董事会决议事项未达披露标准，公司已在上交所完成备案
第七届董事会 2021 年第 9 次临时会议 2021 年 9 月 24 日 董事会决议事项未达披露标准，公司已在上交所完成备案
第七届董事会 2021 年第 10 次临时会议 2021 年 10 月 8 日 董事会决议事项未达披露标准，公司已在上交所完成备案
第七届董事会第九次会议 2021 年 10 月 15 日 详见公司在上交所网站披露的董事会决议公告（编号：临 2021-065）
第七届董事会 2021 年第 11 次临时会议 2021 年 11 月 15 日 详见公司在上交所网站披露的董事会决议公告（编号：临 2021-069）
第七届董事会 2021 年第 12 次临时会议 2021 年 11 月 22 日 详见公司在上交所网站披露的董事会决议公告（编号：临 2021-074）
第七届董事会 2021 年第 13 次临时会议 2021 年 12 月 17 日 董事会决议事项未达披露标准，公司已在上交所完成备案
六、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加董事会情况 参加股东大会情况
董事 是否独立董
姓名 事 本年应参加董事 亲自出席次 以通讯方式参 委托出席次 缺席 是否连续两次未亲 出席股东大会的次
会次数 数 加次数 数 次数 自参加会议 数
陈景河 否 17 9 8 0 0 否 2
蓝福生 否 17 8 8 1 0 否 2
邹来昌 否 17 8 8 1 0 否 2
林泓富 否 17 9 8 0 0 否 2
林红英 否 17 9 8 0 0 否 2
谢雄辉 否 17 9 8 0 0 否 2
李建 否 17 8 8 1 0 否 2
朱光 是 17 9 8 0 0 否 2
毛景文 是 17 6 8 3 0 否 2
李常青 是 17 6 8 3 0 否 2
何福龙 是 17 9 8 0 0 否 2
孙文德 是 17 9 8 0 0 否 2
薄少川 是 17 9 8 0 0 否 2
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 17
其中：现场会议次数 9
通讯方式召开会议次数 8
现场结合通讯方式召开会议次数 0
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 成员姓名
战略与可持续发展（ESG）委员会 陈景河（主任）、蓝福生（副主任）、邹来昌、谢雄辉、李建、朱光、毛景文、何福龙、薄少川
执行与投资委员会 陈景河（主任）、邹来昌（副主任）、蓝福生、林泓富、林红英、谢雄辉
审计与内控委员会 李常青（主任）、何福龙（副主任）、李建、朱光、孙文德、薄少川
提名与薪酬委员会 朱光（主任）、何福龙（副主任）、陈景河、李建、毛景文、孙文德
(2).报告期内战略与可持续发展（ESG）委员会召开 2 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
2021 年 1 月 18 日 七届二次董事会战略与可持续发展（ESG）委员会 审议公司五年（2+3）规划和 2030 年发展目标纲要
2021 年 7 月 9 日 七届三次董事会战略与可持续发展（ESG）委员会 审议关于实施新能源与材料产业发展战略的议案
报告期，公司董事会战略与可持续发展（ESG）委员会基于对全球经济与矿业形势、公司新发展阶段研究分析，审议通过《公司五年（2+3）规划和
2030 年发展目标纲要》，明确要在未来十年大幅度提升全球核心竞争力和可持续发展能力，力争到 2030 年实现“绿色高技术超一流国际矿业集团”的战
略总目标。
委员会作出公司在坚持矿业主业前提下，全面进军新能源新材料领域重大战略决策。要求公司抢抓重大市场机遇，加强前瞻性布局，推动形成规模
效应和上下游产业协同效应，通过全面加大战略性新材料新能源矿产资源获取、构建更高水平 ESG 治理体系、培育以我为主的技术能力、加强队伍搭建、
推动产融结合，为未来发展打开新的增量空间。
(3).报告期内执行与投资委员会召开 24 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
2021 年 1 月 18 日 七届二十三次董事会执行与投资委员会
2021 年 1 月 29 日 七届二十四次董事会执行与投资委员会
2021 年 2 月 25 日 七届二十五次董事会执行与投资委员会
2021 年 3 月 3 日 七届二十六次董事会执行与投资委员会
2021 年 3 月 16 日 七届二十七次董事会执行与投资委员会
2021 年 3 月 19 日 七届二十八次董事会执行与投资委员会
2021 年 4 月 16 日 七届二十九次董事会执行与投资委员会
2021 年 4 月 29 日 七届三十次董事会执行与投资委员会 董事会执行与投资委员会是董事会下设的专门委员
2021 年 5 月 15 日 七届三十一次董事会执行与投资委员会 会，为董事会授权下的常设执行与投资机构，在董事会授
2021 年 5 月 26 日 七届三十二次董事会执行与投资委员会 权范围内履行董事会职权，对董事会负责。报告期，公司
2021 年 6 月 30 日 七届三十三次董事会执行与投资委员会 第七届董事会执行与投资委员会按照董事会管战略、管投
2021 年 7 月 9 日 七届三十四次董事会执行与投资委员会 资、管重大事项职能要求，对公司重要规章制度修（制）
2021 年 7 月 21 日 七届三十五次董事会执行与投资委员会 订、对外投资、项目建设或技改、资产处置、股权或矿权
2021 年 7 月 27 日 七届三十六次董事会执行与投资委员会 处置、权属企业注销及其他重要生产经营事项等进行审议
2021 年 7 月 30 日 七届三十七次董事会执行与投资委员会 或研究并提出决策或指导意见，并及时按制度权限向董事
2021 年 8 月 31 日 七届三十八次董事会执行与投资委员会 会报告或形成议案提交董事会审议。
2021 年 9 月 29 日 七届三十九次董事会执行与投资委员会
2021 年 10 月 15 日 七届四十次董事会执行与投资委员会
2021 年 11 月 16 日 七届四十一次董事会执行与投资委员会
2021 年 11 月 22 日 七届四十二次董事会执行与投资委员会
2021 年 11 月 30 日 七届四十三次董事会执行与投资委员会
2021 年 12 月 3 日 七届四十四次董事会执行与投资委员会
2021 年 12 月 24 日 七届四十五次董事会执行与投资委员会
2021 年 12 月 30 日 七届四十六次董事会执行与投资委员会
(4).报告期内审计与内控委员会召开 7 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
2021 年 3 月 3 日 2020 年年报审计第 2 次沟通会
报告期，公司第七届董事会审计与内控委员会听取公司管理层对公
2021 年 3 月 17 日 2020 年年度报告审核会议
司本年度生产经营情况和投融资活动等重大事项的情况汇报，就年度审
2021 年 4 月 15 日 2021 年一季度报告审核会议
计事项与会计师事务所进行沟通交流，监督及评估审计机构工作，对公
2021 年 5 月 27 日 风险提示与管理建议沟通会
司年报、半年报和季报进行审阅并发表审核意见；通过参与权属企业运
2021 年 7 月 29 日 2021 年半年度报告审核会议
营分析会、对下属企业进行调研等方式，加强对公司业务的了解，并对
2021 年 10 月 13 日 2021 年三季度报告审核会议
公司内部审计、内控管理等进行指导。
2021 年 12 月 15 日 2021 年年报审计第 1 次沟通会
(5).报告期内提名与薪酬委员会召开 1 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
根据 2020 年度经营成果，确定公司第七届执行董事、监事会主席和
公司高管年度薪酬方案，并分别提交董事会和股东大会审议。在方案中
2021 年 3 月 17 日 七届五次董事会提名与薪酬委员会
突出了公司可持续发展和 ESG 工作绩效要求，更好地激发了公司董事、
监事、高管的积极性和责任感。
(6).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 2,156
主要子公司在职员工的数量 41,720
在职员工的数量合计 43,876
其中：中国境内企业员工 22,181
中国境外企业员工 21,695
其中：境外企业中方员工 1,280
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 601
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 10,367
销售人员 499
技术人员 6,605
财务人员 601
行政人员 5,389
合计 23,461
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士 78
硕士 955
本科 5,333
大专 8,078
中专及以下 9,017
合计 23,461
注：1、专业构成和教育程度类别包含中国境内企业员工和境外企业中方员工；
2、行政人员指职能部门除技术岗位外的业务、事务处理岗及后勤服务人员。
2021 年，公司全面修订人力资源管理基本制度，重新定位总部人力资源部门职能，部署推广
全球统一的人事信息系统，大力去行政化，向战略参谋和服务平台转型，加速构建国际化人力资
源体系。
着力打造国际化人力资源队伍，全年引进国际化及中高级管理和技术人才 262 人，其中国际
化人才占比 55%，引进总量及国际化人才数量均为历年之最。再次升级金榜生招聘为“英才千人”
计划，签约金榜生超过 1500 人，其中海外留学生和国际生超过 200 人，超过往五年留存总量。
首次实施“工匠 300”招聘计划，走进职业院校引进机电、矿业相关专业高职毕业生。引进急缺专业
人才，招聘新能源新材料、ESG、金融、贸易等领域部分高层次人才，重点补充机电及采矿等急
需专业人才。
稳步推进总部机关“双 50”建设（即国际化人才占 50%，福建省外人才占 50%），董事会办公
室、国际事业部、人力资源部、投资部等部门已提前实现“双 50”第一阶段目标。
大力实施“四化”干部结构调整（国际化、年轻化、知识化、本土化），干部队伍“四化”比例明
显改善，部分“90 后”干部崭露头角，面对未来的人才储备渐成规模，本土化方面，已有 7 个境外
项目合计聘任了 11 名本土高管。
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 80
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
基于集团业绩的大幅增长，进一步落实员工与企业共享发展成果的举措，全员基本工资普调
一档，恢复企业年金，提高生育期员工待遇。出台疫情期间员工专项补助政策，包括上浮境外员
工薪酬总额、节点专项奖等系列的薪资倾斜政策。坚持市场化导向，完善激励政策工具，对高原
巨龙项目建设期团队，在达成建设目标后，投产三年的利润按一定比例提取作为建设期团队的专
项奖励；实施年度特别奖励制度，奖励作出突出贡献的团队和个人。
积极响应国家鼓励生育的政策导向，保障员工生育期间的权益，提高员工生育期间待遇。明
确员工生育期间，公司全额发放基本工资和岗位津贴，保障女性员工合理发展机会，男性员工正
常享受护理假，并享受合法待遇。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
建立分层次分系列分对象的组织培育体系，自上而下建立形成集团高管、企业经理人、国际
化人才、优秀青年人才、专业技术人才，基层骨干、产业工人、新进员工等“八大群体”培育模式。
继续加大培训投入，机制化开展集团高管季度研讨、优秀青年人才集训、金榜生及新员工总部集
训及紫金大讲堂等常规培训项目，2021 年新增开展分别针对企业经理人、专业技术人才、基层骨
干和国际化人才四个群体的企业总经理任职资格培训、采矿技术与管理专题研讨班、后备厂（处）
长轮训、全脱产外语训练营等，全年培训项目平均满意度均超过 90 分。
为做好紫金经验的沉淀和传承，系统性组织、持久性推进集团内部各专业模块教材编制，完
成教材编制 45 本，共 530 万余字，涵盖集团主要专业类别和矿业全工种岗位。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 公司采矿工程外包，以工程量核算
劳务外包支付的报酬总额（元） 5,564,155,904
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发〔2012〕37
号）、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》（证监发〔2013〕43 号）等有关法律、
法规、规范性文件的要求以及《公司章程》规定，为完善和健全公司的分红决策和监督机制，兼
顾公司的生产经营、可持续发展以及对投资者的合理回报，公司 2020 年第二次临时股东大会审
议通过《2020-2022 年度股东分红回报规划》。
新三年分红回报规划规定：除特殊情况外，公司最近三年以现金方式累计分配的利润应不少
于最近三年实现的年均可供分配利润的 90%，原则上公司每年以现金方式分配的股利分红不少于
当年实现的可供分配利润（不含上年未分配利润）的 30%。
经安永华明会计师事务所审计，按中国会计准则计算，公司 2021 年度实现归属于母公司股
东的净利润为人民币 15,672,870,591 元。董事会建议公司 2021 年度股利分配预案为：公司拟向
2021 年度利润分配实施公告确定的股权登记日可参与分配的股东，每 10 股派发现金红利 2 元（含
税），实际派发现金红利金额根据股权登记日股份确定。本年度不进行资本公积金转增股本。2021
年度利润分配方案尚需股东大会审议批准。
公司独立董事认为本次利润分配符合公司章程有关条款，保护了中小投资者的合法权益，同
意本次利润分配预案。
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 81
公司上市以来分红情况
60 100%
81% 78%
50 74% 75%
80%
40 59% 56% 59%
47% 49% 60%
30 41% 38% 42%
30% 34%
40%
20
10 20%
15 15 15 22 22 17 17 13 14 21 23 25 32 53*
0 0%
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
现金分红总额(亿元) 股利支付率
* 注：本分红预案尚需提交 2021 年年度股东大会审议。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 √是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰 √是 □否
相关的决策程序和机制是否完备 √是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 √是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 √是 □否
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司分别于 2021 年 1 月 28 日、12 月 8 日在中国证
券登记结算有限责任公司上海分公司完成 A 股限制
性股票激励计划的首次及预留部分授予股份登记，
首次实际授予限制性股票共计 9,598.06 万股，授予
（1）授予相关具体内容详见公司于 2021
人数 686 人，授予价格为 4.95 元/股；预留部分实际
年 1 月 12 日、1 月 14 日、2 月 2 日、11
授予限制性股票共计 251 万股，授予人数 39 人，授
月 16 日 、 12 月 10 日 在 上 交 所 网 站
予价格为 4.83 元/股。
www.sse.com.cn 披露的有关公告。
鉴于限制性股票激励对象中部分激励对象已不符合
（2）回购相关具体内容详见公司于 2021
激励条件中有关激励对象的规定，公司于 2021 年 11
年 11 月 16 日、2022 年 1 月 13 日在上交
月 16 日决定对上述激励对象已获授但尚未解除限售
所网站 www.sse.com.cn 披露的有关公告。
的 A 股限制性股票予以回购注销，于 2022 年 1 月
17 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
完成回购股份的注销，回购注销限制性股票共计 80
万股，回购价格为 4.83 元/股。
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 82
公司第一期员工持股计划持有限售股的锁定期届满
并于 2020 年 6 月 8 日上市流通。经公司第一期员工
具体内容详见公司于 2017 年 6 月 9 日、
持股计划第二次持有人会议和第七届董事会 2020 年
2020 年 5 月 29 日 在 上 交 所 网 站
第 9 次临时会议审议通过，第一期员工持股计划存
www.sse.com.cn 披露的有关公告。
续期从 48 个月展期至 72 个月，即延长至 2023 年 6
月 6 日。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用 □不适用
单位:股
年初
限制性 已 报告
持有
报告期新授 股票的 解 期末持有 期末
限制
姓名 职务 予限制性股 授予价 锁 未解锁股份 限制性股 市价
性股
票数量 格 股 票数量 （元
票数
（元） 份 ）
量
陈景河 董事长 0 1,100,000 4.95 0 1,100,000 1,100,000 9.70
蓝福生 副董事长 0 750,000 4.95 0 750,000 750,000 9.70
邹来昌 董事、总裁 0 1,100,000 4.95 0 1,100,000 1,100,000 9.70
董事、常务副
林泓富 0 750,000 4.95 0 750,000 750,000 9.70
总裁
林红英 董事、副总裁 0 750,000 4.95 0 750,000 750,000 9.70
谢雄辉 董事、副总裁 0 750,000 4.95 0 750,000 750,000 9.70
沈绍阳 副总裁 0 750,000 4.95 0 750,000 750,000 9.70
龙翼 副总裁 0 750,000 4.95 0 750,000 750,000 9.70
阙朝阳 副总裁 0 750,000 4.95 0 750,000 750,000 9.70
吴红辉 财务总监 0 750,000 4.95 0 750,000 750,000 9.70
蒋开喜 总工程师 0 750,000 4.95 0 750,000 750,000 9.70
郑友诚 董事会秘书 0 750,000 4.95 0 750,000 750,000 9.70
合计 / 0 9,700,000 / 0 9,700,000 9,700,000 /
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
根据公司第七届董事会第一次会议审议通过的《关于第七届高管成员薪酬和考核方案的议案》
和第七届董事会 2020 年第 27 次临时会议审议通过的《关于修订第七届高管成员薪酬和考核方案
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 83
的议案》，董事会提名与薪酬委员会根据公司年度生产经营完成情况，确定高管薪酬总额，提交
董事会审议。
公司于 2021 年 1 月 28 日完成 2020 年限制性股票激励计划首次授予股份登记，公司高级管
理人员获得相应限制性股票的授予，在满足解除限售条件的前提下，授予的限制性股票将分批解
除限售，具体考核要求及解锁安排详见公司分别于 2020 年 11 月 18 日、12 月 12 日在上交所网
站披露的《2020 年限制性股票激励计划实施考核管理办法》和《紫金矿业集团股份有限公司 2020
年限制性股票激励计划（草案修订稿）》。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
内部控制自我评价报告见公司于同日披露的公告。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司作为权属企业的出资人，依照所在国家或地区法律法规和公司章程，享有股东权利，负
有股东义务。公司尊重和维护权属企业的法人地位，依法合规对权属企业行使股东权利，并充分
发挥公司优势对有关事项提供意见建议。公司通过构建协同高效的公共服务平台，为权属企业输
出制度标准和技术规范，提供专业管理和有效支持，解决重要和关键问题，但不替代权属企业的
法人意志。
公司根据主营业务、区域等确定不同类型产业板块，事业部作为产业板块的运营管理中心，
模拟形成板块“小集团”，通过法人治理、业务、人事等与权属企业董事会形成有效衔接。事业部
承担板块的运营管理、指导、协调和服务职责，并对板块内权属企业的规划计划、机制建设、法
人治理、生产经营、地质资源、财税金融、人力资源、建设物流、平台管理、ESG 管理、外部协
调等方面进行专业支持和服务。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
内部控制审计报告见公司于同日披露的公告。
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
公司认真贯彻落实《国务院关于进一步提高上市公司质量的意见》（国发﹝2020﹞14 号）和
中国证监会﹝2020﹞69 号公告精神，根据福建证监局 2021 年 1 月 18 日印发的《关于开展福建
辖区上市公司治理专项行动的通知》（闽证监发〔2021〕11 号），积极开展公司治理专项自查，
对照上市公司治理专项自查清单，认真梳理查找存在的问题，总结公司治理经验，按时完成专项
自查工作。
报告期内，公司整体运作规范、治理情况良好，在自查过程中未发现重大问题。公司将继续
贯彻落实关于进一步提高上市公司质量的有关精神，不断完善公司治理水平，进一步推动高质量
发展。
十六、 其他
□适用 √不适用
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 84
环境与社会责任
Environmental and Social Responsibilities
公司将环境、社会及管治（“ESG”）作为走向国际的通行证，参照联合国可持续发展目标
（SDGs）、世界黄金协会《负责任黄金开采》（RGMPs）等国际倡议和准则，全面构建具有紫金
特色 ESG 体系，提升负责任绿色低碳发展格局。我们将绿色、开放、共享的负责任理念融入企业
文化，创造的社会价值获项目所在地和社会各界、各相关方广泛认可。报告期，公司获评 2021
中企 ESG“金责奖”环境责任优秀企业、香港杰出上市企业“杰出 ESG 企业”、A 股上市公司社会责任
奖、领英全球“最佳雇主品牌奖”等 ESG 领域重要奖项。
◎治理体系
我们建立了以董事会为首的 ESG 治理体系和覆盖全球的 ESG 执行团队，提出 ESG 中期和长
期发展目标，建立相应的目标与指标体系。公司遵循国际准则，制定了紫金矿业《企业行为准则》，
将 ESG 理念融入采购、销售、人力、工程、监督等方面政策和标准，强化商业道德和反腐败。公
司持续提升 ESG 披露的规范性和透明度，依据全球报告倡议组织（GRI）相关标准、可持续会计
准则（SASB）以及气候相关财务信息披露工作组（TCFD）建议框架编制 ESG 报告。
董
事 董事会
监督层 会
层
面 战略与可持续发展(ESG)委员会 执行与投资委员会 审计与内控委员会 提名与薪酬委员会
ESG管理委员会
经
营
层 总裁 常务副总裁 副总裁 副总裁 副总裁 副总裁 董事会秘书 ……
面
ESG指导监督委员 ESG管理 劳工人权 财务 ESG管理 ESG投资 HSE 信息披露
企业经营 供应链 信息安全
社区关系
监事会主席
ESG工作小组
独立董事 总部ESG专业部门 子公司
执
行 应 环 社 人 … 矿 冶
层 急 保 会 力 … 山 炼
面 与 与 责 资 企 企
安 生 任 源 业 业
全 态 部 部
生 部
产
部
董事会及其专门委员会 ESG指导监督委员会 ESG管理委员会 总部ESG专业部门
确定ESG重要议题，确定可持续发 对公司董事会层、经 制定ESG愿景、策略、框架、 拟定主管ESG领域有关制度、规范和标准，制
展制度、战略与目标； 营层、执行层E S G 工 原则及政策； 定阶段性工作计划和实施方案；
监督和检查ESG相关工作； 作全面监督和指导 审视ESG的主要趋势以及相关 设定主管ESG议题相关绩效目标体系并制定措
审议公司ESG相关报告； 风险和机遇，在企业决策、投 施，推动相关议题的执行的落实；
审议年度ESG绩效目标达成度与管 资、运营中落实ESG策略； 指导、监督、检查和考核主管ESG议题工作；
理层绩效报酬挂钩 审阅集团公司ESG相关报告及 开展利益相关方沟通工作
披露文件；
下达ESG工作，督促ESG实践 子公司
落实ESG管理总体战略目标的相关实践工作；
开展利益相关方沟通工作
◎生态环保
公司积极响应《巴黎协定》和《国家适应气候变化战略》，扎实推进生态修复、生物多样性
保护、水资源管理和保护、尾矿库安全管理以及固废资源产业化利用；迅速进军铜、锂新能源新
材料领域，以及光伏、水电、氨氢等清洁能源开发项目，助力全球低碳产业发展。
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 85
公司坚持“生命第一”安全理念，作业人员管理和承包商一体化管理更加严格规范，本质安全
持续提升。公司重视员工健康，面对海外疫情反复肆虐，积极为项目所在国家和地区提供防疫物
资，并鼓励和支持海外项目员工及承包商员工、属地社区员工家属接种疫苗。
◎共同发展
公司坚持共同发展，向世界展示了负责任的大型跨国企业形象。将项目地和社区视作重要利
益相关方和公司发展的重要伙伴，积极扶持和培育本地产业，实施本地化用工、本地采购政策，
积极参与社区事务，为项目所在地经济社会发展和民生福祉做出了积极贡献。公司遵循国际准则，
健全人权保护、员工发展等政策机制，公平公正对待不同国籍、种族、性别、宗教信仰和文化背
景的员工，构建全球化人力资源体系；要求供应商以负责任的方式开展业务，引导供应商及利益
相关方共建供应链尽责管理体系。公司获评”A 股上市公司社会责任奖” 、香港杰出上市企业“杰出
ESG 企业”；新疆紫金锌业获评“全国脱贫攻坚先进集体”、哥伦比亚大陆黄金获得连续三年可持续
发展奖。
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
报告期，公司位于中国境内有 23 家分（子）公司被生态环境行政主管部门列为重点排污单位。
1. 排污信息
√适用 □不适用
报告期，公司国内重点排污单位均严格执行国家、地方污染物排放标准要求，均申领了排污
许可证或完成排污许可登记，并严格按照排污许可要求排放污染物，符合相关排放标准要求，污
染物排放总量控制在许可范围内。
重点排污单位的环境信息请见本报告附表 1.2021 年重点排污单位排污信息。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
报告期，公司各项环保设施均稳定正常运行，运行率达 100%。生产废水、粉尘、冶炼烟气经
有效处理后达标外排，固体废物、危险废物均按照当地生态环境主管部门及环境影响评价报告要
求依法合规处置。全年共投入了 9.64 亿元人民币用于环保设施、设备改造升级，重点推动境外权
属企业完成水质在线监测系统安装与运行，实现全集团外排污水在线自动监测全覆盖，有效增强
了对周边水环境的监测和应急响应能力。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
报告期，公司新改扩建项目严格依据环评法的要求，落实建设项目环境影响评价制度， 18
个项目取得环评批复，17 个项目通过竣工环保验收（具体执行情况请见本报告附表 2、2021 年环
评和“三同时”制度执行情况）。严格按照清洁生产法和地方清洁生产主管部门的要求，落实清洁
生产审核工作，报告期内，新疆紫金锌业、珲春紫金、吉林紫金铜业、黑龙江紫金、洛阳坤宇完
成新一轮清洁生产审核验收。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司及下属企业均依据所在国家的相关法律、法规及实际情况，编制了突发环境事件应急预
案，并根据实际需要制定了专项预案和现场处置方案，及时向当地生态环境保护部门备案，根据
现场变化情况对应急预案进行修订、评审。通过各预案的应急演练，应急响应、环境监测、应急
处置及体系运作与应急预案不断磨合，进一步防范和有效应对突发环境污染事件。
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 86
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
各分（子）公司均按照排污许可证、排污单位自行监测技术指南的要求编制了环境自行监测
方案，并委托有资质的第三方检测机构定期对水、气、噪声、土壤等进行监测，出具监测报告，
监测结果均为合格。其中，被列为国家重点监控企业的分（子）公司，每年均严格按照《环境保
护法》、《企业事业单位环境信息公开办法》（部令第 31 号）、《国家重点监控企业自行监测
及信息公开办法（试行）》、《国家重点监控企业污染源监督性监测及信息公开办法（试行）》
等有关规定，通过地方生态环境部门环境信息公开平台或子公司网站公开其环境自行监测方案及
监测结果。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
√适用 □不适用
报告期内，未发生对公司有重大影响的环境事件。报告期内公司下属重点排污单位因环境问
题受到行政处罚：
（1）文山麻栗坡，因尾矿库坝下渗滤液收集回水设备不正常运行，被文山州生态环境局处罚
30 万元，现已完成整改，并经文山州生态环境局麻栗坡分局现场验收销号。
（2）山西紫金，因原料棚的原料高于围挡且高出部分物料部分未苫盖，废石场环保手续不完
善，被忻州市生态环境局处罚 13.5 万元，现已完成整改，并经忻州市生态环境局繁峙分局现场验
收销号。
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
√适用 □不适用
福建省上杭县紫金水电有限公司，因生态流量在线监控设备异常，被上杭县生态环境局处罚
5 万元，现已完成整改，并向上杭县生态环境局提交书面整改完成报告。
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
报告期，公司国内业务涉及污染物排放的非重点排污单位有 8 家，均已取得排污许可证或完
成排污许可登记工作，严格按照排污许可证要求或环评要求，定期开展环境自主监测，监测结果
均为合格，并严格落实环评及环保“三同时”制度，具体执行情况请见附表 2，详细排污信息请见附
表 3、2021 年非重点排污单位排污信息。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
报告期，在境内，新增 1 家国家级“绿色工厂”、 1 家省级“绿色矿山”；集团已共有国家级绿
色矿山 13 家，省级绿色矿山 3 家，国家级绿色工厂 5 家，省级绿色工厂 2 家，紫金山金铜矿获
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 87
评联合开发项目获评“国家水土保持示范工程”，西藏巨龙铜业获评西藏自治区工业领域节水型企
业、拉萨市绿色发展试点企业；在境外，中塔泽拉夫尚获得州、市授予的“环境保护荣誉奖”，塞
尔维亚紫金铜业获得塞尔维亚波尔市“2021 年度环保特殊贡献奖”。全集团共有 35 家权属企业完
成环境管理体系认证工作，认证覆盖率约 87.5%。
◎自然生态保护
报告期，公司积极通过制定土地复垦或生态修复方案，实施“边开发，边治理”的模式，最大
限度减少土地扰动。报告期内，公司投入环保生态工程资金 14.2 亿元，其中投入生态恢复资金约
3.35 亿元，均较上年度有大幅提升；恢复植被面积约 775.6 万平方米，种植树木约 115.2 万株，
分别比上年度增加 133%和 182%。并持续加强生物多样性管理，2021 年重点组织具有地域代表性
的五家权属企业（洛阳坤宇、山西紫金、新疆阿舍勒、珲春紫金、黑龙江多宝山）开展生物多样
性调查工作，以掌握矿区及周边区域的生物多样性现状，截止报告期末，已有 18 家矿山企业开展
了生物多样性调查活动。
◎环境污染防治
报告期，公司主要气体污染物实现大幅度减排，二氧化硫、氮氧化物排放强度分别较上年度
下降 15.95%和 11.96%，一般工业固体废物和危险废物均实现依法合规处置，综合利用率达 100%。
为提高环境风险防控能力，合理分散环境风险，响应国家政策要求，已有 13 家权属企业投保了环
境污染责任险，投保金额合计达 91.36 万元。自主研发并上线环保生态信息化管理平台，在下属
企业全面推广应用，以实现集团总部对权属企业环保生态信息归集与统计、分析与考核、监管与
服务。
◎水资源管理
公司高度重视水资源管理，最大限度地利用和循环使用水资源，减少外排工业废水量，报告
期内，公司的新鲜用水取水量为 6056.07 万吨，水资源循环利用率达 92.02%，单位营业收入的新
鲜水用量为 269.04 吨/百万元，相较于 2020 年度，用水强度降低 9.12%。
◎环境保护培训与宣传
公司每会以“环境安全月活动”为契机，组织召开环保培训，宣贯最新环保生态法律法规要求、
公司制度规范、环保生态管理要点等，以提升环保管理人员的业务能力。并重视环保宣传工作，
积极向社会公众展示环保生态工作成效，消除公众及周边社区顾虑，增加信息的公开与透明度。
报告期内，我们积极利用媒体平台，特别是新媒体向社会大力宣传环保信息、工作举措和进展，
在《中国环境监察报》、《中国环境报》等国内影响度较大的媒介上宣传紫金绿色发展成效，并
通过邀请当地民众参与公司环保活动，传播环保生态、绿色发展理念，深化地企关系。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
公司高度重视全球气候问题，初步制定了公司“双碳”行动规划和新能源规划方案。报告期，
公司首次响应碳披露项目（CDP）。
公司主要减排管理及推进减排工作：
◎开展碳核查工作
进一步健全能源和碳排放管理体系，实施了以紫金山金铜矿和紫金铜业为代表的全生命周期
温室气体核查工作，开展了全集团内部的碳排放核算工作，报告期，公司温室气体排放总量为 7.26
百万吨二氧化碳当量，单位销售收入的碳排放量为 0.32 吨二氧化碳当量/万元，排放强度较上年
度下降了约 9.5%。
◎推进节能技术和工艺
推广生物湿法堆浸浸铜、湿法堆浸浸金等集约化工艺，推广减少破磨能耗的工艺，并循环利
用余热、余气、余压。推进黑龙江紫金铜业低温余热利用、贵州紫金热压系统余热利用、富蕴金
山硐坑水余热利用等项目，提高余热余能规模化开发和高质量利用水平；大力实施无纸化办公、
视频会议、绿色出行等低碳环保办公。
◎提高设备生产能效
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 88
建设以西藏巨龙铜业、新疆阿舍勒铜业等为代表的智慧矿山，提升矿山自动化和智能化水平。
采用电动化工程机械、LED 照明设施以及高效节能电机，增加变频设备，加强用电功率因数管理，
按计划将现有高能耗生产设备、设施逐步改造或替换为节能设备、设施。
◎推进自然碳汇工作
推进绿色矿山建设，通过开展矿山废弃场地复垦、生产场地绿化工程，扩大绿植覆盖面积以
实施碳中和。报告期内，公司新增恢复植被面积约 775.6 万平方米，种植树木约 115.2 万棵；同
时，积极筹建打造紫金山碳中和实验基地，打造碳汇试验林。
二、社会责任工作情况
√适用 □不适用
报告期内，公司围绕各利益相关方关注的重要社会责任议题，部署了环境、安全、商业道德、
社区、人权等方面社会责任工作，并在企业管理、生态环保、社区关系、信息披露、文化建设上
取得重要成果，经济社会生态效益不断提升。
◎坚持“生命第一”的理念，致力于为员工、承包商提供安全健康的工作场所。
以全面风险为核心，加强安全环保隐患排查和整改治理，全年完成国内36家、国外4家权属
企业的现场督导检查；开展33.43万人次的安全培训，促进全员安全技能提升；以“智能化、机械
化、自动化”建设为手段，推进智慧矿山、数字矿山建设，大力提升本质安全。
报告期，投入安全生产费用约14.93亿元，新增17家权属企业通过ISO45001体系认证，矿山冶
炼加工企业认证覆盖率达87.5%。
◎坚持“以人为本”的理念，重视员工的成长与发展。
以全球视野和市场化导向，按照“紫金人才国际化，外籍人才紫金化”策略，增强人才体系对
公司全球化的支撑；尊重跨文化和不同种族、民族、性别及残疾人等少数群体平等就业与发展权
利，实行本土化用工政策，为当地培养多样化的人才队伍。报告期末，本地化用工率达96.04%，
人员结构国际化程度显著提升；实施全员薪酬提升、企业年金、年度特别奖励，提供海外专项补
贴，员工进一步享受企业发展成果，归属感和幸福感不断增强。
◎坚持平等互信、合作共赢原则，积极建设负责任供应链体系。
一方面，以自有矿山通过自身积极履行社会责任，为下游产业提供绿色、高质量的矿产产品；
另一方面，对标国际先进方法论，推动对高风险地区矿产原材料社会责任风险的管控，打造负责
任原材料供应链。同时，采取本地化采购政策，积极扶持并培育项目所在地供应商，推动当地产
业经济的发展，报告期内本地化采购率达31.8%。
◎认真践行“开发矿业、造福社会”的共同发展理念。
公司按照所有适用法律、法规和最高的道德标准开展业务，实施多样化社区投资和公益项目，
扎实助力乡村振兴战略。全年公司社会贡献总额395亿元，其中税收贡献101亿元，有力提升了项
目属地经济和社会事业发展，展示了负责任的大型跨国企业形象。
相关案例
◎刚果（金）穆索诺伊落实社会经济发展和基础设施建设承诺
穆索诺伊与矿区周边 8 个社区正式签署《2021-2025 年社区项目任务书》，计划分 5 年投资约
440 万美元，陆续捐建培训学校、医疗卫生站、专业农场、农贸市场、多功能体育场和市政供水
设施等二十多个项目，着重解决当地社区较为紧迫的道路安全问题、社区卫生防疫问题、粉尘和
噪音问题、居民搬迁、农业发展问题、饮用水卫生问题等。
◎大陆黄金助力社区咖啡产业走向世界
大陆黄金支持武里蒂卡项目影响区域内咖啡庄园的发展，报告期，协助当地社区成立了咖啡
种植者协会，涵盖 13 个本地特色的咖啡品牌，共涉及当地社区 260 家咖啡种植户。
◎与福州大学联合创办紫金地质与矿业学院
公司于 2007 年 6 月与福州大学联合创办福州大学紫金矿业学院，是一座重点培养高层次地
矿人才，以全日制本科生和研究生学历学位教育为主的新型学院。报告期，学院将原环境与资源
学院合并升格为福州大学紫金地质与矿业学院，办学规模和质量进一步提升。学院坚持国际化办
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 89
学模式，已与澳大利亚昆士兰大学等国际矿业名校开展联合办学。学院校企深度融合“紫金模式”
获国家级教学成果二等奖。公司已累计向学院投入约 2.5 亿元，报告期，公司继续捐赠 1,500 万
元支持办学。
◎创办紫金中学
公司于 2019 年出资 8.3 亿元创办了紫金中学（非盈利性学校），为当地提供 3600 余个学位，
极大缓解公司总部所在社区上杭县教育资源紧张问题，显著改善落后地区教育质量。紫金中学以
打造全省一流学校为目标，大力引进优秀师资，注重学生综合素质培养，初步办学成果显著，受
到当地政府和社区民众的一致好评。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
公司在国内项目所在地易返贫地区开展基础设施建设扶持、产业扶持、环境保护、助学助教，
消费振兴等活动，全年投入乡村振兴帮扶资金约 2.64 亿元人民币（包含捐赠及非捐赠类帮扶），
有效改善了矿区周边易返贫地区的生产生活基础设施与教育环境，切实改善了贫困群体的生活水
平。
相关案例
◎紫金锌业
通过“就业帮扶+教育帮扶+定点帮扶”精准措施，持续实施的“四个优先”政策（优先招聘本地
生源的高校毕业生、优先支持贫困家庭就业、优先招收本地少数民族职工、优先培养和提拔少数
民族管理干部），努力增加社区居民收入，截至 2021 年底，公司累计为所在地上缴税费超 17 亿
元，年度税收贡献占乌恰县 70%以上，助力矿山所在的贫困村-库勒阿日克村率先脱贫，为乌恰县
脱贫摘帽做出突出贡献。2021 年 2 月，在北京召开的全国脱贫攻坚总结表彰大会上，新疆紫金锌
业被评为“全国脱贫攻坚先进集体”。
◎西藏巨龙铜业
作为西藏重点招商项目和福建省援藏重点项目，大力促进兴边富民和民族团结工作。报告期
内，巨龙铜业在墨竹工卡县甲玛乡社会捐赠、产业扶持、搬迁补偿等方面累计支出约 1.65 亿元，
招聘当地藏族大学生和员工约 830 余人，为西藏籍员工创收约 3270 万元。巨龙铜业致力于打造
西藏产业人才培养基地，首次招聘的藏族员工 86 人，在福州大学紫金矿业学院进行了为期一年的
培训学习，成为有素质的管理和技术人才。巨龙铜业目前员工总数 1316 人，其中藏族员工占比
61%，2021 年巨龙铜业对当地财税贡献超 1.7 亿元，对矿区所在社区甲玛乡投入产业扶持资金约
1.29 亿元，带动当地居民直接创收累计超 1300 万元。
◎新疆阿舍勒和金宝公司
2021 年 7 月，两公司主动对接阿勒泰地区红墩镇，共同捐资 195 万元，助力当地社区发展绿
色蔬菜、蛋禽养殖等产业，助力阿勒泰保障 “菜篮子”工程。
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 90
重要事项
Important Matters
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期
内的承诺事项
√适用 □不适用
是否 是否
承诺 承诺时间 有履 及时
承诺背景 承诺类型 承诺方
内容 及期限 行期 严格
限 履行
在闽西兴杭作为公司控股股
东期间，闽西兴杭及其全资
或控股企业将不在中国境内
外以任何形式从事与本公司 闽西兴杭
主营业务或者主要产品相竞 在 公 司
争或者构成竞争威胁的业务 2008 年 A
与首次公开 活动，包括在境内外投资、 股上市时
解决同业
发行相关的 闽西兴杭 收购、兼并或受托经营管理 作出的，期 是 是
竞争
承诺 与本公司主营业务或者主要 限为闽西
产品相同或者相似的公司、 兴杭作为
企业或者其他经济组织。若 控股股东
本公司将来开拓新的业务领 期间
域，本公司将享有优先权，
闽西兴杭及其他全资或控股
企业将不会发展同类业务。
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 91
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 1,220
境内会计师事务所审计年限 一年一聘
名称 报酬
安永华明会计师事务所（特殊
内部控制审计会计师事务所 已包括在审计费用
普通合伙）
保荐人 安信证券股份有限公司 -
注：可转债发行保荐费用共计人民币 300 万元（含持续督导期间）已于 2020 年完成支付。
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 92
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
其他说明
2019 年 1 月，圭亚那金田有限公司（以下简称“圭亚那金田”）与 Maxit Capital Lp（以下简称
Maxit ”）就圭亚那金田出售签订财务顾问协议，该协议于 2019 年 7 月终止，但终止协议附有尾
随条款，若圭亚那金田在协议终止后的 1 年内完成交易， Maxit 仍可以收到全额的财务顾问费用，
其费用包括基本费用及奖金两部分。
公司于 2020 年 6 月 11 日与圭亚那金田签署协议，以现金方式收购其 100%股权，并于 2020
年 8 月 25 日完成交割。Maxit 向圭亚那金田提出支付顾问费，由于双方对顾问费存在争议，Maxit
于 2020 年 7 月起诉圭亚那金田。由于诉讼事项发生在收购日前，于收购日，圭亚那金田根据律
师意见将预计发生的诉讼赔偿金额计提预计负债 6,516 万元，该笔诉讼赔偿金额于收购时已体现
在圭亚那金田的收购净资产中。
该诉讼事项于 2021 年 6 月结案，实际赔偿金额为 1,035 万加元，圭亚那金田已支付。
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 93
事项概述 查询索引
本公司控股子公司新疆阿舍勒于 2021 年 1 月 29
日与其主要股东新疆有色金属工业（集团）有限责
任公司（以下简称“新疆有色”）控股子公司新疆五
鑫铜业有限责任公司（以下简称“五鑫铜业”）签订
有关详情见公司于 2021 年 1 月 30 日在上交
了《铜精矿供货合同》。五鑫铜业控股股东为新疆
所网站 www.sse.com.cn 披露的公告。
有色，最终实益拥有人为新疆维吾尔自治区国资
委。销售铜精矿为新疆阿舍勒日常业务范围，合同
按照一般条款进行，体现了公平合理的原则。本报
告期内的交易金额（不含税）为 14.5 亿元。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
于 2021 年 11 月 15 日，由公司全资子公司紫金矿业集团南方投资有限公司（以下简称“南方
投资”）与公司控股股东闽西兴杭在龙岩市上杭县合资设立福建紫金铜箔科技有限公司，负责年产
2 万吨高性能电解铜箔项目的建设及运营，其中南方投资以现金出资 1.4 亿元持有 70%股权，闽西
兴杭以现金出资 0.6 亿元持有 30%股权。
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 94
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
本公司境外全资子公司金宇（香港）国际矿业有限公司（以下
简称“金宇香港”）向金鹰矿业投资有限公司（以下简称“金鹰矿
业”）提供合计 7,443 万美元股东借款，其中一笔 2,268 万美元
股东借款期限至 2023 年 6 月 30 日，一笔 5,175 万美元股东借 有关详情见公司于 2020 年 8 月
款期限至 2023 年 8 月 31 日。金鹰矿业为公司参股公司，金 12 日、2020 年 12 月 30 日在上
宇香港间接持有其 45%的股权，金鹰矿业通过其全资子公司间 交所网站披露的关联交易。
接拥有西藏谢通门铜金矿项目。因公司高管于 2021 年 5 月前
曾担任金鹰矿业董事，根据《上交所股票上市规则》有关规定，
本次交易构成关联交易。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
1. 存款业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
每日最 本期发生额
关联关 存款利率范
关联方 高存款 期初余额 本期合计存入金 本期合计取出 期末余额
系 围
限额 额 金额
福建省上
控股股
杭县汀江
东控股 / 0.35%-1.95% 2,839,202.09 5,602,812.60 7,200,000.00 1,242,014.69
水电有限
公司
公司
福建省上
控股股
杭县紫金
东参股 / 0.35%-1.95% 540,415.68 5,414,103.68 5,571,120.69 383,398.67
水电有限
公司
公司
福建省武
控股股
平县紫金
东控股 / 0.35%-1.95% 830,067.65 7,874,784.76 8,187,000.00 517,852.41
水电有限
公司
公司
福建紫金 控股股
铜箔科技 东参股 / 0.35%-1.95% 0 200,073,863.35 1,750,062.12 198,323,801.23
有限公司 公司
合计 / / / 4,209,685.42 218,965,564.39 22,708,182.81 200,467,067.00
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 95
2. 贷款业务
□适用 √不适用
3. 授信业务或其他金融业务
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(六)其他
√适用 □不适用
公司在《公司章程》《关联交易管理办法》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《独
立董事制度》等制度中对关联交易的决策权限、回避和表决程序等做了详尽的规定，实际经营过
程中亦严格按照有关规定执行审议和授权审批。
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 96
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方 担保发 担保是
是否为
与上市 被担保 生日期 担保 担保 担保类 担保物 否已经 担保是 担保逾期 反担保 关联
担保方 担保金额 关联方
公司的 方 (协议签 起始日 到期日 型 （如有） 履行完 否逾期 金额 情况 关系
担保
关系 署日) 毕
福 建 省
稀 有 稀
紫金矿 公 司 本 2019 年 1 2019 年 1 2024年7 连 带 责
土 （ 集 662,066,100 否 否 否 否
业 部 月18日 月18日 月1日 任担保
团）有限
公司
西 藏 玉
紫金矿 公 司 本 龙 铜 业 2019 年 9 2019 年 9 2034年9 连 带 责
1,565,141,600 否 否 否 否
业 部 股 份 有 月9日 月9日 月8日 任担保
限公司
福 建 常
青 新 能 2025 年
紫金矿 公 司 本 2020 年 1 2020 年 1 连 带 责
源 科 技 44,502,000 11 月 20 否 否 是 否
业 部 月1日 月1日 任担保
有 限 公 日
司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 747,017,700
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 2,271,709,700
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 12,814,294,600
报告期末对子公司担保余额合计（B） 28,072,001,940
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 30,343,711,640
担保总额占公司净资产的比例(%) 42.72
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 7,936,436,500
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 7,936,436,500
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
担保情况说明 见下
说明：
1、担保发生额和担保余额包括为被担保公司在紫金财务公司的融资提供的担保。
2、D 项担保包括（1）公司通过内保外贷业务为海外子公司提供担保及为境内子公司项目建设与生产经营提供担保，该担保业务已经公司 2016 年股东
大会、2017 年股东大会、2018 年股东大会、2019 年股东大会和 2020 年股东大会审议通过；
3、公司及控股子公司为控股子公司向紫金财务公司申请贷款提供的担保余额为 68,258.39 万元，包括：公司为文山麻栗坡提供担保余额 29,600 万元，为
陇南紫金提供担保余额 2,000 万元，为贵州紫金提供担保余额为 1,158.39 万元，为黑龙江紫金提供担保余额 30,500 万元,为上杭县紫金金属资源有限公司
提供担保余额 5,000 万元。
4、上述担保金额都为担保债务的本金。
5、有关西藏巨龙铜业的历史对外担保已于报告期全部解除。
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额
银行理财产品 自有资金 852,768 8,093 0
信托产品 自有资金 138,950 950 0
债券 自有资金 1,766 1,003 0
资管基金 自有资金 0 1,288.32 0
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
减
未
值
预 来
是 准
期 是
委 委 报 否 备
资 收 否
托 托 资 酬 经 计
受 委托理 委托理 金 年化 益 实际 有
理 理 金 确 实际收 过 提
托 财起始 财终止 来 收益率 ( 收益或 委
财 财 投 定 回情况 法 金
人 日期 日期 源 如 损失 托
类 金 向 方 定 额
有 理
型 额 式 程 (
) 财
序 如
计
有
划
)
银
兴 行 80， 自 浮 已于
业 理 000 2021-11 2022-1 有 动 2.78%-2. 242,199. 2022-1
是 否
银 财 ， -24 -5 资 收 85% 47 -5 按期
行 产 000 金 益 赎回
品
银
兴 行 自 浮 将于
930
业 理 2021-12 2022-6 有 动 2.0%-2.2 2022-6
， 0 是 否
银 财 -13 -15 资 收 % -15 到
000
行 产 金 益 期赎回
品
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 99
注：根据 2021 年度购买银行理财产品授权（公告“临 2021-010”），公司于 2021 年度发生的理财
产品金额为 852,768 万元，其中 2021 年底已收回的理财产品金额为 844,675 万元，实际获得收益
为 2,900.11 万元。
其他情况
√适用 □不适用
预计收 投资盈
投资 资金 投资份额 产品类 是否
签约方 投资期限 益（万 亏（万
类型 来源 （万元） 型 涉诉
元） 元）
自营 兴 业 证 资 管基
自有 71.01 2015.3-2022.12 无 -17.61 否
投资 券 金
自营 兴 业 证 资 管基
自有 17.31 2015.4-2025.5 无 10.06 否
投资 券 金
自营 华 福 证 资 管基
自有 1,200 2020.6- 无 -11.10 否
投资 券 金
自营 兴 业 信 信 托产
自有 950 2021.9-2022.3 20.43 / 否
投资 托 品
自营 中 信 建
自有 1,003 2021.11-2026.8 国债 134.2 7.87 否
投资 投证券
说明：
1、以上投资份额为 2021 年末持有份额。投资盈亏为该份额所对应的浮动盈亏。
2、兴业证券两款产品于 2015 年购买，后因资管新规等政策影响，产品持仓中的部分股票因限售
无法按原计划变现，经产品持有人大会决定产品展期，目前预计将分别于 2022 年 12 月和 2025
年 5 月前结束。
3、华福证券产品于 2020 年 6 月购买，无到期日，可随时赎回。
4、紫金财务公司于 2021 年度发生的非银理财产品金额为 140,716 万元，其中 2021 年底已赎回
763 万元中化债和 13.8 亿元兴业信托产品，实际获得收益为 1,003.98 万元。
5、以上为本公司控股子公司紫金财务公司在其业务范围内使用自有资金购买的理财产品明细；有
关紫金财务公司投资理财业务的公告见“临 2019-107”公告。
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
√适用 □不适用
本公司发放的委托贷款均为通过控股子公司紫金财务公司以委托贷款方式向下属全资子公司、控
股子公司提供期限为 1-5 年的股东借款。截至 2021 年 12 月底，委托贷款余额合计为 289,950 万
元人民币。
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 100
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 101
股份变动及股东情况
Ordinary Shares and Shareholders Information
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积 比
比例 送
数量 发行新股 金转 其他 小计 数量 例
(%) 股
股 (%)
一、有限售条 0 0 +98,490,600 0 0 0 +98,490,600 98,490,600 0.37
件股份
1、其他内资持 0 0 +98,490,600 0 0 0 +98,490,600 98,490,600 0.37
股
其中：境内非 0 0 0 0 0 0 0 0 0
国有法人持股
境内自 0 0 +98,490,600 0 0 0 +98,490,600 98,490,600 0.37
然人持股
二、无限售条 25,377,259,946 100 0 0 0 +854,361,694 +854,361,694 26,231,621,640 99.63
件流通股份
1、人民币普通 19,640,319,946 77.39 0 0 0 +854,361,694 +854,361,694 20,494,681,640 77.84
股
2、境外上市的 5,736,940,000 22.61 0 0 0 0 0 5,736,940,000 21.79
外资股
三、股份总数 25,377,259,946 100 +98,490,600 0 0 +854,361,694 +952,852,294 26,330,112,240 100
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
（1）公司因实施 2020 年限制性股票激励计划向激励对象定向发行限制性股票共计 9,849.06
万股，并分别于 2021 年 1 月 28 日、12 月 8 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成
股份登记。具体详见公司分别于 2021 年 2 月 2 日、12 月 10 日在上交所网站披露的“临 2021-012”、
“临 2021-077”公告。
（2）公司于 2020 年 11 月 3 日公开发行了总额为人民币 60 亿元的 A 股可转换公司债券并于
2021 年 5 月 10 日进入转股期。因触发可转债赎回条款，公司实施提前赎回，上述可转债已于 2021
年 6 月 28 日起从上交所摘牌，累计转股数量为 854,361,694 股。具体详见公司于 2021 年 6 月 29
日在上交所网站披露的“临 2021-054”公告。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 102
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日
股东名称 限售原因
数 售股数 售股数 数 期
A 股限制性
限制性股票
股票首次授 0 0 95,980,600 95,980,600 见附注
激励计划
予激励对象
A 股限制性
限制性股票
股票预留授 0 0 2,510,000 2,510,000 见附注
激励计划
予激励对象
合计 0 0 98,490,600 98,490,600 / /
注：激励对象所持有的限制性股票分别于 2021 年 1 月 28 日、12 月 8 日（以下简称“登记日”）完
成首次、预留授予登记，在满足解除限售条件的前提下，授予的限制性股票解除限售期时间安排
如下：
1、第一个解除限售期为自登记日起 24 个月后的首个交易日起至登记日起 36 个月内的最后
一个交易日当日止，解除限售比例 33%；
2、第二个解除限售期为自登记日起 36 个月后的首个交易日起至登记日起 48 个月内的最后
一个交易日当日止，解除限售比例 33%；
3、第三个解除限售期为自登记日起 48 个月后的首个交易日起至登记日起 60 个月内的最后
一个交易日当日止，解除限售比例 34%。
有关公司限制性股票的禁售期、解锁期和解除限售条件等内容详见公司于 2020 年 12 月 12
日在上交所网站披露的《紫金矿业集团股份有限公司 2020 年限制性股票激励计划（草案修订稿）》
和《紫金矿业集团股份有限公司 2020 年限制性股票激励计划（草案修订稿）摘要公告》（“临
2020-087”）。
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
股票及其衍生 发行价格 获准上市 交易终止
发行日期 发行数量 上市日期
证券的种类 （或利率） 交易数量 日期
普通股股票类
2021 年 1
A 股限制性股票 4.95 元/股 95,980,600 / / /
月 28 日
2021 年 12
A 股限制性股票 4.83 元/股 2,510,000 / / /
月8日
债券（包括企业债券、公司债券以及非金融企业债务融资工具）
公司债券 2021 年 6 15,000,000 2021 年 6 15,000,000 2024 年 6
3.46%
（21 紫金 01） 月3日 张 月8日 张 月3日
公司债券 2021 年 6 3.87% 5,000,000 2021 年 6 5,000,000 2026 年 6
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 103
（21 紫金 02） 月3日 张 月8日 张 月3日
公司债券 2021 年 8 20,000,000 2021 年 8 20,000,000 2026 年 8
3.10%
（21 紫金 03） 月3日 张 月6日 张 月3日
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
1、公司普通股股份总数及股东结构变动情况，请参见本章节（一）项股份变动情况表。
2、报告期内，公司资产和负债结构无重大变动。
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) 829,115
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 630,675
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有 质押、标记或冻结情
有限 况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 售条 股东性
（全称） 减 量 (%) 件股 股份状 质
数量
份数 态
量
闽西兴杭国有资
国有法
产投资经营有限 0 6,083,517,704 23.10 0 冻结 208,484,145
人
公司
香港中央结算
境外法
（代理人）有限 3,234,420 5,720,967,580 21.73 0 未知 0
人
公司
香港中央结算有 境外法
775,466,992 1,238,080,493 4.70 0 无 0
限公司 人
中国证券金融股 国有法
-53 691,190,770 2.63 0 无 0
份有限公司 人
上海高毅资产管
理合伙企业（有
64,980,817 483,117,154 1.83 0 无 0 其他
限合伙）－高毅
晓峰 2 号致信基
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 104
金
中国对外经济贸
易信托有限公司
－外贸信托－高 212,722,472 290,202,276 1.10 0 无 0 其他
毅晓峰鸿远集合
资金信托计划
全国社保基金一
6,499,111 215,000,079 0.82 0 无 0 其他
零三组合
全国社保基金一
6,342,875 186,342,875 0.71 0 无 0 其他
一四组合
上海高毅资产管
理合伙企业（有
限合伙）－高毅 -2,843,032 167,559,099 0.64 0 无 0 其他
－晓峰 1 号睿远
证券投资基金
境外法
阿布达比投资局 44,125,021 141,038,343 0.54 0 无 0
人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
闽西兴杭国有资产投资经营有
6,083,517,704 人民币普通股 6,083,517,704
限公司
香港中央结算（代理人）有限 境外上市外资
5,720,967,580 5,720,967,580
公司 股
香港中央结算有限公司 1,238,080,493 人民币普通股 1,238,080,493
中国证券金融股份有限公司 691,190,770 人民币普通股 691,190,770
上海高毅资产管理合伙企业
（有限合伙）－高毅晓峰 2 号 483,117,154 人民币普通股 483,117,154
致信基金
中国对外经济贸易信托有限公
司－外贸信托－高毅晓峰鸿远 290,202,276 人民币普通股 290,202,276
集合资金信托计划
全国社保基金一零三组合 215,000,079 人民币普通股 215,000,079
全国社保基金一一四组合 186,342,875 人民币普通股 186,342,875
上海高毅资产管理合伙企业
（有限合伙）－高毅－晓峰 1 167,559,099 人民币普通股 167,559,099
号睿远证券投资基金
阿布达比投资局 141,038,343 人民币普通股 141,038,343
前十名股东中回购专户情况说
不适用
明
上述股东委托表决权、受托表
不适用
决权、放弃表决权的说明
上述股东关联关系或一致行动 本公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行
的说明 动的情况。
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 105
表决权恢复的优先股股东及持
不适用
股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市
交易情况
持有的有限售 限售条
序号 有限售条件股东名称 新增可上
条件股份数量 可上市交 件
市交易股
易时间
份数量
1 股权激励对象 98,490,600 见附注 0 见附注
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知关联关系或一致行动安排
注：上述有限售条件股份为公司因实施 A 股限制性股票激励计划向激励对象授予的股份，其解
除限售时间安排和条件等内容参见本章节一、股本变动情况之（二）限售股份变动情况附注。
H 股主要股东
截止报告期末，持有本公司已发行 H 股股本 5%或以上的主要股东权益情况如下：
单位：股
所持 于本公司已 于本公司已发行
股东名称 股份 股份数目 发行股份概 H 股总额中的持 好╱淡仓
类别 约百分比 股量概约百分比
423,632,492 1.61 7.38 好仓
Citigroup Inc. H股 9,846,367 0.04 0.17 淡仓
415,275,984 1.58 7.24 可供借出的股份
407,082,917 1.55 7.10 好仓
BlackRock, Inc. H股
1,044,000 0.01 0.02 淡仓
State Street Bank
H股 380,193,165 1.44 6.63 可供借出的股份
& Trust Company
GIC Private
H股 345,534,000 1.31 6.02 好仓
Limited
Brown Brothers 291,299,586 1.11 5.08 好仓
H股
Harriman & Co. 291,299,586 1.11 5.08 可供借出的股份
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 闽西兴杭国有资产投资经营有限公司
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 106
单位负责人或法定代表人 李建
成立日期 2000 年 6 月 29 日
从事授权范围内国有资产的经营与管理；项目投资；金属及
主要经营业务
金属矿、珠宝首饰的批发与零售
报告期内控股和参股的其他境内外
持有龙高股份（605086）3.71%的股权
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
闽西兴杭国有资产投资经营有限公司
23.10%
紫金矿业集团股份有限公司
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 上杭县财政局
单位负责人或法定代表人 林云志
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 107
上杭县财政局
100%
闽西兴杭国有资产投资经营有限公司
23.10%
紫金矿业集团股份有限公司
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用 □不适用
闽西兴杭控股股东及实际控制人均为上杭县财政局。
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
优先股相关情况
Preferred Shares
□适用 √不适用
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 108
债券相关情况
Bonds
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
√适用 □不适用
1. 公司债券基本情况
单位：亿元 币种：人民币
是否
投资者 存在
交
适当性 终止
简 发行 起息 到期 债券 利率 还本付 交易 易
债券名称 代码 安排 上市
称 日 日 日 余额 （%） 息方式 场所 机
（如 交易
制
有） 的风
险
紫金矿业集团股份
21 2021 2021 按年付 公
有限公司 2021 年面 2024
紫 年6 年6 息，到 上交 专业 开
向专业投资者公开 188161 年6月 15 3.46 否
金 月3 月3 期一次 所 投资者 交
发行公司债券（第一 3日
01 日 日 还本 易
期）品种一
紫金矿业集团股份
21 2021 2021 按年付 公
有限公司 2021 年面 2026
紫 年6 年6 息，到 上交 专业 开
向专业投资者公开 188162 年6月 5 3.87 否
金 月3 月3 期一次 所 投资者 交
发行公司债券（第一 3日
02 日 日 还本 易
期）品种二
紫金矿业集团股份
21 2021 2021 按年付 公
有限公司 2021 年面 2026
紫 年8 年8 息，到 上交 专业 开
向专业投资者公开 188495 年8月 20 3.10 否
金 月3 月3 期一次 所 投资者 交
发行公司债券（第二 3日
03 日 日 还本 易
期）
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
报告期内债券付息兑付情况
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 109
√适用 □不适用
债券名称 付息兑付情况的说明
紫金矿业集团股份有限公司 2016 年公司债券
已于 2021 年 3 月 18 日到期，按期兑付兑息
（第一期）（品种一）
紫金矿业集团股份有限公司 2016 年公司债券
已于 2021 年 3 月 18 日到期，按期兑付兑息
（第一期）（品种二）
紫金矿业集团股份有限公司 2016 年公司债券
已于 2021 年 7 月 15 日到期，按期兑付兑息
（第二期）（品种一）
紫金矿业集团股份有限公司 2016 年公司债券
已于 2021 年 7 月 15 日到期，按期兑付兑息
（第二期）（品种二）
紫金矿业集团股份有限公司公开发行 2018 年可 已于 2021 年 10 月 17 日未行使续期选择权到期，
续期公司债券（第一期） 按期兑付兑息
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3. 为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构
签字会计
中介机构名称 办公地址 联系人 联系电话
师姓名
安信证券 股份有 深圳市福田区金田路 4018 号安
刘熠 021-35082796
限公司 联大厦 35、28 层 A02 单元
联合资信 评估股 北京市朝阳区建国门外大街 2 号
杜洲 010-85679696
份有限公司 PICC 大厦 17 层
中诚信国 际信用 北京市东城区朝阳门内大街南
评级有限 责任公 竹杆胡同 2 号银河 SOHO5 号 杨子弈 010-66428887
司 楼
安永华明 会计师
北京市东城区东长安街 1 号东方
事务所（特殊普通 付四春 付四春 010-58153000
广场安永大楼 16 层
合伙）
福建至理 律师事 中国福州市湖东路 152 号中山大
蒋慧 0591-88068018
务所 厦 A 座 25 层
上述中介机构发生变更的情况
□适用 √不适用
4. 报告期末募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位:亿元 币种:人民币
募
集 已 未 是否与募集说
募集资金 募集资金
资 使 使 明书承诺的用
专项账户 违规使用
债券名称 金 用 用 途、使用计划
运作情况 的整改情
总 金 金 及其他约定一
（如有） 况（如有）
金 额 额 致
额
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 110
紫金矿业集团股份有限公司 2021 年面向 募集资金
专业投资者公开发行公司债券（第一期） 15 15 0 专项账户 无 是
品种一 运作良好
紫金矿业集团股份有限公司 2021 年面向 募集资金
专业投资者公开发行公司债券（第一期） 5 5 0 专项账户 无 是
品种二 运作良好
募集资金
紫金矿业集团股份有限公司 2021 年面向
20 20 0 专项账户 无 是
专业投资者公开发行公司债券（第二期）
运作良好
募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益
□适用 √不适用
报告期内变更上述债券募集资金用途的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
（1）跟踪评级情况
紫金矿业集团股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）品种一、
紫金矿业集团股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）品种二、紫金
矿业集团股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）尚未进行跟踪评级。
联合资信评估将在紫金矿业集团股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券（第
一期）品种一、紫金矿业集团股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）
品种二存续期内，在每年公司发布年度报告后两个月内出具一次定期跟踪评级报告，以及在发生
影响评级报告结论的重大事项后及时进行跟踪评级。
中诚信国际评估将在紫金矿业集团股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券
（第二期）存续期内，在每年公司发布年度报告后两个月内出具一次定期跟踪评级报告，以及在
发生影响评级报告结论的重大事项后及时进行跟踪评级。
（2）评级差异情况
报告期内，公司在中国境内发行其他债券、债务融资工具的主体评级不存在评级差异情况。
6. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
7. 公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
（1）增信机制
紫金矿业集团股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）品种一、
紫金矿业集团股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）品种二、紫金
矿业集团股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）无增信计划。
（2）偿债计划及其他偿债保障措施
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 111
报告期内，紫金矿业集团股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）
品种一、紫金矿业集团股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）品种
二、紫金矿业集团股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）的偿债计
划及偿债保障措施未发生变更，公司将严格按照募集说明书约定的还本付息安排向债券持有人支
付债券利息及兑付债券本金。
（3）公司债券持有人会议召开情况
鉴于紫金矿业集团股份有限公司拟回购注销 2020 年限制性股票激励计划部分激励对象限制
性股票及调整回购价格，“21 紫金 01”、“21 紫金 02”及“21 紫金 03”于 2021 年 12 月 3 日召开了 2021
年第 1 次债券持有人会议，审议“关于回购注销 2020 年限制性股票激励计划部分激励对象限制性
股票及调整回购价格的议案”，具体情况参见发行人刊登在上交所网站(http://www.sse.com.cn)上
的《关于召开紫金矿业集团股份有限公司公司债券 2021 年第 1 次债券持有人会议结果的公告》。
（4）公司债券受托管理人履职情况
公司债券存续期内，债券受托管理人严格按照《债券受托管理协议》中的约定，对公司资信
状况、募集资金管理运用情况、公司债券本息偿付情况等进行了持续跟踪，并督促公司履行公司
债券募集说明书中所约定义务，积极行使了债券受托管理人职责，维护债券持有人的合法权益。
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
1. 非金融企业债务融资工具基本情况
单位：亿元 币种：人民币
是否
投资
存在
债 者适 交
还本 终止
发行 起息 到期 券 利率 交易 当性 易
债券名称 简称 代码 付息 上市
日 日 日 余 （%） 场所 安排 机
方式 交易
额 （如 制
的风
有）
险
按年 专业
紫金矿业集
2019 2019 2022 付 投资
团股份有限 中国 公
19 紫金矿 年3 年3 年3 息， 者
公司 2019 银行 开
业 101900302 月 月 月 15 3.8 到 否
年度第一期 间市 交
MTN001A 11 11 11 期一
中期票据 场 易
日 日 日 次还
（品种一）
本
按年 专业
紫金矿业集
2019 2019 2024 付 投资
团股份有限 中国 公
19 紫金矿 年3 年3 年3 息， 者
公司 2019 银行 开
业 101900303 月 月 月 10 4.3 到 否
年度第一期 间市 交
MTN001B 11 11 11 期一
中期票据 场 易
日 日 日 次还
（品种二）
本
按年 专业
紫金矿业集 付 投资
2019 2019 2022 中国 公
团股份有限 19 紫金矿 息， 者
年7 年7 年7 银行 开
公司 2019 业 101900894 10 3.7 到 否
月8 月8 月8 间市 交
年度第二期 MTN002 期一
日 日 日 场 易
中期票据 次还
本
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 112
按年 专业
紫金矿业集 2019 2019 2024 付 投资
中国 公
团股份有限 19 紫金矿 年8 年8 年8 息， 者
银行 开
公司 2019 业 101901191 月 月 月 25 3.95 到 否
间市 交
年度第三期 MTN003 30 30 30 期一
场 易
中期票据 日 日 日 次还
本
按年 专业
紫金矿业集 2020 2020 2025 付 投资
中国 公
团股份有限 20 紫金 年2 年2 年2 息， 者
银行 开
公司 2020 矿业 102000148 月 月 月 10 3.51 到 否
间市 交
年度第一期 MTN001 21 21 21 期一
场 易
中期票据 日 日 日 次还
本
按年 专业
紫金矿业集 2020 2020 2023 付 投资
中国 公
团股份有限 20 紫金 年2 年2 年2 息， 者
银行 开
公司 2020 矿业 102000145 月 月 月 10 3.1 到 否
间市 交
年度第二期 MTN002 21 21 21 期一
场 易
中期票据 日 日 日 次还
本
按年 专业
2020 2020 2023
紫金矿业集 付 投资
年 年 年 中国 公
团股份有限 20 紫金 息， 者
11 11 11 银行 开
公司 2020 矿业 102002180 20 4.2 到 否
月 月 月 间市 交
年度第三期 MTN003 期一
23 23 23 场 易
中期票据 次还
日 日 日
本
按年 专业
紫金矿业集 2021 2021 2026 付 投资
中国 公
团股份有限 21 紫金矿 年9 年9 年9 息， 者
银行 开
公司 2021 业 102101852 月 月 月 15 3.25 到 否
间市 交
年度第一期 MTN001 14 14 14 期一
场 易
中期票据 日 日 日 次还
本
紫金矿业集 按年 专业
团股份有限 21 紫金 2021 2021 2024 付 投资
中国 公
公司 2021 矿业 年4 年4 年4 息， 者
银行 开
年度第一期 GN001 132100045 月 月 月 3 3.71 到 否
间市 交
绿色中期票 （碳中和 27 27 27 期一
场 易
据（碳中和 债） 日 日 日 次还
债） 本
紫金矿业集 专业
2021 2021 2022 到
团股份有限 中国 投资 公
21 紫金矿 年7 年7 年1 期一
公司 2021 银行 者 开
业 012102567 月 月 月 5 2.65 次还 否
年度第三期 间市 交
SCP003 14 15 11 本付
超短期融资 场 易
日 日 日 息
券
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 113
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
报告期内债券付息兑付情况
√适用 □不适用
债券名称 付息兑付情况的说明
紫金矿业集团股份有限公司
已于 2021 年 7 月 27 日按期兑付兑息
2021 年度第一期超短期融资券
紫金矿业集团股份有限公司
已于 2021 年 9 月 11 日按期兑付兑息
2021 年度第二期超短期融资券
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3. 为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构
中介机构名称 办公地址 签字会计师姓名 联系人 联系电话
北京市西 城区复
中国工商银行 股
兴 门 内 大 街 55 张剑 010-81011847
份有限公司
号
中国银行股份 有 北京市西 城区复
黄思婧 010-66595065
限公司 兴门内大街 1 号
中国农业银行 股 北京市东 城区建
李波 010-85209683
份有限公司 国门内大街 69 号
中信银行股份 有 北京市东 城区朝
吴东珍 010-89937966
限公司 阳门北大街 9 号
北京市东 城区朝
中诚信国际信 用
阳门内大 街南竹
评级有限责任 公 杨子弈 010-66428887
杆胡同 2 号银河
司
SOHO5 号楼
北京市东 城区东
安永华明会计 师
长安街 1 号东方
事务所（特殊普通 付四春 付四春 010-58153000
广场安永大楼 16
合伙）
层
中国福州 市湖东
福建至理律师 事
路 152 号中山大 蒋慧 0591-88068018
务所
厦 A 座 25 层
上述中介机构发生变更的情况
□适用 √不适用
4. 报告期末募集资金使用情况
√适用 □不适用
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 114
单位:亿元 币种:人民币
募集资 是否与募
募集资
募集 金违规 集说明书
已使 未使 金专项
资金 使用的 承诺的用
债券名称 用金 用金 账户运
总金 整改情 途、使用计
额 额 作情况
额 况（如 划及其他
（如有）
有） 约定一致
紫金矿业集团股份有限公司 2019 年
15 15 0 无 一致
度第一期中期票据（品种一）
紫金矿业集团股份有限公司 2019 年
10 10 0 无 一致
度第一期中期票据（品种二）
紫金矿业集团股份有限公司 2019 年
10 10 0 无 一致
度第二期中期票据
紫金矿业集团股份有限公司 2019 年
25 25 0 无 一致
度第三期中期票据
紫金矿业集团股份有限公司 2020 年
10 10 0 无 一致
度第一期中期票据
紫金矿业集团股份有限公司 2020 年
10 10 0 无 一致
度第二期中期票据
紫金矿业集团股份有限公司 2020 年
20 20 0 无 一致
度第三期中期票据
紫金矿业集团股份有限公司 2021 年
15 15 0 无 一致
度第一期中期票据
紫金矿业集团股份有限公司 2021 年
3 0.1 2.9 正常 无 一致
度第一期绿色中期票据（碳中和债）
紫金矿业集团股份有限公司 2021 年
5 5 0 无 一致
度 第三期超短期融资券
募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益
□适用 √不适用
报告期内变更上述债券募集资金用途的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
6. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 115
7. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明
□适用 √不适用
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□适用 √不适用
(五) 报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□适用 √不适用
(六) 报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书
约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响
□适用 √不适用
(七) 截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本期比上年同期
主要指标 2021 年 2020 年 变动原因
增减（%）
扣除非经常性损益后
14,680,534,183 6,321,966,428 132.21 盈利能力增强
净利润（归母）
息税折旧摊销前利润 35,101,050,645 20,272,314,802 73.15 盈利能力增强
上升 10.09 个百
流动比率 93.56% 83.47% 债务结构调整
分点
上升 10.11 百分
速动比率 55.18% 45.07% 债务结构调整
点
下降 3.61 个百分
资产负债率（%） 55.47 59.08 债务结构调整
点
EBITDA 全部债务比 0.30 0.19 61.20 盈利能力增强
利息保障倍数 10.37 5.53 87.60 盈利能力增强
盈利能力增强及
现金利息保障倍数 13.14 8.25 59.38 经营性净现金流
增加
EBITDA 利息保障倍数 13.53 8.78 54.13 盈利能力增强
贷款偿还率（%） 100.00 100.00
利息偿付率（%） 100.00 100.00
（八）公司报告期内的银行授信情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司银行授信总额 1,938.08 亿元，已使用 708.50 亿元，未使用
1,229.58 亿元。
二、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一) 转债发行情况
√适用 □不适用
经中国证监会证监许可〔2020〕2613 号文核准，公司于 2020 年 11 月 3 日公开发行了 60,000,000
张 A 股可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额 600,000.00 万元。经上交所自律监管决定书
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 116
[2020]379 号文同意，公司本次发行的可转换公司债券于 2020 年 11 月 27 日起在上交所挂牌交易，
债券简称“紫金转债”，债券代码“113041”。
“紫金转债”于 2021 年 5 月 10 日起可转换为公司普通股股票，转股价格为 7.00 元/股，转股
起止日期 2021 年 5 月 10 日至 2025 年 11 月 2 日。
公司 A 股自 2021 年 5 月 10 日至 5 月 28 日连续十五个交易日收盘价格不低于“紫金转债”当
期转股价格的 130％（即 9.10 元/股），根据公司《2020 年度公开发行 A 股可转换公司债券募集
说明书》的约定，已触发可转债的赎回条款。公司于 2021 年 5 月 28 日召开第七届董事会 2021
年第 3 次临时会议决定行使提前赎回权利，对“赎回登记日”（2021 年 6 月 25 日）登记在册的“紫
金转债”全部赎回。
截至赎回登记日收市后，累计 5,980,568,000 元“紫金转债”已转换为公司股票，占“紫金转债”
发行总额的 99.68%，累计转股数量为 854,361,694 股；公司赎回的“紫金转债”余额为人民币
19,432,000 元，占“紫金转债”发行总额人民币 60 亿元的 0.32%。自 2021 年 6 月 28 日起，“紫金转
债”（证券代码：113041）在上交所摘牌。
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
可转换公司 本次变动增减
本次变动前 本次变动后
债券名称 转股 赎回 回售
紫金转债 6,000,000,000 5,980,568,000 19,432,000 0 0
报告期转债累计转股情况
√适用 □不适用
可转换公司债券名称 紫金转债
报告期转股额（元） 5,980,568,000
报告期转股数（股） 854,361,694
累计转股数（股） 854,361,694
累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） 3.35
尚未转股额（元） 19,432,000
未转股转债占转债发行总量比例（%） 0.32
(四) 转股价格历次调整情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
可转换公司债券名称
转股价格调整
转股价格调整日 调整后转股价格 披露时间 披露媒体
说明
2021 年 2 月 3 日 7.00 2021 年 2 月 2 日 《上海证券报》、 公司 A 股限制性
《证券时报》 股票完成首次授
予登记。
截至本报告期末最新转股价格 不适用
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 117
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
√适用 □不适用
可转债募集资金使用情况详见公司同日于上交所网站披露的《紫金矿业集团股份有限公司
2021 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 118
附表 1
2021 年重点排污单位排污信息
排污许可核
序 污染物种 主要污染物及 全年排放总量 排放口 超标排
企业名称 排放浓度 定排放量 排放方式 排放口分布情况 执行的污染物排放标准
号 类 特征污染物 （t） 数量 放情况
（t/a）
COD 0-25 mg/L 60.43 729.8
氨氮 0-5 mg/L 2.49 97.3 《铜、镍、钴工业污染物
总砷 0-0.02 mg/L 0.0021 0.617904 排放标准》
新屋下、余田坑、湖
总铅 0-0.02 mg/L 0.0005 0.80716 达标后有组 （GB25467-2010）中的表
废水 6 洋坑、哑坑、二庙沟、 无
总镉 0-0.001 mg/L 0.0008 0.085628 织排放 2 标准、《污水综合排放标
三清亭排口
紫金山金铜 总锌 0-0.02 mg/L 0.0079 3.66 准》（GB8978-1996) 中表
1
矿 总铜 0-0.2 mg/L 0.0317 2.365 1 及表 2 的一级标准
总氰 0-0.01mg/L 0.0004 0.108
《铜、镍、钴工业污染物
3
达标后有组 破碎筛分系统除尘器
废气 颗粒物 3-14 mg/m 11.46 - 11 无 排放标准》
织排放 排口
（GB25467-2010）
噪声 厂界噪声满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）Ⅲ类标准
COD 10.058 mg/L 1.516 6.9
氨氮 0.085 mg/L 0.012857 5.481525
总铜 0.033 mg/L 0.0075 0.05 《污水综合排放标准》
武平紫金矿 达标后有组
2 废水 总铅 0.008 mg/L 0.00088 0.042 1 尾矿库下游 无 （GB8978-1996)中表 1 及
业有限公司 织排放
总锌 0.145 mg/L 0.0326 0.115 表 4 的一级标准
总镉 0.004 mg/L 0.000721 0.036543
总砷 0.039 mg/L 0.006457 0.182717
排污许可核
序 污染物种 主要污染物及 全年排放总量 排放口 超标排
企业名称 排放浓度 定排放量 排放方式 排放口分布情况 执行的污染物排放标准
号 类 特征污染物 （t） 数量 放情况
（t/a）
总银 0.087 mg/L 0.013237 0.182717
《大气污染物综合排放标
3
达标后有组 选矿厂破碎、筛分工
废气 颗粒物 7.23 mg/m 2.321 - 4 无 准》（GB16297-1996）表
织排放 段
2 标准
噪声 厂界噪声满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）Ⅱ类标准
无外排，内
选矿废水 - - - - 0 无 无 -
部循环利用
内蒙古金中
烟尘 39mg/m 7.955 -
3 矿业有限公 达标后有组 厂区下风向 40 米高 《锅炉大气污染物排放标
废气 二氧化硫 306mg/m 6.375 - 1 无
司 织排放 烟囱 准》（GB13271-2014）
氮氧化物 259mg/m 12.88 -
噪声 厂界噪声满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）Ⅱ类标准
无外排，内
选矿废水 - - - - 0 无 无 -
乌拉特后旗 部循环利用
4 紫金矿业有 3
达标后有组 破碎、筛分系统除尘 《铅、锌工业污染物排放
废气 颗粒物 <80mg/m 26.6998 - 6 无
限公司 织排放 器排口 标准》（GB25466-2010)
噪声 厂界噪声满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）Ⅱ类标准
无外排，内
选矿废水 - - - - 0 无 无 -
部循环利用
山西紫金矿
5 达标后有组 《大气污染物综合排放标
业有限公司 废气 颗粒物 12.3mg/m 2.953 - 4 破碎系统除尘器排口 无
织排放 准》（GB16297-1996）
噪声 厂界噪声满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）Ⅱ类标准
6 洛宁华泰矿 选矿废水 - - - - 无外排，内 0 无 无 -
排污许可核
序 污染物种 主要污染物及 全年排放总量 排放口 超标排
企业名称 排放浓度 定排放量 排放方式 排放口分布情况 执行的污染物排放标准
号 类 特征污染物 （t） 数量 放情况
（t/a）
业开发有限 部循环利用
公司
《大气污染物综合排放标
达标后有组
废气 颗粒物 6.56mg/m 4.78 - 5 破碎工段除尘器排口 无 准》（GB16297-1996）表
织排放
2 二级标准
噪声 厂界噪声满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）Ⅱ类标准
无外排，内
选矿废水 - - - - 0 无 无 -
部循环利用
洛阳坤宇矿 《大气污染物综合排放标
7 达标后有组 破碎、筛粉车间除尘
业有限公司 废气 颗粒物 7.5-9.5mg/m 6.15 - 4 无 准》（GB16297-1996）表
织排放 器
2 二级标准
噪声 厂界噪声满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）Ⅱ类标准
无外排，内
选矿废水 - - - - 0 - 无 -
新疆哈巴河 部循环利用
3
阿舍勒铜业 烟尘 18.01 mg/m 3.23 22.76
8 3
达标后有组 《锅炉大气污染物综合排
股份有限公 废气 二氧化硫 274.26 mg/m 38.84 71.5 1 锅炉房 60 米烟囱 无
3
织排放 放标准》（GB13271-2014）
司 氮氧化物 280.78 mg/m 35.36 106.78
噪声 厂界噪声满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）Ⅱ类标准
无外排，内
选矿废水 - - - - 0 无 无 -
新疆紫金锌 部循环利用
9 3
业有限公司 二氧化硫 173.5 mg/m 13.26 87 达标后有组 经锅炉房 45 米烟囱 《锅炉大气污染物排放标
废气 1 无
氮氧化物 114.2 mg/m
3
7.46 48.9 织排放 排放 准》（GB13271-2014）中
排污许可核
序 污染物种 主要污染物及 全年排放总量 排放口 超标排
企业名称 排放浓度 定排放量 排放方式 排放口分布情况 执行的污染物排放标准
号 类 特征污染物 （t） 数量 放情况
（t/a）
烟尘 38.92 mg/m
3
2.89 - 的表 1 标准
3
达标后有组 破碎、运输系统湿式 《铅、锌工业污染物排放
颗粒物 47.08 mg/m 49.4 - 3 无
织排放 除尘器排口 标准（GB25466-2010）
噪声 厂界噪声满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）Ⅲ类标准
无外排，内
选矿废水 - - - - 0 无 无 -
部循环利用
3
二氧化硫 121.28 mg/m 57.39 198.416304
3
达标后有组 锅炉脱硫、脱销后经 《锅炉大气污染物综合排
黑龙江多宝 氮氧化物 141.50 mg/m 70.73 248.02038 1 无
3
织排放 过高 60 米烟囱排放 放标准》（GB13271-2014）
10 山铜业股份 烟尘 14.31 mg/m 7.20 41.33673
废气
有限公司 《铜、镍、钴工业污染物
3
达标后有组 破碎、筛分系统除尘
颗粒物 38.32 mg/m 188.38 - 18 无 排放标准》
织排放 器排口
（GB25467-2010）
噪声 厂界噪声满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）Ⅱ类标准
无外排，内
选矿废水 - - - - 0 无 无 -
部循环利用
碎矿车间粗碎湿式除
威斯特铜业
尘器（SX16）、中细 《铜、镍、钴工业污染物
11 有限责任公 达标后有组
废气 颗粒物 44.59 mg/m 3.48316 - 3 碎湿式除尘器 无 排放标准》
司 织排放
（SX22）、筛分湿式 （GB25467-2010）
除尘器（SX32）
噪声 厂界噪声满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）Ⅲ类标准
12 贵州紫金矿 废水 COD 18 mg/L 21.362 86.65 达标后有组 2 水银洞矿坑水处理站 无 《污水综合排放标准》（GB
排污许可核
序 污染物种 主要污染物及 全年排放总量 排放口 超标排
企业名称 排放浓度 定排放量 排放方式 排放口分布情况 执行的污染物排放标准
号 类 特征污染物 （t） 数量 放情况
（t/a）
业股份有限 氨氮 7.875 mg/L 8.8958 22.2 织排放 排口；簸箕田 1 矿坑 8978-1996）一级标准
公司 悬浮物 7 mg/L 23.922 - 涌水处理站排口
总铅 0.029 mg/L 0.0414 -
总铬 0.004 mg/L 0.01785 -
《大气污染物综合排放标
3
达标后有组 准》（GB16297-1996）表
废气 硫酸雾 11.01 mg/m 1.3677 - 1 尾气洗涤排放口 无
织排放 2 中最高允许排放浓度限
值
噪声 厂界噪声满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）Ⅱ类标准
COD 29.865 mg/L 13.716 14.355
氨氮 1.155 mg/L 0.5168 7.1775
文山麻栗坡 悬浮物 19.875 mg/L 8.245 33.495 达标后有组 《污水综合排放标准》（GB
废水 1 尾矿库总排放口 无
13 紫金钨业集 总砷 0.042 mg/L 0.0197 0.0335 织排放 8978-1996）一级标准
团有限公司 总铜 0.0048 mg/L 0.00004 0.0048
总锌 0.0453 mg/L 0.00002 0.957
噪声 厂界噪声满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）Ⅱ类标准
无外排，内
陇南紫金矿 生产废水 - - - - 0 无 无 -
14 部循环利用
业有限公司
噪声 厂界噪声满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）Ⅱ类标准
无外排，内
珲春紫金矿 选矿废水 - - - - 0 无 无 -
15 部循环利用
业有限公司 3
废气 氮氧化物 110 mg/m 25.11 28.797 达标后有组 1 锅炉排放口 无 《锅炉大气污染物排放标
排污许可核
序 污染物种 主要污染物及 全年排放总量 排放口 超标排
企业名称 排放浓度 定排放量 排放方式 排放口分布情况 执行的污染物排放标准
号 类 特征污染物 （t） 数量 放情况
（t/a）
3
二氧化硫 27.43 mg/m 6.41 23.037 织排放 准》（GB13271-2014）
3
烟尘 15.07 mg/m 3.47 5.759
《铜、镍、钴工业污染物
3
达标后有组 粗碎、中细碎、振动
颗粒物 12.325 mg/m 47.66 - 10 无 排放标准》
织排放 筛除尘器排放口
（GB25467-2010）
噪声 厂界噪声满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）Ⅲ类标准
无外排，内
选矿废水 - - - - 0 无 无 -
部循环利用
《铜、镍、钴工业污染物
知不拉破碎站、驱动 排放标准》
西藏巨龙铜 达标后有组
16 废气 颗粒物 12.53 mg/m
3
9.16 - 5 站、2#、3#转运站， 无 （GB25467-2010）、《铁
业有限公司 织排放
知不拉选矿厂原矿仓 矿采选工业污染物排放标
准》（GB28661-2012）
噪声 厂界噪声满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）Ⅲ类标准
总砷 0.042 mg/L 0.036 -
总铅 0.022 mg/L 0.019 - 《铜、镍、钴工业污染物
铜冶炼：清净下水排 排放标准》
紫金铜业有 总铜 0.031 mg/L 0.027 - 达标后有组
17 废水 2 放口；黄金冶炼：废 无 （GB25467-2010）、《污
限公司 总锌 0.053 mg/L 0.045 - 织排放
水排放口 水综合排放标准》
COD 23.266 mg/L 9.085 - （GB8978-1996）
氨氮 0.503 mg/L 0.197 -
排污许可核
序 污染物种 主要污染物及 全年排放总量 排放口 超标排
企业名称 排放浓度 定排放量 排放方式 排放口分布情况 执行的污染物排放标准
号 类 特征污染物 （t） 数量 放情况
（t/a）
总磷 0.021 mg/L 0.008 -
总氮 4.31 mg/L 1.682 -
悬浮物 13.235 mg/L 11.167 -
氟化物 1.458 mg/L 1.23 -
3
二氧化硫 9.079 mg/m 90.789 622.799 《铜、镍、钴工业污染物
3
氮氧化物 12.644 mg/m 126.856 184.916 排放标准》
3
颗粒物 5.139 mg/m 56.489 232.452 环集脱硫排放口、硫 （GB25467-2010）、《大
3
铅及其化合物 0.011 mg/m 0.111 2.9 酸尾气脱硫排放口、 气污染物综合排放标准》
3
达标后有组
废气 砷及其化合物 0.011 mg/m 0.106 1.775 50 环境集烟 80m 排放 无 （GB16297-1996）、《无
织排放
汞及其化合物 未检出 未检出 0.053 口等 3 个主要排放 机化学工业污染物排放标
硫酸雾 0.815 mg/m
3
8.825 - 口，47 个一般排放口 准》（GB31573-2015）、
氟化物 0.456 mg/m
3
4.391 - 《恶臭污染物排放标准》
硫化氢 0.044 mg/m
3
0.001 - （GB15445-93）
噪声 厂界噪声满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）Ⅲ类标准
总铜 0.026 mg/L 0.0000287 0.0236
总氰 0.023 mg/L 0.0000325 0.0023
紫金矿业集 化学需氧量 104.857 mg/L 0.1602377 1.18
达标后有组 《污水综合排放标准》
18 团黄金冶炼 废水 氨氮 10.491 mg/L 0.0158893 0.177 1 废水排放口 DW001 无
织排放 （GB8978-1996)
有限公司 总砷 0.003 mg/L 0.0000048 0.0059
总汞 0.00004 mg/L 0.0000000 0.00059
总铅 0.005 mg/L 0.0000075 0.0118
排污许可核
序 污染物种 主要污染物及 全年排放总量 排放口 超标排
企业名称 排放浓度 定排放量 排放方式 排放口分布情况 执行的污染物排放标准
号 类 特征污染物 （t） 数量 放情况
（t/a）
总镉 0.0005 mg/L 0.0000008 0.00118
3 《大气污染物综合排放标
氮氧化物 1.6-3.16 mg/m 0.0779 0.96 达标后有组 1#、2#酸雾净化塔废
2 无 准》（GB16297-1996)表 2
3 织排放 气排口
废气 氯化氢 2.54 mg/m 0.0827 0.5247 二级标准
3
达标后有组 3#氨气吸收装置废 《恶臭污染物排放标准》
氨气 18.8225 mg/m 0.04273 - 1 无
织排放 气排口 （GB14554-93）表 2 标准
噪声 厂界噪声满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）Ⅲ类标准
COD 33.29 mg/L 14.774 32.84
氨氮 3.92 mg/L 1.769 4.38
《铜、镍、钴工业污染物
总铅 未检出 0 0.15239 达标后有组 厂区西北角污水总排
废水 1 无 排放标准》表 2 及珲春市
总砷 0.132583 mg/L 0.004294 0.15239 织排放 口
污水处理厂进水指标要求
总汞 未检出 0 0.015239
总镉 未检出 0 0.030478
3
吉林紫金铜 颗粒物 12.515 mg/m 37.933 160.01
19 3
业有限公司 二氧化硫 120.18 mg/m 426.22 570 《铜、镍、钴》工业污染
3
氮氧化物 11.385 mg/m 33.144 130.44 物排放标准》
3
达标后有组 分别通过 60、120 米
废气 砷及其化合物 0.13 mg/m 0.527 1.00577 2 无 （GB25467-2010）、《大
3
织排放 排气筒排气口
铅及其化合物 0.1655 mg/m 0.639 1.76011 气污染物综合排放标准》
汞及其化合物 0.0034 mg/m
3
0.01262 0.03018 （GB16297-1996）
3
硫酸雾 12.215 mg/m 51.0527 -
噪声 厂界噪声满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）Ⅲ类标准
20 黑龙江紫金 废水 COD 45.86 mg/L 20.47 - 达标后有组 1 浓盐水排放口 无 《铜、镍、钴》工业污染
排污许可核
序 污染物种 主要污染物及 全年排放总量 排放口 超标排
企业名称 排放浓度 定排放量 排放方式 排放口分布情况 执行的污染物排放标准
号 类 特征污染物 （t） 数量 放情况
（t/a）
铜业有限公 织排放 物排放标准》
溶解性总固体 335.23 mg/L 149.66 -
司 （GB25467-2010）
颗粒物 0.46 mg/m 0.93 57.6
《铜、镍、钴》工业污染
二氧化硫 14.54 mg/m 29.6 513.79
物排放标准》
氮氧化物 35.13 mg/m 71.53 92.16 达标后有组
废气 1 环集制酸尾气烟囱 无 （GB25467-2010）、《大
汞及其化合物 0.000003mg/m 0.0000065 0.00001 织排放
气污染物综合排放标准》
铅及其化合物 未检出 0 0.162
（GB16297-1996）
砷及其化合物 0.000020mg/m 0.000041 0.05
噪声 厂界噪声满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）Ⅲ类标准
无外排，内
生产废水 - - - - 0 无 无 -
部循环利用
3
二氧化硫 21-226 mg/m 273.03 1390.13
3
颗粒物 2-41 mg/m 98.31 338 热电厂总排口、两渣
巴彦淖尔紫 3
《铅、锌工业污染物排放
氮氧化物 11-77 mg/m 282.02 630.4 回转窑尾气排放口、
21 金有色金属 达标后有组 标准》（GB25466-2010)、
废气 硫酸雾 9.8-17 mg/m
3
11.2828 - 4 一期制酸尾气排放 无
有限公司 织排放 《火电厂大气污染物排放
0.0000874-0.000863 口、二期制酸尾气排
汞及其化合物 0.00158 0.077 标准》（GB13223-2011）
mg/m
3
口
3
铅及其化合物 0.03mg/m 0.0613 0.6926
噪声 厂界噪声满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）Ⅱ类标准
洛宁紫金黄 无外排，内
生产废水 - - - - 0 无 无 -
22 金冶炼有限 部循环利用
3
公司 废气 颗粒物 3.24 mg/m 0.5 2.772 达标后有组 1 沸腾焙烧炉出口 60 无 《河南工业炉窑大气污染
排污许可核
序 污染物种 主要污染物及 全年排放总量 排放口 超标排
企业名称 排放浓度 定排放量 排放方式 排放口分布情况 执行的污染物排放标准
号 类 特征污染物 （t） 数量 放情况
（t/a）
3
二氧化硫 2 mg/m 0.18 14.005 织排放 米烟囱 物排放标准》（DB41
氮氧化物 79 mg/m
3
16.7 27.878 1066-2020）
噪声 厂界噪声满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）Ⅱ类标准
奎屯铜冠冶
23 化有限责任 停产
公司
备注：根据国家排污许可相关规范，一般排放口只管控许可排放浓度，未核定排放总量，污染物排放量均有依法足额缴纳环保税。
附表 2
2021 年环评和“三同时”制度执行情况
序 环评审批情况 竣工环境保护验收 重点排污
企业名称 项目名称
号 审核部门 批复时间 批复文号 情况 单位
龙环审
1 紫金山金铜矿 余田坑尾矿库环境影响报告书 龙岩市环境保护局 2021-6-3 在建 是
[2021]155 号
新疆哈巴河阿舍勒铜业股 新环审
2 采矿 7000t/d 项目 自治区生态环境厅 2021-12-23 在建 是
份有限公司 [2021]214 号
新疆维吾尔自治区生态环境 新环审
3 乌拉根锌矿低品位废石综合回收利用技改工程 2021-6-24 在建
厅 [2021]95 号
新疆维吾尔自治区生态环境 新环审
4 乌拉根锌矿 25000t/d 采矿工程环境影响报告书 2021-11-3 在建
厅 [2021]180 号
新疆紫金锌业有限公司 是
乌拉根锌矿新增 15000t/d 低品位及废石资源综合 新疆维吾尔自治区生态环境 2021 年 4 月完成自
5 2019-4-24 新环环评函[2019]498 号
利用技改选矿工程 厅 主验收
克孜勒苏柯尔克孜自治州环 克环评函 2021 年 11 月完成自
6 紫金锌业加油站（新建）项目 2018-11-25
境保护局 [2018]87 号 主验收
簸箕田 1 金矿井下废石综合利用项目建设项目“三 州环核
7 黔西南州生态环境局 2021-11-1 在建
合一” [2021]296 号
黔环审
8 1000t/d 金矿加压预氧化技改项目“三合一” 贵州省生态环境厅 2021-1-15 在建
贵州紫金矿业股份有限公 [2021]15 号
是
司 州环核
3
9 8000m /d 废水处理系统建设项目 黔西南州生态环境局 2021-6-4 在建
[2021]157 号
黔环审 2021 年 8 月完成自
10 水银洞金矿变更环评 贵州省生态环境厅 2018-12-19
[2018]158 号 主验收
黔环审 2021 年 8 月完成自
11 簸箕田 1 金矿 贵州省生态环境厅 2018-8-20
[2018]98 号 主验收
黔环审 2021 年 1 月完成自
12 水银洞金矿选矿系统扩建项目“三合一” 贵州省生态环境厅 2020-8-26
[2020]91 号 主验收
13 矿山智能化选矿改扩建工程项目 忻州市生态环境局繁峙分局 2021-12-7 繁环审批函[2021]31 号 在建
山西紫金矿业有限公司 是
14 矿山智能化采矿改扩建工程项目 忻州市行政审批服务管理局 2021-7-6 忻审管生态函[2021]105 号 在建
吉环审字
15 废印制电路板贵金属回收项目 吉林省生态环境厅 2021-5-6 在建
[2021]37 号
吉林紫金铜业有限公司 是
延边州生态环境局珲春市分 延州环审（表）字
16 4 号仓库项目 2021-10-18 在建
局 [2021]HC026 号
齐环行审
17 铜冶炼资源综合回收厂项目 齐齐哈尔市生态环境局 2021-11-3 在建
[2021]117 号
黑龙江紫金铜业有限公司 是
齐环行审 2021 年 9 月完成自
18 哈铁外经紫金铜业（普通货物）专用线新建工程 齐齐哈尔市生态环境局 2020-7-9
[2020]92 号 主验收
巴彦淖尔紫金有色金属有 巴彦淖尔市生态环境局乌拉
19 年产 5 万吨热镀锌合金项目 2021-12-9 乌后环审表[2021]12 号 在建 是
限公司 特后旗分局
龙环审
20 高性能铜合金带箔技术改造项目 龙岩市生态环境局 2021-4-7 在建
[2021]83 号
福建紫金铜业有限公司 否
龙环审
21 高性能铜合金热轧带箔扩建项目 龙岩市生态环境局 2021-5-8 在建
[2021]121 号
阿地环函
22 一选厂原矿胶带运输工程 阿勒泰地区生态环境局 2021-5-7 在建
新疆金宝矿业有限责任公 [2021]15 号
否
司 新疆维吾尔自治区生态环境 新环审
23 提高铁资源综合利用（高压辊磨应用）技改工程 2021-8-18 在建
厅 [2021]139 号
新疆维吾尔自治区生态环境
24 环境影响后评价 2021-9-26 新环环评函[2021]874 号 在建
厅
阿地环函 2021 年 10 月完成自
25 污水处理站改扩建项目 阿勒泰地区生态环境局 2019-11-18
[2019]192 号 主验收
墨竹工卡县知不拉铜多金属矿采选改扩建工程（选 藏环审 2021 年 2 月完成自
26 西藏自治区环境保护厅 2016-11-8
矿工程） [2016]95 号 主验收
西藏巨龙铜业有限公司 是
墨竹工卡县知不拉通过金属矿采选改扩建工程（采 藏环审 2021 年 2 月完成自
27 西藏自治区环境保护厅 2016-11-7
矿工程） [2016]94 号 主验收
黑龙江多宝山铜业股份有 黑环审 2021 年 10 月完成自
28 多宝山铜（钼）矿二期扩建工程环境影响报告书 黑龙江省环境保护厅 2017-7-21 是
限公司 [2017]33 号 主验收
红环审 2021 年 6 月完成自
29 云南省元阳县老金山金矿勘探项目 红河州环境保护局 2017-11-1
[2017]89 号 主验收
元环发 2021 年 6 月完成自
30 云南省元阳县大坪金矿勘探项目 元阳县环境保护局 2017-12-26
[2017]100 号 主验收
元阳县华西黄金有限公司 是
元环发 2021 年 6 月完成自
31 云南省元阳县老寨地区金矿勘探项目 元阳县环境保护局 2017-12-26
[2017]101 号 主验收
云南省元阳县大坪金矿白石老寨-半坡地区金矿勘 元环发 2021 年 6 月完成自
32 元阳县环境保护局 2017-12-26
探项目 [2017]102 号 主验收
珲环建（表）字 2021 年 10 月完成自
33 珲春紫金矿业有限公司 化验室综合污水处理系统项目 珲春市环境保护局 2018-10-15 是
[2018]20 号 主验收
甘环评发 2021 年 3 月完成自
34 陇南紫金矿业有限公司 甘肃省礼县李坝金矿 10000t/d 采选工程 甘肃省生态环境厅 2019-12-5 否
[2019]30 号 主验收
福建金山耐磨材料有限公 新增轧制钢球生产线及铸造线改造项目（2、3、4# 龙环审 2021 年 10 月完成自
35 龙岩市生态环境局 2020-10-22 否
司 生产线） [2020]450 号 主验收
附表 3
2021 年非重点排污单位排污信息
排污许可核
序 污染物 主要污染物及 全年排放总 排放口 超标排
企业名称 排放浓度 定排放量 排放方式 排放口分布情况 执行的污染物排放标准
号 种类 特征污染物 量（t） 数量 放情况
（t/a）
无外排，内
生产废水 - - - - 0 无 无 -
部循环利用
新疆金宝 烟尘 31.36 mg/m 2.79 9.52 金宝锅炉 1 号排气 《锅炉大气污染物综合
1 矿业有限 达标后有组
废气 二氧化硫 137.78 mg/m 10.4 38.08 2 筒、金宝锅炉 2 号 无 排放标准》
责任公司 织排放
氮氧化物 250.69 mg/m 22.43 47.6 排气筒 （GB13271-2014
噪声 厂界噪声满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）Ⅲ类标准
元阳县华 无外排，内
选矿废水 - - - - 0 无 无 -
2 西黄金有 部循环利用
限公司 噪声 厂界噪声满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）Ⅱ类标准
COD 26-49 mg/L 3.3477 7.121
氨氮 2.22-6.26 mg/L 0.448 1.068
《污水综合排放标准》
0.009-0.0239 达标后有组
废水 总锌 0.00137 0.0504 1 废水处理站 无 （GB8978-1996）表 4
mg/L 织排放
中三级标准
总铜 0.04-0.543 mg/L 0.016 0.0252
福建紫金
3 铜业有限 总镍 0.004 mg/L 0.00052 0.126
公司 颗粒物 2.2-4.2 mg/m 2.3668 6.43
《大气污染物综合排放
二氧化硫 63 mg/m 0.663 0.81 达标后有组 铜管车间、板带车
废气 13 无 标准》（GB16297-1996）
氮氧化物 65 mg/m 1.0245 7.5795 织排放 间排放口
表 2 限值
非甲烷总烃 1.28-2.55 mg/m 2.738 -
噪声 厂界噪声满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）Ⅲ类标准
《污水综合排放标准》
COD 58 mg/L 1.607 2.193 达标后有组
福建紫金 废水 1 厂区内 无 (GB8976-1996)表 4 中的
织排放
4 选矿药剂 氨氮 18 mg/L 0.079 0.292 三级标准
有限公司 甲醛 0.283 mg/m 0.012 - 达标后有组 《工业企业挥发性有机
废气 1 1#排气筒 无
甲醇 15 mg/m 0.158 - 织排放 物排放标准》
排污许可核
序 污染物 主要污染物及 全年排放总 排放口 超标排
企业名称 排放浓度 定排放量 排放方式 排放口分布情况 执行的污染物排放标准
号 种类 特征污染物 量（t） 数量 放情况
（t/a）
甲苯 1.96 mg/m 0.015 - （DB35/1782-2018）
《大气污染物综合排放
达标后有组
氯化氢 0.9 mg/m 0.07 - 1 2#排气筒 无 标准》（GB16297-1996）
织排放
表 2 中二级标准
噪声 厂界噪声满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）Ⅲ类标准
《大气污染物综合排放
清砂理气排放口、
标准》（GB16297-1996)
砂处理（混砂）废
福建金山 达标后有组 表 2 中二级标准、《工
废气 颗粒物 64.78 mg/m 1.09 - 4 气排放口、溶化废 无
5 耐磨材料 织排放 业炉窑大气污染物排放
气排放口、球化废
有限公司 标准》（GB9078-1996）
气排放口
表 2 中二级标准
噪声 厂界噪声满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）Ⅲ类标准
总氰 0.004 mg/L 0.001 -
达标后有组
废水 COD 0.025 mg/L 0.022 - 1 废水总排放口 无
织排放
福建紫金 氨氮 4 mg/L 0.005 - 《无机化学工业污染物
贵金属材 达标后有组 银盐车间酸性气体 排放标准》
6 氮氧化物 4.25 mg/m 0.014 2.88 1 无
料有限公 织排放 排放口 （GB31573-2015）
司 废气
氰化氢 0.2 mg/m 0.012 - 达标后有组 金银盐车间废气排
1 无
氨气 15 mg/m 0.89 - 织排放 放口
噪声 厂界噪声满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）Ⅲ类标准
无外排，内
生产废水 - - - - 0 无 无 无
部循环利用
洛阳紫金 氯化氢 11.157 mg/m 0.1319 - 《大气污染物综合排放
达标后有组
银辉黄金 氯气 2.377 mg/m 0.0212 - 1 提纯排口 无 标准》（GB16297-1996)
7 织排放
冶炼有限 氮氧化物 23.25 mg/m 0.3698 - 表 2 二级标准
废气
公司 《河南工业炉窑大气污
达标后有组
颗粒物 2.075 mg/m 0.0212 - 1 熔炼排口 无 染物排放标准》
织排放
(DB41-1066-2015)
排污许可核
序 污染物 主要污染物及 全年排放总 排放口 超标排
企业名称 排放浓度 定排放量 排放方式 排放口分布情况 执行的污染物排放标准
号 种类 特征污染物 量（t） 数量 放情况
（t/a）
噪声 厂界噪声满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）Ⅱ类标准
无外排，内
生产废水 - - - - 0 无 无 无
部循环利用
新疆紫金 二氧化硫 239.66 mg/m 165.67 212.17 《铅锌工业污染物排放
8 有色金属 达标后有组 标准》（GB25466-2010)、
废气 氮氧化物 17.64 mg/m 45.73 130.65 1 脱硫尾气排口 无
有限公司 织排放 《大气污染物综合排放
标准》（GB16297-1996）
颗粒物 14.67 mg/m 51.485 90.16
噪声 厂界噪声满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》GB12348-2008 Ⅲ类标准
备注：根据国家排污许可相关规范，一般排放口只管控许可排放浓度，未核定排放总量，污染物排放量均有依法足额缴纳环保税。
财务报告
Financial Statements
一、审计报告
√适用□不适用
本公司经审计的 2021 年度审计报告附后。
董事长：陈景河
董事会批准报送日期：2022 年 3 月 19 日
紫金矿业 2021 年年度报告 Annual Report 2021 丨 135
紫金矿业集团股份有限公司
已审财务报表
2021年度
紫金矿业集团股份有限公司
目 录
页 次
审计报告 1-5
已审财务报表
合并资产负债表 6-8
合并利润表 9 - 10
合并股东权益变动表 11 - 12
合并现金流量表 13 - 14
公司资产负债表 15 - 16
公司利润表 17
公司股东权益变动表 18 - 19
公司现金流量表 20 - 21
财务报表附注 22 - 266
补充资料
1. 非经常性损益明细表 267
2. 净资产收益率和每股收益 268
注：财务报表附注中标记为*号的部分为遵循香港《公司条例》和香港联合交易所《上市规则》所作的新
增或更为详细的披露。
紫金矿业集团股份有限公司
合并资产负债表
2021年12月31日 人民币元
资产 附注五 2021年12月31日 2020年12月31日
流动资产
货币资金 1 14,221,780,252 11,955,339,296
交易性金融资产 2 2,935,224,582 1,930,142,166
其中：衍生金融资产 152,644,244 346,548,180
应收账款 3 2,445,223,101 1,141,449,611
应收款项融资 4 1,958,255,180 1,584,054,139
预付款项 5 1,782,420,666 1,410,054,078
其他应收款 6 1,385,716,898 1,195,047,565
存货 7 19,308,800,678 18,064,160,420
一年内到期的非流动资产 8 8,923,967 40,255,087
其他流动资产 9 3,017,948,117 1,941,901,571
流动资产合计 47,064,293,441 39,262,403,933
非流动资产
债权投资 10 468,136,162 255,811,321
长期股权投资 11 9,628,231,895 7,099,654,913
其他权益工具投资 12 9,415,646,061 6,482,326,358
其他非流动金融资产 13 62,500,000 37,500,000
投资性房地产 14 117,472,940 124,070,873
固定资产 15 55,597,154,905 48,545,670,954
在建工程 16 18,548,053,400 15,236,029,582
使用权资产 17 217,034,588 238,255,309
无形资产 18 47,531,349,824 46,760,243,982
商誉 19 314,149,588 314,149,588
长期待摊费用 20 1,724,516,259 1,301,906,634
递延所得税资产 21 1,325,642,796 1,182,983,944
其他非流动资产 22 16,580,496,264 15,472,243,012
非流动资产合计 161,530,384,682 143,050,846,470
资产总计 208,594,678,123 182,313,250,403
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
6
紫金矿业集团股份有限公司
合并资产负债表（续）
2021年12月31日 人民币元
负债和股东权益 附注五 2021年12月31日 2020年12月31日
流动负债
短期借款 23 18,229,100,791 20,719,121,154
交易性金融负债 24 156,812,356 647,508,441
其中：衍生金融负债 156,812,356 451,158,441
应付票据 25 394,380,588 955,561,056
应付账款 26 7,442,318,423 5,542,998,831
合同负债 27 671,955,151 452,695,891
应付职工薪酬 28 1,604,671,386 1,317,467,162
应交税费 29 4,040,386,486 1,880,291,712
其他应付款 30 7,614,396,670 7,371,403,664
一年内到期的非流动负债 31 9,470,350,520 7,975,748,215
其他流动负债 32 678,088,310 172,904,917
流动负债合计 50,302,460,681 47,035,701,043
非流动负债
长期借款 33 36,126,816,893 29,082,887,198
应付债券 34 14,247,474,590 16,109,678,619
其中：优先股 956,355,139 978,734,705
租赁负债 35 184,195,155 172,704,600
长期应付款 36 2,359,167,215 1,946,237,992
长期应付职工薪酬 37 79,059,540 57,886,910
预计负债 38 3,696,917,863 4,078,735,672
递延收益 39 397,491,581 456,711,967
递延所得税负债 21 6,342,164,459 6,543,876,371
其他非流动负债 40 1,961,759,602 2,232,388,555
非流动负债合计 65,395,046,898 60,681,107,884
负债合计 115,697,507,579 107,716,808,927
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
7
紫金矿业集团股份有限公司
合并利润表
2021年度 人民币元
附注五 2021年 2020年
营业收入 49 225,102,488,592 171,501,338,490
减：营业成本 49 190,351,121,555 151,070,863,441
税金及附加 50 3,459,679,898 2,499,195,383
销售费用 51 412,272,620 427,684,618
管理费用 52 5,308,536,279 3,845,610,597
研发费用 53 770,661,326 582,514,953
财务费用 54 1,496,475,674 1,784,243,603
其中：利息费用 2,111,953,389 2,056,543,584
利息收入 761,083,060 620,767,659
加：其他收益 55 350,771,492 342,312,056
投资收益/（损失） 56 1,691,601,136 (522,067,721)
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益 1,627,111,396 209,744,927
公允价值变动（损失）/收益 57 (231,864,044) 342,356,736
信用减值转回 58 578,093,599 130,622,540
资产减值损失 59 (598,022,432) (357,114,009)
资产处置（损失）/收益 60 (7,815,800) 12,407,033
营业利润 25,086,505,191 11,239,742,530
加：营业外收入 61 178,088,257 138,757,205
减：营业外支出 62 470,782,956 532,472,561
利润总额 24,793,810,492 10,846,027,174
减：所得税费用 63 5,194,172,140 2,387,988,221
净利润 19,599,638,352 8,458,038,953
按经营持续性分类
持续经营净利润 19,599,638,352 8,458,038,953
按所有权归属分类
归属于母公司股东的净利润 15,672,870,591 6,508,553,913
少数股东损益 3,926,767,761 1,949,485,040
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
9
紫金矿业集团股份有限公司
合并利润表（续）
2021年度 人民币元
附注五 2021年 2020年
其他综合收益的税后净额
归属于母公司股东的其他综合收益的税后
净额 45 1,396,857,624 1,316,604,088
不能重分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动 45 2,891,407,259 2,183,173,385
重新计算设定收益计划的变动额 45 (34,585,795) -
将重分类进损益的其他综合收益
权益法下可转损益的其他综合收益 9,685,755 -
应收款项融资公允价值变动 (19,668,721) -
套期成本-远期要素 45 (21,942,636) 5,617,436
外币财务报表折算差额 45 (1,428,038,238) (872,186,733)
归属于少数股东的其他综合亏损 (454,731,066) (541,960,459)
其他综合收益的税后净额小计 942,126,558 774,643,629
综合收益总额 20,541,764,910 9,232,682,582
其中：
归属于母公司股东的综合收益总额 17,069,728,215 7,825,158,001
归属于少数股东的综合收益总额 3,472,036,695 1,407,524,581
每股收益 64
基本每股收益 0.60 0.25
稀释每股收益 0.60 0.25
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
10
紫金矿业集团股份有限公司
合并股东权益变动表
2021年度 人民币元
2021年度
归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计
股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
可续期公司债 其他
一、 本年年初余额 2,537,725,995 4,486,950,000 868,731,209 18,610,084,074 - 812,570,699 154,686,505 1,319,401,104 27,748,404,618 56,538,554,204 18,057,887,272 74,596,441,476
二、 本年增减变动金额
（一）综合收益总额 - - - - - 1,396,857,624 - - 15,672,870,591 17,069,728,215 3,472,036,695 20,541,764,910
（二）股东投入和减少资本
1.股东投入资本 - - - - - - - - - - 2,271,586,367 2,271,586,367
2.授予限制性股份 9,849,060 - - 477,128,210 486,977,270 - - - - - - -
3.非同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - 282,709,979 282,709,979
4.股份支付计入股东权益
的金额 - - - 197,201,480 - - - - - 197,201,480 - 197,201,480
5.其他权益工具持有者投
入/（减少）资本 85,436,169 (4,486,950,000) (868,731,209) 5,972,142,679 - - - - - 701,897,639 - 701,897,639
6.其他 - - - (50,913,920) - - - - - (50,913,920) (7,354,963) (58,268,883)
（三）利润分配
1.提取盈余公积 - - - - - - - 47,602,615 (47,602,615) - - -
2.对股东的分配 - - - - (11,267,672) - - - (3,159,312,269) (3,148,044,597) (2,215,461,529) (5,363,506,126)
3.支付可续期公司债利息 - - - - - - - - (232,650,000) (232,650,000) - (232,650,000)
（四）专项储备
1.本年提取 - - - - - - 749,410,028 - - 749,410,028 79,152,132 828,562,160
2.本年使用 - - - - - - (790,814,988) - - (790,814,988) (77,753,470) (868,568,458)
三、 本年年末余额 2,633,011,224 - - 25,205,642,523 475,709,598 2,209,428,323 113,281,545 1,367,003,719 39,981,710,325 71,034,368,061 21,862,802,483 92,897,170,544
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
11
紫金矿业集团股份有限公司
合并股东权益变动表（续）
2021年度 人民币元
2020年度
归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计
股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
可续期公司债 其他
一、 本年年初余额 2,537,725,995 4,985,500,000 - 18,690,342,400 (473,929,209) 120,952,216 1,319,401,104 24,005,972,520 51,185,965,026 5,893,633,038 57,079,598,064
二、 本年增减变动金额
（一）综合收益总额 - - - - 1,316,604,088 - - 6,508,553,913 7,825,158,001 1,407,524,581 9,232,682,582
（二）股东投入和减少资本
1.股东投入资本 - - - - - - - - - 6,632,283,694 6,632,283,694
2.非同一控制下企业合并 - - - - - - - - - 5,206,135,999 5,206,135,999
3.其他权益工具持有者投入
/（减少）资本 - (498,550,000) 868,731,209 - - - - - 370,181,209 - 370,181,209
4.其他 - - - (80,258,326) - - - - (80,258,326) (119,405,579) (199,663,905)
（三）利润分配
1.对股东的分配 - - - - - - - (2,537,725,995) (2,537,725,995) (969,369,818) (3,507,095,813)
2.支付可续期公司债利息 - - - - - - - (258,500,000) (258,500,000) - (258,500,000)
（四）股东权益内部结转
1.其他综合收益结转留存收益 - - - - (30,104,180) - - 30,104,180 - - -
（五）专项储备
1.本年提取 - - - - - 684,823,390 - - 684,823,390 58,580,505 743,403,895
2.本年使用 - - - - - (651,089,101) - - (651,089,101) (51,495,148) (702,584,249)
三、 本年年末余额 2,537,725,995 4,486,950,000 868,731,209 18,610,084,074 812,570,699 154,686,505 1,319,401,104 27,748,404,618 56,538,554,204 18,057,887,272 74,596,441,476
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12
紫金矿业集团股份有限公司
合并现金流量表
2021年度 人民币元
附注五 2021年 2020年
一、 经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 236,345,807,492 178,295,611,924
收到其他与经营活动有关的现金 65 661,491,512 615,825,285
经营活动现金流入小计 237,007,299,004 178,911,437,209
购买商品、接受劳务支付的现金 (190,504,168,608) (149,670,462,142)
支付给职工以及为职工支付的现金 (7,151,063,210) (3,958,818,015)
支付的各项税费 (9,642,377,246) (6,727,320,348)
支付其他与经营活动有关的现金 65 (3,637,452,339) (4,286,433,281)
经营活动现金流出小计 (210,935,061,403) (164,643,033,786)
经营活动产生的现金流量净额 66 26,072,237,601 14,268,403,423
二、 投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,659,859,836 268,802,207
取得投资收益收到的现金 593,774,292 179,165,875
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额 17,352,639 100,468,800
收到其他与投资活动有关的现金 65 244,036,360 65,401,352
投资活动现金流入小计 2,515,023,127 613,838,234
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金 (20,148,568,080) (13,886,407,296)
投资支付的现金 (4,528,283,903) (1,287,831,015)
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额 66 (46,289,222) (12,135,024,617)
支付其他与投资活动有关的现金 65 (1,556,833,400) (2,479,014,469)
投资活动现金流出小计 (26,279,974,605) (29,788,277,397)
投资活动使用的现金流量净额 (23,764,951,478) (29,174,439,163)
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紫金矿业集团股份有限公司
合并现金流量表（续）
2021年度 人民币元
附注五 2021年 2020年
三、 筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,758,563,637 6,632,283,694
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金 2,271,586,367 6,632,283,694
发行可转换债券收到的现金 - 5,970,285,067
取得借款收到的现金 31,135,822,496 38,074,222,643
黄金租赁业务收到的现金 11,266,182,767 12,634,847,803
发行债券和短期融资券收到的现金 6,300,000,000 5,069,740,000
收到其他与筹资活动有关的现金 65 97,243,423 1,030,811,044
筹资活动现金流入小计 51,557,812,323 69,412,190,251
偿还债务支付的现金 (20,418,950,527) (26,338,513,882)
偿还黄金租赁业务支付的现金 (12,800,751,471) (10,650,615,173)
偿还债券和超短期融资券支付的现金 (10,284,479,263) (4,298,550,000)
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (7,336,876,536) (5,671,366,799)
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润 (2,215,461,529) (969,369,818)
支付其他与筹资活动有关的现金 65 (693,434,139) (1,524,949,267)
筹资活动现金流出小计 (51,534,491,936) (48,483,995,121)
筹资活动产生的现金流量净额 23,320,387 20,928,195,130
四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响 (486,027,541) (321,064,600)
五、 现金及现金等价物净增加额 66 1,844,578,969 5,701,094,790
加：年初现金及现金等价物余额 11,786,686,240 6,085,591,450
六、 年末现金及现金等价物余额 66 13,631,265,209 11,786,686,240
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资产负债表
2021年12月31日 人民币元
资产 附注十五 2021年12月31日 2020年12月31日
流动资产
货币资金 2,971,735,415 4,978,921,732
其中：存放财务公司款项 1,878,793,293 628,517,463
交易性金融资产 35,371,226 154,103,201
其中：衍生金融资产 35,371,226 154,103,201
应收账款 1 577,121,320 577,170,602
应收款项融资 248,116,176 141,745,670
预付款项 13,978,075 26,232,815
其他应收款 2 8,190,382,532 9,348,643,976
存货 58,647,837 84,958,826
其他流动资产 121,597,364 148,973,363
流动资产合计 12,216,949,945 15,460,750,185
非流动资产
债权投资 200,000,000 -
长期股权投资 3 54,674,161,369 45,379,313,351
其他权益工具投资 274,419,941 273,612,810
其他非流动金融资产 62,500,000 37,500,000
固定资产 4 3,314,719,280 3,288,166,669
在建工程 5 415,159,931 424,961,450
使用权资产 - 4,052,312
无形资产 6 257,554,237 262,257,963
长期待摊费用 7 174,268,169 199,938,953
递延所得税资产 332,419,505 270,081,624
其他非流动资产 8 10,871,319,604 12,444,168,528
非流动资产合计 70,576,522,036 62,584,053,660
资产总计 82,793,471,981 78,044,803,845
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紫金矿业集团股份有限公司
资产负债表（续）
2021年12月31日 人民币元
负债和股东权益 附注十五 2021年12月31日 2020年12月31日
流动负债
短期借款 7,674,285,000 8,421,649,702
交易性金融负债 1,214,676 -
其中：衍生金融负债 1,214,676 -
应付账款 9 512,085,262 516,339,962
合同负债 12,707,826 22,099,051
应付职工薪酬 490,948,606 316,391,579
应交税费 278,809,124 25,535,472
其他应付款 3,157,664,153 541,957,213
一年内到期的非流动负债 3,865,889,104 4,611,041,132
其他流动负债 598,534,325 98,534,326
流动负债合计 16,592,138,076 14,553,548,437
非流动负债
长期借款 6,666,077,500 5,865,038,200
应付债券 10 13,282,042,046 15,117,773,951
租赁负债 - 2,740,466
长期应付款 11 6,460,628,782 3,963,428,782
预计负债 215,678,609 307,513,434
递延收益 146,147,650 158,994,057
递延所得税负债 60,640,447 72,220,672
其他非流动负债 731,677,746 226,277,348
非流动负债合计 27,562,892,780 25,713,986,910
负债合计 44,155,030,856 40,267,535,347
股东权益
股本 2,633,011,224 2,537,725,995
其他权益工具 - 5,355,681,209
其中：可续期公司债 - 4,486,950,000
资本公积 27,309,223,182 20,662,750,813
减：库存股 475,709,598 -
其他综合收益 (113,559,576) (105,445,925)
盈余公积 1,316,465,612 1,268,862,997
未分配利润 7,969,010,281 8,057,693,409
股东权益合计 38,638,441,125 37,777,268,498
负债和股东权益总计 82,793,471,981 78,044,803,845
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紫金矿业集团股份有限公司
利润表
2021年度 人民币元
附注十五 2021年 2020年
营业收入 12 6,810,298,590 4,262,394,459
减：营业成本 12 2,840,444,395 2,099,326,613
税金及附加 341,815,558 250,517,457
销售费用 1,823,155 7,433,510
管理费用 1,275,947,004 800,786,036
研发费用 339,451,235 236,038,878
财务费用 13 590,825,330 554,037,349
其中：利息费用 1,418,282,032 1,171,610,122
利息收入 902,627,863 769,953,862
加：其他收益 35,209,071 35,920,277
投资收益 15 2,268,906,744 1,165,676,840
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益 1,151,253,405 215,739,894
公允价值变动(损失)/收益 (119,946,651) 165,584,277
信用减值(损失)/转回 14 (28,416,398) 195,040
资产减值转回/(损失) 14 3,693,795 (2,861,192)
资产处置收益 510,646 608,601
营业利润 3,579,949,120 1,679,378,459
加：营业外收入 3,571,152 1,048,638
减：营业外支出 54,042,374 25,180,686
利润总额 3,529,477,898 1,655,246,411
减：所得税费用 178,596,142 76,256,684
净利润 3,350,881,756 1,578,989,727
其中：持续经营净利润 3,350,881,756 1,578,989,727
其他综合收益的税后净额
不能重分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动 (8,537,192) 13,775,533
将重分类进损益的其他综合收益
应收款项融资公允价值变动 423,541 -
综合收益总额 3,342,768,105 1,592,765,260
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17
紫金矿业集团股份有限公司
股东权益变动表
2021年度 人民币元
2021年度
股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
可续期公司债 其他
一、 上年年末余额及本年年初余额 2,537,725,995 4,486,950,000 868,731,209 20,662,750,813 - (105,445,925) - 1,268,862,997 8,057,693,409 37,777,268,498
二、 本年增减变动金额
（一）综合收益总额 - - - - - (8,113,651) - - 3,350,881,756 3,342,768,105
（二）股东投入和减少资本
1.授予限制性股份的影响 9,849,060 - - 477,128,210 486,977,270 - - - - -
2.其他权益工具持有者投
入/（减少）资本 85,436,169 (4,486,950,000) (868,731,209) 5,972,142,679 - - - - - 701,897,639
3.股份支付计入股东权益
的金额 - - - 197,201,480 - - - - - 197,201,480
（三）利润分配
1.提取盈余公积 - - - - - - - 47,602,615 (47,602,615) -
2.对股东的分配 - - - - (11,267,672) - - - (3,159,312,269) (3,148,044,597)
3.支付可续期公司债利息 - - - - - - - - (232,650,000) (232,650,000)
（四）专项储备
1.本年提取 - - - - - - 205,050,291 - - 205,050,291
2.本年使用 - - - - - - (205,050,291) - - (205,050,291)
三、 本年年末余额 2,633,011,224 - - 27,309,223,182 475,709,598 (113,559,576) - 1,316,465,612 7,969,010,281 38,638,441,125
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18
紫金矿业集团股份有限公司
股东权益变动表（续）
2021年度 人民币元
2020年度
股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
可续期公司债 其他
一、 上年年末余额及本年年初余额 2,537,725,995 4,985,500,000 - 20,662,750,813 (119,160,647) - 1,268,862,997 9,274,868,866 38,610,548,024
二、 本年增减变动金额
（一）综合收益总额 - - - - 13,775,533 - - 1,578,989,727 1,592,765,260
（二）股东投入和减少资本
1.股东投入资本 - - - - - - - - -
2.其他权益工具持有者投
入/（减少）资本 - (498,550,000) 868,731,209 - - - - - 370,181,209
（三）利润分配 -
1.提取盈余公积 - - - - - - - - -
2.对股东的分配 - - - - - - - (2,537,725,995) (2,537,725,995)
3.支付可续期公司债利息 - - - - - - - (258,500,000) (258,500,000)
（四）股东权益内部结转
1.其他综合收益结转留存
收益 - - - - (60,811) - - 60,811 -
（五）专项储备
1.本年提取 - - - - - 190,065,920 - - 190,065,920
2.本年使用 - - - - - (190,065,920) - - (190,065,920)
三、 本年年末余额 2,537,725,995 4,486,950,000 868,731,209 20,662,750,813 (105,445,925) - 1,268,862,997 8,057,693,409 37,777,268,498
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19
紫金矿业集团股份有限公司
现金流量表
2021年度 人民币元
附注十五 2021年 2020年
一、 经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,381,739,220 4,212,746,314
收到其他与经营活动有关的现金 173,124,237 56,239,930
经营活动现金流入小计 7,554,863,457 4,268,986,244
购买商品、接受劳务支付的现金 (2,420,814,012) (1,031,872,667)
支付给职工以及为职工支付的现金 (885,776,701) (687,739,249)
支付的各项税费 (787,561,918) (570,682,483)
支付其他与经营活动有关的现金 (694,134,912) (487,512,911)
经营活动现金流出小计 (4,788,287,543) (2,777,807,310)
经营活动产生的现金流量净额 16 2,766,575,914 1,491,178,934
二、 投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 9,571,689,177 6,007,100,061
取得投资收益收到的现金 2,291,671,711 1,461,959,519
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额 7,667,017 7,771,402
收到其他与投资活动有关的现金 13,976,155 428,865,311
投资活动现金流入小计 11,885,004,060 7,905,696,293
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金 (546,308,391) (599,395,626)
投资支付的现金 (14,926,577,969) (15,633,608,585)
支付其他与投资活动有关的现金 (325,000,000) (2,664,150)
投资活动现金流出小计 (15,797,886,360) (16,235,668,361)
投资活动使用的现金流量净额 (3,912,882,300) (8,329,972,068)
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
20
紫金矿业集团股份有限公司
现金流量表（续）
2021年度 人民币元
附注十五 2021年 2020年
三、 筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 486,977,270 -
发行可转债收到的现金 - 5,970,285,068
发行债券和超短期融资券收到的现金 6,300,000,000 4,029,714,932
取得借款收到的现金 8,780,000,000 10,237,878,211
黄金租赁业务收到的现金 7,674,285,000 7,870,184,500
筹资活动现金流入小计 23,241,262,270 28,108,062,711
偿还债务支付的现金 (3,588,475,950) (5,435,180,070)
偿还黄金租赁业务支付的现金 (7,870,169,319) (4,484,234,937)
偿还债券和超短期融资券支付的现金 (8,052,983,938) (4,298,550,000)
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (4,558,395,012) (3,864,042,750)
支付的其他与筹资活动有关的现金 (57,681,714) (31,601,070)
筹资活动现金流出小计 (24,127,705,933) (18,113,608,827)
筹资活动（使用）/产生的现金流量净额 (886,443,663) 9,994,453,884
四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响 (3,670,892) (5,220,864)
五、 现金及现金等价物净（减少）/增加额 16 (2,036,420,941) 3,150,439,886
加：年初现金及现金等价物余额 4,707,227,310 1,556,787,424
六、 年末现金及现金等价物余额 16 2,670,806,369 4,707,227,310
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
21
紫金矿业集团股份有限公司
财务报表附注
2021 年度 人民币元
一、 基本情况
紫金矿业集团股份有限公司（以下简称“本公司”）是根据《中华人民共和国公司法》（以下简
称《公司法》）于2000年9月6日在中华人民共和国（以下简称“中国”）福建省注册成立的股份
有限公司。本公司统一社会信用代码为91350000157987632G。
于2000年8月17日，经福建省人民政府闽政体股（2000）22号批准，由闽西兴杭国有资产投资经
营有限公司（“闽西兴杭”）为主发起人，连同新华都实业集团股份有限公司（“新华都实业”）、
上杭县金山贸易有限公司（“上杭金山贸易”）、福建省新华都工程有限责任公司、厦门恒兴集
团有限公司、福建新华都百货有限责任公司、福建黄金集团有限公司（“福建黄金集团”）和福
建省闽西地质大队（“闽西地质大队”）等发起人，以1999年12月31日为重组基准日，将原福建
省闽西紫金矿业集团有限公司整体改制设立为福建紫金矿业股份有限公司。于2004年6月16日，
本公司名称由福建紫金矿业股份有限公司变更为紫金矿业集团股份有限公司。
根据本公司2003年6月28日第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会2003年11月
18日签发的证监国合字[2003]41号《关于同意福建紫金矿业股份有限公司发行境外上市外资股的
批复》批准，本公司公开发行境外上市外资股，每股面值人民币0.1元的普通股，发行数量为
400,544,000股，发行价格为每股港元3.3元（折合人民币3.516元）；另外闽西兴杭、福建黄金集
团及闽西地质大队共减持国有股出售存量36,413,090股，发行价格为每股港元3.3元（折合人民币
3.516元）。本公司此次变更后的注册资本为人民币131,413,091元。根据2004年5月28日召开的
2003年度股东大会关于资本公积转增股本的决议，本公司将人民币131,413,091元的资本公积转
为 1,314,130,910 股 每 股 面 值 为 人 民 币 0.1 元 的 股 票 ， 本 公 司 注 册 资 本 相 应 变 更 为 人 民 币
262,826,182元。根据2005年5月31日召开的2004年度股东大会关于资本公积转增股本的决议，
本公司将人民币262,826,182元的资本公积转为2,628,261,820股每股面值为人民币0.1元的股
票，本公司注册资本相应变更为人民币525,652,364元。根据2006年5月18日召开的2005年度股
东 大 会 关 于 资 本 公 积 转 增 股 本 的 决 议 ， 本 公 司 将 人 民 币 525,652,364 元 的 资 本 公 积 转 为
5,256,523,640股每股面值为人民币0.1元的股票，即按2005年末已发行股本5,256,523,640股为
基数，每10股现有普通股转增10股新普通股派送股东。根据2007年4月30日召开的2006年度股东
大 会 关 于 资 本 公 积 转 增 股 本 的 决 议 ， 本 公 司 将 人 民 币 262,826,182 元 的 资 本 公 积 转 为
2,628,261,820股每股面值为人民币0.1元的股票，即按2006年末已发行股本10,513,047,280股为
基数，每10股现有普通股转增2.5股新普通股派送股东。本公司注册资本相应变更为人民币
1,314,130,910元。本公司经中国证券监督管理委员会[2008]417号文和上海证券交易所上证上字
[2008]29号文批准，于2008年4月25日正式在上海证券交易所挂牌上市（以下简称“首次公开发
行A股”），共发行14亿每股面值人民币0.1元的普通股，发行价格为每股人民币7.13元。本公司
注册资本相应变更为人民币1,454,130,910元。
首次公开发行A股之网上发行股票1,050,000,000股于2008年4月25日在上海证券交易所上市流
通，网下发行股票350,000,000股于2008年7月25日在上海证券交易所上市流通。除闽西兴杭持有
的4,210,902,100股限售期为36个月外，其他内资股股东合计持有的本公司4,924,966,980股的限
售期为12个月，自本公司A股股票上市日起开始计算，于2009年4月27日起开始上市流通，该部
分股票占公司股本总数的33.87%。截至本报告期，所有股票均已上市流通。
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
一、 基本情况（续）
根据2011年5月30日召开的2010年度股东大会关于资本公积转增股本的决议，本公司将人民币
727,065,455元的资本公积转为7,270,654,550股每股面值为人民币0.1元的股票，即按2010年末已发
行股本14,541,309,100股为基数，每10股现有普通股转增5股新普通股派送股东。
于2013年5月28日召开的2012年度股东大会、2013年第一次A股类别股东大会和2013年第一次H股
类别股东大会审议通过了《关于给予公司董事会回购H股股份一般性授权的议案》，本公司分别于
2013年8月21日、2013年11月13日、2013年12月4日、2013年12月10日、2013年12月16日、2013
年12月18日、2013年12月23日实施H股回购，截至2013年12月31日，本公司合计回购 H股
111,806,000股。
2014年5月28日召开的2013年度股东大会、2014年第一次A股类别股东大会和2014年第一次H股类
别股东大会审议通过了《关于给予公司董事会回购H股股份一般性授权的议案》，本公司分别于2014
年1月3日、2014年1月10日、2014年2月7日、2014年9月15日、2014年9月18日、2014年9月19日、
2014年9月22日、2014年10月28日、2014年11月6日、2014年11月7日和2014年11月18日分别实施
了H股回购，截至2014年12月31日，本公司合计回购H股127,344,000股。
2015年5月11日召开的2014年度股东大会、2015年第一次A股类别股东大会和2015年第一次H股类
别股东大会审议通过了《关于给予公司董事会回购H股股份一般性授权的议案》，授权期限至2015
年度股东大会召开之日止（2016年6月20日）。本公司分别于2015年6月9日、2015年6月10日、2015
年6月17日、2015年6月18日、2015年6月19日、2015年6月22日、2015年6月23日、2015年6月26
日、2015年6月29日和2015年6月30日分别实施了H股回购，截至2015年12月31日，本公司合计回
购H股29,570,000股。
本公司于2016年1月13日继续实施H股回购，截至2016年12月31日，本公司合计回购H股2,500,000
股。
根据本公司2016年8月25日召开的2016年第二次临时股东大会，并经中国证券监督管理委员会2017
年5月9日签发的证监许可[2017]289号《关于核准紫金矿业集团股份有限公司非公开发行股票的批
复》批准，本公司于2017年5月23日非公开发行每股面值为人民币0.1元的普通股，发行数量为
1,490,475,241股，每股发行价格为人民币3.11元。本公司注册资本相应变更为人民币2,303,121,889
元。
根据本公司2019年4月12日召开的2019年第一次临时股东大会，并经中国证券监督管理委员会2019
年10月28日签发的证监许可[2019]1942号《关于核准紫金矿业集团股份有限公司增发股票的批复》
批 准 ， 本 公司 于 2019 年 11 月 21 日 公 开 发 行 每股 面值 为 人 民 币 0.1 元 的 普 通股 ， 发 行数 量 为
2,346,041,055股，每股发行价格为人民币3.41元。本公司注册资本相应变更为人民币2,537,725,995
元。
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
一、 基本情况（续）
根据2020年12月29日召开的2020年第三次临时股东大会的授权，本公司于2021年1月13日召开第七
届董事会2021年第1次临时会议审议通过《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，本公司向
697名激励对象授予限制性股票97,490,000股，授予价格为4.95元/股，于2021年1月13日，本公司向
实际激励对象686人定向发行公司人民币普通股（A股）股票95,980,600股，并于2021年1月28日完
成登记。
于2021年11月15日，本公司召开第七届董事会2021年第11次临时会议审议通过《关于向激励对象授
予预留限制性股票的议案》，本公司向39名激励对象授予限制性股票2,510,000股，授予价格为4.83
元/股，于2021年11月15日，本公司向实际激励对象39人定向发行公司人民币普通股（A股）股票
2,510,000股，并于2021年12月8日完成登记。截至2021年12月31日，本公司发行合计98,490,600股
有限售条件股份。2021年5月10日至2021年5月25日期间因可转债持有人换股增加无限售条件流通
股854,361,694股。本公司股本相应变更为人民币2,633,011,224元。
紫金矿业集团股份有限公司及子公司（以下简称“本集团”）主要经营活动为：矿产资源勘查；金矿
采选；金冶炼；铜矿采选；铜冶炼；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；珠宝首饰、工艺美术
品、矿产品、机械设备、化工产品（不含危险化学品及易制毒化学品）的销售；水力发电；对采矿
业、酒店业、建筑业的投资；对外贸易；普通货物道路运输活动；危险货物道路运输活动；铜矿金矿
露天开采、铜矿地下开采；矿山工程技术、矿山机械、冶金专用设备研发；矿山机械、冶金专用设备
制造；旅游饭店（限分支机构经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
动）。
本集团的第一大股东为于中国注册成立的闽西兴杭。
本财务报表业经本公司董事会于2022年3月18日决议批准。根据本公司章程，本财务报表将提交股
东大会审议。
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本年度变化情况参见附注六。
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
二、 财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准
则、应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。
本财务报表以持续经营为基础列报。
编制本财务报表时，除某些金融工具及适用公允价值套期的存货外，均以历史成本为计价原则。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2021 年 12 月 31 日 ， 本 集 团 之 流 动 资 产 为 人 民 币 47,064,293,441 元 ， 流 动 负 债 为 人 民 币
50,302,460,681元，流动资产金额小于流动负债。鉴于这种情况，本公司管理层在评估本集团是
否具备足够财务资源以持续经营时，已考虑本集团的未来流动资金状况以及可动用的财务资源，
主要包括本集团经营活动产生的现金流量净额和拥有充足的银行授信额度。
因此，本公司管理层认为本集团将有足够营运资金以拨付营运之用及偿还到期之债务，以持续经
营基础编制本集团合并财务报表是恰当的。
三、 重要会计政策及会计估计
本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在金融资产预期信用损
失的计提、存货计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2021年12月31日
的财务状况以及2021年度的经营成果和现金流量。
2. 会计期间
本集团会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3. 记账本位币
本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元
为单位表示。
本集团下属子公司、合营安排及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位
币，编制财务报表时折算为人民币。
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三、 重要会计政策及会计估计（续）
4. 企业合并
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一
控制下企业合并。同一控制下企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并
方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商
誉），按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净
资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的
股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。
非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。非
同一控制下企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其
他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计
量。
支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的
股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证
券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）及购买日之前持有的被购买
方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券
的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，对于购买日之前持有的被购买方的长期股权投
资，按照该长期股权投资在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入
当期损益；购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益，采用与
被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和利润
分配外的其他股东权益变动，转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他
权益工具投资，该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损
益。
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三、 重要会计政策及会计估计（续）
5. 合并财务报表
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是
指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体
等）。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。对子公司可能存在的与
本公司不一致的会计政策，已按照本公司的会计政策调整一致。本集团内部各公司之间的所有交
易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其
余额仍冲减少数股东权益。
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控
制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日
确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳
入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后
形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控
制被投资方。
不丧失控制权情况下，少数股东权益发生变化作为权益性交易。
6. 合营安排分类及共同经营
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相
关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：确认单独所持有的资产，以及按其份额确
认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享
有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单
独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
7. 现金及现金等价物
现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期
限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
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8. 外币业务和外币报表折算
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率或交易发生当期平均汇率将外币金额折算为
记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此
产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产
生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币
性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币
非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质
计入当期损益或其他综合收益。
对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产
和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，将与该境
外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现
金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
9. 金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），
即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1） 收取金融资产现金流量的权利届满；
（2） 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全
额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同
一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质
性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按
照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团
承诺买入或卖出金融资产的日期。
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9. 金融工具（续）
金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现
金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融
资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资
产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票
据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他
类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式
是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对
本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其
终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该
金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的
利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确
认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他
综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产，仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当
期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，
之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外
的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采
用公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动计入当期损益。
只有能够消除或显著减少会计错配时，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。
企业在初始确认时将某金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不
能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产。
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财务报表附注（续）
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三、 重要会计政策及会计估计（续）
9. 金融工具（续）
金融资产分类和计量（续）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（续）
按照上述条件，本集团指定的这类金融资产主要包括于上海黄金交易所开仓的旨在按照预定的购
买或出售黄金而持有的现货延期交收合约。
金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其
他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当
期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍
生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负
债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公
允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按
照公允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益
之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计
入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本集团将所有公允价值变动（包括自身信用风
险变动的影响金额）计入当期损益。
只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益
的金融负债：
（1） 能够消除或显著减少会计错配；
（2） 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管
理、评价并向关键管理人员报告；
（3） 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没
有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
（4） 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具
的混合工具。
企业在初始确认时将某金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不
能重分类为其他金融负债；其他金融负债也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债。
按照上述条件，本集团指定的这类金融负债主要包括于上海黄金交易所开仓的旨在按照预定的购
买或出售黄金而持有的现货延期交收合约。
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
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三、 重要会计政策及会计估计（续）
9. 金融工具（续）
金融工具减值
本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的债务工具投资及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期
信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项，本集团选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的
预期信用损失金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产及财务担保合同，本集团在每个资产负债表日评估其信
用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，
本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率
计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，
本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率
计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期
内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债
表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。
本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征，
以账龄组合为基础评估应收账款的预期信用损失。
关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义、预期信用损失计量的假
设等披露参见附注八、3。
当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记该金融资
产的账面余额。
金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销
已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融
资产和清偿该金融负债。
财务担保合同
财务担保合同，是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合
同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，除指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外，其余财务担保合同在初始确认后
按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的
累计摊销额后的余额两者孰高者进行后续计量。
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三、 重要会计政策及会计估计（续）
9. 金融工具（续）
衍生金融工具
本集团使用衍生金融工具，例如以外汇远期合同和商品远期合同，分别对汇率风险和商品价格风
险进行套期。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值
进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项
负债。
除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益。
可转换债券
本集团发行可转换债券时依据条款确定其是否同时包含负债和权益成份。发行的可转换债券既包
含负债也包含权益成份的，在初始确认时将负债和权益成份进行分拆，并分别进行处理。在进行
分拆时，先确定负债成份的公允价值并以此作为其初始确认金额，再按照可转换债券整体的发行
价格扣除负债成份初始确认金额后的金额确定权益成份的初始确认金额。交易费用在负债成份和
权益成份之间按照各自的相对公允价值进行分摊。负债成份作为负债列示，以摊余成本进行后续
计量，直至被撤销、转换或赎回。权益成份作为权益列示，不进行后续计量。发行的可转换债券
仅包含负债成份和嵌入衍生工具，即股份转换权具备嵌入衍生工具特征的，则将其从可转换债券
整体中分拆，作为衍生金融工具单独处理，按其公允价值进行初始确认。发行价格超过初始确认
为衍生金融工具的部分被确认为债务工具。交易费用根据初始确认时债务工具和衍生金融工具分
配的发行价格为基础按比例分摊。与债务工具有关的交易费用确认为负债，与衍生金融工具有关
的交易费用确认为当期损益。
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资
产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额
两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求
偿还的最高金额。
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三、 重要会计政策及会计估计（续）
10. 存货
存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用加
权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品和包装物釆用一次
转销法进行摊销，其中与生产直接相关的备品备件材料采用分期摊销（如钢球按产量法摊销，阳
极板、衬板等价值较大的备品备件按实际使用寿命分期摊销）。
存货盘存制度采用永续盘存制。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌
价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净
值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的
金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销
售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，原材料按类别计提，产成品按单个存货项
目计提。
11. 持有待售的非流动资产或处置组
主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。
同时满足下列条件的，划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在
当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的
购买承诺，预计出售将在一年内完成（有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可
出售的，已经获得批准）。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售
后是否保留部分权益性投资，满足持有待售划分条件的，在个别财务报表中将对子公司投资整体
划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
持有待售的非流动资产或处置组（除金融资产、递延所得税资产外），其账面价值高于公允价值
减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认
为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。持有待售的非流动资产或处
置组中的非流动资产，不计提折旧或摊销。
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12. 长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下企业合并取得的长期股权
投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初
始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积（不足冲减的，冲减留
存收益）；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股
东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投
资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下企业合并取得的长期
股权投资，以合并成本作为初始投资成本（通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，以
购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成
本），合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；
购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利
润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处
置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转；购买日之前持有的
股权投资作为金融工具计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时全部转入留
存收益。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始
投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作
为初始投资成本。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力
运用对被投资方的权力影响回报金额。
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12. 长期股权投资（续）
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成
本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是
指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方
一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并
不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综
合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享
有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照
本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享
有的比例计算归属于投资方的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被
投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告
分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投
资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长
期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综
合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期
股权投资，因处置终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配
以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法核
算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并
按比例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动
而确认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。
13. 投资性房地产
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使
用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经
济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当
期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。具体折旧方法与固定资产中房屋建筑物的折
旧方法一致。
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14. 固定资产
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。
与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的
账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量，并考虑预计弃置费用因素的影响。购置固定资产的成本包括购
买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支
出。
本集团除使用提取的安全生产费形成的固定资产一次性计提折旧外，其余固定资产采用产量法或
年限平均法计提折旧。采用年限平均法计提折旧的各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年
折旧率如下：
使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋建筑物 8-60年 0%-5% 1.58%-12.50%
矿山构筑物及建筑物 5-40年 0%-5% 2.38%-20.00%
发电设备及输电系统 8-30年 0%-5% 3.17%-12.50%
机器设备 5-15年 0%-5% 6.33%-20.00%
运输工具 4-10年 0%-5% 9.50%-25.00%
办公、电子设备及其他 3-10年 0%-5% 9.50%-33.33%
土地 永久 不适用 不适用
本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时
进行调整。
15. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使
用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
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16. 借款费用
借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊
销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计
入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预
定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
（1） 资产支出已经发生；
（2） 借款费用已经发生；
（3） 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
之后发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
（1） 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额
确定；
（2） 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占
用一般借款的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程
序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生
的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
17. 使用权资产
本集团使用权资产类别主要包括房屋建筑物、发电设备及输电系统、机器设备、运输工具、办公、
电子设备及其他。
在租赁期开始日，本集团将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：租赁负
债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的
租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产
所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团后续采用年限平均法
对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产
剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租
赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值
时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入
当期损益。
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18. 无形资产
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，
并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计
量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利
益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
采矿权（包含于附注五、18之无形资产中）之摊销采用产量法，探矿权在没有开采之前不进行摊
销，转入采矿权开采后按照产量法进行摊销。其他无形资产摊销均采用直线法根据其使用寿命平
均摊销，各项无形资产的估计使用寿命如下：
使用寿命
土地使用权 30-50年
上海黄金交易所会员资格 10年
本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使
用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和
建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法或其他系统合理的摊销方法摊销。本集团
至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行
调整。
对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。此类无形资产不
予摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的，则按上述
使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。
勘探支出以成本减去减值损失后的净额列示，计入其他非流动资产-勘探开发成本。勘探支出包括
在现有矿床周边、外围、深部或外购取得探矿权基础上发生的与技术及商业开发可行性研究相关
的地质勘查、勘探钻井以及挖沟取样等活动支出。在可合理地确定矿山可作商业生产后发生的勘
探支出将可予以资本化，在取得采矿权证后计入无形资产采矿权，按照产量法摊销。倘任何工程
于开发阶段被放弃或属于生产性勘探，则其总开支将予核销，计入当期费用。
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19. 资产减值
本集团对除存货、递延所得税资产、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计
其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论
是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年
进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行
估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生
的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减
记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分
摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组
或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集
团确定的报告分部。
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组
合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，
确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值
与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组
组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值
所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
20. 长期待摊费用
本集团的长期待摊费用是指企业已经支出，但摊销年限在1年以上的各项费用。主要包括土地补
偿费等。土地补偿费按受益期限5-50年平均摊销；其他长期待摊费用按照其受益年限摊销。
21. 职工薪酬
职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式
的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提
供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
短期薪酬
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成
本。
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21. 职工薪酬（续）
离职后福利（设定提存计划）
本集团的职工参加由当地政府管理的基本养老保险和失业保险，还参加了企业年金，相应支出在
发生时计入相关资产成本或当期损益。
离职后福利（设定受益计划）
本集团塞尔维亚子公司运作一项设定受益退休金计划，该计划并未成立独立管理的基金。该计划
未注入资金，设定受益计划下提供该福利的成本采用预期累积福利单位法。
设定受益退休金计划引起的重新计量，包括精算利得或损失，资产上限影响的变动（扣除包括在
设定受益计划净负债利息净额中的金额）和计划资产回报（扣除包括在设定受益计划净负债利息
净额中的金额），均在资产负债表中立即确认，并在其发生期间通过其他综合收益计入股东权益，
后续期间不转回至损益。
本集团在利润表的营业成本、管理费用中确认设定受益计划净义务的如下变动：服务成本，包括
当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失；计划义务的利息费用。
辞退福利
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当
期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
22. 租赁负债
在租赁期开始日，本集团将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资
产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁
内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债
在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入
租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除
外。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租
赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权
情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
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23. 预计负债
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时
符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1） 该义务是本集团承担的现时义务；
（2） 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3） 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行
调整。
非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认
后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，
以两者之中的较高者进行后续计量。
24. 股份支付
股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指
本集团为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即
可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服
务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的
最佳估计为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资
本公积。权益工具的公允价值评估，参见附注十一。
对由于未满足非市场条件和/或服务期限条件而最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用。股
份支付协议中规定了市场条件或非可行权条件的，无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要
满足所有其他业绩条件和/或服务期限条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，
增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。
职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支
付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于
替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代
权益工具进行处理。
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25. 其他权益工具
本集团发行的可续期公司债到期后本集团有权不限次数展期，对于可续期公司债票面利息，本集
团有权递延支付，本集团并无合同义务支付现金或其他金融资产，分类为权益工具。
26. 与客户之间的合同产生的收入
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关
商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利
益。
销售商品合同
本集团与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本集团通常在综合考虑了下
列因素的基础上，以商品控制权转移时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的
主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
金属流业务
本集团于2020年收购的子公司大陆黄金股份有限公司（“大陆黄金”）存在一项金属流业务。在
该业务安排下，大陆黄金预先获得了一笔款项，作为交换交易对手方则可获得该安排中指定的矿
山在整个生命周期内产出的一定比例的可交付黄金及白银，而交易对手在该安排中约定的未来一
段时间的交付期内，仅需在大陆黄金交付货物时按照市价的一个相对低的比例支付额外的货款。
大陆黄金预先获得的款项被认为是交易对手方为未来数量不确定但可预测的货物支付的部分预
付款，于收到时确认为合同负债。每单位交付的货物代表一项单独的履约义务，在货物控制权被
转移时点确认收入。考虑到履行交付义务的时间贯穿矿山整个生命周期，上述合同负债被认为包
含重要的融资成分。另外，由于交易对手方可获得的全部交付货物的数量取决于矿山整个生命周
期的金属开采储量，管理层会定期评估矿山总体金属储量和计划开采储量的变化，并据此对历史
期间已确认的收入和融资费用在变化当期进行调整。大陆黄金已于2020年12月30日赎回其中的
黄金交付义务，参见附注五、40。
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26. 与客户之间的合同产生的收入（续）
提供服务合同
本集团与客户之间的提供服务合同通常包含工程建设管理、工程设计咨询等履约义务，由于本集
团履约的同时客户能够控制集团履约过程中在建的商品，本集团将其作为在某一时段内履行的履
约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本集团按照产出法，根据实际
测量的完工进度确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成
本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
重大融资成分
对于合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付
的应付金额确定交易价格，使用将合同对价的名义金额折现为商品或服务现销价格的折现率，将
确定的交易价格与合同承诺的对价金额之间的差额在合同期间内采用实际利率法摊销。对于预计
客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔未超过一年的，本集团未考虑合同中存在的重大
融资成分。
可变对价
本集团金属流业务中由于交易对手方可获得的全部交付货物的数量取决于矿山整个生命周期的
金属开采储量，因此，分配给每单位交付货物的价格被认为是可变对价。当估计的矿山总体金属
储量和计划开采储量发生变化，需要重新计算每单位交付货物的价格，并按照更新后的价格对历
史期间已确认的收入和融资费用在变化当期进行调整。本集团按照期望值确定可变对价的最佳估
计数，但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生
重大转回的金额。
主要责任人/代理人
对于本集团自第三方取得贸易类商品控制权后，再转让给客户，本集团有权自主决定所交易商品
的价格，即本集团在向客户转让贸易类商品前能够控制该商品，因此本集团是主要责任人，按照
已收或应收对价总额确认收入。否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金
额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或
者按照既定的佣金金额或比例等确定。
27. 合同负债
本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。
合同负债
合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业在转让承诺的商品
或服务之前已收取的款项。
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28. 政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照
收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取
得的，按照名义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不
明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为
基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
本集团政府补助适用的方法为总额法。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确
认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计
入当期损益。
与资产相关的政府补助，或确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期
计入损益（但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益），相关资产在使用寿命结束前
被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
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29. 所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权益
的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返
还的所得税金额计量。
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资
产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产
生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
（1） 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易
中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计
利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损；
（2） 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回
的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来
抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延
所得税资产，除非：
（1） 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损；
（2） 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件
的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可
能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回
该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的
所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产
负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所
有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算
当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收
征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重
要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所
得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
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30. 租赁
租赁的识别
在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内
控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同
是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团评估合同中的客户是否有权获得在
使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产
的使用。
单独租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。
同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：
（1）承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；
（2）该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
租赁和非租赁部分的分拆
合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团作为出租人和承租人时，将租赁和非租赁部分分拆
后进行会计处理；本集团作为承租人时，对于租赁资产不进行分拆，将各租赁部分及与其相关的
非租赁部分分别合并为租赁进行处理，除以上类别租赁资产外，本集团将租赁和非租赁部分分拆
后进行会计处理。
租赁期的评估
租赁期是本集团有权使用租赁资产且不可撤销的期间。本集团有续租选择权，即有权选择续租该
资产，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本集团有终止租赁
选择权，即有权选择终止租赁该资产，但合理确定将不会行使该选择权的，租赁期包含终止租赁
选择权涵盖的期间。发生本集团可控范围内的重大事件或变化，且影响本集团是否合理确定将行
使相应选择权的，本集团对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选
择权进行重新评估。
作为承租人
本集团作为承租人的一般会计处理见附注三、17和附注三、22。
租赁变更
租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多
项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
（1）该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
（2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
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30. 租赁（续）
作为承租人（续）
租赁变更（续）
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团重新确定租赁期，并
采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁
付款额的现值时，本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间
的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的本集团增量借款利率作为折现率。
就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：
（1） 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团调减使用权资产的账面价值，以反映租
赁的部分终止或完全终止，部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；
（2） 其他租赁变更，本集团相应调整使用权资产的账面价值。
短期租赁和低价值资产租赁
本集团将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；
将单项租赁资产为全新资产时价值不超过人民币40,000元的租赁认定为低价值资产租赁。本集团
转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本集团对办公楼、机器设备、运
输工具、办公及电子设备类别的短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。
在租赁期内各个期间按照直线法（或产量法）计入相关的资产成本或当期损益。
新冠肺炎疫情引发的租金减让
对于由新冠肺炎疫情直接引发的、本集团与交易对手方就现有租赁合同达成的租金减免、延期支
付等租金减让，同时满足下列条件的，本集团对所有租赁采用简化方法：
（1） 减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变；
（2） 减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额；
（3） 综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
本集团不评估是否发生租赁变更，继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并
计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧，对于发生的租金减
免，本集团将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按
未折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；对于发生的租金延期支付，本
集团在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。
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30. 租赁（续）
作为出租人
租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此
之外的均为经营租赁。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，未计入租赁收款额的可变租
赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁
有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
31. 套期会计
就套期会计方法而言，本集团的套期分类为公允价值套期，是指对已确认资产或负债的公允价值
变动风险进行的套期。
在套期关系开始时，本集团对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和风
险管理策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目，被套期风险的性质，以及本
集团对套期有效性评估方法。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被
套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的程度。此类套期在初始指定日及以后期间被持
续评价符合套期有效性要求。
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31. 套期会计（续）
如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使（但作为套期策略组成部分的展期或替换不作
为已到期或合同终止处理），或因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标，
或者该套期不再满足套期会计方法的其他条件时，本集团终止运用套期会计。
套期关系由于套期比率的原因不再符合套期有效性要求的，但指定该套期关系的风险管理目标没
有改变的，本集团对套期关系进行再平衡。
本集团对套期有效性的评估方法，风险管理策略以及如何应用该策略来管理风险的详细信息，参
见附注五、69。
满足套期会计方法条件的，按如下方法进行处理：
公允价值套期
套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果是对指定为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的非交易性权益工具投资进行套期的，套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。被
套期项目因套期风险而敞口形成利得或损失，计入当期损益，如果被套期项目是指定为以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，因套期风险敞口形成利得或损失，
计入其他综合收益，同时调整未以公允价值计量的被套期项目的账面价值。
就与按摊余成本计量的债务工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，
在套期剩余期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价
值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止根据套期风险而产生的公允价值变动而进行的调
整。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，按照同样的方式对累
积已确认的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不调整金融资产账面价值。如果被套
期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。
被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值
变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入
当期损益。
套期成本
本集团将远期合同的远期要素和即期要素分开，只将即期要素的价值变动指定为套期工具；本集
团将远期合同的远期要素以及金融工具的外汇基差的公允价值变动中与被套期项目相关的部分
计入其他综合收益，如果被套期项目的性质与时间段相关，则将上述公允价值变动按照系统、合
理的方法在被套期项目影响损益或其他综合收益的期间内摊销，从其他综合收益转出，计入当期
损益。
32. 回购股份
回购自身权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。发行（含再融资）、回购、出售或注
销自身权益工具，作为权益的变动处理。
33. 利润分配
本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。
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34. 安全生产费
按照规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备；使用时区分
是否形成固定资产分别进行处理：属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，归
集所发生的支出，于达到预定可使用状态时确认固定资产，同时冲减等值专项储备并确认等值累
计折旧。
35. 公允价值计量
本集团于每个资产负债表日以公允价值计量应收账款融资、债务及债权工具投资、衍生金融工具
和权益工具投资。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收
到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或
者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交
易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入
的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的
假设。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或
者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关
可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入
值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义
的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产
或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直
接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评
估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
36. 重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资
产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定性
所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
判断
在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的
判断：
企业所得税
因报告日前本集团并未完成企业所得税汇算清缴手续，故本报告期内本集团计提的企业所得税费
用乃基于现有税收法律和其他相关税收政策而做出的客观估计。待企业所得税汇算清缴完成后，
若与原计提所得税有差异，本集团将该差异计入发现差异期间的所得税费用。
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三、 重要会计政策及会计估计（续）
36. 重大会计判断和估计（续）
判断（续）
合营安排——本集团对 Barrick (Niugini) Limited (“ BNL”) 的投资
本集团认为， BNL由本公司之全资子公司金山（香港）国际矿业有限公司（“金山香港”）与巴理
克（PD）澳大利亚公司共同控制，双方各按50%的比例享有BNL相关资产且承担相关负债，同时，
各按50%的比例取得BNL生产的产品并承担共同经营发生的费用，因此，本集团将BNL作为共同
经营核算。
业务模式
金融资产于初始确认时的分类取决于本集团管理金融资产的业务模式，在判断业务模式时，本集
团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其
管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，
本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。
合同现金流量特征
金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征，需要判断合同现金流量是否
仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对货币时间价值的修正进行评估时，需
要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异等。
主要责任人/代理人
对于本集团自第三方取得贸易类商品控制权后，再转让给客户，本集团有权自主决定所交易商品
的价格，即本集团在向客户转让贸易类商品前能够控制该商品，因此本集团是主要责任人，按照
已收或应收对价总额确认收入，否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金
额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价的总额扣除应付给其他相关方的价款后额净额，或
者按照既定的佣金金额或比例等确定。
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2021 年度 人民币元
三、 重要会计政策及会计估计（续）
36. 重大会计判断和估计（续）
估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来
会计期间资产和负债账面金额重大调整。
以可变现净值为基础计提存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的存货，计
提存货跌价准备。本集团至少于每年年末对存货可变现净值是否低于存货成本进行重新估计。
金融工具减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大
判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本
集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预
期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减
值损失金额。
除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使
用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。
其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当
资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流
量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似
资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预
计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的
折现率确定未来现金流量的现值。详见附注五、14、15、16及18。
商誉减值
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现
金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资
产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。详见附注五、19。
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三、 重要会计政策及会计估计（续）
36. 重大会计判断和估计（续）
估计的不确定性（续）
非上市股权投资的公允价值
非上市的股权投资的估值，是根据具有类似合同条款和风险特征的其他金融工具的当前折现率折
现的预计未来现金流量。这要求本集团估计预计未来现金流量、信用风险、波动和折现率，因此
具有不确定性。
房屋、建筑物及机器设备的可使用年限
房屋、建筑物及机器设备的预计可使用年限，以过去性质及功能相似的房屋、建筑物及机器设备
的实际可使用年限为基础，按照历史经验进行估计。如果这些房屋、建筑物及机器设备的可使用
年限缩短，本集团将提高折旧、淘汰闲置或技术性陈旧的固定资产。
勘探支出
确定资本化的金额后，本集团将定期对勘探结果进行评估，对于评审后的地质勘查报告表明无找
矿成果，或没有经济可采储量，或因品位低难采选不能达到开采经济效益、没有进一步勘查必要
的，将对之前归集的勘探开发成本费用化，一次性计入当期损益。
已探明储量
已探明矿山储量一般根据估计得来，这种估计是基于有关知识、经验和行业惯例所做出的判断。
一般地，这种基于探测和测算的探明矿山储量的判断不可能非常精确，在掌握了新技术或新信息
后，这种估计很可能需要更新。这种估计的更新可能影响到矿山构筑物、采矿权等采用产量法进
行摊销的金额、剥离成本资本化时采用的剥采比及金属流业务每单位金属交易价格等。这有可能
会导致本集团的开发和经营方案发生变化，从而可能会影响本集团的经营和业绩。
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损
确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金
额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
矿山环境恢复准备金
根据矿山所在地相关政府部门的要求，本集团对当地的矿山计提矿山环境恢复准备金。该准备金
乃基于对矿山可开采年限、闭坑时间及闭坑时需要发生的环境恢复成本的估计进行计算，当该估
计发生变化时，可能会影响本集团的经营和业绩。
承租人增量借款利率
对于无法确定租赁内含利率的租赁，本集团采用承租人增量借款利率作为折现率计算租赁付款额
的现值。确定增量借款利率时，本集团根据所处经济环境，以可观察的利率作为确定增量借款利
率的参考基础，在此基础上，根据自身情况、标的资产情况、租赁期和租赁负债金额等租赁业务
具体情况对参考利率进行调整以得出适用的增量借款利率。
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三、 重要会计政策及会计估计（续）
37. 会计政策变更
新冠肺炎疫情相关租金减让适用范围调整
本集团作为承租人，于2020年选择了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》中的简化方法
对新冠肺炎疫情相关租金减让进行会计处理。根据2021年5月发布的《关于调整<新冠肺炎疫情相
关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》，适用简化方法的租金减让期间调整为“减让仅针
对2022年6月30日前的应付租赁付款额”。作为承租人，本集团对于简化方法的选择一致应用于《新
冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》适用范围调整前后符合条件的类似租赁合同。
基准利率改革导致合同变更的会计处理
根据《企业会计准则解释第14号》，仅因基准利率改革直接导致采用实际利率法核算的金融资产
或金融负债合同现金流量的确定基础发生变更，且变更前后的确定基础在经济上相当的，本集团
按照变更后的未来现金流量重新计算实际利率，并以此为基础进行后续计量。该事项对本集团无
重大影响。
关于资金集中管理相关列报
2021年12月31日， 财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕 35号， 以下简
称“解释15号”）， 于发布之日起实施。 解释15号对通过内部结算中心、 财务公司等对母公司
及成员单位资金实行集中统一管理的列报进行了规范。 本集团自2021年12月31日起执行解释15
号， 执行解释15号对可比期间财务报表无重大影响。
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四、 税项
1. 主要税种及税率
增值税 本公司及本公司于中国的子公司：成品金及载金物销售免征增值税。铁精矿、
铜精矿、锌精矿等有色金属采选矿，以及阴极铜、锌锭、银锭、材料销售、加
工按收入的13%计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计
缴增值税。运输服务按9%计算销项税，商标使用费收入和技术服务收入按6%
计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
本公司于境外的子公司：根据当地增值税或商品及服务税（GST）相关规定
计算缴纳，于境外不同国家及地区的子公司分别适用10%-20%的税率。
城市建设维护税 按实际缴纳流转税的1%至7%计缴。
资源税 本公司及本公司于中国的子公司：资源税实行从价计征，计税依据为原矿精
矿（或原矿加工品）、初级产品或金锭的销售额。自2016年7月1日起，金矿
资源税税率为1%-4%；铜矿资源税税率为2%-7%；铁矿资源税税率为1%-6%；
铅锌矿资源税税率为2%-6%。自2020年9月1日起适用正式施行的《中华人民
共和国资源税法》（以下简称“资源税法”），金矿资源税税率为2%-6%；
铜矿资源税税率为2%-10%；铁矿资源税税率为1%-9%；铅锌矿资源税税率
为2%-10%。
本公司于境外的子公司：根据当地资源税、矿产使用费或矿产资源开采税相
关规定计算缴纳，于境外不同国家及地区的子公司分别适用不同税率，金、银
等贵金属资源税税率为2.5%-8%，铜、锌等大宗金属资源税税率为2.5%-7%。
企业所得税 子公司或合营安排所在国家或地区 所得税税率
中国大陆 25%
香港 16.5%
澳大利亚及巴布亚新几内亚 30%
刚果民主共和国 30%
塞尔维亚共和国 15%
塔吉克斯坦共和国 13%
俄罗斯联邦 20%
厄立特里亚 38%
哥伦比亚 31%
圭亚那 25%
吉尔吉斯斯坦共和国（注1）
注1：本公司于吉尔吉斯斯坦共和国的子公司，根据当地税法规定按照销售金
矿石、金精矿、合质金和精炼金收入的一定比例计缴收入税（按不同的
金价区间、税率1%－20%不等计缴），其它矿销售利润适用企业所得税
率10%。
本公司部分子公司享受税收优惠，其中，享受税收优惠的重要子公司的情况详
见财务报表附注四、2。
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四、 税项（续）
2. 税收优惠
根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》
（财税[2011]58 号）和财政部、税务总局及国家发展改革委于 2020 年 4 月 23 日发布《关于延
续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告 2020 年第 23 号），自 2021 年 1 月 1 日至
2030 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。根据
《国家税务总局关于发布修订后的<企业所得税优惠政策事项办理办法>的公告》（国家税务总局
公告 2018 年第 23 号），企业享受优惠事项采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的
办理方式。
本集团以下子公司符合优惠事项规定的条件，减按 15%的税率计征企业所得税：
(1) 新疆阿舍勒铜业股份有限公司（“新疆阿舍勒”）符合西部大开发税收优惠政策规定的条件，在
2021 年度减按 15%税率计征企业所得税。
(2) 新疆紫金锌业有限公司（“新疆锌业”）符合西部大开发税收优惠政策规定的条件，在 2021 年
度减按 15％税率计征企业所得税。
(3) 新疆金宝矿业有限责任公司（“新疆金宝”）符合西部大开发税收优惠政策规定的条件，在 2021
年度减按 15%税率计征企业所得税。
(4) 珲春紫金矿业有限公司（“珲春紫金”）符合西部大开发税收优惠政策规定的条件，在 2021 年
度减按 15％税率计征企业所得税。
(5) 乌拉特后旗紫金矿业有限公司（“乌拉特后旗紫金”）符合西部大开发税收优惠政策规定的条
件，在 2021 年度减按 15％税率计征企业所得税。
(6) 陇南紫金矿业有限公司（“陇南紫金”）符合西部大开发税收优惠政策规定的条件，在 2021
年度减按 15％税率计征企业所得税。
根据《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区招商引资优惠政策若干规定的通知》（藏政发
[2021]9 号）的规定，本集团之子公司西藏巨龙铜业有限公司（简称“巨龙铜业”）2021 年度符
合优惠事项规定的条件，减按 15%的税率计征企业所得税。
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四、 税项（续）
2. 税收优惠（续）
根据《科技部、财政部、国家税务总局关于修订印发<高新技术企业认定管理办法>的通知》（国
科发火[2016]32 号）及《科技部、财政部、国家税务总局关于修订印发<高新技术企业认定管理
工作指引>的通知》（国科发火[2016]195 号），本公司于 2017 年 10 月 23 日取得由福建省科学
技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局等部门联合颁发的高新技术企业
证书，编号为 GR201735000251，证书有效期自 2017 年 10 月 23 日至 2020 年 10 月 23 日。
在上述证书到期后，本公司于 2020 年 12 月 1 日取得由福建省科学技术厅、福建省财政厅及国
家税务总局福建省税务局等部门联合颁发的高新技术企业证书，编号为 GR202035000605，证
书有效期自 2020 年 12 月 1 日至 2023 年 11 月 30 日。本公司符合高新技术企业税收优惠政策
规定的条件，在 2021 年度减按 15%税率计征企业所得税。
根据《科技部、财政部、国家税务总局关于修订印发<高新技术企业认定管理办法>的通知》（国
科发火[2016]32 号）及《科技部、财政部、国家税务总局关于修订印发<高新技术企业认定管理
工作指引>的通知》（国科发火[2016]195 号），本集团之子公司福建紫金铜业有限公司（“福建
紫金铜业”）于 2019 年 12 月 2 日取得由福建省科学技术厅、福建省财政厅及国家税务总局福
建省税务局等部门联合颁发的高新技术企业证书，编号为 GR201935000447，证书有效期自 2019
年 12 月 2 日至 2022 年 12 月 2 日。福建紫金铜业符合高新技术企业税收优惠政策规定的条件，
在 2021 年度减按 15%税率计征企业所得税。
根据香港特别行政区税务局发布的释义及执行指引第52号，紫金国际资本有限公司满足被认定为
合格企业财资中心的条件，所得税宽减50%，即在2021年度减按8.25%的税率计征企业所得税。
本公司于俄罗斯联邦的子公司符合当地税收优惠规定的条件，自2020年至2024年适用的所得税
优惠税率为10%。
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五、 合并财务报表主要项目注释
1. 货币资金
2021年 2020年
库存现金 13,328,670 6,570,582
银行存款 13,723,624,655 11,621,138,439
其他货币资金（注1） 484,826,927 327,630,275
14,221,780,252 11,955,339,296
其中：因抵押、质押或冻结等对使用有限制
的款项总额 206,982,988 168,653,056
注 1：于 2021 年 12 月 31 日，本集团其他货币资金人民币余额主要包含以下事项：人民币
80,935,443 元（2020 年 12 月 31 日：人民币 23,644,758 元）为闭矿生态复原准备金，按
当地政府有关规定，本集团已计提矿山生态环境恢复治理保证金，并将相关款项存入银行
专户，被限制用于矿山闭坑后的复垦和环境保护支出；人民币 75,226,884 元（2020 年 12
月 31 日：人民币 34,973,464 元）为本集团子公司紫金矿业集团财务有限公司（“财务公
司”）存放于中国人民银行的外汇存款准备金；人民币 50,810,365 元（2020 年 12 月 31
日：人民币 106,127,654 元）属于其他保证金性质，其使用权受到限制；本集团因诉讼原
因人民币 10,296 元（2020 年 12 月 31 日：人民币 3,907,180 元）的银行存款被冻结；人
民币 277,843,939 元（2020 年 12 月 31 日：人民币 158,977,219 元）为存在上海黄金交
易所的资金。
于2021年12月31日，本集团存放于境外的货币资金折合人民币6,480,832,178元（2020年12月31
日：人民币3,625,917,786元）。
银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期分别为7天至12个月
不等，依本集团的现金需求而定，并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。
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五、 合并财务报表主要项目注释（续）
2. 交易性金融资产
2021年 2020年
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
债务工具投资（注1） 1,596,952 4,381,741
权益工具投资（注2） 1,562,935,664 521,815,633
衍生金融资产（注3） 152,644,244 346,548,180
一年内到期的其他非流动金融资产
（附注五、13） 79,300,000 749,755,657
其他（注4） 1,138,747,722 307,640,955
2,935,224,582 1,930,142,166
注1：本集团对债券的投资。
注2：本集团以短期获利为目的进行的股票投资。
注3：衍生金融资产明细如下：
2021年 2020年
(1) 未指定套期关系的衍生金融资产 91,043,529 282,595,447
其中：金属远期合约 16,989,708 14,595,153
外汇远期合约 70,025,611 262,035,033
金属期货合约 4,028,210 5,965,261
(2) 套期工具-金属及外汇远期合约 61,600,715 63,952,733
152,644,244 346,548,180
注4：本集团以短期获利为目的进行的基金、跟单保理业务合作经营项目资金、银行理财产品及结
构性存款，明细如下：
2021年 2020年
基金 1,047,508,145 224,111,901
银行理财产品及结构性存款 91,239,577 83,529,054
1,138,747,722 307,640,955
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3. 应收账款
应收账款信用期通常为1至6个月。应收账款并不计息。
应收账款的账龄分析如下：
2021年 2020年
1年以内 2,369,052,561 1,120,955,317
1年至2年 81,368,697 17,600,061
2年至3年 14,238,006 6,098,932
3年以上 10,647,647 15,596,350
2,475,306,911 1,160,250,660
减：应收账款坏账准备 30,083,810 18,801,049
2,445,223,101 1,141,449,611
本集团计提坏账准备的应收账款情况如下：
2021年
账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备 14,610,811 0.59 14,610,811 100.00 -
按信用风险特征组合计提坏账准备 2,460,696,100 99.41 15,472,999 0.63 2,445,223,101
2,475,306,911 100.00 30,083,810 1.22 2,445,223,101
2020年
账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备 12,378,436 1.07 12,378,436 100.00 -
按信用风险特征组合计提坏账准备 1,147,872,224 98.93 6,422,613 0.56 1,141,449,611
1,160,250,660 100.00 18,801,049 1.62 1,141,449,611
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五、 合并财务报表主要项目注释（续）
3. 应收账款（续）
本集团对有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本集团对该应收账款单项计提坏账
准备并确认预期信用损失。
本集团按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款情况如下：
2021年 2020年
估计发生违约 预期信用 整个存续期 估计发生违约 预期信用 整个存续期
的账面余额 损失率（%） 预期信用损失 的账面余额 损失率（%） 预期信用损失
1年以内 2,371,436,211 0.30 7,114,309 1,120,954,467 0.30 3,362,863
1年至2年 67,910,734 6.00 4,074,644 17,500,061 6.00 1,050,004
2年至3年 14,138,006 15.00 2,120,701 5,437,087 15.00 815,563
3年以上 7,211,149 30.00 2,163,345 3,980,609 30.00 1,194,183
2,460,696,100 15,472,999 1,147,872,224 6,422,613
应收账款坏账准备的变动如下：
年初余额 本年计提 本年收回或转回 本年核销 年末余额
2021年 18,801,049 12,619,074 (819,001) (517,312) 30,083,810
2020年 18,874,685 8,990,504 (8,761,229) (302,911) 18,801,049
于2021年12月31日，应收账款余额前五名如下：
与本集团关 年末余额 占应收账款 账龄 坏账准备年
系 余额合计数的 末余额
单位名称 比例(%)
Transamine Trading SA 第三方 281,335,664 11.37 一年以内 844,007
厦门国贸有色矿产有限公司 第三方 237,401,818 9.59 一年以内 712,205
TRAFIGURA PTE. LTD.. 第三方 249,968,219 10.10 一年以内 749,905
Gerald Metals Sarl 第三方 186,792,664 7.55 一年以内 560,378
IXM S. A.. 第三方 157,573,990 6.37 一年以内 472,722
1,113,072,355 44.98 3,339,217
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
3. 应收账款（续）
于2020年12月31日，应收账款余额前五名如下：
与本集团 年末余额 占应收账款 账龄 坏账准备
关系 余额合计数的 年末余额
单位名称 比例(%)
中国邮政集团公司北京市集邮业务
局 第三方 64,414,360 5.55 一年以内 193,243
苏宁易购自营平台 第三方 60,472,725 5.21 一年以内 181,418
卡莫阿铜业有限公司（“卡莫阿铜 合营企业
业”） 之子公司 49,499,465 4.27 一年以内 148,498
洲际资源（香港）有限公司 第三方 48,424,315 4.17 一年以内 145,273
金川集团铜业有限公司 第三方 28,957,651 2.50 一年以内 86,873
251,768,516 21.70 755,305
4. 应收款项融资
2021年 2020年
应收票据（注1） 1,958,255,180 1,584,054,139
注1：本集团将应收票据分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为
应收款项融资，明细如下：
2021年 2020年
银行承兑汇票 1,722,616,755 1,359,596,464
商业承兑汇票 271,090,000 240,240,529
1,993,706,755 1,599,836,993
减：其他综合收益-公允价值变动 35,451,575 15,782,854
1,958,255,180 1,584,054,139
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
4. 应收款项融资（续）
本集团2021年和2020年均无对外质押的应收票据。
本集团2021年和2020年均不存在出票人未履约而将票据转为应收账款的情况。
已背书或贴现但在资产负债表日尚未到期的应收票据如下：
2021年 2020年
终止确认 未终止确认 终止确认 未终止确认
本年增加 本年增加
银行承兑汇票 721,451,130 670,475,468 530,150,820 260,976,849
商业承兑汇票 - 15,300,000 - 13,000,000
721,451,130 685,775,468 530,150,820 273,976,849
5. 预付款项
预付款项的账龄分析如下：
2021年 2020年
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
本年增加 本年增加
1年以内 1,624,764,477 90.43 1,193,408,485 84.40
1年至2年 63,001,777 3.51 84,072,335 5.95
2年至3年 36,467,105 2.03 68,961,305 4.88
3年以上 72,485,862 4.03 67,467,431 4.77
1,796,719,221 100.00 1,413,909,556 100.00
减：预付款项坏账准备 14,298,555 3,855,478
1,782,420,666 1,410,054,078
于2021年12月31日及2020年12月31日，预付款项中无账龄超过1年且金额重大的款项。
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2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
5. 预付款项（续）
预付款项坏账准备的变动如下：
年初余额 本年计提 本年转/核销 年末余额
2021年 3,855,478 10,483,091 (40,014) 14,298,555
2020年 2,712,458 1,143,020 - 3,855,478
于2021年12月31日，预付款项余额前五名如下：
与本集团关 占预付款项余额
单位名称 系 年末余额 合计数的比例(%)
中国万鸿有色金属有限公司 第三方 126,430,999 7.04
北欧金属矿产有限公司 第三方 64,692,398 3.60
辽宁金泰源金属材料有限公司 第三方 56,260,000 3.13
赤峰富邦铜业有限责任公司 第三方 44,665,375 2.49
内蒙古东升庙矿业有限责任公司 第三方 38,932,195 2.17
330,980,967 18.43
于2020年12月31日，预付款项余额前五名如下：
与本集团 占预付款项余额
单位名称 关系 年末余额 合计数的比例(%)
中国万鸿有色金属有限公司 第三方 81,307,032 5.75
赤峰富邦铜业有限责任公司 第三方 70,428,082 4.98
Trafigura Pte Ltd. 第三方 44,375,334 3.14
万城商务东升庙有限责任公司
（“万城商务”） 联营企业 21,867,831 1.55
IXM S.A. 第三方 19,044,594 1.35
237,022,873 16.77
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五、 合并财务报表主要项目注释（续）
6. 其他应收款
2021年 2020年
应收利息 26,357,840 27,494,423
其他应收款 1,359,359,058 1,167,553,142
1,385,716,898 1,195,047,565
其他应收款的账龄分析如下：
2021年 2020年
1年以内 1,087,191,655 781,877,337
1年至2年 65,461,459 129,571,798
2年至3年 34,064,147 116,546,865
3年以上 277,239,491 256,969,643
1,463,956,752 1,284,965,643
减：其他应收款坏账准备 104,597,694 117,412,501
1,359,359,058 1,167,553,142
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五、 合并财务报表主要项目注释（续）
6. 其他应收款（续）
其他应收款按照12个月预期信用损失及整个存续期预期信用损失分别计提的坏账准备的变动如
下：
2021年
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来12个月 整个存续期 已发生信用
预期信用损失 预期信用损失 减值金融资产 合计
（整个存续期）
年初余额 1,168,884 - 116,243,617 117,412,501
年初余额在本年
--转入第二阶段 - - - -
--转入第三阶段 - - - -
--转回第二阶段 - - - -
--转回第一阶段 - - - -
本年计提 205,149 - 197,015 402,164
本年转回 - - (1,556,993) (1,556,993)
本年转销 - - - -
本年核销 - - (11,659,978) (11,659,978)
其他变动 - - - -
1,374,033 - 103,223,661 104,597,694
2020年
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来12个月 整个存续期 已发生信用
预期信用损失 预期信用损失 减值金融资产 合计
（整个存续期）
年初余额 1,102,771 - 115,640,331 116,743,102
年初余额在本年
--转入第二阶段 - - - -
--转入第三阶段 - - - -
--转回第二阶段 - - - -
--转回第一阶段 - - - -
本年计提 608,195 - 4,613,040 5,221,235
本年转回 (542,082) - - (542,082)
本年转销 - - - -
本年核销 - - (4,009,754) (4,009,754)
其他变动 - - - -
1,168,884 - 116,243,617 117,412,501
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2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
6. 其他应收款（续）
其他应收款坏账准备的变动如下：
年初余额 本年计提 本年收回或转回 本年核销 年末余额
2021年 117,412,501 402,164 (1,556,993) (11,659,978) 104,597,694
2020年 116,743,102 5,221,235 (542,082) (4,009,754) 117,412,501
其他应收款按性质分类如下：
2021年 2020年
应收退税款 369,111,866 315,482,587
发放贷款和垫款 194,150,000 105,790,000
押金及保证金 136,634,124 184,836,568
待摊费用 102,133,560 115,154,015
集团外借款 98,864,671 109,448,282
应收资产处置款 87,729,533 67,503,085
应收合营及联营公司 78,312,296 42,176,028
代垫材料款 50,506,708 61,603,924
职工借款及备用金 46,014,692 62,376,623
已平仓期货盈利 28,177,962 38,497,944
应收少数股东款 4,965,671 15,391,446
其他 267,355,669 166,705,141
1,463,956,752 1,284,965,643
减：其他应收款坏账准备 104,597,694 117,412,501
1,359,359,058 1,167,553,142
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五、 合并财务报表主要项目注释（续）
6. 其他应收款（续）
于2021年12月31日，其他应收款金额前五名如下：
占其他应
收款余额
合计数的 坏账准备
年末余额 比例(%) 性质 账龄 年末余额
塞尔维亚税务局（注1） 199,699,095 13.64 应收增值税退税款 1年以内 -
国家税务局（注2） 129,944,920 8.88 应收增值税退税款 1年以内 -
福建常青新能源科技有限公司（“常
青新能源”）（注3） 70,116,855 4.79 发放贷款和垫款 1年以内 -
瓮福紫金化工股份有限公司（“瓮福
紫金”）（注4） 64,130,178 4.38 发放贷款和垫款 1年以内 -
福建金岳慧创智能科技有限公司（“
金岳慧创”）（注5） 50,413,780 3.44 发放贷款和垫款 1年以内 -
514,304,828 35.13 -
于2020年12月31日，其他应收款金额前五名如下：
占其他应
收款余额
合计数的 坏账准备
年末余额 比例(%) 性质 账龄 年末余额
塞尔维亚税务局（注1） 185,215,207 14.41 应收增值税退税款 1年以内 -
国家税务局（注2） 130,213,661 10.13 应收增值税退税款 1年以内 -
Gowling WLG (Canada) LLP
（注6） 76,172,076 5.93 保证金 1年以内 -
武平县天安城市建设投资发展有限
公司（“武平天安”）（注7） 54,193,200 4.22 集团外借款 3年以上 (54,193,200)
福建马坑矿业股份有限公司
（“福建马坑”）（注8） 50,062,028 3.90 发放贷款和垫款 1年以内 -
495,856,172 38.59 (54,193,200)
注1：本集团之子公司塞尔维亚紫金铜业有限公司（“塞紫铜”）因出口销售应收税局增值税退
税款。截至2021年12月31日，应收塞尔维亚税务局增值税退税金额折合人民币199,699,095
元（2020年12月31日，应收塞尔维亚税务局增值税退税金额折合人民币185,215,207元）。
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6. 其他应收款（续）
注2：本集团子公司紫金矿业物流有限公司（“紫金物流”）、紫金矿业物流（厦门）有限公司
（“厦门物流”）和黑龙江紫金龙兴矿业有限公司（“黑龙兴”）因出口销售货物应收国
家税务局增值税退税款。截至2021年12月31日，三家子公司应收国税局出口退税款项合计
人民币129,944,920元（2020年12月31日，三家子公司应收国税局出口退税款项合计人民
币130,213,661元）。
注3：本集团之子公司财务公司于2021年8月向联营公司常青新能源提供贷款人民币70,000,000
元。截至2021年12月31日，借款本息合计人民币70,082,347元，该借款将于2022年7月到
期。其余金额人民币34,508元为其他代垫款项。
注4：本集团之子公司财务公司分别于2021年6月和2021年11月向联营公司瓮福紫金提供贷款人
民 币 50,000,000 元 和 14,000,000 元 。 截 至 2021 年 12 月 31 日 ， 借 款 本 息 合 计 人 民 币
64,080,178元（2020年12月31日，借款本息合计人民币14,018,608元），该借款将于2022
年5月和2022年10月到期。瓮福紫金2020年度所欠财务公司款项人民币19,018,608元已于
2021年度偿还。其余金额人民币50,000元为其他代垫款项。
注5：本集团之子公司紫金矿业集团财务有限公司（“财务公司”）于2021年向集团外公司福建
金岳慧创智能科技有限公司提供贷款人民币50,050,000元。截至2021年12月31日，借款本
息合计人民币50,130,799元，该借款将于2022年8月30日到期。其余金额人民币282,981元
为其他代垫款项。
注6：该款项为本集团2020年收购子公司圭亚那金田有限公司（“圭亚那金田”）因诉讼事项向
信托账户存入的诉讼保证金11,674,060美元（折合人民币76,172,076元）。因本期诉讼完
结，保证金余额为零。
注7：本集团之子公司紫金矿业集团南方投资有限公司（“南方投资公司”）、武平紫金矿业有
限公司（“武平紫金”）和上杭金山矿业有限公司向武平天安提供贷款本息合计人民币
54,193,200元。该款项主要用于武平县城旧城改造拆迁安置及土地开发工程项目。于2019
年，本集团预计该应收款项难以收回，对该应收款项全额计提坏账准备。本期收回以上款
项1,500,000元，坏账准备转回1,500,000元。
注8：本集团之子公司财务公司分别于2020年9月和10月向联营公司福建马坑提供贷款人民币
30,000,000元和20,000,000元。截至2020年12月31日，借款本息合计人民币50,062,028元。
福建马坑2020年度所欠财务公司的款项已于2021年度全部偿还完毕。
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五、 合并财务报表主要项目注释（续）
7. 存货
2021年 2020年
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 7,226,699,610 (108,563,919) 7,118,135,691 8,254,740,505 (74,391,615) 8,180,348,890
在产品 9,119,379,582 (65,602,031) 9,053,777,551 8,502,479,668 (55,530,983) 8,446,948,685
产成品 3,182,366,261 (46,280,894) 3,136,085,367 1,463,768,438 (32,904,116) 1,430,864,322
周转材料 802,069 - 802,069 5,998,523 - 5,998,523
19,529,247,522 (220,446,844) 19,308,800,678 18,226,987,134 (162,826,714) 18,064,160,420
存货跌价准备变动如下：
2021年
年初余额 本年计提 本年减少 年末余额
转回 转销
原材料 74,391,615 82,421,696 (47,879,558) (369,834) 108,563,919
在产品 55,530,983 14,341,250 (4,270,202) - 65,602,031
产成品 32,904,116 23,962,715 (9,596,816) (989,121) 46,280,894
162,826,714 120,725,661 (61,746,576) (1,358,955) 220,446,844
2020年
年初余额 本年计提 本年减少 年末余额
转回 转销
原材料 25,972,918 54,977,137 (6,558,440) - 74,391,615
在产品 52,238,740 7,238,313 (3,946,070) - 55,530,983
产成品 26,725,257 23,398,800 (4,943,616) (12,276,325) 32,904,116
104,936,915 85,614,250 (15,448,126) (12,276,325) 162,826,714
2021年和 本年转回存货
2020年 可变现净值的确定依据 计提存货跌价准备的依据 跌价准备的原因
原材料市场价格/ 残次冷背/
原材料 相关产成品市场价格 相关产成品市场价格下跌 相关产成品市场价格回升
在产品 相关产成品市场价格 相关产成品市场价格下跌 相关产成品市场价格回升
产成品 市场价格/合同价格 市场价格下跌 市场价格回升
于 2021 年 12 月 31 日和 2020 年 12 月 31 日，本集团无存货所有权受到限制的情况。
于 2021 年 12 月 31 日和 2020 年 12 月 31 日，存货余额中无借款费用资本化金额。
70
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
8. 一年内到期的非流动资产
2021年 2020年
一年内到期的长期应收款（附注五、22） 8,923,967 40,255,087
9. 其他流动资产
2021年 2020年
增值税留抵税额 1,660,845,502 1,091,652,624
期货保证金 675,103,177 509,584,616
期货账户流动资金 382,280,127 199,700,833
预缴税款和税收返还 263,212,849 125,474,546
待认证进项税额 11,383,903 2,687,516
其他 25,122,559 12,801,436
3,017,948,117 1,941,901,571
10. 债权投资
2021 年 2020 年
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
国债债券 10,068,712 - 10,068,712 - - -
期限超过一年
的大额存单 458,067,450 - 458,067,450 255,811,321 - 255,811,321
468,136,162 - 468,136,162 255,811,321 - 255,811,321
本集团于 2021年购入存款期限超过一年的大额存单合计人民币200,000,000元，到期日均为
2024 年，存款利率均为 3.64%。
本集团于2020年购入存款期限超过一年的大额存单合计人民币250,000,000元，到期日均为2023
年，存款利率均为3.85%
于2021年12月31日，本集团账面价值为人民币150,000,000元（2020年12月31日：人民币
250,000,000元）的债权投资所有权或使用权受到限制，详见附注五、67。
11. 长期股权投资
2021 年 2020 年
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对合营企业投资 3,492,988,576 (17,575,099) 3,475,413,477 3,059,612,686 (17,575,099) 3,042,037,587
对联营企业投资 6,199,857,121 (47,038,703) 6,152,818,418 4,104,656,029 (47,038,703) 4,057,617,326
9,692,845,697 (64,613,802) 9,628,231,895 7,164,268,715 (64,613,802) 7,099,654,913
71
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财务报表附注（续）
2021年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
11. 长期股权投资（续）
2021 年
本年变动
年初 增加 非同一控制 减少 权益法下 其他 其他 宣告 年末 年末
余额 投资 下企业合并 投资 投资损益 综合收益 权益变动 现金股利 汇兑调整 余额 减值准备
合营企业
金鹰矿业投资有限公司
（“金鹰矿业”） 1,333,050,167 - - - (17,779,890) 9,685,755 - - (30,276,567) 1,294,679,465 -
山东国大黄金股份有限公司
（“山东国大”） 180,693,352 - - - 14,206,443 - - (9,014,700) - 185,885,095 (12,350,855)
厦门紫金中航置业有限公司
（“厦门紫金中航”） 140,795,536 - - (125,000,000) 53,026 - - (15,848,562) - - -
贵州福能紫金能源有限责任
公司（“贵州福能紫金”） 74,742,531 - - - (112,619) - - - - 74,629,912 -
贵州西南紫金黄金开发有限
公司（“西南紫金黄金”） 21,351,151 - - - (2,101,901) - - - - 19,249,250 -
福建龙湖渔业生态发展有限
公司（“福建龙湖渔业”） 9,620,197 - - - 361,512 - - - - 9,981,709 -
卡莫阿控股有限公司
（“卡莫阿”） 1,292,391,641 - - - 646,136,449 - - - (37,450,565) 1,901,077,525 -
Porgera Service Company 1,743,867 - - - 517,509 - - - - 2,261,376 -
Preduzecezaproizvodnju
Bankarnog Praha
Pometon Tir Doo
Bor(“Pometon”) 5,224,244 - - - - - - - - 5,224,244 (5,224,244)
小计 3,059,612,686 - - (125,000,000) 641,280,529 9,685,755 - (24,863,262) (67,727,132) 3,492,988,576 (17,575,099)
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财务报表附注（续）
2021年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
11. 长期股权投资（续）
2021 年（续）
本年变动
增加 非同一控制 减少 权益法下 其他 其他 宣告 年末 年末
年初余额 投资 下企业合并 投资 投资损益 综合收益 权益变动 现金股利 汇兑调整 余额 减值准备
联营企业
福建马坑 996,371,405 - - - 413,324,937 - - (41,500,000) - 1,368,196,342 -
新疆天龙矿业股份有限公司
（“新疆天龙”） 360,489,023 - - - 28,469,103 - - (5,382,665) - 383,575,461 -
瓮福紫金 465,645,362 15,765,500 - - 215,545,223 - - (38,983,000) - 657,973,085 -
福建海峡科化股份有限公司
（“海峡科化”） 256,365,259 - - - 15,669,017 - - (6,440,000) - 265,594,276 -
万城商务 172,341,607 - - - 131,985,273 - - (130,625,000) - 173,701,880 -
厦门现代码头有限公司
（“厦门现代码头”） 137,755,396 - - - 9,131,326 - - (8,750,000) - 138,136,722 -
西藏玉龙铜业股份有限公司
（“西藏玉龙”） 760,722,275 - - - 693,738,491 - - (220,000,000) - 1,234,460,766 -
上杭县鑫源自来水有限公司
（“上杭鑫源”） 102,143,816 - - - (6,412,258) - - - - 95,731,558 -
延边州中小企业投融资担保有
限公司（“延边担保”） 70,189,975 - - - (130,287) - - - - 70,059,688 -
新疆喀纳斯旅游发展股份有限
公司（“喀纳斯旅游”） 64,410,270 - - - (4,639,800) - - - - 59,770,470 -
福建省上杭县汀江水电有限
公司（“汀江水电”） 68,822,654 - - - (918,606) - - - - 67,904,048 -
松潘县紫金工贸有限责任公司
（“松潘紫金”） 39,249,785 - - - - - - - - 39,249,785 -
73
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财务报表附注（续）
2021年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
11. 长期股权投资（续）
2021 年（续）
本年变动
增加 非同一控制 减少 权益法下 其他 其他 宣告 年末 年末
年初余额 投资 下企业合并 投资 投资损益 综合收益 权益变动 现金股利 汇兑调整 余额 减值准备
联营企业（续）
福建省武平县紫金水电有限公
司（“武平紫金水电”） 36,396,737 - - - (621,312) - - (720,000) - 35,055,425 -
珲春金地矿业股份有限公司
（“珲春金地”） 47,038,703 - - - - - - - - 47,038,703 (47,038,703)
紫森（厦门）供应链管理有限
公司（“紫森（厦门）”） 12,560,771 - - - 4,655,144 - - (9,581,434) - 7,634,481 -
赛恩斯环保股份有限公司
（“赛恩斯”） 234,862,425 - - - 17,796,251 - - - - 252,658,676 -
常青新能源 28,930,327 30,000,000 - - 23,091,407 - - - - 82,021,734 -
北京安创神州科技有限公司
（“北京安创神州”） 144,000 - - - - - - - - 144,000 -
福建上杭才溪文化传播有限公
司（“才溪文化”） 3,000,000 - - - (434,524) - - - - 2,565,476 -
中国葛洲坝集团易普力股份有
限公司墨竹工卡分公司（”易
普力股份”） 29,533,750 - - - 43,461,333 - - (1,495,610) - 71,499,473 -
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财务报表附注（续）
2021年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
11. 长期股权投资（续）
2021 年（续）
本年变动
增加 非同一控制 减少 权益法下 其他 其他 宣告 年末 年末
年初余额 投资 下企业合并 投资 投资损益 综合收益 权益变动 现金股利 汇兑调整 账面价值 减值准备
联营企业（续）
中色紫金地质勘查（北京）
有限责任公司（“中色紫金
地勘”） （注2） 217,682,489 - (213,547,517) - (4,134,972) - - - - - -
宜兴佳裕宏德展翼股权投资合
伙企业（有限合伙）（”宜兴
佳裕”）（注1） - 100,000,000 - - (893,504) - - - - 99,106,496 -
中色地科矿产勘查股份有限公
司（”中色地科”）（注2） - - 222,810,400 - 8,313,100 - - - - 231,123,500 -
五矿有色金属江苏有限公司（”
五矿有色金属江苏”）（注
3） - 9,000,000 - - 10,613 - - - - 9,010,613 -
海南国际清算所股份有限公司
（”海南国际清算所”）（注
4） - 250,000,000 - - 1,278,668 - - - - 251,278,668 -
天风期货股份有限公司（”天风
期货”）（注5） - 345,657,600 - - (2,495,213) - - - - 343,162,387 -
DATHCOM MINING SA（注
6） - 213,203,408 - - - - - - - 213,203,408 -
小计 4,104,656,029 963,626,508 9,262,883 - 1,585,789,410 - - (463,477,709) - 6,199,857,121 (47,038,703)
合计 7,164,268,715 963,626,508 9,262,883 (125,000,000) 2,227,069,939 9,685,755 - (488,340,971) (67,727,132) 9,692,845,697 (64,613,802)
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财务报表附注（续）
2021年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
11. 长期股权投资（续）
2020年
本年变动
增加 减少 权益法下 其他 其他 宣告 年末 年末
年初余额 投资 投资 投资损益 综合收益 权益变动 现金股利 汇兑调整 账面价值 减值准备
合营企业
金鹰矿业 1,441,844,336 - - (37,554,117) 17,549,867 - - (88,789,919) 1,333,050,167 -
山东国大 177,719,680 - - 11,988,372 - - (9,014,700) - 180,693,352 (12,350,855)
厦门紫金中航 174,604,090 - - 2,024,011 - - (35,832,565) - 140,795,536 -
贵州福能紫金 74,816,879 - - (74,348) - - - - 74,742,531 -
西南紫金黄金 21,005,109 - - 346,042 - - - - 21,351,151 -
福建龙湖渔业 9,431,726 - - 188,471 - - - - 9,620,197 -
卡莫阿 1,568,865,864 - - (184,978,875) - - - (91,495,348) 1,292,391,641 -
Porgera Service Company 646,760 - - 1,097,107 - - - - 1,743,867 -
Pometon 5,621,368 - - - - - - (397,124) 5,224,244 (5,224,244)
福建紫金萃福珠宝发展有限
公司（“紫金萃福”） 3,464,168 - (3,464,168) - - - - - - -
小计 3,478,019,980 - (3,464,168) (206,963,337) 17,549,867 - (44,847,265) (180,682,391) 3,059,612,686 (17,575,099)
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财务报表附注（续）
2021年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
11. 长期股权投资（续）
2020年（续）
本年变动
增加 减少 权益法下 其他 其他 宣告 年末 年末
年初余额 投资 投资 投资损益 综合收益 权益变动 现金股利 汇兑调整 账面价值 减值准备
联营企业
福建马坑 877,501,833 - - 118,869,572 - - - - 996,371,405 -
新疆天龙 349,662,025 - - 16,209,663 - - (5,382,665) - 360,489,023 -
瓮福紫金 367,811,453 - - 97,833,909 - - - - 465,645,362 -
海峡科化 237,042,676 - - 19,322,583 - - - - 256,365,259 -
万城商务 142,611,050 - - 60,605,557 - - (30,875,000) - 172,341,607 -
厦门现代码头 134,927,823 - - 2,827,573 - - - - 137,755,396 -
西藏玉龙 677,621,434 - - 83,100,841 - - - - 760,722,275 -
上杭鑫源 100,475,763 - - 1,668,053 - - - - 102,143,816 -
延边担保 71,648,005 - - (1,458,030) - - - - 70,189,975 -
喀纳斯旅游 81,655,800 - - (17,245,530) - - - - 64,410,270 -
汀江水电 72,007,654 - - 1,715,000 - - (4,900,000) - 68,822,654 -
松潘紫金 39,249,785 - - - - - - - 39,249,785 -
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五、 合并财务报表主要项目注释（续）
11. 长期股权投资（续）
2020年（续）
本年变动
增加 减少 权益法下 其他 其他 宣告 年末 年末
年初余额 投资 投资 投资损益 综合收益 权益变动 现金股利 汇兑调整 账面价值 减值准备
联营企业（续）
武平紫金水电 44,892,383 - - (2,255,646) - - (6,240,000) - 36,396,737 -
珲春金地 47,038,703 - - - - - - - 47,038,703 (47,038,703)
紫森（厦门） 10,654,407 - - 2,626,364 - - (720,000) - 12,560,771 -
金岳慧创 3,515,774 - (3,106,925) (408,849) - - - - - -
赛恩斯 220,666,005 - - 14,196,420 - - - - 234,862,425 -
常青新能源 27,123,266 - - 1,807,061 - - - - 28,930,327 -
北京安创神州 144,000 - - - - - - - 144,000 -
才溪文化 3,000,000 - - - - - - - 3,000,000 -
易普力股份 - 28,383,638 - 1,150,112 - - - - 29,533,750 -
中色紫金地勘 - 217,810,400 - (127,911) - - - - 217,682,489 -
小计 3,509,249,839 246,194,038 (3,106,925) 400,436,742 - - (48,117,665) - 4,104,656,029 (47,038,703)
合计 6,987,269,819 246,194,038 (6,571,093) 193,473,405 17,549,867 - (92,964,930) (180,682,391) 7,164,268,715 (64,613,802)
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11. 长期股权投资（续）
长期股权投资减值准备的情况：
2021年
年初余额 本年计提 本年减少 年末余额
合营企业-山东国大 12,350,855 - - 12,350,855
合营企业-Pometon 5,224,244 - - 5,224,244
联营企业-珲春金地 47,038,703 - - 47,038,703
64,613,802 - - 64,613,802
2020年
年初余额 本年计提 本年减少 年末余额
合营企业-紫金萃福 3,464,168 - (3,464,168) -
合营企业-山东国大 12,350,855 - - 12,350,855
合营企业-Pometon - 5,224,244 - 5,224,244
联营企业-珲春金地 47,038,703 - - 47,038,703
62,853,726 5,224,244 (3,464,168) 64,613,802
注 1：于 2021 年 5 月，本集团之子公司紫金矿业紫牛（厦门）产业投资基金合伙企业（有限合
伙）（“紫牛合伙”）与宜兴市产业发展投资有限公司等 19 位合伙人共同出资设立宜兴佳
裕。宜兴佳裕注册资本为人民币 263,380,000 元，本集团持有其 42%的股权。截至 2021 年
12 月 31 日，本集团已现金出资人民币 100,000,000 元，持股比例为 37.97%，作为联营企
业核算。
注 2： 2020 年 8 月，本集团出资人民币 217,810,400 元与北京矿产地质研究院有限责任公司（“北
京地研院”）和北京奥联卓诚科技合伙企业（有限合伙）设立中色紫金地勘，各持股 42%、
42%、16%。 北京地研院以其持有的 16.62%中色地科和 15%中色杰泰地球物理科技（北
京）有限公司（“中色杰泰”）股权作价出资。 于 2021 年 6 月 30 日，中色紫金地勘以向
北京地研院、中色地科、北京杰奥技术研发中心（有限合伙）收购其所持 30%、20%、15%
股权，交易完成后，中色紫金地勘成为中色杰泰 80%控股股东，中色杰泰成为中色紫金地
勘子公司。2021 年 9 月 9 日，本集团出资人民币 44,080,677 元收购北京地研院持有的中
色紫金地勘的 8.5%股权，收购完成后本集团、北京地研院和北京奥联卓诚分别持有中色紫
金地勘 50.5%、33.5%及 16%的股权。根据中色紫金地勘章程，股东会为最高权力机构，股
东按照实缴比例行使表决权。因此本集团对中色紫金地勘具有控制权，其由联营公司转变为
子公司。中色紫金地勘投资的联营公司中色地科成为本集团的联营公司。
注 3：于 2020 年 12 月 21 日，本集团之子公司紫金国际贸易有限公司与五矿有色金属股份有限
公司、中国检验认证集团江苏有限公司签订合作协议，共同出资设立五矿有色金属江苏，于
2021 年 4 月实缴出资。五矿有色金属江苏注册资本为人民币 36,000,000 元，本集团之子
公司紫金国际贸易有限公司持有其 25%的股权，作为联营企业核算。
79
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2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
11. 长期股权投资（续）
注 4：于 2021 年 9 月，本集团之子公司紫金国际控股有限公司（“紫金国际控股”）与三亚国际
交易集团有限公司（“三亚交易集团”）共同出资 6 亿元成立海南国际清算所，其中三亚交
易集团出资 3.5 亿元，认购 3.5 亿股份，持股比例为 58.33%，紫金国际控股出资人民币 2.5
亿元，认购 2.5 亿股份，持股比例为 41.67%。根据海南国际清算所的章程，董事会由 5 名
董事组成，其中三亚交易集团委派 3 名董事，紫金国际控股委派 2 名董事，管理层认为本
集团对海南国际清算所的财务和经营决策制定过程等可以施加重大影响，因此将其作为联
营企业核算。
注 5：于 2021 年 6 月 20 日，本集团与天风期货签署《附条件生效的股份认购合同》，以每股 1.26
元的价格，以现金方式认购 210,000,000 股天风期货定向发行的新股，该交易于 2021 年 11
月完成；2021 年 7 月，本集团分别与湖北鑫伟德化工有限公司（“湖北鑫伟德”）、武汉
远洲生物工程有限公司（“武汉远洲”）和武汉博卓化工有限公司（“武汉博卓”）签署《股
份转让协议》，约定在 2021 年 12 月 31 日前，以每股价格不超过 3.15 元，购买其持有的
天风期货的 15,650,000 股股票、15,000,000 股股票和 1,350,000 股股票。截至 2021 年 12
月 31 日，本集团共持有天风期货 45%的股权比例，对天风期货的财务和经营决策制定过程
等可以施加重大影响，将天风期货作为联营企业核算。于 2022 年 3 月 7 日，本集团与武汉
远洲、湖北鑫伟德分别交割剩余 1,350,000 股股票和 4,670,000 股股票，本集团持有天风期
货股权上升至 46.15%。天风期货完成股权变更后，拟将董事会组成由原 5 名董事改为 7 名
董事组成，其中本集团提名 2 名董事。
注 6：于 2021 年 7 月 14 日，本集团与刚果（金）国家矿业开发公司达成协议，购买其持有的
DATHCOM 公司的 15%股份，价格为 33,000,000 美元，DATHCOM 公司于 2021 年 11 月
完成股权交割。截至 2021 年 12 月 31 日，本集团已支付 5,016,000 美元，剩余 28,424,000
美元暂未支付。根据 DATHCOM MINING SA 的章程，董事会由 6 名董事构成，本集团可
以委派一名。管理层认为本集团对 DATHCOM MINING SA 的财务和经营决策制定过程等
可以施加重大影响，因此将其作为联营企业核算。
80
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2021年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
12. 其他权益工具投资
2021年
累计计入其他综合 指定为以公允价值计量且其变
成本 收益金额（注1） 公允价值 本年股利收入 动计入其他综合收益的原因
仍持有的权益工具
非上市公司
福建上杭农村商业银行股份有限公司（“上杭农商行”） 89,900,000 (14,782,781) 75,117,219 12,316,500 长期持有
四川容大黄金股份有限公司（原名：四川容大黄金有限责任
公司，“容大矿业”） 74,950,241 45,478,081 120,428,322 14,412,000 长期持有
冷湖滨地钾肥有限公司（“滨地钾肥”） 187,106,400 (153,422,688) 33,683,712 - 长期持有
北京百灵天地环保科技股份有限公司（“百灵天地”） 76,739,294 20,565,331 97,304,625 - 长期持有
福建省上杭县兴诚融资担保有限公司（“兴诚担保”） 50,000,000 10,709,341 60,709,341 - 长期持有
贵州贞丰农村商业银行股份有限公司（“贞丰农商行”） 11,074,000 9,182,892 20,256,892 926,100 长期持有
四川里伍铜业股份有限公司（“里伍铜业”） 29,725,249 34,236,268 63,961,517 1,200,000 长期持有
南京中网卫星通信股份有限公司（“南京中网”） 25,000,000 (5,725,831) 19,274,169 100,000 长期持有
新疆五鑫铜业有限责任公司（“五鑫铜业”） 6,731,300 250,554 6,981,854 - 长期持有
中企云链（北京）金融信息服务有限公司（“中企云链”） 6,500,000 (3,060,610) 3,439,390 - 长期持有
中海创科技（福建）集团有限公司（“中海创”） 4,200,000 5,408,871 9,608,871 - 长期持有
宁波恒牛众赢股权投资合伙企业（有限合伙）（“恒牛众赢”） 21,084,246 - 21,084,246 - 长期持有
共青城凯辰股权投资母基金合伙企业（有限合伙） 10,000,000 - 10,000,000 - 长期持有
青岛华控成长股权投资合伙企业（有限合伙） 7,000,000 - 7,000,000 - 长期持有
珠海尚合正势二期投资合伙企业（有限合伙） 5,000,000 - 5,000,000 - 长期持有
北京易控智驾科技有限公司 30,000,000 - 30,000,000 - 长期持有
海安橡胶集团股份公司 75,000,000 - 75,000,000 1,800,000 长期持有
共青城祺信股权投资合伙企业（有限合伙） 7,500,000 - 7,500,000 - 长期持有
深圳市正轩前瞻睿远创业投资合伙企业(有限合伙) 20,000,000 - 20,000,000 - 长期持有
福建省海丝新能投资合伙企业(有限合伙) 30,000,000 - 30,000,000 - 长期持有
厦门兑泰环保科技有限公司 30,000,000 - 30,000,000 - 长期持有
其他 12,932,111 (8,864,063) 4,068,048 - 长期持有
810,442,841 (60,024,635) 750,418,206 30,754,600
81
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
12. 其他权益工具投资（续）
2021年（续）
累计计入其他综合 指定为以公允价值计量且其变
成本 收益金额（注1） 公允价值 本年股利收入 动计入其他综合收益的原因
仍持有的权益工具
上市公司
Ivanhoe Mines Ltd.（“艾芬豪”） 2,128,366,065 6,414,778,421 8,543,144,486 - 战略持有
Galiano Gold Inc. 82,528,581 (12,879,159) 69,649,422 - 战略持有
Lydian Internation Ltd. 24,705,422 (24,705,422) - - 战略持有
Chrometco Ltd. 2,451,113 (1,016,315) 1,434,798 - 战略持有
新疆新鑫矿业股份有限公司（“新疆新鑫”） 18,314,097 32,293,753 50,607,850 - 战略持有
Altamira Gold Corp 8,444,815 (8,053,516) 391,299 - 战略持有
2,264,810,093 6,400,417,762 8,665,227,855 -
3,075,252,934 6,340,393,127 9,415,646,061 30,754,600
82
紫金矿业集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2021年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
12. 其他权益工具投资（续）
2020年
累计计入其他综合 指定为以公允价值计量且其变
成本 收益金额（注1） 公允价值 本年股利收入 动计入其他综合收益的原因
仍持有的权益工具
非上市公司
上杭农商行 89,900,000 1,843,949 91,743,949 13,800,000 长期持有
容大矿业 74,950,241 48,180,505 123,130,746 - 长期持有
滨地钾肥 187,106,400 (130,919,712) 56,186,688 - 长期持有
百灵天地 76,739,294 6,608,385 83,347,679 - 长期持有
兴诚担保 50,000,000 (7,796,580) 42,203,420 - 长期持有
贞丰农商行 11,074,000 14,647,010 25,721,010 1,131,900 长期持有
里伍铜业 19,850,000 34,385,083 54,235,083 2,400,000 长期持有
南京中网 25,000,000 (8,837,288) 16,162,712 - 长期持有
五鑫铜业 6,731,300 1,766,301 8,497,601 - 长期持有
中企云链 6,500,000 (1,574,280) 4,925,720 - 长期持有
中海创 4,200,000 2,487,611 6,687,611 - 长期持有
恒牛众赢 21,084,246 - 21,084,246 - 长期持有
其他 12,932,111 (8,864,063) 4,068,048 - 长期持有
586,067,592 (48,073,079) 537,994,513 17,331,900
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
12. 其他权益工具投资（续）
2020年（续）
累计计入其他综合 指定为以公允价值计量且其变
成本 收益金额（注1） 公允价值 本年股利收入 动计入其他综合收益的原因
仍持有的权益工具
上市公司
艾芬豪 2,178,116,952 3,627,763,405 5,805,880,357 - 战略持有
Galiano Gold Inc. 84,459,862 27,450,655 111,910,517 - 战略持有
Lydian Internation Ltd. 25,283,509 (23,592,876) 1,690,633 - 战略持有
Chrometco Ltd. 2,749,189 (1,743,385) 1,005,804 - 战略持有
新疆新鑫 18,314,097 5,267,314 23,581,411 - 战略持有
Altamira Gold Corp 8,310,748 (8,047,625) 263,123 - 战略持有
2,317,234,357 3,627,097,488 5,944,331,845 -
2,903,301,949 3,579,024,409 6,482,326,358 17,331,900
注1：累计计入其他综合收益的金额包括累计计入其他综合收益的公允价值变动及汇兑调整。
2021 年本集团未处置其他权益工具投资（2020 年：本集团购买圭亚那金田部分股票并作为其他权益工具投资核算，而后因完成对圭亚那金田 100%股权
的收购终止确认其原作为其他权益工具核算的投资，另外本集团还处置了对 Northern Dynasty Minerals Ltd 的投资，将累计计入其他综合收益的公允价
值变动结转到留存收益，金额分别为人民币 28,531,472 元和人民币 1,572,708 元）。
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2021年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
13. 其他非流动金融资产
2021年 2020年
跟单保理业务合作经营项目资金（注1） 79,300,000 749,755,657
信托保障基金（注2） 62,500,000 37,500,000
141,800,000 787,255,657
一年内到期的其他非流动金融资产 (79,300,000) (749,755,657)
62,500,000 37,500,000
注1：于2019年1月1日，本集团子公司和厦门金芮商业保理有限公司签订协议，合作经营商业承
兑汇票跟单保理业务，期限为3年，截至2021年12月31日，该协议已到期。于2021年12月
31日，本集团子公司和厦门金芮商业保理有限公司新签订协议合作经营商业承兑汇票跟单
保理业务，期限为1年，该项目将于2022年12月31日到期。截至2021年12月31日，该项目
投资成本为人民币99,300,000元，公允价值变动亏损为人民币20,000,000元，已计入交易
性金融资产，详见附注五、2。
注2：2020年及2021年本公司接受子公司的信托贷款，根据银监发[2014]50号和银监办发
[2015]32号等有关规定，本集团需要按信托贷款余额的1%购买信托保障基金，该基金的持
有期限与信托贷款期限一致，期限为3年。
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2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
14. 投资性房地产
采用成本模式进行后续计量的房屋及建筑物：
2021年 2020年
原价
年初余额 182,829,089 182,659,768
其他增加 - 169,321
其他转出 (149,894) -
年末余额 182,679,195 182,829,089
累计折旧和摊销
年初余额 58,758,216 52,286,379
计提 6,448,039 6,471,837
年末余额 65,206,255 58,758,216
减值准备
年初余额 - -
计提 - -
其他转出 - -
年末余额 - -
账面价值
年末 117,472,940 124,070,873
年初 124,070,873 130,373,389
该投资性房地产以经营租赁的形式租给第三方。
*本集团之投资性房地产均位于中国大陆并以经营租赁形式持有。
2021年12月31日和2020年12月31日，无未办妥产权证书的投资性房地产。
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2021年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
15. 固定资产
2021年
房屋建筑物 矿山构筑物及建筑物 发电设备及输电系统 机器设备 运输工具 办公、电子设备及其他 合计
原价
年初余额 14,061,265,752 33,687,063,278 2,885,414,534 22,765,237,632 3,242,037,187 796,371,529 77,437,389,912
购置 23,857,714 1,619,963,213 213,646,761 1,317,676,527 387,776,443 230,231,104 3,793,151,762
在建工程转入 1,741,161,936 6,865,763,535 144,771,868 1,223,271,401 111,109,821 8,329,229 10,094,407,790
非同一控制下企业合并 - - - - - 324,535 324,535
处置或报废 (88,880,108) (185,027,442) (16,705,585) (352,597,642) (36,141,260) (16,052,594) (695,404,631)
汇兑调整 (144,196,867) (345,724,566) (256,770,296) (363,106,641) (76,398,696) (29,310,718) (1,215,507,784)
年末余额 15,593,208,427 41,642,038,018 2,970,357,282 24,590,481,277 3,628,383,495 989,893,085 89,414,361,584
累计折旧
年初余额 3,813,049,026 10,450,273,139 1,141,349,895 9,895,184,205 1,145,489,397 419,795,585 26,865,141,247
计提 796,083,062 2,080,755,149 248,222,890 1,917,410,864 413,151,904 96,320,307 5,551,944,176
处置或报废 (61,706,468) (32,850,427) (7,234,988) (242,897,839) (29,948,013) (13,502,696) (388,140,431)
汇兑调整 (31,791,126) (91,506,813) (69,195,825) (170,294,274) (41,263,375) (21,057,915) (425,109,328)
年末余额 4,515,634,494 12,406,671,048 1,313,141,972 11,399,402,956 1,487,429,913 481,555,281 31,603,835,664
减值准备
年初余额 366,532,634 1,493,667,142 11,681,375 153,183,168 1,178,310 335,082 2,026,577,711
计提 297,189,689 9,970,365 24,855 43,184,414 - - 350,369,323
处置或报废 (14,897,635) (144,063,179) (345,807) (4,156,115) (91,601) (21,682) (163,576,019)
汇兑调整 - - - - - - -
年末余额 648,824,688 1,359,574,328 11,360,423 192,211,467 1,086,709 313,400 2,213,371,015
账面价值
年末 10,428,749,245 27,875,792,642 1,645,854,887 12,998,866,854 2,139,866,873 508,024,404 55,597,154,905
年初 9,881,684,092 21,743,122,997 1,732,383,264 12,716,870,259 2,095,369,480 376,240,862 48,545,670,954
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紫金矿业集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
15. 固定资产（续）
2020年
房屋建筑物 矿山构筑物及建筑物 发电设备及输电系统 机器设备 运输工具 办公、电子设备及其他 合计
原价
年初余额 12,223,134,209 27,558,422,844 2,183,888,940 18,801,496,758 1,927,201,840 653,609,027 63,347,753,618
购置 860,719,260 2,749,302,109 208,171,829 804,961,876 700,335,386 138,143,873 5,461,634,333
在建工程转入 1,080,706,279 4,382,491,252 305,697,254 3,593,526,992 23,660,487 45,247,579 9,431,329,843
非同一控制下企业合并 43,041,806 300,567,367 6,808,181 1,203,649,995 441,073,063 61,842,062 2,056,982,474
处置或报废 (128,906,724) (357,572,873) (39,382,589) (427,774,134) (39,222,315) (36,995,307) (1,029,853,942)
内部重分类 267,320,346 (153,933,805) 293,357,623 (601,173,139) 248,537,043 (54,108,068) -
汇兑调整 (284,749,424) (792,213,616) (73,126,704) (609,450,716) (59,548,317) (11,367,637) (1,830,456,414)
年末余额 14,061,265,752 33,687,063,278 2,885,414,534 22,765,237,632 3,242,037,187 796,371,529 77,437,389,912
累计折旧
年初余额 3,179,190,464 8,780,494,261 962,969,637 8,673,891,132 987,976,730 363,784,915 22,948,307,139
计提 760,944,436 2,253,034,850 211,323,223 1,943,876,111 229,685,882 92,081,752 5,490,946,254
处置或报废 (56,896,473) (278,540,644) (12,667,701) (404,924,298) (34,035,800) (30,892,799) (817,957,715)
汇兑调整 (70,189,401) (304,715,328) (20,275,264) (317,658,740) (38,137,415) (5,178,283) (756,154,431)
年末余额 3,813,049,026 10,450,273,139 1,141,349,895 9,895,184,205 1,145,489,397 419,795,585 26,865,141,247
减值准备
年初余额 299,981,498 1,335,088,757 9,336,086 129,584,012 449,739 239,997 1,774,680,089
计提 69,561,099 158,578,385 2,345,289 37,426,315 728,571 95,085 268,734,744
处置或报废 (3,009,963) - - (13,827,159) - - (16,837,122)
汇兑调整 - - - - - - -
年末余额 366,532,634 1,493,667,142 11,681,375 153,183,168 1,178,310 335,082 2,026,577,711
账面价值
年末 9,881,684,092 21,743,122,997 1,732,383,264 12,716,870,259 2,095,369,480 376,240,862 48,545,670,954
年初 8,743,962,247 17,442,839,826 1,211,583,217 9,998,021,614 938,775,371 289,584,115 38,624,766,390
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2021年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
15. 固定资产（续）
暂时闲置的固定资产如下：
2021年
原价 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋建筑物 954,664,249 (247,827,637) (560,545,826) 146,290,786
矿山构筑物及建筑物 1,442,165,859 (465,173,308) (899,605,365) 77,387,186
机器设备 535,640,874 (366,161,674) (94,377,125) 75,102,075
运输工具 30,398,987 (15,086,750) (77,350) 15,234,888
发电设备及输电系统 12,213,641 (10,398,648) (668,779) 1,146,214
办公、电子设备及其他 2,443,763 (2,355,108) (339) 88,316
2,977,527,373 (1,107,003,125) (1,555,274,784) 315,249,464
2020年
原价 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋建筑物 1,197,511,053 (303,570,689) (319,476,177) 574,464,187
矿山构筑物及建筑物 1,759,375,955 (534,706,118) (1,045,529,876) 179,139,961
机器设备 601,287,558 (380,235,947) (99,691,676) 121,359,935
运输工具 82,754,770 (74,394,586) (792,938) 7,567,246
发电设备及输电系统 27,579,390 (19,287,069) (2,825,749) 5,466,572
办公、电子设备及其他 3,830,007 (3,506,657) (339) 323,011
3,672,338,733 (1,315,701,066) (1,468,316,755) 888,320,912
89
紫金矿业集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
15. 固定资产（续）
经营性租出的固定资产如下：
2021年
原价 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋建筑物 34,221,404 (16,976,507) - 17,244,897
矿山构筑物及建筑物 15,810,216 (7,887,363) - 7,922,853
发电设备及输电系统 3,730,676 (3,374,429) - 356,247
机器设备 4,981,842 (4,513,601) - 468,241
58,744,138 (32,751,900) - 25,992,238
2020年
原价 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋建筑物 36,348,037 (16,314,883) - 20,033,154
矿山构筑物及建筑物 19,048,740 (8,563,066) - 10,485,674
发电设备及输电系统 3,730,676 (3,337,400) - 393,276
机器设备 5,176,615 (4,642,532) - 534,083
64,304,068 (32,857,881) - 31,446,187
90
紫金矿业集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
15. 固定资产（续）
未办妥产权证书的固定资产如下：
2021年 2020年
账面价值 账面价值 未办妥产权证书原因
房屋建筑物 1,137,490,713 1,135,902,905 流程办理中/工程未决算
矿山构筑物及建筑物 130,399,260 67,576 流程办理中/工程未决算
1,267,889,973 1,135,970,481
于2021年12月31日，本集团账面价值为人民币891,798,049元（2020年12月31日：人民币
1,650,541,716元）的固定资产所有权或使用权受到限制，详见附注五、67。
16. 在建工程
2021年 2020年
在建工程 18,464,361,194 14,909,935,802
工程物资 83,692,206 326,093,780
18,548,053,400 15,236,029,582
在建工程
2021年 2020年
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
19,366,476,110 (902,114,916) 18,464,361,194 15,678,203,039 (768,267,237) 14,909,935,802
91
紫金矿业集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2021年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
16. 在建工程（续）
在建工程（续）
重要在建工程2021年变动如下：
工程投 其中：本年 本年利
本年转入 入占预 工程 利息资本化年 利息资本化 息资本
项目名称 预算数 年初余额 本年增加 固定资产 其他减少 年末余额 算比例 进度 末余额 金额 化率(%) 资金来源
塞紫铜基建工程 10,746,323,063 2,724,267,749 3,770,927,498 (402,397,614) (59,434,398) 6,033,363,235 60% 72% 130,952,883 113,868,922 3.70 自有资金/借款
贵州紫金基建工程 181,583,600 89,431,303 36,020,169 (49,654,999) - 75,796,473 69% 75% 9,347,244 - 不适用 自有资金
多宝山铜业基建工程 472,585,592 124,140,813 275,098,288 (305,120,779) - 94,118,322 84% 89% 41,281,821 2,295,560 4.00 自有资金/借款
贵州新恒基基建工程 600,000,000 389,564,472 13,586,134 - - 403,150,606 68% 80% 125,996,221 - 不适用 自有资金
穆索诺伊基建工程 350,663,500 32,818,318 315,364,677 (335,882,346) (533,396) 11,767,253 98% 98% - - 不适用 自有资金
紫金山铜矿基建工程 574,921,154 267,436,393 166,737,494 (200,685,441) - 233,488,446 71% 65% - - 不适用 自有资金
诺顿金田基建工程 2,036,015,778 205,947,821 835,463,217 (177,092,702) (6,635,501) 857,682,835 43% 43% 3,815,154 3,815,154 0.60 自有资金/借款
自有资金/借款/
塞紫金基建工程 3,022,081,800 892,149,125 1,519,546,129 (2,166,563,841) (24,715,328) 220,416,085 96% 98% 67,905,815 32,888,109 4.77 募集资金
新疆紫金有色基建工程 152,843,765 58,212,008 112,869,123 (166,451,553) - 4,629,578 112% 99% 27,546,026 - 不适用 自有资金
新疆紫金锌业基建工程 408,816,174 116,709,274 204,346,586 (31,821,937) - 289,233,923 82% 75% 10,258,524 - 不适用 自有资金
卡瑞鲁基建工程 207,000,000 144,039,912 56,330,812 (154,307,356) (3,339,230) 42,724,138 94% 94% 6,787,139 - 不适用 自有资金
自有资金/募集
铜山矿业基建工程 432,468,828 10,085,582 73,699,058 (3,448,007) - 80,336,633 19% 25% - - 不适用 资金
巨龙铜业基建工程 16,791,000,000 7,489,210,150 4,197,495,964 (3,981,904,774) - 7,704,801,340 95% 99% 408,619,365 285,614,153 2.88 自有资金/借款
大陆黄金基建工程 1,161,321,957 722,522,271 386,725,085 (644,698,632) (16,729,644) 447,819,080 97% 97% 63,794,409 17,326,527 3.77 自有资金/借款
陇南紫金基建工程 479,355,218 58,500,771 50,475,693 (5,325,017) - 103,651,447 64% 60% - - 不适用 自有资金
山西紫金基建工程 1,707,117,020 181,501,295 719,058,612 (4,291,930) - 896,267,977 58% 58% 27,647,252 24,559,585 5.00 自由资金/借款
其他 3,310,753,162 2,171,665,782 1,164,175,232 (1,464,760,862) (3,851,413) 1,867,228,739 不适用 不适用 144,887,772 1,147,120 不适用 自有资金/借款
小计 42,634,850,611 15,678,203,039 13,897,919,771 (10,094,407,790) (115,238,910) 19,366,476,110 1,068,839,625 481,515,130
在建工程减值准备 (768,267,237) (902,114,916)
合计 14,909,935,802 18,464,361,194
92
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
16. 在建工程（续）
在建工程（续）
重要在建工程2020年变动如下：
工程投 本年利
本年转入 入占预 工程 利息资本化 其中：本年利 息资本
项目名称 预算数 年初余额 本年增加 固定资产 其他减少 年末余额 算比例 进度 年末余额 息资本化金额 化率(%) 资金来源
塞紫铜基建工程 8,221,374,000 558,949,642 2,591,710,019 (426,391,912) - 2,724,267,749 38% 43% 17,083,961 17,083,961 3.70 自有资金/借款
贵州紫金基建工程 609,685,200 517,717,303 106,301,006 (534,587,006) - 89,431,303 100% 100% 9,347,244 9,347,244 4.57 自有资金/借款
多宝山铜业基建工程 170,811,734 170,811,734 339,046,445 (367,408,636) (18,308,730) 124,140,813 80% 76% 38,986,261 20,395,103 4.00 自有资金/借款
贵州新恒基基建工程 350,000,000 389,564,472 - - - 389,564,472 111% 96% 125,996,221 - 不适用 自有资金
穆索诺伊基建工程 159,772,567 10,292,314 22,526,004 - - 32,818,318 21% 17% - - 不适用 自有资金
安康金峰基建工程 370,000,000 281,360,585 6,276,187 - - 287,636,772 90% 90% 93,615,727 5,862,748 5.00 自有资金/借款
紫金山铜矿基建工程 644,071,000 299,291,094 164,220,588 (191,005,947) (5,069,342) 267,436,393 42% 56% - - 不适用 自有资金
义联金矿基建工程 198,117,129 40,733,666 9,535,157 (8,381,359) - 41,887,464 78% 78% 10,562,607 - 不适用 自有资金/借款
自有资金/借款/
塞紫金基建工程 3,092,802,600 275,782,930 635,755,446 (19,389,251) - 892,149,125 50% 66% 35,017,706 26,476,425 4.77 募集资金
新疆紫金有色基建工程 1,497,359,452 439,597,845 987,982,362 (1,369,368,199) - 58,212,008 95% 95% 27,546,026 26,125,539 4.00 自有资金/借款
新疆紫金锌业基建工程 650,000,000 189,579,349 266,069,733 (338,939,808) - 116,709,274 91% 95% 10,258,524 8,404,399 4.00 自有资金/借款
卡瑞鲁基建工程 1,911,795,700 528,232,264 903,266,129 (1,287,458,481) - 144,039,912 75% 90% 6,787,139 99,158,557 5.00 自有资金/借款
自有资金/借款/
铜山矿业基建工程 715,332,700 - 10,085,582 - - 10,085,582 1% 1% - - 不适用 募集资金
巨龙铜业基建工程 15,068,066,900 - 7,618,497,438 (129,124,998) (162,290) 7,489,210,150 85% 85% 123,005,212 123,005,212 2.00 自有资金/借款
大陆黄金基建工程 3,958,621,282 - 3,954,909,179 (3,232,386,908) - 722,522,271 100% 99% 46,467,882 46,467,882 3.77 自有资金/借款
诺顿金田基建工程 409,382,195 95,177,773 164,426,794 (53,656,746) - 205,947,821 50% 50% - - 不适用 自有资金
其他 4,483,952,299 2,256,087,914 1,453,987,453 (1,473,230,592) (154,701,163) 2,082,143,612 不适用 不适用 18,090,399 5,559,036 不适用 自有资金/借款
小计 42,511,144,758 6,053,178,885 19,234,595,522 (9,431,329,843) (178,241,525) 15,678,203,039 562,764,909 387,886,106
在建工程减值准备 (773,921,045) (768,267,237)
合计 5,279,257,840 14,909,935,802
93
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
16. 在建工程（续）
在建工程（续）
在建工程减值准备：
2021年
年初余额 本年增加 本年核销 年末余额 计提原因
预计未来没有使用
洛阳坤宇基建工程 5,005,874 - - 5,005,874 价值
预计未来没有使用
安康金峰基建工程 53,637,599 178,190,933 - 231,828,532 价值
预计可收回金额低
金昊铁业基建工程 591,814,765 - - 591,814,765 于账面价值
预计可收回金额低
连城紫金基建工程 64,276,926 - - 64,276,926 于账面价值
预计可收回金额低
香格里拉华西基建工程 9,188,819 - - 9,188,819 于账面价值
本年四川金康基建
四川金康基建工程 623,967 - (623,967) - 工程已被处置
本年河南金达基建
河南金达基建工程 43,719,287 - (43,719,287) - 工程已被处置
768,267,237 178,190,933 (44,343,254) 902,114,916
94
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
16. 在建工程（续）
在建工程（续）
2020年
年初余额 本年增加 本年核销 年末余额 计提原因
预计未来没有使用
洛阳坤宇基建工程 5,005,874 - - 5,005,874 价值
预计可收回金额低
安康金峰基建工程 53,637,599 - - 53,637,599 于账面价值
预计可收回金额低
金昊铁业基建工程 591,814,765 - - 591,814,765 于账面价值
本年武平紫金在建
武平紫金基建工程 5,653,808 - (5,653,808) - 工程已被处置
预计可收回金额低
连城紫金基建工程 64,276,926 - - 64,276,926 于账面价值
预计可收回金额低
香格里拉华西基建工程 9,188,819 - - 9,188,819 于账面价值
预计可收回金额低
四川金康基建工程 623,967 - - 623,967 于账面价值
预计可收回金额低
河南金达基建工程 43,719,287 - - 43,719,287 于账面价值
773,921,045 - (5,653,808) 768,267,237
95
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
16. 在建工程（续）
工程物资
2021年 2020年
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
专用材料 12,086,447 - 12,086,447 322,806,245 - 322,806,245
专用设备 73,402,803 (1,797,044) 71,605,759 5,084,579 (1,797,044) 3,287,535
85,489,250 (1,797,044) 83,692,206 327,890,824 (1,797,044) 326,093,780
工程物资减值准备：
2021年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
专用设备 1,797,044 - - 1,797,044
2020年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
专用设备 1,797,044 - - 1,797,044
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2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
17. 使用权资产
2021年
房屋建筑物 发电设备及输电系统 机器设备 运输工具 办公、电子设备及其他 合计
成本
年初余额 44,524,910 266,334,938 66,297,565 75,666,812 7,879,773 460,703,998
增加 26,823,841 - 33,033,066 - - 59,856,907
减少 (12,742,408) - - (41,106,168) (304,027) (54,152,603)
汇兑调整 (298,363) (6,123,045) - - - (6,421,408)
年末余额 58,307,980 260,211,893 99,330,631 34,560,644 7,575,746 459,986,894
累计折旧
年初余额 23,440,753 77,098,149 57,141,714 59,005,774 5,762,299 222,448,689
计提 10,068,709 36,485,303 14,104,326 7,569,138 609,086 68,836,562
减少 (11,666,965) - - (35,568,162) (293,787) (47,528,914)
汇兑调整 (219,226) (584,805) - - - (804,031)
年末余额 21,623,271 112,998,647 71,246,040 31,006,750 6,077,598 242,952,306
减值准备
年初余额 - - - - - -
计提 - - - - - -
年末余额 - - - - - -
账面价值
年末 36,684,709 147,213,246 28,084,591 3,553,894 1,498,148 217,034,588
年初 21,084,157 189,236,789 9,155,851 16,661,038 2,117,474 238,255,309
97
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财务报表附注（续）
2021年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
17. 使用权资产（续）
2020年
房屋建筑物 发电设备及输电系统 机器设备 运输工具 办公、电子设备及其他 合计
成本
年初余额 36,380,590 284,756,210 65,237,626 58,739,367 7,879,773 452,993,566
非同一控制下企业合并 13,341,044 - - - - 13,341,044
增加 - - 1,059,939 16,927,445 - 17,987,384
减少 (4,422,667) - - - - (4,422,667)
汇兑调整 (774,057) (18,421,272) - - - (19,195,329)
年末余额 44,524,910 266,334,938 66,297,565 75,666,812 7,879,773 460,703,998
累计折旧
年初余额 9,949,743 39,837,651 30,655,806 12,843,607 4,934,378 98,221,185
计提 17,006,577 39,024,549 26,485,908 46,162,167 827,921 129,507,122
减少 (2,896,956) - - - - (2,896,956)
汇兑调整 (618,611) (1,764,051) - - - (2,382,662)
年末余额 23,440,753 77,098,149 57,141,714 59,005,774 5,762,299 222,448,689
减值准备
年初余额 - - - - - -
计提 - - - - - -
年末余额 - - - - - -
账面价值
年末 21,084,157 189,236,789 9,155,851 16,661,038 2,117,474 238,255,309
年初 26,430,847 244,918,559 34,581,820 45,895,760 2,945,395 354,772,381
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财务报表附注（续）
2021年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
18. 无形资产
2021年
上海黄金交易所
探矿及采矿权 土地使用权 会员资格及其他 合计
原价
年初余额 49,992,207,304 3,880,744,153 367,931,753 54,240,883,210
购置 1,765,555,506 1,776,843,168 101,477,390 3,643,876,064
处置或报废 (152,603,046) (25,579,947) (25,370,179) (203,553,172)
汇兑调整 (543,080,917) (7,513,266) (1,707,254) (552,301,437)
年末余额 51,062,078,847 5,624,494,108 442,331,710 57,128,904,665
累计摊销
年初余额 5,322,536,910 628,967,447 125,088,459 6,076,592,816
计提 1,994,648,977 190,913,350 51,590,319 2,237,152,646
处置或报废 (3,345,875) (4,719,631) - (8,065,506)
汇兑调整 (7,133,843) (535,942) (301,614) (7,971,399)
年末余额 7,306,706,169 814,625,224 176,377,164 8,297,708,557
减值准备
年初余额 1,326,719,816 - 77,326,596 1,404,046,412
处置或报废(注1) (78,829,949) - (25,370,179) (104,200,128)
年末余额 1,247,889,867 - 51,956,417 1,299,846,284
账面价值
年末 42,507,482,811 4,809,868,884 213,998,129 47,531,349,824
年初 43,342,950,578 3,251,776,706 165,516,698 46,760,243,982
注 1：本年度，本集团处置四川金康矿业有限公和麻栗坡金果矿业有限公司，分别转销无形资产
探矿权减值准备人民币 39,588,100 元和人民币 37,170,463 元；本集团报废龙胜县德鑫矿
业有限公司的无形资产，共计转销无形资产减值准备人民币 27,441,565 元。
99
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
18. 无形资产（续）
2020年
上海黄金交易所
探矿及采矿权 土地使用权 会员资格及其他 合计
原价
年初余额 27,752,072,678 2,374,252,790 251,361,908 30,377,687,376
购置 432,052,846 1,524,671,399 93,638,634 2,050,362,879
非同一控制下企
业合并 23,430,126,056 13,266,700 25,702,694 23,469,095,450
处置或报废 (79,386,759) (2,712,224) (136,789) (82,235,772)
汇兑调整 (1,504,025,917) (24,638,512) (2,634,694) (1,531,299,123)
其他减少 (38,631,600) (4,096,000) - (42,727,600)
年末余额 49,992,207,304 3,880,744,153 367,931,753 54,240,883,210
累计摊销
年初余额 4,227,764,602 500,071,892 93,612,090 4,821,448,584
计提 1,227,808,249 131,051,687 32,386,047 1,391,245,983
处置或报废 (25,516,169) (379,371) (131,326) (26,026,866)
汇兑调整 (104,240,063) (1,456,178) (778,352) (106,474,593)
其他减少 (3,279,709) (320,583) - (3,600,292)
年末余额 5,322,536,910 628,967,447 125,088,459 6,076,592,816
减值准备
年初余额 1,316,403,735 - 77,326,596 1,393,730,331
计提（注2） 10,316,081 - - 10,316,081
年末余额 1,326,719,816 - 77,326,596 1,404,046,412
账面价值
年末 43,342,950,578 3,251,776,706 165,516,698 46,760,243,982
年初 22,207,904,341 1,874,180,898 80,423,222 24,162,508,461
注 2：2020 年，本集团子公司信宜紫金矿业有限公司（“信宜紫金”）的采矿权存在减值现象，
本集团对其计提了人民币 10,316,081 元的减值准备。
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
18. 无形资产（续）
于2021年12月31日，本集团账面价值为人民币9,589,144,533元（2020年12月31日：人民币
13,516,845,568元）的无形资产所有权或使用权受到限制，详见附注五、67。
于2021年12月31日，未办妥产权证书的无形资产如下：
账面价值 未办妥产权证书原因
多宝山铜业（一期）1081公顷土地使用权（露采场西
侧扩帮、排土场、尾矿库四级子坝等用地） 757,320,710 流程办理中
多宝山铜业（二期）972公顷土地使用权（采矿厂、
选矿厂、排土场、尾矿库等用地） 1,214,661,112 流程办理中
阿舍勒铜业新尾矿库土地使用权 78,380,276 流程办理中
阿舍勒铜业1200吨锌尾选铜土地使用权 1,098,038 流程办理中
阿舍勒铜业新建员工宿舍（9#）土地使用权 297,296 流程办理中
二环路紫金保障房土地使用权 3,338,635 流程办理中
集团公司总部新办公大楼和紫金小区地块 12,202,274 流程办理中
于2020年12月31日，未办妥产权证书的无形资产如下：
账面价值 未办妥产权证书原因
多宝山铜业（一期）1,081公顷土地使用权（露采场
西侧扩帮、排土场、尾矿库四级子坝等用地） 777,448,008 流程办理中
多宝山铜业（二期）972公顷土地使用权（采矿厂、
选矿厂、排土场、尾矿库等用地） 1,146,702,524 流程办理中
阿舍勒铜业新尾矿库土地使用权 88,893,329 流程办理中
阿舍勒铜业1200吨锌尾选铜土地使用权 1,225,965 流程办理中
阿舍勒铜业新建员工宿舍（9#）土地使用权 331,600 流程办理中
乌后紫金土地使用权（三贵口选厂及办公用地、尾矿
库用地、排渣场用地） 64,931,972 流程办理中
集团公司总部新办公大楼和紫金小区地块 12,572,040 流程办理中
威斯特铜业国有建设用地使用权出让 17,129,432 流程办理中
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2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
19. 商誉
2021年及2020年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
新疆阿舍勒 12,906,890 - - 12,906,890
青海威斯特铜业有限责任公司
（“青海威斯特”） 455,874 - - 455,874
珲春紫金 71,099,520 - - 71,099,520
云南华西矿产资源有限公司
（“云南华西”） 33,161,050 - - 33,161,050
紫金矿业集团（厦门）投资有限
公司（“厦门投资”） 1,241,101 - - 1,241,101
山西紫金矿业有限公司
（“山西紫金”） 2,503,610 - - 2,503,610
信宜紫金 44,319,632 - - 44,319,632
诺顿金田有限公司（“诺顿金田”） 157,778,981 - - 157,778,981
乌拉特后旗紫金 119,097,944 - - 119,097,944
巴彦淖尔紫金有色金属有限公司
（“巴彦淖尔紫金”） 14,531,538 - - 14,531,538
紫金铜业有限公司
（“紫金铜业”） 4,340,000 - - 4,340,000
福建上杭金山水电有限公司
（“上杭金山水电”） 79,642,197 - - 79,642,197
北京安创顾问管理有限公司（“北
京安创”） 8,330,914 - - 8,330,914
549,409,251 - - 549,409,251
商誉减值准备 (235,259,663) - - (235,259,663)
314,149,588 - - 314,149,588
商誉减值准备的变动如下：
2021年及2020年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
计提 处置
诺顿金田 157,778,981 - - 157,778,981
信宜紫金 44,319,632 - - 44,319,632
云南华西 33,161,050 - - 33,161,050
235,259,663 - - 235,259,663
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
19. 商誉（续）
企业合并取得的商誉已经分配至下列资产组或者资产组组合以进行减值测试：
冶炼资产组
矿山资产组
水电资产组
其他资产组
冶炼资产组
冶炼资产组商誉由购买紫金铜业、巴彦淖尔紫金时形成，与购买日所确定的资产组组合一致。冶炼
资产组2021年12月31日商誉的账面原值为人民币18,871,538元（2020年12月31日：人民币
18,871,538元）。可收回金额采用预计未来现金流量的现值，根据管理层五年滚动计划基础上的现
金流量预测来确定，现金流量预测所用的税前折现率为16%。
矿山资产组
矿山资产组商誉由购买新疆阿舍勒、青海威斯特、珲春紫金、山西紫金、乌拉特后旗紫金时形成，
与购买日所确定的资产组组合一致。于2021年12月31日，矿山资产组商誉的账面原值为人民币
441,323,501元（2020年12月31日：人民币441,323,501元）。可收回金额采用预计未来现金流量
的现值，根据管理层五年滚动计划、矿山生产周期或预可研报告基础上的现金流量预测确定，现金
流量预测所用的税前折现率为16%至17%。
水电资产组
水电资产组商誉由购买上杭金山水电时形成，于2021年12月31日账面原值为人民币79,642,197元
（2020年12月31日：人民币79,642,197元），可收回金额采用预计未来现金流量的现值，根据预
算和可行性研究报告基础上的现金流量预测确定，现金流量预测所使用的税前折现率是13%。
其他资产组
其他资产组商誉由购买厦门投资及并购北京安创形成，于2021年12月31日账面价值为人民币
9,572,015元（2020年12月31日：人民币9,572,015元），现金流量预测所用税前折现率为17%。
103
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
19. 商誉（续）
冶炼资产组 矿山资产组 水电资产组 其他资产组 合计
2021年 2020年 2021年 2020年 2021年 2020年 2021年 2020年 2021年 2020年
商誉的账面
金额 18,871,538 18,871,538 441,323,501 441,323,501 79,642,197 79,642,197 9,572,015 9,572,015 549,409,251 549,409,251
减值准备 - - (235,259,663) (235,259,663) - - - - (235,259,663) (235,259,663)
商誉的账面
价值 18,871,538 18,871,538 206,063,838 206,063,838 79,642,197 79,642,197 9,572,015 9,572,015 314,149,588 314,149,588
管理层为进行商誉的减值测试，在确定现金流量预测时所作出的关键假设如下：
预算毛利率 确定基础是在预算年度前一年实现的平均毛利率基础上，根据预计效率
的提高适当提高该平均毛利率。
折现率 采用的折现率是反映相关资产组或者资产组组合特定风险的税前折现率。
分配至上述资产组或资产组组合的关键假设的金额与本集团历史经验及外部信息一致。
截至2021年12月31日，本集团已对信宜紫金、云南华西、诺顿金田全额计提商誉减值准备人民币
44,319,632元、人民币33,161,050元、人民币157,778,981元。
20. 长期待摊费用
2021年
年初余额 本年增加 本年摊销 其他减少 年末余额
土地补偿费（注1） 203,203,841 22,529,609 (8,698,532) (15,013,214) 202,021,704
巷道开拓费 306,292,264 126,574,787 (73,420,512) (5,099,583) 354,346,956
阴阳极板摊销费 321,128,460 34,313,412 (36,165,589) - 319,276,283
林木补偿费 95,712,867 74,775,926 (30,437,349) (527,341) 139,524,103
其他（注2） 375,569,202 520,540,143 (182,183,359) (4,578,773) 709,347,213
1,301,906,634 778,733,877 (330,905,341) (25,218,911) 1,724,516,259
104
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2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
20. 长期待摊费用（续）
2020年
年初余额 本年增加 本年摊销 其他减少 年末余额
土地补偿费（注1） 177,845,759 47,412,524 (22,054,442) - 203,203,841
巷道开拓费 196,220,957 183,059,049 (69,371,894) (3,615,848) 306,292,264
阴阳极板摊销费 212,519,384 125,509,543 (16,900,467) - 321,128,460
林木补偿费 108,564,860 22,190,344 (35,042,337) - 95,712,867
其他（注2） 510,686,986 217,169,113 (343,993,906) (8,292,991) 375,569,202
1,205,837,946 595,340,573 (487,363,046) (11,908,839) 1,301,906,634
注1：土地补偿费为本集团因矿山生产建设需要而占用林地所支付的补偿费，摊销年限是5-50年。
注2：于2021年12月31日 长期待摊费用之其他主要包括草原恢复费人民币196,250,517元（2020年
12月31日：人民币0元），搬迁补偿费人民币103,461,613元（2020年12月31日：人民币
115,979,087元），固定资产改良支出人民币 64,269,651元（2020年12月31日：人民币
52,096,337元），地面注浆堵水项目人民币65,576,036元（2020年12月31日：人民币0元），
企业资源计划系统实施费人民币39,684,953元（2020年12月31日：人民币40,680,551元），
供电线路改造人民币11,006,068元（2020年12月31日：人民币12,861,880元），车间改造支
出人民币45,446,781元（2020年12月31日：人民币46,358,562）等。其他长期待摊费用按照
其受益年限摊销。
105
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21. 递延所得税资产/负债
未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债：
2021年 2020年
可抵扣 递延 可抵扣 递延
暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 所得税资产
递延所得税资产
资产减值准备 511,730,533 113,960,262 474,214,540 107,398,421
内部交易未实现利润 2,698,939,025 644,403,496 1,738,605,875 358,809,714
可抵扣亏损（注1） 1,661,226,750 381,369,237 2,891,857,585 659,636,692
折旧政策差异 1,143,203,170 169,154,778 963,938,537 145,400,436
非交易性权益工具投
资公允价值变动 116,298,426 17,750,825 105,743,978 16,388,203
交易性金融资产公允
价值变动 45,060,118 10,998,973 42,501,568 10,625,392
已计提但未支付的费
用及其他 950,137,970 234,398,516 795,013,662 211,326,449
7,126,595,992 1,572,036,087 7,011,875,745 1,509,585,307
注1：于2021年12月31日，以很可能取得用来抵扣可抵扣亏损的应纳税所得额为限，确认由上述
可抵扣亏损产生的递延所得税资产。
2021年 2020年
应纳税 递延 应纳税 递延
暂时性差异 所得税负债 暂时性差异 所得税负债
递延所得税负债
非同一控制下企业合
并公允价值调整 25,726,963,557 5,607,170,168 27,450,116,559 5,990,729,344
交易性金融资产公允
价值变动 508,981,052 83,068,755 447,077,226 73,439,872
非交易性权益工具投
资公允价值变动 107,703,369 26,074,912 71,708,491 16,980,680
剥离成本摊销政策差
异 2,912,559,580 872,243,915 2,510,435,698 789,327,838
29,256,207,558 6,588,557,750 30,479,337,974 6,870,477,734
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五、 合并财务报表主要项目注释（续）
21. 递延所得税资产/负债（续）
递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
2021年 2020年
抵销金额 抵销后余额 抵销金额 抵销后余额
递延所得税资产 246,393,291 1,325,642,796 326,601,363 1,182,983,944
递延所得税负债 246,393,291 6,342,164,459 326,601,363 6,543,876,371
未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损：
2021年 2020年
可抵扣暂时性差异 4,615,828,104 4,810,985,395
可抵扣亏损 4,555,450,091 3,865,748,298
9,171,278,195 8,676,733,693
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
2021年 2020年
2021年 - 453,629,301
2022年 238,078,548 247,858,892
2023年 414,043,993 447,236,720
2024年 490,659,489 547,397,483
2025年 1,086,495,314 1,221,043,377
2026年 967,150,424 -
2027年及以后年度 1,359,022,323 948,582,525
4,555,450,091 3,865,748,298
本集团于香港、南非、澳洲、新加坡及俄罗斯子公司产生的累计可抵扣亏损人民币314,018,240
元（2020年：人民币276,874,205元）可无限期使用；于中国大陆、刚果（金）子公司产生的累
计可抵扣亏损人民币3,191,331,254元（2020年：人民币2,749,280,142元）可在发生当年开始算
起的未来5年内使用；于中国大陆子公司产生的累计可抵扣亏损人民币435,598,476元（2020年：
人民币737,498,783元）可在发生当年开始算起的未来10年内使用；于巴布亚新几内亚的共同经
营公司产生的累计可抵扣亏损人民币562,272,452元（2020年：102,095,168元）可在未来7年内
使用。于加拿大子公司产生的累计可抵扣亏损人民币49,918,220元（2020年：无），其中资本性
亏损可在发生当年开始算起的未来10年内使用，盈利性亏损可在发生当年开始算起的未来20年内
使用；于哥伦比亚子公司产生的累计可抵扣亏损人民币2,311,449元（2020年：无）可在未来12
年内使用。
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22. 其他非流动资产
2021年 2020年
长期应收款 9,908,788,420 8,496,225,681
勘探开发成本 2,664,703,940 3,047,647,244
预付土地使用权款 1,406,598,088 1,434,063,125
预付固定资产与工程款 1,458,675,780 1,321,465,455
预计一年内不可利用的增值税留抵税额 483,200,183 870,751,183
预计一年内不排产的存货 291,008,182 290,798,919
预付投资款 344,983,009 -
其他 31,462,629 51,546,492
16,589,420,231 15,512,498,099
其中：一年内到期的长期应收款（附注五、8） (8,923,967) (40,255,087)
16,580,496,264 15,472,243,012
其他非流动资产减值准备变动如下：
年初余额 本年计提 本年收回或转回 本年核销 年末余额
长期应收款 154,022,570 139,576 - - 154,162,146
其他 347,211,096 - - - 347,211,096
合计 501,233,666 139,576 - - 501,373,242
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22. 其他非流动资产（续）
长期应收款按照12个月预期信用损失及整个存续期预期信用损失分别计提的坏账准备的变动如
下：
2021年
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来12个月 整个存续期 已发生信用
预期信用损失 预期信用损失 减值金融资产 合计
（整个存续期）
年初余额 819,055 153,203,515 - 154,022,570
年初余额在本年
--转入第二阶段 - - - -
--转入第三阶段 - - - -
--转回第二阶段 - - - -
--转回第一阶段 - - - -
本年计提 139,576 - - 139,576
本年转回 - - - -
本年转销 - - - -
本年核销 - - - -
其他变动 - - - -
958,631 153,203,515 - 154,162,146
于2021年12月31日和2020年12月31日，无其他非流动资产使用权受到限制的情况。
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23. 短期借款
2021年 2020年
信用借款 6,276,267,647 7,545,834,324
融资业务 62,566,127 -
黄金租赁（注1） 10,750,488,547 11,813,940,074
应收票据贴现 1,139,778,470 1,359,346,756
18,229,100,791 20,719,121,154
于2021年12月31日和2020年12月31日，本集团无抵押短期借款。
于2021年12月31日，上述借款的年利率为0.76%至4.35%（2020年12月31日：0.52%至4.35%）。
本集团于2021年12月31日和2020年12月31日皆无逾期的短期借款。
注1: 本集团在租入黄金时同时与提供黄金租赁的同一家银行签订与该黄金租赁对应的数量、规
格和到期日相同的远期合约，约定到期日本集团以约定的人民币价格从该银行购入相同数量
和规格的黄金，用以归还所租赁黄金。本集团认为这种黄金租赁的业务模式，黄金租赁期间
的黄金价格波动风险完全由银行承担，本集团只承担约定的黄金租赁费及相关手续费，因此
本集团将租入的黄金计入短期借款。
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24. 交易性金融负债
2021年 2020年
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
黄金租赁（注1） - 196,350,000
其他衍生品（注2） 156,812,356 451,158,441
156,812,356 647,508,441
注 1：本集团从银行租入黄金，通过上海黄金交易所卖出所租赁黄金融得资金，到期日通过上海
黄金交易所买入相同数量和规格的黄金偿还银行并支付约定租金，租赁期为 1 年以内（包
括 1 年）。于 2021 年 12 月 31 日，该金融负债的余额为零（2020 年 12 月 31 日：该金
融负债的成本为人民币 176,862,450 元，公允价值变动为人民币 19,487,550 元）。此外，
本集团的其他黄金租赁已计入短期借款，详见附注五、23。
注 2：其他衍生品明细如下：
2021年 2020年
（1）未指定套期关系的衍生金融负债 71,469,768 76,368,530
其中：金属远期合约 11,531,033 60,179,706
外汇远期合约 - 52,228
金属期货合约 34,389,765 16,136,596
股票掉期合约 25,548,970 -
（2）套期工具-金属远期合约 85,342,588 374,789,911
156,812,356 451,158,441
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25. 应付票据
2021年 2020年
银行承兑汇票 394,380,588 772,070,659
商业承兑汇票 - 183,490,397
394,380,588 955,561,056
于2021年12月31日，本集团无到期未付的应付票据（2020年12月31日：无）。
26. 应付账款
2021年 2020年
应付账款 7,442,318,423 5,542,998,831
于2021年12月31日，根据发票日期应付款项的账龄分析如下：
2021年 2020年
1年以内 6,674,598,654 4,951,011,177
1年至2年 490,935,570 302,794,376
2年至3年 126,208,310 149,500,189
3年以上 150,575,889 139,693,089
7,442,318,423 5,542,998,831
于2021年12月31日，账龄超过1年的重要应付账款列示如下：
应付金额 未偿还原因
温州矿山井巷工程有限公司 30,202,180 未结算工程款
温州通业建设工程有限公司驻三贵口项目部 27,840,043 未结算工程款
浙江鑫旺矿山工程有限公司 13,954,510 未结算工程款
71,996,733
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26. 应付账款（续）
于2020年12月31日，账龄超过1年的重要应付账款列示如下：
应付金额 未偿还原因
浙江鑫旺矿山工程有限公司 18,689,112 未结算工程款
浙江建辉矿建有限公司 13,132,972 未结算工程款
中国化学工程第四建设有限公司 11,097,889 未结算工程款
42,919,973
27. 合同负债
2021年 2020年
预收货款（注1） 671,955,151 452,695,891
671,955,151 452,695,891
注1：合同负债主要涉及本集团客户的销售合同中收取的预收货款，履约义务均在一年之内，该
合同的相关收入将在本集团履行履约义务后确认。履约义务超过一年以上的详见附注五、40.其
他非流动负债。
28. 应付职工薪酬
2021年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
短期薪酬 1,274,701,979 6,636,790,787 (6,488,749,669) 1,422,743,097
离职后福利
（设定提存计划） 42,453,599 755,319,535 (616,020,517) 181,752,617
辞退福利 311,584 10,685,325 (10,821,237) 175,672
1,317,467,162 7,402,795,647 (7,115,591,423) 1,604,671,386
2020年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
短期薪酬 823,037,782 4,246,264,237 (3,794,600,040) 1,274,701,979
离职后福利
（设定提存计划） 28,663,964 151,777,015 (137,987,380) 42,453,599
辞退福利 596,188 25,945,992 (26,230,596) 311,584
852,297,934 4,423,987,244 (3,958,818,016) 1,317,467,162
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28. 应付职工薪酬（续）
短期薪酬如下：
2021年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
工资、奖金、津贴和补贴 911,575,080 5,677,448,620 (5,564,829,850) 1,024,193,850
职工福利费 233,229,722 444,456,742 (437,719,635) 239,966,829
社会保险费 6,576,547 151,137,899 (151,093,770) 6,620,676
其中：医疗保险费 4,850,052 112,888,815 (113,009,406) 4,729,461
工伤保险费 1,653,309 33,515,490 (33,307,170) 1,861,629
生育保险费 73,186 4,733,594 (4,777,194) 29,586
住房公积金 2,579,494 175,137,936 (176,943,731) 773,699
工会经费和职工教育经费 44,604,483 89,699,155 (75,419,839) 58,883,799
短期带薪缺勤 2,575,074 27,959,983 (26,143,610) 4,391,447
短期利润分享计划（注1） 73,561,579 70,950,452 (56,599,234) 87,912,797
1,274,701,979 6,636,790,787 (6,488,749,669) 1,422,743,097
2020年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
工资、奖金、津贴和补贴 645,232,261 3,432,143,661 (3,165,800,842) 911,575,080
职工福利费 124,589,139 386,301,858 (277,661,275) 233,229,722
社会保险费 508,165 102,071,740 (96,003,358) 6,576,547
其中：医疗保险费 (74,214) 82,232,600 (77,308,334) 4,850,052
工伤保险费 538,857 16,117,573 (15,003,121) 1,653,309
生育保险费 43,522 3,721,567 (3,691,903) 73,186
住房公积金 2,408,674 147,641,895 (147,471,075) 2,579,494
工会经费和职工教育经费 28,837,275 95,493,977 (79,726,769) 44,604,483
短期带薪缺勤 (2,639,333) 22,001,997 (16,787,590) 2,575,074
短期利润分享计划（注1） 24,101,601 60,609,109 (11,149,131) 73,561,579
823,037,782 4,246,264,237 (3,794,600,040) 1,274,701,979
注 1：该短期利润分享计划金额按考核薪酬及本集团当年业绩完成情况确定。
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五、 合并财务报表主要项目注释（续）
28. 应付职工薪酬（续）
设定提存计划如下：
2021年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
基本养老保险费 35,673,336 498,571,143 (492,693,982) 41,550,497
失业保险费 6,780,263 15,548,622 (14,128,678) 8,200,207
企业年金缴费 - 241,199,770 (109,197,857) 132,001,913
（注1）
42,453,599 755,319,535 (616,020,517) 181,752,617
注1：本年本集团重启了2015年终止的的年金计划，计提了2016至2021年的企业年金，支付了
2015年、2016年和2021年的企业年金。
2020年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
基本养老保险费 27,923,008 142,285,994 (134,535,666) 35,673,336
失业保险费 740,956 9,491,021 (3,451,714) 6,780,263
28,663,964 151,777,015 (137,987,380) 42,453,599
29. 应交税费
2021年 2020年
企业所得税 2,913,772,398 1,166,543,294
增值税 312,451,252 163,211,818
资源补偿费 120,769,049 120,769,049
资源税 449,171,125 305,333,197
其他 244,222,662 124,434,354
4,040,386,486 1,880,291,712
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
30. 其他应付款
2021年 2020年
应付股利 134,100,952 4,928,328
其他应付款 7,480,295,718 7,366,475,336
7,614,396,670 7,371,403,664
应付股利
2021年 2020年
Eritrean National Mining Cor. (ENAMCO) 86,071,950 -
吴某某（乌拉特后旗紫金公司少数股东） 15,000,000 -
贵州省地质矿产资源开发股份有限公司 9,000,000 -
塔能源工业部 6,202,521 -
贵州贞丰工业投资公司 5,000,000 -
贵州省地质矿产勘查开发局一0五地质大队 4,500,000 -
甘肃九州勘查矿业有限责任公司 - 4,734,000
洛宁县伏牛矿业开发中心 - 180,000
其他 8,326,481 14,328
134,100,952 4,928,328
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30. 其他应付款（续）
其他应付款
2021年 2020年
工程设备款 3,727,340,561 3,748,861,275
应付少数股东款 739,489,863 765,693,404
员工股权激励缴款 471,845,598 -
应付探矿权和采矿权费用 384,148,791 43,058,005
保证金 336,706,221 223,589,115
第三方往来款 303,377,791 672,333,886
吸收存款 248,384,303 447,115,726
股权/债权收购款 181,222,897 -
预提维修费用 80,180,275 70,375,135
代扣代缴个人所得税 52,350,111 61,662,544
应付捐赠款 39,592,247 69,905,309
咨询服务费 65,346,144 21,229,376
期货损失应付款 16,498,300 57,502,014
应付Freeport-McMoRan Exploration Corporation
（“Freeport”）款项（附注五、36） - 326,244,902
其他 833,812,616 858,904,645
7,480,295,718 7,366,475,336
于2021年12月31日，账龄超过1年的重要其他应付款如下：
未偿还原因 应付金额
泰润（香港）贸易有限公司（“香港泰润”） 未结算往来款 329,188,292
铜陵有色金属集团控股有限公司（“铜陵有色”） 未结算往来款 222,335,541
云南建投安装股份有限公司 未结算工程款 171,721,033
厦门建发股份有限公司（“厦门建发”） 未结算往来款 88,934,217
中国华冶科工集团有限公司 未结算工程款 59,094,301
CANOCA INVES TMENT LIMITED 未结算往来款 54,786,761
青海鸿祥建设工程有限公司 未结算工程款 38,394,785
JCHX KINSEY MINING CONSTRUCTION 未结算工程款 38,158,731
中铁九局刚果（金）矿业公司 未结算工程款 30,755,989
朱某某 未支付矿权款 29,672,233
1,063,041,883
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30. 其他应付款（续）
其他应付款（续）
于2020年12月31日，账龄超过1年的重要其他应付款如下：
未偿还原因 应付金额
中国葛洲坝集团市政工程有限公司 未结算工程款 316,379,467
铜陵有色金属集团控股有限公司（“铜陵有色”） 未结算往来款 212,299,899
厦门建发股份有限公司（“厦门建发”） 未结算往来款 84,919,960
西藏自治区林业厅 未结算往来款 95,209,544
内蒙古北方重型汽车股份有限公司 未结算工程款 69,177,000
葛洲坝集团基础工程有限公司 未结算工程款 56,784,929
中国华冶科工集团有限公司 未结算工程款 48,160,807
朱某某 未支付矿权款 29,672,233
八冶建设集团有限公司 未结算工程款 26,007,578
上杭县财政局 未结算探矿权款 22,948,760
961,560,177
31. 一年内到期的非流动负债
2021年 2020年
1年内到期的长期借款（附注五、33） 6,243,817,010 1,658,269,127
1年内到期的应付债券（附注五、34） 2,499,246,648 5,825,382,124
1年内到期的债券利息（附注五、34） 261,315,833 295,689,277
1年内到期的租赁负债（附注五、35） 54,536,526 81,009,218
1年内到期的长期应付款（附注五、36） 403,861,722 109,742,855
1年内到期的合同负债-金属流业务（附注五、40） 7,572,781 5,655,614
9,470,350,520 7,975,748,215
118
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
32. 其他流动负债
2021年 2020年
短期融资券（注1） 505,026,849 -
预计负债（注2） 67,104,285 46,751,598
待转销项税额 100,920,177 51,644,881
其他 5,036,999 74,508,438
合计 678,088,310 172,904,917
注1：本公司于2019年7月收到中国银行间市场交易商协会出具的《接受注册通知书》（中市协注
[2019]DFI18号），该协会已接受本公司债务融资工具注册，自上述通知书落款之日起2年
内有效，本公司在注册有效期内可分期发行超短期融资券、短期融资券、中期票据和永续
票据。于2021年1月27日，本公司发行金额为人民币5亿元的超短期融资券，期限为180天，
发行利率为2.9%，兑付日为2021年7月27日；于2021年3月15日，本公司发行金额为人民
币5亿元的超短期融资券，期限为180天，发行利率为2.88%，兑付日为2021年9月11日；
于2021年7月14日，本公司发行金额为人民币5亿元的超短期融资券，期限为180天，发行
利率为2.65%，兑付日为2022年1月11日。截至2021年12月31日，本公司发行的三期超短
期融资债券，前两期共计人民币10亿元已到期，第三期超短期融资债券共计5亿元尚未到
期。
注2：该余额为本集团海外子公司穆索诺伊矿业简易股份有限公司（“穆索诺伊”）计提的预计于1
年内使用的社区发展基金以及矿层复原准备金。
33. 长期借款
2021年 2020年
抵押借款（注1） 9,171,797,246 4,478,306,616
质押借款（注2） 3,600,006,442 4,978,097,354
信用借款 29,598,830,215 21,284,752,355
42,370,633,903 30,741,156,325
其中：一年内到期的长期借款（附注五、31） (6,243,817,010) (1,658,269,127)
36,126,816,893 29,082,887,198
119
紫金矿业集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
33. 长期借款（续）
注1：于2017年，巨龙铜业以评估价为人民币9,108,000,000元的驱龙铜多金属矿采矿权许可证，
评估价为人民币1,619,000,000元的知不拉铜多金属矿采矿权许可证，评估价为人民币
1,351,870,868元的机器设备，评估价为人民币2,715,000,000元的成都世龙实业有限公司
土地证为抵押物，向银团（包含中国银行股份有限公司西藏自治区分行、西藏银行股份有
限公司、中国民生银行股份有限公司拉萨分行及恒丰银行股份有限公司北京分行）取得借
款，期限为13年。于2021年12月31日，上述抵押借款已全部提前偿还。
于2021年，巨龙铜业以评估价为人民币6,751,000,000元的驱龙铜多金属矿采矿权许可证，
评估价为人民币 1,007,000,000元知不拉铜多金属矿采矿权许可证，评估价为人民币
1,758,000,000元荣木措拉探矿权证，评估价为人民币606,603,513元的机器设备为抵押物，
紫金集团作为保证人，向银团（包含中国银行西藏分行、西藏银行营业部、兴业银行拉萨
分行、中国工商银行西藏分行、中国农业银行西藏分行、中国建设银行西藏分行）取得人
民币9,085,000,000元的长期借款，期限为12年。于2021年12月31日，上述抵押借款余额
为人民币9,066,666,667元，借款利率2.65%。
于2020年，本集团之子公司巴彦淖尔紫金以其账面价值共计人民币285,194,536元的房屋
建筑物及机器设备进行抵押，向国家开发银行内蒙古自治区分行取得银行借款人民币
135,000,000元，期限为5年。于2021年12月31日，上述抵押借款余额为人民币105,130,579
元，借款利率4.07%。
注2：于2017年，巨龙铜业以评估价为人民币3,294,772,900元的藏格控股股份有限公司股权为质
押，向银团（包含中国银行西藏自治区分行、恒丰银行北京分行、民生银行拉萨分行、西
藏银行墨竹工卡县支行）取得借款，期限为13年 。于2021年12月31日，上述质押借款已
全部提前偿还。
于2020年，本集团之子公司金山香港以紫金美洲黄金矿业有限公司（“紫金美洲”）的股
权为质押物，向中信银行福州分行等银行（中信银行福州分行借款248,000,000美元，中国
民生银行福州分行借款100,000,000美元，中国银行匈牙利分行借款120,000,000美元，招
商银行香港分行借款100,000,000美元）取得银团借款568,000,000美元，期限为6年。于
2021年12月31日，上述质押借款余额为564,644,810美元（折合人民币3,600,006,442元）。
于2021年12月31日，上述借款的年利率为1.20%至4.90%（2020年12月31日：1.20%至
5.60%）。
长期借款到期日分析如下：
2021年 2020年
1年内到期或随时要求偿付 6,243,817,010 1,658,269,127
1年至2年 8,258,466,565 8,026,235,027
2年至5年 18,500,210,775 18,233,732,132
5年以上 9,368,139,553 2,822,920,039
42,370,633,903 30,741,156,325
120
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
34. 应付债券
2021年 2020年
应付债券 3,991,108,735 5,825,382,124
中期票据 11,790,179,960 9,988,407,781
可转换公司债券（注 5） - 5,133,939,580
优先股（注6） 956,355,139 978,734,705
16,737,643,834 21,926,464,190
债券利息 261,315,833 295,689,277
优先股股息 9,077,404 8,596,553
17,008,037,071 22,230,750,020
其中：一年内到期的应付债券（附注五、31） (2,499,246,648) (5,825,382,124)
一年内到期的债券利息（附注五、31） (261,315,833) (295,689,277)
14,247,474,590 16,109,678,619
121
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2021年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
34. 应付债券（续）
于2021年12月31日，应付债券余额列示如下：
注释 币种 面值 发行日期 期限 发行金额 年初余额 本年发行 本年计提利息 折溢价摊销 汇兑损益 本年偿还利息 本年偿还本金 本年转股本金 年末余额
注2 人民币 2,000,000,000 2016 年 3 月 18 日 5年 2,000,000,000 1,999,715,475 - 16,850,000 284,525 - (67,400,000) (2,000,000,000) - -
注2 人民币 3,000,000,000 2016 年 3 月 18 日 5年 3,000,000,000 302,488,022 - 2,261,412 41,978 - (9,045,647) (302,530,000) - -
注2 人民币 1,800,000,000 2016 年 7 月 15 日 5年 1,800,000,000 43,986,499 - 782,851 14,501 - (1,342,031) (44,001,000) - -
注2 人民币 1,200,000,000 2016 年 7 月 15 日 5年 1,200,000,000 1,199,590,509 - 24,150,000 409,491 - (41,400,000) (1,200,000,000) - -
美元（折算
为人民币
注3 列示） 2,283,714,311 2018 年 10 月 18 日 3年 2,283,714,311 2,279,601,619 - 93,421,256 4,018,652 (52,124,946) (117,867,583) (2,231,495,325) - -
注4 人民币 1,000,000,000 2019 年 3 月 11 日 5年 1,000,000,000 998,683,509 - 43,000,000 396,374 - (43,000,000) - - 999,079,883
注4 人民币 2,500,000,000 2019 年 8 月 30 日 5年 2,500,000,000 2,496,237,433 - 98,750,000 972,220 - (98,750,000) - - 2,497,209,653
注4 人民币 1,000,000,000 2020 年 2 月 21 日 3年 1,000,000,000 999,122,083 - 31,000,000 397,783 - (31,000,000) - - 999,519,866
注4 人民币 1,000,000,000 2020 年 2 月 21 日 5年 1,000,000,000 998,309,186 - 35,100,000 383,296 - (35,100,000) - - 998,692,482
注4 人民币 2,000,000,000 2020 年 11 月 23 日 3年 2,000,000,000 1,997,662,632 - 84,000,000 769,077 - (84,000,000) - - 1,998,431,709
注5 人民币 6,000,000,000 2020 年 11 月 3 日 5年 6,000,000,000 5,133,939,580 - 5,028,397 82,432,600 - (70,938) (19,432,000) (5,201,897,639) -
美元（折算
为人民币
注6 列示） 1,069,740,000 2020 年 3 月 31 日 5年 1,069,740,000 978,734,705 - 49,407,429 - (22,379,566) (48,774,112) - - 956,355,139
注7 人民币 300,000,000 2021 年 4 月 27 日 3年 300,000,000 - 300,000,000 7,420,000 (283,460) - - - - 299,716,540
注8 人民币 1,500,000,000 2021 年 6 月 3 日 3年 1,500,000,000 - 1,500,000,000 25,950,000 (3,148,729) - - - - 1,496,851,271
注8 人民币 500,000,000 2021 年 6 月 3 日 5年 500,000,000 - 500,000,000 9,675,000 (1,051,930) - - - - 498,948,070
注8 人民币 2,000,000,000 2021 年 8 月 3 日 5年 2,000,000,000 - 2,000,000,000 20,666,667 (4,690,606) - - - - 1,995,309,394
注7 人民币 1,500,000,000 2021 年 9 月 14 日 5年 1,500,000,000 - 1,500,000,000 12,187,500 (1,716,821) - - - - 1,498,283,179
一年内到期
的应付债
券
注4 人民币 1,500,000,000 2019 年 3 月 11 日 3年 1,500,000,000 1,499,275,285 - 57,000,000 619,187 - (57,000,000) - - 1,499,894,472
注4 人民币 1,000,000,000 2019 年 7 月 8 日 3年 1,000,000,000 999,117,653 - 37,000,000 234,523 - (37,000,000) - - 999,352,176
33,153,454,311 33,153,454,311 21,926,464,190 5,800,000,000 653,650,512 80,082,661 (74,504,512) (671,750,311) (5,797,458,325) (5,201,897,639) 16,737,643,834
122
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
34. 应付债券（续）
于2020年12月31日，应付债券余额列示如下：
划分至
注释 币种 面值 发行日期 期限 发行金额 年初余额 本年发行 本年计提利息 其他权益工具 折溢价摊销 汇兑损益 本年偿还利息 本年偿还本金 年末余额
注1 人民币 3,300,000,000 2015 年 9 月 11 日 5年 3,300,000,000 3,298,810,017 - 108,900,000 - 1,189,983 - (145,200,000) (3,300,000,000) -
注4 人民币 1,500,000,000 2019 年 3 月 11 日 3年 1,500,000,000 1,498,679,402 - 57,000,000 - 595,883 - (57,000,000) - 1,499,275,285
注4 人民币 1,000,000,000 2019 年 3 月 11 日 5年 1,000,000,000 998,303,958 - 43,000,000 - 379,551 - (43,000,000) - 998,683,509
注4 人民币 1,000,000,000 2019 年 7 月 8 日 3年 1,000,000,000 998,891,696 - 37,000,000 - 225,957 - (37,000,000) - 999,117,653
注4 人民币 2,500,000,000 2019 年 8 月 30 日 5年 2,500,000,000 2,495,303,218 - 98,750,000 - 934,215 - (98,750,000) - 2,496,237,433
注4 人民币 1,000,000,000 2020 年 2 月 21 日 5年 1,000,000,000 - 1,000,000,000 29,250,000 - (1,690,814) - - - 998,309,186
注4 人民币 1,000,000,000 2020 年 2 月 21 日 3年 1,000,000,000 - 1,000,000,000 25,833,333 - (877,917) - - - 999,122,083
注4 人民币 2,000,000,000 2020 年 11 月 23 日 3年 2,000,000,000 - 2,000,000,000 7,000,000 - (2,337,368) - - - 1,997,662,632
注5 人民币 6,000,000,000 2020 年 11 月 3 日 5年 6,000,000,000 - 6,000,000,000 2,000,000 (868,731,209) 2,670,789 - - - 5,133,939,580
美元（折
算为人
民币列
注6 示） 1,069,740,000 2020 年 3 月 31 日 5年 1,069,740,000 - 1,069,740,000 32,341,364 - - (91,005,295) - - 978,734,705
一年内到
期的应付
债券
注2 人民币 2,000,000,000 2016 年 3 月 18 日 5年 2,000,000,000 1,998,601,408 - 67,400,000 - 1,114,067 - (67,400,000) - 1,999,715,475
注2 人民币 3,000,000,000 2016 年 3 月 18 日 5年 3,000,000,000 302,323,264 - 9,045,647 - 164,758 - (9,045,647) - 302,488,022
注2 人民币 1,800,000,000 2016 年 7 月 15 日 5年 1,800,000,000 43,962,242 - 1,342,031 - 24,257 - (1,342,031) - 43,986,499
注2 人民币 1,200,000,000 2016 年 7 月 15 日 5年 1,200,000,000 1,198,907,708 - 41,400,000 - 682,801 - (41,400,000) - 1,199,590,509
美元（折
算为人民
注3 币列示） 2,283,714,311 2018 年 10 月 18 日 3年 2,283,714,311 2,431,495,791 - 121,320,244 - 5,403,556 (157,297,728) (120,625,790) - 2,279,601,619
30,653,454,311 30,653,454,311 15,265,278,704 11,069,740,000 681,582,619 (868,731,209) 8,479,718 (248,303,023) (620,763,468) (3,300,000,000) 21,926,464,190
123
紫金矿业集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2021年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
34. 应付债券（续）
注1：本公司于2014年9月5日及2015年9月11日通过银行间市场清算所股份有限公司分别发行
金额为人民币25亿元和人民币33亿元的中期票据，票据期限为5年，票面利率分别为5.5%
及4.4%，票据的利息每年支付一次。上述发行的5年期债券已于2020年到期偿还。
注2：根据中国证券监督管理委员会2016年2月17日核准批复，本公司于2016年3月18日通过上海
证券交易所发行面值为人民币20亿元的公司债券，期限为5年，年利率为3.37%；于2016年
3月18日通过上海证券交易所发行面值为人民币30亿元的公司债券，期限为5年，年利率为
2.99%，附第3年末发行人调整票面利率选择权和回售选择权，本公司于2019年行使了回售
选择权；于2016年7月15日通过上海证券交易所发行面值为人民币18亿元，期限为5年，年
利率为3.05%，附第3年末发行人调整票面利率选择权和回售选择权，本公司于2019年行使
了回售选择权；于2016年7月15日通过上海证券交易所发行面值为人民币12亿元的公司债
券，期限为5年，年利率为3.45%，上述公司债均按年付息，到期一次性还本。上述公司债
均已于本年到期并偿还。
注3：2018年10月本公司之境外全资子公司紫金国际资本有限公司于2018年10月18日通过香港
联合交易所有限公司发行总面值为3.5亿美元的有担保高级债券，担保人是本公司，到期日
为2021年10月18日，年利率为5.282%，自2019年4月18日起，每半年4月18日和10月18日
支付一次利息。上述债券已于本年到期并偿还。
注4：2019年度，本公司通过银行间市场清算所股份有限公司发行中期票据，其中于2019年3月11
日发行面值为15亿元人民币的中期票据，期限为3年，年利率为3.80%；于2019年3月11日
发行面值为10亿元人民币的中期票据，期限为5年，年利率为4.30%；于2019年7月8日发行
面值为10亿元人民币的中期票据，期限为3年，年利率为3.70%；于2019年8月30日发行面
值为25亿元人民币的中期票据，期限为5年，年利率为3.95%；于2020年2月21日发行面值
为10亿元人民币的中期票据，期限为3年，年利率为3.10%；于2020年2月21日发行面值为
10亿元人民币的中期票据，期限为5年，年利率为3.51%；于2020年11月23日发行面值为
20亿元人民币的中期票据，期限为3年，年利率为4.20%。上述中期票据均按年付息，到期
一次性还本。
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
34. 应付债券（续）
注5：经中国证券监督管理委员会《关于核准紫金矿业集团股份有限公司公开发行可转换公司债
券的批复》（证监许可[2020]2613号），本公司于2020年11月3日发行票面金额为人民币100
元的可转换债券60,000,000份，募集资金总额为人民币6,000,000,000元。扣除承销及保荐
费用不含税人民币25,471,698元，其他发行费用不含税人民币4,243,235元后，实际募集资
金净额人民币5,970,285,067元。其中，发行可转换公司债券负债部分价值为人民币
5,101,553,858元计入应付债券，权益部分价值为人民币868,731,209元计入其他权益工具。
本次发行的可转换债券票面年利率为第一年0.20%、第二年为0.40%、第三年为0.60%、
第四年为0.80%、第五年为1.50%，可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金并
支付最后一年利息。本次发行可转债的初始转股价格为 7.01元/股，转股时间为2021 年5
月10日至2025年11月2日止。根据本公司《2020年度公开发行A股可转换公司债券募集说
明书》的约定，本公司股票自2021年5月10日至2021年5月28日连续十五个交易日收盘价格
不低于“紫金转债”当期转股价格的130%（即9.10元/股），本公司有权决定按照债券面值
加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债。截至赎回登记日（2021年6月25
日）收市后，累计转股数量为854,361,694股，占“紫金转债”发行总额的99.68%；赎回可
转债数量194,320张，占“紫金转债”发行总额的0.32% ，自2021年6月28日起，“紫金转
债”（证券代码：113041）在上海证券交易所摘牌。
注6： 2020年3月31日，本公司及本公司之子公司金山香港与汉唐铁矿投资有限公司（“汉唐铁
矿”）签订股份认购协议，金山香港向汉唐铁矿发行1.5亿股A类优先股，认购价格为1.5亿
美元（于发行日折合人民币1,069,740,000元）。同时，三方签订期权契约，汉唐铁矿拥有
卖出期权，触发行权条件并选择行权时，本公司需指定金山香港或集团内其他子公司以卖
出期权对价购买所有期权契约。同时，本公司拥有买入期权，自认购协议交割日的第五个
周年日届满的次日起，本公司有权行使买入期权。由于本公司及金山香港均无法无条件避
免交付现金的义务，因此，本公司将其分类为应付债券。
注7：2021年度，本公司通过银行间市场清算所股份有限公司发行中期票据，其中于2021年4月
27日发行面值为3亿元人民币的绿色中期票据（碳中和债），期限为3年，年利率为3.71%；
于2021年9月14日发行面值为15亿元人民币的中期票据，期限为5年，年利率为3.25%。上
述中期票据均按年付息，到期一次性还本。
注8：2021年度，本公司通过中国证券登记结 算有限公司发行公司债，于2021年6月3日发行面
值为人民币15亿元的公司债券，期限为3年，年利率为3.46%；于2021年6月3日发行面值为
人民币5亿元的公司债券，期限为5年，年利率为3.87%；于2021年8月3日发行面值为人民
币20亿元的公司债券，期限为5年，年利率为3.10%。上述公司债均按年付息，到期一次性
还本。
于2021年12月31日及2020年12月31日，本公司无逾期的债券。
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
35. 租赁负债
2021年 2020年
租赁负债 238,731,681 253,713,818
其中：一年内到期的租赁负债（附注五、31） (54,536,526) (81,009,218)
184,195,155 172,704,600
36. 长期应付款
2021年 2020年
股权/债权收购款 65,894,960 102,671,430
应付Freeport款项（注1） 374,530,214 353,906,218
矿权款 915,162,706 166,087,511
受托投资款 214,868,782 216,368,782
关联方借款（附注十、8） 491,087,000 454,638,128
安置补偿款（注2） 609,285,452 638,487,694
其他 92,199,823 123,821,084
2,763,028,937 2,055,980,847
其中：一年内到期的长期应付款（附注五、31） (403,861,722) (109,742,855)
2,359,167,215 1,946,237,992
*长期应付款到期日分析如下：
2021年 2020年
1年内到期或随时要求偿付 403,861,722 109,742,855
1年至2年 115,127,562 471,221,321
2年至5年 408,020,224 276,317,717
5年以上 1,836,019,429 1,198,698,954
2,763,028,937 2,055,980,847
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
36. 长期应付款（续）
注 1：紫金（欧洲）国际矿业有限公司（“紫金欧洲”）于 2019 年 11 月 3 日收购 Freeport 持有
的 CuAu International Holding（BVI）Ltd.72%的 B 类股份，由此获得 Freeport 持有的 Timok
铜金矿下带矿的权益和相关探矿权的权益。根据股权收购协议，交易对价包括初始购买价
格与延期付款两部分。紫金欧洲于 2019 年 12 月 27 日支付初次购买价款 240,000,000 美
元（折合人民币 1,528,803,616 元），并于当日完成股权变更登记。延期付款现值为
46,499,797 美元（折合人民币 296,468,799 元），该款项预计于 5 年之后开始支付。
此外，耐森资源有限公司（“耐森资源”）于 2016 年收购 Timok 铜金矿项目上矿带 100%
权益及下带矿部分权益时，与 Freeport 签订合作协议，剩余应支付给 Freeport 的款项合计
107,500,000 美元。2019 年 12 月 27 日，经协商，双方同意于 2022 年前完成上述款项的
支付，原耐森资源与 Freeport 签订的合作协议终止。其中，于 2020 年 7 月 31 日或之前支
付 45,000,000 美元；于 2021 年 12 月 31 日之前支付 50,000,000 美元；以及于 2022 年 3
月 31 日或之前支付 12,500,000 美元。截至 2021 年 12 月 31 日，剩余未支付款项为
12,500,000 美元（折合人民币 78,061,415 元），按计划将于 2022 年支付，已划分至一年
内到期的长期应付款。
注 2：于 2012 年 12 月，巨龙铜业与墨竹工卡县人民政府签署《驱龙铜多金属矿建设项目合作框
架协议》，根据协议，墨竹工卡县征收驱龙项目内的甲玛孜孜荣村农用地提供予巨龙铜业
以进行金属矿建设项目，因此巨龙铜业需向失地农民支付安置补偿款。补偿款分为一次性
补贴及长期补贴，长期补贴需支付 50 年，若建设项目超过 50 年，以巨龙铜业的存续年限
为准。2020 年度，本集团收购巨龙铜业，于 2021 年 12 月 31 日，该长期应付安置补偿款
现值为人民币 399,763,868 元。其中，人民币 3,823,589 元的安置补偿款将于一年内到期。
于 2016 年 12 月 29 日，巨龙铜业与墨竹工卡县人民政府签订了《关于甲玛乡孜孜荣村二
期搬迁安置协议》，协议约定巨龙铜业就二期安置农牧民向墨竹工卡县人民币政府支付长
期补贴，支付年限为 50 年，若建设项目超过 50 年，以巨龙铜业的存续年限为准。截至
2021 年 12 月 31 日，该长期应付安置补偿款现值为人民币 82,671,897 元。其中，人民币
698,477 元的安置补偿款将于一年内到期。
于 2021 年 12 月 31 日，本集团之合营安排 BNL 应付当地土地主的安置补偿款现值为人
民币 126,849,687 元。
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
37. 长期应付职工薪酬
2021年 2020年
设定受益计划净负债 79,059,540 57,886,910
本集团为其在塞尔维亚境内所有符合条件的员工运作一项未注入资金的设定受益计划。在该计划
下，雇主必须在员工退休时向其支付一笔金额至少为塞尔维亚共和国员工每月社会平均工资（根
据支付时塞尔维亚共和国统计办公室公布的最新数据）两倍的退休金，雇主亦必须在员工退休当
日向其支付上述退休金，针对该计划，本集团未设立独立管理的基金。
该计划受利率风险、受益人退休前死亡率及受益人预计退休时薪金水平的影响。由于该设定收益
计划为受益人退休时一次性的权利，因此不受受益人退休后的预期寿命变动的风险。
于2021年12月31日，该设定受益计划义务现值由精算公司KPMG d.o.o. Belgrade使用预期累积福
利单位法确定。
下表为资产负债表日所使用的主要精算假设：
2021年 2020年
折现率 4.50% 5.80%
薪酬的预期增长率 6.00% 3.00%
员工的预期离职率 0.33% 0.50%
下表为所使用的重大假设的定量敏感性分析：
2021年
增加 设定受益计划 减少 设定受益计划
% 义务增加/（减少） % 义务增加/（减少）
折现率 1% (3,076,740) 1% 3,627,012
薪酬的预期增长率 1% 3,535,038 1% (3,063,217)
员工的预期离职率 1% (3,243,702) 1% 3,777,574
2020年
增加 设定受益计划 减少 设定受益计划
% 义务增加/（减少） % 义务增加/（减少）
折现率 1% (2,561,218) 1% 3,008,519
薪酬的预期增长率 1% 3,065,141 1% (2,649,183)
员工的预期离职率 1% (310,319) 1% 310,319
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2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
37. 长期应付职工薪酬（续）
上述敏感性分析，系根据关键假设在资产负债表日发生合理变动时对设定受益计划义务的影响的
推断。敏感性分析，是在其他假设保持不变的前提下，根据重大假设的变动作出的。由于因为假
设的变化往往并非彼此孤立，敏感性分析可能不代表设定受益义务的实际变动。
在损益中确认的有关计划如下：
2021年
当期服务成本 4,787,591
计入营业成本 2,744,339
计入管理费用 1,015,029
计入财务费用 1,028,223
设定受益计划义务现值变动如下：
2021年
年初余额 57,886,910
计入当期损益
当期服务成本 3,759,368
利息净额 1,028,223
计入其他综合收益
精算利得或损失 54,898,087
其他变动
已支付的福利 (35,471,787)
汇兑损益 (3,041,261)
年末余额 79,059,540
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38. 预计负债
2021年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
矿山环境恢复准备金（注 1） 3,389,148,495 727,336,612 (481,304,291) 3,635,180,816
诉讼准备金（注 2） 100,708,758 - (75,957,858) 24,750,900
担保合同负债（注 3） 588,878,419 - (588,878,419) -
其他 - 36,986,147 - 36,986,147
4,078,735,672 764,322,759 (1,146,140,568) 3,696,917,863
2020年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
矿山环境恢复准备金（注 1） 2,808,780,315 817,311,233 (236,943,053) 3,389,148,495
诉讼准备金（注 2） 52,525,939 84,067,257 (35,884,438) 100,708,758
担保合同负债（注 3） - 727,319,236 (138,440,817) 588,878,419
2,861,306,254 1,628,697,726 (411,268,308) 4,078,735,672
注1：该余额为本集团子公司根据矿山可开采年限、闭坑时间以及闭坑时预计发生的环境恢复成本
计提的矿山环境恢复准备金。
注2：该余额为本集团海外子公司塞紫铜计提的诉讼准备金。
注3：本集团于2020年7月9日（“购买日”）将巨龙铜业纳入合并范围。巨龙铜业在以前年度根据
部分股东签署的股东会决议为其关联方西藏藏格创业投资集团有限公司、四川永鸿实业有限
公司和青海中浩天然气化工有限公司的相关债务提供连带担保责任，上述关联方同时向债权
人提供了股票质押及机器设备抵押。本集团于购买日根据预期的担保风险敞口扣除股票质押
价款及抵押设备估值后违约风险敞口的预期信用损失，确认担保合同预计负债人民币
727,319,236元。2020年12月31日，本集团按上述违约风险敞口确认的相关预计负债为人民
币588,878,419元。于2021年12月28日，藏格矿业股份有限公司发布公告《关于控股股东及
其一致行动人已履行西藏巨龙铜业有限公司相关担保解除承诺》，解除巨龙铜业对藏格股份
有限公司的担保，因此本年转回担保合同预期信用损失人民币588,878,419元，参见附注五、
58。于2021年12月31日，该余额为零。
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39. 递延收益
2021年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
政府补助 456,711,967 8,305,173 (67,525,559) 397,491,581
2020年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
政府补助 496,720,164 48,005,630 (88,013,827) 456,711,967
于2021年12月31日，涉及政府补助的负债项目如下：
本年计入 其他变动 与资产/
年初余额 本年新增 其他收益 年末余额 收益相关
科技三项经费 37,596,815 1,038,200 (5,564,832) - 33,070,183 资产
环保建设项目 120,953,646 4,250,000 (21,373,754) (5,000,000) 98,829,892 资产
政府土地补偿金 96,156,667 - (2,292,460) (7,353,031) 86,511,176 资产
矿产资源综合利用 150,688,354 - (12,846,407) - 137,841,947 资产
其他补助资金 51,316,485 3,016,973 (13,095,075) - 41,238,383 资产
456,711,967 8,305,173 (55,172,528) (12,353,031) 397,491,581
于2020年12月31日，涉及政府补助的负债项目如下：
本年计入 与资产/
年初余额 本年新增 其他收益 其他变动 年末余额 收益相关
科技三项经费 4,851,863 34,858,300 (2,113,348) - 37,596,815 资产
环保建设项目 129,147,038 9,500,000 (17,693,392) - 120,953,646 资产
政府土地补偿金 98,995,027 - (2,838,360) - 96,156,667 资产
矿产资源综合利用 164,264,210 - (13,575,856) - 150,688,354 资产
其他补助资金 99,462,026 3,647,330 (51,792,871) - 51,316,485 资产
496,720,164 48,005,630 (88,013,827) - 456,711,967
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
40. 其他非流动负债
2021年 2020年
合同负债-金属流业务（注1） 765,907,635 768,569,571
或有对价（注2） 1,195,851,967 1,359,912,912
应付进口增值税（注3） - 103,906,072
合计 1,961,759,602 2,232,388,555
注 1：2019 年 6 月 25 日，大陆黄金与 Triple Flag Precious Metals Corp（“三旗公司”）签订一
项金属流协议，获得三旗公司 100,000,000 美元预付款，大陆黄金以武里蒂卡金矿未来黄
金产量的 2.1%（“黄金交付义务”）和黄金交付义务的 1.84 倍的白银产量（“白银交付义
务”）履行交货义务。对根据该协议交付的每盎司产品，三旗公司将按交付时黄金市场价格
的 10%和白银市场价格 5%支付货款。此外，根据协议约定，大陆黄金可以选择在 2021 年
12 月 31 日前提前回购黄金交付义务，对价为 80,000,000 美元扣除已经交付黄金的 90%
的价值（“黄金交付义务赎回权”）。本集团于 2020 年 3 月 5 日收购大陆黄金时，武里蒂
卡金矿尚在基建过程中，大陆黄金尚未开始履行交付义务。
于 2020 年 3 月 5 日，按照黄金交付义务的公允价值确认合同负债人民币 782,999,275 元，
按照白银交付义务的公允价值确认合同负债人民币 825,997,015 元，按照黄金交付义务赎
回权的公允价值确认交易性金融资产人民币 254,530,379 元。
于 2020 年 12 月 30 日，大陆黄金与三旗公司签订协议执行黄金交付义务赎回权，以
78,028,190 美元（折合人民币 509,125,982 元）赎回黄金交付义务。
本集团预计该金属流业务的交付义务将于 2042 年履行完毕。
合同负债-金属流业务自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日变动如下：
白银交付义务
期初余额 774,225,185
交付商品确认收入 (45,029,257)
财务费用 62,645,070
汇兑调整 (18,360,582)
期末余额 773,480,416
其中：一年内到期的合同负债
（附注五、31） (7,572,781)
合同负债 765,907,635
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
40. 其他非流动负债（续）
合同负债-金属流业务自 2020 年收购日至 2020 年 12 月 31 日变动如下：
黄金交付义务 白银交付义务
期初余额 782,999,275 825,997,015
交付商品确认收入 (12,416,325) (13,306,219)
财务费用 1,555,536 11,047,380
汇兑调整 (46,934,198) (49,512,991)
本年处置 (725,204,288) -
期末余额 - 774,225,185
其中：一年内到期的合同负债
（附注五、31） - (5,655,614)
合同负债 - 768,569,571
注 2：2020 年度，本集团收购巨龙铜业。根据收购协议，本集团需要在巨龙铜业取得驱龙铜多金
属矿二期新增日处理 15 万吨采选规模的采矿许可证及相应各项建设许可、批准手续时，
向全体出售方支付一定补偿款。本集团于 2021 年提前支付给股东人民币 200,000,000 元。
该款项于 2021 年 12 月 31 日公允价值为人民币 1,195,851,967 元。
注 3：该余额为本集团子公司大陆黄金于 2017 年至 2020 年期间进口机器设备应付尚未支付的进
口增值税，根据哥伦比亚法律规定，矿山项目购买进口设备相关税款可在购买后的十年内
任意时间支付。该余额已于 2021 年已支付。
41. 股本
2021年
年初余额 本年增减变动 年末余额
公积
发行新股 送股 金转增 其他 小计
一、无限售条件股份
人民币普通股（注1） 1,964,031,995 - - - 85,436,169 85,436,169 2,049,468,164
境外上市外资股股东 573,694,000 - - - - - 573,694,000
无限售条件股份合计 2,537,725,995 - - - 85,436,169 85,436,169 2,623,162,164
二、有限售条件股份
人民币普通股（注2） - 9,849,060 - - - 9,849,060 9,849,060
三、股本余额 2,537,725,995 9,849,060 - - 85,436,169 95,285,229 2,633,011,224
133
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
41. 股本（续）
2020年
年初余额 本年增减变动 年末余额
公积
发行新股 送股 金转增 其他 小计
一、无限售条件股份
人民币普通股 1,922,176,690 - - - 41,855,305 41,855,305 1,964,031,995
境外上市外资股股东 573,694,000 - - - - - 573,694,000
无限售条件股份合计 2,495,870,690 - - - 41,855,305 41,855,305 2,537,725,995
二、有限售条件股份
人民币普通股 41,855,305 - - - (41,855,305) (41,855,305) -
三、股本余额 2,537,725,995 - - - - - 2,537,725,995
注1：于2021年6月25日，本公司触发了《2020年度公开发行A股可转换公司债券募集说明书》约
定的可转债赎回条款，于2021年6月28日，本公司赎回了全部已发行但尚未转股的可转换公
司债券。转换完成后，本公司已发行的人民币普通股增加854,361,694股。详见附注五、34.
应付债券 注5。
注2：于2020年12月29日，本公司召开2020年第三次临时股东大会和2020年第三次A股类别大会，
并审议通过了《关于公司<2020年限制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》、
《关于公司<2020年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》和《关于提请股东大
会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。2021年1月11日，本公司2020年第三次H股
类别大会，审议通过了上述议案。
根据本公司2020年第三次临时股东大会、2020年第三次A股类别大会、2020年第三次H 股
类别大会审议通过的《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》中股东
大会对董事会的授权，2021年1月13日，本公司第七届董事会2021年第1次临时会议和第七
届监事会2021年第1 次临时会议审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，
确定公司本次激励计划授予限制性股票的授予日为2021年1月13日，向697名激励对象授予
限制性股票9,749万股，授予价格为4.95元/股。2021年1月28日，本公司在中国证券登记结
算有限责任公司上海分公司完成股份登记，并最终向 686名激励对象授予限制性股票
95,980,600股。
2021年11月15日，本公司第七届董事会2021年第11次临时会议和第七届监事会2021年第2
次临时会议审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》，确定公司本次激励
计划授予限制性股票的授予日为2021年11月15日，向39名激励对象授予限制性股票251万
股，授予价格为4.83元/股。2021年12月8日，本公司在中国证券登记结算有限责任公司上海
分公司完成股份登记，并最终向39名激励对象授予限制性股票2,510,000股。
截至2021年12月31日，本公司合计发行98,490,600股有限售条件股份。
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2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
42. 其他权益工具
2021年 2020年
可续期公司债（注1） - 4,486,950,000
可转换债券-权益部分（附注五、34 注5） - 868,731,209
- 5,355,681,209
注1：（1）发行在外的可续期公司债的基本情况
于2021年12月31日，本集团发行在外的可续期公司债已全部偿还。
于2020年12月31日，本集团发行在外的可续期公司债具体情况如下：
发行 发行 计入其他权
会计 价格 数量 总额 益工具金额
债券简称 发行时间 分类 利息率 （元/张） （万张） （亿元） （千元） 到期日
可续期
18紫金Y1 2018.10.16 公司债 5.17% 100 4500 45 4,486,950 2021.10.17
本集团于2018年10月16日公开发行2018年可续期公司债券（第一期）（简称“18紫金Y1”）。本金
总额为人民币4,500,000,000元，首个周期的票面利率为5.17%，扣除发行费用后将剩余部分人民
币4,486,950,000元计入其他权益工具。
18紫金Y1已于2021年10月到期并全额兑付。
（2）发行在外的可续期公司债的变动情况
2021 年
年初 本年增加 本年减少 年末
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
（万张） （千元） （万张） （千元） （万张） （千元） （万张） （千元）
18紫金Y1 4,500 4,486,950 - - 4,500 4,486,950 - -
4,486,950 - 4,486,950 -
2020 年
年初 本年增加 本年减少 年末
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
（万张） （千元） （万张） （千元） （万张） （千元） （万张） （千元）
18紫金Y1 4,500 4,486,950 - - - - 4,500 4,486,950
17紫金Y1 500 498,550 - - 500 498,550 - -
4,985,500 - 498,550 4,486,950
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2021 年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
43. 资本公积
2021年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
股本溢价（注1） 18,515,222,263 6,462,320,889 (13,050,000) 24,964,493,152
其他（注2） 94,861,811 197,201,480 (50,913,920) 241,149,371
18,610,084,074 6,659,522,369 (63,963,920) 25,205,642,523
2020年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
股本溢价 18,515,222,263 - - 18,515,222,263
其他 175,120,137 2,740,782 (82,999,108) 94,861,811
18,690,342,400 2,740,782 (82,999,108) 18,610,084,074
注1： 于2021年5月，本公司的可转债行使转股权导致股本溢价增加人民币5,985,192,679元；本
公司本年到期偿还可续期公司债支付的金额与其账面余额之间的差额，调整资本公积，导
致资本公积减少人民币13,050,000元；于2021年1月和11月，本公司发行限制性股票增加
股本溢价人民币465,305,910元和11,822,300元，详见附注十一、股份支付。
注2： 于2021年1月，本公司以人民币88,162,100元的对价收购云南紫兴矿业投资有限公司（“云
南紫兴”）49%的少数股东权益，调整冲减资本公积人民币50,917,806元；2021年本公司
限制性股票费用摊销增加资本公积人民币197,201,480元。
44. 库存股
2021年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
限制性股票回购义务（注） - 486,977,270 (11,267,672) 475,709,598
注： 于2021年度，本公司根据限制性股票激励计划，按照发行限制性股票的数量以及相应的回
购价格计算确定的金额，就回购义务确认负债，扣除预计未来可解锁限制性股票现金股利
人民币11,267,672元，确认库存股人民币475,709,598元。
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五、 合并财务报表主要项目注释（续）
45. 其他综合收益
合并资产负债表中归属于母公司股东的其他综合收益累积余额：
2021 年
年初余额 本年增减变动 年末余额
税前金额 所得税费用 税后金额
其他权益工具等投
资公允价值变动
（注 1） 2,264,341,706 2,899,138,869 (7,731,610) 2,891,407,259 5,155,748,965
重新计算设定收
益计划的变动额 - (34,585,795) (34,585,795) (34,585,795)
权益法下可转损
益的其他综合收
益 - 9,685,755 - 9,685,755 9,685,755
应收款项融资公
允价值变动 (15,782,854) (19,668,721) - (19,668,721) (35,451,575)
套期成本-远期要
素 1,777,642 (21,942,636) - (21,942,636) (20,164,994)
外币财务报表折
算差额 (1,437,765,795) (1,428,038,238) - (1,428,038,238) (2,865,804,033)
812,570,699 1,404,589,234 (7,731,610) 1,396,857,624 2,209,428,323
2020 年
年初余额 本年增减变动 年末余额
税前金额 所得税费用 税后金额
其他权益工具等投
资公允价值变动
（注 1） 112,826,473 2,275,856,108 (124,340,875) 2,151,515,233 2,264,341,706
应收款项融资公
允价值变动 (17,336,826) 1,553,972 - 1,553,972 (15,782,854)
套期成本-远期要
素 (3,839,794) 5,617,436 - 5,617,436 1,777,642
外币财务报表折
算差额 (565,579,062) (872,186,733) - (872,186,733) (1,437,765,795)
(473,929,209) 1,410,840,783 (124,340,875) 1,286,499,908 812,570,699
注 1：该公允价值变动主要为艾芬豪股票的公允价值变动。
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五、 合并财务报表主要项目注释（续）
45. 其他综合收益（续）
利润表中其他综合收益当期发生额：
2021 年
减：前期计
减：前期计入 入其他综合
其他综合收益 收益当期转 归属少数
税前发生额 当期转入损益 入留存收益 减：所得税 归属母公司 股东权益
不能重分类进损
益的其他综合
收益
其他权益工具
等投资公允
价值变动 2,897,179,094 - - 8,370,771 2,891,407,259 (2,598,936)
重新计算设定收
益计划的变动
额 (54,898,087) - - - (34,585,795) (20,312,292)
将重分类进损益
的其他综合收
益
权益法下可转损
益的其他综合
收益 9,685,755 - - - 9,685,755 -
应收款项融资公
允价值变动 (19,668,721) - - - (19,668,721) -
套期成本-远期
要素 (66,489,312) (54,312,040) - - (21,942,636) 9,765,364
外币财务报表
折算差额 (1,869,623,440) - - - (1,428,038,238) (441,585,202)
896,185,289 (54,312,040) - 8,370,771 1,396,857,624 (454,731,066)
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五、 合并财务报表主要项目注释（续）
45. 其他综合收益（续）
利润表中其他综合收益当期发生额（续）：
2020 年
减：前期计 减：前期计
入其他综合 入其他综合
收益当期转 收益当期转 归属少数
税前发生额 入损益 入留存收益 减：所得税 归属母公司 股东权益
不能重分类进损
益的其他综合
收益
其他权益工具
等投资公允
价值变动 2,366,654,053 - 30,104,180 73,503,539 2,181,619,413 81,426,921
将重分类进损益
的其他综合收
益
应收款项融资公
允价值变动 1,553,972 - - - 1,553,972 -
套期成本-远期
要素 16,333,278 9,998,199 - - 5,617,436 717,643
外币财务报表
折算差额 (1,496,291,756) - - - (872,186,733) (624,105,023)
888,249,547 9,998,199 30,104,180 73,503,539 1,316,604,088 (541,960,459)
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46. 专项储备
2021年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
安全生产费 154,686,505 749,410,028 (790,814,988) 113,281,545
2020年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
安全生产费 120,952,216 684,823,390 (651,089,101) 154,686,505
47. 盈余公积
2021年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
法定盈余公积 1,319,401,104 47,602,615 - 1,367,003,719
2020年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
法定盈余公积 1,319,401,104 - - 1,319,401,104
根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累
计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。本公司法定盈余公积累计额已达注册资本50%，
因此不再计提。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补
以前年度亏损或增加股本。
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48. 未分配利润
2021年 2020年
年初未分配利润 27,748,404,618 24,005,972,520
归属于母公司股东的净利润 15,672,870,591 6,508,553,913
其他综合收益结转留存收益 - 30,104,180
减：支付可续期公司债利息 232,650,000 258,500,000
提取盈余公积 47,602,615 -
支付普通股现金股利 3,159,312,269 2,537,725,995
年末未分配利润 39,981,710,325 27,748,404,618
根据2021年5月28日股东大会决议，本公司向全体股东派发现金股利，每股人民币0.12元 （2020
年：人民币0.10元），按照已发行股份26,327,602,240股（2020年：25,377,259,946 股）计算，
共计人民币3,159,312,269元（2020年：人民币2,537,725,995元）。
49. 营业收入及成本
2021 年 2020 年
收入 成本 收入 成本
主营业务 222,018,103,063 187,492,406,204 169,596,341,917 149,442,326,493
其他业务 3,084,385,529 2,858,715,351 1,904,996,573 1,628,536,948
225,102,488,592 190,351,121,555 171,501,338,490 151,070,863,441
营业收入分解情况如下：
2021年 2020年
属于与客户之间合同产生的收入 225,019,175,841 171,427,710,174
不属于与客户之间合同产生的收入
租赁收入 83,312,751 73,628,316
225,102,488,592 171,501,338,490
141
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财务报表附注（续）
2021年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
49. 营业收入及成本（续）
属于与客户之间合同产生的收入分解情况：
2021年
报告分部 金锭 加工、冶炼及贸易金 金精矿 电解铜与电积铜 冶炼铜 铜精矿 其他精矿 锌锭 其他 合计
主要经营地区
中国大陆 899,334,799 88,745,302,220 2,417,667,341 375,505,112 36,692,586,994 3,406,230,111 5,353,976,950 6,442,051,252 42,072,534,670 186,405,189,449
其他地区 8,329,961,471 61,022,778 1,132,635,004 7,182,364,575 436,237,105 6,561,240,831 3,177,397,699 - 11,733,126,929 38,613,986,392
主要产品类型 9,229,296,270 88,806,324,998 3,550,302,345 7,557,869,687 37,128,824,099 9,967,470,942 8,531,374,649 6,442,051,252 53,805,661,599 225,019,175,841
收入确认时间
在某一时点确认收入
销售商品 9,229,296,270 88,806,324,998 3,550,302,345 7,557,869,687 37,128,824,099 9,967,470,942 8,531,374,649 6,442,051,252 53,409,886,041 224,623,400,283
在某一时段内确认收入
提供劳务 - - - - - - - - 395,775,558 395,775,558
9,229,296,270 88,806,324,998 3,550,302,345 7,557,869,687 37,128,824,099 9,967,470,942 8,531,374,649 6,442,051,252 53,805,661,599 225,019,175,841
2020年
主要经营地区
中国大陆 853,736,109 95,068,996,627 1,018,425,801 309,358,387 23,564,715,903 694,669,159 3,985,797,077 3,450,780,736 19,237,692,716 148,184,172,515
其他地区 7,675,955,875 198,990,831 343,611,574 4,354,606,329 918,720,092 3,349,052,697 1,231,481,054 - 5,171,119,207 23,243,537,659
主要产品类型 8,529,691,984 95,267,987,458 1,362,037,375 4,663,964,716 24,483,435,995 4,043,721,856 5,217,278,131 3,450,780,736 24,408,811,923 171,427,710,174
收入确认时间
在某一时点确认收入
销售商品 8,529,691,984 95,267,987,458 1,362,037,375 4,663,964,716 24,483,435,995 4,043,721,856 5,217,278,131 3,450,780,736 24,108,318,598 171,127,216,849
在某一时段内确认收入
提供劳务 - - - - - - - - 300,493,325 300,493,325
8,529,691,984 95,267,987,458 1,362,037,375 4,663,964,716 24,483,435,995 4,043,721,856 5,217,278,131 3,450,780,736 24,408,811,923 171,427,710,174
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财务报表附注（续）
2021年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
49. 营业收入及成本（续）
当年确认的包括在合同负债年初账面价值中的收入如下：
2021年 2020年
销售商品 497,725,148 359,453,565
本集团与履约义务相关的信息如下：
商品销售
本集团向客户交付货物时履行履约义务。对于部分企业，通常需要预付货款。其中，金属流相关
销售安排详见附注五、40。
50. 税金及附加
2021年 2020年
资源税 2,469,192,663 1,704,574,753
矿产金收入税（注1） 185,635,977 185,701,604
房产税 79,980,239 86,270,397
养路税（注2） 57,032,960 82,749,149
海关税（注3） 70,175,970 78,171,706
印花税 110,608,022 74,626,274
教育附加费 116,074,663 72,081,060
城市建设维护税 87,205,395 54,364,005
精矿税（注3） 38,953,616 37,258,363
地方发展基金 33,120,189 33,721,272
土地使用税 23,956,944 23,404,174
环保税 14,845,338 9,848,234
车船税 1,334,072 1,499,086
其他 171,563,850 54,925,306
3,459,679,898 2,499,195,383
注1：矿产金收入税为本集团海外子公司奥同克有限责任公司（“奥同克”）开采和销售金矿产
品应交税项，该税税基为金矿产品销售收入，税率与金价相关，税率为1%-20%。
注2：养路税为本集团海外子公司中塔泽拉夫尚和穆索诺伊采购或销售矿产品应交税项。
注3：海关税、精矿税为本集团海外子公司穆索诺伊采购或销售矿产品应交税项。
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五、 合并财务报表主要项目注释（续）
51. 销售费用
2021年 2020年
工资及福利费 96,797,899 94,113,812
销售服务费 73,654,173 82,336,346
代理费 43,074,184 29,836,819
委托代销手续费 36,799,334 28,734,707
报关费 25,838,219 27,933,953
折旧及摊销 20,641,274 26,588,863
保险费 10,450,938 12,865,702
修理费 8,490,232 12,403,069
包装费 8,484,699 11,792,925
物料消耗费 7,376,373 6,626,417
化验检验(测试)费 7,008,800 11,033,445
公路使用、维护费 5,000,000 3,000,000
仓储费 4,904,342 4,385,528
装卸费 2,099,667 2,725,784
安全措施费 - 9,965,312
其他 61,652,486 63,341,936
412,272,620 427,684,618
52. 管理费用
2021年 2020年
工资和福利费 2,782,773,888 2,024,713,245
折旧及摊销 674,233,863 543,579,667
专业咨询费 328,147,941 264,040,673
办公费 178,782,656 142,725,706
物料消耗费 162,276,357 151,119,245
各种规费 165,284,209 152,557,303
勘探费 81,555,280 88,062,164
差旅会议费 119,841,747 81,003,399
审计费* 30,005,917 28,779,929
股份支付费用 197,201,480 -
财产保险费 64,455,408 80,287,796
业务招待费 63,403,615 47,853,788
警卫消防费 42,445,251 14,653,310
租赁费 88,356,446 34,966,871
其他 329,772,221 191,267,501
5,308,536,279 3,845,610,597
*2021年本公司审计师薪金为人民币12,200,000元（2020年：人民币11,800,000元）。
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53. 研发费用
2021年 2020年
物料消耗费 277,112,383 210,003,063
工资和福利费 202,414,275 149,563,062
技术开发费 133,921,843 103,301,760
折旧及摊销 66,037,769 48,227,598
办公费 35,876,095 30,188,797
其他 55,298,961 41,230,673
770,661,326 582,514,953
54. 财务费用
2021年 2020年
利息支出 2,403,674,022 2,308,639,492
其中：银行借款 1,783,288,136 1,720,092,057
应付债券 601,106,982 537,668,050
超短期融资券 19,278,904 50,879,385
减：利息收入 754,646,824 613,771,145
减：利息资本化金额 481,515,130 387,886,106
汇兑损益 17,184,054 235,105,796
手续费 128,421,291 113,361,882
未确认融资费用分摊（注1） 189,794,497 135,790,198
未实现融资收益（注2） (6,436,236) (6,996,514)
1,496,475,674 1,784,243,603
注 1：该金额包含对预计负债的未确认融资费用的分摊人民币 104,886,471 元(2020 年：
90,907,658 元);对租赁负债利息支出的分摊人民币 22,262,956 元(2020 年：32,458,050
元);对其他非流动负债未确认融资费用的分摊人民币 62,645,070 元(2020 年：12,424,490
元)。
注 2：系长期应收款折现产生的未确认融资收益的分摊。
2021 年借款费用资本化金额已计入在建工程。2021 和 2020 年度上述利息收入中无发生减值的
金融资产产生的利息收入。
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五、 合并财务报表主要项目注释（续）
55. 其他收益
2021年 2020年
与日常活动相关的政府补助 350,771,492 342,312,056
2021年与日常活动相关的政府补助如下：
2021年 与资产/收益相关
哥伦比亚大陆黄金收税收返还 59,950,177 与收益相关
合质金奖励 58,796,607 与收益相关
紫金铜业收2018、2019年度税收优惠奖励 36,000,000 与收益相关
进出口奖励 29,621,955 与收益相关
研发经费补助款 28,424,821 与收益相关
产业发展补助资金 17,648,900 与收益相关
塞尔维亚紫金铜业新冠工资补贴 15,272,174 与收益相关
2021年对外投资合作专项补助 4,470,600 与收益相关
产值突破奖及增量奖励扶持资金 4,427,977 与收益相关
巴彦淖尔紫金有色收工业废水深度处理综合利用项目奖励 4,250,000 与收益相关
房产、土地退税款 3,274,508 与收益相关
稳岗补贴 3,029,334 与收益相关
个税/企业所得税手续费返还 2,753,139 与收益相关
社保补贴 2,278,579 与收益相关
福建紫金贵金属材料收“一企一策”奖励 1,796,400 与收益相关
与收益相关铜贸易、加工贸易物流补助 1,506,765 与收益相关
军民融合专项资金 1,087,600 与收益相关
节能技术改造奖励 1,000,000 与收益相关
共度疫情政府补助款 364,022 与收益相关
其他直接计入其他收益的政府补助 19,645,405 与收益相关
其他从递延收益转入的政府补助 55,172,529 与资产相关
350,771,492
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五、 合并财务报表主要项目注释（续）
55. 其他收益（续）
2020年与日常活动相关的政府补助如下：
2020年 与资产/收益相关
合质金奖励 53,313,191 与收益相关
紫金铜业收2018年度税收优惠奖励 36,744,300 与收益相关
研发经费补助款 24,068,651 与收益相关
2020年工业投产项目奖励资金 21,740,000 与收益相关
稳岗补贴 19,381,780 与收益相关
进出口奖励 15,100,667 与收益相关
产值突破奖及增量奖励扶持资金 13,406,700 与收益相关
共度疫情政府补助款 12,094,185 与收益相关
社保补贴 5,368,555 与收益相关
房产、土地退税款 5,240,356 与收益相关
2019年对外投资合作专项补助 4,000,000 与收益相关
铜贸易、加工贸易物流补助 3,457,469 与收益相关
个税/企业所得税手续费返还 3,103,718 与收益相关
入统奖励 2,294,309 与收益相关
紫金铜业第六届省政府质量奖 2,000,000 与收益相关
林地补助款 2,000,000 与收益相关
中央大气/土地污染防治资金 1,981,500 与收益相关
产业园财税优惠奖励 1,979,665 与收益相关
加工贸易梯度转移重点承接地建设资金 1,653,500 与收益相关
两化融合管理体系贯标评定奖励 1,381,300 与收益相关
军民融合专项资金 1,285,600 与收益相关
2019年千企改造州级配套资金 1,000,000 与收益相关
工业互联网创新发展工程政府补助 1,000,000 与收益相关
其他直接计入其他收益的政府补助 20,702,783 与收益相关
其他从递延收益转入的政府补助 88,013,827 与资产相关
342,312,056
56. 投资收益
2021年 2020年
权益法核算的长期股权投资收益 1,627,111,396 209,744,927
处置长期股权投资产生的投资(损失)/收益 (3,558,514) 1,093,075
仍持有的其他权益工具投资的股利收入 30,754,600 17,331,900
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
和金融负债取得的投资收益/(损失)（注1） 11,806,943 (759,112,419)
其他 25,486,711 8,874,796
1,691,601,136 (522,067,721)
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五、 合并财务报表主要项目注释（续）
56. 投资收益（续）
注1：处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债取得的投资收益/(损失)
明细如下：
2021年 2020年
1、交易性权益工具投资-股票投资收益 87,066,096 36,164,138
2、以公允价值计量的黄金租赁投资损失 (4,586,010) (18,866,014)
3、未指定套期关系的衍生工具投资损失 (122,944,187) (832,345,240)
(3-1)外汇远期合约 337,324,546 11,679,600
(3-2)商品套期合约 (469,010,630) (844,024,840)
(3-3)股票掉期合约 8,741,897 -
4、指定套期关系的衍生工具投资损失 - (9,466,655)
5、其他 52,271,044 65,401,352
11,806,943 (759,112,419)
57. 公允价值变动损益
2021年 2020年
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (62,659,110) 50,054,085
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 (169,204,934) 292,302,651
(231,864,044) 342,356,736
公允价值变动损益明细如下：
2021 年 2020 年
1、交易性权益工具投资-股票投资公允价值变动损益 46,000,724 92,549,811
2、以公允价值计量的黄金租赁公允价值变动损益 19,487,550 (20,665,227)
3、套期工具-无效套期的衍生工具公允价值变动损益 89,568 8,392,933
4、未指定套期关系的衍生工具公允价值变动损益 (213,350,807) 304,349,345
(4-1)外汇远期合约 (193,369,852) 290,477,392
(4-2)商品套期合约 5,737,181 13,871,953
(4-3)股票掉期合约 (25,718,136) -
5、其他 (84,091,079) (42,270,126)
(231,864,044) 342,356,736
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58. 信用减值转回
2021年 2020年
应收账款坏账损失 (11,800,073) (229,275)
其他应收款坏账损失 1,154,829 (4,679,153)
应收款项融资坏账损失 - (2,090,794)
财务担保合同信用损失转回（附注五、38） 588,878,419 138,440,817
其他非流动资产坏账损失 (139,576) (819,055)
578,093,599 130,622,540
59. 资产减值损失
2021年 2020年
固定资产减值损失 (350,369,323) (268,734,744)
在建工程减值损失 (178,190,933) -
存货跌价损失 (58,979,085) (70,166,124)
无形资产减值损失 - (10,316,081)
长期股权投资减值损失 - (5,224,244)
预付账款减值损失 (10,483,091) (1,143,020)
其他非流动资产减值损失 - (1,529,796)
(598,022,432) (357,114,009)
60. 资产处置收益
2021年 2020年
固定资产处置（损失）/收益 (10,676,200) 12,928,440
无形资产处置收益 2,138,150 316,038
其他非流动资产处置收益/（损失） 722,250 (837,445)
(7,815,800) 12,407,033
61. 营业外收入
计入2021年
2021年 2020年 非经常性损益
罚款收入 26,961,548 15,480,764 26,961,548
赔款及违约金 1,249,601 10,480,959 1,249,601
债务豁免 - 34,992,852 -
其他 149,877,108 77,802,630 149,877,108
178,088,257 138,757,205 178,088,257
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62. 营业外支出
计入2021年
2021年 2020年 非经常性损益
非流动资产报废损失 111,742,803 207,485,152 111,742,803
对外捐赠 268,242,826 166,275,845 268,242,826
罚款、赔偿及滞纳金支出 47,225,720 101,708,817 47,225,720
盘亏损失 - 114,868 -
其他 43,571,607 56,887,879 43,571,607
470,782,956 532,472,561 470,782,956
63. 所得税费用
2021年 2020年
当期所得税费用 5,423,183,430 2,462,295,011
递延所得税费用 (229,011,290) (74,306,790)
5,194,172,140 2,387,988,221
所得税费用与利润总额的关系列示如下：
2021年 2020年
利润总额 24,793,810,492 10,846,027,174
按适用税率计算的所得税费用（注1） 6,198,452,623 2,711,506,794
某些子公司适用不同税率的影响（注1） (791,562,289) (345,745,474)
对以前期间当期所得税的调整 17,318,334 (19,586,289)
无须纳税的收入（注2） (462,966,854) (56,888,316)
不可抵扣的费用 43,454,778 35,450,575
利用以前年度可抵扣亏损 (43,678,814) (163,927,682)
未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 233,154,362 227,178,613
本集团按实际税率缴纳的所得税 5,194,172,140 2,387,988,221
注1：本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。本年度本集团于香
港取得的应纳税所得额按香港适用税率计提。源于其他地区应纳税所得的税项根据本集团
经营所在国家/所受管辖区域的现行法律、解释公告和惯例，按照适用税率计算。
注2：2021年度无须纳税的收入主要为权益法核算的长期股权投资收益人民币1,627,111,396元
（2020年：投资收益人民币209,744,927元）及因符合国家产业政策规定免缴所得税的产品
销售收入人民币68,047,622元（2020年：人民币12,455,269元）。
150
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五、 合并财务报表主要项目注释（续）
64. 每股收益
2021年 2020年
元/股 元/股
基本每股收益
持续经营 0.60 0.25
稀释每股收益
持续经营 0.60 0.25
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计
算。
经中国证券监督管理委员会《关于核准紫金矿业集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批
复》（证监许可[2020]2613号），本公司于2020年11月3日发行票面金额为人民币100元的可转
换债券60,000,000张。
2020年12月31日，本公司可转换公司债券有6,000,000,000面值未转股，在计算稀释每股收益时，
假设全部按照转股价7.01元/股进行转股，存在稀释股数为855,920,114股。
截止2021年6月25日，本公司可转换公司债券已全部转股，转股数合计854,361,694股。
经龙岩市人民政府国有资产监督管理委员会、公司股东会审议通过，本公司于2021年1月13日和
2021年11月15日分别发行限制性股票，详见附注十一。根据限制性股票的解锁条件和2021年公
司的业绩情况，在计算稀释每股收益时，相应调整增加普通股加权平均数7,688,167股。
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财务报表附注（续）
2021年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
64. 每股收益（续）
基本每股收益的具体计算如下：
2021年 2020年
收益
归属于本公司普通股股东的当期净利润
持续经营 15,672,870,591 6,508,553,913
调整后归属于本公司普通股股东的当期净利润 15,428,798,919 6,250,053,913
归属于本公司普通股股东的当期净利润
持续经营 15,428,798,919 6,250,053,913
股份
本公司发行在外普通股的加权平均数 25,811,336,889 25,377,259,946
稀释每股收益的具体计算如下：
2021年 2020年
收益
归属于本公司普通股股东的当期净利润
持续经营 15,672,870,591 6,508,553,913
调整后归属于本公司普通股股东的当期净利润 15,440,220,591 6,285,934,057
归属于本公司普通股股东的当期净利润
持续经营 15,440,220,591 6,285,934,057
股份
本公司发行在外普通股的加权平均数 25,811,336,889 25,377,259,946
稀释效应-普通股的加权平均股数
限制性股票 7,688,167 -
可转换公司债券 - 71,326,676
调整后本公司发行在外普通股的加权平均股数 25,819,025,056 25,448,586,622
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2021年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
65. 现金流量表项目注释
2021年 2020年
收到其他与经营活动有关的现金
利息收入 119,149,141 85,583,329
政府补助 303,904,137 302,303,859
其他 238,438,234 227,938,097
661,491,512 615,825,285
支付其他与经营活动有关的现金
运费、保险费、手续费及其他销售费用 (294,833,447) (307,544,692)
办公费、会议费及其他管理费用 (1,896,592,540) (1,433,188,523)
捐赠支出 (298,555,888) (130,983,219)
赎回金属流黄金交付义务 - (509,125,982)
期货合约、远期合约平仓损失及其他 (1,147,470,464) (1,905,590,865)
(3,637,452,339) (4,286,433,281)
收到其他与投资活动有关的现金
收到股权处置款 14,000,000 -
收回理财产品 230,036,360 65,401,352
244,036,360 65,401,352
支付其他与投资活动有关的现金
期限超过一年的大额存单 (200,000,000) (255,811,321)
三个月以上定期存款 (383,532,056) -
合营公司建设运营款 (973,260,387) (2,174,860,525)
与并购子公司相关的费用 - (48,342,623)
处置子公司支付的现金流量净额 (40,957) -
(1,556,833,400) (2,479,014,469)
收到其他与筹资活动有关的现金
处置股权给少数股东 - 51,101,779
向第三方公司借款 97,243,423 979,709,265
97,243,423 1,030,811,044
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财务报表附注（续）
2021年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
65. 现金流量表项目注释（续）
2021年 2020年
支付其他与筹资活动有关的现金
支付巨龙铜业/塞紫铜于收购日前的第三方款项 - (910,921,505)
偿还第三方公司借款 (386,834,748) (116,766,641)
购买少数股东权益 (77,212,100) (199,663,905)
支付租赁负债款 (97,102,000) (184,235,335)
手续费和其它 (132,285,291) (113,361,881)
(693,434,139) (1,524,949,267)
66. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
将净利润调节为经营活动现金流量：
2021年 2020年
净利润 19,599,638,352 8,458,038,953
加：资产减值准备 19,928,833 226,491,469
投资性房地产折旧及摊销 6,448,039 6,471,837
固定资产折旧 5,551,944,176 5,490,946,254
使用权资产折旧 68,836,562 129,507,122
无形资产摊销 2,237,152,646 1,391,245,983
长期待摊费用摊销 330,905,341 487,363,046
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损益 7,815,800 (12,407,033)
固定资产报废损失 111,742,803 216,256,084
公允价值变动损益 231,864,044 (342,356,736)
财务费用 1,615,624,815 1,869,826,932
投资收益 (2,160,611,766) (331,423,775)
递延所得税资产（增加）/减少 (56,500,412) 230,722,015
递延所得税负债减少 (172,510,878) (710,213,077)
存货的增加 (2,251,621,506) (2,704,680,658)
经营性应收项目的增加 (2,992,270,177) (1,450,105,588)
经营性应付项目的增加 3,828,868,036 1,211,416,090
专项储备的（减少）/增加 (41,404,960) 33,734,289
勘探开发支出 81,555,280 88,062,164
其他 54,832,573 (20,491,948)
经营活动产生的现金流量净额 26,072,237,601 14,268,403,423
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五、 合并财务报表主要项目注释（续）
66. 现金流量表补充资料（续）
(1) 现金流量表补充资料（续）
不涉及现金的重大筹资活动：
2021年 2020年
可转债转股 5,201,897,639 -
承担租赁负债方式取得使用权资产 59,856,907 17,987,384
票据背书转让：
2021年 2020年
销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票和商业承兑
汇票背书转让 851,744,446 828,488,366
现金及现金等价物净变动：
2021年 2020年
现金的年末余额 13,353,421,270 11,627,709,021
减：现金的年初余额 11,627,709,021 5,863,202,219
加：现金等价物的年末余额 277,843,939 158,977,219
减：现金等价物的年初余额 158,977,219 222,389,231
现金及现金等价物净增加额 1,844,578,969 5,701,094,790
(2) 取得或处置子公司及其他营业单位信息
取得子公司及其他营业单位的信息
2021年 2020年
取得子公司及其他营业单位的价格 137,228,677 13,707,823,563
减：应付的或有对价 - 1,343,122,407
取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 137,228,677 12,364,701,156
减：取得子公司及其他营业单位持有的现金和现金等
价物 90,939,455 229,676,539
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 46,289,222 12,135,024,617
处置子公司及其他营业单位的信息
2021年 2020年
处置子公司及其他营业单位的价格 1 -
处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 1 -
减：处置子公司及其他营业单位持有的现金和现金等
价物 40,958 -
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 (40,957) -
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66. 现金流量表补充资料（续）
(3) 现金及现金等价物
2021年 2020年
现金 13,353,421,270 11,627,709,021
其中：库存现金 13,328,670 6,570,582
可随时用于支付的银行存款 13,340,092,600 11,621,138,439
现金等价物 277,843,939 158,977,219
年末现金及现金等价物余额 13,631,265,209 11,786,686,240
67. 所有权或使用权受到限制的资产
2021年 2020年
货币资金（注1） 206,982,987 168,653,056
交易性金融资产 - 80,000,000
债权投资（注2） 150,000,000 250,000,000
长期股权投资（附注十二、2（注2）） 588,071,600 -
固定资产（注3） 891,798,049 1,650,541,716
无形资产（注4） 9,589,144,533 13,516,845,568
11,425,997,169 15,666,040,340
注1：于2021年12月31日，本集团其他货币资金人民币余额主要包含以下事项：人民币80,935,443
元（2020年12月31日：人民币23,644,758元）为闭矿生态复原准备金，按当地政府规定，
本集团已计提矿山生态环境恢复治理保证金，并将相关款项存入银行专户，被限制用于矿
山 闭 坑 后 的 复 垦 和 环 保 支 出 ； 人 民 币 126,037,248 元 （ 2020 年 12 月 31 日 ： 人 民 币
141,101,118元）属于其他保证金性质，其使用权受到限制；本集团因诉讼原因人民币10,296
元（2020年12月31日：人民币3,907,180元）的银行存款被冻结。
注2：于2021年12月31日，本集团子公司上杭县紫金金属资源有限公司向中国农业银行质押债权
投资人民币100,000,000元用于办理银行承兑汇票（2020年12月31日：人民币100,000,000
元），向中国银行质押债权投资人民币50,000,000元用于办理银行承兑汇票（2020年12月
31日：人民币150,000,000元）。
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67. 所有权或使用权受到限制的资产（续）
注3：于2021年12月31日，本集团子公司巨龙铜业因银团项目贷款（贷款银行为：中国银行股份
有限公司西藏自治区分行、西藏银行股份有限公司、中国民生银行股份有限公司拉萨分行
及恒丰银行股份有限公司北京分行）将部分固定资产（一批机器设备）进行抵押，其账面
价值共计人民币606,603,513元（2020年12月31日：人民币1,348,340,869元）；本集团子
公司巴彦淖尔紫金因铁闪锌矿湿法冶炼浸出渣资源综合利用及无害化处理技术工程项目
将部分固定资产（一批房屋建筑物及机器设备）进行抵押已获取银行贷款，其账面价值共
计人民币285,194,536元（2020年12月31日：人民币302,200,847元）。
注4：于2021年12月31日，本集团子公司巨龙铜业因银团项目贷款（贷款银行为：中国银行股份
有限公司西藏自治区分行、西藏银行股份有限公司、中国民生银行股份有限公司拉萨分行
及恒丰银行股份有限公司北京分行）将无形资产（包括驱龙、知不拉采矿权许可证和荣木
错拉探矿权证）进行抵押，其账面价值共计人民币9,516,000,000元（2020年12月31日：人
民币13,442,000,000元）；本集团子公司新疆阿勒泰金昊铁业有限公司（“金昊铁业”）
的无形资产（冶铁厂土地使用权）因中国十五冶工程欠款案件被法院冻结，其账面价值为
人民币73,144,533元（2020年12月31日：人民币74,845,568元）。
157
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68. 外币货币性项目
2021年 2020年
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
货币资金
港币 28,632,073 0.8176 23,409,583 30,524,337 0.8416 25,689,282
美元 1,000,446,248 6.3757 6,378,545,143 565,793,520 6.5249 3,691,746,139
英镑 1,058 8.6064 9,106 1,058 8.8903 9,406
加币 11,373,449 5.0046 56,919,563 17,918,266 5.1161 91,671,641
澳元 140,568,099 4.6220 649,705,754 89,775,816 5.0163 450,342,426
卢布 215,033,319 0.0855 18,385,349 66,191,172 0.1140 7,545,794
欧元 986,162 7.2197 7,119,794 497,409 8.0250 3,991,707
其他 不适用 不适用 250,939,135 不适用 不适用 143,355,076
应收账款
澳元 11,838,445 4.6220 54,717,293 4,112,200 5.0163 20,628,029
美元 252,577,273 6.3757 1,610,356,919 93,777,122 6.5249 611,886,343
其他 不适用 不适用 12,402,169 不适用 不适用 24,294,998
其他应收款
美元 61,175,506 6.3757 390,036,674 30,983,695 6.5249 202,165,512
澳元 25,168,365 4.6220 116,328,183 4,617,001 5.0163 23,160,262
加币 112,693 5.0046 563,983 472,135 5.1161 2,415,490
其他 不适用 不适用 5,625,374 不适用 不适用 873,306
其他非流动资产
美元 1,612,183,757 6.3757 10,278,799,980 1,247,022,454 6.5249 8,136,696,810
澳元 343,361,829 4.6220 1,587,018,374 - 5.0163 -
加币 63,351,749 5.0046 317,050,163 - 5.1161 -
外币货币性资产
合计 21,757,932,539 13,436,472,221
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68. 外币货币性项目（续）
2021年 2020年
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
短期借款
美元 882,090,557 6.3757 5,623,944,764 847,962,875 6.5249 5,532,872,963
应付账款
美元 466,308,849 6.3757 2,973,045,329 153,865,004 6.5249 1,003,953,765
澳元 21,156,972 4.6220 97,787,525 1,756,293 5.0163 8,810,093
其他 不适用 不适用 53,174,019 不适用 不适用 40,460,718
其他应付款
美元 171,410,710 6.3757 1,092,863,264 190,882,539 6.5249 1,245,489,479
澳元 41,729,672 4.6220 192,874,544 30,913,240 5.0163 155,070,086
加币 3,160,199 5.0046 15,815,532 2,112,412 5.1161 10,807,311
其他 不适用 不适用 241,481,301 不适用 不适用 186,836
一年内到期的非
流动负债
美元 741,599,600 6.3757 4,728,216,570 492,053,553 6.5249 3,210,600,228
长期借款
美元 2,866,941,684 6.3757 18,278,760,095 2,392,241,277 6.5249 15,609,135,108
长期应付款
美元 38,591,799 6.3757 246,049,733 108,535,503 6.5249 708,183,304
租赁负债
美元 12,515,694 6.3757 79,796,310 24,637,114 6.5249 160,754,705
应付债券
美元 150,000,000 6.3757 956,355,000 150,000,000 6.5249 978,735,000
外币货币性负债
合计 34,580,163,986 28,665,059,596
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68. 外币货币性项目（续）
境外经营实体相关信息
境外子公司名称 注册经营地 记账本位币 采用记账本位币的依据
销售、采购、融资及其他经营活动
俄罗斯龙兴有限责任公司（“俄龙兴”） 俄罗斯 美元 主要采用美元计价
销售、采购、融资及其他经营活动
中塔泽拉夫尚有限责任公司（“泽拉夫尚”） 塔吉克斯坦 美元 主要采用美元计价
销售、采购、融资及其他经营活动
奥同克 吉尔吉斯斯坦 美元 主要采用美元计价
销售、采购、融资及其他经营活动
穆索诺伊 刚果（金） 美元 主要采用美元计价
巴布亚新几内 销售、采购、融资及其他经营活动
BNL 亚 美元 主要采用美元计价
销售、采购、融资及其他经营活动
诺顿金田 澳大利亚 澳元 主要采用澳元计价
Nkwe Platinum (SthAfrica)(Pty) Ltd 销售、采购、融资及其他经营活动
（“NKWESA”） 南非 澳元 主要采用澳元计价
销售、采购、融资及其他经营活动
塞紫铜 塞尔维亚 美元 主要采用美元计价
销售、采购、融资及其他经营活动
BMSC 厄立特里亚 美元 主要采用美元计价
销售、采购、融资及其他经营活动
塞尔维亚紫金矿业有限公司（“塞紫金”） 塞尔维亚 美元 主要采用美元计价
销售、采购、融资及其他经营活动
Rio Blanco Copper S.A. 秘鲁 美元 主要采用美元计价
卢阿拉巴矿业简易股份有限公司（“卡瑞 销售、采购、融资及其他经营活动
鲁”） 刚果（金） 美元 主要采用美元计价
大陆黄金有限公司哥伦比亚分公司（“大陆黄 销售、采购、融资及其他经营活动
金 ”） 哥伦比亚 美元 主要采用美元计价
销售、采购、融资及其他经营活动
奥罗拉金矿有限公司 圭亚那 美元 主要采用美元计价
160
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五、 合并财务报表主要项目注释（续）
69. 套期
公允价值套期
本集团从事金、银、铜和锌（以下简称“贵金属”）产品的生产加工业务，持有的贵金属产品生产
原料面临贵金属的价格变动风险。因此本集团采用期货交易所的贵金属期货合约和远期合约管理
持有的部分贵金属产品原料所面临的商品价格风险。本集团生产加工的贵金属产品中与贵金属期
货合约和远期合约中对应的标准贵金属产品相同，套期工具（贵金属期货合约和远期合约）与被
套期项目（本集团生产贵金属产品所需的精矿）的基础变量均为标准贵金属价格，信用风险不占
主导地位。本集团通过定性分析，确定套期工具与被套期项目的数量比例为1：1。套期无效部分
主要来自于现货和远期汇率差异。本年度和上年度确认的套期无效的金额并不重大。本集团针对
此类套期采用公允价值套期。
于2021年12月31日，本集团无签订指定套期会计关系的外汇远期合约。
于2020年12月31日，本集团签订了名义金额为180,000,000美元（折合人民币1,198,855,000元）
的外汇远期合约，根据该协议本集团以固定的美元对人民币汇率，用美元换取人民币，目的是对
该人民币负债的汇率风险进行套期。本集团通过定性分析，确定套期工具与被套期项目的数量比
例为1：1，无套期无效的部分。该项套期会计关系已于2021年终止。
161
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69. 套期（续）
公允价值套期（续）
套期工具的名义金额的时间分布以及平均价格如下：
2021年
6个月内 6至12个月 1年以后 合计
黄金期货名义金额 85,841,525 - - 85,841,525
黄金期货平均价格-元/克 373 - - 373
白银期货名义金额 374,711,301 - - 374,711,301
白银期货平均价格-元/千克 5,086 - - 5,086
铜期货名义金额 2,185,586,900 - - 2,185,586,900
铜期货平均价格-元/吨 70,310 - - 70,310
锌期货名义金额 307,831,475 - - 307,831,475
锌期货平均价格-元/吨 23,909 - - 23,909
黄金远期名义金额 514,913,562 83,760,725 - 598,674,287
黄金远期平均价格-元/克 367 369 - 367
白银远期名义金额 545,813,508 - - 545,813,508
白银远期平均价格-元/千克 5,126 - - 5,126
铜远期名义金额-人民币 1,917,582,832 - - 1,917,582,832
铜远期平均价格-元/吨 61,270 - - 61,270
锌远期名义金额 194,024,904 - - 194,024,904
锌远期平均价格-元/吨 21,321 - - 21,321
162
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69. 套期（续）
公允价值套期（续）
套期工具的名义金额的时间分布以及平均价格如下（续）：
2020 年
6个月内 6至12个月 1年以后 合计
黄金期货名义金额 228,879,612 - - 228,879,612
黄金期货平均价格-元/克 391 - - 391
白银期货名义金额 169,056,502 - - 169,056,502
白银期货平均价格-元/千克 5,203 - - 5,203
铜期货名义金额 1,804,765,553 - - 1,804,765,553
铜期货平均价格-元/吨 55,386 - - 55,386
锌期货名义金额 379,891,350 - - 379,891,350
锌期货平均价格-元/吨 21,312 - - 21,312
黄金远期名义金额 1,352,880,738 93,781,736 - 1,446,662,474
黄金远期平均价格-元/克 410 413 - 410
白银远期名义金额 272,739,385 - - 272,739,385
白银远期平均价格-元/千克 5,179 - - 5,179
铜远期名义金额-人民币 2,170,492,923 - - 2,170,492,923
铜远期平均价格-元/吨 46,595 - - 46,595
锌远期名义金额 148,692,031 - - 148,692,031
锌远期平均价格-元/吨 16,340 - - 16,340
外汇远期名义金额 1,198,855,000 - - 1,198,855,000
外汇远期平均汇率-美元折人民币 6.6603 - - 6.6603
163
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财务报表附注（续）
2021年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
69. 套期（续）
公允价值套期（续）
套期工具的账面价值以及公允价值变动如下：
2021年
2021年用作确认
套期工具的账面价值
套期无效部分基
套期工具的 包含套期工具的资产 础的套期工具公
名义金额 资产 负债 负债表列示项目 允价值变动
公允价值套期
商品价格风险-存货 6,210,066,732 61,600,715 85,342,588 交易性金融资产/负债 (844,321,578)
2020年
2020年用作确认
套期工具的账面价值
套期无效部分基
套期工具的 包含套期工具的资产 础的套期工具公
名义金额 资产 负债 负债表列示项目 允价值变动
公允价值套期
外汇风险-外币负债 1,198,855,000 23,950,541 - 交易性金融资产 15,101,356
商品价格风险-存货 6,621,179,830 40,002,192 374,789,911 交易性金融资产/负债 (891,673,706)
被套期项目的账面价值以及相关调整如下：
2021年
被套期项目公允价值套期调整
的累计金额（计入被套期项目 2021年用作确认
被套期项目的账面价值 的账面价值） 包含被套期项 套期无效部分基
目的资产负债 础的被套期项目
资产 负债 资产 负债 表列示项目 公允价值变动
公允价值套期
商品价格风险-存货 6,497,397,796 - 530,370,962 - 存货 844,411,146
164
紫金矿业集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2021年度 人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释（续）
69. 套期（续）
公允价值套期（续）
被套期项目的账面价值以及相关调整如下（续）：
2020年
被套期项目公允价值套期调整 2020年用作确
的累计金额（计入被套期项目 包含被套期项 认套期无效部分
被套期项目的账面价值 的账面价值） 目的资产负债 基础的被套期项
资产 负债 资产 负债 表列示项目 目公允价值变动
公允价值套期
外汇风险-外币
负债（注1） - 1,198,432,557 29,199,769 - 长期应付款 (15,101,356)
商品价格风险-
存货 6,203,881,254 - 789,281,706 - 存货 900,066,639
注1：该被套期项目为集团之内交易对手形成的负债，该交易形成的货币性项目的汇兑损益不能
在合并财务报表中抵消，企业可在合并报表层面将其指定为被套期项目。为真实公允地反
映套期会计处理，我们使用该交易抵消前数据列示被套期项目。
套期工具公允价值变动中套期无效部分列示如下：
2021年
计入当期损益 计入其他综合收益 包含套期无效部分
公允价值套期 的套期无效部分 的套期无效部分 利润表列示项目
商品价格风险 89,568 - 公允价值变动损益
2020年
计入当期损益 计入其他综合收益 包含套期无效部分
公允价值套期 的套期无效部分 的套期无效部分 利润表列示项目
商品价格风险 8,392,933 - 公允价值变动损益
另外，本集团运用远期合约、期货合约对冶炼加工金属的采购和销售以及其他矿产金属的销售进
行风险管理，以此来规避相关产品价格发生重大波动的风险；运用外汇远期合约对汇率风险进行
风险管理，以此来规避本集团的汇率风险。以上远期合约、期货合约、外汇远期合约未被指定为
套期工具或不符合套期会计准则的要求，其公允价值变动而产生的收益或损失，直接计入当期损
益。本年度未指定套期关系的衍生工具投资收益和公允价值变动损益金额请详见附注五、56及57。
165
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财务报表附注（续）
2021年度 人民币元
六、 合并范围的变动
1. 新设立主要子公司
厦门紫信二号投资合伙企业（有限合伙）（“紫信二号”）于 2021 年 02 月 26 日在福建省厦门
市成立，注册资本为人民币 2,501,000,000 元。本集团持有其 20.03%的股权。根据紫信二号合
伙协议，紫信二号的决策委员会共设立 3 名委员，本集团委派 2 名，决策委员会的决议必须经三
分之二以上（含三分之二）的委员同意方可生效。另外，本集团子公司紫金矿业集团资本投资有
限公司（“资本投资公司”）担任紫信二号的执行事务合伙人。管理层认为本集团可以对紫信二
号实施控制，因此该新设子公司于本期被纳入合并范围。截至 2021 年 12 月 31 日，紫信二号的
注册资本及实收资本均为人民币 2,501,000,000 元。
紫金海外投资有限公司于 2021 年 3 月 8 日在海南省三亚市成立，注册资本为人民币 600,000,000
元，本集团子公司紫金国际控股有限公司持有紫金海外投资有限公司 100%的股权。截至 2021
年 12 月 31 日，紫金海外投资有限公司实收资本为人民币 560,000,000 元。该新设子公司于本
期纳入合并范围。
紫牛合伙于 2021 年 4 月 8 日在福建省厦门市成立，注册资本为人民币 216,610,000 元，本集团
子公司紫金矿业股权投资管理（厦门）有限公司持有紫牛合伙 92.3318%的股权。截至 2021 年
12 月 31 日，紫牛合伙实收资本为人民币 216,610,000 元。该新设子公司于本期纳入合并范围。
紫金矿业贸易（海南）有限公司于 2021 年 1 月 26 日在海南省三亚市成立，注册资本为人民币
50,000,000 元，本集团子公司紫金矿业建设集团（厦门）有限公司持有紫金矿业贸易（海南）有
限公司 100%的股权。截至 2021 年 12 月 31 日，紫金矿业贸易（海南）有限公司实收资本为人
民币 50,000,000 元。该新设子公司于本期纳入合并范围。
紫金黄金科技（海南）有限公司于 2021 年 4 月 16 日在海南省三亚市成立，注册资本为人民币
300,000,000 元，本集团子公司紫金国际控股有限公司持有紫金黄金科技（海南）有限公司 100%
的股权。截至 2021 年 12 月 31 日，紫金黄金科技（海南）有限公司实收资本为人民币 35,000,000
元。该新设子公司于本期纳入合并范围。
金讯国际有限公司于 2021 年 3 月 26 日在香港成立，注册资本为 1 港元，本集团子公司金宇香
港持有其 100%的股权。截至 2021 年 6 月 30 日，金讯国际有限公司注册资本及实收资本均为 1
港元。该新设子公司于本期纳入合并范围。金力集团有限公司于 2021 年 4 月 1 日在香港成立，
注册资本为 1 港元，本集团子公司金山香港持有其 100%的股权。截至 2021 年 12 月 31 日，金
力集团有限公司注册资本及实收资本均为 1 港元。该新设子公司于本期纳入合并范围。
金力集团有限公司于 2021 年 4 月 1 日在香港成立，注册资本为 1 港元，本集团子公司金山香港
持有其 100%的股权。截至 2021 年 12 月 31 日，金力集团有限公司注册资本及实收资本均为 1
港元。该新设子公司于本期纳入合并范围。
紫金悦海实业（海南）有限公司于 2021 年 8 月 9 日在海南省三亚市成立，注册资本为人民币
1,100,000,000 元，本集团子公司紫金国际控股有限公司持有紫金海外投资有限公司 100%的股
权。截至 2021 年 12 月 31 日，紫金海外投资有限公司实收资本为人民币 1,075,346,495.25 元。
该新设子公司于本期纳入合并范围。
紫金矿业紫宝（厦门）投资合伙企业（有限合伙）于 2021 年 1 月 27 日在海南省三亚市成立，注
册资本为人民币 2,000,000,000 元，本集团持有紫金海外投资有限公司 100%的股权。截至 2021
年 12 月 31 日，紫金海外投资有限公司实收资本为人民币 304,880,000 元。该新设子公司于本
期纳入合并范围。
166
紫金矿业集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2021年度 人民币元
六、 合并范围的变动（续）
1. 新设立主要子公司（续）
紫金海外发展（海南）有限公司于 2021 年 09 月 03 日在海南省三亚市成立，注册资本为人民币
50,000,000 元，本集团子公司紫金国际控股有限公司持有紫金海外发展（海南）有限公司 100%
的股权。截至 2021 年 12 月 31 日，紫金海外发展（海南）有限公司实收资本为人民币 20,000,000
元。该新设子公司于本期纳入合并范围。
紫金国际融资租赁（海南）有限公司于 2021 年 12 月 10 日在海南省三亚市成立，注册资本为人
民币 2,000,000,000 元，本集团持有紫金国际融资租赁（海南）有限公司 90%的股权。截至 2021
年 12 月 31 日，紫金国际融资租赁（海南）有限公司实收资本为人民币 2,000,000,000 元。该新
设子公司于本期纳入合并范围。
福建紫金铜箔科技有限公司于 2021 年 11 月 15 日在福建省龙岩市成立，注册资本为人民币
6,000,000,000 元，本集团子公司紫金矿业集团南方投资公司持有福建紫金铜箔科技有限公司 70%
的股权。截至 2021 年 12 月 31 日，福建紫金铜箔科技有限公司实收资本为人民币 2,000,000,000
元。该新设子公司于本期纳入合并范围。
紫金矿业投资（上海）有限公司于 2021 年 11 月 25 日在上海市虹口区成立，注册资本为人民币
1,000,000,000 元，本集团持有紫金矿业投资（上海）有限公司 100%的股权。截至 2021 年 12
月 31 日，紫金矿业投资（上海）有限公司实收资本为人民币 150,000,000 元。该新设子公司于
本期纳入合并范围。
紫金智信（厦门）科技有限公司于 2021 年 07 月 20 日在福建省厦门市成立，注册资本为人民币
65,500,000 元，本集团持有紫金智信（厦门）科技有限公司 100%的股权。截至 2021 年 12 月
31 日，紫金智信（厦门）科技有限公司实收资本为人民币 65,500,000 元。该新设子公司于本期
纳入合并范围。
福建紫金锂元材料科技有限公司于 2021 年 11 月 15 日在福建省龙岩市成立，注册资本为人民币
200,000,000 元，本集团子公司紫金矿业南方投资有限公司持有福建紫金锂元材料科技有限公司
100%的股权。截至 2021 年 12 月 31 日，福建紫金锂元材料科技有限公司实收资本为人民币
50,000,000 元。该新设子公司于本期纳入合并范围。
紫金矿业紫盾（厦门）投资合伙企业（有限合伙）于 2021 年 03 月 11 日在福建省厦门市成立，
注册资本为人民币 12,000,000 元，本集团持有紫金矿业紫盾（厦门）投资合伙企业（有限合伙）
100%的股权。截至 2021 年 12 月 31 日，紫金矿业紫盾（厦门）投资合伙企业（有限合伙）实
收资本为人民币 30,050,000 元。该新设子公司于本期纳入合并范围。
紫金矿业紫地（厦门）投资合伙企业（有限合伙）于 2021 年 01 月 27 日在福建省厦门市成立，
注册资本为人民币 1,000,000,000 元，本集团持有紫金矿业紫地（厦门）投资合伙企业（有限合
伙）100%的股权。截至 2021 年 12 月 31 日，紫金矿业紫地（厦门）投资合伙企业（有限合伙）
实收资本为人民币 30,050,000 元。该新设子公司于本期纳入合并范围。
紫金矿业紫德（厦门）投资合伙企业于 2021 年 03 月 11 日在福建省厦门市成立，注册资本为人
民币 400,000,000 元，本集团持有紫金矿业紫德（厦门）投资合伙企业 100%的股权。截至 2021
年 12 月 31 日，紫金矿业紫德（厦门）投资合伙企业实收资本为人民币 27,550,000 元。该新设
子公司于本期纳入合并范围。
167
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财务报表附注（续）
2021年度 人民币元
六、 合并范围的变动（续）
1. 新设立主要子公司（续）
紫金智控（厦门）科技股份有限公司于 2021 年 10 月 27 日在福建省厦门市成立，注册资本为人
民币 50,000,000 元，本集团子公司紫金智信（厦门）科技股份有限公司持有紫金智控（厦门）科
技股份有限公司 51%的股权。截至 2021 年 12 月 31 日，紫金智控（厦门）科技股份有限公司实
收资本为人民币 25,550,000 元。该新设子公司于本期纳入合并范围。
黑龙江多铜新能源有限责任公司于 2021 年 04 月 15 日在黑龙江省黑河市成立，注册资本为人民
币 8,000,000 元，本集团子公司紫金环保科技有限公司持有黑龙江多铜新能源有限责任公司 100%
的股权。截至 2021 年 12 月 31 日，黑龙江多铜新能源有限责任公司实收资本为人民币 8,000,000
元。该新设子公司于本期纳入合并范围。
2. 注销子公司
本集团 本集团合计
合计 享有的表决权 不再成为
名称 注册地 业务性质 持股比例 比例 子公司的原因
福建紫金贸易有限公司 上杭县 贸易 100% 100% 注销
文山州
麻栗坡金华矿业有限公司 麻栗坡县 矿产品开发及生产 53% 53% 注销
紫金金行（深圳）电子商务有
限责任公司 深圳市 电子商务 100% 100% 注销
巴彦淖尔市紫金矿冶测试技
术有限公司 巴彦淖尔市 矿产品检测 87.20% 87.20% 注销
西藏巨信信息科技有限公司 拉萨市 计算机网络技术 40.08% 50.10% 注销
山西省 金属选冶、加工及
繁峙县义联金矿有限公司 繁峙县 矿产品销售 100% 100% 注销
168
紫金矿业集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2021年度 人民币元
七、 在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
(1) 通过设立或投资等方式取得的重要子公司
名称 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例
直接 间接
金山香港（注1） 香港 香港 贸易与投资 28,460,971,000港元 100% -
黑龙江紫金铜业有限公司 黑龙江省齐齐哈尔市 黑龙江省齐齐哈尔市 铜、金、银及其他有色金属和非金属的选矿、 人民币 1,437,900,000 元 - 100%
（注2） 冶炼、加工、销售及冶炼技术的研究、开发、
咨询、服务、转让等
紫金欧洲 香港 香港 融资；投资 2,734,620,001港元 - 100%
紫金国际资本有限公司 香港 香港 发行债券；融资 10,000,000美元 - 100%
财务公司 福建省龙岩市上杭县 福建省龙岩市上杭县 协助成员单位实理交易款项的收付；办理成员 人民币 668,595,500 元 95% -
单位之间的委托贷款及委托投资、票据承兑
及贴现、内部转账结算及相应的结算；吸收成
员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资
租赁；从事同业拆借；投资；有价证券投资
(股票二级市场投资除外) 等
资本投资公司 福建省厦门市 福建省厦门市 受托管理非证券类股权投资及相关咨询服务； 人民币 1,000,000,000 元 100% -
受托对股权投资基金进行管理运作及提供咨
询服务；投资及资产管理；黄金现货销售；金
属及金属矿批发；贸易代理等业务
169
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财务报表附注（续）
2021年度 人民币元
七、 在其他主体中的权益（续）
1. 在子公司中的权益（续）
(1) 通过设立或投资等方式取得的重要子公司（续）
名称 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例
直接 间接
紫金矿业集团黄金冶炼 福建省龙岩市上杭县 福建省龙岩市上杭县 黄金冶炼、销售；黄金制品、白银制品及铂 人民币100,000,000元 - 100%
有限公司 金制品加工、销售；有色金属合金制造；
贵金属压延加工；冶金工程技术研究服务；
货物或技术进出口等
多宝山铜业 黑龙江省黑河市 黑龙江省黑河市 铜矿开采；矿产品加工、销售；矿业技术开 人民币 2,000,000,000 元 - 100%
发、咨询、转让等
注 1：本公司于 2021 年 1 至 12 月以现金方式合计向子公司金山香港增资 3,571,265,000 港元。增资后，金山香港的注册资本变更为 28,460,971,000 港元。
注 2：多宝山铜业于 2021 年 1 至 12 月以现金方式合计向子公司黑龙江紫金铜业有限公司增资人民币 350,000,000 元。增资后，黑龙江紫金铜业有限公司的注册资
本变更为人民币 1,437,900,000 元。
170
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财务报表附注（续）
2021年度 人民币元
七、 在其他主体中的权益（续）
1. 在子公司中的权益（续）
(2) 非同一控制下企业合并取得的重要子公司
名称 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例
直接 间接
新疆阿舍勒 新疆维吾尔自治州阿 新疆维吾尔自治州阿勒 地质矿产资源的勘查与开发、矿产品的生产、加工与销售、地质 人民币250,000,000元 - 51%
勒泰市 泰市 矿业的技术服务、汽车运输、环境保护与旅游开发、酒店投资
诺顿金田 澳大利亚 澳大利亚 黄金生产；地质矿产资源勘查及其信息、技术服务 186,844,557澳元 - 100%
巴彦淖尔紫金 内蒙古巴彦淖尔市 内蒙古巴彦淖尔市 锌及其它有色、黑金属和能源矿产等的冶炼、开采、选矿、加 人民币375,000,000元 87.20% -
工；矿产品销售
紫金铜业 福建省龙岩市上杭县 福建省龙岩市上杭县 阴极铜、金、银、粗硒的冶炼及销售；工业硫酸、硫酸铜的生产 人民币2,221,402,200元 - 100%
及销售
洛阳紫金银辉黄金冶炼有 河南省洛阳市 河南省洛阳市 金银冶炼、检测化验、收购矿金、黄金交易代理、矿产品销售、 人民币150,000,000元 70% -
限公司（“洛阳银辉”） 矿山设计研究
珲春紫金 吉林省珲春市 吉林省珲春市 金、铜及其他有色金属和非金属矿产品开采、选冶及加工；矿产 人民币150,000,000元 - 100%
品销售；矿产资源勘查信息、技术服务
俄龙兴 俄罗斯 俄罗斯 锌铅矿开采；选矿及加工；矿产品销售 700,000,000卢布 - 70%
新疆锌业 新疆克孜勒苏柯尔克 新疆克孜勒苏柯尔克孜 勘探和开发乌恰县乌鲁干铅锌矿 人民币500,000,000元 - 100%
孜州乌恰县 州乌恰县
塞紫铜 塞尔维亚 塞尔维亚 黑色金属、有色金属、贵金属和其他金属的采矿、选矿、冶炼 39,414,455,845第纳尔 - 63%
BMSC 厄立特里亚 厄立特里亚 锌铜矿开采，选矿及加工；矿产品销售 64,296,314美元 - 55%
塞紫金 塞尔维亚 塞尔维亚 铜金矿开采，选矿及加工；矿产品销售 4,929,947,027第纳尔 - 100%
171
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财务报表附注（续）
2021年度 人民币元
七、 在其他主体中的权益（续）
1. 在子公司中的权益（续）
(2) 非同一控制下企业合并取得的重要子公司（续）
名称 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例
直接 间接
大陆黄金 哥伦比亚 哥伦比亚 金银矿开采，选矿及加工；矿产品销售 11,238,405,220比索 - 69.28%
奥罗拉金矿有限公司 圭亚那 圭亚那 金银矿开采，选矿及加工；矿产品销售 63,000,500美元 - 100%
矿产品销售；矿山设备、冶炼设备、地质勘查与施工、有
巨龙铜业 西藏自治区拉萨市 西藏自治区拉萨市墨竹工卡县 色金属的采、选、冶炼、加工及产品销售和服务等 人民币5,019,800,000元 - 50.1%
172
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财务报表附注（续）
2021年度 人民币元
七、 在其他主体中的权益（续）
1. 在子公司中的权益（续）
存在重要少数股东权益的子公司如下：
2021 年
少数股东持股比例 归属少数股东损益 向少数股东支付股利 年末少数股东权益
塞紫铜 37.00% 618,062,651 - 2,374,440,597
厦门紫金铜冠投资发展有限公司
（“紫金铜冠”） 49.00% (22,055,589) - 982,860,257
新疆阿舍勒 49.00% 656,281,671 (490,000,000) 1,137,702,188
穆索诺伊 28.00% 681,141,946 (269,766,159) 843,153,499
BMSC 45.00% 322,472,594 (391,271,360) 830,667,081
新疆金宝 44.00% 612,144,162 (528,000,000) 686,078,979
贵州紫金矿业股份有限公司
（“贵州紫金”） 44.00% 90,197,568 (35,600,000) 440,616,293
黑龙兴 30.00% 51,071,289 - 236,460,843
洛阳坤宇矿业有限公司（“洛阳坤宇”） 30.00% 17,620,181 (15,000,000) 291,223,663
文山麻栗坡紫金钨业集团有限公司
（“文山麻栗坡紫金”） 21.48% (19,750,945) - 121,144,530
云南华西 47.00% (11,005,187) - 191,976,608
巴彦淖尔紫金 12.80% 33,202,551 (12,000,000) 198,834,844
奥同克 40.00% 241,815,651 (127,400,301) 584,841,658
金昊铁业 43.40% (45,040,997) - (1,269,341,439)
紫金美洲 30.72% 75,187,648 (56,811,041) 2,867,946,342
巨龙铜业 49.90% 436,639,236 - 6,365,255,750
紫信一号 79.98% 135,479,175 (135,875,284) 3,046,509,200
紫信二号 79.97% 74,523,591 (44,434,403) 2,030,138,888
其他 (21,219,435) (109,302,981) (97,707,298)
合计 3,926,767,761 (2,215,461,529) 21,862,802,483
173
紫金矿业集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2021年度 人民币元
七、 在其他主体中的权益（续）
1. 在子公司中的权益（续）
下表列示了上述子公司主要财务信息。这些信息为本集团内各企业之间相互抵销前的金额：
2021 年 2020 年
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
塞紫铜 3,564,833,313 9,507,935,276 13,072,768,589 (3,184,658,319) (4,549,732,888) (7,734,391,207) 2,693,021,840 5,824,561,459 8,517,583,299 (1,269,566,950) (3,163,170,617) (4,432,737,567)
紫金铜冠 238,936,533 1,691,020,679 1,929,957,212 (641,227,971) (8,851,259) (650,079,230) 271,084,409 1,701,971,472 1,973,055,881 (625,532,278) (8,441,050) (633,973,328)
新疆阿舍勒 848,096,827 2,738,036,043 3,586,132,870 (741,831,416) (540,754,813) (1,282,586,229) 415,270,361 2,500,283,338 2,915,553,699 (411,797,097) (538,945,000) (950,742,097)
穆索诺伊 2,992,025,900 2,891,244,607 5,883,270,507 (2,238,876,076) (2,719,114) (2,241,595,190) 1,451,309,225 2,737,627,265 4,188,936,490 (2,406,902,318) - (2,406,902,318)
BMSC 1,492,114,555 2,485,346,833 3,977,461,388 (806,919,607) (208,756,462) (1,015,676,069) 1,024,905,730 2,755,523,035 3,780,428,765 (361,442,657) (264,451,153) (625,893,810)
新疆金宝 1,880,472,848 669,000,288 2,549,473,136 (759,316,259) (250,112,829) (1,009,429,088) 1,536,091,001 713,478,018 2,249,569,019 (625,983,892) (274,777,810) (900,761,702)
贵州紫金 191,602,796 1,930,891,566 2,122,494,362 (277,532,266) (828,520,892) (1,106,053,158) 197,415,370 2,375,462,918 2,572,878,288 (370,896,757) (1,294,495,950) (1,665,392,707)
黑龙兴（合并） 770,471,659 2,317,195,750 3,087,667,409 (1,346,298,218) (969,874,893) (2,316,173,111) 768,402,834 2,614,646,024 3,383,048,858 (1,672,315,387) (1,072,908,783) (2,745,224,170)
洛阳坤宇 99,787,956 976,002,062 1,075,790,018 (154,940,074) (47,041,973) (201,982,047) 141,982,696 933,758,631 1,075,741,327 (196,473,914) (46,501,221) (242,975,135)
文山麻栗坡紫金 110,057,570 1,316,198,378 1,426,255,948 (211,662,516) (530,000,000) (741,662,516) 126,138,946 1,323,968,823 1,450,107,769 (584,862,494) (100,000,000) (684,862,494)
云南华西 70,745,241 215,503,664 286,248,905 (70,740) - (70,740) 148,802,115 160,806,936 309,609,051 (15,594) - (15,594)
巴彦淖尔紫金 946,937,334 1,775,218,554 2,722,155,888 (885,453,292) (326,941,481) (1,212,394,773) 888,101,521 1,886,444,152 2,774,545,673 (1,296,322,888) (131,231,355) (1,427,554,243)
奥同克 190,168,746 1,543,248,529 1,733,417,275 (307,504,648) (253,023,813) (560,528,461) 206,154,201 1,722,679,244 1,928,833,445 (532,203,245) (507,374,633) (1,039,577,878)
金昊铁业 172,638,800 106,635,328 279,274,128 (1,286,950,210) (1,059,949,736) (2,346,899,946) 167,359,457 155,877,124 323,236,581 (1,229,621,528) (1,057,459,772) (2,287,081,300)
大陆黄金（注 1） 1,266,031,607 6,108,325,269 7,374,356,876 (1,114,192,361) (3,530,250,807) (4,644,443,168) 789,728,053 6,378,247,889 7,167,975,942 (343,257,225) (4,111,614,392) (4,454,871,617)
巨龙铜业 1,404,989,823 17,345,351,248 18,750,341,071 (2,784,446,125) (12,303,765,032) (15,088,211,157) 326,633,265 13,567,929,726 13,894,562,991 (4,474,913,709) (6,732,694,246) (11,207,607,955
紫信一号 231,118 3,809,066,383 3,809,297,501 (100,000.00) - (100,000.00) 59,647,324 3,750,000,000 3,809,647,324 - - -
紫信二号 685,365 2,538,213,397 2,538,898,762 (250,000.00) - (250,000.00) - - - - - -
注1：大陆黄金系紫金美洲主要子公司。
174
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财务报表附注（续）
2021年度 人民币元
七、 在其他主体中的权益（续）
1. 在子公司中的权益（续）
下表列示了上述子公司主要财务信息。这些信息为本集团内各企业之间相互抵销前的金额（续）：
2021 年 2020 年
营业收入 净利润/(亏损) 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润/(亏损) 综合收益总额 经营活动现金流量
塞紫铜 7,789,816,982 1,871,240,090 1,871,240,090 1,115,050,694 4,773,724,456 604,244,518 (604,244,518) 133,488,186
紫金铜冠 - (45,011,407) (45,011,407) (28,360,184) - (42,126,033) (42,126,033) (13,369,406)
新疆阿舍勒 2,788,770,598 1,341,144,886 1,341,144,886 1,772,019,332 1,995,158,014 792,657,457 792,657,457 1,078,747,015
穆索诺伊 4,011,330,821 2,812,280,501 2,812,280,501 3,884,950,614 1,385,791,591 967,588,449 967,588,449 1,767,739,567
BMSC 3,488,150,680 640,884,494 640,884,494 1,371,754,639 2,423,146,349 352,508,972 352,508,972 869,638,396
新疆金宝 2,645,641,381 1,391,236,732 1,391,236,732 1,557,900,292 1,898,122,306 935,217,600 935,217,600 992,960,845
贵州紫金 1,230,758,282 204,994,472 204,994,472 325,422,745 2,301,442,104 166,096,481 166,096,481 401,011,493
黑龙兴（合并） 1,322,362,212 167,305,936 167,305,936 441,681,014 784,673,705 (249,675,613) (249,675,613) 303,003,962
洛阳坤宇 637,144,776 91,041,779 91,041,779 221,331,944 809,584,834 212,956,039 212,956,039 291,588,382
文山麻栗坡紫金 230,023,650 (88,581,951) (88,581,951) 43,713,213 276,893,186 (27,148,487) (27,148,487) 102,864,656
云南华西 519,493 (23,415,291) (23,415,291) 119,714 670,950 182,101 182,101 1,040,322
巴彦淖尔紫金 4,960,624,480 253,589,628 253,589,628 178,450,717 3,750,437,576 253,322,456 253,322,456 430,430,619
奥同克 1,661,917,253 629,635,448 629,635,448 741,989,887 1,691,988,715 614,622,415 614,622,415 805,071,715
金昊铁业 9,354,963 (103,781,099) (103,781,099) (2,519,674) 2,886,323 (110,407,455) (110,407,455) (8,924,219)
大陆黄金 2,374,032,995 220,116,386 220,116,386 779,917,862 522,137,577 19,257,951 19,257,951 109,900,629
巨龙铜业 1,042,768,624 866,649,086 866,649,086 587,305,956 220,133,062 189,295,308 189,295,308 151,862,295
紫信一号 - 169,394,282 169,394,282 1,684 - 58,647,324 58,647,324 (769,749)
紫信二号 - 93,191,766 93,191,766 (314,483) - - - -
175
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财务报表附注（续）
2021年度 人民币元
七、 在其他主体中的权益（续）
2. 在子公司的股东权益份额发生变化且未影响控制权的交易
2021 年 4 月 14 日，本集团之子公司西南公司收购厦门闽兴投资有限公司持有的云南紫兴 49%股权，收购股权支付的对价为人民币 88,162,100 元，收
购完成后西南公司持有云南紫兴 100%股权。该交易导致合并报表少数股东权益减少人民币 26,160,817 元。
2020 年 4 月 14 日，本集团之子公司新疆金宝受让子公司紫金矿业集团西北有限公司（“西北公司”）持有的富蕴金山 64.55%股权，同时从富蕴金山
少数股东处收购剩余 35.45%股权，收购股权支付的对价为人民币 106,355,000 元，收购完成后新疆金宝持有富蕴金山 100%股权。该交易导致合并报
表少数股东权益减少人民币 75,650,192 元。
3. 在合营企业和联营企业中的权益
合营企业 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 会计处理
直接 间接
山东国大（注1） 山东省招远市 山东省招远市 生产金、银、电解铜、硫酸，销售自产产品 人民币173,430,000元 - 30.05% 权益法
金鹰矿业（注2） 香港 香港 贸易、投资 3,498,500港元 - 45% 权益法
西南紫金黄金 贵州省贞丰县 贵州省贞丰县 贵金属及珠宝玉石制品生产技术的研究开发、设计加工、批发销售、技 人民币100,000,000元 - 50% 权益法
术咨询
贵州福能紫金（注3） 贵州省安顺市 贵州省安顺市 能源、电力投资 人民币200,000,000元 - 50% 权益法
福建龙湖渔业（注4） 福建省龙岩市 福建省龙岩市 生态水产养殖、捕捞、水产品加工、休闲垂钓、旅游观光等 人民币21,500,000元 - 51.16% 权益法
卡莫阿（注5） 刚果(金) 巴巴多斯 铜矿开采 14,000美元 - 49.5% 权益法
Porgera Service Company 澳大利亚 澳大利亚凯恩斯 公司咨询服务 1,000澳元 - 50% 权益法
Pometon（注6） 塞尔维亚 塞尔维亚波尔 主要生产铜粉、铜加工 104,610,167第纳尔 - 49% 权益法
联营企业 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 会计处理
人民币元 直接 间接
汀江水电 福建省上杭县 福建省上杭县 水力发电 69,000,000 - 49% 权益法
武平紫金水电 福建省武平县 福建省武平县 水力发电、水电业投资 60,000,000 - 48% 权益法
海峡科化（注7） 福建省永安市 福建省永安市 民用爆炸物品生产 411,489,086 - 15.65% 权益法
上杭鑫源 福建省上杭县 福建省上杭县 自来水供应 310,000,000 - 37.16% 权益法
珲春金地（注8） 延边朝鲜族自治州 延边朝鲜族自治州 矿产地质勘查分析测试，技术开发咨询，转让，矿产品销售 100,000,000 - 51% 权益法
珲春市 珲春市
延边担保 延边朝鲜族自治州 延边朝鲜族自治州 为中小企业和个人提供贷款担保 200,000,000 - 25% 权益法
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2021年度 人民币元
七、 在其他主体中的权益（续）
3. 在合营企业和联营企业中的权益（续）
联营企业（续） 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 会计处理
人民币元 直接 间接
喀纳斯旅游 新疆布尔津县 新疆布尔津县 旅游、餐饮等服务 135,000,000 - 20% 权益法
福建马坑 福建省龙岩市 福建省龙岩市 铁矿、钼矿的开采 1,000,000,000 41.5% - 权益法
松潘紫金 阿坝藏族羌族自治州松潘县 阿坝藏族羌族自治州松潘县 工业生产资料、仪器、仪表销售；普通机械设备研制及销售 180,000,000 34% - 权益法
万城商务 内蒙古巴彦淖尔市乌拉特后旗 内蒙古巴彦淖尔市乌拉特后旗 锌矿、铅矿、硫矿、铜矿、铁矿的采选、销售 73,440,000 10% 37.5% 权益法
西藏玉龙 西藏自治区昌都地区昌都县 西藏自治区昌都地区昌都县 铜矿开采及地质研究 2,800,000,000 22% - 权益法
新疆天龙（注9） 新疆昌吉州阜康市 新疆昌吉州阜康市 石灰石开采、水泥生产及有色金属冶炼及深加工 870,935,192 - 17.20% 权益法
厦门现代码头 福建省厦门市 福建省厦门市 码头的建设；码头和其他港口设施经营；在港口内从事货物装 355,580,000 - 25% 权益法
卸仓储经营(凭审批许可证经营)
瓮福紫金 福建省上杭县 福建省上杭县 磷酸一铵、磷酸二铵、石膏砌块、水泥添加剂的生产 813,340,000 - 37.38% 权益法
龙岩紫金中航房地产 福建省龙岩市 福建省龙岩市 房地产开发经营及管理、物业管理，停车场服务 320,408,163 - 49% 权益法
开发有限公司
（“龙岩紫金中航”）
紫森（厦门） 福建省厦门市 福建省厦门市 供应链管理；投资管理及咨询；商务信息咨询；投资咨询 10,000,000 - 49% 权益法
赛恩斯 湖南省长沙市 湖南省长沙市 技术咨询、设计、开发及运营服务；环保工程的设计、 71,120,000 - 28.29% 权益法
承包、施工；污水和废水处理剂、环保设备的研究、
开发、生产、销售及相关的技术服务
常青新能源 福建省上杭县 福建省上杭县 主要从事动力电池回收技术的研究、动力电池回收、前驱体 200,000,000 30% - 权益法
的生产和销售
北京安创神州 北京市 北京市朝阳区 技术开发、技术转让、技术咨询、技术推广、技术服务； 10,000,000 - 45% 权益法
计算机技术培训等
才溪文化 福建省上杭县 福建省上杭县 文化娱乐经纪人；对文化、体育和娱乐的投资；其他文化艺 1,250,000 20% - 权益法
术业
易普力股份 西藏自治区拉萨市 西藏自治区拉萨市墨竹工卡县 炸药及火工产品的制造与配送等服务 90,000,000 - 49% 权益法
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2021年度 人民币元
七、 在其他主体中的权益（续）
3. 在合营企业和联营企业中的权益（续）
联营企业（续） 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 会计处理
人民币元 直接 间接
宜兴佳裕 江苏省宜兴市 江苏省宜兴市 股权投资；以私募基金从事股权投资、投资管理、资产管理等 263,380,000 - 37.97% 权益法
活动
中色地科（注10） 北京市朝阳区 北京市朝阳区 固体矿产地质、基础地质、能源矿产地质勘查；岩矿试验；选 362,304,000 - 16.63% 权益法
冶试验等
五矿有色金属江苏 江苏省连云港经济技术开 江苏省连云港经济技术开发区 海关监管货物仓储服务、道路货物运输；货物进出口；技术进 36,000,000 - 25% 权益法
发区 出口等
海南国际清算所（注11） 海南省海口市 海南省海口市 清算、结算、交割、保证金管理、抵押品管理等 350,000,000 - 41.67% 权益法
天风期货（注12） 上海市虹口区 上海市虹口区 商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询 314,400,000 42.90% 2.10% 权益法
DATHCOM MINING SA 100,000,000 权益法
（注13） 刚果（金） 刚果（金） 矿业勘探等 刚果法郎 - 15%
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2021 年度 人民币元
七、 在其他主体中的权益（续）
3. 在合营企业和联营企业中的权益（续）
注1： 根据山东国大公司章程，山东国大的董事会由5名董事组成，本集团派出其中2名，其余
山东国大的经营决策需要三分之
二的董事同意，方可生效，因此管理层认为本集团对山东国大具有共同控制权，将其作
为合营企业核算。
注2： 根据金鹰矿业相关的股东协议，金鹰矿业的董事会由5名董事组成，其中本集团派出2名，
其余3名由金川集团委派。金鹰矿业的经营决策需要三分之二的董事同意，方可生效，因
此管理层认为本集团对金鹰矿业具有共同控制权，将其作为合营企业核算。
注3： 2014年12月，贵州紫金与福建煤电股份有限公司（“福建煤电”）合资设立贵州福能紫金，
双方各占50%股权。根据双方签订的合同，贵州福能紫金的董事会由5名董事组成，本集
团派出2名，其余3名由合作方福建煤电委派。贵州福能紫金的经营决策需要三分之二的
董事同意，方可生效，因此管理层认为本集团对贵州福能紫金具有共同控制权，将其作
为合营企业核算。
注4： 根据福建龙湖渔业公司章程，董事会由3名董事组成，其中本集团派出2名，董事会的决
议必须经三分之二以上董事同意方可生效，因此管理层认为本集团对福建龙湖渔业具有
共同控制权，将其作为合营企业核算。
注5： 金山香港和艾芬豪分别持有卡莫阿49.5%的股权，剩余1%股权为晶河全球公司持有。根
据卡莫阿公司章程，卡莫阿董事会由5名董事组成，本集团与艾芬豪美国各自委任2名，
晶河全球公司委任1名董事。卡莫阿的经营决策需要超过80.01%的股东批准通过，因此
本集团对该公司具有共同控制权，将其作为合营企业核算。
注6： Pometon为本集团子公司塞紫铜的合营企业。根据该公司章程规定，公司设董事会，董
事会由5名董事组成，塞紫铜派出其中2名，公司决策由经营各方一致同意才能实施。管
理层认为本集团对该公司具有共同控制权，因此将其作为合营企业核算。
注 7： 根据海峡科化公司章程，海峡科化的董事会由 9 名董事组成，其中本集团委派 1 名董事，
董事会的决议需要四分之三以上董事同意方可生效。另外，海峡科化公司的监事会主席
和副总经理均由本集团委派。管理层认为本集团对海峡科化的财务和经营决策制定过程
等可以施加重大影响，因此将其作为联营企业核算。
注8： 根据珲春金地公司章程，珲春金地的董事会由5名董事组成，其中本集团委派2名董事，
董事会的决议需要三分之二以上董事同意方可生效。管理层认为本集团对珲春金地的财
务和经营决策制定过程等可以施加重大影响，因此将其作为联营企业核算。
注9： 根据新疆天龙公司章程，新疆天龙的董事会由7名董事组成，其中本集团派出1名。董事
会的决议需要三分之二以上董事同意方可生效。管理层认为本集团对新疆天龙的财务和
经营决策制定过程等可以施加重大影响，因此将其作为联营企业核算。
注10： 根据中色地科的章程，董事会由9名董事组成，其中本集团派出2名，董事会决议必须经
全体董事过半数通过。管理层认为本集团对中色地科的财务和经营决策制定过程等可以
施加重大影响，因此将其作为联营企业核算。
179
紫金矿业集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
七、 在其他主体中的权益（续）
3. 在合营企业和联营企业中的权益（续）
注11： 根据海南国际清算所的章程，海南国际清算所设董事会，由5名董事组成，设董事长一人，
由三亚交易集团委派3名董事，紫金国际控股委派2名董事，董事长由以全体董事过半数
选举产生。管理层认为本集团对海南国际清算所的财务和经营决策制定过程等可以施加
重大影响，因此将其作为联营企业核算。
注12：根据天风期货章程，股东大会为最高权力机构，于2021年12月31日，本集团合计持有天
风期货45%的股权，将天风期货作为联营企业核算。
注13： 根据DATHCOM MINING SA的章程，董事会由6名董事构成，本集团可以委派一名。管
理层认为本集团对DATHCOM MINING SA的财务和经营决策制定过程等可以施加重大
影响，因此将其作为联营企业核算。
本集团的重要合营企业包括金鹰矿业和卡莫阿，采用权益法核算。
下表列示了以上重要合营企业的财务信息，这些财务信息调整了所有会计政策差异且调节至本财
务报表账面金额：
2021年
金鹰矿业 卡莫阿
流动资产 426,583,054 4,067,340,085
其中：现金和现金等价物 407,995,953 140,466,071
非流动资产 3,872,983,922 20,008,055,034
资产合计 4,299,566,976 24,075,395,119
流动负债 1,419,313,647 1,855,196,354
非流动负债 3,187,850 18,450,414,067
负债合计 1,422,501,497 20,305,610,421
少数股东权益 - (70,775,959)
归属于母公司的股东权益 2,877,065,479 3,840,560,657
按持股比例享有的净资产份额 1,294,679,465 1,901,077,525
调整事项 - -
减值准备余额 - -
投资的账面价值 1,294,679,465 1,901,077,525
营业收入 - 5,360,868,711
财务费用 39,442,881 482,371,110
其中：利息收入 - 33,084,087
其中：利息费用 31,834,963 971,633,465
所得税费用 - 866,350,406
净（亏损）/利润 (39,510,866) 1,761,593,335
溢价摊销 - (72,809,796)
考虑溢价摊销后净（亏损）/利润 (39,510,866) 1,688,783,539
其他综合收益 21,523,899 -
综合收益总额 (17,986,967) 1,688,783,539
收到的股利 - -
180
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
七、 在其他主体中的权益（续）
3. 在合营企业和联营企业中的权益（续）
下表列示了以上重要合营企业的财务信息，这些财务信息调整了所有会计政策差异且调节至本
财务报表账面金额（续）：
2020 年
金鹰矿业 卡莫阿
流动资产 504,788,681 2,468,593,497
其中：现金和现金等价物 444,060,585 905,688,407
非流动资产 3,881,541,642 16,239,765,874
资产合计 4,386,330,323 18,708,359,371
流动负债 1,420,734,168 1,001,231,418
非流动负债 3,262,450 15,556,567,619
负债合计 1,423,996,618 16,557,799,037
少数股东权益 - (460,331,870)
归属于母公司的股东权益 2,962,333,705 2,610,892,204
按持股比例享有的净资产份额 1,333,050,167 1,292,391,641
调整事项 - -
减值准备余额 - -
投资的账面价值 1,333,050,167 1,292,391,641
营业收入 - -
财务费用 81,057,518 515,229,008
其中：利息收入 - (35,459,037)
其中：利息费用 81,032,557 550,688,045
所得税费用 - (113,128,612)
净亏损 (83,453,594) (426,501,859)
其他综合收益 38,999,704 -
综合收益总额 (44,453,890) (426,501,859)
收到的股利 - -
181
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
七、 在其他主体中的权益（续）
3. 在合营企业和联营企业中的权益（续）
本集团的重要联营企业包括福建马坑和西藏玉龙，采用权益法核算。
下表列示了以上重要联营企业的财务信息，这些财务信息调整了所有会计政策差异且调节至本财
务报表账面金额：
2021年
福建马坑 西藏玉龙
流动资产 361,359,594 3,261,348,853
非流动资产 4,563,676,475 12,147,484,818
资产合计 4,925,036,069 15,408,833,671
流动负债 1,544,739,840 1,807,601,499
非流动负债 882,510,737 7,990,046,873
负债合计 2,427,250,577 9,797,648,372
少数股东权益 - -
归属于母公司股东权益 2,497,785,492 5,611,185,299
按持股比例享有的净资产份额 1,036,580,979 1,234,460,766
调整事项 - -
商誉 331,615,363 -
投资的账面价值 1,368,196,342 1,234,460,766
营业收入 2,610,495,123 6,157,555,771
所得税费用 336,953,284 312,391,419
净利润 996,208,401 3,154,252,787
其他综合收益 - -
综合收益总额 996,208,401 3,154,252,787
收到的股利 41,500,000 220,000,000
182
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
七、 在其他主体中的权益（续）
3. 在合营企业和联营企业中的权益（续）
下表列示了以上重要联营企业的财务信息，这些财务信息调整了所有会计政策差异且调节至本财
务报表账面金额（续）：
2020年
福建马坑 西藏玉龙
流动资产 323,960,309 851,029,013
非流动资产 4,487,340,711 11,663,169,908
资产合计 4,811,301,020 12,514,198,921
流动负债 1,908,687,204 2,362,999,964
非流动负债 1,300,792,029 6,693,370,433
负债合计 3,209,479,233 9,056,370,397
少数股东权益 - -
归属于母公司股东权益 1,601,821,787 3,457,828,524
按持股比例享有的净资产份额 664,756,042 760,722,275
调整事项 - -
商誉 331,615,363 -
投资的账面价值 996,371,405 760,722,275
营业收入 1,603,122,682 1,171,085,314
所得税费用 98,546,857 38,522,414
净利润 287,732,934 368,861,757
其他综合收益 - -
综合收益总额 287,732,934 368,861,757
收到的股利 - -
183
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
七、 在其他主体中的权益（续）
3. 在合营企业和联营企业中的权益（续）
下表列示了对本集团不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息：
2021年 2020年
合营企业
投资账面价值合计 279,660,411 416,595,779
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润 12,804,900 15,569,655
其他综合收益 - -
综合收益总额 12,804,900 15,569,655
联营企业
投资账面价值合计 3,550,161,310 2,300,523,646
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润 478,427,310 199,877,987
其他综合收益 - -
综合收益总额 478,427,310 199,877,987
本集团将对卡莫阿承担的资本性支出提供支持，承诺未来向卡莫阿提供的借款金额为0（2020年：
342,385,604美元，折合人民币2,234,031,828元）。
4. 重要的共同经营
本集团合计 本集团合计 是否具有
名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 享有的表决权比例 战略性
巴布亚 巴布亚新几内 金矿的采
BNL 新几内亚 亚莫尔兹比港 选及销售 50% 50% 是
本集团认为，BNL由本公司之全资子公司金山香港与巴理克（PD）澳大利亚公司共同控制，双方
各按50%的比例享有BNL相关资产且承担相关负债，同时，各按50%的比例取得BNL生产的产品
并承担共同经营发生的费用，因此，本集团将BNL作为共同经营核算。
184
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
八、 与金融工具相关的风险
1. 金融工具分类
资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下：
2021年
金融资产
以公允价值计量且其变动 以摊余 以公允价值计量且其变动 合计
计入当期损益的金融资产 成本计量的金融资产 计入其他综合收益的金融资产
准则要求 准则要求 指定
货币资金 - 14,221,780,252 - - 14,221,780,252
交易性金融资产 2,935,224,582 - - - 2,935,224,582
应收账款 - 2,445,223,101 - - 2,445,223,101
应收款项融资 - - 1,958,255,180 - 1,958,255,180
其他应收款 - 1,283,583,338 - - 1,283,583,338
一年内到期的非流动资产 - 8,923,967 - - 8,923,967
其他流动资产 - 1,057,383,304 - - 1,057,383,304
债权投资 - 468,136,162 - - 468,136,162
其他权益工具投资 - - - 9,415,646,061 9,415,646,061
其他非流动金融资产 62,500,000 - - - 62,500,000
其他非流动资产 - 9,908,788,420 - - 9,908,788,420
2,997,724,582 29,393,818,544 1,958,255,180 9,415,646,061 43,765,444,367
金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债 以摊余成本计量的金融负债 合计
准则要求
短期借款 - 18,229,100,791 18,229,100,791
交易性金融负债 156,812,356 - 156,812,356
应付票据 - 394,380,588 394,380,588
应付账款 - 7,442,318,423 7,442,318,423
其他应付款 - 7,062,370,797 7,062,370,797
一年内到期的非流动负债 - 9,462,777,739 9,462,777,739
其他流动负债 - 505,026,849 505,026,849
长期借款 - 36,126,816,893 36,126,816,893
应付债券 - 14,247,474,590 14,247,474,590
长期应付款 - 2,359,167,215 2,359,167,215
其他非流动负债-或有对价 1,195,851,967 - 1,195,851,967
租赁负债 - 184,195,155 184,195,155
1,352,664,323 96,013,629,040 97,366,293,363
185
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
八、 与金融工具相关的风险（续）
1. 金融工具分类（续）
资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下（续）：
2020年
金融资产
以公允价值计量且其变动 以摊余 以公允价值计量且其变动 合计
计入当期损益的金融资产 成本计量的金融资产 计入其他综合收益的金融资产
准则要求 准则要求 指定
货币资金 - 11,955,339,296 - - 11,955,339,296
交易性金融资产 1,930,142,166 - - - 1,930,142,166
应收账款 - 1,141,449,611 - - 1,141,449,611
应收款项融资 - - 1,584,054,139 - 1,584,054,139
其他应收款 - 1,127,544,480 - - 1,127,544,480
一年内到期的非流动资产 - 40,255,087 - - 40,255,087
其他流动资产 - 709,285,449 - - 709,285,449
债权投资 - 255,811,321 - - 255,811,321
其他权益工具投资 - - - 6,482,326,358 6,482,326,358
其他非流动金融资产 37,500,000 - - - 37,500,000
其他非流动资产 - 8,455,970,594 - - 8,455,970,594
1,967,642,166 23,685,655,838 1,584,054,139 6,482,326,358 33,719,678,501
金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债 以摊余成本计量的金融负债 合计
准则要求
短期借款 - 20,719,121,154 20,719,121,154
交易性金融负债 647,508,441 - 647,508,441
应付票据 - 955,561,056 955,561,056
应付账款 - 5,542,998,831 5,542,998,831
其他应付款 - 7,239,365,985 7,239,365,985
一年内到期的非流动负债 - 7,970,092,601 7,970,092,601
其他流动负债 - 172,904,917 172,904,917
长期借款 - 29,082,887,198 29,082,887,198
应付债券 - 16,109,678,619 16,109,678,619
长期应付款 - 1,946,237,992 1,946,237,992
其他非流动负债-或有对价 1,359,912,912 - 1,359,912,912
2,007,421,353 89,738,848,353 91,746,269,706
186
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
八、 与金融工具相关的风险（续）
2. 金融资产转移
已转移但未整体终止确认的金融资产
于2021年12月31日，本集团已背书给供应商用于结算应付账款的商业承兑汇票的账面价值为人
民币15,300,000元（2020年12月31日：人民币13,000,000元）;本年度本集团与中国境内多家银
行操作若干贴现业务，于2021年12月31日，本集团已贴现给银行，票据到期时具有回购义务的银
行承兑汇票账面价值为人民币670,475,468元（2020年12月31日：人民币260,976,849元）。本
集团认为，本集团保留了其几乎所有的风险和报酬，包括与其相关的违约风险，因此，继续全额
确认其及与之相关的已结算应付账款。背书后，本集团不再保留使用其的权利，包括将其出售、
转让或质押给其他第三方的权利。
已整体终止确认但继续涉入的已转移金融资产
于2021年12月31日，本集团已背书给供应商用于结算应付账款或已贴现给银行到期时没有回购
义 务 的 银 行 承兑 汇 票 账面 价 值 共计 为 人 民 币 721,451,130 元 （ 2020 年 12 月 31 日 ： 人 民 币
530,150,820元）。于2021年12月31日，其到期日为1至12个月，根据《票据法》相关规定，若
承兑银行拒绝付款的，其持有人有权向本集团追索（“继续涉入”）。本集团认为，本集团已经
转移了其几乎所有的风险和报酬，因此，终止确认其及与之相关的已结算应付账款的账面价值。
继续涉入及回购的最大损失和未折现现金流量等于其账面价值。本集团认为，继续涉入公允价值
并不重大。
2021年度，本集团于票据转移日未产生利得或损失。因继续涉入已终止确认金融资产在当年度和
累计均未产生收益或费用。背书在本年度大致均衡发生。
3. 金融工具风险
本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险（包
括汇率风险、利率风险、权益工具投资价格风险和商品价格风险）。本集团的主要金融工具包括
货币资金、交易性金融资产、借款、应收款项融资及应收账款、其他应收款、应付票据、应付债
券及交易性金融负债、应付账款、其他权益工具投资、长期应收款，保证金和其他应付款等。本
集团亦开展衍生交易，主要为期货和远期买卖合同，目的在于管理本集团运营的市场风险。本集
团根据市场金属价格与管理层预定金属目标价格的差异情况等来管理衍生金融工具的市场风险。
与这些金融工具相关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理策略如下所述。
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
八、 与金融工具相关的风险（续）
3. 金融工具风险（续）
本集团面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。本集团对风险管理的政策概述如下。
信用风险
本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用
方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续跟踪，以确保本集团
不致面临重大坏账风险。
由于货币资金、应收银行承兑汇票、债权投资和衍生金融工具的交易对手是声誉良好并拥有较高
信用评级的银行，这些金融工具信用风险较低。
本集团其他金融资产包括交易性金融资产、贷款和应收款项及某些衍生工具等，这些金融资产的
信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
本集团在每一资产负债表日面临的最大信用风险敞口为向客户收取的总金额减去减值准备后的
金额。
本集团还因提供财务担保而面临信用风险，详见附注十二中披露。
由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客
户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本集团的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门
和行业中，因此本集团不存在重大信用风险集中。本集团对应收账款余额未持有任何担保物或其
他信用增级。
信用风险显著增加判断标准
本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定
信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获
得合理且有依据的信息，包括基于本集团历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前
瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较
金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计
存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
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2021 年度 人民币元
八、 与金融工具相关的风险（续）
3. 金融工具风险（续）
信用风险（续）
已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理
目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以
下因素：
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不
会做出的让步；
债务人很可能破产或进行其他财务重组；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以12个月或
整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损
失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、
还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能
性。本集团的违约概率以预期信用减值损失模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，
以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；
违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、
追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约
发生时风险敞口损失的百分比，以未来 12 个月内或整个存续期为基准进行计算；
违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应
被偿付的金额。
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分
析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
于2021年12月31日，本集团无信用风险显著增加的情况。
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八、 与金融工具相关的风险（续）
3. 金融工具风险（续）
流动性风险
本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑
本集团运营产生的预计现金流量。
本集团的目标是运用债券、银行借款和其他借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的
平衡。于2021年12月31日，本集团约45%（2020年12月31日：约47%）的债务在不足1年内到期。
下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
2021年
1年以内 1年至5年 5年以上 合计
短期借款 18,257,293,202 - - 18,257,293,202
交易性金融负债 156,812,356 - - 156,812,356
应付票据 394,380,588 - - 394,380,588
应付账款 7,442,318,423 - - 7,442,318,423
其他应付款 7,062,370,797 - - 7,062,370,797
一年内到期的非流动负债 9,377,662,752 - - 9,377,662,752
其他流动负债 678,088,310 - - 678,088,310
长期借款 240,533,669 27,175,683,910 9,449,197,424 36,865,415,003
应付债券 478,980,000 13,899,600,833 - 14,378,580,833
长期应付款 403,861,722 523,147,786 1,895,517,065 2,822,526,573
其他非流动负债-或有对价 - - 1,633,260,000 1,633,260,000
租赁负债 - 226,952,942 - 226,952,942
44,492,301,819 41,825,385,471 12,977,974,489 99,295,661,779
2020年
1年以内 1年至5年 5年以上 合计
短期借款 20,752,840,410 - - 20,752,840,410
交易性金融负债 647,508,441 - - 647,508,441
应付票据 955,561,056 - - 955,561,056
应付账款 5,542,998,831 - - 5,542,998,831
其他应付款 7,239,365,985 - - 7,239,365,985
一年内到期的非流动负债 8,021,471,478 - - 8,021,471,478
长期借款 991,552,380 28,158,334,300 3,127,473,075 32,277,359,755
应付债券 475,850,000 16,179,343,248 - 16,655,193,248
租赁负债 - 180,941,497 - 180,941,497
长期应付款 15,305,198 808,759,830 1,262,193,550 2,086,258,578
44,642,453,779 45,327,378,875 4,389,666,625 94,359,499,279
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八、 与金融工具相关的风险（续）
3. 金融工具风险（续）
市场风险
利率风险
本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团以浮动利率计息的长期负债有关。
本集团通过维持适当的固定利率债务与可变利率债务组合以管理利息成本。于2021年12月31日，
本集团约77%（2020年12月31日：约48%）的计息借款按固定利率计息。
下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他所有变量保持不变的假设下，利率发生合理、可能
的变动时，将对净损益（通过对浮动利率借款的影响）和其他综合收益的税后净额产生的影响。
2021年
其他综合收益
基点 净损益 的税后净额 股东权益合计
增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少)
人民币 100/(100) (29,278,460)/29,278,460 - (29,278,460)/29,278,460
美元 100/(100) (84,992,130)/84,992,130 - (84,992,130)/84,992,130
2020年
其他综合收益
基点 净损益 的税后净额 股东权益合计
增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少)
人民币 100/(100) (48,194,643)/48,194,643 - (48,194,643)/48,194,643
美元 100/(100) (188,590,851)/188,590,851 - (188,590,851)/188,590,851
汇率风险
本集团持有的以外币计价的资产或者负债，由于汇率波动引起的价值涨跌，会影响本集团的经营
业绩。本集团对汇率风险敞口开展套期业务。董事会批准外汇衍生品交易业务年度交易额度、最
大持仓量、业务品种和业务期限。金融指导小组对集团公司外汇业务进行统筹管理，并根据市场
行情调整外汇套期策略；金融指导小组下设货币金融业务专业指导小组，负责具体交易业务。
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八、 与金融工具相关的风险（续）
3. 金融工具风险（续）
市场风险（续）
汇率风险（续）
下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，美元、英镑、港元、加元、卢
布、澳元及欧元汇率发生合理、可能的变动时，对净损益和其他综合收益的税后收益产生的影响。
2021年
汇率 净损益 其他综合收益 股东权益合计
增加/(减少)% 增加/(减少) 的税后净额 增加/(减少)
增加/(减少)
人民币对美元贬值 10% 1,039,363,160 143,480 1,039,506,640
人民币对美元升值 (10%) (1,039,363,160) (143,480) (1,039,506,640)
人民币对英镑贬值 10% 911 - 911
人民币对英镑升值 (10%) (911) - (911)
人民币对港元贬值 10% 27,714,294 - 27,714,294
人民币对港元升值 (10%) (27,714,294) - (27,714,294)
人民币对加元贬值 10% 46,995,992 861,318,521 908,314,513
人民币对加元升值 (10%) (46,995,992) (861,318,521) (908,314,513)
人民币对卢布贬值 10% 1,837,829 - 1,837,829
人民币对卢布升值 (10%) (1,837,829) - (1,837,829)
人民币对澳元贬值 10% 215,250,388 - 215,250,388
人民币对澳元升值 (10%) (215,250,388) - (215,250,388)
人民币对欧元贬值 10% 711,979 - 711,979
人民币对欧元升值 (10%) (711,979) - (711,979)
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八、 与金融工具相关的风险（续）
3. 金融工具风险（续）
市场风险（续）
汇率风险（续）
2020年
汇率 净损益 其他综合收益 股东权益合计
增加/(减少)% 增加/(减少) 的税后净额 增加/(减少)
增加/(减少)
人民币对美元贬值 10% (1,554,695,081) - (1,554,695,081)
人民币对美元升值 (10%) 1,554,695,081 - 1,554,695,081
人民币对英镑贬值 10% 941 - 941
人民币对英镑升值 (10%) (941) - (941)
人民币对港元贬值 10% 9,712,215 - 9,712,215
人民币对港元升值 (10%) (9,712,215) - (9,712,215)
人民币对加元贬值 10% 31,979,418 592,075,043 624,054,461
人民币对加元升值 (10%) (31,979,418) (592,075,043) (624,054,461)
人民币对卢布贬值 10% 754,579 - 754,579
人民币对卢布升值 (10%) (754,579) - (754,579)
人民币对澳元贬值 10% 37,259,836 - 37,259,836
人民币对澳元升值 (10%) (37,259,836) - (37,259,836)
人民币对欧元贬值 10% 399,171 - 399,171
人民币对欧元升值 (10%) (399,171) - (399,171)
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八、 与金融工具相关的风险（续）
3. 金融工具风险（续）
市场风险（续）
权益工具投资价格风险
权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而变
动的风险。于2021年12月31日，本集团暴露于因分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产（附注五、2）和其他权益工具投资（附注五、12）的个别权益工具投资而产生的权
益工具投资价格风险之下。本集团持有的上市权益工具投资在上海、深圳、香港、多伦多、纽约、
伦敦、澳大利亚、约翰内斯堡及纳斯达克证券交易所上市，并在资产负债表日以市场报价计量。
以下列示本年度在证券交易所最接近资产负债表日的交易日的收盘时的市场股票指数，以及本年
度内其各自的最高收盘点和最低收盘点如下：
2021年末 2021年 2020年末 2020年
最高/最低 最高/最低
上海—上证指数 3,640 3,715/3,358 3,473 3,473/2,660
深圳—A股指数 2,648 2,681/2,261 2,438 2,442/1,683
香港—恒生指数 23,395 30,571/22,665 27,147 29,056/21,696
多伦多TSX创业交易所 939 1,099/854 875 875/339
多伦多证券交易所 21,223 21,769/17,337 17,433 17,944/11,228
纽约证券交易所 17,146 17,286/14,258 14,477 14,517/8,777
伦敦证券交易所指数 7,385 7,421/6,407 6,461 7,675/4,994
澳大利亚证券交易所指数 7,445 7,535/6,607 6,587 7,017/5,077
约翰内斯堡证券交易所 67,052 67,130/55,246 54,380 55,484/34,239
纳斯达克证券交易所 16,320 16,573/12,299 12,888 12,888/6,994
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八、 与金融工具相关的风险（续）
3. 金融工具风险（续）
市场风险（续）
权益工具投资价格风险（续）
下表说明了，在所有其他变量保持不变，且不考虑任何税务影响的情况下，本集团的净损益和其
他综合收益的税后净额对权益工具投资的公允价值的每10%的变动（以2021年12月31日的账面
价值为基础）的敏感性。
2021年
权益工具投资 净损益 其他综合收益 股东权益
账面价值 增加/(减少) 的税后净额 合计
增加/(减少) 增加/(减少)
交易性金融资产
香港联合证券交易所 253,733,355 19,030,002/(19,030,002) - 19,030,002/(19,030,002)
多伦多证券交易所 104,811,932 7,860,895/(7,860,895) - 7,860,895/(7,860,895)
多伦多TSX创业交易所 6,429,810 482,236/(482,236) - 482,236/(482,236)
纽约证券交易所 318,211,099 23,865,832/(23,865,832) - 23,865,832/(23,865,832)
纳斯达克证券交易所 119,925,068 8,994,380/(8,994,380) - 8,994,380/(8,994,380)
澳大利亚证券交易所 35,396,346 2,654,726/(2,654,726) - 2,654,726/(2,654,726)
美国证券交易所 2,825,073 211,880/(211,880) - 211,880/(211,880)
上海证券交易所 688,911,535 51,668,365/(51,668,365) - 51,668,365/(51,668,365)
深圳证券交易所 10,440,000 783,000/(783,000) - 783,000/(783,000)
其他权益工具投资
多伦多TSX交易所 391,299 - 29,347/(29,347) 29,347/(29,347)
多伦多证券交易所 8,612,793,908 - 645,959,543/(645,959,543) 645,959,543/(645,959,543)
约翰内斯堡证券交易所 1,434,798 - 107,610/(107,610) 107,610/(107,610)
香港联合证券交易所 50,607,850 - 3,795,589/(3,795,589) 3,795,589/(3,795,589)
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八、 与金融工具相关的风险（续）
3. 金融工具风险（续）
市场风险（续）
权益工具投资价格风险（续）
2020年
权益工具投资 净损益 其他综合收益 股东权益
账面价值 增加/(减少) 的税后净额 合计
增加/(减少) 增加/(减少)
交易性金融资产
香港联合证券交易所 71,432,864 5,357,465/(5,357,465) - 5,357,465/(5,357,465)
多伦多证券交易所 213,423,602 16,006,770/(16,006,770) - 16,006,770/(16,006,770)
多伦多TSX创业交易所 23,090,756 1,731,807/(1,731,807) - 1,731,807/(1,731,807)
纽约证券交易所 151,718,128 11,378,860/(11,378,860) - 11,378,860/(11,378,860)
纳斯达克证券交易所 1,881,912 141,143/(141,143) - 141,143/(141,143)
澳大利亚证券交易所 42,347,820 3,176,087/(3,176,087) - 3,176,087/(3,176,087)
约翰内斯堡证券交易所 1,827,955 137,097/(137,097) - 137,097/(137,097)
美国证券交易所 20,041,919 1,503,144/(1,503,144) - 1,503,144/(1,503,144)
其他权益工具投资
多伦多TSX交易所 263,123 - 19,734/(19,734) 19,734/(19,734)
多伦多证券交易所 5,919,160,213 - 443,937,016/(443,937,016) 443,937,016/(443,937,016)
约翰内斯堡证券交易所 1,005,804 - 75,435/(75,435) 75,435/(75,435)
商品价格风险
本集团主要面临未来黄金、铜、锌和银等主要金属的价格变动风险，这些商品价格的波动可能会
影响本集团的经营业绩。
本集团对黄金、铜、锌和银的未来销售开展了套期业务。董事会批准黄金、铜、锌以及银的套期
衍生交易最大持仓量，套期决策小组和套期业务团队负责组织和实施，并时刻关注商品期货合约
的价格波动。
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4. 资本管理
本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务
发展并使股东价值最大化。
本集团管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。本集团通过
对股东的利润分配、股份回购或发行新股等方式维持或调整资本结构。本集团不受外部强制性资
本要求约束。2021年度和2020年度，资本管理的目标、政策或程序未发生变化。
本集团采用资产负债率来管理资本，资产负债率是总负债和总资产的比率。本集团于资产负债表
日的资产负债率如下：
2021年 2020年
资产总额 208,594,678,123 182,313,250,403
负债总额 115,697,507,579 107,716,808,927
资产负债率 55% 59%
197
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九、 公允价值的披露
1. 以公允价值计量的资产和负债
2021年
公允价值计量使用的输入值
活跃市场报价 重要可观察 重要不可观察 合计
输入值 输入值
（第一层次） （第二层次） （第三层次）
持续的公允价值计量
交易性金融资产
债务工具投资 1,596,952 - - 1,596,952
权益工具投资 1,562,935,664 - - 1,562,935,664
衍生金融资产 135,654,536 16,989,708 - 152,644,244
跟单保理业务合作经营项目资金 - 79,300,000 - 79,300,000
其他 1,138,747,722 - - 1,138,747,722
应收款项融资
应收票据 - 1,958,255,180 - 1,958,255,180
其他权益工具投资 8,665,227,855 - 750,418,206 9,415,646,061
其他非流动金融资产
信托保障基金 62,500,000 - - 62,500,000
持续以公允价值计量的资产总额 11,566,662,729 2,054,544,888 750,418,206 14,371,625,823
交易性金融负债
衍生金融负债-股票掉期 - 25,548,970 - 25,548,970
衍生金融负债-商品套期 119,732,353 11,531,033 - 131,263,386
其他非流动负债
或有对价 - - 1,195,851,967 1,195,851,967
持续以公允价值计量的负债总额 119,732,353 37,080,003 1,195,851,967 1,352,664,323
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2021 年度 人民币元
九、 公允价值的披露（续）
1. 以公允价值计量的资产和负债（续）
2020年
公允价值计量使用的输入值
活跃市场报价 重要可观察 重要不可观察 合计
输入值 输入值
（第一层次） （第二层次） （第三层次）
持续的公允价值计量
交易性金融资产
债务工具投资 4,381,741 - - 4,381,741
权益工具投资 521,815,633 - - 521,815,633
衍生金融资产 331,953,027 14,595,153 - 346,548,180
跟单保理业务合作经营项目资金 - 749,755,657 - 749,755,657
其他 307,640,955 - - 307,640,955
应收款项融资
应收票据 - 1,584,054,139 - 1,584,054,139
其他权益工具投资 5,944,331,845 - 537,994,513 6,482,326,358
其他非流动金融资产
信托保障基金 37,500,000 - - 37,500,000
持续以公允价值计量的资产总额 7,147,623,201 2,348,404,949 537,994,513 10,034,022,663
交易性金融负债
黄金租赁 196,350,000 - - 196,350,000
衍生金融负债-商品套期 390,926,507 60,179,706 - 451,106,213
衍生金融负债-外汇衍生工具 - 52,228 - 52,228
其他非流动负债
或有对价 - - 1,359,912,912 1,359,912,912
持续以公允价值计量的负债总额 587,276,507 60,231,934 1,359,912,912 2,007,421,353
于2021年和2020年，并无金融资产和金融负债公允价值计量在第一层次和第二层次之间的转移，
亦无转入或转出第三层次的情况。
199
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
九、 公允价值的披露（续）
2. 以公允价值披露的资产和负债
2021年
公允价值披露使用的输入值
活跃市场报价 重要可观察 重要不可观察 合计
输入值 输入值
（第一层次） （第二层次） （第三层次）
债权投资 - 468,136,162 - 468,136,162
长期应收款 - - 9,899,864,453 9,899,864,453
借款 - 54,355,917,684 - 54,355,917,684
应付债券 - 14,247,474,590 - 14,247,474,590
长期应付款 - - 2,359,167,215 2,359,167,215
一年内到期的非流动资产 - - 8,923,967 8,923,967
一年内到期的非流动负债 - 6,559,669,369 2,910,681,151 9,470,350,520
2020年
公允价值披露使用的输入值
活跃市场报价 重要可观察 重要不可观察 合计
输入值 输入值
（第一层次） （第二层次） （第三层次）
债权投资 - 255,811,321 - 255,811,321
长期应收款 - - 8,455,970,594 8,455,970,594
借款 - 49,802,008,352 - 49,802,008,352
应付债券 - 16,109,678,619 - 16,109,678,619
长期应付款 - - 1,946,237,992 1,946,237,992
一年内到期的非流动资产 - - 40,255,087 40,255,087
一年内到期的非流动负债 - 7,779,340,528 190,752,073 7,970,092,601
200
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
九、 公允价值的披露（续）
3. 公允价值估值
本集团各类别金融工具的账面净值与公允价值相若。
管理层已经评估了货币资金、应收账款、其他应收款、其他流动资产、应付票据、应付账款、应
付股利、其他应付款和其他流动负债等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
金融资产和金融负债的公允价值，以在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者
债务清偿的金额确定，而不是被迫出售或清算情况下的金额。以下方法和假设用于估计公允价值。
债权投资、其他非流动资产、长短期借款、长期应付款及应付债券等，采用未来现金流量折现法
确定公允价值，以有相似合同条款、信用风险和剩余期限的其他金融工具的市场收益率或者增量
借款利率作为折现率。2021年12月31日，针对长短期借款等自身不履约风险评估为不重大。上市
的权益工具投资，以市场报价确定公允价值。
本集团与多个交易对手（主要是有着较高信用评级的金融机构）订立了衍生金融工具合约。衍生
金融工具，包括贵金属远期合约和外汇远期合约。模型涵盖了多个市场可观察到的输入值，包括
交易对手的信用质量、即期和远期汇率和利率曲线。贵金属远期合约和外汇远期合约的账面价值，
与公允价值估值相若。
4. 不可观察输入值
如下为第三层次公允价值计量的重要不可观察输入值概述：
2021年
年末公允价值 估值技术 不可观察输入值 范围区间
其他权益工具投资 750,418,206 市场法 市净率 0.5-2.9
流动性折扣 25%-30%
企业价值/营业收入 3.1-3.2
市盈率 13.7
市销率 0.5-1.7
2020年
年末公允价值 估值技术 不可观察输入值 范围区间
其他权益工具投资 537,994,513 市场法 市净率 0.6-3.6
流动性折扣 25%-30%
企业价值/营业收入 3.3-4.2
市盈率 26.2
市销率 0.4-2.5
201
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2021 年度 人民币元
十、 关联方关系及其交易
1. 第一大股东
对本公司的 对本公司的 本公司最终
公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 控制方
福建省龙岩市上
杭县临江镇
北环二路汀 在福建境内从 人民币
闽西兴杭 江大厦六楼 事投资业务 36,800万元 23.10% 23.10% 闽西兴杭
2. 子公司
子公司详见附注七、1。
3. 合营企业和联营企业
合营企业和联营企业详见附注七、3。
4. 共同经营
共同经营详见附注七、4。
5. 其他关联方
关联方关系
上杭金山贸易 本公司之少数股东
福建省上杭县麒麟矿业建设有限公司（“麒麟矿业”） 紫金建设之少数股东
刚果国家矿业公司（吉卡明）（“吉卡明”） 穆索诺伊之少数股东
Canoca Investment Limited（“Canoca”） 卡瑞鲁少数股东
泰润（香港）贸易有限公司（“香港泰润”） 卡 瑞 鲁 少 数 股 东 Canoca Investment
Limited之母公司
力博重工科技股份有限公司（“力博重工”） 卡瑞鲁少数股东香港泰润之母公司
铜陵有色 紫金铜冠之少数股东
铜陵有色金属集团上海投资贸易有限公司 紫金铜冠之少数股东铜陵有色之全资子
（“铜陵有色上海贸易”） 公司
卡莫阿铜业 金山香港合营公司卡莫阿之全资子公司
厦门建发 紫金铜冠之少数股东
厦门闽兴投资有限公司（“厦门闽兴”） 云南紫兴矿业投资有限公司之少数股东
朱某某 环闽矿业有限公司之少数股东
贵州省地质矿产资源开发股份有限公司 贵州紫金之少数股东
（“贵州地质矿产资源”）
贵州省地质矿产勘查开发局一〇五地质大队 贵州紫金之少数股东
CLAI Gilding (BVI)Investment Limited 紫金美洲之少数股东
ZLCFL-Cayman International Investment Cooperation 紫金美洲之少数股东
Limited
吉尔吉斯黄金公司 奥同克之少数股东
202
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
十、 关联方关系及其交易（续）
5. 其他关联方（续）
关联方关系
Mineral Resources Enga Limited 重要共同经营公司BNL的少数股东
Eritrean National Mining Cor. BMSC之少数股东
紫森（香港）供应链管理有限公司（“紫森（香港）”） 联营公司紫森（厦门）之子公司
厦门海投供应链运营有限公司（“厦门海投供应链”） 厦门海峡珠宝产业园之少数股东
金洲（厦门）黄金资产管理有限公司（“金洲（厦门）”） 厦门海峡珠宝产业园之少数股东
福建省稀有稀土（集团）有限公司（“福建稀土”） 联营公司马坑矿业的母公司
6. 本集团与关联方的主要交易
(A) 关联方商品和劳务交易
自关联方购买商品和接受劳务
关联交易
交易性质 定价方式 2021年 2020年
卡莫阿 购买铜精矿 市场价 2,692,291,707 -
紫森（厦门） 购买原材料 市场价 1,294,661,729 704,536,878
厦门海投供应链 购买合质金 市场价 558,261,607 -
西南紫金黄金 购买合质金 市场价 520,780,868 522,242,969
万城商务 购买锌精矿 市场价 407,026,228 238,509,653
贵州地质矿产资源 购买合质金 市场价 226,635,095 275,674,684
易普力股份 工程服务 市场价 184,343,250 34,947,516
福建马坑 购买铁精矿 市场价 109,056,035 62,378,453
上杭金山贸易 购买原材料 市场价 27,547,085 18,024,483
麒麟矿业 运输服务与工程服务 市场价 19,151,530 29,420,335
力博重工 工程设备 市场价 1,136,227 291,468,229
天风期货 手续费 市场价 807,852 -
6,041,699,213 2,177,203,200
203
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2021 年度 人民币元
十、 关联方关系及其交易（续）
6. 本集团与关联方的主要交易（续）
向关联方销售商品和提供劳务
关联交易定价
交易性质 方式及决策程序 2021年 2020年
铜陵有色上海贸
易 销售阴极铜 市场价 2,869,842,553 2,136,620,495
吉尔吉斯黄金 销售金锭 市场价 1,603,880,317 1,648,195,903
五鑫铜业* 销售铜精矿 市场价 1,460,877,430 912,770,336
紫森（厦门） 销售锌精矿与阴极铜 市场价 522,261,777 233,821,021
常青新能源 销售氢氧化钴 市场价 404,222,288 237,596,937
卡莫阿铜业 销售物资、矿山建设 市场价 312,794,978 182,460,712
瓮福紫金 销售硫酸 市场价 146,106,613 9,877,469
金洲（厦门） 销售金料 市场价 79,377,944 11,258,815
紫森（香港） 销售铜精矿 市场价 73,420,317 -
新疆天龙 销售煅后焦、石油焦 市场价 69,714,487 51,445,976
西南紫金黄金 销售金料 市场价 57,354,422 6,008,593
7,599,853,126 5,430,056,257
*按照香港联合交易所《上市规则》要求披露的持续关联交易。
204
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2021 年度 人民币元
十、 关联方关系及其交易（续）
6. 本集团与关联方的主要交易（续）
(B) 关联方担保
(1) 关联方为本集团提供的银行借款保证
本年度及上一年度均无关联方为本集团提供银行借款保证。
(2) 本集团为关联方提供的银行借款担保
2021年
提供担保 担保是否
被担保方名称 担保金额 担保起始日 担保到期日
方名称 履行完毕
瓮福紫金（附注十二、
本公司 91,581,000 2020年2月18日 2021年11月30日 是
2）
常青新能源（附注十
本公司 44,502,000 2020年1月1日 2025年11月20日 否
二、2（注3））
西藏玉龙（附注十二、
本公司 1,565,141,600 2019年9月9日 2034年9月8日 否
2（注1））
福建稀土（附注十二、
本公司 40,981,250 2019年10月14日 2022年10月14日 否
2（注2））
福建稀土（附注十二、
本公司 22,410,000 2019年1月18日 2022年1月17日 否
2（注2））
福建稀土（附注十二、
本公司 16,703,750 2019年12月11日 2022年12月10日 否
2（注2））
福建稀土（附注十二、
本公司 80,095,000 2020年6月23日 2022年6月22日 否
2（注2））
福建稀土（附注十二、
本公司 47,583,900 2021年5月12日 2024年5月12日 否
2（注2））
福建稀土（附注十二、
本公司 18,882,500 2021年6月15日 2022年6月15日 否
2（注2））
福建稀土（附注十二、
本公司 22,775,200 2021年6月18日 2024年6月18日 否
2（注2））
福建稀土（附注十二、
本公司 41,500,000 2021年7月1日 2024年7月1日 否
2（注2））
福建稀土（附注十二、
本公司 29,050,000 2021年12月30日 2022年12月30日 否
2（注2））
福建稀土（附注十二、
本公司 82,170,000 2021年5月17日 2024年5月24日 否
2（注2））
福建稀土（附注十二、
本公司 41,500,000 2021年5月17日 2024年5月17日 否
2（注2））
福建稀土（附注十二、
本公司 62,250,000 2021年6月24日 2022年6月24日 否
2（注2））
福建稀土（附注十二、
本公司 40,670,000 2021年6月24日 2022年6月24日 否
2（注2））
福建稀土（附注十二、
本公司 16,600,000 2021年5月31日 2022年5月31日 否
2（注2））
福建稀土（附注十二、
本公司 24,900,000 2021年6月1日 2022年5月31日 否
2（注2））
205
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
十、 关联方关系及其交易（续）
6. 本集团与关联方的主要交易（续）
(B) 关联方担保（续）
(2) 本集团为关联方提供的银行借款担保（续）
2020年
提供担保方 担保是否
被担保方名称 担保金额 担保起始日 担保到期日
名称 履行完毕
瓮福紫金（附注十二、
本公司 91,581,000 2020年2月18日 2021年11月30日
2） 否
西藏玉龙（附注十二、
本公司 1,320,000,000 2019年9月9日 2034年9月8日
2（注1）） 否
常青新能源（附注
本公司 39,200,000 2020年1月1日 2025年11月20日
十二、2（注3）） 否
西藏藏格创业投资
巨龙铜业 集团有限公司（附 1,594,500,741 2017年7月26日 不适用
注五、38） 否
四川省永鸿实业有
巨龙铜业 限公司（附注五、 1,766,611,295 2017年7月26日 不适用
38） 否
青海中浩天然气化
巨龙铜业 工有限公司（附注 227,324,802 2017年6月22日 不适用
五、38） 否
福建稀土（附注十
本公司 99,250,000 2019年10月14日 2022年10月14日 否
二、2（注2））
福建稀土（附注十
本公司 55,700,000 2019年1月18日 2022年1月17日 否
二、2（注2））
福建稀土（附注十
本公司 16,828,250 2019年12月11日 2022年12月10日 否
二、2（注2））
福建稀土（附注十
本公司 80,095,000 2020年6月23日 2022年6月22日 否
二、2（注2））
206
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
十、 关联方关系及其交易（续）
6. 本集团与关联方的主要交易（续）
(C) 关联方资金拆借
资金拆入
2021年
借出方名称 注释 金额 起始日 到期日 年利率 性质
闽西兴杭 注1 12,060,000 2015年12月10日 2027年12月9日 1.20% 借款
CLAI Gilding
(BVI)Investment 注2 94,925,767 2020年4月22日 2022年4月22日 10% 借款
Limited
CLAI Gilding
(BVI)Investment 注2 64,560,522 2021年11月16日 2026年11月16日 10% 借款
Limited
CLAI Gilding
(BVI)Investment 注2 43,068,296 2021年12月2日 2026年12月2日 10% 借款
Limited
ZLCFL-Cayman
International
Investment 注3 153,261,925 2020年12月22日 2025年12月22日 10% 借款
Cooperation
Limited
ZLCFL-Cayman
International
Investment 注3 102,308,309 2020年12月22日 2022年12月22日 5.50% 借款
Cooperation
Limited
5.60%/
香港泰润 注4 329,188,292 借款
10%
5.60%/
CANOCA 注5 59,168,854 2019年9月30日 2024年12月31日 借款
10%
铜陵有色 注6 7,000,000 2011年9月26日 2023年12月31日 4.75% 借款
铜陵有色 注6 7,000,000 2012年4月16日 2023年12月31日 4.75% 借款
铜陵有色 注6 85,050,000 2012年6月20日 2023年12月31日 4.75% 借款
铜陵有色 注6 7,000,000 2013年1月18日 2023年12月31日 4.75% 借款
铜陵有色 注6 10,500,000 2013年10月31日 2023年12月31日 4.75% 借款
铜陵有色 注6 4,200,000 2014年7月31日 2023年12月31日 4.75% 借款
铜陵有色 注6 3,500,000 2015年1月31日 2023年12月31日 4.75% 借款
铜陵有色 注6 4,900,000 2015年5月11日 2023年12月31日 4.75% 借款
铜陵有色 注6 5,425,000 2015年6月16日 2023年12月31日 4.75% 借款
铜陵有色 注6 4,445,000 2015年12月15日 2023年12月31日 4.75% 借款
铜陵有色 注6 16,548,000 2016年3月25日 2023年12月31日 4.75% 借款
207
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
十、 关联方关系及其交易（续）
6. 本集团与关联方的主要交易（续）
(C) 关联方资金拆借（续）
资金拆入（续）
2021年（续）
借出方名称 注释 金额 起始日 到期日 年利率 性质
铜陵有色 注6 11,900,000 2017年5月15日 2023年12月31日 4.75% 借款
铜陵有色 注6 4,550,000 2017年11月1日 2023年12月31日 4.75% 借款
铜陵有色 注6 7,000,000 2017年11月30日 2023年12月31日 4.75% 借款
铜陵有色 注6 15,235,500 2019年8月6日 2023年12月31日 4.75% 借款
铜陵有色 注6 8,600,000 2020年1月1日 2023年12月31日 4.75% 借款
铜陵有色 注6 9,400,000 2021年1月1日 2023年12月31日 4.75% 借款
铜陵有色 注6 10,082,041
厦门建发 注7 62,227,200 2011年9月26月 2023年12月31日 4.35% 借款
厦门建发 注7 2,780,000 2017年11月1月 2023年12月31日 4.35% 借款
厦门建发 注7 2,600,000 2017年11月1月 2023年12月31日 4.35% 借款
厦门建发 注7 4,000,000 2017年12月8月 2023年12月31日 4.35% 借款
厦门建发 注7 6,094,200 2019年8月6月 2023年12月31日 4.35% 借款
厦门建发 注7 3,440,000 2020年1月1月 2023年12月31日 4.35% 借款
厦门建发 注7 3,760,000 2021年1月1月 2023年12月31日 4.35% 借款
厦门建发 注7 4,032,817
1,169,811,723
208
紫金矿业集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
十、 关联方关系及其交易（续）
6. 本集团与关联方的主要交易（续）
(C) 关联方资金拆借（续）
资金拆入（续）
2020年
借出方名称 注释 金额 起始日 到期日 年利率 性质
闽西兴杭 注1 14,860,000 2015年12月11日 2027年12月9日 1.20% 借款
CLAI Gilding
(BVI)Investment 注2 113,533,226 2020年4月22日 2022年4月22日 10% 借款
Limited
ZLCFL-Cayman
International
Investment 注3 130,497,960 2020年12月22日 2025年12月22日 10% 借款
Cooperation
Limited
ZLCFL-Cayman
International
Investment 注3 195,746,941 2020年12月22日 2022年12月22日 5.50% 借款
Cooperation
Limited
香港泰润 注4 367,078,651 10.00% 借款
CANOCA 注5 59,156,928 2019年9月30日 2022年12月31日 10.00% 借款
铜陵有色 注6 7,000,000 2011年9月26日 2020年12月31日 4.75% 借款
铜陵有色 注6 7,000,000 2012年4月16日 2020年12月31日 4.75% 借款
铜陵有色 注6 85,050,000 2012年6月20日 2020年12月31日 4.75% 借款
铜陵有色 注6 7,000,000 2013年1月18日 2020年12月31日 4.75% 借款
铜陵有色 注6 10,500,000 2013年10月31日 2020年12月31日 4.75% 借款
铜陵有色 注6 4,200,000 2014年7月31日 2020年12月31日 4.75% 借款
铜陵有色 注6 3,500,000 2015年1月31日 2020年12月31日 4.75% 借款
铜陵有色 注6 4,900,000 2015年5月11日 2020年12月31日 4.75% 借款
铜陵有色 注6 5,425,000 2015年6月16日 2020年12月31日 4.75% 借款
铜陵有色 注6 4,445,000 2015年12月15日 2020年12月31日 4.75% 借款
铜陵有色 注6 16,548,000 2016年3月25日 2020年12月31日 4.75% 借款
铜陵有色 注6 11,900,000 2017年5月15日 2020年12月31日 4.75% 借款
铜陵有色 注6 4,550,000 2017年11月1日 2020年12月31日 4.75% 借款
铜陵有色 注6 7,000,000 2017年11月30日 2020年12月31日 4.75% 借款
铜陵有色 注6 15,235,500 2019年8月6日 2020年12月31日 4.75% 借款
铜陵有色 注6 8,600,000 2020年1月1日 2020年12月31日 4.75% 借款
铜陵有色 注6 9,446,399
厦门建发 注7 62,227,200 2011年9月26月 2020年12月31日 4.35% 借款
厦门建发 注7 2,780,000 2017年11月1月 2020年12月31日 4.35% 借款
厦门建发 注7 2,600,000 2017年11月1月 2020年12月31日 4.35% 借款
厦门建发 注7 4,000,000 2017年12月8月 2020年12月31日 4.35% 借款
厦门建发 注7 6,094,200 2019年8月6月 2020年12月31日 4.35% 借款
209
紫金矿业集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
十、 关联方关系及其交易（续）
6. 本集团与关联方的主要交易（续）
(C) 关联方资金拆借（续）
资金拆入（续）
2020年（续）
借出方名称 注释 金额 起始日 到期日 年利率 性质
厦门建发 注7 3,440,000 2020年1月1月 2020年12月31日 4.35% 借款
厦门建发 注7 3,778,560
厦门紫金中航 注8 125,000,000 2020年10月28日 2021年1月11日 无利息 借款
1,303,093,565
资金拆出
2021年
借款方名称 注释 借款金额 起始日 到期日 年利率
金鹰矿业 注9 233,620,211 2015年6月30日 2023年6月30日 LIBOR+2.60%
金鹰矿业 注9 397,785,766 2017年5月15日 2023年8月31日 LIBOR+2.60%
龙岩紫金中航 注10 409,640,000 2016年3月18日 2023年3月16日 6.50%
卡莫阿 注11 1,155,003,076 2015年12月8日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 31,878,505 2016年1月2日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 49,252,774 2016年3月15日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 130,657,239 2016年8月15日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 120,071,752 2016年10月14日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 72,344,874 2016年12月21日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 22,392,125 2017年1月24日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 22,392,125 2017年2月22日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 29,048,688 2017年3月24日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 12,305,122 2017年3月31日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 26,431,386 2017年4月24日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 71,917,651 2017年5月24日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 31,289,568 2017年7月31日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 84,172,067 2017年8月31日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 47,594,308 2017年8月31日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 53,423,146 2017年9月30日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 46,291,682 2017年10月31日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 52,265,624 2017年11月30日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 8,801,585 2018年1月25日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 30,955,641 2018年2月23日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 35,008,770 2018年4月6日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 16,930,157 2018年4月23日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 44,493,804 2018年5月24日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 22,828,777 2018年8月6日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 53,248,936 2018年8月23日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 29,624,235 2018年9月25日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 126,935,481 2018年10月25日 - LIBOR+7%
210
紫金矿业集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
十、 关联方关系及其交易（续）
6. 本集团与关联方的主要交易（续）
(C) 关联方资金拆借（续）
2021年（续）
借款方名称 注释 借款金额 起始日 到期日 年利率
卡莫阿 注11 76,083,503 2018年11月23日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 90,508,207 2019年2月21日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 43,448,202 2019年4月11日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 107,520,579 2019年4月26日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 103,842,482 2019年5月23日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 135,273,419 2019年7月26日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 112,752,097 2019年8月6日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 129,471,167 2019年8月22日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 48,006,956 2019年9月25日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 68,549,305 2019年10月25日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 209,405,644 2019年11月22日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 240,844,780 2019年12月30日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 216,410,544 2020年1月23日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 24,425,903 2020年2月28日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 159,924,977 2020年3月25日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 87,795,793 2020年4月24日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 201,151,713 2020年5月22日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 222,144,186 2020年6月23日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 255,177,260 2020年7月23日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 163,661,387 2020年8月24日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 182,839,737 2020年9月25日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 145,108,951 2020年10月23日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 318,785,046 2020年11月20日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 147,704,429 2020年12月28日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 167,305,559 2021年1月29日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 192,425,470 2021年2月23日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 86,803,032 2021年3月25日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 132,971,829 2021年4月23日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 234,212,859 2021年5月25日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 159,541,638 2021年8月24日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 1,938,232,984
瓮福紫金 注12 50,062,639 2021年6月15日 2022年6月14日 4.10%
瓮福紫金 注12 14,017,539 2021年11月25日 2022年11月24日 4.10%
瓮福紫金 注12 50,000 不适用 不适用 不适用
常青新能源 注13 20,023,528 2021年8月11日 2022年8月10日 3.85%
常青新能源 注13 50,058,819 2021年8月27日 2022年8月26日 3.85%
常青新能源 注13 34,508 不适用 不适用 不适用
中色地科 注14 36,063,841 2021年1月25日 2022年9月24日 8%/12%
10,041,245,587
211
紫金矿业集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
十、 关联方关系及其交易（续）
6. 本集团与关联方的主要交易（续）
(C) 关联方资金拆借（续）
资金拆出（续）
2020年
借款方名称 注释 借款金额 起始日 到期日 年利率
金鹰矿业 注9 233,729,731 2015年6月30日 2023年6月30日 LIBOR+2.60%
金鹰矿业 注9 397,972,246 2017年5月15日 2023年8月31日 LIBOR+2.60%
龙岩紫金中航 注10 438,131,323 2016年3月18日 2023年3月16日 6.50%
卡莫阿 注11 1,182,031,181 2015年12月8日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 32,624,490 2016年1月2日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 50,405,333 2016年3月15日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 133,714,735 2016年8月15日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 122,881,539 2016年10月14日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 74,037,809 2016年12月21日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 22,916,120 2017年1月24日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 22,916,120 2017年2月22日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 29,728,453 2017年3月24日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 12,593,073 2017年3月31日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 27,049,904 2017年4月24日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 73,600,589 2017年5月24日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 32,021,772 2017年7月31日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 86,141,769 2017年8月31日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 48,708,057 2017年8月31日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 54,673,295 2017年9月30日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 47,374,949 2017年10月31日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 53,488,687 2017年11月30日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 9,007,550 2018年1月25日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 31,680,031 2018年2月23日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 35,828,006 2018年4月6日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 17,326,338 2018年4月23日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 45,534,999 2018年5月24日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 23,362,991 2018年8月6日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 54,495,009 2018年8月23日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 30,317,469 2018年9月25日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 129,905,885 2018年10月25日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 77,863,925 2018年11月23日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 92,626,180 2019年2月21日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 44,464,929 2019年4月11日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 110,036,657 2019年4月26日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 106,272,489 2019年5月23日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 138,438,938 2019年7月26日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 115,390,597 2019年8月6日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 132,500,909 2019年8月22日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 49,130,362 2019年9月25日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 70,153,420 2019年10月25日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 214,305,924 2019年11月22日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 246,480,764 2019年12月30日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 221,474,744 2020年1月23日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 24,997,491 2020年2月28日 - LIBOR+7%
212
紫金矿业集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
十、 关联方关系及其交易（续）
6. 本集团与关联方的主要交易（续）
(C) 关联方资金拆借（续）
资金拆出（续）
2020年（续）
借款方名称 注释 借款金额 起始日 到期日 年利率
卡莫阿 注11 163,667,365 2020年3月25日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 89,850,293 2020年4月24日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 205,858,843 2020年5月22日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 227,342,559 2020年6月23日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 261,148,637 2020年7月23日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 167,491,209 2020年8月24日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 187,118,351 2020年9月25日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 148,504,630 2020年10月23日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 326,244,902 2020年11月20日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 151,160,845 2020年12月28日 - LIBOR+7%
卡莫阿 注11 1,371,441,470
福建马坑 注15 50,062,028 2020年9月14日 2021年10月8日 4.52%
瓮福紫金 注16 19,018,608 2020年9月1日 2021年8月31日 4.79%
常青新能源 注13 19,819 不适用 不适用 不适用
西藏玉龙 注17 954 不适用 不适用 不适用
8,567,267,295
注1：本公司股东闽西兴杭于2015年12月11日向本公司提供人民币30,000,000元的借款，该借款
无抵押，年利率为1.2%，截至2021年12月31日本公司共归还借款人民币17,940,000元，借
款余额12,060,000元。
注2：2020年，本集团之子公司紫金美洲与CLAI Gilding (BVI)Investment Limited签订协议，向
紫金美洲提供借款本金17,400,000美元。借款期限为2020年4月22日至2022年4月22日，
该笔借款按10%利率计息，无抵押。截止2021年12月31日紫金美洲共归还借款3,480,000
美元，借款余额本息共计14,888,679美元，折合人民币94,925,767元；2021年，紫金美洲
再 与 CLAI Gilding (BVI)Investment Limited 签 订 协 议 ， 其 向 紫 金 美 洲 提 供 借 款 本 金
10,000,000美元。借款期限为2021年11月16日至2026年11月16日，该笔借款按10%利率
计息，无抵押。截止2021年12月31日，本息共计10,126,027美元，折合人民币64,560,522
元;另一笔为CLAI Gilding (BVI)Investment Limited向紫金美洲提供借款本金6,700,000美
元，借款期限为2021年12月2日至2026年12月2日，该笔借款按10%利率计息，无抵押。截
止2021年12月31日，本息共计6,755,068美元，折合人民币43,068,296元。
注3：本集团之子公司紫金美洲与ZLCFL-Cayman International Investment Cooperation Limited
签订两笔借款协议：一笔为向紫金美洲提供借款本金20,000,000美元，借款期限为2020年
12月22日至2025年12月22日，按10%利率计息，无抵押。本年共计偿还本金4,000,000美
元。截至2021年12月31日，本息合计24,036,164美元，折合人民币153,261,925元；另一
笔为向紫金美洲提供借款本金30,000,000美元，借款期限为2020年12月22日至2022年12
月22日，按5.5%利率计息，无抵押。本年共计偿还本金6,000,000美元。截至2021年12月
31日，本息合计16,043,836美元，折合人民币102,308,309元。
213
紫金矿业集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
十、 关联方关系及其交易（续）
6. 本集团与关联方的主要交易（续）
(C) 关联方资金拆借（续）
资金拆出（续）
注4：本集团之子公司卢阿拉巴与香港泰润签订借款协议，未约定借款到期日，按10%利率计息，
无抵押。2021年，双方利率调整为5.6%。截至2021年12月31日，本息合计51,631,710美
元，折合人民币329,188,292元。（2020年12月31日：本息合计56,258,127美元，折合人
民币367,078,651元）。
注5：本集团之子公司2019年起卢阿拉巴与CANOCA签订借款协议，借款期限为2019年9月30日
至2022年12月31日，按10%利率计息，无抵押。2021年，双方签订利率调整及展期协议，
2021年1月1日至2021年12月31日按5.6%利率计息，借款期限展期至2024年12月31日。截
至2021年12月31日，本息合计9,280,368美元，折合人民币59,168,854元。（2020年12月
31日：本息合计9,066,335美元，折合人民币59,156,928元）。
注6：本集团之子公司2011年起厦门铜冠与铜陵有色签订借款协议，无抵押。截至2021年12月31
日，本息合计人民币222,335,541元（2020年12月31日：人民币212,299,899元）。
注7：本集团之子公司2011年起厦门铜冠与厦门建发签订借款协议，无抵押。截至2021年12月31
日，本息合计人民币88,934,217元（2020年12月31日：人民币84,919,960元）。
注8：本集团之子公司福建紫金商务服务有限公司（“紫金商服公司”）与厦门紫金中航签订一
笔借款协议，借款本金为人民币125,000,000元，借款期限为2020年10月28日至2021年1
月11日，不计提利息，无抵押。该借款已于2021年偿还。
注9：本集团之子公司金建环球矿业有限公司（“金建环球矿业”）与金鹰矿业于2012年签订协
议，向金鹰矿业提供贷款本金22,680,000美元，该笔借款已展期至2023年6月30日，截至
2021年12月31日，本息共计36,642,279美元，折合人民币233,620,211元（2020年12月31
日：35,821,208美元，折合人民币233,729,731元）。2014年，金建环球矿业再向金鹰矿业
提供一笔51,750,000美元的贷款，该笔借款已展期至2023年8月31日，截至2021年12月31
日，本息共计62,390,907美元，折合人民币397,785,766元（2020年12月31日：60,992,868
美元，折合人民币397,972,246元）。该两笔贷款于2020年12月30日将关联交易债权主体
由金建环球矿业变更为公司全资子公司金宇（香港）国际矿业有限公司（以下简称“金宇
香港”），金鹰矿业直接向金宇香港按期支付该借款项下的所有款项并履行其与该贷款有
关的所有义务。该两笔贷款按一年期LIBOR+2.60%计息，无抵押。
注10：2016年本公司借予联营公司龙岩紫金中航人民币419,440,000元的贷款，该笔借款于2020
年展期至2023年3月16日，该贷款无抵押，年利率为6.5%，截至2021年12月31日本息合计
人民币409,640,000元。2017年本公司对借予龙岩紫金中航的贷款计提坏账准备人民币
153,203,515元。
214
紫金矿业集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
十、 关联方关系及其交易（续）
6. 本集团与关联方的主要交易（续）
(C) 关联方资金拆借（续）
资金拆出（续）
注11：根据2015年收购投资卡莫阿的《股权转让协议》规定，本集团之子公司金山香港受让卡莫
阿的部分原股东贷款，金额为181,157,035美元，折合人民币1,155,003,076元（2020年12
月31日：人民币1,182,031,181元）。贷款按一年期LIBOR+7%计息，无抵押，双方约定以
卡莫阿未来产生的经营性现金流偿还。自2016年开始，卡莫阿各股东按照持股比例向卡莫
阿提供运营资金。截至2021年12月31日，金山香港累计向卡莫阿提供运营资金本金合计
1,080,925,193美元，折合人民币6,891,655,752元，应收利息合计304,003,122美元，折合
人民币1,938,232,984元（2020年12月31日：贷款本金合计928,273,681美元，折合人民币
6,056,891,116元，应收利息合计210,185,885美元，折合人民币1,371,441,470元）。上述
贷款均按一年期LIBOR+7%计息，无抵押，双方约定以卡莫阿未来产生的经营性现金流偿
还。
注12：本集团之子公司紫金矿业集团财务有限公司（“财务公司”）于2021年6月向联营公司瓮
福 紫 金 提 供 贷 款 人民 币 50,000,000 元 。 截 至 2021 年 12 月 31 日 借 款 本 息 合 计 人 民 币
50,062,639元，该借款将于2022年6月到期；并本集团之子公司紫金矿业集团财务有限公
司（“财务公司”）于2021年11月向联营公司瓮福紫金提供贷款人民币14,000,000元。截
至2021年12月31日借款本息合计人民币14,017,539元，该借款将于2022年11月到期。另
本集团子公司存在对联营公司瓮福紫金代垫款项，2021年12月31日余额为人民币50,000
元。
注13：本集团之子公司财务公司于2021年8月向联营公司常青新能源提供贷款人民币70,000,000
元。截至2021年12月31日，借款本息合计人民币70,082,347元，该借款将于2022年7月到
期。另本集团子公司存在对联营公司常青新能源代垫款项，2021年12月31日余额为人民币
34,508元（2020年12月31日余额为：人民币19,819元）。
注14：本集团之子公司中色紫金地质勘察（北京）有限责任公司于2021年1月向联营公司中色地
科提供贷款人民币35,000,000元，利息按照8%计息，以中色地科（香港）股份有限公司的
股权进行质押，该借款于2021年9月到期。借款到期后，双方签订展期协议，借款期限展期
至2022年9月24日，利息按照12%计息，截止2021年12月31日，借款本息合计人民币
36,063,841元。
215
紫金矿业集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
十、 关联方关系及其交易（续）
6. 本集团与关联方的主要交易（续）
(C) 关联方资金拆借（续）
资金拆出（续）
注15：本集团之子公司财务公司于2021年9月向联营公司福建马坑提供贷款人民币50,000,000
元。截至2020年12月31日借款本息合计人民币50,062,028元，该借款已于2021年10月到
期并已收回。
注16：本集团之子公司财务公司于2020年9月向联营公司瓮福紫金提供贷款人民币19,000,000
元。截至2020年12月31日借款本息合计人民币19,018,608元，该借款已于2021年8月到期
并已收回。
注17：本集团子公司存在对联营公司西藏玉龙代垫款项，2020年12月31日余额为人民币954元。
该款项已于2021年收回。
(D) 其他主要的关联方交易
(1) 计提关键管理人员薪酬及董事薪酬
2021年 2020年
董事薪酬 62,204,382 33,593,819
关键管理人员薪酬 28,330,012 14,963,568
90,534,394 48,557,387
董事薪酬详见附注十四、3。
(2) 本集团与关联方的承诺
详见附注十二、1。
(3) 本集团与关联方的共同对外投资
本年本集团无与关联方的共同对外投资。
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2021 年度 人民币元
十、 关联方关系及其交易（续）
7. 关联方主要应收款项余额
2021年12月31日 2020年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
卡莫阿铜业 101,073,407 - 49,499,465 -
紫森（香港） 43,849,434 - - -
紫森（厦门） 23,322,410 - 1,275,533 -
新疆天龙 8,028,165 - 8,497,641 -
瓮福紫金 4,806,947 - 2,229,222 -
181,080,363 - 61,501,861 -
应收款项融资
紫森（厦门） 351,982,108 - - -
瓮福紫金 - - 40,000,000 -
351,982,108 - 40,000,000 -
预付款项
万城商务 20,193,748 - 21,867,831 -
海峡科化 5,914 - 5,914 -
紫森（厦门） - - 51,175,604 -
20,199,662 - 73,049,349 -
其他应收款
常青新能源 70,116,855 - 19,819 -
瓮福紫金 64,130,178 - 14,050,000 -
Mineral Resources Enga Limited 39,346,185 - 24,722,138 -
中色地科 36,063,841 - - -
福建马坑 - - 50,062,028 -
厦门闽兴 - - 11,083,478 11,083,478
209,657,059 - 99,937,463 11,083,478
一年内到期的非流动资产
龙岩紫金中航 - - 18,691,323 -
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2021 年度 人民币元
十、 关联方关系及其交易（续）
7. 关联方主要应收款项余额（续）
2021年12月31日 2020年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他非流动资产
龙岩紫金中航 409,640,000 153,203,515 419,440,000 153,203,515
金鹰矿业 631,405,977 - 631,701,977 -
卡莫阿 8,829,888,736 - 7,428,332,586 -
9,870,934,713 153,203,515 8,479,474,563 153,203,515
8. 关联方主要应付款项余额
2021年12月31日 2020年12月31日
应付账款
卡莫阿铜业 650,626,864 -
力博重工 61,418,426 70,377,559
易普力股份 43,427,969 106,498,330
755,473,259 176,875,889
其他应付款
香港泰润 329,188,292 367,078,651
铜陵有色 222,335,541 212,299,899
厦门建发 88,934,217 84,919,960
万城商务 86,325,000 -
Eritrean National Mining Cor. 86,071,963 -
Canoca 59,168,854 59,156,928
朱某某 29,672,233 29,672,233
CLAI Gilding (BVI)Investment Limited 7,330,622 -
贵州省地质矿产勘查开发局一○五地质大队 5,701,101 4,062,721
ZLCFL-Cayman International Investment
542,197 -
Cooperation Limited
紫森（厦门） 190,991 160,032,989
厦门紫金中航 - 125,000,000
915,461,011 1,042,223,381
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2021 年度 人民币元
十、 关联方关系及其交易（续）
8. 关联方主要应付款项余额（续）
2021年12月31日 2020年12月31日
一年内到期的非流动负债
ZLCFL-Cayman International Investment
Cooperation Limited 102,011,215 -
CLAI Gilding (BVI)Investment Limited 93,187,245 -
闽西兴杭 2,800,000 2,800,000
吉卡明 - 35,234,449
197,998,460 38,034,449
长期应付款
ZLCFL-Cayman International Investment
Cooperation Limited 153,016,822 326,244,902
CLAI Gilding (BVI)Investment Limited 102,036,718 113,533,226
万城商务 28,775,000 -
闽西兴杭 9,260,000 12,060,000
293,088,540 451,838,128
除应收金鹰矿业、福建马坑、常青新能源、龙岩紫金中航和瓮福紫金的款项计息且有固定还款期、
应收卡莫阿款项计息但无固定还款期、应付闽西兴杭、ZLCFL-Cayman International Investment
Cooperation Limited、香港泰润、铜陵有色、厦门建发、Canoca 和 CLAI Gilding (BVI)Investment
Limited 款项计息且有固定还款期外，其他应收及应付关联方款项均不计利息、无抵押、且无固
定还款期。
于 2021 年 12 月 31 日，本集团无提供给董事的借款。
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2021 年度 人民币元
十一、 股份支付
1. 概况
2021年 2020年
授予的各项权益工具总额 564,351,138 -
行权的各项权益工具总额 - -
失效的各项权益工具总额 (4,584,000) -
年末发行在外的限制性股票的合同剩余期限 4年 -
2021年 2020年
以股份支付换取的职工服务总额 197,201,480 -
其中，以权益结算的股份支付如下：
2021年 2020年
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 197,201,480 -
以权益结算的股份支付确认的费用总额 197,201,480 -
2. 股份支付计划
（1） 根据2020年12月29日召开的2020年第三次临时股东大会的授权，本公司于2021年1月13日召开
第七届董事会2021年第1次临时会议审议通过《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，
本公司向697名激励对象授予限制性股票97,490,000股，授予价格为4.95元/股，于2021年1月13
日，本公司向实际激励对象（原激励对象名单中的686人）定向发行公司人民币普通股（A股）股
票95,980,600股，并于2021年1月28日完成登记，激励对象的认购价格为人民币4.95元/股，若达
到该计划规定的限制性股票的解锁条件，激励对象在2023年1月28日，2024年1月28日及2025年
1月28日依次可申请解锁股票上限为该期计划获授股票数量的33%、33%与34%。对于公司业绩
或个人考核结果未达到解锁条件的，未解锁的限制性股票由公司按照授予价格加银行同期存款利
息回购注销。2021年1月13日的市价为人民币10.68元/股，认购价格为人民币4.95元/股，限制性
股票的公允价值在此基础上，考虑制性股票计划的相关激励对象收益限制条款的影响，确定的授
予日的公允价值为人民币5.73元/股。
于 2021 年 11 月 15 日，本公司召开第七届董事会 2021 年第 11 次临时会议审议通过《关于向
激励对象授予预留限制性股票的议案》，本公司向第二批激励名单的 39 名激励对象授予限制性
股票 2,510,000 股，授予价格为 4.83 元/股，于 2021 年 11 月 15 日，本公司向实际激励对象 39
人定向发行公司人民币普通股（A 股）股票 2,510,000 股，并于 2021 年 12 月 8 日完成登记，激
励对象的认购价格为人民币 4.83 元/股，若达到该计划规定的限制性股票的解锁条件，激励对象
在 2023 年 12 月 8 日，2024 年 12 月 8 日及 2025 年 12 月 8 日依次可申请解锁股票上限为该期
计划获授股票数量的 33%、33%与 34%。对于公司业绩或个人考核结果未达到解锁条件的，未
解锁的限制性股票由公司按照授予价格加银行同期存款利息回购注销。2021 年 11 月 15 日的市
价为人民币 10.56 元/股，认购价格为人民币 4.83 元/股，限制性股票的公允价值在此基础上，考
虑制性股票计划的相关激励对象收益限制条款的影响，确定的授予日的公允价值为人民币 5.73
元/股。
220
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2021 年度 人民币元
十一、 股份支付（续）
2. 股份支付计划（续）
（2） 于2021年11月15日，本公司召开第七届董事会2021年第11次临时会议审议通过《关于回购注销
2020 年限制性股票激励计划部分激励对象限制性股票及调整回购价格的议案》，鉴于本公司限
制性股票激励计划部分首次授予激励对象因离职，已不符合《激励计划》中有关激励对象的规定，
本公司对相应7名离职对象的已获授尚未解除限售的限制性股票合计800,000股执行回购注销，因
本公司2020年年度利润分派方案（每股派发现金红利人民币0.12元）已实施完毕，本公司回购价
格由4.95元/股调整为4.83元/股，本公司已于2021年11月30日按照约定价格支付回购款。截至
2021年12月31日，回购注销登记尚未完成。
（3） 2021年授予的限制性股票的公允价值为人民币564,351,138元，其中本集团于2021年确认的股份
期权费用为人民币197,201,480元）。
（4） 报告期内限制性股票变动情况表
2021年 2020年
年初限制性股票份数 - -
本年授予的限制性股票份数 98,490,600 -
本年解锁的限制性股票份数 - -
本年失效的限制性股票份数 (800,000) -
年末限制性股票份数 97,690,600 -
限制性股票对本公司的财务状况和经营成果的影响分析如下：
2021年 2020年
以权益结算的股份支付确认的费用总额 197,201,480 -
2021年 2020年
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计 197,201,480 -
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2021 年度 人民币元
十二、 承诺及或有事项
1. 重要承诺事项
2021年 2020年
已签约但未拨备
资本承诺（注1） 2,606,721,480 2,571,356,766
投资承诺（注2） 939,612,549 6,318,119,228
授信额度（注3） - 1,304,980,000
合计 3,546,334,029 10,194,455,994
此外，不包含于上述的本集团应占联营合营企业的资本承诺如下：
2021 年 2020年
已签约但未拨备
资本承诺 963,817,236 1,240,290,488
注1：截至2021年12月31日，该金额中与购建厂房、机器设备及矿山构筑物相关的资本承诺为人
民币2,606,721,480元（2020年12月31日：人民币2,571,356,766元）。其中穆索诺伊矿业
简易股份有限公司购建厂房、机器设备及矿山构筑物相关的资本承诺为人民币155,991,981
元（2020年12月31日：人民币76,479,333元），多宝山铜业购建厂房、机器设备及矿山建
筑物相关的资本承诺为人民币807,589,258元（2020年12月31日：人民币363,362,077元），
西藏巨龙铜业购建厂房、机器设备及矿山建筑物相关的资本承诺为人民币524,016,524元
(2020年12月31日：人民币709,254,010元)，新疆阿舍勒购建厂房、机器设备及矿山建筑物
相关的资本承诺为201,194,213元（2020年12月31日：人民币23,013,513元），子公司塞紫
金的资本承诺为人民币359,056,893元（2020年12月31日：人民币755,099,989元）。
注2：截至2021年12月31日，该金额为集团对子公司塞紫铜的投资承诺人民币939,612,549元
（2020年12月31日：人民币6,318,119,228元)。
注3：截至2021年12月31日，本年对外承诺的授信额度为0（2020年12月31日：金山香港对集团
合营企业卡莫阿的授信额度人民币1,304,980,000元）。
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十二、 承诺及或有事项（续）
2. 或有事项
对外担保
2021年 2020年
对外提供担保
西藏玉龙（注1） 1,565,141,600 1,320,000,000
福建省稀有稀土（集团）有限公司（注2） 588,071,600 524,103,500
瓮福紫金 - 91,581,000
常青新能源（注3） 44,502,000 39,200,000
2,197,715,200 1,974,884,500
注1：截至2021年12月31日，本公司联营企业西藏玉龙向银团贷款的余额（本公司担保范围内）
人民币7,114,280,000元，本公司按照对西藏玉龙的持股比例22%提供担保，即人民币
1,565,141,600元。
注2： 截至2021年12月31日，本公司之联营企业马坑矿业向银行借款余额（本公司担保范围内）
为人民币1,417,040,000 元，并由其控股股东福建省稀有稀土(集团)有限公司（含省冶金
控股公司）为其融资融信提供担保。本公司以持有马坑矿业41.5%的股权以及其派生的所
有者权益出质给福建稀有稀土(集团)有限公司（含省冶金控股公司），以此提供反担保。
截至2021年12月31日，本公司提供担保金额为人民币588,071,600元。
注3： 截止2021年12月31日，本公司联合营企业福建常青新能源科技有限公司向兴业银行上杭
支行借款余额为人民币148,340,000元，本公司以担保债务的30%向兴业银行上杭支行提
供担保。截至2021年12月31日，本公司提供担保金额为人民币44,502,000元。
波格拉金矿特别采矿租约延期
本集团与巴理克（PD）澳大利亚公司联合经营的巴布亚新几内亚（“巴新”）波格拉金矿的特别
采矿租约（“采矿权”）于 2019 年 8 月 16 日到期。BNL（本集团和巴理克各持有 50%权益）
作为波格拉合营企业的主要所有者（持有 95%矿山权益）和运营方，提前于 2017 年 6 月 29
日就提交了采矿权延期申请，申请延期20 年。2019 年8 月2 日，巴新国家法院做出裁决，宣告
波格拉金矿的采矿权适用巴新 1992 年《矿业法》，即在巴新相关部门对采矿权延期事宜做出决
策之前，波格拉金矿可以继续生产。
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十二、 承诺及或有事项（续）
2. 或有事项（续）
波格拉金矿特别采矿租约延期（续）
2020 年4 月 24 日，巴新政府作出了拒绝波格拉采矿权延期申请的决定。2020年10月，BNL与
巴新总理、各级政府以及利益相关方为重新开启波格拉金矿进行了积极磋商与谈判。
2021年4月9日，BNL与巴新政府和库马尔矿业控股有限公司（“库马尔矿业”，巴新国有矿业公
司），签署了一个旨在重新启动波格拉金矿的具有法律约束力的框架协议。2022年2月3日，BNL、
巴新政府、库马尔矿业以及波格拉合营企业剩余 5%权益的持有者Mineral Resources Enga
Limited (“MRE”)正式完成了波格拉项目启动协议（“启动协议”）的签署。 “启动协议”是
对框架协议的细化，规定巴新各方（巴新政府、库马尔矿业及MRE）将持有波格拉金矿51%的权
益，BNL持有剩余49%的权益，BNL将继续成为波格拉金矿的运营商。由于本集团与巴理克各持
有BNL50%的权益，故“启动协议”的执行将使得本集团对波格拉金矿的权益从目前的47.5%减
少到24.5%。“启动协议”还规定巴新各方和BNL将分别按53%和47%的比例分享未来波格拉金
矿的经济利益，巴新政府同时也保留了在波格拉项目正式启动10年后收购BNL对波格拉金矿剩余
49%权益的选择权。
“启动协议”在履行之前还需满足一些特定的条件，如：签订新的波格拉合营企业的股东协议，
签订波格拉金矿的经营协议等。同时，各方应暂停先前发起的所有法律和仲裁程序。根据“启动
协议”的条款规定，BNL将继续拥有并负责矿体的日常维护。目前BNL 与巴新各方正在积极洽谈
“启动协议”需要满足的一系列协议和条件。
BNL税务审计
BNL 于 2020 年 4 月收到巴新税务局的税务评估通知，要求 BNL 补交 2006 年至 2015 年
期间的应交的税金1.31 亿美元（不含罚金），BNL 于2020 年6 月30 日对此进行了回应，提出
异议。2020 年10 月2 日，BNL 收到税务局调整后的税务评估通知，要求 BNL 补交 2006 至
2015 年期间税金及罚金共计 4.85 亿美元。BNL 认为巴新税局的税务审计调整没有依据，并于
2020 年 11 月 30 日对调整后的税务评估再次提出异议。
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十二、 承诺及或有事项（续）
2. 或有事项（续）
BNL税务审计（续）
本集团于2015 年8 月底完成了对BNL50%权益的收购，而上述税务审计的期间主要集中在本集
团收购 BNL 之前。根据收购时本集团与巴理克达成的相关协议，收购之前产生的潜在税务责任
应由巴理克承担。
由于与巴新政府的谈判仍在进行中，上述税务审计评估的具体金额暂无法估计。
十三、资产负债表日后事项
1. 本集团于 2021 年 10 月 8 日与 Neo Lithium Corp.（以下简称“新锂公司”）签署《安排协议》，
拟通过现金方式以每股 6.5 加元收购新锂公司全部已发行且流通的普通股，总对价 959,964,335
加元，折合人民币 4,871,051,029 元。截至 2022 年 1 月 14 日，有关收购新锂公司股权所需的境
内外监管机构审批或备案手续已全部完成，项目开采阶段的环评许可已获得批准。2022 年 1 月 21
日，本集团以现金方式支付对价 959,964,335 加元，折合人民币 4,871,051,029 元，该股权收购
于 2022 年 1 月 25 日完成交割，交割完成后本集团持有新锂公司 100%股权。收购完成后，新锂
公司正式从加拿大多伦多交易所退市，并于美国 OTCQX 柜台交易市场和德国法兰克福交易所停
止报价。
2. 本集团于 2022 年 2 月 25 日与福建龙净环保股份有限公司（以下简称“龙净环保”）签署《战略
合作协议》和《附条件生效的股份认购协议》，拟通过现金方式认购龙净环保非公开发行 A 股股
份 118,785,931 股，认购价格为人民币 6.93 元/股，认购总金额约人民币 823,180,000 元，本集团
预计持有其 10%股份，并有权向龙净环保推荐 1 名非独立董事。
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十四、其他重要事项
1. 分部报告
出于管理目的，本集团根据产品和服务划分成业务单元，本集团有如下9个报告分部：
（1）金锭分部的产品为金锭，涉及集团的各个生产环节，如采矿、选矿和冶炼；
（2） 加工、冶炼及贸易金分部的产品为集团生产的及外购的金精矿加工而成的金锭以及实物黄金
贸易业务中的金锭；
（3） 金精矿分部的产品为集团将产出的含金矿石进行加工处理后生产出符合冶炼要求的含金精
矿；
（4）电解铜与电积铜分部的产品为阴极铜，涉及集团的各个生产环节，如采矿、选矿和冶炼；
（5）冶炼铜分部的产品为集团生产的及外购的铜精矿加工而成的阴极铜；
（6） 铜精矿分部的产品为集团将产出的含铜矿石进行加工处理后生产出符合冶炼要求的含铜精
矿；
（7）其他精矿分部的产品主要包括锌精矿、钨精矿、铅精矿和铁精矿；
（8）锌锭分部的产品为锌锭；
（9）“其他”分部主要包括硫酸、铜板带、银和铁等销售收入以及阴极铜贸易等收入。
管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业绩，
以报告的分部利润为基础进行评价。该指标系对经营利润总额进行调整后的指标，除不包括利息收
入、财务费用、股利收入、金融工具公允价值变动收益以及总部费用之外，该指标与本集团经营利
润总额是一致的。
分部资产不包括货币资金、递延所得税资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益性投
资、衍生工具、和其他未分配的总部资产等，原因在于这些资产均由本集团统一管理。
分部负债不包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、衍生工具、借款、递延所得税
负债、应交税费、应付债券以及其他未分配的总部负债等，原因在于这些负债均由本集团统一管理。
经营分部间的转移定价，参照与第三方进行交易所采用的公允价格制定。
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十四、其他重要事项（续）
1. 分部报告（续）
2021年
项目 金锭 加工、冶炼及贸易金 金精矿 电解铜与电积铜 冶炼铜 铜精矿 其他精矿 锌锭 其他 抵销 合计
分部收入:
对外销售收入 9,229,296,270 88,806,324,998 3,550,302,345 7,557,869,687 37,128,824,099 9,967,470,942 8,531,374,648 6,442,051,254 53,888,974,349 - 225,102,488,592
内部销售收入 607,636,264 11,242,010,253 2,534,502,347 938,623,330 433,500,710 9,864,560,824 1,474,456,761 - 72,320,265,285 (99,415,555,774) -
总计 9,836,932,534 100,048,335,251 6,084,804,692 8,496,493,017 37,562,324,809 19,832,031,766 10,005,831,409 6,442,051,254 126,209,239,634 (99,415,555,774) 225,102,488,592
分部利润# 2,561,399,867 11,781,965 2,673,039,608 5,117,013,795 596,760,024 12,502,529,350 2,810,885,164 278,807,162 828,681,773 - 27,380,898,708
资产处置收益 146,340 (386,030) (324,842) - 2,799,630 (21,995,723) 282,959 (13,449) 11,675,315 - (7,815,800)
利息和股利收入 791,837,660
不可分摊费用 (1,259,156,687)
融资费用 (2,111,953,389)
税前利润 24,793,810,492
资产和负债
分部资产 51,891,020,173 18,836,379,366 18,357,743,785 10,710,946,868 24,215,576,931 41,189,911,086 20,956,215,680 4,056,839,197 179,585,258,127 (190,245,922,486) 179,553,968,727
不可分摊资产 29,040,709,396
总资产 208,594,678,123
分部负债 25,956,337,507 12,063,569,557 11,300,599,031 5,462,991,496 15,478,929,818 26,107,067,476 13,470,225,809 1,328,332,567 63,831,430,699 (93,124,667,674) 81,874,816,286
不可分摊负债 33,822,691,293
总负债 115,697,507,579
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十四、其他重要事项（续）
1. 分部报告（续）
2021年（续）
项目 金锭 加工、冶炼及贸易金 金精矿 电解铜与电积铜 冶炼铜 铜精矿 其他精矿 锌锭 其他 抵销 合计
其他披露
占联营/合营企业损益
占联营企业投资收益/(亏损) - - - 693,738,491 - 503,907 537,027,952 - 302,637,512 - 1,533,907,862
占合营企业投资收益/(亏损) - 11,980,866 - - - 98,129,403 - - (16,906,735) - 93,203,534
利润表中确认的减值损失 - 129,384 215,939,614 1,566,904 8,460,799 42,985,475 - 1,977,026 339,430,690 - 610,489,892
利润表中冲回的减值损失 (291,867) - (1,500,000) - - (588,730,192) - - (39,000) - (590,561,059)
不可分摊非现金收益 (231,864,044)
折旧和摊销 199,426,056 2,853,497,299 81,304,389 88,242,483 1,042,969,303 186,427,530 188,341,484 175,758,960 3,379,319,260 - 8,195,286,764
对联营企业投资 - - - 1,234,460,766 - 80,510,086 1,541,898,222 - 3,295,949,344 - 6,152,818,418
对合营企业投资 - 192,783,490 - - - 1,901,077,525 - - 1,381,552,462 - 3,475,413,477
资本性支出 2,432,050,453 244,731,845 3,139,475,369 2,062,035,712 585,508,323 7,116,440,260 2,300,389,144 180,790,523 5,219,024,461 - 23,280,446,090
不可分摊资本性支出 62,413,222
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十四、其他重要事项（续）
1. 分部报告（续）
2020年
项目 金锭 加工、冶炼及贸易金 金精矿 电解铜与电积铜 冶炼铜 铜精矿 其他精矿 锌锭 其他 抵销 合计
分部收入:
对外销售收入 8,529,691,984 95,267,987,458 1,362,037,375 4,663,964,716 24,483,435,995 4,043,721,856 5,217,278,131 3,450,780,736 24,482,440,239 - 171,501,338,490
内部销售收入 3,308,400,118 13,244,052,434 2,955,324,001 2,053,751,119 3,229,787,503 7,582,973,665 1,502,879,861 103,633,963 19,160,370,957 (53,141,173,621) -
总计 11,838,092,102 108,512,039,892 4,317,361,376 6,717,715,835 27,713,223,498 11,626,695,521 6,720,157,992 3,554,414,699 43,642,811,196 (53,141,173,621) 171,501,338,490
分部利润# 4,538,092,251 9,698,522 404,902,912 4,736,982,563 407,934,429 1,550,417,198 1,646,082,158 344,799,595 (28,884,779) - 13,610,024,849
资产处置收益 (1,782,660) - (2,167,910) 9,392,259 88,220 6,685,107 183,442 142,539 (133,964) - 12,407,033
利息和股利收入 638,099,559
不可分摊费用 (1,357,960,683)
融资费用 (2,056,543,584)
税前利润 10,846,027,174
资产和负债
分部资产 53,222,367,428 13,820,789,620 13,871,829,705 9,371,396,165 14,239,738,658 30,617,189,470 14,013,758,461 3,658,375,512 188,985,571,193 (181,584,877,530) 160,216,138,682
不可分摊资产 22,097,111,721
总资产 182,313,250,403
分部负债 27,873,890,430 10,072,418,735 8,339,587,124 4,943,866,977 9,521,629,876 19,663,613,534 9,828,496,860 2,485,226,306 98,152,065,163 (111,936,347,233) 78,944,447,772
不可分摊负债 28,772,361,155
总负债 107,716,808,927
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十四、其他重要事项（续）
1. 分部报告（续）
2020年（续）
项目 金锭 加工、冶炼及贸易金 金精矿 电解铜与电积铜 冶炼铜 铜精矿 其他精矿 锌锭 其他 抵销 合计
其他披露
占联营/合营企业损益
占联营企业投资收益/(亏损) - - - 83,100,841 - 1,150,112 179,475,129 - 153,498,846 - 417,224,928
占合营企业投资收益/(亏损) - 12,334,414 - - - (184,978,875) - - (34,835,540) - (207,480,001)
利润表中确认的减值损失 28,644,124 3,358,595 136,800,327 - 6,796,801 7,825,411 - 11,700,623 185,738,409 - 380,864,290
利润表中冲回的减值损失 - - - - - (138,440,817) - - (15,932,004) - (154,372,821)
不可分摊非现金收益 342,312,056
折旧和摊销 166,217,937 3,918,943,953 80,081,520 104,870,939 884,305,853 230,529,731 135,424,551 118,583,518 1,866,576,240 - 7,505,534,242
对联营企业投资 - - - 760,722,275 - 29,533,750 1,168,713,012 - 2,098,648,289 - 4,057,617,326
对合营企业投资 - 189,693,648 - - - 1,292,391,641 - - 1,559,952,298 - 3,042,037,587
资本性支出 16,808,056,869 289,251,902 5,299,721,610 1,357,495,037 937,897,452 20,588,390,493 4,419,234,332 1,156,216,135 7,197,330,892 - 58,053,594,722
不可分摊资本性支出 - - - - - - - - - - 39,486,592
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十四、 其他重要事项（续）
1. 分部报告（续）
#分部利润/亏损为剔除分部间交易收入/交易成本的对外营业利润/亏损。
地区信息
2021年本集团营业收入79%（2020年：84%）来自于中国大陆的客户，本集团资产58%（2020
年：56%）位于中国大陆。
主要客户信息
2021 年 本 集 团 对 上 海 黄 金 交 易 所 的 收 入 为 人 民 币 83,798,062,684 元 （ 2020 年 ： 人 民 币
91,397,165,531元），该营业收入主要来自于金锭、加工冶炼及贸易金分部。
2. 租赁
（1）作为出租人
经营租赁
本集团将部分房屋及建筑物、机器设备、运输工具用于出租，租赁期为5年，形成经营租赁。所
租出资产列示于投资性房地产及固定资产，参见附注五、14及附注五、15。
与经营租赁有关的损益列示如下：
2021年 2020年
租赁收入 83,312,751 73,628,316
根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁收款额如下：
2021年 2020年
1年以内（含1年） 32,948,322 28,425,699
1年至2年（含2年） 21,108,618 21,258,213
2年至3年（含3年） 21,368,061 20,957,641
3年至4年（含4年） 17,872,056 20,909,908
4年至5年（含5年） 16,923,849 21,821,427
5年以上 28,417,316 41,105,909
138,638,222 154,478,797
231
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十四、 其他重要事项（续）
2. 租赁（续）
（2）作为承租人
2021年 2020年
租赁负债利息费用 22,262,956 32,458,050
计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 122,709,755 42,378,468
与租赁相关的总现金流出 226,861,161 184,235,335
本集团承租的租赁资产包括经营过程中使用的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他设备，
租赁期通常为3-5年。发电设备及输电系统的租赁合同包含续租选择权和购买选择权的条款，评
估后的租赁期为8年。
其他租赁信息
使用权资产，参见附注五、17；对短期租赁和低价值资产租赁的简化处理，参见附注三、30；
租赁负债，参见附注五、35。
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十四、 其他重要事项（续）
3. 董事及监事薪酬
董事及监事薪酬如下：
2021 年 2020 年
袍金 1,961,739 1,314,000
其他薪酬：
基本年薪 17,040,000 17,040,000
奖励年薪# 51,590,056 14,844,834
基本养老保险设定提存计划 207,486 90,052
企业年金 941,340 5,461,024
69,778,882 37,435,910
71,740,621 38,749,910
#奖励薪酬按本集团净资产增值额的若干百分比确定。
本集团无向本公司董事支付任何酬金，作为鼓励加入或加入本集团的薪金，或作为离职补偿（2020
年：无）。
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十四、 其他重要事项（续）
3. 董事及监事薪酬（续）
(a)独立非执行董事、非执行董事
独立非执行董事/非执行董事的袍金如下：
2021 年 2020 年
李建先生 200,000 150,000
朱光先生 200,000 150,000
李常青先生 200,000 150,000
毛景文先生 200,000 150,000
何福龙先生 200,000 150,000
孙文德先生 240,000 180,000
薄少川先生（注 1） 241,739 -
1,481,739 930,000
注1：于2020年12月29日起担任本公司独立非执行董事。
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十四、 其他重要事项（续）
3. 董事及监事薪酬（续）
(b)执行董事
执行董事基本薪金（不含各项奖励薪金）如下：
基本养老保险
基本年薪 设定提存计划 企业年金 总额
2021 年
陈景河先生 3,000,000 33,489 77,271 3,110,760
蓝福生先生 2,400,000 26,781 153,566 2,580,347
邹来昌先生 3,000,000 33,489 153,566 3,187,055
林泓富先生 2,160,000 26,746 153,566 2,340,312
谢雄辉先生 2,160,000 26,746 153,566 2,340,312
林红英女士 2,160,000 26,746 153,566 2,340,312
14,880,000 173,997 845,101 15,899,098
基本养老保险
基本年薪 设定提存计划 企业年金 总额
2020 年
陈景河先生 3,000,000 31,748 1,378,891 4,410,639
蓝福生先生 2,400,000 3,880 971,134 3,375,014
邹来昌先生 3,000,000 25,798 953,544 3,979,342
林泓富先生 2,160,000 3,880 872,316 3,036,196
谢雄辉先生 2,160,000 3,880 - 2,163,880
林红英女士 2,160,000 3,880 656,822 2,820,702
14,880,000 73,066 4,832,707 19,785,773
235
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
十四、 其他重要事项（续）
3. 董事及监事薪酬（续）
执行董事的奖励薪酬如下：
奖励薪酬 2021 年 2020 年
2017-2020 年 2017-2019 年
即期奖励 递延奖励 合计 即期奖励 递延奖励 合计
陈景河先生 2,050,985 7,628,323 9,679,308 1,299,360 1,596,114 2,895,474
蓝福生先生 1,436,689 7,628,323 9,065,012 1,295,283 1,517,999 2,813,282
邹来昌先生 2,040,984 5,339,822 7,380,806 898,353 1,075,154 1,973,507
林泓富先生 1,436,689 5,339,822 6,776,511 901,973 1,075,154 1,977,127
谢雄辉先生 1,208,853 3,946,544 5,155,397 495,288 763,655 1,258,943
林红英女士 1,426,689 5,339,822 6,766,511 884,559 1,075,154 1,959,713
9,600,889 35,222,656 44,823,545 5,774,816 7,103,230 12,878,046
授予的限制性股票数量 2021 年 2020 年
陈景河先生 1,100,000 -
蓝福生先生 750,000 -
邹来昌先生 1,100,000 -
林泓富先生 750,000 -
谢雄辉先生 750,000 -
林红英女士 750,000 -
5,200,000 -
注：根据《中华人民共和国个人所得税法》年工资、薪酬收入超过 960,000 的部分，税率为
45%，速算扣除数是 181,920 元。
236
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
十四、 其他重要事项（续）
3. 董事及监事薪酬（续）
(c)监事
监事薪金（不含各项奖励薪金）如下：
基本养老保险
基本年薪 设定提存计划 袍金 企业年金 总额
2021 年
林水清先生 2,160,000 33,489 - 96,239 2,289,728
徐强先生 - - 150,000 - 150,000
范文生先生 - - 150,000 - 150,000
刘文洪先生 - - 90,000 - 90,000
曹三星先生 - - 90,000 - 90,000
2,160,000 33,489 480,000 96,239 2,769,728
基本养老保险
基本年薪 设定提存计划 袍金 企业年金 总额
2020 年
林水清先生 2,160,000 16,986 - 628,317 2,805,303
徐强先生 - - 120,000 - 120,000
范文生先生 - - 120,000 - 120,000
刘文洪先生 - - 72,000 - 72,000
曹三星先生 - - 72,000 - 72,000
2,160,000 16,986 384,000 628,317 3,189,303
监事的奖励薪金如下：
奖励薪酬 2021 年 2020 年
2017-2020 年 2017-2019 年
即期奖励 递延奖励 合计 即期奖励 递延奖励 合计
林水清先生 1,426,689 5,339,822 6,766,511 891,634 1,075,154 1,966,788
1,426,689 5,339,822 6,766,511 891,634 1,075,154 1,966,788
237
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
十四、 其他重要事项（续）
4. 本集团本年度薪酬最高的前五名雇员
本集团本年薪酬最高的前五名雇员中包括五位董事（2020年：五位董事），他们的薪酬详见上
文，总额如下：
2021 年 2020 年
基本年薪 12,720,000 12,720,000
奖励年薪 39,668,148 11,619,103
企业年金 691,535 4,832,707
基本养老保险设定提存计划 147,251 69,186
53,226,934 29,240,996
5. 基本养老保险设定提存计划
2021 年 2020 年
基本养老保险设定提存计划缴纳净额（董监高） 321,492 118,993
2021年及2020年，本集团无被迫放弃的基本养老保险设定提存计划缴纳款。
238
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2021 年度 人民币元
十四、 其他重要事项（续）
6. 净流动资产/（负债）
2021年12月31日 2020年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日
本集团 本集团 本公司 本公司
流动资产 47,064,293,441 39,262,403,933 12,216,949,945 15,460,750,185
减：流动负债 50,302,460,681 47,035,701,043 16,592,138,076 14,553,548,437
净流动资产/（负债） (3,238,167,240) (7,773,297,110) (4,375,188,131) 907,201,748
7. 总资产减流动负债
2021年12月31日 2020年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日
本集团 本集团 本公司 本公司
总资产 208,594,678,123 182,313,250,403 82,793,471,981 78,044,803,845
减：流动负债 50,302,460,681 47,035,701,043 16,592,138,076 14,553,548,437
总资产减流动负债 158,292,217,442 135,277,549,360 66,201,333,905 63,491,255,408
239
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十五、公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
应收账款信用期通常为1至6个月。应收账款并不计息。
应收账款的账龄分析如下：
2021年 2020年
1年以内 532,824,754 530,212,772
1年至2年 32,080,498 42,482,074
2年至3年 9,223,465 3,537,132
3年以上 3,163,178 1,096,875
577,291,895 577,328,853
减：应收账款坏账准备 170,575 158,251
577,121,320 577,170,602
本公司计提坏账准备的应收账款情况如下：
2021年
账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 账面价值
单项计提坏账准备 - - - - -
按信用风险特征组合计提坏账准备
组合 1：关联方组合 564,278,235 97.75 - - 564,278,235
组合2：账龄分析组合 13,013,660 2.25 170,575 1.31 12,843,085
577,291,895 100.00 170,575 0.03 577,121,320
2020年
账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 账面价值
单项计提坏账准备 - - - - -
按信用风险特征组合计提坏账准备
组合1：关联方组合 567,850,378 98.36 - - 567,850,378
组合2：账龄分析组合 9,478,475 1.64 158,251 1.67 9,320,224
577,328,853 100.00 158,251 0.03 577,170,602
240
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十五、公司财务报表主要项目注释（续）
1. 应收账款（续）
本公司按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款情况如下：
2021年 2020年
估计发生违约 预期信用 整个存续期 估计发生违约 预期信用 整个存续期
的账面余额 损失率（%） 预期信用损失 的账面余额 损失率（%） 预期信用损失
1年以内 12,399,666 0.30 37,199 8,855,150 0.30 26,565
1年至2年 205,267 6.00 12,316 219,646 6.00 13,179
2年至3年 10,387 15.00 1,558 17,309 15.00 2,596
3年以上 398,340 30.00 119,502 386,370 30.00 115,911
13,013,660 170,575 9,478,475 158,251
应收账款坏账准备的变动如下：
年初余额 本年计提 本年收回或转回 本年核销 年末余额
2021年 158,251 382,592 (370,268) - 170,575
2020年 516,709 16,977 (212,017) (163,418) 158,251
2021年计提坏账准备人民币382,592元（2020年：人民币16,977元)，2021年收回或转回坏账准
备人民币370,268元（2020年：人民币212,017元）。
2021年无实际核销的应收账款（2020年：人民币163,418元）。
241
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
十五、公司财务报表主要项目注释（续）
1. 应收账款（续）
于2021年12月31日，应收账款余额前五名如下：
与本集 年末余额 占应收账款 账龄 坏账准备
团关系 余额合计数 年末余额
单位名称 的比例（%）
紫金铜业有限公司 子公司 264,490,186 45.82 1年以内 -
福建紫金铜业有限公司 子公司 91,466,326 15.85 1年以内 -
多宝山铜业 子公司 70,151,886 12.15 1年以内/1年至2年 -
乌拉特后旗紫金矿业有限公司 子公司 22,196,167 3.84 1年以内/1年至2年/2-3年 -
西藏巨龙铜业有限公司 子公司 16,587,170 2.87 1年以内 -
464,891,735 80.53 -
于2020年12月31日，应收账款余额前五名如下：
与本集 年末余额 占应收账款余额 账龄 坏账准备
团关系 合计数的比例 年末余额
单位名称 （%）
福建紫金铜业有限公司 子公司 463,657,930 80.31 1年以内/1年至2年 -
乌拉特后旗紫金 子公司 26,169,808 4.53 1年以内/1年至2年 -
紫金铜业 子公司 19,608,396 3.40 1年以内/1年至2年 -
紫金矿业集团黄金冶炼有限公司 子公司 13,207,900 2.29 1年以内 -
青海威斯特 子公司 7,145,650 1.24 1年以内/1年至2年 -
529,789,684 91.77 -
242
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
十五、 公司财务报表主要项目注释（续）
2. 其他应收款
2021年 2020年
应收股利 62,844,000 177,294,000
其他应收款 8,127,538,532 9,171,349,976
8,190,382,532 9,348,643,976
其他应收款的账龄分析如下：
2021年 2020年
1年以内 4,221,012,533 7,386,410,432
1年至2年 3,428,549,528 962,304,631
2年至3年 280,267,491 220,578,794
3年以上 203,423,543 607,901,882
8,133,253,095 9,177,195,739
减：其他应收款坏账准备 5,714,563 5,845,763
8,127,538,532 9,171,349,976
其他应收款按照12个月预期信用损失及整个存续期预期信用损失分别计提的坏账准备的变动如
下：
2021年
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来12个月 整个存续期 已发生信用
预期信用损失 预期信用损失 减值金融资产 合计
（整个存续期）
年初余额 459,111 - 5,386,652 5,845,763
年初余额在本年
--转入第二阶段 - - - -
--转入第三阶段 - - - -
--转回第二阶段 - - - -
--转回第一阶段 - - - -
本年计提 - - 28,404,074 28,404,074
本年转回 - - - -
本年转销 - - (28,535,274) (28,535,274)
本年核销 - - - -
其他变动 - - - -
459,111 - 5,255,452 5,714,563
243
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2021 年度 人民币元
十五、 公司财务报表主要项目注释（续）
2. 其他应收款（续）
2020年
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来12个月 整个存续期 已发生信用
预期信用损失 预期信用损失 减值金融资产 合计
（整个存续期）
年初余额 459,111 - 5,174,805 5,633,916
年初余额在本年
--转入第二阶段 - - - -
--转入第三阶段 - - - -
--转回第二阶段 - - - -
--转回第一阶段 - - - -
本年计提 - - - -
本年转回 - - - -
本年转销 - - - -
本年核销 - - 211,847 211,847
其他变动 - - - -
459,111 - 5,386,652 5,845,763
2021年计提坏账准备人民币28,404,074元（2020年：无），收回或转回坏账准备人民币0元（2020
年：无）。2021年实际核销的坏账准备为人民币28,535,274元（2020年：人民币211,847元）。
其他应收款按性质分类如下：
2021年 2020年
子公司借款 7,936,561,589 8,878,034,382
应收联营合营公司款 372,118 20,064,785
应收处置资产款 22,168,866 14,000,000
代垫材料款 18,361,089 20,598,095
押金及保证金 8,680,848 13,901,364
待摊费用 25,010,943 41,305,764
已平仓期货盈利 8,905,958 39,709,966
职工借款及备用金 6,467,887 6,062,432
其他 106,723,797 143,518,951
8,133,253,095 9,177,195,739
减：其他应收款坏账准备 5,714,563 5,845,763
8,127,538,532 9,171,349,976
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2. 其他应收款（续）
于2021年12月31日，其他应收款金额前五名如下：
年末余额 占其他应收款 性质 账龄 坏账准备
余额合计数 年末余额
的比例(%)
西藏紫金实业 3,047,277,432 37.47 子公司借款 1年以内/1年至2年 -
紫金铜业 1,088,179,334 13.38 子公司借款 1年以内/2年至3年 -
新疆锌业 714,251,833 8.78 子公司借款 1年以内/1年至2年
1年以内/1年至2年/2
泽拉夫尚 553,492,294 6.81 子公司借款 年至3年 -
金昊铁业 481,516,797 5.92 子公司借款 1年以内/3年以上 -
5,884,717,690 72.36 -
于2020年12月31日，其他应收款金额前五名如下：
年末余额 占其他应收款 性质 账龄 坏账准备
余额合计数 年末余额
的比例(%)
西藏紫金实业 4,897,328,494 53.36 子公司借款 1年以内 -
金山香港 812,831,031 8.86 子公司借款 1年以内/1年至2年 -
泽拉夫尚 634,625,665 6.92 子公司借款 1年以内/1年至2年 -
1年以内/1年至2年/2
金昊铁业 479,151,437 5.22 子公司借款 年至3年/3年以上 -
新疆锌业 413,526,433 4.50 子公司借款 1年以内/1年至2年 -
7,237,463,060 78.86 -
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3. 长期股权投资
2021 年 2020 年
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 52,149,417,476 (579,556,935) 51,569,860,541 43,889,704,196 (603,556,935) 43,286,147,261
对联营企业投资 3,104,300,828 - 3,104,300,828 2,093,166,090 - 2,093,166,090
55,253,718,304 (579,556,935) 54,674,161,369 45,982,870,286 (603,556,935) 45,379,313,351
246
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3. 长期股权投资（续）
(i) 对子公司的投资
减值准备
2020年1月1日 本年增加 本年减少 2020年12月31日 本年增加 本年减少 2021年12月31日 年末余额
紫金铜业 2,225,749,543 - (2,225,749,543) - - - - -
紫金矿业集团西南
有限公司 1,197,513,670 4,280,000 - 1,201,793,670 6,324,767 - 1,208,118,437 -
青海威斯特 936,000,000 - - 936,000,000 - - 936,000,000 -
金山香港 16,892,402,837 5,757,554,337 - 22,649,957,174 3,737,380,137 - 26,387,337,311 -
洛阳坤宇 676,829,479 - - 676,829,479 196,000 - 677,025,479 -
财务公司 605,186,575 - - 605,186,575 - - 605,186,575 -
厦门投资 397,061,613 - - 397,061,613 - - 397,061,613 -
陇南紫金矿业有限公司 373,539,149 2,750,000 - 376,289,149 735,753 - 377,024,902 (43,019,351)
巴彦淖尔紫金 579,027,464 - - 579,027,464 - - 579,027,464 -
西北公司 1,141,712,879 9,170,225 (350,000,000) 800,883,104 51,823,508 (250,000,000) 602,706,612 -
南方投资公司 1,255,466,268 2,906,334,175 - 4,161,800,443 8,301,482 - 4,170,101,925 -
环闽矿业有限公司 306,000,000 - - 306,000,000 - - 306,000,000 -
紫金商务服务 500,000,000 - - 500,000,000 - (300,000,000) 200,000,000 -
上杭金山矿业有限公司 275,785,150 18,000,000 - 293,785,150 - - 293,785,150 -
信宜紫金 243,900,000 - - 243,900,000 676,000,000 - 919,900,000 (243,900,000)
资本投资公司 800,000,000 - - 800,000,000 200,000,000 (70,070,908) 929,929,092 -
紫金国际矿业有限公司 2,306,358,435 8,319,273 (200,000,000) 2,114,677,708 - - 2,114,677,708 -
珲春紫金 139,189,081 - (139,189,081) - - - - -
吉林紫金铜业有限公司 66,447,733 3,000,000 - 69,447,733 241,570,719 - 311,018,452 -
福建紫金铜业有限公司 146,222,366 - - 146,222,366 17,808,804 - 164,031,170 -
新疆阿舍勒 139,335,849 - (139,335,849) - - - - -
河南金达 129,880,000 - - 129,880,000 - - 129,880,000 (129,880,000)
山西紫金 127,284,118 - - 127,284,118 - - 127,284,118 -
247
紫金矿业集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
十五、 公司财务报表主要项目注释（续）
3. 长期股权投资（续）
(i) 对子公司的投资（续）
减值准备
2020年1月1日 本年增加 本年减少 2020年12月31日 本年增加 本年减少 2021年12月31日 年末余额
洛阳银辉 105,000,000 - - 105,000,000 - - 105,000,000 -
云南华西 86,830,000 - - 86,830,000 - - 86,830,000 -
安康紫金矿业有限公司 87,787,471 311,000,000 - 398,787,471 - - 398,787,471 -
龙胜县徳鑫矿业
有限公司 53,550,000 - - 53,550,000 - - 53,550,000 -
厦门紫金矿冶技术
有限公司 50,000,000 - - 50,000,000 - - 50,000,000 -
深圳市紫金金属贸易
有限公司 46,000,000 - (46,000,000) - - - - -
贵州紫金 32,744,793 1,100,000 - 33,844,793 539,233 (1,530,000) 32,854,026 -
紫金矿业集团（厦门）
金属材料有限公司 25,883,651 - - 25,883,651 - (25,883,651) - -
四川甘孜州紫金矿业
有限公司 24,000,000 - - 24,000,000 - (24,000,000) - -
紫金矿业集团黄金珠宝
有限公司 430,000,000 400,000 - 430,400,000 491,900 - 430,891,900 -
武平紫金 20,429,287 - - 20,429,287 - - 20,429,287 -
紫金物流 251,539,700 - (251,539,700) - - - - -
福建紫金酒店物业管理
有限公司 10,000,000 - - 10,000,000 - - 10,000,000 -
福建紫金矿冶测试技术
有限公司 10,000,000 - - 10,000,000 - - 10,000,000 -
黑龙矿业集团股份
有限公司 1,561,220,000 - (35,000,000) 1,526,220,000 656,652,800 - 2,182,872,800 -
248
紫金矿业集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
十五、 公司财务报表主要项目注释（续）
3. 长期股权投资（续）
(i) 对子公司的投资（续）
减值准备
2020年1月1日 本年增加 本年减少 2020年12月31日 本年增加 本年减少 2021年12月31日 年末余额
紫金铜冠 848,453,248 - - 848,453,248 - - 848,453,248 (162,757,584)
福建紫金贸易有限公司 - 4,000,000 - 4,000,000 - (4,000,000) - -
连城县久鑫矿业有限公司 - 5,000,000 - 5,000,000 - - 5,000,000 -
紫信一号 - 750,000,000 - 750,000,000 - - 750,000,000 -
西藏紫金实业 - 2,000,000,000 - 2,000,000,000 125,671,233 - 2,125,671,233 -
紫金国际控股有限公司 - 300,000,000 - 300,000,000 1,670,000,000 - 1,970,000,000 -
紫金国际贸易有限公司 - 20,000,000 - 20,000,000 110,383,651 - 130,383,651 -
紫金环保科技有限公司 - 30,000,000 - 30,000,000 120,070,908 - 150,070,908 -
铜利贸易 - 41,280,000 - 41,280,000 86,220,000 - 127,500,000 -
249
紫金矿业集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
十五、 公司财务报表主要项目注释（续）
3. 长期股权投资（续）
(i) 对子公司的投资（续）
减值准备
2020年1月1日 本年增加 本年减少 2020年12月31日 本年增加 本年减少 2021年12月31日 年末余额
贵州紫金黄金冶炼有限
公司 - - - - 1,530,000 - 1,530,000 -
厦门紫锌矿业有限责任
公司 - - - - 66,000,000 - 66,000,000 -
紫信二号 - - - - 500,000,000 - 500,000,000 -
紫金智信（厦门）科技
有限公司 - - - - 65,500,000 - 65,500,000 -
紫金中学 - - - - 5,000,000 - 5,000,000 -
紫金国际融资租赁（海
南）有限公司 - - - - 180,000,000 - 180,000,000 -
紫金矿业投资（上海）
有限公司 - - - - 150,000,000 - 150,000,000 -
中色紫金地质勘查（北
京）有限责任公司 - - - - 256,996,944 - 256,996,944
35,104,330,359 12,172,188,010 (3,386,814,173) 43,889,704,196 8,935,197,839 (675,484,559) 52,149,417,476 (579,556,935)
250
紫金矿业集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
十五、 公司财务报表主要项目注释（续）
3. 长期股权投资（续）
(ii) 对联营企业的投资
2021年
本年变动
被投资企业名称 年初余额 追加投资 减少投资 权益法下 其他综合 其他权益 宣告现金 计提减 追加投资变为 年末余额 年末减值准备
投资损益 收益 变动 股利 值准备 对子公司的投资
福建马坑 996,371,405 - - 413,324,937 - - (41,500,000) - - 1,368,196,342 -
西藏玉龙 760,722,275 - - 693,738,491 - - (220,000,000) - - 1,234,460,766 -
松潘紫金 39,249,785 - - - - - - - - 39,249,785 -
万城商务 47,209,809 - - 28,681,109 - - (27,500,000) - - 48,390,918 -
常青新能源 28,930,327 30,000,000 - 23,091,407 - - - - - 82,021,734 -
才溪文化 3,000,000 - - (434,523) - - - - - 2,565,477 -
中色紫金地勘 217,682,489 44,080,677 - (4,766,222) - - - - (256,996,944) - -
天风期货 - 331,797,600 - (2,381,794) - - - - - 329,415,806 -
2,093,166,090 405,878,277 - 1,151,253,405 - - (289,000,000) - (256,996,944) 3,104,300,828 -
251
紫金矿业集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
十五、 公司财务报表主要项目注释（续）
3. 长期股权投资（续）
(ii) 对联营企业的投资（续）
2020年
本年变动
被投资企业名称 年初余额 追加投资 减少投资 权益法下 其他综合 其他权益 宣告现金 计提减值 追加投资变为 年末余额 年末减值准备
投资损益 收益 变动 股利 准备 对子公司的投资
福建马坑 877,501,833 - - 118,869,572 - - - - - 996,371,405 -
西藏玉龙 677,621,434 - - 83,100,841 - - - - - 760,722,275 -
松潘紫金 39,249,785 - - - - - - - - 39,249,785 -
万城商务 41,500,998 - - 12,208,811 - - (6,500,000) - - 47,209,809 -
金岳慧创 1,154,565 - (1,036,085) (118,480) - - - - - - -
常青新能源 27,123,266 - - 1,807,061 - - - - - 28,930,327 -
才溪文化 3,000,000 - - - - - - - - 3,000,000 -
中色紫金地勘 - 217,810,400 - (127,911) - - - - - 217,682,489 -
1,667,151,881 217,810,400 (1,036,085) 215,739,894 - - (6,500,000) - - 2,093,166,090 -
252
紫金矿业集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
十五、 公司财务报表主要项目注释（续）
4. 固定资产
2021年
房屋建筑物 矿山构筑物及建筑物 发电设备及输电系统 机器设备 运输工具 办公、电子设备及其他 合计
原价
年初余额 811,291,937 5,121,960,747 55,817,259 1,163,605,784 83,909,718 120,625,797 7,357,211,242
购置 15,928,268 159,788,211 670,176 29,534,694 6,985,256 13,701,637 226,608,242
在建工程转入 4,521,494 203,188,965 746,235 580,943 - - 209,037,637
处置或报废 (32,366,892) (2,105,997) (176,690) (48,982,472) (4,791,164) (419,239) (88,842,454)
年末余额 799,374,807 5,482,831,926 57,056,980 1,144,738,949 86,103,810 133,908,195 7,704,014,667
累计折旧
年初余额 325,530,060 2,807,602,928 35,978,856 750,840,417 68,026,727 78,737,039 4,066,716,027
计提 42,072,618 247,641,637 3,478,569 82,702,073 6,188,240 20,902,469 402,985,606
处置或报废 (31,475,136) (1,953,146) (164,080) (44,259,712) (4,467,157) (403,348) (82,722,579)
年末余额 336,127,542 3,053,291,419 39,293,345 789,282,778 69,747,810 99,236,160 4,386,979,054
减值准备
年初余额 - 285,118 13,157 2,028,639 - 1,632 2,328,546
计提 - - - - - - -
处置或报废 - - - (12,213) - - (12,213)
年末余额 - 285,118 13,157 2,016,426 - 1,632 2,316,333
账面价值
年末 463,247,265 2,429,255,389 17,750,478 353,439,745 16,356,000 34,670,403 3,314,719,280
年初 485,761,877 2,314,072,701 19,825,246 410,736,728 15,882,991 41,887,126 3,288,166,669
253
紫金矿业集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
十五、 公司财务报表主要项目注释（续）
4. 固定资产（续）
2020年
房屋建筑物 矿山构筑物及建筑物 发电设备及输电系统 机器设备 运输工具 办公、电子设备及其他 合计
原价
年初余额 806,517,255 4,829,561,070 55,766,308 1,106,256,151 82,674,273 110,375,846 6,991,150,903
购置 876,022 132,962,207 334,396 54,345,123 8,640,122 14,033,456 211,191,326
在建工程转入 4,105,151 176,723,690 - 10,298,886 - 647,863 191,775,590
处置或报废 (206,491) (17,286,220) (283,445) (7,294,376) (7,404,677) (4,431,368) (36,906,577)
年末余额 811,291,937 5,121,960,747 55,817,259 1,163,605,784 83,909,718 120,625,797 7,357,211,242
累计折旧
年初余额 287,910,266 2,472,561,267 33,885,928 666,534,968 69,572,843 75,104,202 3,605,569,474
计提 37,826,285 346,711,583 2,173,119 88,710,224 5,628,734 7,260,957 488,310,902
处置或报废 (206,491) (11,669,922) (80,191) (4,404,775) (7,174,850) (3,628,120) (27,164,349)
年末余额 325,530,060 2,807,602,928 35,978,856 750,840,417 68,026,727 78,737,039 4,066,716,027
减值准备
年初余额 - 285,118 13,157 2,091,878 - 1,632 2,391,785
计提 - - - - - - -
处置或报废 - - - (63,239) - - (63,239)
年末余额 - 285,118 13,157 2,028,639 - 1,632 2,328,546
账面价值
年末 485,761,877 2,314,072,701 19,825,246 410,736,728 15,882,991 41,887,126 3,288,166,669
年初 518,606,989 2,356,714,685 21,867,223 437,629,305 13,101,430 35,270,012 3,383,189,644
254
紫金矿业集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
十五、 公司财务报表主要项目注释（续）
4. 固定资产（续）
暂时闲置的固定资产如下：
2021年
原价 累计折旧 减值准备 账面价值
矿山构筑物及建筑物 395,591 (383,724) - 11,867
机器设备 18,104,575 (15,617,023) (350,069) 2,137,483
办公、电子设备及其他 336,498 (326,403) - 10,095
18,836,664 (16,327,150) (350,069) 2,159,445
2020年
原价 累计折旧 减值准备 账面价值
矿山构筑物及建筑物 395,591 (383,724) - 11,867
机器设备 21,427,090 (17,997,808) (362,282) 3,067,000
办公、电子设备及其他 336,498 (326,403) - 10,095
22,159,179 (18,707,935) (362,282) 3,088,962
于2021年12月31日，未办妥产权证书的固定资产如下：
账面价值 未办妥
产权证书原因
房屋建筑物 6,685,669 流程办理中
于2020年12月31日，未办妥产权证书的固定资产如下：
账面价值 未办妥
产权证书原因
房屋建筑物 7,020,956 流程办理中
255
紫金矿业集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
十五、 公司财务报表主要项目注释（续）
5. 在建工程
2021年 2020年
在建工程 412,862,687 422,579,942
工程物资 2,297,244 2,381,508
415,159,931 424,961,450
在建工程
2021年 2020年
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
412,862,687 - 412,862,687 422,579,942 - 422,579,942
256
紫金矿业集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
十五、 公司财务报表主要项目注释（续）
5. 在建工程（续）
在建工程（续）
重要在建工程2021年变动如下：
工程投 其中：本年 本年利息
本年转入 入占预 工程 利息资本化年 利息资本化 资本化率
预算数 年初余额 本年增加 固定资产 其他减少 年末余额 算比例 进度 末余额 金额 (%) 资金来源
紫金山铜矿基建工程 574,921,154 267,436,393 166,737,494 (200,685,441) - 233,488,446 71% 65% - - 不适用 自有资金
紫金山金矿基建工程 14,630,000 6,850,295 1,553,901 (8,352,196) - 52,000 59% 70% - - 不适用 自有资金
其他 - 148,293,254 31,028,987 - - 179,322,241 - - 不适用 自有资金
小计 589,551,154 422,579,942 199,320,382 (209,037,637) - 412,862,687 - -
在建工程减值准备 - -
合计 422,579,942 412,862,687
257
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
十五、 公司财务报表主要项目注释（续）
5. 在建工程（续）
在建工程（续）
重要在建工程2020年变动如下：
工程投 其中：本年 本年利息
本年转入 入占预 工程 利息资本化年 利息资本化 资本化率
预算数 年初余额 本年增加 固定资产 其他减少 年末余额 算比例 进度 末余额 金额 (%) 资金来源
紫金山铜矿基建工程 644,071,000 299,291,094 164,220,588 (191,005,947) (5,069,342) 267,436,393 42% 56% - - 不适用 自有资金
紫金山金矿基建工程 10,379,235 - 7,867,982 (430,519) (587,168) 6,850,295 66% 70% - - 不适用 自有资金
其他 - 48,020,429 100,611,949 (339,124) - 148,293,254 - - 不适用 自有资金
小计 654,450,235 347,311,523 272,700,519 (191,775,590) (5,656,510) 422,579,942 - -
在建工程减值准备 - -
合计 347,311,523 422,579,942
2021年及2020年度，本公司无借款费用资本化的情况。
于2021年12月31日及2020年12月31日，本公司无在建工程减值准备。
258
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
十五、 公司财务报表主要项目注释（续）
6. 无形资产
2021年
上海黄金交易所
探矿及采矿权 土地使用权 会员资格及其他 合计
原价
年初余额 388,144,802 94,547,535 36,230,613 518,922,950
购置 - 4,919,245 1,653,846 6,573,091
处置或报废 - - - -
年末余额 388,144,802 99,466,780 37,884,459 525,496,041
累计摊销
年初余额 210,716,885 28,827,839 17,120,263 256,664,987
计提 4,512,300 2,845,208 3,919,309 11,276,817
处置或报废 - - - -
年末余额 215,229,185 31,673,047 21,039,572 267,941,804
减值准备
年初余额 - - - -
计提 - - - -
处置或报废 - - - -
年末余额 - - - -
账面价值
年末 172,915,617 67,793,733 16,844,887 257,554,237
年初 177,427,917 65,719,696 19,110,350 262,257,963
259
紫金矿业集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
十五、 公司财务报表主要项目注释（续）
6. 无形资产（续）
2020年
上海黄金交易所
探矿及采矿权 土地使用权 会员资格及其他 合计
原价
年初余额 388,144,802 94,547,535 32,225,351 514,917,688
购置 - - 4,005,262 4,005,262
处置或报废 - - - -
年末余额 388,144,802 94,547,535 36,230,613 518,922,950
累计摊销
年初余额 206,204,585 26,087,667 12,699,039 244,991,291
计提 4,512,300 2,740,172 4,421,224 11,673,696
处置或报废 - - - -
年末余额 210,716,885 28,827,839 17,120,263 256,664,987
减值准备
年初余额 - - - -
计提 - - - -
处置或报废 - - - -
年末余额 - - - -
账面价值
年末 177,427,917 65,719,696 19,110,350 262,257,963
年初 181,940,217 68,459,868 19,526,312 269,926,397
260
紫金矿业集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
十五、 公司财务报表主要项目注释（续）
7. 长期待摊费用
2021年
年初余额 本年增加 本年摊销 其他减少 年末余额
林木补偿款（注1） 54,606,719 - (11,861,319) - 42,745,400
土地补偿费（注2） 24,965,996 586,089 (2,721,049) - 22,831,036
其他 120,366,238 68,646,718 (78,538,756) (1,782,467) 108,691,733
199,938,953 69,232,807 (93,121,124) (1,782,467) 174,268,169
2020年
年初余额 本年增加 本年摊销 其他减少 年末余额
林木补偿款（注1） 57,419,851 8,827,500 (11,640,632) - 54,606,719
土地补偿费（注2） 27,394,689 - (2,428,693) - 24,965,996
其他 137,675,872 45,598,183 (60,467,267) (2,440,550) 120,366,238
222,490,412 54,425,683 (74,536,592) (2,440,550) 199,938,953
注 1： 林木补偿费为本公司因矿山生产建设需要所支付的林木补偿费，摊销年限为 10 年。
注 2： 土地补偿费为本公司因矿山生产建设需要占用土地所支付的补偿费，摊销年限 5-50 年。
8. 其他非流动资产
2021年 2020年
长期应收款 9,585,899,220 11,203,406,277
勘探开发成本 138,139,504 138,143,778
预付投资、权证款及其他 1,147,280,880 1,102,618,473
10,871,319,604 12,444,168,528
261
紫金矿业集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
十五、 公司财务报表主要项目注释（续）
9. 应付账款
应付账款不计息，并通常在 4 个月内清偿。
于 2021 年 12 月 31 日及 2020 年 12 月 31 日，本公司没有超过 1 年的大额应付账款。
10. 应付债券
2019年度，本公司通过银行间市场清算所股份有限公司发行中期票据，其中于2019年3月11日发
行面值为15亿元人民币的中期票据，期限为3年，年利率为3.80%；于2019年3月11日发行面值为
10亿元人民币的中期票据，期限为5年，年利率为4.30%；于2019年7月8日发行面值为10亿元人
民币的中期票据，期限为3年，年利率为3.70%；于2019年8月30日面值为25亿元人民币的中期票
据，期限为5年，年利率为3.95%；于2020年2月21日发行面值为10亿元人民币的中期票据，期限
为3年，年利率为3.10%；于2020年2月21日发行面值为10亿元人民币的中期票据，期限为5年，
年利率为3.51%；于2020年11月23日发行面值为20亿元人民币的中期票据，期限为3年，年利率
为4.20%。上述中期票据均按年付息，到期一次性还本。
经中国证券监督管理委员会《关于核准紫金矿业集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批
复》（证监许可[2020]2613号），本公司于2020年11月3日发行票面金额为人民币100元的可转
换债券60,000,000份，募集资金总额为人民币6,000,000,000元。扣除承销及保荐费用不含税人民
币 25,471,698 元，其他 发行费用 不含税人 民币 4,243,235 元 后，实际 募集资金 净额人民 币
5,970,285,067元。其中，发行可转换公司债券负债部分价值为人民币5,101,553,858元计入应付
债券，权益部分价值为人民币868,731,209元计入其他权益工具。
本次发行的可转换债券票面年利率为第一年0.20%、第二年为0.40%、第三年为0.60%、第四年
为0.80%、第五年为1.50%，本可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金并支付最后
一年利息。本次发行可转债的初始转股价格为 7.01元/股，转股时间为2021 年5 月10日至2025
年11月2日。根据公司《2020年度公开发行A股可转换公司债券募集说明书》的约定，公司股票
自2021年5月10日至2021年5月28日连续十五个交易日收盘价格不低于“紫金转债”当期转股价
格的130%（即9.10元/股），公司有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分
未转股的可转债。截至赎回登记日（2021年6月25日）收市后，累计转股数量为854,361,694股，
占“紫金转债”发行总额的99.68%；赎回可转债数量194,320张，占“紫金转债”发行总额的
0.32% ，自2021年6月28日起，“紫金转债”（证券代码：113041）在上海证券交易所摘牌。
2021年度，本公司通过银行间市场清算所股份有限公司发行中期票据，其中于2021年4月27日发
行面值为3亿元人民币的绿色中期票据（碳中和债），期限为3年，年利率为3.71%；于2021年9
月14日发行面值为15亿元人民币的中期票据，期限为5年，年利率为3.25%。上述中期票据均按
年付息，到期一次性还本。
2021年度，本公司通过中国证券登记结 算有限公司发行公司债，于2021年6月3日发行面值为人
民币15亿元的公司债券，期限为3年，年利率为3.46%；于2021年6月3日发行面值为人民币5亿元
的公司债券，期限为5年，年利率为3.87%； 于2021年8月3日发行面值为人民币20亿元的公司债
券，期限为5年，年利率为3.10%，上述公司债均按年付息，到期一次性还本。
262
紫金矿业集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
十五、 公司财务报表主要项目注释（续）
11. 长期应付款
2021年 2020年
受托投资款 201,368,782 201,368,782
股东借款 12,060,000 14,860,000
应付子公司款项 6,250,000,000 3,750,000,000
6,463,428,782 3,966,228,782
其中：一年内到期的长期应付款 (2,800,000) (2,800,000)
6,460,628,782 3,963,428,782
*长期应付款到期日分析如下：
2021年 2020年
1年内到期或随时要求偿付 2,800,000 2,800,000
1年至2年 6,252,800,000 2,800,000
2年至5年 6,460,000 3,758,400,000
5年以上 201,368,782 202,228,782
6,463,428,782 3,966,228,782
12. 营业收入及成本
2021 年 2020 年
收入 成本 收入 成本
主营业务 6,194,329,707 2,617,117,159 3,855,501,180 1,947,384,327
其他业务 615,968,883 223,327,236 406,893,279 151,942,286
6,810,298,590 2,840,444,395 4,262,394,459 2,099,326,613
263
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2021 年度 人民币元
十五、 公司财务报表主要项目注释（续）
13. 财务费用
2021年 2020年
利息支出 1,404,562,529 1,142,005,369
其中：银行借款 784,176,643 553,457,934
应付债券 601,106,982 537,668,050
超短期融资券 19,278,904 50,879,385
减：利息收入 896,191,627 747,685,460
汇兑损益 50,911,154 128,028,671
手续费 24,260,007 24,352,418
未确认融资费用分摊（注1） 13,719,503 29,604,753
未实现融资收益（注2） (6,436,236) (22,268,402)
590,825,330 554,037,349
注 1：该金额包含对预计负债的未确认融资费用的分摊人民币 13,719,503 元。
注 2：系长期应收款折现产生的未确认融资收益的分摊。
2021 年及 2020 年度，本公司无借款费用资本化金额，上述利息收入中无已发生减值的金融资产
产生的利息收入。
14. 资产减值损失及信用减值损益
信用减值损益 2021年 2020年
应收账款坏账转回/（损失） (12,324) 195,040
其他应收款坏账损失 (28,404,074) -
(28,416,398) 195,040
资产减值损失 2021年 2020年
资产减值转回/（损失） 3,703,795 (2,861,192)
预付账款减值损失 (10,000) -
3,693,795 (2,861,192)
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财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
十五、 公司财务报表主要项目注释（续）
15. 投资收益
2021年 2020年
成本法核算的长期股权投资取得的收益 913,018,798 970,581,500
权益法核算的长期股权投资收益 1,151,253,405 215,739,894
处置子公司产生的投资损失 (1,184,394) (17,376,531)
处置联营产生的投资收益 - 363,915
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产和金融负债的投资收益/(损失)（注1） 192,202,435 (19,831,938)
仍持有的其他权益工具投资的股利收入 13,616,500 16,200,000
2,268,906,744 1,165,676,840
注1：本年处置交易性金融资产的投资收益中，衍生工具投资收益人民币178,816,362元（2020年：
损失人民币35,010,200元）、其他投资收益人民币13,386,073元（2020年：损失人民币
15,178,262元）。
16. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
将净利润调节为经营活动现金流量：
2021年 2020年
净利润 3,350,881,756 1,642,226,245
加：资产减值准备 24,722,603 2,666,152
固定资产折旧 402,985,606 488,310,904
使用权资产折旧 4,052,312 1,350,771
无形资产摊销 11,276,817 11,673,697
长期待摊费用摊销 93,121,124 87,285,609
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的收益 (510,646) (608,601)
固定资产报废损失 733,756 2,546,208
公允价值变动损益 119,946,651 (165,584,277)
财务费用 651,516,119 523,856,395
投资收益 (2,266,776,107) (1,164,206,421)
递延所得税资产增加 (62,337,881) (2,288,802)
递延所得税负债的增加 (11,580,225) -
存货的减少 30,014,784 16,546,440
经营性应收项目的（增加）/减少 (193,272,897) 144,796,074
经营性应付项目的增加/（减少） 427,287,445 (82,733,384)
其他 184,514,697 (14,658,076)
经营活动产生的现金流量净额 2,766,575,914 1,491,178,934
265
紫金矿业集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2021 年度 人民币元
十五、 公司财务报表主要项目注释（续）
16. 现金流量表补充资料（续）
(1) 现金流量表补充资料（续）
现金及现金等价物净变动：
2021年 2020年
现金的年末余额 2,480,178,655 4,639,641,199
减：现金的年初余额 4,639,641,199 1,445,704,014
加：现金等价物的年末余额 190,627,714 67,586,111
减：现金等价物的年初余额 67,586,111 111,083,410
现金及现金等价物增加/（减少） (2,036,420,941) 3,150,439,886
(2) 现金及现金等价物
2021年 2020年
现金 2,480,178,655 4,639,641,199
其中：库存现金 25,292 27,530
可随时用于支付的银行存款 2,480,153,363 4,639,613,669
现金等价物 190,627,714 67,586,111
年末现金及现金等价物余额 2,670,806,369 4,707,227,310
17. 承诺事项
2021年 2020年
资本承诺（注1） 10,898,529 14,301,007
注1：截至2021年12月31日，该金额中与购建厂房、机器设备及矿山构筑物相关的资本承诺为人
民币10,898,529元（2020年12月31日：人民币14,301,007元）。
266
紫金矿业集团股份有限公司
补充资料
2021 年度 人民币元
十六、 补充资料
1. 非经常性损益明细表
项目 2021年
归属于母公司股东的净利润 15,672,870,591
加/（减）：非流动资产处置净损失 119,558,603
计入当期损益的政府补助 (354,291,492)
除同集团正常经营业务相关的有效套期业务和黄金租赁外，
持有交易性金融资产和交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产和交易性金融负债取得
的投资收益（注1） 59,836,500
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 (687,511,134)
处置长期股权投资取得的投资收益 3,558,514
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 180,951,896
其他符合非经常性损益定义的损益项目（注2） (588,878,419)
14,406,095,059
所得税影响数 23,933,491
14,430,028,550
少数股东权益影响数（税后） 250,505,633
14,680,534,183
本集团对非经常性损益项目的确认根据证监会公告[2008]43号《公开发行证券的公司信息披露解
释性公告第1号——非经常性损益》的规定执行。本集团所从事的有效套期业务和黄金租赁与正
常经营业务直接相关，其标的均为与本集团生产的矿产品同类或类似的金属，旨在抵减因价格波
动导致本集团正常经营业务的获利能力产生大幅波动的风险；有效套期业务和黄金租赁较为频繁，
本集团以往一直从事此类交易，并且在可预见的未来将继续出于上述目的而从事此类交易。基于
上述原因，本集团管理层不将有效套期业务和黄金租赁损益列入非经常性损益。
注1：其中含有持有交易性股票、基金和货币互换等投资产生的公允价值变动损失为人民币
45,311,380元，处置股票、基金、货币互换和理财产品的损失为人民币14,525,120元。
注2：其中包括单项进行减值测试的财务担保合同减值转回人民币588,878,419元。
267
紫金矿业集团股份有限公司
补充资料（续）
2021 年度 人民币元
十六、 补充资料（续）
2. 净资产收益率和每股收益
2021年 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本 稀释
归属于母公司普通股股
东的净利润 15,672,870,591 22.06 23.97 0.60 0.60
扣除非经常性损益后归
属于母公司普通股股
东的净利润 14,680,534,183 20.67 22.45 0.57 0.57
2020年 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本 稀释
归属于母公司普通股股
东的净利润 6,508,553,913 11.51 12.19 0.25 0.25
扣除非经常性损益后归
属于母公司普通股股
东的净利润 6,321,966,428 11.18 11.84 0.25 0.25
上述净资产收益率及每股收益系按照证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号-净资产
收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）计算。
截止2021年6月25日，本公司可转换公司债券已全部转股，转股数合计853,561,694股。
2020年12月31日，本公司可转换公司债券有6,000,000,000面值未转股，在计算稀释每股收益
时，假设全部按照转股价7.01元/股进行转股，存在稀释股数为855,920,114股。
268