紫金矿业集团股份有限公司
        关于控股子公司紫金矿业集团财务有限公司的
                    风险持续评估报告
    紫金矿业集团股份有限公司（以下简称“本公司”）根据《上海证券交易所上市公

司自律监管指引第 5 号--交易与关联交易》要求，查验并审阅了紫金矿业集团财务有限

公司（以下简称“财务公司”）的《营业执照》、《金融许可证》等有关证件资料及财务

资料，对其经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：
    一、财务公司的基本情况

    公司名称：紫金矿业集团财务有限公司

    法定代表人：林红英

    注册资本：66,859.55 万元

    统一社会信用代码：913508236943778565

    金融许可证机构编码：L0102H335080001

    住址：上杭县紫金大道 1 号紫金办公大楼 14 层。

    财务公司经营范围：（一）对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨

询、代理业务；（二）协助成员单位实现交易款项的收付；（三）经批准的保险代理业务；

（四）对成员单位提供担保；（五）办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；（六）对

成员单位办理票据承兑与贴现；（七）办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、

清算方案设计；（八）吸收成员单位的存款；（九）对成员单位办理贷款及融资租赁；（十）

从事同业拆借；（十一）承销成员单位的企业债券；（十二）对金融机构的股权投资；（十

三）有价证券投资（股票二级市场投资除外）；（十四）成员单位产品的买方信贷；（十

五）中国银行保险监督管理委员会依照有关法律、行政法规和其他规定批准的业务。（依

法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

    截止目前，财务公司股权结构如下：
        股东名称                    持股金额（万元）        持股比例（%）
紫金矿业集团股份有限公司                64,185.17                   96
  兴业国际信托有限公司                    2,674.38                   4

                                       1/5
   合计                                     66,859.55            100
    二、财务公司内部控制制度的基本情况
    （一）控制环境

    财务公司根据《公司法》、《银行业监督管理法》、《企业集团财务公司管理办法》和

其他有关规定，建立了由股东会、董事会、监事会及经营层组成的“三会一层”组织架

构，对各自的职责在制度中予以明确规定，并制定有相应的议事规则。董事会下设审计

与风险管理委员会，经营层下设信贷及投资审查委员会、利率定价委员会、信息科技管

理委员会，各委员会制定相应的工作规则，有效规范各项工作的开展。财务公司下设财

务结算部、客户部、金融市场部、国际业务部、风险合规部、综合部、信息科技部、审

计部 8 个部门，通过制度明确各部门职责和岗位职责，形成至上而下、分工合理、职责

明确、相互制衡、审慎独立、报告路径清晰的风险管控组织架构。




                       紫金矿业集团财务有限公司组织架构图
    （二）风险的识别和评估

    财务公司制定了《公司全面风险管控制度》、《内部控制管理制度》和《内部控制评

价制度》，建立了有效的风险管控和评估体系。董事会是日常风险管控的最高决策层，
                                      2/5
下设的审计与风险管理委员会组织进行风险评估和内部控制评价，根据各类风险的特征

明确牵头管理部门，对经营中面临的各项风险进行识别、计量、评估、监测、管理和报

告。
    （三）重要控制活动

    1、存款和结算业务

    财务公司制定了《银行账户管理办法》、 结算账户管理办法》、 结算业务操作规程》、

《支付结算业务管理办法》等业务管理办法及实施细则，有效控制存款和结算业务风险。

    2、信贷业务

    财务公司按照《贷款通则》，参照中国银行保险监督管理委员会“三个办法一个指

引”以及国家外汇管理等相关规定，并结合本公司《资金管理办法》制定了财务公司《客

户信用等级评定管理办法》、《综合授信管理办法》、《贷款业务管理办法》、《贷款业务操

作流程》、《资产质量五级分类管理办法》等制度与操作规程，规范了各类业务操作流程，

建立了职责分工明确、审贷分离、前后台相互监督制约的信贷管理体制。

    3、同业业务

    财务公司根据《企业集团财务公司管理办法》、《关于规范商业银行同业业务治理的

通知》和《关于规范金融机构同业业务的通知》等规定，制定了《同业业务对手方准入

资格管理办法》、《有价证券投资管理办法》、《同业拆借业务管理办法》和《同业拆借业

务操作规程》等制度与操作规程，严格按照规定的程序和权限审查、审批同业投资业务。

    4、信息系统控制

    财务公司制定了《业务管理信息系统管理办法》、《业务管理信息系统操作权限管理

制度》等信息科技管理制度，对网络安全、系统设备管理与维护、灾备及应急处理、用

户及权限管理、密钥管理、定期巡查等做了详细规定。财务公司各信息系统功能完善，

软、硬件设施运行情况良好，目前已通过网络安全等保二级评估认定。

    5、财务管理

    财务公司遵循审慎的会计原则，真实记录并全面反映业务活动和财务状况，依据企

业会计准则和国家统一的会计制度，制定了《公司财务管理制度》、《会计基本制度》和

《账务核对工作制度》等财务会计制度，明确各岗位的系统操作权限设置，坚持不相容
                                       3/5
岗位分离、相互制约的原则，严禁一人兼任不相容的岗位或一人全程办理业务。财务公

司建立了《公司信息披露管理制度》，每年由股东会聘请外部会计事务所进行审计。

    6、审计监督

    财务公司设立审计部，由董事会负责考核，建立了《内部审计管理章程》、《审计工

作程序》和《事后监督管理办法》等制度，定期进行内部审计，并就内部控制存在的问

题提出改进建议并监督改进。
    三、财务公司经营管理及监管指标情况
    （一）经营管理情况
    根据财务公司 2022 年 6 月财务报告，截至 2022 年 6 月 30 日，财务公司资产总额
132.07 亿元，其中：存放央行款项 6.32 亿元，存放同业 52 亿元，贷款 63.91 亿元，贴
现 11.09 亿元，投资 0.23 亿元，其他资产 0.46 亿元，资产减值损失准备 1.94 亿元；
负债合计 117.88 亿元，其中：吸收存款 114.69 亿元，再贴现 2.40 亿元，其他负债 0.79
亿元；所有者权益 14.19 亿元。2022 年 1-6 月实现营业总收入 1.35 亿元，实现利润总
额 1.25 亿元，净利润 0.94 亿元。财务公司自成立以来，始终坚持稳健经营原则，严格
按照国家有关法规、条例及财务公司规章制度规范经营。
    （二）监管指标情况

    截至 2022 年 6 月 30 日，根据《企业集团财务公司管理办法》第三十四条的规定，

财务公司的各项监管指标情况均符合监管要求，具体如下：

    1、资本充足率不得低于 10%

    资本充足率=16.64%，符合监管要求。

    2、拆入资金余额不得高于资本总额

    拆入资金比例=15.71%，符合监管要求。

    3、担保余额不得高于资本总额

    担保比例=68.82%，符合监管要求。

    4、投资比例不得高于 70%

    投资比例=1.47%，符合监管要求。

    5、自有固定资产与资本总额的比例不得高于 20%


                                       4/5
    自有固定资产比例=0.09%，符合监管要求。
    四、本公司在财务公司的存贷款情况

    截至 2022 年 6 月 30 日，本公司在财务公司未发生贷款业务，无贷款余额，存款余

额为 18.87 亿元。
    五、风险评估意见

    综上所述，本公司认为财务公司严格按照中国银行保险监督管理委员会《企业集团

财务公司管理办法》的要求规范经营且业绩良好；风险管理体系完备，能够积极防范、

及时控制和化解资金风险；资信情况及履约能力良好，各项监管指标均符合监管规定。

    根据本公司对财务公司风险管理的了解和评价，财务公司在风险管理方面不存在重

大缺陷，与财务公司发生的关联金融业务存在风险问题的可能性极低。后续本公司仍将

持续关注财务公司经营管理情况，持续识别和评估风险状况，以有效防范和控制风险。



                                             紫金矿业集团股份有限公司

                                                     董事会

                                                 2022 年 8 月 13 日




                                       5/5