证券代码：601901        证券简称：方正证券     公告编号：2018-058

债券代码：145111        债券简称：16 方正 C2


                     方正证券股份有限公司
     2016年非公开发行次级债券（第二期）2018年付息公告

   公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


重要内容提示：

    债权登记日:2018 年 10 月 26 日

    债券付息日:2018 年 10 月 29 日



    方正证券股份有限公司（以下简称“本公司”）于 2016 年 10 月

28 日发行了方正证券股份有限公司 2016 年非公开发行次级债券（第

二期）（以下简称“本期债券”），本期债券将于 2018 年 10 月 29 日

支付 2017 年 10 月 28 日至 2018 年 10 月 27 日期间的利息（本期债券

付息日为 2018 年 10 月 28 日，因 10 月 28 日为休息日，故顺延至其

后的第 1 个工作日，即 10 月 29 日）。为确保付息工作的顺利进行，

现将有关事宜公告如下：

    一、本期债券基本情况

    （一）发行人：方正证券股份有限公司

    （二）债券名称：方正证券股份有限公司 2016 年非公开发行次

级债券（第二期）
                                 1/6
    （三）债券简称及代码：16 方正 C2,145111

    （四）发行规模和期限：30 亿元，3 年期

    （五）债券利率：3.80%

    （六）计息期限：本期债券的计息期限为自 2016 年 10 月 28 日

至 2019 年 10 月 27 日

    （七）付息日：2017 年至 2019 年每年的 10 月 28 日为上一个计

息年度的付息日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其

后的第 1 个工作日, 顺延期间不另计息）

    （八）兑付日：本期债券的兑付日为 2019 年 10 月 28 日（如遇

法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日, 顺

延期间不另计息）

    （九）挂牌时间及地点：本期债券于 2016 年 11 月 4 日在上海证

券交易所挂牌

    二、本次付息方案

    本期债券“16 方正 C2”的票面利率为 3.80%，每手（面值人民

币 1,000 元）实际派发利息为人民币 38.00 元（含税）。

    三、债权登记日、付息日

    （一）债权登记日：2018 年 10 月 26 日

    （二）付息日：2018 年 10 月 29 日

    四、付息对象


                              2/6
    本次付息对象为截止 2018 年 10 月 26 日上海证券交易所收市后，

在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“中证登上

海分公司”）登记在册的全部“16 方正 C2”债券持有人。

    五、付息办法

    本公司已与中证登上海分公司签订了《委托代理债券兑付、兑息

协议》，委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。本公司最迟在

本年度付息日前第二个交易日将本年度债券的兑付、兑息资金足额划

付至中证登上海分公司指定的银行账户。如本公司未按时足额将债券

兑付兑息资金划入中证登上海分公司指定的银行账户，则中证登上海

分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑

息工作由本公司自行负责办理，相关实施事宜以本公司的公告为准。

    中证登上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债券利息

划付给相关的兑付兑息机构（证券公司或中证登上海分公司认可的其

他机构），投资者于兑付兑息机构领取债券利息。

    六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明

    （一）个人缴纳公司债券利息所得税的说明

    根据《中华人民共和国个人所得税法》和《公司债券管理条例》

以及其他相关税收法规和文件的规定，本期债券的个人投资者应就其

获得的债券利息所得缴纳公司债券利息个人所得税。本期债券发行人

已在本期债券的发行章程、发行公告中对上述规定予以明确说明。按

照《国家税务总局关于加强公司债券利息个人所得税代扣代缴工作的
                              3/6
通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税统一

由各付息网点在向持有债券的个人支付利息时负责代扣代缴，就地入

库。各付息网点应按照个人所得税法的有关规定做好代扣代缴个人所

得税工作。如各付息网点未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴

义务，由此产生的法律责任由各付息网点自行承担。

    本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：

    1、纳税人：本期债券的个人投资者

    2、征税对象：本期债券的利息所得

    3、征税税率：按利息额的 20%征收

    4、征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点一

次性扣除

    5、代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的付息网点

    6、本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税务部门

    （二）非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明

    根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《非居民

企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发[2009]3 号）、《关于中

国居民企业向 QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关

问题的通知》（国税函[2009]47 号）等相关文件的规定，本期债券合

格境外机构投资者（以下简称“QFII”）等非居民企业投资者取得的

本期债券利息应缴纳 10%的企业所得税。本公司将协助相关非居民企

业投资者缴纳上述企业所得税，具体安排如下：中证登上海分公司向

QFII 等非居民企业投资者派发债券税后利息，并将税款返还债券发
                             4/6
行人，然后由债券发行人向当地税务部门缴纳上述企业所得税。

    （三）其他债券投资者缴纳公司债券利息所得税的说明

    对于其他债券投资者，其债券利息所得税自行缴纳。

    七、本次利息兑付的相关机构

    （一）发行人：方正证券股份有限公司

    地址：湖南省长沙市天心区湘江中路二段 36 号华远华中心 4、5

号楼 3701-3717

    联系人：曹金玉

    电话：010-57398217

    （二）主承销商：中国民族证券有限责任公司

    地址：北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼

    联系人：孙艺烜

    电话：010-59355967

    （三）受托管理人：万和证券股份有限公司

    地址：深圳市福田区深南大道 7028 号时代科技大厦 20 层

    联系人：李丹

    联系电话：0755-82830333

    （四）托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

    地址：上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦

    联系人：徐瑛

    电话：021-68870114

                              5/6
邮编：200120



投资者可以到下列互联网网址查阅本付息公告：

http：//www.sse.com.cn



特此公告。



                               方正证券股份有限公司董事会

                                    2018年10月23日




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