证券代码：601901         证券简称：方正证券      公告编号：2019-008

债券代码：150114         债券简称：18 方正 C1


                     方正证券股份有限公司
  2018年非公开发行次级债券（第一期）2019年付息公告

   公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


重要内容提示：

    债权登记日:2019 年 1 月 28 日

    债券付息日:2019 年 1 月 29 日



    方正证券股份有限公司（以下简称“本公司”）于 2018 年 1 月

29 日发行了方正证券股份有限公司 2018 年非公开发行次级债券（第

一期）（以下简称“本期债券”），本期债券将于 2019 年 1 月 29 日支

付 2018 年 1 月 29 日至 2019 年 1 月 28 日期间的利息。为确保付息工

作的顺利进行，现将有关事宜公告如下：

    一、本期债券基本情况

    （一）发行人：方正证券股份有限公司。

    （二）债券名称：方正证券股份有限公司 2018 年非公开发行次

级债券（第一期）。

    （三）债券简称及代码：18 方正 C1,150114。

    （四）发行规模和期限：6.4 亿元，2 年期。
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    （五）债券利率：6.30%。

    （六）计息期限：本期债券的计息期限为自 2018 年 1 月 29 日至

2020 年 1 月 28 日。

    （七）付息日：2019 年至 2020 年每年的 1 月 29 日为上一个计

息年度的付息日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其

后的第 1 个工作日, 顺延期间不另计息）。

    （八）兑付日：本期债券的兑付日为 2020 年 1 月 29 日（如遇法

定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日，顺延

期间兑付款项不另计息）。

    （九）挂牌时间及地点：本期债券于 2018 年 2 月 7 日在上海证

券交易所挂牌。

    二、本次付息方案

    本期债券“18 方正 C1”的票面利率为 6.30%，每手（面值人民

币 1,000 元）实际派发利息为人民币 63.00 元（含税）。

    三、债权登记日、付息日

    （一）债权登记日：2019 年 1 月 28 日。

    （二）付息日：2019 年 1 月 29 日。

    四、付息对象

    本次付息对象为截止 2019 年 1 月 28 日上海证券交易所收市后，

在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“中证登上

                              2/6
海分公司”）登记在册的全部“18 方正 C1”债券持有人。

    五、付息办法

    本公司已与中证登上海分公司签订了《委托代理债券兑付、兑息

协议》，委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。本公司最迟在

本年度付息日前第二个交易日将本年度债券的兑付、兑息资金足额划

付至中证登上海分公司指定的银行账户。如本公司未按时足额将债券

兑付兑息资金划入中证登上海分公司指定的银行账户，则中证登上海

分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑

息工作由本公司自行负责办理，相关实施事宜以本公司的公告为准。

    中证登上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债券利息

划付给相关的兑付兑息机构（证券公司或中证登上海分公司认可的其

他机构），投资者于兑付兑息机构领取债券利息。

    六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明

   （一）个人缴纳公司债券利息所得税的说明

    根据《中华人民共和国个人所得税法》和《公司债券管理条例》

以及其他相关税收法规和文件的规定，本期债券的个人投资者应就其

获得的债券利息所得缴纳公司债券利息个人所得税。本期债券发行人

已在本期债券的发行章程、发行公告中对上述规定予以明确说明。按

照《国家税务总局关于加强公司债券利息个人所得税代扣代缴工作的

通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税统一

由各付息网点在向持有债券的个人支付利息时负责代扣代缴，就地入
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库。各付息网点应按照个人所得税法的有关规定做好代扣代缴个人所

得税工作。如各付息网点未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴

义务，由此产生的法律责任由各付息网点自行承担。

    本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：

    1、纳税人：本期债券的个人投资者

    2、征税对象：本期债券的利息所得

    3、征税税率：按利息额的 20%征收

    4、征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点一

次性扣除

    5、代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的付息网点

    6、本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税务部门

    （二）非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明

    对于持有本期债券的合格境外机构投资者、人民币合格境外机构

投资者等非居民企业（其含义同《中华人民共和国企业所得税法》），

根据《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的通知》

（财税[2018]108 号）规定，自 2018 年 11 月 7 日起至 2021 年 11 月

6 日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收

企业所得税和增值税。暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在

境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。

    （三）其他债券投资者缴纳公司债券利息所得税的说明

    对于其他债券投资者，其债券利息所得税自行缴纳。

     七、本次利息兑付的相关机构
                               4/6
    （一）发行人：方正证券股份有限公司

    地址：湖南省长沙市天心区湘江中路二段 36 号华远华中心 4、5

号楼 3701-3717

    联系人：曹金玉

    电话：010-57398217

    （二）主承销商：中国民族证券有限责任公司

    地址：北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼

    联系人：孙艺烜

    电话：010-59355967

    （三）受托管理人：万和证券股份有限公司

    地址：深圳市福田区深南大道 7028 号时代科技大厦 20 层

    联系人：李丹

    联系电话：0755-82830333

    （四）托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

    地址：上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦

    联系人：徐瑛

    电话：021-68870114

    邮编：200120

    投资者可以到下列互联网网址查阅本付息公告：

    http：//www.sse.com.cn

    特此公告。

                                    方正证券股份有限公司董事会
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      2019年1月22日




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