江苏凤凰出版传媒股份有限公司
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2012 年半年度报告
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................................................................................ 2
二、 公司基本情况 ........................................................................................................................ 2
三、 股本变动及股东情况............................................................................................................. 4
四、 董事、监事和高级管理人员情况......................................................................................... 7
五、 董事会报告 ............................................................................................................................ 7
六、 重要事项 .............................................................................................................................. 15
七、 备查文件目录 ...................................................................................................................... 25
八、 财务报告…………………………………………………………………………………...26
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江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 陈海燕
主管会计工作负责人姓名 周斌
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 吴小毓
公司负责人陈海燕、主管会计工作负责人周斌及会计机构负责人（会计主管人员）吴小毓声
明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 江苏凤凰出版传媒股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 凤凰传媒
公司的法定英文名称 Jiangsu Phoenix Publishing&Media Corporation Limited
公司法定代表人 陈海燕
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐云祥 苏行嘉
联系地址 江苏省南京市百子亭 34 号 江苏省南京市百子亭 34 号
电话 025-51883301 025-51883338
传真 025-51883366 025-51883338
电子信箱 xuyx@ppm.cn suxj@ppm.cn
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江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
(三) 基本情况简介
注册地址 江苏省南京市仙新路 98 号
注册地址的邮政编码 210046
办公地址 江苏省南京市百子亭 34 号
办公地址的邮政编码 210009
公司国际互联网网址 www.ppm.cn
电子信箱 zhengquan@ppm.cn
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网
http://www.sse.com.cn
址
公司半年度报告备置地点 公司证券发展部
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 凤凰传媒 601928 无
(六) 公司其他基本情况
2011 年 12 月 21 日公司完成工商变更登记手续，并取得了江苏省工商行政管理局换发
的《企业法人营业执照》。变更的公司工商登记信息如下：公司注册资本和实收资本由原来
的人民币 203,590 万元变更为人民币 254,490 万元；公司类型由原来的"股份有限公司（非上
市）"变更为"股份有限公司（上市）"。
(七) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减(%)
总资产 12,608,883,369.96 12,353,601,874.55 2.07
归属于母公司所有者权益
8,952,749,970.57 8,676,936,139.35 3.18
（或股东权益）
归属于上市公司股东的每
3.5179 3.4095 3.18
股净资产（元／股）
本报告期比上年同
报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业利润 453,016,495.95 331,448,379.69 36.68
利润总额 489,604,587.22 333,017,383.10 47.02
归属于上市公司股东的净
482,030,628.66 331,641,150.55 45.35
利润
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归属于上市公司股东的扣
465,794,277.01 326,322,929.04 42.74
除非经常性损益的净利润
基本每股收益(元) 0.19 0.16 18.75
扣除非经常性损益后的基
0.18 0.16 12.50
本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.19 0.16 18.75
加权平均净资产收益率(%) 5.43 8.28 减少 2.85 个百分点
经营活动产生的现金流量
641,839,142.83 440,451,910.95 45.72
净额
每股经营活动产生的现金
0.2522 0.2163 16.60
流量净额（元）
2、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -1,576,900.07
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 17,525,474.78
定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 9,665,370.49
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的
投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,400,400.1
所得税影响额 9,233.42
少数股东权益影响额（税后） 13,573.13
合计 16,236,351.65
三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
比例 行 送 比例
数量 金 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
转
股
股
一、有限售条
2,264,950,000 89.00 -229,050,000 -229,050,000 2,035,900,000 80.00
件股份
1、国家持股
2、国有法人
1,885,900,000 74.11 1,885,900,000 74.11
持股
3、其他内资
379,050,000 14.89 -229,050,000 -229,050,000 150,000,000 5.89
持股
其中：境内非 379,050,000 14.89 -229,050,000 -229,050,000 150,000,000 5.89
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
比例 行 送 比例
数量 金 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
转
股
股
国有法人持
股
境内自
然人持股
４、外资持股
其中： 境外
法人持股
境外自
然人持股
二、无限售条
279,950,000 11.00 229,050,000 229,050,000 509,000,000 20.00
件流通股份
1、人民币普
279,950,000 11.00 229,050,000 229,050,000 509,000,000 20.00
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总数 2,544,900,000 100 0 0 2,544,900,000 100
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容：
本公司首次公开发行中网下配售的 22,905 万股股份锁定期为 3 个月，即自本公司股票
上市交易首日（2011 年 11 月 30 日）至 2012 年 2 月 28 日。报告期内，上述股份已于 2012
年 2 月 29 日上市流通。
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 60,785 户
前十名股东持股情况
质押
持股 持有有限售 或冻
报告期内
股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数 结的
增减
(%) 量 股份
数量
江苏凤凰出版传媒
国有法人 72.11 1,835,000,000 0 1,835,000,000 无 0
集团有限公司
弘毅投资产业一期
境内非国
基金(天津)(有限合 5.89 150,000,000 0 150,000,000 无 0
有法人
伙)
全国社会保障基金
国有法人 2.00 50,900,000 0 50,900,000 无 0
理事会转持三户
广发证券－工行－ 境内非国
0.90 22,795,741 22,795,741 0 无 0
广发金管家新型高 有法人
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成长集合资产管理
计划
中国建设银行－工
境内非国
银瑞信增强收益债 0.45 11,500,000 -5,454,108 0 无 0
有法人
券型证券投资基金
中国银行股份有限
公司－泰信蓝筹精 境内非国
0.38 9,720,000 9,720,000 0 无 0
选股票型证券投资 有法人
基金
中国银行－嘉实稳
境内非国
健开放式证券投资 0.35 8,901,086 8,901,086 0 无 0
有法人
基金
泰康人寿保险股份
有限公司－分红－ 境内非国
0.32 8,080,787 8,080,787 0 无 0
个人分红－019L－ 有法人
FH002 沪
中国工商银行股份
有限公司－嘉实主 境内非国
0.28 7,199,866 7,199,866 0 无 0
题新动力股票型证 有法人
券投资基金
中国银行－泰信优
境内非国
质生活股票型证券 0.28 7,009,849 7,009,849 0 无 0
有法人
投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条
股东名称 股份种类及数量
件股份的数量
广发证券－工行－广发金管家新型高成
22,795,741 人民币普通股 22,795,741
长集合资产管理计划
中国建设银行－工银瑞信增强收益债券
11,500,000 人民币普通股 11,500,000
型证券投资基金
中国银行股份有限公司－泰信蓝筹精选
9,720,000 人民币普通股 9,720,000
股票型证券投资基金
中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基
8,901,086 人民币普通股 8,901,086
金
泰康人寿保险股份有限公司－分红－个
8,080,787 人民币普通股 8,080,787
人分红－019L－FH002 沪
中国工商银行股份有限公司－嘉实主题
7,199,866 人民币普通股 7,199,866
新动力股票型证券投资基金
中国银行－泰信优质生活股票型证券投
7,009,849 人民币普通股 7,009,849
资基金
重庆国际信托有限公司 6,397,275 人民币普通股 6,397,275
东海证券－建行－东风 3 号集合资产管
5,806,301 人民币普通股 5,806,301
理计划
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招商证券股份有限公司客户信用交易担
5,399,266 人民币普通股 5,399,266
保证券账户
上述股东关联关系或一致行动的说明 无关联关系
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限
序 有限售条件股东 新增可上市
售条件股份 限售条件
号 名称 可上市交易时间 交易股份数
数量
量
自首次公开发
行股票上市之
江苏凤凰出版传
1 1,835,000,000 2014 年 12 月 1 日 0 日起，三十六个
媒集团有限公司
月内不上市交
易或转让
自首次公开发
弘毅投资产业一 行股票上市之
2 期基金(天津)(有 150,000,000 2012 年 11 月 30 日 0 日起，十二个月
限合伙) 内不上市交易
或转让
自首次公开发
全国社会保障基 行股票上市之
3 金理事会转持三 50,900,000 2014 年 12 月 1 日 0 日起，三十六个
户 月内不上市交
易或转让
上述股东关联关系或一致行动人的说明 无关联关系
2、 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、 董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，在宏观经济形势并不乐观、经济增长持续放缓、社会消费需求并不旺盛的情
况下，公司按照“打造创新型文化领军企业”的总体要求，紧盯“成为国内领先国际知名的
上市文化企业”的总体目标，年初明确了 6 项重点工作目标和 26 项具体任务。通过公司上
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江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
下的共同努力，各项工作取得了良好的业绩，达到了预定目标，主要经济指标持续向好。截
至 6 月 30 日，累计实现营业收入 33.55 亿元，利润总额 4.90 亿元，净利润 4.88 亿元，分别
比上年同期增长 10.54%，47.02%，49.37%。
1、教育图书出版优势强劲。所属 5 家出版社的 10 个学科 11 种义务教育教材，全部顺
利通过第一阶段送审，再次显示了公司作为全国第二大教材出版基地的不俗实力。同时，根
据新闻总部总署的教辅新政，所属 7 家出版社获得中小学教辅的出版资质。不仅如此，凤凰
版教材的省外市场，在“教材选用严格维持现状”的政策环境下，仍然取得了起始年级学生
数新增 50 万人以上的不俗业绩，充分证明了凤凰版教材强大的市场竞争能力。以临床医学、
护理医学为主体的高等医学院校教材出版已初具规模，今年出版 150 种。职业教育教材已累
计出版 450 种，并已与省内 38 所职业院校签订了数字教材开发供货协议。
2、大众图书出版亮点迭现。入选“十二五”国家重点出版规划项目已达 80 种，位列地
方集团第二、全国第三；入选国家出版基金项目 7 项，获 1256 万元资助，比 2011 年上升
900 万元，位列全国第三；图书零售市场开卷排名牢牢位居全国前三，市场占有率比去年的
3.09%上升了 0.56%，在前十家出版集团中上升最快。重点图书出版成绩斐然，《创先争优系
列读本》发行 140 万册，《第一资源》上市首月即发行了 20 万册；并且在理论读物通俗化方
面取得了巨大成功，《创先争优系列读本》获全国“第四届优秀通俗理论读物奖”，入选总署
“迎接党的十八大主题出版重点出版物选题”；《凤凰文库》十二五新版全面推开，新增三个
系列 50 种选题,出版图书 46 种；少先队活动课程动漫版全媒体复合出版工程进展顺利，受
到团中央领导好评;“宝贝疙瘩丁呱呱”动漫复合出版工程加快推进，动漫图书、数字读物、
网站等下半年将相继出版和上线；“金阳光复合出版工程”已形成三农出版体系，并向林业、
草业选题拓展；“中国运河”跨媒体复合出版工程已经启动，中国运河出版中心正式揭牌；
图文版的大众保健图书成为零售市场新亮点，并向多媒体数字领域迈进；与腾讯合作的网游
图书成为了全国同类产品的标杆，并在成功合作《洛克王国》的基础上取得了新的进展。
3、数字化建设稳步推进。在数字管理平台建设上，完成协同办公系统第一阶段任务，
所有在宁单位均实现网上办公、财务报销，完成省内所有子分公司的 OA 办公系统培训和模
块配置，近一半出版社实现网上出版流程管理，财务 ERP 项目已完成招评标并进入开发阶
段。在数字出版上，与省教育厅签约共建数字化职教资源，并以虚拟实训软件为切入点，以
新并购组建的“凤凰创壹”为唯一实施主体，与省内 38 所国家级职教示范校签定 2000 万元
研发合同；数字教材（光盘）新品开发迅速，高中品种数达到 41 种，小学 10 个品种即将完
成，数字教材订数超 600 万，同比增长 50%；各出版单位立足自身专业优势开发多媒体数
字阅读产品初见成效，科技社上半年实现净收益 60 万元；凤凰享听网正式上线，整合有声
小说、评书、儿童故事等音频内容 6000 小时；凤凰学习网注册用户数达到 22.3 万，累计访
问量达 956 万；与江苏移动联合开发了“移动凤凰学堂”产品，开通了面向 100 多万移动用
户的手机报；与江苏电信合作的凤凰读书手机报上线。
4、投资驱动转型发展。出资 11041 万元成功收购海南教材出版公司 51%股权，与海南
凤凰新华重组成立海南凤凰出版发行公司，实现了海南省内出版发行的一体化经营，并将扩
大凤凰版教材教辅在省外的市场份额；出资 7727 万元成功收购厦门创壹软件开发公司，组
建凤凰创壹职教软件开发公司，一举奠定了凤凰传媒在全国职教数字化领域的领先地位，并
取得了良好的经济效益；出资 800 万元成功收购游侠网 54.5%%股权，开启了公司在网游运
营方面的尝试；完成 36 项、总额 2 亿元的非募投类实体网络投资审核与立项，并加快推进；
全面推开现有实体门店的改扩建，促进多业态、体验型、效益佳的实体网络转型；苏州、南
通、姜堰、镇江、扬州五大文化 MALL 募投项目进展顺利，已累计使用募集资金 29114 万
元，将为公司业绩提升、业态丰富、渠道转型提供示范与动力；江阴、昆山、射阳、盱眙、
连云港等后续项目已签订框架性协议或接近签约；一批网游开发公司和文学网站的合作也正
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在接洽。此外，与英国 BBC 合作，利用“天线宝宝”的品牌授权，涉足早教培训业务，成
功开设环亚、万达旗舰店，业务收入超预期。
5、以内控建设提升管理水平。根据证券管理部门关于在所有上市公司建立内控体系的
通知要求，结合公司设立、上市以来管控运营的实际情况，对公司管控机制、部门设置及职
责、业务流程、关键环节及权限设置、改进与完善等进行了全面梳理，通过招标方式选择国
际知名中介普华永道为内控顾问，制定详细可行的内控建设推进方案，董事长、总经理亲自
挂帅，覆盖各层级、各部门、各单位。目前正按计划顺利推进。同时，根据证监会对加强现
金分红的新要求，牢固树立回报股东的意识，切实采取有力措施，在上市首年即累计派发
0.2 元/股现金红利，占上年实现净利润的 69%，充分展现了对股东尽责的公司形象。
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(二) 公司主营业务及其经营状况
1、 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业收 营业成
营业利
分行业 入比上 本比上 营业利润率
润率
或分产 营业收入 营业成本 年同期 年同期 比上年同期
品 增减 增减 增减(%)
(%)
(%) (%)
分行业
减少 1.13 个
出版业 1,168,244,971.58 884,424,594.26 24.29 13.63 15.34
百分点
减少 1.42 个
发行业 2,811,066,172.23 1,965,067,282.50 30.10 8.96 11.23
百分点
减少 1.39 个
小计 3,979,311,143.81 2,849,491,876.76 28.39 10.29 12.48
百分点
减内部
738,392,720.19 764,789,063.83
抵消数
减少 1.61 个
合计 3,240,918,423.62 2,084,702,812.93 35.68 10.18 13.03
百分点
分产品
减少 1.13 个
一、出版 1,168,244,971.58 884,424,594.26 24.29 13.63 15.34
百分点
减少 3.64 个
教材 416,948,465.43 313,793,065.73 24.74 11.63 17.30
百分点
一般图 减少 0.46 个
662,016,849.13 507,294,149.15 23.37 11.49 12.16
书 百分点
音像制 增加 6.28 个
89,279,657.02 63,337,379.38 29.06 46.79 34.85
品 百分点
减少 1.42 个
二、发行 2,811,066,172.23 1,965,067,282.50 30.10 8.96 11.23
百分点
减少 2.62 个
教材 561,890,851.43 402,682,632.64 28.33 -1.95 1.77
百分点
一般图 减少 2.48 个
1,849,764,260.25 1,259,153,960.33 31.93 9.43 13.57
书 百分点
音像制 增加 0.54 个
21,311,568.21 15,191,050.23 28.72 -52.25 -52.61
品 百分点
文化用
增加 8.51 个
品及其 378,099,492.34 288,039,639.30 23.82 39.15 25.16
百分点
他
减少 1.39 个
小计 3,979,311,143.81 2,849,491,876.76 28.39 10.29 12.48
百分点
减：内部 738,392,720.19 764,789,063.83
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江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
营业收 营业成
营业利
分行业 入比上 本比上 营业利润率
润率
或分产 营业收入 营业成本 年同期 年同期 比上年同期
品 增减 增减 增减(%)
(%)
(%) (%)
抵消数
减少 1.61 个
合计 3,240,918,423.62 2,084,702,812.93 35.68 10.18 13.03
百分点
公司主营业务主要包括出版和发行两大类业务：
出版主营业务收入比上期增长 13.63%。出版业务在加速实现内容创新、实现传统出版
增长方式的转型和升级的同时，以大型项目合作和资本合作的方式，注重纸质出版的专业化
和文化形态的延伸，重组优质社会出版和文化资源。增强了职业教育出版，拓展了电子光盘
出版。通过实施并购扩张，与省外经营机构联合拓展业务，使其他省外业务增加较大，从而
实现了营业收入的增长。
发行主营业务收入比上期增长 8.96%。增长的主要原因：由于 2012 增值税免征会计政
策改变，免征收入计入主营业务收入；发行板块旗下江苏现代职教图书发行有限公司，市县
级子公司销售大中专教材较上年同期有较大增长；积极巩固教材和作业本的发行基本盘，全
力做好高中数字光盘的配套发行工作，积极拓展教辅市场；新增信息技术教材和高中阶段数
字化教材光盘销售。发行业务还进一步加大业务结构调整，努力实现业态创新，多元拓展保
持了良好的势态，确保了中期主营业务收入的增长。
公司主营业务按产品分，主要包括教材、一般图书、音像制品和文化用品及其他四类。
从出版业务的产品分类看，教材业务比上期增长 11.63%，主要是省外教材业务扩张，教材
循环年限由五年改为三年，新增了信息技术教材销售等；一般图书增长 11.49%，主要是开
拓了农家书屋工程，增强了职业教育出版；音像制品增长 46.79%，主要是新增高中阶段数
字化教材光盘销售。从发行业务的产品分类看，教材业务比上期下降 1.95%，主要是学生人
数持续下降，新增教材尚未形成销售；一般图书增长 9.43%，主要是教辅发行增长和新增农
家书屋工程；音像制品下降 52.25%，主要是盘配书比例增加，单独发行的光盘减少；文化
用品及其他增长 39.15%，主要是新增免费义务作业本和多元化拓展。
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减(%)
一、出版 1,168,244,971.58 13.63
江苏省 926,794,701.13 7.85
海南省 4,219,241.25 14.96
其他省市 237,231,029.20 43.70
二、发行 2,811,066,172.23 8.96
江苏省 2,664,474,830.26 9.54
海南省 123,247,464.47 7.17
其他省市 23,343,877.50 -28.01
小计 3,979,311,143.81 10.29
减：内部抵消数 738,392,720.19
合 计 3,240,918,423.62 10.18
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江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
在公司出版业务中，江苏省内实现的主营业务收入占出版主营业务收入（抵消前数）的
79.33%，营业收入比上期增长 7.85%；在海南省实现的主营业务收入占出版主营业务收入（抵
消前数）的 0.36%，营业收入比上期增长 14.96%；在其他省市实现的主营业务收入占出版
主营业务收入（抵消前数）的 20.31%，营业收入比上期增长 43.70%，主要是教材教辅以及
一般图书在省外市场的拓展增加。
在公司发行业务中，江苏省内实现的主营业务收入占发行主营业务收入（抵消前数）的
94.79%，营业收入比上期增长 9.54%，在江苏省内实现的主营业务收入比重较大；在海南省
实现的主营业务收入占发行主营业务收入（抵消前数）的 4.38%，营业收入比上期增长 7.17%，
主要是海南凤凰新华发行有限责任公司的销售增长；在其他省市实现的主营业务收入占发行
主营业务收入（抵消前数）的 0.83%，营业收入比上期下降 28.01%，主要是由于公司发行
业务主要集中在省内市场。
(三) 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
单位:万元 币种:人民币
本报告期已 已累计使用 尚未使用募
募集 募集资金总 尚未使用募
募集方式 使用募集资 募集资金总 集资金用途
年份 额 集资金总额
金总额 额 及去向
募集资金专户
2011 首次发行 447,920 192,812 217,812 217,376
存储
合计 / 447,920 192,812 217,812 217,376 /
2012 年上半年度，公司共使用募集资金人民币 192,812 万元。截至 2012 年 6 月 30 日，
公司实际累计使用募集资金人民币 217,812 万元。
2、 承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
是
是 否
变更原
否 募集资 是否 项 预 符 未达到
募集资 因及募
变 金实际 符合 目 计 产生收 合 计划进
承诺项目名称 金拟投 集资金
更 投入金 计划 进 收 益情况 预 度和收
入金额 变更程
项 额 进度 度 益 计 益说明
序说明
目 收
益
大型书城（文
化 mall）建设 否 97,712 29,114 是 不适用 不适用 不适用
项目
连锁经营网点
否 7,903 0 是 不适用 不适用 不适用
改造项目
文化数码用品
否 7,494 0 是 不适用 不适用 不适用
连锁经营项目
新港物流中心 否 34,990 10 是 不适用 不适用 不适用
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江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
是
是 否
变更原
否 募集资 是否 项 预 符 未达到
募集资 因及募
变 金实际 符合 目 计 产生收 合 计划进
承诺项目名称 金拟投 集资金
更 投入金 计划 进 收 益情况 预 度和收
入金额 变更程
项 额 进度 度 益 计 益说明
序说明
目 收
益
二期建设项目
教育类出版物
见下文
省外营销渠道 否 17,308 0 否 不适用 不适用
说明
建设项目
基础教育出版
见下文
数字化建设项 否 35,350 0 否 不适用 不适用
说明
目
职业教育教材
否 25,231 8,000 是 不适用 不适用 不适用
复合出版项目
见下文
ERP 建设项目 否 20,059 0 否 不适用 不适用
说明
电子商务平台 见下文
否 5,110 0 否 不适用 不适用
建设项目 说明
补充流动资金 否 25,000 25,000 是 不适用 不适用 不适用
合计 / 276,157 62,124 / / / / / /
部分募集资金项目未达到计划进度的说明：
传统出版行业处于新技术新媒体冲击下的转型期，部分募投项目的实施环境可能发生变
化，公司将对部分落后于进度的募投项目的实施方案进一步论证研究，以便能与环境相适应，
更好地促进公司的战略发展，最大化的提升公司的经济效益，更好地维护投资者利益。
募集资金投资项目先期投入及置换情况：
为保障募集资金投资项目顺利进行，切实保障公司全体股东的利益，在募集资金实际到
位前，部分募集资金投资项目已由公司以自筹资金先行投入。经公司 2012 年 4 月 6 日召开
的第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第七次会议和 2012 年 5 月 4 日召开的 2011
年年度股东大会审议通过，公司可以使用首次公开发行 A 股股票募集资金置换先期投入的
自筹资金 28,414 万元，
立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于江苏凤凰出版传媒股份有限公司以自
筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（信会师报字[2012]第 111317 号）；公司独立董事发
表了同意意见、保荐人出具了专项核查报告；公司于 2012 年 4 月 10 日发布了《江苏凤凰出
版传媒股份有限公司关于用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金的公告》。
2012 年 6 月 11 日，公司分别从北京银行和工商银行募集资金专户中转出募集资金 20,000
万元和 8,414 万元，共计 28,414 万元，用以置换预先投入募集资金项目的自筹资金。
用超募资金永久性补充流动资金情况：
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江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
依据公司 2012 年 4 月 27 日召开的第一届董事会第十九次临时会议、第一届监事会第
八次会议和 2012 年 5 月 24 日召开的 2012 年第一次临时股东大会审议通过，公司可以使用
全部超募资金共计 1,556,880,704 元永久性补充流动资金。公司独立董事发表了同意意见、
保荐人出具了专项核查意见；公司于 2012 年 4 月 28 日发布了《江苏凤凰出版传媒股份有限
公司关于使用超募资金永久性补充流动资金的公告》。公司于 2012 年 6 月 11 日分别从北京
银行、民生银行、兴业银行和工商银行募集资金专户转出 40,000 万元、50,000 万元、50,000
万元和 156,880,704 元，共计 1,556,880,704 元超募资金用以永久性补充流动资金。
部分变更募投项目实施主体和方式情况：
公司《首次公开发行 A 股股票招股说明书》中披露，职业教育教材复合出版项目拟由
江苏凤凰职业教育图书有限公司（“凤凰职教”）实施，进一步拓展凤凰职教公司的职业教育
教材编写能力，在 3 年内完成公共文化课教材、专业课教材的编写和虚拟实训教学软件的开
发。由于凤凰职教自行开发虚拟实训教学软件需要引进技术人才，进行产品研发，需要一定
周期，公司经过考察分析论证，鉴于厦门创壹软件有限公司（以下简称“厦门创壹”）在虚
拟实训教学软件开发领域的显著优势，将凤凰职教自行开发虚拟实训教学软件变更为凤凰职
教与厦门创壹合作开发，即由公司对凤凰职教增资 8,000 万元，凤凰职教以增资资金 7,726.5
万元收购厦门创壹 51%的股权，并通过厦门创壹进行虚拟实训教学软件的开发。
公司于 2012 年 3 月 14 日召开第一届董事会第十六次会议审议通过《关于增资凤凰职
教并由其收购厦门创壹软件有限公司项目的议案》。公司于 2012 年 4 月 6 日召开的第一届董
事会第十八次会议、第一届监事会第七次会议和 2012 年 5 月 4 日召开的 2011 年年度股东大
会审议通过《关于变更职教复合出版项目部分募集资金实施主体和方式的议案》。公司独立
董事发表了同意意见、保荐人出具了专项核查意见。据此，公司于 2012 年 6 月 11 日从工商
银行募集资金专户中转出 8,000 万元，用于增资凤凰职教。
3、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
（四）报告期内现金分红政策的制定及执行情况
本公司公司章程第一百五十五条关于利润分配的条款内容如下，公司利润分配政策为：
1、利润分配的原则：公司实行持续、稳定的利润分配政策，公司的利润分配应重视对投资
者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。
2、利润分配的形式：公司采取积极的现金或者股票方式分配股利政策。
3、现金分红的比例：公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的
10%。
4、公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对
此发表独立意见。
5、公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要确需调整利润分配政策的，调整后
的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定，有关调整利润分配政策的议
案需经公司董事会审议后提交公司股东大会批准。
报告期内公司以 2011 年末总股本 2,544,900,000 股为基数，向全体股东每股派发现金股
利 0.08 元（含税），共计派发现金股利 203,592,000.00 元。报告期内不实施资本公积金转增
股本等其他形式的分配方案。上述利润分配方案的提案已在 2011 年 5 月 4 日召开的凤凰传
媒 2011 年度股东大会表决通过。股东大会决议公告已刊登在 2012 年 5 月 5 日《中国证券报》、
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江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。根据公司 2012
年 5 月 23 日发布的公告编号为临 2012-021《江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2011 年度利润
分配实施公告》，本次利润分配方案于 2012 年 6 月 4 日分配实施完毕。
公司在报告期内符合公司章程的规定和股东大会决议的要求，分红标准和比例明确、
清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，中小股东也充
分表达意见和诉求，中小股东的合法权益得到充分维护。
六、 重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易
所股票上市规则》以及中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范
运作，公司治理的实际情况符合有关法律法规的规定。
公司制定了《公司章程》，建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公
司治理架构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、运作规范的相
互协调和相互制衡机制。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和提
名委员会等四个专门委员会，分别在战略发展、审计、薪酬考核、董事高管提名等方面协助
董事会履行职能。公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、
《总经理工作细则》、《董事会秘书工作制度》、《独立董事工作制度》、《关联交易决策制度》、
《对外担保决策制度》、《内部审计制度》、《信息披露事务管理制度》、《募集资金管理制度》、
《募集资金使用管理细则》、《投资者关系管理制度》、《对外投资管理制度》、《内幕信息知情
人登记备案制度》以及董事会专门委员会议事规则等相关制度，上述制度为公司法人治理的
规范化运行提供了制度保证。公司组织员工认真学习上述制度，确保各项经营管理活动能够
严格执行上述制度规定，规范、高效地开展。
报告期内，公司没有为控股股东及其关联企业提供担保，亦不存在控股股东占用公司资
金的行为。公司与控股股东之间在人员、资产、财务、机构和业务方面做到"五分开"，各自
独立核算、独立承担责任和风险。公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内公司以 2011 年末总股本 2,544,900,000 股为基数，向全体股东每股派发现金股
利 0.08 元（含税），共计派发现金股利 203,592,000.00 元。报告期内不实施资本公积金转增
股本等其他形式的分配方案。上述利润分配方案的提案已在 2011 年 5 月 4 日召开的凤凰传
媒 2011 年度股东大会表决通过。股东大会决议公告已刊登在 2012 年 5 月 5 日《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。根据公司 2012
年 5 月 23 日发布的公告编号为临 2012-021《江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2011 年度利润
分配实施公告》，本次利润分配方案于 2012 年 6 月 4 日分配实施完毕。
(三) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
根据公司 2011 年度股东大会审议通过的《关于调整公司 2011 年度利润分配方案的议
案》，“子公司向母公司分配的 2011 年度利润，待分配完成后公司将视情况于 2012 年中期报
告期间按法律法规和公司章程的规定分配”。公司各全资子公司已将经审计的 2011 年净利润
在提取 10%法定公积金后，全部向母公司分配。针对这部分利润，拟定具体分配方案如下：
以公司 2012 年 6 月 30 日总股本 2,544,900,000 股为基数，向全体股东每股派发现金股利
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江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
0.12 元（含税），共计派发现金股利 305,388,000 元，剩余未分配利润，结转以后年度分配。
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
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江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
1、 与日常经营相关的主要关联交易
单位:元 币种:人民币
占同
交易价格
关联 类交 关联 市
关联 关联 关联 与市场参
关联交 关联关 交易 易金 交易 场
交易 交易 交易 关联交易金额 考价格差
易方 系 定价 额的 结算 价
类型 内容 价格 异较大的
原则 比例 方式 格
原因
(%)
江苏省
母公司 市 场
出版印 采购 采 购 现金
的全资 化 定 119,463,479.41 30.17
刷物资 商品 纸张 结算
子公司 价
公司
接 受
江苏新 母公司 市 场
接受 印 刷 现金
华印刷 的全资 化 定 20,390,270.29 5.15
劳务 加 工 结算
厂 子公司 价
服务
江苏凤 接 受
母公司 市 场
凰盐城 接受 印 刷 现金
的控股 化 定 8,629,572.75 2.18
印刷有 劳务 加 工 结算
子公司 价
限公司 服务
合计 / / 148,483,322.45 / / /
由于出版物的纸张和印刷环节目前仍保留在出版集团，为满足日常经营需要，报告期内
本公司与出版集团部分下属子公司进行纸张采购、接受印刷加工服务。根据本公司与出版集
团签署的《商品与服务交易框架协议》，上述日常关联交易按照“公平自愿、互惠互利”的
原则进行，交易价格公允合理，不影响上市公司的独立性。为减少与本公司之间的关联交易、
继续做大做强本公司，本公司控股股东出版集团已承诺未来将其所持有与印刷、物资采购业
务相关资产注入本公司。
2、 其他重大关联交易
（1）苏州书城
2008 年 3 月 10 日，本公司与江苏凤凰置业有限公司签订《合作协议书》，确定合作建
设图书城、图书销售网点项目。双方约定共同努力获得土地资源，本公司在江苏凤凰置业有
限公司获取土地资源时根据当地政府的要求提供企业相关资质证书和条件。双方并就"苏国
土挂〔2008〕05 号地块"（以下简称"目标地块"）开发建设和书城经营签署了《关于"苏国土
挂〔2008〕05 号地块"项目开发建设与书城经营协议书》，双方协商确定由江苏凤凰置业有
限公司负责目标地块的土地摘牌、立项、规划设计、开发建设等工作，并根据地块的出让条
件、规划要求建设建筑面积不小于 5 万平方米的商业裙房用于书城经营；此外，江苏凤凰置
业有限公司须将用于书城经营的商业裙房建好并通过竣工验收后交付本公司（交付标准另
议）并由本公司负责申领书城经营许可及相关行政审批、登记注册，独立经营。
2008 年 3 月 19 日，江苏凤凰置业有限公司竞得了目标地块，并基于上述协议约定以自己名
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江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
义与苏州工业园区国土房管局签订了目标地块的《成交确认书》。2010 年 3 月 23 日，本公
司与江苏凤凰置业有限公司签署了《协议书》，双方确认：以按双方最终确认的建设成本扣
除掉前期费用后的实际发生额作为计算乙方工程建设管理费用的基数依据，甲方应按该基数
的 0.5%向乙方支付委托工程建设管理费用。目前该项目尚在前期建设阶段，截止 2012 年 6
月 30 日 ， 本 公 司 共 支 付 给 江 苏 凤 凰 置 业 有 限 公 司 土 地 款 及 其 他 前 期 费 用 等 共 计
216,433,865.00 元。
（2）南通书城
2010 年 1 月 26 日,本公司与江苏凤凰置业有限公司（以下简称"凤凰置业"）联合竞得南
通市国土资源局"通国土资出告〔2009〕第 57 号"出让公告挂牌出让的 CR9058 地块（以下
简称"CR9058 号地块"）。同日，双方与南通市国土资源局签订了《国有土地使用权出让合同》，
土地受让总价为 3.48 亿元，并已按《国有土地使用权出让合同》的约定共同支付土地出让
定金。其中本公司支付 1.35 亿元，凤凰置业支付 2.13 亿元。CR9058 号地块用以建设 12.9
万平方米的文化综合体，其中本公司建设约 5 万平方米文化 MALL，凤凰置业开发建设其
余约 7.9 万平方米的酒店式公寓和公寓式办公用房。由于本公司不具有房地产开发的相关资
质，委托凤凰置业建设目标房产。双方确认：以按双方最终确认的建设成本扣除掉前期费用
后的实际发生额作为计算乙方委托事务报酬的基数依据，甲方应按该基数的 0.5%向乙方支
付委托事务报酬。预计为人民币 150 万元。双方于 2010 年 3 月 23 日就此签署了《委托建设
协议》。双方于 2010 年 10 月 20 日共同取得《国有建设用地使用权证》编号：苏通国用{2010}
第 0110020 号）。目前该项目尚在前期建设阶段，截止 2012 年 6 月 30 日，本公司共支付土
地款 1.35 亿元，支付给江苏凤凰置业有限公司各项前期费用等共计 136,612,000.00 元。
(九) 重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事
项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
除与关联方之间存在关联租赁外，本报告期公司无重大对外租赁事项。有关关联租赁情况
请详见附注六、关联方及关联交易。
2、 担保情况
本报告期公司无担保事项。
3、 委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况
公司第一届董事会第十五次临时会议审议通过了《关于使用自有闲置资金购买低风险银
行理财产品的议案》。公司在有效控制风险的前提下，拟使用部分在公司结算中心平台上进
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江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
行统一管理的下属各子分公司的暂时闲置流动资金购买低风险的银行理财产品，提高资金收
益。资金使用总额度不超过 20 亿元（含 20 亿元），预期年化收益率不低于 4.5%，且在此
额度内，资金可以滚动使用，使用期限为 3 年，并授权公司管理层具体实施相关事宜。
闲置资金只购买一年期以内（含一年）的银行理财产品，不得用于股票投资或衍生品投
资。同时保证当重大项目投资或经营需要资金时，公司将终止购买银行理财产品以满足公司
及各子分公司的资金需求。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
4、 其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十) 承诺事项履行情况
1、 上市公司、控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
如未
是
能及
否 如未能及 本报
承 是否 时履
有 时履行应 告期
诺 承诺 及时 行应
承诺类型 承诺内容 履 说明未完 取得
背 方 严格 说明
行 成履行的 的进
景 履行 下一
期 具体原因 展
步计
限
划
自本公司股票上
江 苏 市之日起三十六
凤 凰 个月内，不转让
出 版 或委托他人管理
与 股份限售 传 媒 其已直接和间接 是 是
首 集 团 持有的发行人股
次 有 限 份，也不由发行
公 公司 人收购该部分股
开 份。
发 弘 毅
行 投 资 自本公司股票上
相 产 业 市之日起一年
关 一 期 内，不转让或委
的 基 金 托他人管理其已
股份限售 是 是
承 （ 天 直接和间接持有
诺 津 ） 的发行人股份，
（ 有 也不由发行人收
限 合 购该部分股份。
伙）
股份限售 全 国 根据《境内证券 是 是
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如未
是
能及
否 如未能及 本报
承 是否 时履
有 时履行应 告期
诺 承诺 及时 行应
承诺类型 承诺内容 履 说明未完 取得
背 方 严格 说明
行 成履行的 的进
景 履行 下一
期 具体原因 展
步计
限
划
社 会 市场转持部分国
保 障 有股充实全国社
基 金 会保障基金实施
理 事 办 法 》（ 财 企
会 [2009]94 号）的
有关规定，由出
版集团转由全国
社会保障基金理
事会持有的本公
司国有股（按本
次发行的实际发
行股份总数的
10%计算），全国
社会保障基金理
事会承继原股东
出版集团的禁售
期义务。
为避免潜在的同
业竞争，保证投
资者的利益，本
公司控股股东出
版 集 团 于 2011
年 3 月向本公司
江 苏 出具了《避免同
凤 凰 业竞争与利益冲
出 版 突的承诺函》，具
解决同业
传 媒 体承诺如下：1、 否 是
竞争
集 团 出版集团目前没
有 限 有直接或间接的
公司 从事任何与股份
公司现有主要业
务存在竞争的业
务活动；2、在今
后的任何时间，
出版集团将不直
接或间接的从事
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如未
是
能及
否 如未能及 本报
承 是否 时履
有 时履行应 告期
诺 承诺 及时 行应
承诺类型 承诺内容 履 说明未完 取得
背 方 严格 说明
行 成履行的 的进
景 履行 下一
期 具体原因 展
步计
限
划
任何（包括但不
限于通过投资、
收购、兼并等方
式）与本公司现
有主要业务存在
竞争的业务活
动；3、若本公司
今后从事新的业
务领域，则出版
集团将不从事或
控制其它公司/
经济组织从事与
本公司新的业务
领域相同或相似
的业务活动；4、
出版集团不以本
公司控股股东的
地位谋求不正当
利益，进而损害
本公司其他股东
的权益；5、如出
版集团违反上述
声明、保证与承
诺，出版集团同
意给予本公司赔
偿。出版集团下
属单位对本承诺
函任何条款的违
反等同于出版集
团的违反。
江 苏 为减少与本公司
凤 凰 之间的关联交
资产注入 出 版 易、继续做大做
是 是
或整合 传 媒 强本公司，本公
集 团 司控股股东出版
有 限 集团承诺，在本
21
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如未
是
能及
否 如未能及 本报
承 是否 时履
有 时履行应 告期
诺 承诺 及时 行应
承诺类型 承诺内容 履 说明未完 取得
背 方 严格 说明
行 成履行的 的进
景 履行 下一
期 具体原因 展
步计
限
划
公司 公司首次公开发
行 A 股并上市后
两年内，出版集
团将其所持有与
印刷、物资采购
业务相关的股权
及资产以定向增
发或其他合法且
适当的方式注入
本公司。
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 410
境内会计师事务所审计年限 4年
立信会计师事务所从 2007 年 11 月起，承担本公司 IPO 申报财务审计和出版资产注入
验资等工作。在业务执行过程中能够认真履行其审计职责，客观评价公司财务状况和经营成
果。鉴于保障年报审计工作的持续性，本公司拟继续聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）
为本公司 2012 年度审计机构。
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监
会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三) 其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十四) 信息披露索引
刊载的互联网网站及检
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
索路径
22
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
刊载的互联网网站及检
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
索路径
凤凰传媒关于首
次公开发行股票 《中国证券报》、《上海
2012 年 2 月 24 日 www.sse.com.cn
网下配售股份解 证券报》、《证券时报》
禁的公告
凤凰传媒第一届
董事会第十五次 《中国证券报》、《上海
2012 年 3 月 8 日 www.sse.com.cn
（临时）会议决议 证券报》、《证券时报》
公告
凤凰传媒第一届
董事会第十六次 《中国证券报》、《上海
2012 年 3 月 15 日 www.sse.com.cn
（临时）会议决议 证券报》、《证券时报》
公告
凤凰传媒关于签
《中国证券报》、《上海
订股权合作协议 2012 年 3 月 29 日 www.sse.com.cn
证券报》、《证券时报》
的公告
凤凰传媒内控规
2012 年 3 月 31 日 www.sse.com.cn
范实施方案
凤凰传媒第一届
董事会第十七次 《中国证券报》、《上海
2012 年 3 月 31 日 www.sse.com.cn
（临时）会议决议 证券报》、《证券时报》
公告
凤凰传媒第一届
《中国证券报》、《上海
监事会第七次会 2012 年 4 月 10 日 www.sse.com.cn
证券报》、《证券时报》
议决议公告
凤凰传媒关于召
《中国证券报》、《上海
开 2011 年度股东 2012 年 4 月 10 日 www.sse.com.cn
证券报》、《证券时报》
大会的公告
凤凰传媒关于用
募集资金置换预
《中国证券报》、《上海
先已投入募集资 2012 年 4 月 10 日 www.sse.com.cn
证券报》、《证券时报》
金项目的自筹资
金的公告
凤凰传媒 2011 年
2012 年 4 月 10 日 www.sse.com.cn
年度报告
凤凰传媒年报摘 《中国证券报》、《上海
2012 年 4 月 10 日 www.sse.com.cn
要 证券报》、《证券时报》
凤凰传媒第一届
《中国证券报》、《上海
董事会第十八次 2012 年 4 月 10 日 www.sse.com.cn
证券报》、《证券时报》
会议决议公告
凤凰传媒关于变 《中国证券报》、《上海
2012 年 4 月 10 日 www.sse.com.cn
更职教复合出版 证券报》、《证券时报》
23
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
刊载的互联网网站及检
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
索路径
项目部分募集资
金实施主体和方
式的公告
凤凰传媒独立董
事 2011 年度述职 2012 年 4 月 10 日 www.sse.com.cn
报告
凤凰传媒控股股
东及其他关联方
2012 年 4 月 10 日 www.sse.com.cn
占用资金情况的
专项审计说明
凤凰传媒 2011 年
度募集资金存放
2012 年 4 月 10 日 www.sse.com.cn
与实际使用情况
专项报告
凤凰传媒控股股
东及其他关联方
2012 年 4 月 10 日 www.sse.com.cn
占用资金情况的
专项审计说明
凤凰传媒会计政
策、会计估计变更 2012 年 4 月 10 日 www.sse.com.cn
情况的专项说明
凤凰传媒关于持
有公司 3%以上股
份的股东提交临 《中国证券报》、《上海
2012 年 4 月 20 日 www.sse.com.cn
时提案暨召开 证券报》、《证券时报》
2011 年度股东大
会的补充通知
凤凰传媒 2011 年
年度股东大会会 2012 年 4 月 26 日 www.sse.com.cn
议材料
凤凰传媒第一届
《中国证券报》、《上海
监事会第八次（临 2012 年 4 月 28 日 www.sse.com.cn
证券报》、《证券时报》
时）会议决议公告
凤凰传媒关于使
用超募资金永久 《中国证券报》、《上海
2012 年 4 月 28 日 www.sse.com.cn
性补充流动资金 证券报》、《证券时报》
的公告
凤凰传媒 2012 年 《中国证券报》、《上海
2012 年 4 月 28 日 www.sse.com.cn
第一季度报告 证券报》、《证券时报》
凤凰传媒第一届 《中国证券报》、《上海
2012 年 4 月 28 日 www.sse.com.cn
董事会第十九次 证券报》、《证券时报》
24
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
刊载的互联网网站及检
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
索路径
（临时）会议决议
公告暨 2012 年第
一次临时股东大
会通知
凤凰传媒 2011 年
《中国证券报》、《上海
度股东大会法律 2012 年 5 月 5 日 www.sse.com.cn
证券报》、《证券时报》
意见书
凤凰传媒 2011 年
《中国证券报》、《上海
度股东大会决议 2012 年 5 月 5 日 www.sse.com.cn
证券报》、《证券时报》
公告
凤凰传媒 2012 年
第一次临时股东 2012 年 5 月 18 日 www.sse.com.cn
大会会议材料
凤凰传媒 2011 年
《中国证券报》、《上海
度利润分配实施 2012 年 5 月 23 日 www.sse.com.cn
证券报》、《证券时报》
公告
凤凰传媒 2012 年
《中国证券报》、《上海
第一次临时股东 2012 年 5 月 25 日 www.sse.com.cn
证券报》、《证券时报》
大会法律意见书
凤凰传媒 2012 年
《中国证券报》、《上海
第一次临时股东 2012 年 5 月 25 日 www.sse.com.cn
证券报》、《证券时报》
大会决议公告
七、 备查文件目录
1、 载有法定代表人、财务负责人、会计主管签名并盖章的会计报表。
2、 载有法定代表人签名并盖章的 2012 年半年度报告原件。
3、 载有报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：陈海燕
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2012 年 8 月 24 日
25
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
资产负债表
2012 年 6 月 30 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资 产 附注十一 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 5,099,925,674.58 5,829,856,283.10
交易性金融资产
应收票据
应收账款 （一） 153,099,309.75 119,820,414.05
预付款项 393,408,915.67 395,483,578.26
应收利息 4,606,617.50 6,269,069.48
应收股利 1,561,224.49
其他应收款 （二） 245,010,590.82 157,388,348.16
存货 752,017,724.91 1,146,321,680.03
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,610,000,000.00
流动资产合计 8,258,068,833.23 7,656,700,597.57
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （三） 2,804,275,671.19 2,698,275,671.19
投资性房地产
固定资产 475,525,863.11 509,250,523.44
在建工程 182,927,002.79 119,240,823.93
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 309,757,420.48 314,005,460.51
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,644,495.62 1,235,846.15
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 3,774,130,453.19 3,642,008,325.22
资产总计 12,032,199,286.42 11,298,708,922.79
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓
26
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
资产负债表（续）
2012 年 6 月 30 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益（或股东权益） 附注十一 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 1,185,836,670.64 1,308,616,988.51
预收款项 839,649.31 4,745,615.87
应付职工薪酬 282,321.43 28,089,305.94
应交税费 5,773,796.05 -51,209,629.09
应付利息 9,503,819.47
应付股利
其他应付款 2,453,844,829.51 2,026,211,327.29
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 3,646,577,266.94 3,325,957,427.99
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 14,000,000.00 14,000,000.00
非流动负债合计 14,000,000.00 14,000,000.00
负债合计 3,660,577,266.94 3,339,957,427.99
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,544,900,000.00 2,544,900,000.00
资本公积 5,076,143,545.62 5,076,143,545.62
减：库存股
专项储备 34,646,705.21 34,646,705.21
盈余公积 96,762,094.40 96,762,094.40
一般风险准备
未分配利润 619,169,674.25 206,299,149.57
所有者权益（或股东权益）合计 8,371,622,019.48 7,958,751,494.80
负债和所有者权益（或股东权益）总计 12,032,199,286.42 11,298,708,922.79
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓
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江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
合并资产负债表
2012年6月30日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资 产 附注五 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 （一） 5,858,962,222.73 7,107,558,278.85
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 （二） 196,771.00
应收票据 （三） 6,550,000.00 5,552,654.25
应收账款 （五） 430,443,464.65 239,368,526.05
预付款项 （七） 641,136,178.06 575,397,802.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 （四） 6,287,004.61 6,567,684.76
应收股利
其他应收款 （六） 136,568,041.32 74,642,404.20
买入返售金融资产
存货 （八） 1,105,221,041.66 1,591,853,541.97
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 （九） 1,610,000,000.00 41,800,000.00
流动资产合计 9,795,167,953.03 9,642,937,663.59
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 （十） 22,550,000.00 21,700,000.00
长期应收款
长期股权投资 （十一） 17,992,930.47 17,266,940.90
投资性房地产 （十二） 77,816,088.25 78,882,080.17
固定资产 （十三） 1,727,220,173.21 1,753,491,392.95
在建工程 （十四） 329,181,212.37 296,402,270.08
工程物资
固定资产清理 （十五） 13,110.44 13,110.44
生产性生物资产
油气资产
无形资产 （十六） 508,377,084.59 493,042,943.90
开发支出
商誉 （十七） 101,728,869.66 24,885,616.78
长期待摊费用 （十八） 26,811,509.65 22,955,417.45
递延所得税资产 （十九） 2,024,438.29 2,024,438.29
其他非流动资产
非流动资产合计 2,813,715,416.93 2,710,664,210.96
资产总计 12,608,883,369.96 12,353,601,874.55
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓
28
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
合并资产负债表（续）
2012 年 6 月 30 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益（或股东权益） 附注五 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 （二十一） 1,519,933,036.48 1,507,674,049.26
预收款项 （二十二） 507,106,077.55 588,366,331.42
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 （二十三） 188,360,879.59 216,567,127.12
应交税费 （二十四） 11,921,486.60 -28,945,018.75
应付利息
应付股利
其他应付款 （二十五） 351,242,622.41 359,665,219.18
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,578,564,102.63 2,643,327,708.23
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 （二十六） 762,987,016.91 758,527,752.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 （二十七） 18,374,084.47 19,475,141.29
非流动负债合计 781,361,101.38 778,002,893.29
负债合计 3,359,925,204.01 3,421,330,601.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） （二十八） 2,544,900,000.00 2,544,900,000.00
资本公积 （三十） 3,049,190,501.41 3,049,190,501.41
减：库存股
专项储备 （二十九） 73,302,989.28 75,927,786.72
盈余公积 （三十一） 1,222,633,983.74 1,222,633,983.74
一般风险准备
未分配利润 （三十二） 2,062,722,496.14 1,784,283,867.48
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 8,952,749,970.57 8,676,936,139.35
少数股东权益 296,208,195.38 255,335,133.68
所有者权益（或股东权益）合计 9,248,958,165.95 8,932,271,273.03
负债和所有者权益（或股东权益）总计 12,608,883,369.96 12,353,601,874.55
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓
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江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
利润表
2012 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 附注十一 本期金额 上期金额
一、营业收入 （四） 1,537,131,310.98 1,525,872,917.51
减：营业成本 1,331,761,270.96 1,325,502,040.19
营业税金及附加 1,280,932.23 289,687.86
销售费用 44,881,057.60 41,405,441.38
管理费用 60,210,589.26 59,246,012.32
财务费用 -59,691,127.07 -2,216,882.79
资产减值损失 16,841,748.84 22,292,765.38
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） （五） 474,169,246.03 217,401,218.18
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,448,241.95
二、营业利润（亏损以“-”填列） 616,016,085.19 296,755,071.35
加：营业外收入 2,628,152.67 2,385,177.41
减：营业外支出 2,181,713.18 1,003,655.47
其中：非流动资产处置损失 22,273.12 126,396.48
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 616,462,524.68 298,136,593.29
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 616,462,524.68 298,136,593.29
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.24 0.15
（二）稀释每股收益 0.24 0.15
六、其他综合收益
七、综合收益总额 616,462,524.68 298,136,593.29
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓
30
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
合并利润表
2012 年度 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 附注五 本期金额 上期金额
一、营业总收入 3,355,317,612.42 3,035,269,774.55
其中：营业收入 （三十三） 3,355,317,612.42 3,035,269,774.55
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,915,079,821.02 2,704,421,014.41
其中：营业成本 2,097,454,860.21 1,852,622,375.06
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 （三十四） 19,160,805.91 25,285,791.80
销售费用 （三十五） 407,936,791.98 370,514,450.79
管理费用 （三十六） 371,837,514.64 343,366,968.02
财务费用 （三十七） -74,056,392.93 -14,496,105.00
资产减值损失 （四十） 92,746,241.21 127,127,533.74
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） （三十八） -11,770.73
投资收益（损失以“-”号填列） （三十九） 12,778,704.55 611,390.28
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 134,757.26 -1,370,433.03
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 453,016,495.95 331,448,379.69
加：营业外收入 （四十一） 53,132,172.72 18,950,570.04
减：营业外支出 （四十二） 16,544,081.45 17,381,566.63
其中：非流动资产处置损失 1,754,013.72 198,706.48
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 489,604,587.22 333,017,383.10
减：所得税费用 （四十三） 1,135,283.79 5,997,459.84
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 488,469,303.43 327,019,923.26
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 482,030,628.66 331,641,150.55
少数股东损益 6,438,674.77 -4,621,227.29
六、每股收益：
（一）基本每股收益 （四十四） 0.19 0.16
（二）稀释每股收益 0.19 0.16
七、其他综合收益
八、综合收益总额 488,469,303.43 327,019,923.26
归属于母公司所有者的综合收益总额 482,030,628.66 331,641,150.55
归属于少数股东的综合收益总额 6,438,674.77 -4,621,227.29
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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江苏凤凰出版传媒股份有限公司
现金流量表
2012 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,696,072,454.73 1,682,709,174.16
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 514,010,732.86 342,453,583.92
经营活动现金流入小计 2,210,083,187.59 2,025,162,758.08
购买商品、接受劳务支付的现金 1,213,671,211.40 1,462,284,594.23
支付给职工以及为职工支付的现金 60,615,773.30 39,147,805.37
支付的各项税费 6,773,901.07 3,823,406.51
支付其他与经营活动有关的现金 101,534,477.31 196,468,677.86
经营活动现金流出小计 1,382,595,363.08 1,701,724,483.97
经营活动产生的现金流量净额 827,487,824.51 323,438,274.11
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 475,730,470.52 238,944,022.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 17,653.85
的现金净额 19,346.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 22,061,820.00
投资活动现金流入小计 497,809,944.37 238,963,368.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 65,332,557.93 69,203,086.30
的现金
投资支付的现金 1,776,800,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,842,132,557.93 69,203,086.30
投资活动产生的现金流量净额 -1,344,322,613.56 169,760,282.46
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 213,095,819.47 454,559,700.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 213,095,819.47 454,559,700.00
筹资活动产生的现金流量净额 -213,095,819.47 -454,559,700.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -729,930,608.52 38,638,856.57
加：期初现金及现金等价物余额 5,829,856,283.10 1,442,973,141.86
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江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
六、期末现金及现金等价物余额 5,099,925,674.58 1,481,611,998.43
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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合并现金流量表
2012 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 附注五 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 3,418,286,034.02 3,413,056,289.56
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 30,039,916.66 6,819,378.82
收到其他与经营活动有关的现金 （四十五） 204,810,097.08 118,416,218.74
经营活动现金流入小计 3,653,136,047.76 3,538,291,887.12
购买商品、接受劳务支付的现金 2,019,864,399.46 2,192,109,710.47
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 481,299,159.20 395,904,100.89
支付的各项税费 93,693,833.42 167,893,787.15
支付其他与经营活动有关的现金 （四十五） 416,439,512.85 341,932,377.66
经营活动现金流出小计 3,011,296,904.93 3,097,839,976.17
经营活动产生的现金流量净额 641,839,142.83 440,451,910.95
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 41,996,771.00 411,760,950.00
取得投资收益所收到的现金 11,842,947.29 1,981,823.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 3,673,061.98 5,910,227.66
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 （四十五） 22,061,820.00
投资活动现金流入小计 79,574,600.27 419,653,000.97
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 97,776,073.94 199,174,693.70
的现金
投资支付的现金 1,610,640,232.31 363,000,940.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 83,293,581.46
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,791,709,887.71 562,175,633.70
投资活动产生的现金流量净额 -1,712,135,287.44 -142,522,632.73
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 25,292,088.49 8,848,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 25,292,088.49 8,848,000.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 25,292,088.49 8,848,000.00
偿还债务支付的现金 39,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 203,592,000.00 628,086,425.59
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 203,592,000.00 667,086,425.59
筹资活动产生的现金流量净额 -178,299,911.51 -658,238,425.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,248,596,056.12 -360,309,147.37
加：期初现金及现金等价物余额 7,107,558,278.85 3,147,217,039.69
六、期末现金及现金等价物余额 5,858,962,222.73 2,786,907,892.32
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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所有者权益变动表
2012 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期金额
项 目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 2,544,900,000.00 5,076,143,545.62 34,646,705.21 96,762,094.40 206,299,149.57 7,958,751,494.80
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,544,900,000.00 5,076,143,545.62 34,646,705.21 96,762,094.40 206,299,149.57 7,958,751,494.80
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 412,870,524.68 412,870,524.68
（一）净利润 616,462,524.68 616,462,524.68
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 616,462,524.68 616,462,524.68
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -203,592,000.00 -203,592,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -203,592,000.00 -203,592,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 2,544,900,000.00 5,076,143,545.62 34,646,705.21 96,762,094.40 619,169,674.25 8,371,622,019.48
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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江苏凤凰出版传媒股份有限公司
所有者权益变动表（续）
2012 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上年同期金额
项 目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 2,035,900,000.00 1,266,692,841.12 34,646,705.21 52,463,901.62 17,615,414.51 3,407,318,862.46
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,035,900,000.00 1,266,692,841.12 34,646,705.21 52,463,901.62 17,615,414.51 3,407,318,862.46
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 88,136,593.29 88,136,593.29
（一）净利润 298,136,593.29 298,136,593.29
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 298,136,593.29 298,136,593.29
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -210,000,000.00 -210,000,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -210,000,000.00 -210,000,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
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江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 2,035,900,000.00 1,266,692,841.12 34,646,705.21 52,463,901.62 105,752,007.80 3,495,455,455.75
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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江苏凤凰出版传媒股份有限公司
合并所有者权益变动表
2012 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期金额
项 目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 2,544,900,000.00 3,049,190,501.41 75,927,786.72 1,222,633,983.74 1,784,283,867.48 255,335,133.68 8,932,271,273.03
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,544,900,000.00 3,049,190,501.41 75,927,786.72 1,222,633,983.74 1,784,283,867.48 255,335,133.68 8,932,271,273.03
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -2,624,797.44 278,438,628.66 40,873,061.70 316,686,892.92
（一）净利润 482,030,628.66 6,438,674.77 488,469,303.43
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 482,030,628.66 6,438,674.77 488,469,303.43
（三）所有者投入和减少资本 34,434,386.93 34,434,386.93
1．所有者投入资本 34,434,386.93 34,434,386.93
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -203,592,000.00 -203,592,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -203,592,000.00 -203,592,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 -2,624,797.44 -2,624,797.44
1．本期提取
2．本期使用 2,624,797.44 2,624,797.44
（七）其他
四、本期期末余额 2,544,900,000.00 3,049,190,501.41 73,302,989.28 1,222,633,983.74 2,062,722,496.14 296,208,195.38 9,248,958,165.95
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓
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江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
合并所有者权益变动表（续）
2012 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上年同期金额
项 目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 2,035,900,000.00 -756,147,115.44 82,564,049.01 1,148,498,724.94 1,327,066,538.27 212,919,297.76 4,050,801,494.54
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,035,900,000.00 -756,147,115.44 82,564,049.01 1,148,498,724.94 1,327,066,538.27 212,919,297.76 4,050,801,494.54
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -113,087.65 -1,922,068.48 121,641,150.55 7,212,179.71 126,818,174.13
（一）净利润 331,641,150.55 -4,621,227.29 327,019,923.26
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 331,641,150.55 -4,621,227.29 327,019,923.26
（三）所有者投入和减少资本 -113,087.65 11,833,407.00 11,720,319.35
1．所有者投入资本 11,833,407.00 11,833,407.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -113,087.65 -113,087.65
（四）利润分配 -210,000,000.00 -210,000,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -210,000,000.00 -210,000,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
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（六）专项储备 -1,922,068.48 -1,922,068.48
1．本期提取
2．本期使用 1,922,068.48 1,922,068.48
（七）其他
四、本期期末余额 2,035,900,000.00 -756,260,203.09 0.00 80,641,980.53 1,148,498,724.94 1,448,707,688.82 220,131,477.47 4,177,619,668.67
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2012 年 1-6 月财务报表附注
一、 公司基本情况
江苏凤凰出版传媒股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于 2009 年 6
月经江苏省委宣传部和江苏省财政厅苏宣复【2009】3 号、苏财教【2009】75 号文
批准，由江苏省新华书店集团有限公司整体变更设立的股份有限公司。公司的企业
法人营业执照注册号：320000000001056。2011 年 11 月 30 日,在上海证券交易所上
市。所属行业为出版传媒。
江苏省新华书店集团有限公司前身江苏省新华书店，成立于 1985 年 2 月 5 日，性质
为国有企业。经江苏省人民政府《省政府关于将江苏省新华书店改制为江苏省新华
书店集团有限公司并组建江苏新华发行集团的批复》（苏政复【1998】179 号）批准，
于 1999 年 4 月将江苏省新华书店改制设立为江苏省新华书店集团有限公司，性质为
国有独资公司。其设立时的实收资本为 1.5 亿元人民币，江苏省人民政府为集团公
司的出资者，授权省新闻出版局代行出资者职权。
2001 年，江苏省人民政府出具《省政府关于同意组建江苏省出版集团有限公司的批
复》（苏政复【2001】119 号），批准组建江苏省出版集团有限公司（现更名为江苏
凤凰出版传媒集团有限公司，江苏凤凰出版传媒集团有限公司和江苏省出版总社为
一套机构两块牌子，以下简称“出版集团”），并将江苏省新华书店集团有限公司成
建制地转为其子公司，由其持有江苏省新华书店集团有限公司 100%股权。
2008 年 3 月 21 日，根据江苏凤凰出版传媒集团有限公司苏凤版业【2008】40 号文
件批复，将本公司原下属新华书店持有的拟纳入上市范围资产、负债无偿划转至本
公司在当地新设的全资子公司，同时将本公司非上市范围资产和下属新华书店完成
划转后的 100%的权益全部划转给江苏凤凰出版传媒集团有限公司下属的全资子公
司江苏凤凰资产管理有限责任公司。
2008 年 5 月 30 日江苏省新华书店集团有限公司增资至 166,666,667.00 元，新增注册
资本 16,666,667.00 元全部由新增股东弘毅投资产业一期基金（天津）（有限合伙）
缴纳。上述实收资本经江苏天华大彭会计师事务所有限公司验证，并由其于 2008 年
5 月 30 日出具了苏天会验【2008】8 号验资报告。同日，取得了江苏省工商行政管
理局颁发的企业法人营业执照（注册号：320000000001056 号）。
经《中共江苏省委宣传部 江苏省财政厅关于江苏凤凰新华书业股份有限公司（筹）
国有股权管理方案的批复》（苏宣复【2009】2 号、苏财教【2009】74 号）和《中共
江苏省委宣传部 江苏省财政厅关于同意设立江苏凤凰新华书业股份有限公司的批
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复》（苏宣复【2009】3 号、苏财教【2009】75 号）批准，本公司整体变更为股份有
限公司，并以公司 2008 年 12 月 31 日经审计的账面净资产人民币 211,981.32 万
元，按 1：0.7076 的比例折成 150,000.00 万股（每股人民币 1 元）作为公司的总
股本。本次变更业经立信会计师事务所有限公司出具信会师报字（2009）第 23832
号《验资报告》验证，并于 2009 年 6 月 30 日在江苏省工商行政管理局办理了变更
登记手续。江苏凤凰出版传媒集团有限公司、弘毅投资产业一期基金（天津）（有限
合伙）按其原出资比例享有江苏凤凰新华书业股份有限公司的股份。
经江苏省委宣传部、江苏省财政厅于 2010 年 12 月 24 日《关于同意江苏凤凰出版传
媒集团有限公司将出版主业资产向江苏凤凰新华书业股份有限公司增资的批复》（苏
财资【2010】101 号）批准，同意出版集团以出版主业资产向本公司增资。出版集
团与弘毅投资于 2010 年 12 月 25 日签署了《增资认购协议》，同意出版集团以经江
苏华信资产评估有限公司评估的江苏人民出版社有限公司等出版业务相关 12 家公
司股权和出版主业资产截至 2010 年 8 月 31 日的净资产评估值 224,292.31 万元向本
公司作价出资，本公司经中联资产评估有限公司评估的截至 2010 年 8 月 31 日的净
资产评估值为 627,801.32 万元，按照上述评估值，出版集团出资资产折合 53,590 万
股。此次增资完成后，本公司股本总额增加至 20.359 亿股，其中出版集团持有 18.859
亿股，占比 92.63%，弘毅投资持有 1.5 亿股，占比 7.37%。2010 年 12 月 28 日，本
公司更名为“江苏凤凰出版传媒股份有限公司”。
根据公司 2010 年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏凤
凰出版传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》）（证监许可[2011]1802 号）批
准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 50,900.00 万股，增加注册资本
50,900.00 万元。本次发行后公司的注册资本为 254,490.00 万元，股本为 254,490.00
万元本次变更业经立信会计师事务所有限公司出具信会师报字（2011）第 13684 号
《验资报告》验证。
公司住所：南京市仙新路 98 号。法定代表人：陈海燕。许可经营项目：图书、报纸、
期刊总发行，图书、报纸、期刊、电子出版物全国连锁经营，图书、报刊、电子出
版物批发零售，音像制品连锁经营（分支机构经营），普通货运，酒类、预包装食品
批发兼零售。一般经营项目：纸及纸制品，文教用品的销售，货物包装，货物托运，
仓储，出版发行信息服务，出版发行营销策划，人才培训，自营和代理各类商品及
技术的进出口业务，房屋租赁，设计、制作、代理、发布国内各类广告（分支机构
经营）。
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二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月
15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企
业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准
则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
号——财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司
的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期
间。公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、 同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计
量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公
司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值
总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减
的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支
付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，
溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、 非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允
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价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方
原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可
靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，
单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其
他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可
靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允
价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递
延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或
进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣
暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减
少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认
与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为
合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或
债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报
表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一
致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表
时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合
并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法
调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并
资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
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子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合
并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股
东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期
初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将
子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表
的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表
期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子
公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现
非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投
资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他
综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部
分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司
股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子
公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份
额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本
溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、
价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
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1、 金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或
金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入
当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公
允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用
之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利
率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不
包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应
收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初
始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损
益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将
公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
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处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同
时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转
出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续
计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形
式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资
产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，
并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情
形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确
认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部
分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，
且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融
负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融
负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
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金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价
（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的
相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分
的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间
的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部活跃市场中的报价。
6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表
日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减
值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种
相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原
直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损
失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升
且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以
转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处
理。
(九) 应收款项坏账准备
1、 单项金额重大的应收款项坏账准备计提：
单项金额重大的判断依据或金额标准：
单项金额重大的具体标准为：金额为 500 万元及以上的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：
非关联方应收款项，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，
按账龄计提坏账准备。
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2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
与本公司存在控制或被控制、共同控制或被共同控制、施加重
关联方
大影响或被施加重大影响的各方
非关联方 除关联方以外的其他各方
按组合计提坏账准备的计提方法
关联方 余额百分比法
非关联方 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 10 10
1－2 年 20 20
2－3 年 50 50
3 年以上 80 80
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
关联方 2 2
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由
与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可
能无法履行还款义务的应收款项。
坏账准备的计提方法
单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现
值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
(十) 存货
1、 存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、
委托代销商品等。
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2、 发出存货的计价方法
材料发出时按先进先出法计价，存货发出时按加权平均法计价。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，根据财政部(财会［2004］1 号)关于印发《新闻
出版业会计核算办法》的通知，对库存图书、期刊(杂志)、音像制品、电子出
版物、投影片等出版物按分年核价、提取提成差价的方法计提存货跌价准备，
出版物经批准报废时，在出版物提成差价(存货跌价准备)中列支。提成差价(存
货跌价准备)的计提标准：
（1） 纸质图书按库存图书总定价分年计提
当年出版 不计提
前一年出版 20％
前二年出版 30％
前三年及三年以上出版 40％
（2）纸质期刊（包括年鉴）和挂历、年画，按期末库存实际成本全额提取存
货跌价准备。
（3） 音像制品、电子出版物和投影片，按年末库存实际成本的 30％提取，
如遇上述出版物升级，升级后的原有出版物仍有市场的，保留该出版物库存实
际成本 10％，即按年末库存实际成本的 90%提取；升级后的原有出版物已无
市场的，则全部报废。
（4）文化用品及其他商品采用个别认定法计提存货跌价准备。
对于存在退货期约定的销售，退货期未满的发出商品期末也按照上述规定计提
存货跌价准备。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
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(十一) 长期股权投资
1、 投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以
及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成
本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进
行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损
益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资
的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业
合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于
发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的
交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步
实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面
价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合
并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公
允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资
成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为
初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但
尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公
允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可
靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价
值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加
可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付
的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确
定。
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2、 后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权
益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允
价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初
始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，
不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损
益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例
计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资
本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认
投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用
的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位
财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值
为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净
利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以
抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏
损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，
冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，
以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投
资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入
当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分
担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其
他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同
时确认投资收益。
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在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表
中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济
活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投
资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位
施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权
投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来
现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收
回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将
差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十二) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出
租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行
建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租
的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产
－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无
形资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认
相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
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(十三) 固定资产
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超
过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和
预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同
方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 35 3 2.77
机器设备 10 3 9.70
运输设备 4 3 24.25
电子设备 3 3 32.33
其他设备 5 3 19.40
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公
允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使
该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除
预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其
可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资
产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
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江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
(十四) 在建工程
1、 在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为
固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但
尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或
者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政
策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
值，但不调整原已计提的折旧额。
3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能
发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项
在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资
产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计
未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十五) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而
发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产
的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额
确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
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江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费
用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借
款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，
该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可
对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连
续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合
资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费
用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当
期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平
均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或
者溢价金额，调整每期利息金额。
56
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
(十六) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支
付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确
定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之
间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可
靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为
基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不
满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税
费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确
定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价
值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务
成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本
化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费
用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊
销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无
形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
土地使用权 土地出让合同规定的使用年限
其他无形资产（软件等） 5年
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
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3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
截止本期末，公司无使用寿命不确定的无形资产。
4、 无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能
发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项
资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资
产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计
未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相
应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账
面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十七) 商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按
照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关
的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照
各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的
比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价
值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产
组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再
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江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产
组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关
资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
(十八) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年
限两者中较短的期限平均摊销。
(十九) 收入
1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所
有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额
能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2、 确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别
下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确
定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、 存在退货期约定情况下的销售收入确认时点
在没有退货期约定的情况下，本公司在商品发出并取得对方确认凭据时确认销
售收入。在有退货期约定的情况下，客户于退货期内提前结算的，本公司于结
算时确认销售收入；否则，本公司在合同约定的退货期满时确认销售收入。
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江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
(二十) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资
产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2、 会计处理
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按
照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时
确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业
已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十一) 递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可
抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企
业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的
其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资
产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者
是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资
产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十二) 经营租赁、融资租赁
1、 经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，
计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从
租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
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江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，
计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁
收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金
收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、 融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期
应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未
确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直
接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之
和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为
租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款
的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十三) 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一
方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而
不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控
制、共同控制的其他企业。
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江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
(二十四) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更：无
2、 会计估计变更：无
(二十五) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法：无
2、 未来适用法：无
三、 税项
(一) 公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税
增值税 13%、17%
额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
营业税 按应税营业收入计征 3%、5%
企业所得税 按应纳税所得额计征 25%
(二) 税收优惠及批文
1、 增值税
根据《财政部 国家税务总局关于继续实行宣传文化增值税和营业税优惠政策
的通知》（财税【2009】147 号），自 2009 年 1 月 1 日起至 2010 年 12 月 31 日，
本公司县及县以下新华书店有限责任公司在本地销售的出版物，免征增值税；
其他出版业务子公司属于该文件规定范围内的少儿类出版物及中小学的学生
课本在出版环节实行增值税 100%先征后退的政策，除此以外的其他图书和期
刊、音像制品在出版环节实行增值税先征后退 50%的政策。
2011 年 12 月 7 日，财政部、国家税务总局发布《关于继续执行宣传文化增
值税和营业税优惠政策的通知》（财税[2011]92 号），将宣传文化事业增值税
的优惠期延长两年，即自 2011 年 1 月 1 日起至 2012 年 12 月 31 日，本公
司下属县及县以下新华书店有限责任公司在本地销售的出版物，免征增值税；
其他出版业务的子公司属于该文件规定范围内的少儿类出版物、中小学学生课
本等出版物在出版环节实行增值税 100%先征后退政策，除此之外的其他图书
和期刊、音像制品在出版环节实行增值税先征后退 50%政策。
2、 所得税
根据《财政部 国家税务总局关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为
企业的若干税收优惠政策的通知》（财税【2009】34 号）、《财政部 国家税务
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江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
总局 中宣部关于转制文化企业名单及认定问题的通知》（财税【2009】105 号）、
《江苏省财政厅 江苏省国家税务局 江苏省地方税务局 江苏省委宣传部关于
发布第一批转制文化企业名单的通知》（苏财税【2010】1 号）、《关于我省文
化体制改革第二批试点市县和已完成转制企业名单的通知》（琼文改办【2008】
15 号），《江苏省财政厅 江苏省国家税务局 江苏省地方税务局 江苏省委宣传
部 关于发布第四批转制文化企业名单的通知》（苏财税【2011】45 号），本公
司部分单位自 2009 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日免征所得税。
序号 单位名称 2011 年度 2012 年度
1 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 免征 免征
2 义乌市万卷新华图书有限责任公司 免征 免征
3 江苏新华物流配送有限公司 免征 免征
4 海口琼山新华书店有限公司 免征 免征
5 文昌新华书店有限公司 免征 免征
6 万宁新华书店有限公司 免征 免征
7 儋州新华书店有限公司 免征 免征
8 澄迈新华书店有限公司 免征 免征
9 定安新华书店有限公司 免征 免征
10 保亭新华书店有限公司 免征 免征
11 琼海新华书店有限公司 免征 免征
12 东方新华书店有限公司 免征 免征
13 五指山新华书店有限公司 免征 免征
14 临高新华书店有限公司 免征 免征
15 乐东新华书店有限公司 免征 免征
16 陵水新华书店有限公司 免征 免征
17 琼中新华书店有限公司 免征 免征
18 昌江新华书店有限公司 免征 免征
19 白沙新华书店有限公司 免征 免征
20 南京凤凰新华书店有限责任公司 免征 免征
21 南京新华书店有限责任公司 免征 免征
22 南京江宁新华书店有限责任公司 免征 免征
23 南京浦口新华书店有限责任公司 免征 免征
24 南京六合新华书店有限责任公司 免征 免征
25 溧水新华书店有限责任公司 免征 免征
63
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
序号 单位名称 2011 年度 2012 年度
26 高淳新华书店有限责任公司 免征 免征
27 无锡新华书店有限责任公司 免征 免征
28 江阴新华书店有限责任公司 免征 免征
29 无锡新华书店有限责任公司锡山分公司 免征 免征
30 宜兴新华书店有限责任公司 免征 免征
31 徐州新华书店有限责任公司 免征 免征
32 丰县新华书店有限责任公司 免征 免征
33 沛县新华书店有限责任公司 免征 免征
34 徐州新华书店有限责任公司铜山分公司 免征 免征
35 睢宁新华书店有限责任公司 免征 免征
36 邳州新华书店有限责任公司 免征 免征
37 新沂新华书店有限责任公司 免征 免征
38 常州新华书店有限责任公司 免征 免征
39 常州新华书店有限责任公司武进分公司 免征 免征
40 常州新华书店有限责任公司金坛分公司 免征 免征
41 常州新华书店有限责任公司溧阳分公司 免征 免征
42 苏州新华书店有限责任公司 免征 免征
43 常熟新华书店有限责任公司 免征 免征
44 张家港新华书店有限责任公司 免征 免征
45 太仓新华书店有限责任公司 免征 免征
46 昆山新华书店有限责任公司 免征 免征
47 苏州新华书店有限责任公司吴城分公司 免征 免征
48 苏州新华书店有限责任公司吴江分公司 免征 免征
49 南通新华书店有限责任公司 免征 免征
50 海安新华书店有限责任公司 免征 免征
51 如皋新华书店有限责任公司 免征 免征
52 如东新华书店有限责任公司 免征 免征
53 通州新华书店有限责任公司 免征 免征
54 海门新华书店有限责任公司 免征 免征
55 启东新华书店有限责任公司 免征 免征
56 连云港新华书店有限责任公司 免征 免征
57 赣榆新华书店有限责任公司 免征 免征
64
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
序号 单位名称 2011 年度 2012 年度
58 东海新华书店有限责任公司 免征 免征
59 灌云新华书店有限责任公司 免征 免征
60 灌南新华书店有限责任公司 免征 免征
61 淮安新华书店有限责任公司 免征 免征
62 淮安淮阴新华书店有限责任公司 免征 免征
63 涟水新华书店有限责任公司 免征 免征
64 淮安楚州新华书店有限责任公司 免征 免征
65 洪泽新华书店有限责任公司 免征 免征
66 盱眙新华书店有限责任公司 免征 免征
67 金湖新华书店有限责任公司 免征 免征
68 盐城新华书店有限责任公司 免征 免征
69 盐城新华书店有限责任公司盐都分公司 免征 免征
70 响水新华书店有限责任公司 免征 免征
71 滨海新华书店有限责任公司 免征 免征
72 阜宁新华书店有限责任公司 免征 免征
73 射阳新华书店有限责任公司 免征 免征
74 建湖新华书店有限责任公司 免征 免征
75 大丰新华书店有限责任公司 免征 免征
76 东台新华书店有限责任公司 免征 免征
77 扬州新华书店有限责任公司 免征 免征
78 仪征新华书店有限责任公司 免征 免征
79 高邮新华书店有限责任公司 免征 免征
80 宝应新华书店有限责任公司 免征 免征
81 扬州新华书店有限责任公司江都分公司 免征 免征
82 扬州新华书店有限责任公司邗江分公司 免征 免征
83 镇江新华书店有限责任公司 免征 免征
84 镇江新华书店有限责任公司丹徒分公司 免征 免征
85 丹阳新华书店有限责任公司 免征 免征
86 句容新华书店有限责任公司 免征 免征
87 扬中新华书店有限责任公司 免征 免征
88 泰州新华书店有限责任公司 免征 免征
89 兴化新华书店有限责任公司 免征 免征
65
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
序号 单位名称 2011 年度 2012 年度
90 靖江新华书店有限责任公司 免征 免征
91 泰兴新华书店有限责任公司 免征 免征
92 姜堰新华书店有限责任公司 免征 免征
93 宿迁新华书店有限责任公司 免征 免征
94 沭阳新华书店有限责任公司 免征 免征
95 泗阳新华书店有限责任公司 免征 免征
96 泗洪新华书店有限责任公司 免征 免征
97 江苏人民出版社有限公司 免征 免征
98 江苏凤凰科学技术出版社有限公司 免征 免征
99 江苏译林出版社有限公司 免征 免征
100 江苏凤凰少年儿童出版社有限公司 免征 免征
101 江苏凤凰电子音像出版社有限公司 免征 免征
102 江苏凤凰教育出版社有限公司 免征 免征
103 江苏凤凰文艺出版社有限公司 免征 免征
104 江苏凤凰出版社有限公司 免征 免征
105 江苏凤凰美术出版社有限公司 免征 免征
106 北京凤凰天下文化发展有限公司 免征 免征
107 海南凤凰新华发行有限责任公司 免征 免征
108 海口新华书店有限公司 免征 免征
109 三亚新华书店有限公司 免征 免征
110 江苏凤凰信息技术有限公司 免征 免征
111 江苏凤凰职业教育图书有限公司 免征 免征
112 江苏凤凰教育发展有限公司 免征 免征
66
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
四、 企业合并及合并财务报表
（本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。）
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
从母公司所有者权益冲减
实质上构成 少数股东权
持股 子公司少数股东分担的本
业务性 期末实际 对子公司净 表决权 是否合 少数股东权 益中用于冲
序号 子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 比例 期亏损超过少数股东在该
质 出资额 投资的其他 比例(%) 并报表 益 减少数股东
(%) 子公司期初所有者权益中
项目余额 损益的金额
所享有份额后的余额
南京新华书店有限
1 控股子公司 南京 商业 500 出版物发行 2261.33 100 100 是
责任公司
无锡新华书店有限
2 控股子公司 无锡 商业 500 出版物发行 6104.94 100 100 是
责任公司
徐州新华书店有限
3 控股子公司 徐州 商业 1000 出版物发行 3780.15 100 100 是
责任公司
常州新华书店有限
4 控股子公司 常州 商业 1500 出版物发行 6124.32 100 100 是
责任公司
苏州新华书店有限
5 控股子公司 苏州 商业 4500 出版物发行 7789.56 100 100 是
责任公司
南通新华书店有限
6 控股子公司 南通 商业 500 出版物发行 343.82 100 100 是
责任公司
67
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
从母公司所有者权益冲减
实质上构成 少数股东权
持股 子公司少数股东分担的本
业务性 期末实际 对子公司净 表决权 是否合 少数股东权 益中用于冲
序号 子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 比例 期亏损超过少数股东在该
质 出资额 投资的其他 比例(%) 并报表 益 减少数股东
(%) 子公司期初所有者权益中
项目余额 损益的金额
所享有份额后的余额
连云港新华书店有
7 控股子公司 连云港 商业 2000 出版物发行 2482.29 100 100 是
限责任公司
淮安新华书店有限
8 控股子公司 淮安 商业 2000 出版物发行 2874.22 100 100 是
责任公司
盐城新华书店有限
9 控股子公司 盐城 商业 500 出版物发行 1777.37 100 100 是
责任公司
扬州新华书店有限
10 控股子公司 扬州 商业 500 出版物发行 3565.57 100 100 是
责任公司
镇江新华书店有限
11 控股子公司 镇江 商业 500 出版物发行 1502.24 100 100 是
责任公司
泰州新华书店有限
12 控股子公司 泰州 商业 500 出版物发行 2121.33 100 100 是
责任公司
宿迁新华书店有限
13 控股子公司 宿迁 商业 500 出版物发行 3809.73 100 100 是
责任公司
南京凤凰新华书店
14 控股子公司 南京 商业 1500 出版物发行 1570.73 100 100 是
有限责任公司
68
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
从母公司所有者权益冲减
实质上构成 少数股东权
持股 子公司少数股东分担的本
业务性 期末实际 对子公司净 表决权 是否合 少数股东权 益中用于冲
序号 子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 比例 期亏损超过少数股东在该
质 出资额 投资的其他 比例(%) 并报表 益 减少数股东
(%) 子公司期初所有者权益中
项目余额 损益的金额
所享有份额后的余额
南京江宁新华书店
15 控股子公司 江宁 商业 200 出版物发行 1647.12 100 100 是
有限责任公司
南京浦口新华书店
16 控股子公司 浦口 商业 200 出版物发行 346.47 100 100 是
有限责任公司
南京六合新华书店
17 控股子公司 六合 商业 200 出版物发行 871.84 100 100 是
有限责任公司
溧水新华书店有限
18 控股子公司 溧水 商业 200 出版物发行 840.24 100 100 是
责任公司
高淳新华书店有限
19 控股子公司 高淳 商业 200 出版物发行 577.19 100 100 是
责任公司
江阴新华书店有限
20 控股子公司 江阴 商业 200 出版物发行 1383.55 100 100 是
责任公司
宜兴新华书店有限
21 控股子公司 宜兴 商业 200 出版物发行 1080.39 100 100 是
责任公司
丰县新华书店有限
22 控股子公司 丰县 商业 200 出版物发行 2090.8 100 100 是
责任公司
69
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
从母公司所有者权益冲减
实质上构成 少数股东权
持股 子公司少数股东分担的本
业务性 期末实际 对子公司净 表决权 是否合 少数股东权 益中用于冲
序号 子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 比例 期亏损超过少数股东在该
质 出资额 投资的其他 比例(%) 并报表 益 减少数股东
(%) 子公司期初所有者权益中
项目余额 损益的金额
所享有份额后的余额
沛县新华书店有限
23 控股子公司 沛县 商业 200 出版物发行 1678.85 100 100 是
责任公司
睢宁新华书店有限
24 控股子公司 睢宁 商业 200 出版物发行 3026.66 100 100 是
责任公司
邳州新华书店有限
25 控股子公司 邳州 商业 200 出版物发行 2493.66 100 100 是
责任公司
新沂新华书店有限
26 控股子公司 新沂 商业 200 出版物发行 1952.57 100 100 是
责任公司
常熟新华书店有限
27 控股子公司 常熟 商业 200 出版物发行 2316.16 100 100 是
责任公司
张家港新华书店有
28 控股子公司 张家港 商业 200 出版物发行 2202.9 100 100 是
限责任公司
太仓新华书店有限
29 控股子公司 太仓 商业 200 出版物发行 807.99 100 100 是
责任公司
昆山新华书店有限
30 控股子公司 昆山 商业 200 出版物发行 1710.14 100 100 是
责任公司
70
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
从母公司所有者权益冲减
实质上构成 少数股东权
持股 子公司少数股东分担的本
业务性 期末实际 对子公司净 表决权 是否合 少数股东权 益中用于冲
序号 子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 比例 期亏损超过少数股东在该
质 出资额 投资的其他 比例(%) 并报表 益 减少数股东
(%) 子公司期初所有者权益中
项目余额 损益的金额
所享有份额后的余额
海安新华书店有限
31 控股子公司 海安 商业 200 出版物发行 1368.09 100 100 是
责任公司
如皋新华书店有限
32 控股子公司 如皋 商业 200 出版物发行 2376.84 100 100 是
责任公司
如东新华书店有限
33 控股子公司 如东 商业 200 出版物发行 1357.18 100 100 是
责任公司
通州新华书店有限
34 控股子公司 通州 商业 200 出版物发行 1878.25 100 100 是
责任公司
海门新华书店有限
35 控股子公司 海门 商业 200 出版物发行 1084.3 100 100 是
责任公司
启东新华书店有限
36 控股子公司 启东 商业 200 出版物发行 1576.22 100 100 是
责任公司
赣榆新华书店有限
37 控股子公司 赣榆 商业 200 出版物发行 1527.79 100 100 是
责任公司
东海新华书店有限
38 控股子公司 东海 商业 200 出版物发行 2135.02 100 100 是
责任公司
71
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
从母公司所有者权益冲减
实质上构成 少数股东权
持股 子公司少数股东分担的本
业务性 期末实际 对子公司净 表决权 是否合 少数股东权 益中用于冲
序号 子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 比例 期亏损超过少数股东在该
质 出资额 投资的其他 比例(%) 并报表 益 减少数股东
(%) 子公司期初所有者权益中
项目余额 损益的金额
所享有份额后的余额
灌云新华书店有限
39 控股子公司 灌云 商业 200 出版物发行 1166.2 100 100 是
责任公司
灌南新华书店有限
40 控股子公司 灌南 商业 200 出版物发行 1014.47 100 100 是
责任公司
淮安楚州新华书店
41 控股子公司 楚州 商业 200 出版物发行 1274.05 100 100 是
有限责任公司
淮安淮阴新华书店
42 控股子公司 淮阴 商业 200 出版物发行 1263.24 100 100 是
有限责任公司
涟水新华书店有限
43 控股子公司 涟水 商业 200 出版物发行 836.14 100 100 是
责任公司
洪泽新华书店有限
44 控股子公司 洪泽 商业 200 出版物发行 497.72 100 100 是
责任公司
盱眙新华书店有限
45 控股子公司 盱眙 商业 200 出版物发行 992.2 100 100 是
责任公司
金湖新华书店有限
46 控股子公司 金湖 商业 200 出版物发行 467.34 100 100 是
责任公司
72
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
从母公司所有者权益冲减
实质上构成 少数股东权
持股 子公司少数股东分担的本
业务性 期末实际 对子公司净 表决权 是否合 少数股东权 益中用于冲
序号 子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 比例 期亏损超过少数股东在该
质 出资额 投资的其他 比例(%) 并报表 益 减少数股东
(%) 子公司期初所有者权益中
项目余额 损益的金额
所享有份额后的余额
响水新华书店有限
47 控股子公司 响水 商业 200 出版物发行 1009.54 100 100 是
责任公司
滨海新华书店有限
48 控股子公司 滨海 商业 200 出版物发行 1227.16 100 100 是
责任公司
阜宁新华书店有限
49 控股子公司 阜宁 商业 200 出版物发行 2444.01 100 100 是
责任公司
射阳新华书店有限
50 控股子公司 射阳 商业 200 出版物发行 1961.5 100 100 是
责任公司
建湖新华书店有限
51 控股子公司 建湖 商业 200 出版物发行 1399.99 100 100 是
责任公司
大丰新华书店有限
52 控股子公司 大丰 商业 200 出版物发行 814.09 100 100 是
责任公司
东台新华书店有限
53 控股子公司 东台 商业 200 出版物发行 1309.05 100 100 是
责任公司
仪征新华书店有限
54 控股子公司 仪征 商业 200 出版物发行 910.8 100 100 是
责任公司
73
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
从母公司所有者权益冲减
实质上构成 少数股东权
持股 子公司少数股东分担的本
业务性 期末实际 对子公司净 表决权 是否合 少数股东权 益中用于冲
序号 子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 比例 期亏损超过少数股东在该
质 出资额 投资的其他 比例(%) 并报表 益 减少数股东
(%) 子公司期初所有者权益中
项目余额 损益的金额
所享有份额后的余额
高邮新华书店有限
55 控股子公司 高邮 商业 200 出版物发行 1086.91 100 100 是
责任公司
宝应新华书店有限
56 控股子公司 宝应 商业 200 出版物发行 1140.33 100 100 是
责任公司
丹阳新华书店有限
57 控股子公司 丹阳 商业 200 出版物发行 1860.16 100 100 是
责任公司
句容新华书店有限
58 控股子公司 句容 商业 200 出版物发行 1351.72 100 100 是
责任公司
扬中新华书店有限
59 控股子公司 扬中 商业 200 出版物发行 874.16 100 100 是
责任公司
兴化新华书店有限
60 控股子公司 兴化 商业 200 出版物发行 5580.42 100 100 是
责任公司
靖江新华书店有限
61 控股子公司 靖江 商业 700 出版物发行 1960.23 100 100 是
责任公司
泰兴新华书店有限
62 控股子公司 泰兴 商业 200 出版物发行 2810.35 100 100 是
责任公司
74
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
从母公司所有者权益冲减
实质上构成 少数股东权
持股 子公司少数股东分担的本
业务性 期末实际 对子公司净 表决权 是否合 少数股东权 益中用于冲
序号 子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 比例 期亏损超过少数股东在该
质 出资额 投资的其他 比例(%) 并报表 益 减少数股东
(%) 子公司期初所有者权益中
项目余额 损益的金额
所享有份额后的余额
姜堰新华书店有限
63 控股子公司 姜堰 商业 200 出版物发行 2785.28 100 100 是
责任公司
沭阳新华书店有限
64 控股子公司 沭阳 商业 200 出版物发行 2382.71 100 100 是
责任公司
泗阳新华书店有限
65 控股子公司 泗阳 商业 200 出版物发行 100 100 是
责任公司
泗洪新华书店有限
66 控股子公司 泗洪 商业 200 出版物发行 2507.18 100 100 是
责任公司
江苏新华物流配送
67 控股子公司 南京 商业 200 物流配送 142.73 100 100 是
有限公司
义乌市万卷新华图
68 控股子公司 义乌 商业 300 出版物发行 152.42 51 51 是
书有限责任司
洪泽新华商贸有限 控股子公司的
69 洪泽 商业 30 贸易 18 60 60 是 30.34
公司 控股子公司
江苏现代职教图书
70 控股子公司 南京 商业 500 出版物发行 255 51 51 是 324.46
发行有限公司
75
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
从母公司所有者权益冲减
实质上构成 少数股东权
持股 子公司少数股东分担的本
业务性 期末实际 对子公司净 表决权 是否合 少数股东权 益中用于冲
序号 子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 比例 期亏损超过少数股东在该
质 出资额 投资的其他 比例(%) 并报表 益 减少数股东
(%) 子公司期初所有者权益中
项目余额 损益的金额
所享有份额后的余额
北京凤凰顺源物流
71 控股子公司 北京 物流 500 物流配送 255 51 51 是 175.57
有限公司
宿迁苏人文化传媒 控股子公司的
72 宿迁 商业 30 出版物发行 15.3 51 51 是 12.59
有限公司 控股子公司
南京凤凰新联文化 控股子公司的
73 南京 商业 200 出版物发行 169.65 51 51 是 113.70
发展有限公司 控股子公司
凤凰汉竹图书（北 控股子公司的
74 南京 商业 200 出版物发行 443.62 51 51 是 95.42
京）有限公司 控股子公司
上海凤凰颐合文化 控股子公司的
75 上海 商业 500 文化贸易 255 51 51 是 229.52
发展有限公司 控股子公司
江苏凤凰七彩语文 控股子公司的
76 南京 商业 500 出版物发行 255 51 51 是 366.86
文化有限公司 控股子公司
凤凰千高原文化传 控股子公司的
77 北京 商业 200 出版物发行 102 51 51 是 15.04
播有限公司 控股子公司
江苏凤凰天舟新媒 控股子公司的
78 南京 商业 1000 出版物发行 510.00 51 51 是 530.74
体发展有限公司 控股子公司
76
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
从母公司所有者权益冲减
实质上构成 少数股东权
持股 子公司少数股东分担的本
业务性 期末实际 对子公司净 表决权 是否合 少数股东权 益中用于冲
序号 子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 比例 期亏损超过少数股东在该
质 出资额 投资的其他 比例(%) 并报表 益 减少数股东
(%) 子公司期初所有者权益中
项目余额 损益的金额
所享有份额后的余额
北京凤凰壹力文化 控股子公司的
79 北京 商业 2000 出版物发行 5585.21 51 51 是 2,891.02
有限公司 控股子公司
北京凤凰雪漫文化 控股子公司的
80 北京 商业 320 出版物发行 850 51 51 是 72.20
有限公司 控股子公司
南京译林教育管理 控股子公司的
81 南京 商业 500 文化贸易 255 51 51 是 151.71
咨询有限公司 控股子公司
凤凰凯歌翻译（大 控股子公司的
82 大连 商业 300 文化贸易 153 51 51 是 -27.82
连）有限公司 控股子公司
南京凤凰康轩图书 控股子公司的
83 南京 商业 500 出版物发行 255 51 51 是 243.08
有限公司 控股子公司
南京凤凰教育培训 控股子公司的
84 南京 商业 20 文化贸易 20 100 100 是
中心 控股子公司
苏州凤凰投资管理
85 控股子公司 苏州 商业 2000 文化贸易 2000 100 100 是
有限公司
江苏凤凰德艺文化 控股子公司的
86 南京 商业 590 文化贸易 350 59.32 59.32 是 47.97
艺术传播有限公司 控股子公司
77
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
从母公司所有者权益冲减
实质上构成 少数股东权
持股 子公司少数股东分担的本
业务性 期末实际 对子公司净 表决权 是否合 少数股东权 益中用于冲
序号 子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 比例 期亏损超过少数股东在该
质 出资额 投资的其他 比例(%) 并报表 益 减少数股东
(%) 子公司期初所有者权益中
项目余额 损益的金额
所享有份额后的余额
杭州凤侠网络科技 控股子公司的
87 杭州 商业 1000 计算机网络 800.43 54.5 54.5 是 669.66
有限公司 控股子公司
北京凤凰师轩文化 控股子公司的
88 北京 商业 320 文化贸易 376.5 60 60 是 172.63
发展有限公司 控股子公司
78
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
2、 通过同一控制下企业合并取得的子公司
从母公司所有者权益冲减子
实质上构成 少数股东权
持股 公司少数股东分担的本期亏
期末实际 对子公司净 表决权 是否合 少数股东 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 比例 损超过少数股东在该子公司
出资额 投资的其他 比例(%) 并报表 权益 减少数股东
(%) 期初所有者权益中所享有份
项目余额 损益的金额
额后的余额
1、江苏人民出版社有限公
控股子公司 南京 出版业 4000 出版物销售 4457.29 100 100 是
司
2、江苏凤凰科学技术出版
控股子公司 南京 出版业 4000 出版物销售 14325.02 100 100 是
社有限公司
3、江苏译林出版社有限公
控股子公司 南京 出版业 3000 出版物销售 17049.22 100 100 是
司
4、江苏凤凰少年儿童出版
控股子公司 南京 出版业 3225 出版物销售 4572.63 100 100 是
社有限公司
5、江苏凤凰电子音像出版
控股子公司 南京 出版业 1500 出版物销售 1706.87 100 100 是
社有限公司
6、江苏凤凰教育出版社有
控股子公司 南京 出版业 4000 出版物销售 59328.7 100 100 是
限公司
7、江苏凤凰文艺出版社有
控股子公司 南京 出版业 1500 出版物销售 1549.88 100 100 是
限公司
79
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
从母公司所有者权益冲减子
实质上构成 少数股东权
持股 公司少数股东分担的本期亏
期末实际 对子公司净 表决权 是否合 少数股东 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 比例 损超过少数股东在该子公司
出资额 投资的其他 比例(%) 并报表 权益 减少数股东
(%) 期初所有者权益中所享有份
项目余额 损益的金额
额后的余额
8、江苏凤凰出版社有限公
控股子公司 南京 出版业 896 出版物销售 2258.26 100 100 是
司
9、江苏凤凰美术出版社有
控股子公司 南京 出版业 2100 出版物销售 2165.11 100 100 是
限公司
10、江苏凤凰信息技术有
控股子公司 南京 出版业 3000 出版物销售 2601.06 100 100 是
限公司
11、江苏凤凰职业教育图
控股子公司 南京 商业 2000 出版物发行 2154.26 100 100 是
书有限公司
12、北京凤凰天下文化发
控股子公司 北京 商业 3000 文化贸易 4057.29 100 100 是
展有限公司
13、江苏凤凰教育发展有 控股子公司的
南京 商业 2000 出版物销售 100 100 是
限公司 控股子公司
14、泰州凤凰文化发展有 控股子公司的
泰州 商业 200 文化贸易 120 60 60 是 88.03
限公司 控股子公司
15、南京马小跳文化传媒 控股子公司的
南京 商业 200 文化贸易 102 51 51 是 -45.46
有限公司 控股子公司
80
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
从母公司所有者权益冲减子
实质上构成 少数股东权
持股 公司少数股东分担的本期亏
期末实际 对子公司净 表决权 是否合 少数股东 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 比例 损超过少数股东在该子公司
出资额 投资的其他 比例(%) 并报表 权益 减少数股东
(%) 期初所有者权益中所享有份
项目余额 损益的金额
额后的余额
16、江苏达泰文化传播有 控股子公司的
南京 商业 500 文化贸易 500 100 100 是
限公司 控股子公司
17、江苏启慧教育咨询中 控股子公司的
南京 商业 150 出版物销售 150 100 100 是
心。 控股子公司
18、江苏时代教育有限公 控股子公司的
南京 商业 2000 出版物销售 2000 100 100 是
司 控股子公司
19、南京《钓鱼》杂志社 控股子公司的
南京 商业 30 出版物销售 30 100 100 是
有限公司 控股子公司
3、 通过非同一控制下企业合并取得的子公司
从母公司所有者权益冲减
实质上构成对 少数股东权
持股 子公司少数股东分担的本
期末实际出 子公司净投资 表决权比 是否合 少数股东 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 比例 期亏损超过少数股东在该
资额 的其他项目余 例(%) 并报表 权益 减少数股东
(%) 子公司期初所有者权益中
额 损益的金额
所享有份额后的余额
81
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
从母公司所有者权益冲减
实质上构成对 少数股东权
持股 子公司少数股东分担的本
期末实际出 子公司净投资 表决权比 是否合 少数股东 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 比例 期亏损超过少数股东在该
资额 的其他项目余 例(%) 并报表 权益 减少数股东
(%) 子公司期初所有者权益中
额 损益的金额
所享有份额后的余额
1、江苏凤凰新华文化 文化用品销
控股子公司 南京 商业 2200 2153.84 100 100 是
发展有限责任公司 售
2、海南凤凰新华发行
控股子公司 海口 商业 38776 出版物发行 23165.00 51 51 是 21,488.97
有限责任公司
3、海口新华书店有限 控股子公司的
海口 商业 150.00 出版物发行 100 100 是
公司 控股子公司
4、三亚新华书店有限 控股子公司的
三亚 商业 1000.00 出版物发行 100 100 是
公司 控股子公司
5、海口琼山新华书店 控股子公司的
海口 商业 500.00 出版物发行 100 100 是
有限公司 控股子公司
6、文昌新华书店有限 控股子公司的
文昌 商业 1000.00 出版物发行 100 100 是
公司 控股子公司
7、万宁新华书店有限 控股子公司的
万宁 商业 500.00 出版物发行 100 100 是
公司 控股子公司
8、儋州新华书店有限 控股子公司的
儋州 商业 1000.00 出版物发行 100 100 是
公司 控股子公司
82
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
从母公司所有者权益冲减
实质上构成对 少数股东权
持股 子公司少数股东分担的本
期末实际出 子公司净投资 表决权比 是否合 少数股东 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 比例 期亏损超过少数股东在该
资额 的其他项目余 例(%) 并报表 权益 减少数股东
(%) 子公司期初所有者权益中
额 损益的金额
所享有份额后的余额
9、澄迈新华书店有限 控股子公司的
澄迈 商业 100.00 出版物发行 100 100 是
公司 控股子公司
10、定安新华书店有限 控股子公司的
定安 商业 200.00 出版物发行 100 100 是
公司 控股子公司
11、保亭新华书店有限 控股子公司的
保亭 商业 200.00 出版物发行 100 100 是
公司 控股子公司
12、琼海新华书店有限 控股子公司的
琼海 商业 200.00 出版物发行 100 100 是
公司 控股子公司
13、东方新华书店有限 控股子公司的
东方 商业 200.00 出版物发行 100 100 是
公司 控股子公司
14、五指山新华书店有 控股子公司的
五指山 商业 100.00 出版物发行 100 100 是
限公司 控股子公司
15、临高新华书店有限 控股子公司的
临高 商业 90.00 出版物发行 100 100 是
公司 控股子公司
16、乐东新华书店有限 控股子公司的
乐东 商业 500.00 出版物发行 100 100 是
公司 控股子公司
83
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
从母公司所有者权益冲减
实质上构成对 少数股东权
持股 子公司少数股东分担的本
期末实际出 子公司净投资 表决权比 是否合 少数股东 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 比例 期亏损超过少数股东在该
资额 的其他项目余 例(%) 并报表 权益 减少数股东
(%) 子公司期初所有者权益中
额 损益的金额
所享有份额后的余额
17、陵水新华书店有限 控股子公司的
陵水 商业 200.00 出版物发行 100 100 是
公司 控股子公司
18、琼中新华书店有限 控股子公司的
琼中 商业 200.00 出版物发行 100 100 是
公司 控股子公司
19、昌江新华书店有限 控股子公司的
昌江 商业 90.00 出版物发行 100 100 是
公司 控股子公司
20、白沙新华书店有限 控股子公司的
白沙 商业 200.00 出版物发行 100 100 是
公司 控股子公司
21、江苏董事会文化传 控股子公司的
南京 商业 900 文化贸易 1126.73 100 100 是
媒有限公司 控股子公司
控股子公司的
22、北京字里行间文化
控股子公司的 北京 商业 10 文化贸易 38.90 100 100 是
发展有限公司
控股子公司
控股子公司的
23、北京念念文化传播
控股子公司的 北京 商业 20 文化贸易 644.67 51 51 是 76.22
有限公司
控股子公司
84
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012 年半年度报告
从母公司所有者权益冲减
实质上构成对 少数股东权
持股 子公司少数股东分担的本
期末实际出 子公司净投资 表决权比 是否合 少数股东 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 比例 期亏损超过少数股东在该
资额 的其他项目余 例(%) 并报表 权益 减少数股东
(%) 子公司期初所有者权益中
额 损益的金额
所享有份额后的余额
24、厦门凤凰创壹软件 控股子公司的
厦门 商业 1336.83 软件设计 7726.5 51 51 是 1185.18
有限公司 控股子公司
25、江苏凤凰克莱教育 控股子公司的
南京 商业 1900 信息咨询 969 51 51 是 713.19
咨询信息有限公司 控股子公司
85
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2012 年 1-6 月
财务报表附注
(二) 合并范围发生变更的说明
1、 与上期相比本期新增合并单位 7 家，原因为：
由于业务规模发展的需要， 本公司的子公司江苏凤凰美术出版社有限公司新
设成立江苏凤凰德艺文化艺术传播有限公司，持有其 59.32%股权。
本公司的子公司江苏凤凰信息技术有限公司和江苏凤凰电子音像出版社有限
公司新设成立杭州凤侠网络科技有限公司，合计持有其 54.5%股权。
本公司的子公司江苏凤凰教育出版社有限公司新设成立北京凤凰师轩文化发
展有限公司，持有其 60%股权。
本公司的子公司江苏译林出版社有限公司的控股子公司北京凤凰壹力文化有
限公司购买北京字里行间文化发展有限公司 100%股权。
本公司的子公司江苏译林出版社有限公司的控股子公司北京凤凰壹力文化有
限公司购买北京念念文化传播有限公司 51%股权。
本公司的子公司江苏凤凰职业教育图书有限公司购买厦门凤凰创壹软件有限
公司 51%股权。
本公司的子公司江苏凤凰教育出版社有限公司购买江苏凤凰克莱教育咨询信
息有限公司 51%股权。
本公司的子公司江苏凤凰少年儿童出版社有限公司持有江苏《东方娃娃》期刊
有限公司 55.00%的股权，但对该公司派出的董事会成员未过半数，不能对被
投资企业的财务和经营政策实施控制，故未纳入合并范围。
(三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、 本期新纳入合并范围的子公司
名称 期末净资产 本期净利润
凤凰德艺文化艺术传播有限公司 3,950,117.29 -49,882.71
杭州凤侠网络科技有限公司 14,724,730.68 43,730.68
北京凤凰师轩文化发展有限公司 5,239,557.30 -375,442.70
北京字里行间文化发展有限公司 -2,060,332.66 -770,749.30
北京念念文化传播有限公司 1,555,444.25 -218,319.86
厦门凤凰创壹软件有限公司 25,737,411.91 7,438,882.83
江苏凤凰克莱教育咨询信息有限公司 14,554,888.07 -2,681,656.72
五、 合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
86
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2012 年 1-6 月
财务报表附注
项目 期末余额 年初余额
现金 530,263.44 271,452.07
银行存款 5,829,200,185.88 7,080,811,388.42
其他货币资金 29,231,773.41 26,475,438.36
合 计 5,858,962,222.73 7,107,558,278.85
本期无受限货币资金。
87
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2012 年 1-6 月
财务报表附注
(二) 交易性金融资产
项目 期末公允价值 年初公允价值
交易性权益工具投资 196,771.00
合 计 196,771.00
(三) 应收票据
1、 应收票据的分类
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 6,550,000.00 5,552,654.25
2、 期末无已质押的应收票据
3、 无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书
给他方但尚未到期的票据情况。
4、 期末无已贴现或质押的商业承兑票据。
5、 期末应收票据中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
(四) 应收利息
1、 应收利息
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
存款利息 6,567,684.76 6,287,004.61 6,567,684.76 6,287,004.61
合 计 6,567,684.76 6,287,004.61 6,567,684.76 6,287,004.61
2、 期末应收利息中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
(五) 应收账款
1、 应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
1 年以内（含 1 年） 418,123,921.52 81.95 41,808,617.13 10.00 212,412,446.10 73.02 21,239,637.66 10.00
1-2 年（含 2 年） 50,687,735.67 9.94 10,137,547.13 20.00 46,817,740.70 16.10 9,360,621.70 19.99
88
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2012 年 1-6 月
财务报表附注
2-3 年（含 3 年） 18,268,530.86 3.58 9,134,265.43 50.00 15,168,691.24 5.21 7,581,983.35 49.98
3 年以上 23,134,768.35 4.53 18,691,062.06 80.79 16,497,143.24 5.67 13,345,252.52 80.89
合计 510,214,956.40 100.00 79,771,491.75 290,896,021.28 100.00 51,527,495.23
2、 应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
应收账款
关联方 47,188.00 0.01 943.76 2.00 52,596.95 0.02 1,051.94 2.00
非关联方 509,251,531.50 99.81 78,854,311.09 15.48 290,084,719.45 99.72 50,772,346.51 17.50
组合小计 509,298,719.50 99.82 78,855,254.85 15.48 290,137,316.40 99.74 50,773,398.45 17.50
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 916,236.90 0.18 916,236.90 100.00 758,704.88 0.26 754,096.78 99.39
账款
合计 510,214,956.40 100.00 79,771,491.75 290,896,021.28 100.00 51,527,495.23
应收账款种类的说明：期初期末单项金额重大的应收账款，经单独测试未发生减值，
已并入非关联方组合按账龄计提坏账准备。
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2012 年 1-6 月
财务报表附注
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 418,076,733.52 82.10 41,807,673.37 212,393,511.20 73.22 21,239,351.12
1－2 年 50,687,735.67 9.95 10,137,547.13 46,801,482.70 16.13 9,360,296.54
2－3 年 18,268,530.86 3.59 9,134,265.43 15,130,271.96 5.22 7,565,135.98
3 年以上 22,218,531.45 4.36 17,774,825.16 15,759,453.59 5.43 12,607,562.87
合计 509,251,531.50 100.00 78,854,311.09 290,084,719.45 100.00 50,772,346.51
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 账面余额 计提比例 坏账准备
关联方 47,188.00 2.00 943.76
合计 47,188.00 2.00 943.76
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
货款 916,236.90 916,236.90 100.00 收回可能性小
合计 916,236.90 916,236.90
3、 本期转回或收回应收账款情况:无
4、 本报告期实际核销的应收账款情况
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
泗洪天一中学 货款 99,950.04 无法收回 否
合 计 99,950.04
5、 期末数中应收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款情况
期末余额 年初余额
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
江苏凤凰出版 传媒集团有
39,078.15 781.56 52,596.95 1,051.94
限公司（江苏省出版总社）
合计 39,078.15 781.56 52,596.95 1,051.94
90
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2012 年 1-6 月
财务报表附注
6、 应收账款中欠款金额前五名单位情况
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
额的比例(%)
南京康轩文化用品有限公司（筹
非关联方 15,752,952.00 1 年以内 3.09
备处）
南京阳宽网络科技发展有限公
非关联方 15,066,230.00 1 年以内 2.95
司
1 年以内、1-2 年、
安徽新九雅图书有限公司 非关联方 6,230,303.19 1.22
2-3 年
安徽省教育厅 非关联方 5,614,244.81 1 年以内 1.10
淮安二中 非关联方 4,042,131.06 1 年以内、1-2 年 0.79
合 计 46,705,861.06 9.16
7、 应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 占应收账款总额的比例(%)
江苏凤凰出版传媒集团有
母公司 39,078.15 0.01
限公司（江苏省出版总社）
江苏凤凰台文化传播有限
非合并关联方 8,109.85 0.00
公司
合计 47,188.00 0.01
(六) 其他应收款
1、 其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
1 年以内（含 1 年） 119,773,770.53 77.05 9,387,668.38 7.84 50,878,981.65 57.47 3,653,023.81 7.18
1-2 年（含 2 年） 24,631,347.40 15.84 1,764,102.08 7.16 26,295,861.55 29.70 2,097,004.91 7.97
2-3 年（含 3 年） 3,761,818.72 2.42 1,880,909.36 50.00 3,483,911.16 3.94 1,759,305.58 50.50
3 年以上 7,288,313.94 4.69 5,854,529.45 80.33 7,867,129.58 8.89 6,374,145.44 81.02
合计 155,455,250.59 100.00 18,887,209.27 88,525,883.94 100.00 13,883,479.74
2、 其他应收款按种类披露：
期末余额 年初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
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2012 年 1-6 月
财务报表附注
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其
他应收款
关联方 49,939,955.11 32.12 998,799.10 2.00 36,846,680.51 41.62 736,933.61 2.00
非关联方 105,395,903.98 67.80 17,769,018.67 16.86 51,122,903.03 57.75 12,590,245.73 24.63
组合小计 155,335,859.09 99.92 18,767,817.77 12.08 87,969,583.54 99.37 13,327,179.34 15.15
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 119,391.50 0.08 119,391.50 100.00 556,300.40 0.63 556,300.40 100.00
款
合计 155,455,250.59 100.00 18,887,209.27 88,525,883.94 100.00 13,883,479.74
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 87,401,412.06 82.93 8,740,221.21 31,480,506.28 61.58 3,148,050.63
1－2 年 7,063,750.76 6.70 1,412,750.15 8,728,264.91 17.07 1,745,652.98
2－3 年 3,761,818.72 3.57 1,880,909.36 3,449,211.16 6.75 1,724,605.58
3 年以上 7,168,922.44 6.80 5,735,137.95 7,464,920.68 14.60 5,971,936.54
合计 105,395,903.98 100.00 17,769,018.67 51,122,903.03 100.00 12,590,245.73
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
关联方 49,939,955.11 2.00 998,799.10
合计 49,939,955.11 2.00 998,799.10
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2012 年 1-6 月
财务报表附注
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
备用金 119,391.50 119,391.50 100.00 收回可能性小
合计 119,391.50 119,391.50 100.00
3、 本报告期实际核销的其他应收款情况：无
4、 期末其他应收款中持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款情
况
期末余额 年初余额
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
江苏凤凰出版 传媒集团有
42,504,055.88 850,081.12 35,502,003.78 710,040.08
限公司（江苏省出版总社）
合计 42,504,055.88 850,081.12 35,502,003.78 710,040.08
5、 其他应收款金额前五名单位情况
与本公司关 占其他应收款 性质或内
单位名称 账面余额 账龄
系 总额的比例(%) 容
江苏凤凰出版传媒集团有 1 年以内、 代收代付
母公司 42,504,055.88 27.34
限公司（江苏省出版总社） 1-2 年 社保款
凤凰阿歇特文化发展（北 非合并关
6,000,000.00 1 年以内 3.86 拟投资款
京）有限公司 联方
江苏长江职教信息咨询股
非关联方 5,800,000.00 1 年以内 3.73 拟投资款
份有限公司
江阴市城西投资开发有限
非关联方 3,772,469.00 2-3 年 2.43 土地款
公司
吴江市城投公司 非关联方 1,000,000.00 3 年以上 0.64 土地款
合计 59,076,524.88 38.00
93
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财务报表附注
6、 应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 占其他应收款总额的比例(%)
江苏凤凰出版传媒集团有限
母公司 42,504,055.88 27.34
公司（江苏省出版总社）
凤凰阿歇特文化发展（北京）
非合并关联方 6,000,000.00 3.86
有限公司
江苏《东方娃娃》期刊有限
非合并关联方 1,041,489.23 0.67
公司
凤凰传奇影业有限公司 非合并关联方 218,410.00 0.14
江苏凤凰国际文化中心 非合并关联方 175,000.00 0.11
北京凤凰联动文化传媒有限
非合并关联方 1,000.00 0.00
公司
合计 49,939,955.11 32.12
(七) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1 年以内 72.07
462,096,723.89 400,912,483.87 69.68
1至2年 25.75
165,062,632.25 17,120,760.88 2.98
2至3年 1.29
8,261,122.96 156,404,648.15 27.18
3 年以上 0.89
5,715,698.96 959,909.61 0.16
合计 100.00
641,136,178.06 575,397,802.51 100.00
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 时间 未结算原因
江苏凤凰置业投资有
非合并关联方 353,045,865.00 1-3 年 土地及建房款
限公司
海南凤凰新华教材出
非关联方 99,975,208.65 1 年以内 预付图书款项
版有限公司
南京广厦（集团）万
非关联方 33,000,000.00 1-2 年 购房款
杰置业有限公司公司
江苏吴江东方丝绸市 非关联方 27,732,868.00 1-3 年 购房款
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场股份有限公司
常州爱信诺信息技术
非关联方 21,202,200.00 1 年以内 货款
有限公司
合计 534,956,141.65
3、 期末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
(八) 存货
1、 存货分类
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 16,576,934.25 16,576,934.25 15,168,952.56 15,168,952.56
在产品 211,921,632.35 211,921,632.35 223,053,181.28 223,053,181.28
在途物资 1,496,471.65 1,496,471.65 1,020,557.01 1,020,557.01
周转材料 4,219,421.11 4,219,421.11 3,551,898.14 3,551,898.14
库存商品 1,144,009,685.32 398,510,997.90 745,498,687.42 1,484,583,720.73 336,426,651.72 1,148,157,069.01
发出商品 152,121,813.17 26,613,918.29 125,507,894.88 239,166,524.83 38,264,640.86 200,901,883.97
合计 1,530,345,957.85 425,124,916.19 1,105,221,041.66 1,966,544,834.55 374,691,292.58 1,591,853,541.97
2、 存货跌价准备
本期减少额
存货种类 年初余额 本期计提额 期末余额
转回 转销
库存商品 336,426,651.72 71,049,287.69 8,964,941.51 398,510,997.90
发出商品 38,264,640.86 -11,650,722.57 26,613,918.29
合 计 374,691,292.58 59,398,565.12 8,964,941.51 425,124,916.19
(九) 其他流动资产
项目 期末余额 年初余额
广发城东理财产品 300,000,000.00
兴业城南理财产品 500,000,000.00
广发南京分行营业部理财产品 150,000,000.00
北京银行南京分行理财产品 600,000,000.00
平安信托理财产品 20,000,000.00
浦发城北理财产品 20,000,000.00
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财务报表附注
深发展理财产品 20,000,000.00
中国工商银行法人人民币理财产品
15,000,000.00
0050ZSTD
中国工商银行无固定期限超短期人民币理财
26,800,000.00
产品（0701CDQB）
合计 1,610,000,000.00 41,800,000.00
(十) 持有至到期投资
项 目 期末余额 年初余额
影视制作投资款 22,550,000.00 21,700,000.00
持有至到期投资的说明：影视制作投资款是本公司对北京紫金长天传媒文化有限公
司影视制作投资款，合作期限 2 年，按照不低于本金的 8%确认投资回报。
(十一) 长期股权投资
1、 长期股权投资分类如下
项目 期末余额 年初余额
合营企业 4,135,804.85 4,135,804.85
联营企业 8,735,446.62 8,129,457.05
其他股权投资 5,121,679.00 5,001,679.00
小计 17,992,930.47 17,266,940.90
减：减值准备
合计 17,992,930.47 17,266,940.90
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2、 合营企业、联营企业相关信息
（金额单位：人民币元）
本企业持股比例 本企业在被投资单位表
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
(%) 决权比例(%)
一、联营企业
江苏有孚软件有限公司 36.18% 36.18% 5,504,483.24 273,277.91 5,231,205.33 164,859.54
靖江新华世纪影城有限公司 20% 20% 8,581,241.22 4,479,272.35 4,101,968.87 4,132,985.00 -40,275.62
南京凤凰康轩文化咨询有限公司 30% 30% 3,263,940.26 1,252,814.27 2,011,125.99 2,002,544.71 429,327.95
无锡凤凰文化发展有限公司 49% 49% 2,444,654.48 1,086,305.41 1,358,349.07 201,296.00 -36,194.22
徐州凤凰文化发展有限公司 49% 49% 1,098,760.45 -370,858.10 1,469,618.55 59,752.22 -80,513.44
张家港凤凰文化发展有限公司 49% 49% 2,353,166.04 281,680.77 2,071,485.27 130,900.00 6,535.58
常州凤凰文化发展有限公司 49% 49% 5,219,765.91 424,585.34 4,795,180.57 1,231,124.93 385,186.91
北京五叶草文化传播有限公司 35% 35% 614,603.39 554,547.94 60,055.45 -34,640.00
富勒派（厦门）文化传播有限公司 45% 45% 1,083,567.10 321,582.65 761,984.45 -257,417.17
二、合营企业
江苏《东方娃娃》期刊有限公司 55% 55% 10,576,613.94 2,779,435.88 7,797,178.06 10,163,407.58 554,986.50
3、 长期股权投资明细情况
其中：联营及合营 在被投资 在被投资 在被投资单位持股 本期计
减值 本期现金
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 企业其他综合收益 期末余额 单位持股 单位表决 比例与表决权比例 提减值
准备 红利
变动中享有的份额 比例(%) 权比例(%) 不一致的说明 准备
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财务报表附注
其中：联营及合营 在被投资 在被投资 在被投资单位持股 本期计
减值 本期现金
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 企业其他综合收益 期末余额 单位持股 单位表决 比例与表决权比例 提减值
准备 红利
变动中享有的份额 比例(%) 权比例(%) 不一致的说明 准备
江苏有孚软件限公司 权益法 1,910,400.00 1,865,239.89 1,865,239.89 36.18% 36.18%
靖江新华世纪影城有限公司 权益法 1,000,000.00 828,737.53 828,737.53 20% 20%
南京凤凰康轩文化咨询有限公司 权益法 300,000.00 615,736.46 615,736.46 30% 30%
江苏《东方娃娃》期刊有限公司 权益法 742,500.00 4,135,804.85 4,135,804.85 55% 50%
无锡凤凰文化发展有限公司 权益法 980,000.00 683,326.21 -17,735.17 665,591.04 49% 49%
徐州凤凰文化发展有限公司 权益法 980,000.00 904,114.68 -39,451.59 864,663.09 49% 49%
张家港凤凰文化发展有限公司 权益法 980,000.00 1,010,130.51 3,202.43 1,013,332.94 49% 49%
常州凤凰文化发展有限公司 权益法 1,960,000.00 2,222,171.77 139,741.59 2,361,913.36 49% 49% 49,000.00
北京五叶草文化传播有限公司 权益法 44,192.95 44,192.95 44,192.95 35% 35%
富勒派（厦门）文化传播有限公司 权益法 476,039.36 476,039.36 476,039.36 45% 45%
权益法小计 12,265,261.90 605,989.57 12,871,251.47
深圳特区图书贸易中心 成本法 202,779.00 202,779.00
新淮铁路 成本法 7,000.00 7,000.00 7,000.00
南京科信文化传媒有限责任公司 成本法 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00
吴江市农村商业银行股份有限公司 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
淮江公路 成本法 111,900.00 111,900.00 111,900.00
江苏凤凰阿歇特文化发展有限公司 成本法 300,000.00 180,000.00 120,000.00 300,000.00
成本法小计 5,001,679.00 120,000.00 5,121,679.00
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其中：联营及合营 在被投资 在被投资 在被投资单位持股 本期计
减值 本期现金
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 企业其他综合收益 期末余额 单位持股 单位表决 比例与表决权比例 提减值
准备 红利
变动中享有的份额 比例(%) 权比例(%) 不一致的说明 准备
合计 17,266,940.90 725,989.57 17,992,930.47
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4、 本期无向投资企业转移资金的能力受到限制的情况
5、 本期无以明显高于账面价值的价格出售长期股权投资的情况
(十二) 投资性房地产
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1．账面原值合计 170,773,250.40 1,114,775.00 171,888,025.40
（1）房屋、建筑物 170,773,250.40 1,114,775.00 171,888,025.40
（2）土地使用权
2．累计折旧和累计摊销合计 91,891,170.23 2,180,766.92 94,071,937.15
（1）房屋、建筑物 91,891,170.23 2,180,766.92 94,071,937.15
（2）土地使用权
3．投资性房地产净值合计 78,882,080.17 1,114,775.00 2,180,766.92 77,816,088.25
（1）房屋、建筑物 78,882,080.17 1,114,775.00 2,180,766.92 77,816,088.25
（2）土地使用权
4．投资性房地产减值准备累计金额合计
（1）房屋、建筑物
（2）土地使用权
5．投资性房地产账面价值合计 78,882,080.17 1,114,775.00 2,180,766.92 77,816,088.25
（1）房屋、建筑物 78,882,080.17 1,114,775.00 2,180,766.92 77,816,088.25
（2）土地使用权
2012 年 1-6 月投资性房地产计提折旧和摊销金额为 1,319,055.83 元，未计提减值准
备。
2012 年 1-6 月本公司将账面价值为 211,101.55 元(原价：1,063,075.00 元)的房屋改为
出租，自改变用途之日起，分别将相应的固定资产转换为投资性房地产核算。
2012 年 1-6 月本公司将上述房屋对应的土地使用权账面价值为 41,962.36 元(原价：
51,700.00 元)的土地使用权改为出租，自改变用途之日起，分别将相应的无形资产转
换为投资性房地产核算。
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(十三) 固定资产
1、 固定资产情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值合计： 3,183,240,560.13 50,195,177.22 28,607,639.49 3,204,828,097.86
其中：房屋及建筑物 2,733,598,518.65 32,147,565.11 24,771,386.83 2,740,974,696.93
机器设备 95,568,704.90 633,130.60 96,201,835.50
运输工具 103,248,610.72 8,316,619.72 1,791,777.50 109,773,452.94
电子设备 197,089,165.71 7,445,085.32 1,533,465.16 203,000,785.87
其他 53,735,560.15 1,652,776.47 511,010.00 54,877,326.62
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计： 1,427,913,588.20 2,254,120.72 51,148,657.55 5,544,020.80 1,475,772,345.67
其中：房屋及建筑物 1,101,248,881.49 648,632.86 28,271,443.91 1,941,894.42 1,128,227,063.84
机器设备 58,292,978.11 0.00 3,917,314.85 62,210,292.96
运输工具 66,625,836.92 771,625.91 7,303,943.01 1,598,032.50 73,103,373.34
电子设备 160,837,642.63 785,077.97 9,615,052.73 1,496,413.46 169,741,359.87
其他 40,908,249.05 48,783.98 2,040,903.05 507,680.42 42,490,255.66
三、固定资产账面净值合计 1,755,326,971.93 50,195,177.22 76,466,396.96 1,729,055,752.19
其中：房屋及建筑物 1,632,349,637.16 32,147,565.11 51,749,569.18 1,612,747,633.09
机器设备 37,275,726.79 633,130.60 3,917,314.85 33,991,542.54
运输工具 36,622,773.80 8,316,619.72 8,269,313.92 36,670,079.60
电子设备 36,251,523.08 7,445,085.32 10,437,182.40 33,259,426.00
其他 12,827,311.10 1,652,776.47 2,093,016.61 12,387,070.96
四、减值准备合计 1,835,578.98 1,835,578.98
其中：房屋及建筑物 1,835,578.98 1,835,578.98
机器设备
运输工具
电子设备
其他
五、固定资产账面价值合计 1,753,491,392.95 50,195,177.22 76,466,396.96 1,727,220,173.21
其中：房屋及建筑物 1,630,514,058.18 32,147,565.11 51,749,569.18 1,610,912,054.11
机器设备 37,275,726.79 633,130.60 3,917,314.85 33,991,542.54
运输工具 36,622,773.80 8,316,619.72 8,269,313.92 36,670,079.60
电子设备 36,251,523.08 7,445,085.32 10,437,182.40 33,259,426.00
其他 12,827,311.10 1,652,776.47 2,093,016.61 12,387,070.96
本期折旧额 51,148,657.55 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为 24,962,256.49 元。
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财务报表附注
2、 期末无暂时闲置的固定资产
3、 无通过融资租赁租入的固定资产
4、 无期末持有待售的固定资产情况
5、 期末未办妥产权证书的固定资产情况
项 目 账面价值
南京市湖南路 1 号凤凰国际书城 80,049,055.27
句容市东大街句容书城 27,069,888.24
扬中县江洲东路 19 号江洲路三楼住房 337,505.04
邳州市土山镇街道土山门市 412,270.37
建湖县中心门市(湖中路)湖中路店活动板房 45,076.58
大丰市幸福西路南侧维罗纳花园仓库 105# 7,812,343.14
大丰市幸福西路南侧维罗纳花园仓库 104# 599,512.46
大丰市区健康东路北侧、人民路西侧永泰国际营业楼 4,454,187.71
东海经济开发区教材仓库 3,282,551.61
江宁区东山镇上元大街 485 号泰富花苑 1 幢办公室用房 1,455,870.42
淮安市淮海北路 39 淮安书城 32,325,936.26
徐州马场湖仓库办公室 717,915.42
丰县钢构库房 167,589.26
睢宁校园书亭（睢小） 108,859.75
北京壹力文化燕郊空港物流 47,416,877.10
苏宁环球大厦-南京鼓楼区五台山街道广州路 188 号 906 室 825,862.48
南京市鼓楼区中央门街道马家街 31 号 9,717,647.68
北京朝阳区青年沟路 8 号楼 8 层 A 座 3 单元 901 1,849,247.70
北京豪成大厦-北京朝阳区左家庄中街 6 号院 9 号楼 18 层 1807~1809 6,915,396.31
苏洲庭园 53 号 3,414,037.67
徐州市淮海西路 29 号凤凰书城 1-6 楼 32,896,641.09
武进书城 36,204,032.98
北海路储运库 3,406,041.26
滨海图书发行大厦 31,469,322.81
建湖书城大楼 14,226,790.88
102
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2012 年 1-6 月
财务报表附注
项 目 账面价值
丹徒新门店 4,541,818.27
靖江书城 25,527,249.32
沭阳扎下库房 395,512.33
广州星汇文锦办公用房 2,040,337.89
广州富力盈信办公用房 3,688,613.83
合 计 383,373,991.13
6、 本期无以明显高于账面价值的价格出售固定资产的情况
(十四) 在建工程
1、 在建工程情况
期末余额 年初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
新港物流二期 146,215.00 146,215.00 44,500.00 44,500.00
徐州凤凰书城 120,310,095.26 120,310,095.26 112,560,997.97 112,560,997.97
苏州国际书城 5,435,657.38 5,435,657.38 3,003,171.01 3,003,171.01
姜堰书城 32,569,370.41 32,569,370.41 19,749,952.92 19,749,952.92
南通书城 4,060,810.00 4,060,810.00
海门文化广场 612,000.00 612,000.00 612,000.00 612,000.00
南京中山东路 190,000.00 190,000.00 20,000.00 20,000.00
百子亭局部翻建 235,400.00 235,400.00 235,400.00 235,400.00
镇江书城 637,800.00 637,800.00 180,000.00 180,000.00
江阴书城 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00
吴江项目电梯 643,950.00 643,950.00
铜山书城装修工程 2,733,209.20 2,733,209.20 2,838,375.84 2,838,375.84
邳州营业综合楼装修 2,683,257.71 2,683,257.71 989,310.00 989,310.00
老庄土地 503,383.23 503,383.23 503,383.23 503,383.23
苏州书城改造自动扶梯 1,148,333.33 1,148,333.33
海安曲塘门市新综合楼 0.00 0.00 2,408,647.82 2,408,647.82
海安墩头新门市 14,404.50 14,404.50 14,404.50 14,404.50
海安储运新仓库 2,005,190.85 2,005,190.85 424,779.05 424,779.05
凤凰新华如皋港商贸城 11,524,025.63 11,524,025.63 8,200,317.01 8,200,317.01
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财务报表附注
期末余额 年初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
如东新华大厦 3,252,151.39 3,252,151.39 3,252,151.39 3,252,151.39
通州横河路门面房 4,998,036.50 4,998,036.50 2,405,250.00 2,405,250.00
海门北海路储运仓库 300,000.00 300,000.00
连云港东方书城 79,649,711.44 79,649,711.44 74,914,882.79 74,914,882.79
连云港仓库 26,465,001.17 26,465,001.17
东海牛山北路门市装修 59,200.00 59,200.00 59,200.00 59,200.00
灌南教材仓库工程 4,120,304.25 4,120,304.25 4,120,304.25 4,120,304.25
淮安书城项目工程 4,000,000.00 4,000,000.00
洪泽办公附属楼 100,000.00 100,000.00
盱眙教材仓库 1,087,580.17 1,087,580.17 144,731.04 144,731.04
响水中小学教材发行大厦 2,945,117.70 2,945,117.70 77,800.00 77,800.00
滨海图书发行大厦 3,009,469.75 3,009,469.75
滨海新华汽车城装修 729,569.24 729,569.24 590,972.50 590,972.50
阜宁城南新区楼 7,931,000.00 7,931,000.00
射阳零星项目工程 621,926.20 621,926.20
建湖零星项目工程 286,410.00 286,410.00
仪征西园路仓储办公楼 799,136.32 799,136.32 127,068.91 127,068.91
高邮新仓库及网点建设 1,684,706.34 1,684,706.34 1,422,174.00 1,422,174.00
句容新华书店图书城 652,343.28 652,343.28 120,000.00 120,000.00
泰兴仓库土地出让金 800,000.00 800,000.00
泗洪图书发行大楼 16,895,144.50 16,895,144.50 16,895,144.50 16,895,144.50
澄迈金江大商场及仓库房地产 6,575,774.29 6,575,774.29 6,575,774.29 6,575,774.29
九所新区综合大楼(乐东) 3,658,526.73 3,658,526.73 3,658,526.73 3,658,526.73
黄流门市部装修（乐东） 3,646,747.39 3,646,747.39
清澜书店大楼（文昌） 244,685.00 244,685.00 244,685.00 244,685.00
海南儋州前期工程款 30,700.00 30,700.00
合 计 329,684,595.60 503,383.23 329,181,212.37 296,905,653.31 503,383.23 296,402,270.08
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财务报表附注
2、 重大在建工程项目变动情况
其他减 工程投入占 利息资本化 其中：本期利 本期利息资 资金
工程项目名称 预算数 年初余额 本期增加 转入固定资产 工程进度 期末余额
少 预算比例(%) 累计金额 息资本化金额 本化率(%) 来源
工程完工，消防 其 他
徐州书城 150,000,000.00 112,560,997.97 7,749,097.29 103% 120,310,095.26
验收尚未通过 来源
土建完工,设备 其 他
连云港东方书城 92,600,000.00 74,914,882.79 4,734,828.65 86% 79,649,711.44
安装阶段 来源
其 他
姜堰书城 116,000,000.00 19,749,952.92 12,819,417.49 28% 土建阶段 32,569,370.41
来源
海南澄迈金江大商场及 其 他
13,420,000.00 6,575,774.29 49% 土建阶段 6,575,774.29
仓库房地产 来源
213,801,607.97 25,303,343.43
合 计 239,104,951.40
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3、 在建工程减值准备
项目名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因
新沂老庄土地系市政规
老庄土地 503,383.23 503,383.23
划，让公安局使用
合 计 503,383.23 503,383.23
(十五) 固定资产清理
项 目 年初余额 期末余额 转入清理的原因
八集门市 13,110.44 13,110.44
合 计 13,110.44 13,110.44
(十六) 无形资产
1、 无形资产情况
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、账面原值合计 546,142,476.54 23,654,373.34 51,700.00 569,745,149.88
(1).土地使用权 528,324,072.82 10,257,000.00 51,700.00 538,529,372.82
(2).财务软件 6,706,945.92 952,148.93 0.00 7,659,094.85
(3)电子系统等 11,111,457.80 12,445,224.41 0.00 23,556,682.21
2、累计摊销合计 52,343,967.64 8,278,270.29 9,737.64 60,612,500.29
(1).土地使用权 38,533,083.80 6,245,787.11 9,737.64 44,769,133.27
(2).财务软件 4,682,287.82 256,652.72 0.00 4,938,940.54
(3)电子系统等 9,128,596.02 1,775,830.46 0.00 10,904,426.48
3、无形资产账面净值合计 493,798,508.90 23,654,373.34 8,320,232.65 509,132,649.59
(1).土地使用权 489,790,989.02 10,257,000.00 6,287,749.47 493,760,239.55
(2).财务软件 2,024,658.10 952,148.93 256,652.72 2,720,154.31
(3)电子系统等 1,982,861.78 12,445,224.41 1,775,830.46 12,652,255.73
4、减值准备合计 755,565.00 755,565.00
(1).土地使用权
(2).财务软件 755,565.00 755,565.00
(3)电子系统等
5、无形资产账面价值合计 493,042,943.90 23,654,373.34 8,320,232.65 508,377,084.59
(1).土地使用权 489,790,989.02 10,257,000.00 6,287,749.47 493,760,239.55
(2).财务软件 1,269,093.10 952,148.93 256,652.72 1,964,589.31
(3)电子系统等 1,982,861.78 12,445,224.41 1,775,830.46 12,652,255.73
本期摊销额 7,444,697.53 元。
2、 期末未办妥产权证书的无形资产
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项 目 账面价值
扬州维扬路与文汇路交叉口东北角 63,674,037.69
徐州科学会堂北侧，解放南路以东 7,400,000.02
镇江东至梦溪路，南至中山东路，西、北至住宅小区 70,702,464.00
南京市鼓楼区中央门街道马家街 31 号 835,219.12
合计 142,611,720.83
3、 本期无以明显高于账面价值的价格出售无形资产的情况。
(十七) 商誉
被投资单位名称或 期末
年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
形成商誉的事项 减值准备
海南凤凰新华发行
21,873,148.85 21,873,148.85
有限责任公司
江苏董事会文化传
2,680,982.93 2,680,982.93
媒有限公司
南京凤凰新联文化
331,485.00 331,485.00
发展有限公司
北京字里行间文化
1,678,555.28
1,678,555.28
发展有限公司
北京念念文化传播
5,542,067.42
5,542,067.42
有限公司
厦门凤凰创壹软件
68,723,268.02
68,723,268.02
有限公司
江苏凤凰克莱教育
899,362.16
899,362.16
咨询信息有限公司
合 计 24,885,616.78 76,843,252.88 101,728,869.66
注 1：公司对海南凤凰新华发行有限责任公司（以下简称“海南凤凰”）的收购，属
于同质资本合作，是将海南凤凰视为一个生产要素的组合体，按照成本法在对各项
资产、负债逐一进行评估，最后加和确定收购价格。因此我们将海南凤凰及其子公
司流动资产、非流动资产分别进行减值测试。对海南的投资于 2009 年 8 月底形成，
经核查，我们发现海南凤凰各项资产不存在如下减值迹象：①该资产的市价当期大
幅度下跌；②发行人经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在
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财务报表附注
当期或者将在近期发生重大变化，从而对发行人产生不利影响；③该资产已经或者
将被闲置、终止使用或者计划提前处置；④企业内部报告的证据表明该资产的经济
绩效已经低于或者将低于预期等该资产的减值迹象。同时我们注意到由于《海南国
际旅游岛建设发展规划纲要》的获批，海南凤凰持有的房地产市值大幅上涨。综上
所述，我们认为该商誉不存在减值迹象。
注 2： 2010 年 12 月 31 日本公司的子公司江苏人民出版社有限公司非同一控制合并
江苏董事会文化传媒有限公司，合并成本大于应享有被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，确认为商誉。本报告期末，公司对上述资产组在 2012 年 6 月 30 日
后所产生现金流量的现值进行了测试，经减值测试，该资产组预计未来现金流量的
现值大于该资产组 2012 年 6 月 30 日的净资产与商誉之和，由此表明上述商誉未发
生减值。
注 3：2011 年 1 月 4 日，本公司的子公司江苏凤凰科学技术出版社有限公司投资设
立南京凤凰新联文化发展有限公司，投资成本大于应享有被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，确认为商誉。本报告期末，公司对上述资产组在 2012 年 6 月
30 日后所产生现金流量的现值进行了测试，经减值测试，该资产组预计未来现金流
量的现值大于该资产组 2012 年 6 月 30 日的净资产与商誉之和，由此表明上述商誉
未发生减值。
注 4：本期本公司的子公司江苏译林出版社有限公司的控股子公司北京凤凰壹力文
化有限公司购买北京字里行间文化发展有限公司 100%股权，投资成本大于应享有被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本报告期末，公司对上述
资产组在 2012 年 6 月 30 日后所产生现金流量的现值进行了测试，经减值测试，该
资产组预计未来现金流量的现值大于该资产组 2012 年 6 月 30 日的净资产与商誉之
和，由此表明上述商誉未发生减值。
注 5：本期本公司的子公司江苏译林出版社有限公司的控股子公司北京凤凰壹力文
化有限公司购买北京念念文化传播有限公司 51%股权，投资成本大于应享有被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本报告期末，公司对上述资产
组在 2012 年 6 月 30 日后所产生现金流量的现值进行了测试，经减值测试，该资产
组预计未来现金流量的现值大于该资产组 2012 年 6 月 30 日的净资产与商誉之和，
由此表明上述商誉未发生减值。
注 6：本期本公司的子公司江苏凤凰职业教育图书有限公司购买厦门凤凰创壹软件
有限公司 51%股权，投资成本大于应享有被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉。本报告期末，公司对上述资产组在 2012 年 6 月 30 日后所产生现
金流量的现值进行了测试，经减值测试，该资产组预计未来现金流量的现值大于该
资产组 2012 年 6 月 30 日的净资产与商誉之和，由此表明上述商誉未发生减值。
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财务报表附注
注 7：本期本公司的子公司江苏凤凰教育出版社有限公司购买江苏凤凰克莱教育咨
询信息有限公司 51%股权，投资成本大于应享有被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额，确认为商誉。本报告期末，公司对上述资产组在 2012 年 6 月 30 日后所
产生现金流量的现值进行了测试，经减值测试，该资产组预计未来现金流量的现值
大于该资产组 2012 年 6 月 30 日的净资产与商誉之和，由此表明上述商誉未发生减
值。
(十八) 长期待摊费用
项目 年初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额
固定资产改良支出 7,563,525.94 3,668,543.90 25,444,511.43
21,549,529.39
其他 335,089.00 373,978.84 1,366,998.22
1,405,888.06
合计 7,898,614.94 4,042,522.74 26,811,509.65
22,955,417.45
(十九) 递延所得税资产
项 目 期末余额 年初余额
资产减值准备 2,024,438.29 2,024,438.29
小 计 2,024,438.29 2,024,438.29
(二十) 资产减值准备
本期减少
项 目 年初余额 本期增加 期末余额
转 回 转 销
坏账准备 65,410,974.97 33,347,676.09 99,950.04 98,658,701.02
存货跌价准备 374,691,292.58 59,398,565.12 8,964,941.51 425,124,916.19
固定资产减值准备 1,835,578.98 1,835,578.98
在建工程减值准备 503,383.23 503,383.23
无形资产减值准备 755,565.00 755,565.00
合 计 443,196,794.76 92,746,241.21 9,064,891.55 526,878,144.42
(二十一) 应付账款
1、 应付账款明细如下：
项目 期末余额 年初余额
货款 1,519,933,036.48 1,507,674,049.26
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财务报表附注
2、 期末数中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位情况：
单位名称 期末余额 年初余额
江苏凤凰出版传媒集团有限公司（江
188,527.80
苏省出版总社）
合 计 188,527.80
3、 期末数中欠关联方情况：
单位名称 期末余额 年初余额
江苏凤凰台饭店有限公司 1,500,000.00 2,000,000.00
江苏省出版印刷物资有限公司 26,811,930.12 5,775,930.23
江苏凤凰盐城印刷有限公司 204,966.32 93,721.75
江苏新华印刷厂 2,367,286.20 666,900.75
北京凤凰联动文化传媒有限公司 1,213,228.00 857,741.53
江苏新广联科技股份有限公司 826,786.18 2,935,288.02
江苏凤凰制版有限公司 57,512.24 255,261.24
江苏凤凰通达印刷有限公司 159,763.38 40,474.09
江苏凤凰数码印务有限公司 5,011.75 47,147.90
江苏新图进出口公司 336,376.82 584,805.74
江苏凤凰国际文化中心 1,118,393.83 50,230.00
江苏凤凰印务有限公司 580,330.04 793,301.20
北京凤凰阿歇特文化发展有限公司 13,369.41
江苏凤凰扬州鑫华印刷有限公司 1,359,714.72 106,388.72
江苏凤凰出版传媒集团有限公司（江 188,527.80
苏省出版总社）
凤凰传奇影业有限公司
30,000.00
合 计 36,571,299.60 14,409,088.38
4、 无账龄超过一年的大额应付账款。
(二十二) 预收款项
1、 预收款项情况：
项目 期末余额 年初余额
预收书款 490,462,206.47 559,604,680.59
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预收房租款 14,600,657.35 21,229,033.98
其他 2,043,213.73 7,532,616.85
合 计 507,106,077.55 588,366,331.42
2、 期末数中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
3、 期末数中预收关联方情况
单位名称 期末余额 年初余额
徐州凤凰文化发展有限公司 169,469.03
常州凤凰文化发展有限公司 468,132.08 112,747.79
合 计 468,132.08 282,216.82
111
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财务报表附注
(二十三) 应付职工薪酬
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 199,971,228.27 327,145,749.37 354,471,701.41 172,645,276.23
（2）职工福利费 27,589,156.33 27,589,156.33 0.00
（3）社会保险费 2,025,097.86 62,678,901.46 63,699,834.71 1,004,164.61
其中：医疗保险费 343,668.06 14,632,494.49 14,664,015.89 312,146.66
基本养老保险费 1,566,906.64 37,256,095.66 38,233,509.32 589,492.98
年金缴费 5,328.00 2,551,716.57 2,551,716.57 5,328.00
失业保险费 57,191.93 3,493,598.46 3,501,064.36 49,726.03
工伤保险费 15,780.83 1,042,262.59 1,043,832.34 14,211.08
生育保险费 36,222.40 3,702,733.69 3,705,696.23 33,259.86
（4）住房公积金 -15,770.00 22,720,816.04 22,696,338.04 8,708.00
（5）辞退福利
（6）其他 14,586,570.99 12,958,288.47 12,842,128.71 14,702,730.75
合计 216,567,127.12 453,092,911.67 481,299,159.20 188,360,879.59
期末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
本期发生工会经费和职工教育经费金额 7,261,534.43 元。
(二十四) 应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 7,621,732.41 -37,611,582.61
营业税 1,963,738.90 2,400,686.47
城市维护建设税 1,277,449.43 1,768,459.22
企业所得税 -7,763,706.38 -5,734,954.19
个人所得税 2,963,800.69 4,178,354.28
土地增值税
教育费附加 924,148.14 1,340,896.15
房产税 4,215,747.70 3,591,179.97
土地使用税 368,611.10 281,666.16
印花税 113,841.41 156,843.97
契税 161,700.00
其他 236,123.20 521,731.83
合计 11,921,486.60 -28,945,018.75
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(二十五) 其他应付款
1、 其他应付款情况：
项目 期末余额 年初余额
其他应付款 351,242,622.41 359,665,219.18
2、 期末数中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位情况：
单位名称 期末余额 年初余额
江苏凤凰出版传媒集团有限公司 6,673,583.67 11,975,267.18
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3、期末数中欠关联方情况
单位名称 期末余额 年初余额
江苏凤凰国际文化中心 183,719.00
江苏凤凰出版传媒集团有限公司 6,673,583.67 11,975,267.18
江苏凤凰资产管理有限责任公司 5,108,690.09 7,383,545.65
江苏凤凰传奇影业公司 30,000.00
无锡凤凰文化发展有限公司
江苏省新图进出口公司 58,380.00
江苏新华印刷厂 900,000.00
合 计 11,782,273.76 20,530,911.83
4、 账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
备注（报表日后已还款
单位名称 期末余额 未偿还原因
的应予注明）
2004 年改制提留的职
34,130,606.06 逐步支付中
工安置费用
(二十六) 专项应付款
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注说明
增值税减免及返还 580,841,895.28 580,841,895.28
政府拆迁补偿款 4,597,079.69 137,814.78
177,420,856.72 181,880,121.63
其他 265,000.00 265,000.00
合计 4,597,079.69 137,814.78
758,527,752.00 762,987,016.91
(二十七) 其他非流动负债
项目 期末余额 年初余额
递延收益 18,374,084.47 19,475,141.29
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其他非流动负债说明：
项目 期末余额 年初余额 备注
图书的扶持资金和资助款 1,059,136.37
《江苏省财政厅、江苏省文化产业引导资金管理协
调小组联合办公室关于下达 2007 年度文化产业引
新港物流基地二期建设 4,000,000.00 4,000,000.00
导资金项目补助经费的通知》(苏财教[2008]244 号、
苏文产办[2008]5 号)
文化 MALL 综合网 5,000,000.00 5,000,000.00 《江苏省财政厅 江苏省文化厅关于下达 2010 年
Bookdak 数字出版发行平台 2,000,000.00 2,000,000.00 度省级现代服务业（文化产业）发展专项引导资金
中文出版物台港澳及海外营销 项目补助经费的通知》（苏财教［2010］253 号）
1,500,000.00 1,500,000.00
网络建设
凤凰助学连锁店 1,500,000.00 1,500,000.00
海南凤凰新华公司城乡网点建 《关于海南凤凰新华公司城乡网点建设项目的立项
1,500,000.00 1,500,000.00
设项目 批复》（琼宣发[2009]32 号）
中央财政网点建设拨款 2,874,084.47 2,916,004.92
合计 18,374,084.47 19,475,141.29
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(二十八) 股本
本期变动增（+）减（－）
项目 年初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1．有限售条件股份
(1). 国家持股
(2). 国有法人持股 1,885,900,000.00 1,885,900,000.00
(3). 其他内资持股 379,050,000.00 -229,050,000.00 -229,050,000.00 150,000,000.00
其中：
境内法人持股 379,050,000.00 -229,050,000.00 -229,050,000.00 150,000,000.00
境内自然人持股
(4). 外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 2,264,950,000.00 -229,050,000.00 -229,050,000.00 2,035,900,000.00
2．无限售条件流通股份
(1). 人民币普通股 279,950,000.00 229,050,000.00 229,050,000.00 509,000,000.00
(2). 境内上市的外资股
(3). 境外上市的外资股
(4). 其他
无限售条件流通股份合计 279,950,000.00 229,050,000.00 229,050,000.00 509,000,000.00
合计 2,544,900,000.00 2,544,900,000.00
股本变动情况的其他说明：根据公司 2010 年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏凤凰出版传媒股份有限公司首次公开
发行股票的批复》） 证监许可[2011]1802 号）批准，2011 年度公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 50,900.00 万股，增加注册资本 50,900.00
万元。上述注册资本经立信会计师事务所有限公司出具信会师报字（2011）第 13684 号验资报告验证。
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公司首次公开发行中网下配售的 22,905 万股股份锁定期为 3 个月，即自公司股票上市交易首日（2011 年 11 月 30 日）至 2012 年 2 月 28 日，于
2012 年 2 月 29 日上市流通。
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(二十九) 专项储备
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
网点建设专项资金 75,927,786.72 2,624,797.44 73,302,989.28
(三十) 资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1.资本溢价（股本溢价）
（1）投资者投入的资本 4,992,932,337.27 4,992,932,337.27
（2）同一控制下企业合并的影响 -1,005,152,896.90 -1,005,152,896.90
小计 3,987,779,440.37 3,987,779,440.37
2.其他资本公积
（1）被投资单位除净损益外所有者
权益其他变动
（2）可供出售金融资产公允价值变
动产生的利得或损失
（3）原制度资本公积转入 -938,588,938.96 -938,588,938.96
小计 -938,588,938.96 -938,588,938.96
合计 3,049,190,501.41 3,049,190,501.41
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(三十一) 盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 1,222,633,983.74 1,222,633,983.74
(三十二) 未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
年初未分配利润 1,784,283,867.48
加： 本期归属于母公司所有者的净利润 482,030,628.66
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 203,592,000.00
期末未分配利润 2,062,722,496.14
未分配利润的其他说明：
经公司 2012 年股东大会决议，以公司 2011 年末总股本 2,544,900,000 股为基数，向
全体股东每股派发现金股利 0.08 元（含税），共计派发现金股利 203,592,000.00 元。
不实施资本公积金转增股本等其他形式的分配方案。
(三十三) 营业收入和营业成本
1、 营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上期金额
主营业务收入 3,240,918,423.62 2,941,371,436.94
其他业务收入 114,399,188.80 93,898,337.61
营业成本 2,097,454,860.21 1,852,622,375.06
2、 主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
出版业 1,168,244,971.58 884,424,594.26 1,028,125,421.10 766,784,137.32
发行业 2,811,066,172.23 1,965,067,282.50 2,579,833,156.32 1,766,631,842.07
小计 3,979,311,143.81 2,849,491,876.76 3,607,958,577.42 2,533,415,979.39
减内部抵消数 738,392,720.19 764,789,063.83 666,587,140.48 688,978,399.72
合 计 3,240,918,423.62 2,084,702,812.93 2,941,371,436.94 1,844,437,579.67
3、 主营业务（分产品）
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本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
一、出版
教材 416,948,465.43 313,793,065.73 373,516,016.62 267,514,506.05
一般图书 662,016,849.13 507,294,149.15 593,786,936.55 452,302,195.45
音像制品 89,279,657.02 63,337,379.38 60,822,467.93 46,967,435.82
二、发行
教材 561,890,851.43 402,682,632.64 573,043,428.22 395,693,841.64
一般图书 1,849,764,260.25 1,259,153,960.33 1,690,430,831.98 1,108,744,799.84
音像制品 21,311,568.21 15,191,050.23 44,633,611.28 32,056,851.41
文化用品及其他 378,099,492.34 288,039,639.30 271,725,284.84 230,136,349.18
小计 3,979,311,143.81 2,849,491,876.76 3,607,958,577.42 2,533,415,979.39
减：内部抵消数 738,392,720.19 764,789,063.83 666,587,140.48 688,978,399.72
合 计 3,240,918,423.62 2,084,702,812.93 2,941,371,436.94 1,844,437,579.67
4、 主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
一、出版
江苏省 926,794,701.13 697,388,898.43 859,370,087.23 625,871,689.11
海南省 4,219,241.25 4,001,212.85 3,670,202.64 2,813,884.11
其他省市 237,231,029.20 183,034,482.98 165,085,131.23 138,098,564.10
二、发行
江苏省 2,664,474,830.26 1,857,928,857.93 2,432,401,848.85 1,653,893,182.23
海南省 123,247,464.47 86,686,359.64 115,006,339.95 82,912,107.86
其他省市 23,343,877.50 20,452,064.93 32,424,967.52 29,826,551.98
小计 3,979,311,143.81 2,849,491,876.76 3,607,958,577.42 2,533,415,979.39
减：内部抵消数 738,392,720.19 764,789,063.83 666,587,140.48 688,978,399.72
合 计 3,240,918,423.62 2,084,702,812.93 2,941,371,436.94 1,844,437,579.67
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5、 公司前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业收
客户名称 营业收入总额
入的比例(%)
江苏省教育厅 380,335,930.15 11.34
海南省教育厅 50,193,682.13 1.50
南京德乐科技发展有限公司 49,770,262.62 1.48
南京阳宽网络科技发展有限公司 31,989,845.73 0.95
江苏省电化教育馆 27,420,200.81 0.82
合计 539,709,921.44 16.09
(三十四) 营业税金及附加
项目 本期金额 上期金额 计缴标准
营业税 6,916,441.53 6,446,810.54 5%
城建税 5,184,805.22 8,944,021.05 7%
教育费附加 3,156,347.35 6,653,264.81 3%,2%
房产税 3,678,405.24 2,792,866.96 12%
土地使用税 42,848.47 34,401.47
其他 181,958.10 414,426.97
合 计 19,160,805.91 25,285,791.80
(三十五) 销售费用
项目 本期金额 上期金额
薪金费用 230,286,628.25 200,031,190.83
税金费用
折旧摊销 10,879,783.27 8,801,540.34
运输费用 43,289,954.54 39,049,531.80
业务宣传 18,123,930.49 14,757,906.26
业务招待费 15,292,020.41 13,724,459.62
会务费 8,839,307.44 9,397,085.31
租赁费 7,020,214.79 6,646,881.39
办公费 26,442,749.45 27,624,658.21
劳务费 8,778,465.60 7,575,308.65
水电费 9,163,407.31 7,633,933.52
修理费 5,562,480.83 3,745,870.31
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其他费用 24,257,849.60 31,526,084.55
合计 407,936,791.98 370,514,450.79
(三十六) 管理费用
项目 本期金额 上期金额
薪金费用 178,260,110.42 166,838,876.65
税金费用 19,952,495.34 16,034,746.11
折旧摊销 48,768,470.60 44,269,607.56
业务招待 27,898,825.38 23,782,516.67
办公费用 19,639,283.45 16,162,807.31
会务费用 9,922,999.83 8,695,646.34
修理费用 10,294,172.42 6,648,376.89
差旅费 7,053,081.38 5,304,043.07
租赁费 14,621,577.23 13,206,717.92
水电费 5,420,872.49 5,343,314.18
其他费用 30,005,626.10 37,080,315.32
合计 371,837,514.64 343,366,968.02
(三十七) 财务费用
类别 本期金额 上期金额
利息支出
减：利息收入 75,225,048.07 15,465,716.13
汇兑损益 2,191.41
其他 1,166,463.73 969,611.13
合计 -74,056,392.93 -14,496,105.00
(三十八) 公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期金额 上期金额
-11,770.73
交易性金融资产
-11,770.73
合计
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(三十九) 投资收益
1、 投资收益明细情况
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 2,978,576.80 515,969.95
权益法核算的长期股权投资收益 134,757.26 -1,370,433.03
处置长期股权投资产生的投资收益
持有至到期投资期间取得的投资收益 850,000.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 368,388.38 115,610.31
处置持有至到期投资取得的投资收益
其他 8,446,982.11 1,350,243.05
合 计 12,778,704.55 611,390.28
(四十) 资产减值损失
项 目 本期金额 上期金额
坏账损失 33,347,676.09 21,200,753.92
存货跌价损失 59,398,565.12 105,926,779.82
合 计 92,746,241.21 127,127,533.74
(四十一) 营业外收入
1、 营业外收入分项目情况
计入本期非经常性
项目 本期金额 上期金额
损益的金额
非流动资产处置利得合计 177,113.65 758,085.22 177,113.65
其中：处置固定资产利得 177,113.65 758,085.22 177,113.65
处置无形资产利得
接受捐赠 765,398.50
政府补助 47,565,391.44 10,893,357.36 17,525,474.78
盘盈利得 1,058.52
其他 5,389,667.63 6,532,670.44 5,389,667.63
合计 53,132,172.72 18,950,570.04 23,092,256.06
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2、 政府补助明细
项目 本期金额 上期金额
财政拨款 17,525,474.78 10,893,357.36
财政贴息
税收返还 30,039,916.66
合计 47,565,391.44 10,893,357.36
(四十二) 营业外支出
计入本期非经常性
项目 本期金额 上期金额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 1,754,013.72 198,706.48 1,754,013.72
其中：固定资产处置损失 1,754,013.72 198,706.48 1,754,013.72
无形资产处置损失
对外捐赠 9,572,648.62 15,245,710.75 9,572,648.62
其中：公益性捐赠支出 7,064,481.10 8,350,951.32 7,064,481.10
非公益性捐赠支出 2,508,167.52 6,894,759.43 2,508,167.52
非常损失 2,330.00 1,872.69 2,330.00
盘亏损失 30,781.25
其他 5,215,089.11 1,904,495.46 5,215,089.11
合计 16,544,081.45 17,381,566.63 16,544,081.45
(四十三) 所得税费用
项 目 本期金额 上期金额
按税法及相关规定计算的当期所得税 1,135,283.79 7,164,729.75
递延所得税调整 -1,167,269.91
合 计 1,135,283.79 5,997,459.84
(四十四) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
计算公式：
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
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其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股
东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股
等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期
月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至
报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转
换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关
规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属
于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至
稀释每股收益达到最小值。
计算过程：
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股
的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 482,030,628.66 331,641,150.55
本公司发行在外普通股的加权平均数 2,544,900,000.00 2,035,900,000.00
基本每股收益（元/股） 0.19 0.16
普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
年初已发行普通股股数 2,544,900,000.00 2,035,900,000.00
加：本期发行的普通股加权数
减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 2,544,900,000.00 2,035,900,000.00
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（2）稀释每股收益
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益计算过程相同。
(四十五) 现金流量表项目注释
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
收到往来款项 24,457,563.00
收到存款利息 75,225,048.07
政府补助和其他 21,814,085.59
租金收入 83,313,400.42
合 计 204,810,097.08
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
费用性支出 291,708,188.57
往来款项 109,941,256.55
捐赠支出等 14,790,067.73
合 计 416,439,512.85
3、 收到其他与投资活动有关的现金
项 目 本期金额
固定资产房屋决算退款 22,061,820.00
合 计 22,061,820.00
(四十六) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 488,469,303.43 327,019,923.26
资产减值准备 92,746,241.21 127,127,533.74
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 49,841,178.62 44,871,092.06
无形资产摊销 7,444,697.53 7,030,143.57
长期待摊费用摊销 4,042,522.74 2,883,690.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 1,576,900.07 -3,267,618.98
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项 目 本期金额 上期金额
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 11,770.73
财务费用（收益以“－”号填列） 280,680.15
投资损失（收益以“－”号填列） -12,778,704.55 -611,390.28
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,167,269.91
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 429,809,741.58 68,503,402.38
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -339,173,451.34 -263,120,724.84
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -80,419,966.61 125,441,014.97
其 他 5,730,343.85
经营活动产生的现金流量净额 641,839,142.83 440,451,910.95
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 5,858,962,222.73 2,786,907,892.32
减：现金的期初余额 7,107,558,278.85 3,147,217,039.69
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,248,596,056.12 -360,309,147.37
2、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项 目 本期金额 上期金额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1、取得子公司及其他营业单位的价格 85,069,659.04
2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 85,069,659.04
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 1,776,077.58
3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 83,293,581.46
4、取得子公司的净资产 17,368,704.60
流动资产 18,262,405.74
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项 目 本期金额 上期金额
非流动资产 13,663,340.37
流动负债 14,557,041.51
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1、处置子公司及其他营业单位的价格
2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4、处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
3、 现金和现金等价物的构成：
项 目 期末余额 年初余额
一、现 金 5,858,962,222.73 7,107,558,278.85
其中：库存现金 530,263.44 271,452.07
可随时用于支付的银行存款 5,829,200,185.88 7,080,811,388.42
可随时用于支付的其他货币资金 29,231,773.41 26,475,438.36
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 5,858,962,222.73 7,107,558,278.85
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六、 关联方及关联交易
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 本公司的母公司情况
（金额单位：万元）
关联关 企业类 母公司对本公司的 对本公司的表决权 组织机构代
母公司名称 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 本公司最终控制方
系 型 持股比例(%) 比例(%) 码
2008 年持股 90% 2008 年持股 90%
省政府授权范围内的
2009 年持股 90% 2009 年持股 90%
国有资产经营、管理、
江苏凤凰出版传媒集团 有限责 南京市中央 2010 年持股 92.63% 2010 年持股 92.63%
母公司 陈海燕 企业托管、资产重组、 150,000.00 江苏省人民政府 76586099-3
有限公司 任公司 路 165 号 2011 年持股 72.10% 2011 年持股 72.10%
实物租赁，省政府授权
2012 年 1-6 月持股 2012 年 1-6 月持股
的其他业务
72.10% 72.10%
本公司的母公司情况的说明：江苏凤凰出版传媒集团有限公司和江苏省出版总社为一套机构两块牌子。
(二) 本公司的子公司情况：
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
1、义乌市万卷新华图书有限责
控股子公司 有限责任公司 义乌 徐云祥 图书发行 300 51 51 76640163-3
任公司
2、江苏新华物流配送有限公司 控股子公司 有限责任公司 南京 曹志良 物流配送 200 100 100 75128168-3
3、江苏凤凰新华文化发展有限
控股子公司 有限责任公司 南京 陈益民 文化用品销售 2200 100 100 77543538-4
责任公司
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子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
4、洪泽新华商贸有限公司 控股子公司 有限责任公司 淮安市 王云 图书发行 30 60 60 56034558-4
5、江苏现代职教图书发行有限
控股子公司 有限责任公司 南京 陈益民 图书发行 500 51 51 56293445-4
公司
其他有限责任
6、北京凤凰顺源物流有限公司 控股子公司 北京 刘浩 物流 500 51 51 55308848-7
公司
7、海南凤凰新华发行有限责任
控股子公司 有限责任公司 海口 周斌 图书发行 38776 51 51 67107384-1
公司
控股子公司的
8、海口新华书店有限公司 有限责任公司 海口 黄国培 图书发行 150 100 100 67109731-7
控股子公司
控股子公司的
9、三亚新华书店有限公司 有限责任公司 三亚 黎玉芳 图书发行 1000 100 100 67605938-7
控股子公司
10、海口琼山新华书店有限公 控股子公司的
有限责任公司 海口 王家文 图书发行 500 100 100 67606798-5
司 控股子公司
控股子公司的
11、文昌新华书店有限公司 有限责任公司 文昌 陈禹 图书发行 1000 100 100 67109053-7
控股子公司
控股子公司的
12、万宁新华书店有限公司 有限责任公司 万宁 陈学根 图书发行 500 100 100 67108400-6
控股子公司
控股子公司的
13、儋州新华书店有限公司 有限责任公司 儋州 李思 图书发行 1000 100 100 67108873-6
控股子公司
14、澄迈新华书店有限公司 控股子公司的 有限责任公司 澄迈 陈世强 图书发行 100 100 100 67108871-X
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子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
控股子公司
控股子公司的
15、定安新华书店有限公司 有限责任公司 定安 陈涛 图书发行 200 100 100 67108621-2
控股子公司
控股子公司的
16、保亭新华书店有限公司 有限责任公司 保亭 林斌 图书发行 200 100 100 67108674-9
控股子公司
控股子公司的
17、琼海新华书店有限公司 有限责任公司 琼海 符国宝 图书发行 200 100 100 67108678-1
控股子公司
控股子公司的
18、东方新华书店有限公司 有限责任公司 东方 陶太子 图书发行 200 100 100 67108707-1
控股子公司
控股子公司的
19、五指山新华书店有限公司 有限责任公司 五指山 符炜 图书发行 100 100 100 67108953-6
控股子公司
控股子公司的
20、临高新华书店有限公司 有限责任公司 临高 王理锋 图书发行 90 100 100 67109574-1
控股子公司
控股子公司的
21、乐东新华书店有限公司 有限责任公司 乐东 陈福友 图书发行 500 100 100 67109093-2
控股子公司
控股子公司的
22、陵水新华书店有限公司 有限责任公司 陵水 李一叶 图书发行 200 100 100 67109224-1
控股子公司
控股子公司的
23、琼中新华书店有限公司 有限责任公司 琼中 陈宁 图书发行 200 100 100 67108736-2
控股子公司
24、昌江新华书店有限公司 控股子公司的 有限责任公司 昌江 钟文宇 图书发行 90 100 100 67108625-5
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子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
控股子公司
控股子公司的
25、白沙新华书店有限公司 有限责任公司 白沙 韩红莉 图书发行 200 100 100 67108564-X
控股子公司
26、南京凤凰新华书店有限责
控股子公司 有限责任公司 南京 葛骏 图书发行 1500 100 100 66737792-2
任公司
27、南京新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 南京 陈建国 图书发行 500 100 100 66737245-1
司
28、南京江宁新华书店有限责
控股子公司 有限责任公司 江宁 张刘 图书发行 200 100 100 66737432-6
任公司
29、南京浦口新华书店有限责
控股子公司 有限责任公司 浦口 杜吉来 图书发行 200 100 100 66737098-2
任公司
30、南京六合新华书店有限责
控股子公司 有限责任公司 六合 薛磊 图书发行 200 100 100 66737598-6
任公司
31、溧水新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 溧水 沈光宏 图书发行 200 100 100 66737405-1
司
32、高淳新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 高淳 张松斌 图书发行 200 100 100 66737637-2
司
33、无锡新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 无锡 徐章 图书发行 500 100 100 66961484-8
司
34、江阴新华书店有限责任公 控股子公司 有限责任公司 江阴 曹志强 图书发行 200 100 100 66961899-6
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子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
司
35、宜兴新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 宜兴 邵容珍 图书发行 200 100 100 66960705-8
司
36、徐州新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 徐州 吴沭东 图书发行 1000 100 100 66962054-3
司
37、丰县新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 丰县 李文东 图书发行 200 100 100 67011683-8
司
38、沛县新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 沛县 刘同庆 图书发行 200 100 100 66961514-6
司
39、睢宁新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 睢宁 朱威 图书发行 200 100 100 66960095-6
司
40、邳州新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 邳州 刘付凡 图书发行 200 100 100 66961240-4
司
41、新沂新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 新沂 黄立民 图书发行 200 100 100 66960201-1
司
42、常州新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 常州 何志峰 图书发行 1500 100 100 66961736-0
司
43、苏州新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 苏州 邓明华 图书发行 2500 100 100 66961554-1
司
44、常熟新华书店有限责任公 控股子公司 有限责任公司 常熟 董卫 图书发行 200 100 100 66961127-6
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子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
司
45、张家港新华书店有限责任
控股子公司 有限责任公司 张家港 陈东 图书发行 200 100 100 66961334-3
公司
46、太仓新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 太仓 龚利明 图书发行 200 100 100 66964401-9
司
47、昆山新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 昆山 谢利军 图书发行 200 100 100 66960122-x
司
48、南通新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 南通 季小钧 图书发行 500 100 100 66899813-0
司
49、海安新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 海安 曹兆俊 图书发行 200 100 100 66960337-2
司
50、如皋新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 如皋 陆长林 图书发行 200 100 100 66960063-0
司
51、如东新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 如东 丛旭 图书发行 200 100 100 66899219-3
司
52、通州新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 通州 单守耘 图书发行 200 100 100 66960345-2
司
53、海门新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 海门 杨重波 图书发行 200 100 100 66960105-1
司
54、启东新华书店有限责任公 控股子公司 有限责任公司 启东 黄超 图书发行 200 100 100 66899784-0
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子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
司
55、连云港新华书店有限责任
控股子公司 有限责任公司 连云港 杨学军 图书发行 2000 100 100 66899107-8
公司
56、赣榆新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 赣榆 陈永康 图书发行 200 100 100 66899673-3
司
57、东海新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 东海 矛布刚 图书发行 200 100 100 66899849-9
司
58、灌云新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 灌云 杨文兵 图书发行 200 100 100 66960321-7
司
59、灌南新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 灌南 孙桂宝 图书发行 200 100 100 66960728-5
司
60、淮安新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 淮安 陈涛 图书发行 2000 100 100 66960322-5
司
61、淮安淮阴新华书店有限责
控股子公司 有限责任公司 淮阴 杨跃岚 图书发行 200 100 100 66961470-9
任公司
62、涟水新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 涟水 张广洋 图书发行 200 100 100 66960219-3
司
63、淮安楚州新华书店有限责
控股子公司 有限责任公司 楚州 朱琪万 图书发行 200 100 100 66961082-0
任公司
64、洪泽新华书店有限责任公 控股子公司 有限责任公司 洪泽 王云 图书发行 200 100 100 66960679-2
135
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财务报表附注
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
司
65、盱眙新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 盱眙 陈春梅 图书发行 200 100 100 66962229-0
司
66、金湖新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 金湖 夏爱群 图书发行 200 100 100 66960934-4
司
67、盐城新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 盐城 姚绍明 图书发行 500 100 100 66960529-8
司
68、响水新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 响水 柏文兵 图书发行 200 100 100 66960631-1
司
69、滨海新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 滨海 邱长征 图书发行 200 100 100 66899137-7
司
70、阜宁新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 阜宁 崔达龙 图书发行 200 100 100 67302357-3
司
71、射阳新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 射阳 刘海南 图书发行 200 100 100 66961452-2
司
72、建湖新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 建湖 崔建国 图书发行 200 100 100 66964430-x
司
73、大丰新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 大丰 邢向阳 图书发行 200 100 100 66960233-7
司
74、东台新华书店有限责任公 控股子公司 有限责任公司 东台 陈安平 图书发行 200 100 100 66899952-0
136
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财务报表附注
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
司
75、扬州新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 扬州 姜世华 图书发行 500 100 100 66960793-9
司
76、仪征新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 仪征 李骏 图书发行 200 100 100 66960763-x
司
77、高邮新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 高邮 周明华 图书发行 200 100 100 66899989-7
司
78、宝应新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 宝应 董六林 图书发行 200 100 100 66961975-3
司
79、镇江新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 镇江 刘强 图书发行 500 100 100 66961999-9
司
80、丹阳新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 丹阳 赵文建 图书发行 200 100 100 66960687-2
司
81、句容新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 句容 洪光胜 图书发行 200 100 100 66961372-2
司
82、扬中新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 扬中 钱厚荣 图书发行 200 100 100 66899934-4
司
83、泰州新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 泰州 韩国君 图书发行 500 100 100 67011784-9
司
84、兴化新华书店有限责任公 控股子公司 有限责任公司 兴化 黄丽丽 图书发行 200 100 100 66961519-7
137
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财务报表附注
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
司
85、靖江新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 靖江 郑卫平 图书发行 700 100 100 66961136-4
司
86、泰兴新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 泰兴 黄永青 图书发行 200 100 100 66961529-3
司
87、姜堰新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 姜堰 王万军 图书发行 200 100 100 66961575-2
司
88、宿迁新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 宿迁 叶跃 图书发行 500 100 100 66960650-6
司
89、沭阳新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 沭阳 王康 图书发行 200 100 100 66961080-4
司
90、泗阳新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 泗阳 黄小布 图书发行 200 100 100 66960167-6
司
91、泗洪新华书店有限责任公
控股子公司 有限责任公司 泗洪 张谊民 图书发行 200 100 100 66899890-7
司
92、江苏人民出版社有限公司 控股子公司 有限公司 南京 刘健屏 出版 4000 100 100 68112088-3
93、江苏凤凰科学技术出版社
控股子公司 有限公司 南京 佘江涛 出版 4000 100 100 68112095-5
有限公司
94、江苏译林出版社有限公司 控股子公司 有限公司 南京 顾爱彬 出版 3000 100 100 68112120-2
95、江苏凤凰少年儿童出版社 控股子公司 有限公司 南京 钱元元 出版 3255 100 100 68112063-X
138
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财务报表附注
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
有限公司
96、江苏凤凰电子音像出版社
控股子公司 有限公司 南京 宋吉述 出版 1500 100 100 68112152-8
有限公司
97、江苏凤凰教育出版社有限
控股子公司 有限公司 南京 顾华明 出版 4000 100 100 68112134-1
公司
98、江苏凤凰文艺出版社有限
控股子公司 有限公司 南京 黄小初 出版 1500 100 100 68112168-3
公司
99、江苏凤凰出版社有限公司 控股子公司 有限公司 南京 姜小青 出版 896 100 100 68112159-5
100、江苏凤凰美术出版社有限
控股子公司 有限公司 南京 周海歌 出版 2102 100 100 68112074-4
公司
101、江苏凤凰信息技术有限公
控股子公司 有限公司 南京 宋吉述 图书发行 3000 100 100 67549438-7
司
102、江苏凤凰职业教育图书有
控股子公司 有限公司 南京 王巧林 图书发行 2000 100 100 56182985-5
限公司
103、北京凤凰天下文化发展有
控股子公司 有限公司 北京 宋增民 图书发行 3000 100 100 67570480-7
限公司
104、江苏凤凰教育发展有限公 控股子公司的
有限公司 南京 孙真福 图书发行 2000 100 100 79654423-X
司 控股子公司
105、南京马小跳文化传媒有限 控股子公司的
有限公司 南京 刘健屏 传媒 200 100 100 55889543-x
公司 控股子公司
106、江苏董事会文化传媒有限 控股子公司的 有限公司 南京 刘健屏 传媒 900 100 100 73225271-3
139
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财务报表附注
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
公司 控股子公司
107、江苏达泰文化传播有限公 控股子公司的
有限公司 南京 傅梅 传媒 500 100 100 66576845-2
司 控股子公司
控股子公司的
108、江苏启慧教育咨询中心 有限公司 南京 朱永贞 教育咨询 150 100 100 13479443-2
控股子公司
控股子公司的
109、江苏时代教育有限公司 有限公司 南京 游建华 图书发行 2000 100 100 75898837-4
控股子公司
110、南京凤凰新联文化发展有 控股子公司的
有限公司 南京 佘江涛 图书发行 200 51 51 56720710-9
限公司 控股子公司
111、凤凰汉竹图书（北京）有 控股子公司的 其他有限责任
北京 佘江涛 图书发行 200 51 51 56948722-0
限公司 控股子公司 公司
112、江苏凤凰天舟新媒体发展 控股子公司的
有限公司 南京 黄小初 研发销售 1000 51 51 57135636-9
有限公司 控股子公司
113、北京凤凰壹力文化有限公 控股子公司的
有限责任公司 北京 顾爱彬 传媒 2000 51 51 56954606-7
司 控股子公司
114、北京凤凰雪漫文化有限公 控股子公司的 其他有限责任
北京 顾爱彬 图书发行 320 51 51 56748157-0
司 控股子公司 公司
115、宿迁苏人文化传媒有限公 控股子公司的
有限公司 宿迁 朱步贵 文化传媒 30 51 51 58102991-9
司 控股子公司
116、上海凤凰颐合文化发展有 控股子公司的 有限公司 上海 金国华 策划咨询等 500 51 51 57910464-1
140
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财务报表附注
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
限公司 控股子公司
117、凤凰千高原文化传播有限 控股子公司的
有限责任公司 北京 周海歌 出版发行 200 51 51 58440713-7
公司 控股子公司
118、凤凰凯歌翻译（大连）有 控股子公司的
有限公司 大连 顾爱彬 出版发行 300 51 51 57608772-7
限公司 控股子公司
119、南京译林教育管理咨询有 控股子公司的
有限公司 南京 顾爱彬 商业 500 51 51 58505175-0
限公司 控股子公司
120、南京凤凰康轩图书有限公 控股子公司的
有限公司 南京 王巧林 批发零售等 500 51 51 57594959-1
司 控股子公司
121、泰州凤凰文化发展有限公 控股子公司的 国内版图书、报
有限公司 泰州 成爱君 200 60 60 69673628-5
司 控股子公司 刊
122、南京《钓鱼》杂志社有限 控股子公司的
有限公司 南京 张文 出版业 30 100 100 46601383-1
公司 控股子公司
123、江苏凤凰七彩语文文化有 控股子公司的
有限公司 南京 钱元元 出版业 500 51 51 57672814-1
限公司 控股子公司
124、江苏凤凰德艺文化艺术传 控股子公司的
有限公司 南京 周海歌 文化贸易 590 59.32 59.32 59561178-2
播有限公司 控股子公司
125、杭州凤侠网络科技有限公 控股子公司的
有限公司 杭州 宋吉述 网络科技 1000 54.5 54.5 59305007-X
司 控股子公司
126、北京凤凰师轩文化发展有 控股子公司的 有限公司 北京 朱永贞 文化贸易 320 60 60 59062329-0
141
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财务报表附注
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
限公司 控股子公司
控股子公司的
127、北京字里行间文化发展有
控股子公司的
有限公司 北京 陈绍敏 文化贸易 10 100 100 55857769-3
限公司
控股子公司
控股子公司的
128、北京念念文化传播有限公
控股子公司的
有限公司 北京 陈绍敏 文化贸易 20 51 51 68923310-2
司 控股子公司
控股子公司的
129、厦门凤凰创壹软件有限公
控股子公司 有限公司 厦门 王巧林 软件设计 1336.83 51 51 76925759-3
司
控股子公司的
130、江苏凤凰克莱教育咨询信
控股子公司 51 51
有限公司 南京 朱永贞 信息咨询 1900 55254221-1
息有限公司
控股子公司的
100 100
131、南京凤凰教育培训中心 控股子公司 民办非企业 南京 葛骏 教育培训 20 562882324
132、苏州凤凰投资管理有限公 控股子公司
100 100
有限公司 苏州 丁宝联 投资管理 2000 582310374
司
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财务报表附注
(三) 本公司的合营和联营企业情况
本企业持股比例 本企业在被投资单
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 关联关系 组织机构代码
(%) 位表决权比例(%)
一、合营企业
江苏《东方娃娃》期刊有限公司 有限公司 江苏南京 周翔 期刊发行 500 55 55 71409075-7
二、联营企业
有限公司（中
南京凤凰康轩文化咨询有限公司 江苏南京 王瑞书 信息咨询等 100 30 30 76529316-7
外合资）
国内版图书、
无锡凤凰文化发展有限公司 有限公司 江苏无锡 马汉清 200 49 49 79459536-7
报刊
国内版图书、
徐州凤凰文化发展有限公司 有限公司 江苏徐州 花纯勇 200 49 49 66762109-1
报刊
国内版图书、
常州凤凰文化发展有限公司 有限公司 江苏常州 颜晓群 400 49 49 55251101x
报刊
国内版图书、
张家港凤凰文化发展有限公司 有限公司 江苏张家港 龙凤清 200 49 49 69788805-3
报刊
靖江新华世纪影城有限公司 有限公司 江苏靖江 金达 电影放映 500 20 20 69255583-1
江苏有孚软件有限公司 有限公司 江苏海安 曹兆俊 软件开发 528 36.18 36.18 66898338-5
北京五叶草文化传播有限公司 有限公司 北京 郑宏霞 文化贸易 20 35 35 55307844-9
富勒派（厦门）文化传播有限公司 有限公司 厦门 钟怡音 文化贸易 50 45 45 69300479-1
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财务报表附注
(四) 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
江苏凤凰台文化传播有限公司 受同一最终控制方控制 72058491-3
江苏省出版印刷物资有限公司 受同一最终控制方控制 13475114-1
凤凰传奇影业有限公司 受同一最终控制方控制 56034868-9
江苏凤凰盐城印刷有限公司 受同一最终控制方控制 14013105-3
江苏新华印刷厂 受同一最终控制方控制 13475186-2
江苏新广联科技股份有限公司 受同一最终控制方控制 13479682-5
江苏凤凰制版有限公司 受同一最终控制方控制 68251529-7
江苏凤凰通达印刷有限公司 受同一最终控制方控制 72178268-X
江苏凤凰数码印务有限公司 受同一最终控制方控制 67833027-3
江苏凤凰国际文化中心 受同一最终控制方控制 78495077-5
江苏凤凰扬州鑫华印刷有限公司 受同一最终控制方控制 140711250
江苏凤凰印务有限公司 受同一最终控制方控制 75129717-5
南京紫霄纸业有限公司 受同一最终控制方控制 75688196-0
江苏凤凰艺术有限公司 受同一最终控制方控制 79535357-0
江苏凤凰国际文化中心 受同一最终控制方控制 78495077-5
北京凤凰联动文化传媒有限公司 受同一最终控制方控制 69004922-2
江苏凤凰置业投资股份有限公司 受同一最终控制方控制 78026980-0
江苏凤凰资产管理有限责任公司 受同一最终控制方控制 67253799-4
江苏省新图进出口公司 受同一最终控制方控制 13476677-3
江苏凤凰台饭店有限公司 受同一最终控制方控制 70404108-9
北京凤凰台饭店有限公司 受同一最终控制方控制 79068167-1
(五) 关联交易情况
1、 存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子
公司交易已作抵销。
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财务报表附注
2、 采购商品/接受劳务情况
关联交易定 本期金额 上期金额
关联交易内
关联方 价方式及决 占同类交易 占同类交
容 金额 金额
策程序 比例(%) 易比例(%)
江苏凤凰国际文化中心 接受劳务 市场化定价 2,734,315.63 4.50 1,478,270.38 3.94
江苏凤凰台饭店有限公司 接受劳务 市场化定价 440,218.00 0.72 220,552.90 0.59
江苏凤凰台文化传播有限公司 接受劳务 市场化定价 369,410.00 0.98
江苏凤凰数码印务有限公司 接受劳务 市场化定价 799,950.60 0.20 317,603.98 0.06
江苏凤凰通达印刷有限公司 接受劳务 市场化定价 7,902,904.84 2.00 6,362,068.63 1.24
江苏凤凰盐城印刷有限公司 接受劳务 市场化定价 8,629,572.75 2.18 7,222,030.94 1.41
江苏凤凰扬州鑫华印刷有限公司 接受劳务 市场化定价 6,945,429.69 1.75 8,605,016.36 1.68
江苏凤凰印务有限公司 接受劳务 市场化定价 5,275,010.38 1.33 2,046,234.83 0.40
江苏新华印刷厂 接受劳务 市场化定价 20,390,270.29 5.15 22,480,405.76 4.38
南京紫霄纸业有限公司 采购商品 市场化定价 1,649.57 0.00
江苏新广联科技股份有限公司 采购商品 市场化定价 2,536,270.96 0.64 1,644,230.30 0.32
江苏省出版印刷物资公司 采购商品 市场化定价 119,463,479.41 30.17 174,749,464.45 34.07
江苏凤凰制版有限公司 接受劳务 市场化定价 1,926,800.38 0.49 2,695,390.11 0.53
北京凤凰联动文化传媒有限公司 采购商品 市场化定价 2,426,547.07 0.61
出售商品/提供劳务情况
关联交易定 本期金额 上期金额
关联交易
关联方 价方式及决 占同类交易 占同类交
内容 金额 金额
策程序 比例(%) 易比例(%)
江苏新图进出口公司 图书销售 市场化定价 57,954.22 0.00 70,857.20 0.00
常州凤凰文化发展有限公司 图书销售 市场化定价 563,893.81 0.02 116,266.75 0.01
江苏《东方娃娃》期刊有限公
图书销售 市场化定价 105,411.50 0.00
司
徐州凤凰文化发展有限公司 图书销售 市场化定价 22,123.89 0.00
江苏新华印刷厂 图书销售 市场化定价 961.06 0.00
3、 关联租赁情况
(1)公司承租情况：
租赁资产 租赁终止 租赁费定 本期确认的租
出租方名称 承租方名称 租赁起始日
种类 日 价依据 赁费
江苏凤凰资产管
1,500,172.35
各子公司 房屋租赁 2012-1-1 2012-06-30 市场定价
理有限责任公司
江苏凤凰出版传 江苏凤凰电子音像
13,050.00
房屋租赁 2012-1-1 2012-06-30 市场定价
媒集团有限公司 出版社有限公司
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财务报表附注
租赁资产 租赁终止 租赁费定 本期确认的租
出租方名称 承租方名称 租赁起始日
种类 日 价依据 赁费
江苏凤凰国际文
8,059,213.14
各子公司 房屋租赁 2012-1-1 2012-06-30 市场定价
化中心
江苏凤凰台饭店 江苏凤凰职业教育
400,000.00
房屋租赁 2012-1-1 2012-06-30 市场定价
有限公司 图书有限公司
江苏凤凰置业投
100,000.00
各子公司 房屋租赁 2012-1-1 2012-06-30 市场定价
资股份有限公司
(2)公司出租情况：
租赁费定 本期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
价依据 租赁收益
江苏凤凰出版传媒 江苏凤凰制版
房屋租赁 2012-1-1 2012-06-30 市场定价 222,358.00
股份有限公司 有限公司
江苏凤凰科学技术 江苏凤凰数码
房屋租赁 2012-1-1 2012-06-30 市场定价 87,054.00
出版社有限公司 印务有限公司
4、 其他关联交易
（1）苏州书城
2008 年 3 月 10 日，本公司与江苏凤凰置业有限公司签订《合作协议书》，确定合作
建设图书城、图书销售网点项目。双方约定共同努力获得土地资源，本公司在江苏
凤凰置业有限公司获取土地资源时根据当地政府的要求提供企业相关资质证书和条
件。双方并就“苏国土挂〔2008〕05 号地块”（以下简称“目标地块”）开发建设和书
城经营签署了《关于“苏国土挂〔2008〕05 号地块”项目开发建设与书城经营协议书》，
双方协商确定由江苏凤凰置业有限公司负责目标地块的土地摘牌、立项、规划设计、
开发建设等工作，并根据地块的出让条件、规划要求建设建筑面积不小于 5 万平方
米的商业裙房用于书城经营；此外，江苏凤凰置业有限公司须将用于书城经营的商
业裙房建好并通过竣工验收后交付本公司（交付标准另议）并由本公司负责申领书
城经营许可及相关行政审批、登记注册，独立经营。
2008 年 3 月 19 日，江苏凤凰置业有限公司竞得了目标地块，并基于上述协议约定
以自己名义与苏州工业园区国土房管局签订了目标地块的《成交确认书》。2010 年 3
月 23 日，本公司与江苏凤凰置业有限公司签署了《协议书》，双方确认：以按双方
最终确认的建设成本扣除掉前期费用后的实际发生额作为计算乙方工程建设管理费
用的基数依据，甲方应按该基数的 0.5%向乙方支付委托工程建设管理费用。目前该
项目尚在前期建设阶段，截止 2012 年 6 月 30 日，本公司共支付给江苏凤凰置业有
146
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2012 年 1-6 月
财务报表附注
限公司土地款及其他前期费用等共计 216,433,865.00 元。
（2）南通书城
2010 年 1 月 26 日,本公司与江苏凤凰置业有限公司（以下简称“凤凰置业”）联合竞
得南通市国土资源局“通国土资出告〔2009〕第 57 号”出让公告挂牌出让的 CR9058
地块（以下简称“CR9058 号地块”）。同日，双方与南通市国土资源局签订了《国有
土地使用权出让合同》，土地受让总价为 3.48 亿元，并已按《国有土地使用权出让
合同》的约定共同支付土地出让定金。其中本公司支付 1.35 亿元，凤凰置业支付 2.13
亿元。CR9058 号地块用以建设 12.9 万平方米的文化综合体，其中本公司建设约 5
万平方米文化 MALL，凤凰置业开发建设其余约 7.9 万平方米的酒店式公寓和公寓
式办公用房。由于本公司不具有房地产开发的相关资质，委托凤凰置业建设目标房
产。双方确认：以按双方最终确认的建设成本扣除掉前期费用后的实际发生额作为
计算乙方委托事务报酬的基数依据，甲方应按该基数的 0.5%向乙方支付委托事务报
酬。预计为人民币 150 万元。双方于 2010 年 3 月 23 日就此签署了《委托建设协议》。
双方于 2010 年 10 月 20 日共同取得《国有建设用地使用权证》编号：苏通国用{2010}
第 0110020 号）。目前该项目尚在前期建设阶段，截止 2012 年 6 月 30 日，本公司共
支 付 土 地 款 1.35 亿 元 ， 支 付 给 江 苏 凤 凰 置 业 有 限 公 司 各 项 前 期 费 用 等 共 计
136,612,000.00 元。
5、 关联方应收应付款项
应收关联方款项
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
江苏凤凰出版传媒集团有
39,078.15 781.56 52,596.95 1,051.94
限公司（江苏省出版总社）
江苏凤凰台文化传播有限
8,109.85 162.20
公司
预付账款
江苏凤凰置业有限公司 353,045,865.00 353,045,865.00
江苏省出版印刷物资有限
5,312,550.19
公司
147
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2012 年 1-6 月
财务报表附注
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
江苏凤凰台饭店有限公司
其他应收款
江苏凤凰出版传媒集团有
42,504,055.88 850,081.12 35,502,003.78 710,040.08
限公司（江苏省出版总社）
凤凰阿歇特文化发展（北
6,000,000.00 120,000.00
京）有限公司
凤凰传奇影业有限公司 218,410.00 4,368.20
江苏凤凰国际文化中心 175,000.00 3,500.00 50,000.00 1,000.00
江苏《东方娃娃》期刊有限
1,041,489.23 20,829.78 1,041,489.23 20,829.78
公司
江苏凤凰制版有限公司 253,187.50 5,063.75
北京凤凰联动文化传媒有
1,000.00 20.00
限公司
148
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2012 年 1-6 月
财务报表附注
应付关联方款项
项目名称 关联方 期末余额 年初余额
应付账款
1,500,000.00
江苏凤凰台饭店有限公司 2,000,000.00
26,811,930.12
江苏省出版印刷物资有限公司 5,775,930.23
204,966.32
江苏凤凰盐城印刷有限公司 93,721.75
2,367,286.20
江苏新华印刷厂 666,900.75
1,213,228.00
北京凤凰联动文化传媒有限公司 857,741.53
826,786.18
江苏新广联科技股份有限公司 2,935,288.02
57,512.24
江苏凤凰制版有限公司 255,261.24
159,763.38
江苏凤凰通达印刷有限公司 40,474.09
5,011.75
江苏凤凰数码印务有限公司 47,147.90
336,376.82
江苏新图进出口公司 584,805.74
1,118,393.83
江苏凤凰国际文化中心 50,230.00
580,330.04
江苏凤凰印务有限公司 793,301.20
北京凤凰阿歇特文化发展有限公
13,369.41
司
1,359,714.72
江苏凤凰扬州鑫华印刷有限公司 106,388.72
江苏凤凰出版传媒集团有限公司 188,527.80
（江苏省出版总社）
30,000.00
凤凰传奇影业有限公司
其他应付款
江苏凤凰国际文化中心 183,719.00
江苏凤凰出版传媒集团有限公司
6,673,583.67 11,975,267.18
（江苏省出版总社）
江苏凤凰资产管理有限责任公司 5,108,690.09 7,383,545.65
江苏凤凰传奇影业公司 30,000.00
江苏省新图进出口公司 58,380.00
江苏新华印刷厂 900,000.00
预收账款
徐州凤凰文化发展有限公司 169,469.03
149
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2012 年 1-6 月
财务报表附注
项目名称 关联方 期末余额 年初余额
常州凤凰文化发展有限公司 468,132.08 112,747.79
七、 或有事项
本公司无需要披露的或有事项。
八、 承诺事项
本公司无需要披露的承诺事项。
九、 资产负债表日后事项
本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十、 其他重要事项说明
本公司无需要披露的其他重要事项。
150
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2012 年 1-6 月
财务报表附注
十一、 母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 应收账款
1、 应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例
金额 比例（%） 金额 金额 金额
（%） （%） （%）
1 年以内（含 1
86,403,582.40 52.60 3,116,767.05 3.61 114,350,148.80 90.22 4,176,252.18 3.65
年）
1-2 年（含 2 年） 71,231,863.13 43.35 4,302,257.10 6.04 9,569,342.70 7.55 1,258,482.39 13.15
2-3 年（含 3 年） 4,898,369.67 2.98 2,399,082.02 48.98 2,487,047.95 1.96 1,235,720.14 49.69
3 年以上 1,765,598.65 1.07 1,381,997.93 78.27 335,799.20 0.27 251,469.89 74.89
合计 164,299,413.85 100.00 11,200,104.10 126,742,338.65 100.00 6,921,924.60
2、 应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例
金额 金额 金额 比例（%） 金额
（%） （%） （%）
单项金额重大并单项计提
坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
收账款
关联方 124,433,435.17 75.74 2,488,668.70 2.00 94,413,838.15 74.49 1,888,276.76 2.00
非关联方 39,865,978.68 24.26 8,711,435.40 21.85 32,328,500.50 25.51 5,033,647.84 15.57
组合小计 164,299,413.85 100.00 11,200,104.10 6.82 126,742,338.65 100.00 6,921,924.60 5.46
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的应收账款
合计 164,299,413.85 100.00 11,200,104.10 126,742,338.65 100.00 6,921,924.60
151
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2012 年 1-6 月
财务报表附注
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
1 年以内 17,358,692.52 43.54 1,735,869.25 23,615,614.98 73.05 2,361,561.50
1－2 年 15,986,776.89 40.10 3,197,355.38 5,928,308.52 18.34 1,185,661.71
2－3 年 4,793,988.80 12.03 2,396,994.40 2,470,789.95 7.64 1,235,394.98
3 年以上 1,726,520.47 4.33 1,381,216.37 313,787.05 0.97 251,029.65
合计 39,865,978.68 100.00 8,711,435.40 32,328,500.50 100.00 5,033,647.84
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
关联方 124,433,435.17 2.00 2,488,668.70
合计 124,433,435.17 2.00 2,488,668.70
3、 本报告期实际核销的应收账款情况:无
4、 期末数中应收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款情况
期末余额 年初余额
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
江苏凤凰出版传媒集团有
39,078.15 781.56 39,078.15 781.56
限公司（江苏省出版总社）
合计 39,078.15 781.56 39,078.15 781.56
5、 应收账款中欠款金额前五名
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
连云港新华书店有限
合并关联方 27,358,278.20 1 年以内、1-2 年 16.65
责任公司
滨海新华书店有限责
合并关联方 18,511,846.10 1 年以内、1-2 年 11.27
任公司
淮安新华书店有限责 合并关联方 14,799,906.05 1 年以内、1-2 年 9.01
152
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2012 年 1-6 月
财务报表附注
任公司
南京新华书店有限责
合并关联方 10,088,555.73 1 年以内 6.14
任公司
常州新华书店有限责
合并关联方 8,879,743.08 1 年以内 5.40
任公司
合计 79,638,329.16 48.47
6、 应收关联方账款情况
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 账面余额
(%)
连云港新华书店有限责任公司 合并关联方 27,358,278.20 16.65
滨海新华书店有限责任公司 合并关联方 18,511,846.10 11.27
淮安新华书店有限责任公司 合并关联方 14,799,906.05 9.01
南京新华书店有限责任公司 合并关联方 10,088,555.73 6.14
常州新华书店有限责任公司 合并关联方 8,879,743.08 5.40
响水新华书店有限责任公司 合并关联方 8,573,902.93 5.22
句容新华书店有限责任公司 合并关联方 8,145,389.51 4.96
沛县新华书店有限责任公司 合并关联方 7,375,378.51 4.49
徐州新华书店有限责任公司 合并关联方 5,512,449.30 3.36
睢宁新华书店有限责任公司 合并关联方 3,896,507.41 2.37
义乌市万卷新华图书有限责任
合并关联方 2,897,760.34 1.76
公司
仪征新华书店有限责任公司 合并关联方 2,076,706.30 1.26
南京江宁新华书店有限责任公
合并关联方 1,999,441.63 1.22
司
徐州新华书店有限责任公司铜
合并关联方 1,186,055.95 0.72
山分公司
淮安淮阴新华书店有限责任公
合并关联方 948,844.31 0.58
司
邳州新华书店有限责任公司 合并关联方 906,125.47 0.55
建湖新华书店有限责任公司 合并关联方 904,686.47 0.55
高淳新华书店有限责任公司 合并关联方 137,466.46 0.08
南京凤凰新华书店有限责任公
合并关联方 105,761.86 0.06
司
泰州新华书店有限责任公司 合并关联方 63,029.93 0.04
江苏凤凰出版传媒集团有限公
母公司 39,078.15 0.02
司（江苏省出版总社）
淮南新华书店有限公司 合并关联方 20,643.16 0.01
丹阳新华书店有限责任公司 合并关联方 5,878.32 -
合计 124,433,435.17 75.72
153
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2012 年 1-6 月
财务报表附注
(二) 其他应收款
1、 其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例
金额 金额 金额 比例（%） 金额
（%） （%） （%）
1 年以内（含 1 年） 251,459,292.37 99.57 7,265,927.39 2.89 142,728,768.79 88.14 3,197,673.66 2.24
1-2 年（含 2 年） 945,642.35 0.37 182,308.73 19.28 302,852.91 0.19 60,570.58 20.00
2-3 年（含 3 年） 41,292.57 0.02 20,646.29 50.00 616,554.00 0.38 308,277.00 50.00
3 年以上 103,829.70 0.04 70,583.76 67.98 18,283,468.51 11.29 976,774.81 5.34
合计 252,550,056.99 100.00 7,539,466.17 161,931,644.21 100.00 4,543,296.05
2、 其他应收款按种类披露：
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收
款
按组合计提坏账准备的
其他应收款
关联方 223,553,910.53 88.52 4,471,078.21 2.00 155,940,040.16 96.30 3,118,800.80 2.00
非关联方 28,996,146.46 11.48 3,068,387.96 10.58 5,991,604.05 3.70 1,424,495.25 23.77
组合小计 252,550,056.99 100.00 7,539,466.17 2.99 161,931,644.21 100.00 4,543,296.05 2.81
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他
应收款
合计 252,550,056.99 100.00 7,539,466.17 161,931,644.21 100.00 4,543,296.05
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
账龄 期末余额 年初余额
154
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财务报表附注
账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
27,959,269.30 96.43 2,795,926.93
1 年以内 4,288,728.62 71.58 428,872.86
907,754.89 3.13 181,550.98
1－2 年 302,852.91 5.05 60,570.58
41,292.57 0.14 20,646.29
2－3 年 616,554.00 10.29 308,277.00
87,829.70 0.30 70,263.76
3 年以上 783,468.51 13.08 626,774.81
28,996,146.46 100.00 3,068,387.96
合计 5,991,604.04 100.00 1,424,495.25
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
关联方 223,553,910.53 2.00 4,471,078.21
合计 223,553,910.53 2.00 4,471,078.21
3、 本报告期无实际核销的其他应收款情况
4、 期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
155
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财务报表附注
5、 其他应收款金额前五名情况
与本公司关 占其他应收款总额
单位名称 账面余额 账龄 性质或内容
系 的比例(%)
海南凤凰新华发行有限
合并关联方 55,000,000.00 1 年以内 21.78 拟投资款
责任公司
江苏新华文化用品有限
合并关联方 50,000,000.00 1 年以内 19.80 调剂款
责任公司
北京凤凰壹力文化有限
合并关联方 30,000,000.00 1 年以内 11.88 调剂款
公司
句容新华书店有限责任
合并关联方 16,000,000.00 1 年以内 6.34 调剂款
公司
连云港新华书店有限责
合并关联方 15,500,000.00 1 年以内 6.14 调剂款
任公司
合计
166,500,000.00 65.94
6、 应收关联方账款情况
占其他应收款总额的
单位名称 与本公司关系 账面余额
比例(%)
海南凤凰新华发行有限责任公司 合并关联方 55,000,000.00 21.78
江苏新华文化用品有限责任公司 合并关联方 50,000,000.00 19.80
北京凤凰壹力文化有限公司 合并关联方 30,000,000.00 11.88
句容新华书店有限责任公司 合并关联方 16,000,000.00 6.34
连云港新华书店有限责任公司 合并关联方 15,500,000.00 6.14
江苏凤凰文艺出版社有限公司 合并关联方 15,000,000.00 5.94
北京凤凰天下文化发展有限公司 合并关联方 12,000,000.00 4.75
江苏凤凰美术出版社有限公司 合并关联方 8,000,000.00 3.17
凤凰阿歇特文化发展（北京）有限公司 非合并关联方 6,000,000.00 2.38
北京凤凰雪漫文化有限公司 合并关联方 5,000,000.00 1.98
北京凤凰千高原文化传播有限公司 合并关联方 3,000,000.00 1.19
泰州新华书店有限责任公司 合并关联方 3,000,000.00 1.19
阜宁新华书店有限责任公司 合并关联方 3,000,000.00 1.19
凤凰凯歌翻译（大连）有限公司 合并关联方 1,500,000.00 0.59
南京马小跳文化传媒有限公司 合并关联方 500,000.00 0.20
江苏现代职教图书发行有限公司 合并关联方 37,887.46 0.02
江苏凤凰科学技术有限公司 合并关联方 15,000.00 0.01
北京凤凰联动文化传媒有限公司 非合并关联方 1,000.00 0.00
高淳新华书店有限责任公司 合并关联方 23.07 0.00
223,553,910.53 88.55
合计
156
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财务报表附注
(三) 长期股权投资
1、 长期股权投资明细情况
单位：人民币元
在被投资 在被投资单 在被投资单位持股
减值 本期计提 本期现
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 年末余额 单位持股 位表决权比 比例与表决权比例
准备 减值准备 金红利
比例(%) 例(%) 不一致的说明
联营企业：
权益法小计
子公司：
南京新华书店有限公司 成本法 22,613,258.91 22,613,258.91 22,613,258.91 100 100
南京江宁新华书店有限公司 成本法 16,471,219.59 16,471,219.59 16,471,219.59 100 100
南京浦口新华书店有限公司 成本法 3,464,686.22 3,464,686.22 3,464,686.22 100 100
南京六合新华书店有限公司 成本法 8,718,393.57 8,718,393.57 8,718,393.57 100 100
溧水新华书店有限公司 成本法 8,402,444.95 8,402,444.95 8,402,444.95 100 100
高淳新华书店有限公司 成本法 5,771,861.94 5,771,861.94 5,771,861.94 100 100
无锡新华书店有限公司 成本法 61,049,419.09 61,049,419.09 61,049,419.09 100 100
江阴新华书店有限公司 成本法 13,835,544.92 13,835,544.92 13,835,544.92 100 100
宜兴新华书店有限公司 成本法 10,803,916.76 10,803,916.76 10,803,916.76 100 100
徐州新华书店有限公司 成本法 37,801,477.57 37,801,477.57 37,801,477.57 100 100
丰县新华书店有限公司 成本法 20,908,031.66 20,908,031.66 20,908,031.66 100 100
沛县新华书店有限公司 成本法 16,788,545.97 16,788,545.97 16,788,545.97 100 100
157
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2012 年 1-6 月
财务报表附注
在被投资 在被投资单 在被投资单位持股
减值 本期计提 本期现
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 年末余额 单位持股 位表决权比 比例与表决权比例
准备 减值准备 金红利
比例(%) 例(%) 不一致的说明
睢宁新华书店有限公司 成本法 30,266,614.32 30,266,614.32 30,266,614.32 100 100
邳州新华书店有限公司 成本法 24,936,617.41 24,936,617.41 24,936,617.41 100 100
新沂新华书店有限公司 成本法 19,525,745.33 19,525,745.33 19,525,745.33 100 100
常州新华书店有限公司 成本法 61,243,192.87 61,243,192.87 61,243,192.87 100 100
苏州新华书店有限公司 成本法 77,895,626.97 77,895,626.97 77,895,626.97 100 100
常熟新华书店有限公司 成本法 23,161,621.16 23,161,621.16 23,161,621.16 100 100
张家港新华书店有限公司 成本法 22,028,951.12 22,028,951.12 22,028,951.12 100 100
太仓新华书店有限公司 成本法 8,079,894.77 8,079,894.77 8,079,894.77 100 100
昆山新华书店有限公司 成本法 17,101,358.50 17,101,358.50 17,101,358.50 100 100
南通新华书店有限公司 成本法 3,438,226.73 3,438,226.73 3,438,226.73 100 100
海安新华书店有限公司 成本法 13,680,858.05 13,680,858.05 13,680,858.05 100 100
如皋新华书店有限公司 成本法 23,768,444.63 23,768,444.63 23,768,444.63 100 100
如东新华书店有限公司 成本法 13,571,792.49 13,571,792.49 13,571,792.49 100 100
通州新华书店有限公司 成本法 18,782,524.15 18,782,524.15 18,782,524.15 100 100
海门新华书店有限公司 成本法 10,843,013.63 10,843,013.63 10,843,013.63 100 100
启东新华书店有限公司 成本法 15,762,207.62 15,762,207.62 15,762,207.62 100 100
连云港新华书店有限公司 成本法 24,822,922.78 24,822,922.78 24,822,922.78 100 100
赣榆新华书店有限公司 成本法 15,277,904.21 15,277,904.21 15,277,904.21 100 100
158
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2012 年 1-6 月
财务报表附注
在被投资 在被投资单 在被投资单位持股
减值 本期计提 本期现
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 年末余额 单位持股 位表决权比 比例与表决权比例
准备 减值准备 金红利
比例(%) 例(%) 不一致的说明
东海新华书店有限公司 成本法 21,350,161.97 21,350,161.97 21,350,161.97 100 100
灌云新华书店有限公司 成本法 11,662,043.03 11,662,043.03 11,662,043.03 100 100
灌南新华书店有限公司 成本法 10,144,740.53 10,144,740.53 10,144,740.53 100 100
淮安新华书店有限公司 成本法 28,742,187.71 28,742,187.71 28,742,187.71 100 100
淮阴新华书店有限公司 成本法 12,632,381.71 12,632,381.71 12,632,381.71 100 100
涟水新华书店有限公司 成本法 8,361,367.59 8,361,367.59 8,361,367.59 100 100
楚州新华书店有限公司 成本法 12,740,456.93 12,740,456.93 12,740,456.93 100 100
洪泽新华书店有限公司 成本法 4,977,221.78 4,977,221.78 4,977,221.78 100 100
盱眙新华书店有限公司 成本法 9,922,011.64 9,922,011.64 9,922,011.64 100 100
金湖新华书店有限公司 成本法 4,673,425.53 4,673,425.53 4,673,425.53 100 100
盐城新华书店有限公司 成本法 17,773,654.92 17,773,654.92 17,773,654.92 100 100
响水新华书店有限公司 成本法 10,095,413.91 10,095,413.91 10,095,413.91 100 100
滨海新华书店有限公司 成本法 12,271,597.56 12,271,597.56 12,271,597.56 100 100
阜宁新华书店有限公司 成本法 24,440,067.55 24,440,067.55 24,440,067.55 100 100
射阳新华书店有限公司 成本法 19,615,001.95 19,615,001.95 19,615,001.95 100 100
建湖新华书店有限公司 成本法 13,999,915.05 13,999,915.05 13,999,915.05 100 100
大丰新华书店有限公司 成本法 8,140,891.52 8,140,891.52 8,140,891.52 100 100
东台新华书店有限公司 成本法 13,090,542.50 13,090,542.50 13,090,542.50 100 100
159
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2012 年 1-6 月
财务报表附注
在被投资 在被投资单 在被投资单位持股
减值 本期计提 本期现
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 年末余额 单位持股 位表决权比 比例与表决权比例
准备 减值准备 金红利
比例(%) 例(%) 不一致的说明
扬州新华书店有限公司 成本法 35,655,745.15 35,655,745.15 35,655,745.15 100 100
仪征新华书店有限公司 成本法 9,108,007.50 9,108,007.50 9,108,007.50 100 100
高邮新华书店有限公司 成本法 10,869,140.88 10,869,140.88 10,869,140.88 100 100
宝应新华书店有限公司 成本法 11,403,287.57 11,403,287.57 11,403,287.57 100 100
镇江新华书店有限公司 成本法 15,022,423.02 15,022,423.02 15,022,423.02 100 100
丹阳新华书店有限公司 成本法 18,601,625.46 18,601,625.46 18,601,625.46 100 100
句容新华书店有限公司 成本法 13,517,162.35 13,517,162.35 13,517,162.35 100 100
扬中新华书店有限公司 成本法 8,741,648.18 8,741,648.18 8,741,648.18 100 100
泰州新华书店有限公司 成本法 21,213,302.59 21,213,302.59 21,213,302.59 100 100
兴化新华书店有限公司 成本法 55,804,161.73 55,804,161.73 55,804,161.73 100 100
靖江新华书店有限公司 成本法 19,602,322.69 19,602,322.69 19,602,322.69 100 100
泰兴新华书店有限公司 成本法 28,103,519.45 28,103,519.45 28,103,519.45 100 100
姜堰新华书店有限公司 成本法 27,852,826.47 27,852,826.47 27,852,826.47 100 100
宿迁新华书店有限公司 成本法 38,097,336.41 38,097,336.41 38,097,336.41 100 100
沭阳新华书店有限公司 成本法 23,827,067.84 23,827,067.84 23,827,067.84 100 100
泗阳新华书店有限公司 成本法 0.00 0.00 0.00 100 100
泗洪新华书店有限公司 成本法 25,071,818.15 25,071,818.15 25,071,818.15 100 100
南京凤凰新华书店有限公司 成本法 15,707,316.30 15,707,316.30 15,707,316.30 100 100
160
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2012 年 1-6 月
财务报表附注
在被投资 在被投资单 在被投资单位持股
减值 本期计提 本期现
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 年末余额 单位持股 位表决权比 比例与表决权比例
准备 减值准备 金红利
比例(%) 例(%) 不一致的说明
江苏新华物流配送有限公司 成本法 1,427,286.87 1,427,286.87 1,427,286.87 100 100
江苏凤凰新华文化发展有限
成本法 21,538,362.14 21,538,362.14 21,538,362.14 100 100
责任公司
义乌市万卷新华图书有限责
成本法 1,524,233.27 1,524,233.27 1,524,233.27 51 51
任公司
北京凤凰顺源物流有限公司 成本法 2,550,000.00 2,550,000.00 2,550,000.00 51 51
江苏现代职教图书发行有限
成本法 2,550,000.00 2,550,000.00 2,550,000.00 51 51
公司
海南凤凰新华发行有限责任
成本法 231,650,000.00 231,650,000.00 231,650,000.00 51 51
公司
江苏人民出版社有限公司 成本法 50,572,913.99 44,572,913.99 6,000,000.00 50,572,913.99 100 100
江苏凤凰科学技术出版社有
成本法 143,250,153.14 143,250,153.14 143,250,153.14 100 100
限公司
江苏凤凰教育出版社有限公
成本法 593,287,037.91 593,287,037.91 593,287,037.91 100 100
司
江苏凤凰少年儿童出版社有
成本法 45,726,282.71 45,726,282.71 45,726,282.71 100 100
限公司
江苏凤凰美术出版社有限公
成本法 21,651,100.99 21,651,100.99 21,651,100.99 100 100
司
161
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2012 年 1-6 月
财务报表附注
在被投资 在被投资单 在被投资单位持股
减值 本期计提 本期现
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 年末余额 单位持股 位表决权比 比例与表决权比例
准备 减值准备 金红利
比例(%) 例(%) 不一致的说明
江苏凤凰出版社有限公司 成本法 22,582,555.43 22,582,555.43 22,582,555.43 100 100
江苏凤凰文艺出版社有限公
成本法 35,498,771.94 15,498,771.94 20,000,000.00 35,498,771.94 100 100
司
江苏译林出版社有限公司 成本法 170,492,154.44 170,492,154.44 170,492,154.44 100 100
江苏凤凰电子音像出版社有
成本法 17,068,679.19 17,068,679.19 17,068,679.19 100 100
限公司
江苏凤凰信息技术有限公司 成本法 26,010,623.10 26,010,623.10 26,010,623.10 100 100
江苏凤凰职业教育图书有限
成本法 100,000,000.00 20,000,000.00 80,000,000.00 100,000,000.00 100 100
公司
北京凤凰天下文化发展有限
成本法 21,542,624.06 21,542,624.06 21,542,624.06 100 100
公司
苏州凤凰投资管理有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100 100
其他被投资单位
深圳特区图书贸易中心 成本法 202,779.00 202,779.00 202,779.00 5 以下 5 以下
新淮铁路 成本法 2,000.00 2,000.00 2,000.00 5 以下 5 以下
北京新华文轩图书信息咨询
成本法 1,000,000.00
有限公司
162
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2012 年 1-6 月
财务报表附注
在被投资 在被投资单 在被投资单位持股
减值 本期计提 本期现
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 年末余额 单位持股 位表决权比 比例与表决权比例
准备 减值准备 金红利
比例(%) 例(%) 不一致的说明
南京科信文化传媒有限责任
成本法 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 15 15
公司
成本法小计 2,698,275,671.19 106,000,000.00 2,804,275,671.19
合计 2,698,275,671.19 106,000,000.00 2,804,275,671.19
2、 本期无以明显高于账面价值的价格出售长期股权投资的情况
163
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财务报表附注
(四) 营业收入和营业成本
1、 营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上期金额
主营业务收入 1,534,944,616.18 1,523,143,596.38
其他业务收入 2,186,694.80 2,729,321.13
营业成本 1,331,761,270.96 1,325,502,040.19
2、 主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）出版 170,086,180.87 120,761,188.42 142,712,212.89 102,221,743.26
（2）发行业 1,534,944,616.18 1,380,850,493.10 1,523,143,596.38 1,365,740,094.02
（3）广告业
小 计 1,705,030,797.05 1,501,611,681.52 1,665,855,809.27 1,467,961,837.28
减：内部抵销数 170,086,180.87 170,086,180.87 142,712,212.89 142,712,212.89
合 计 1,534,944,616.18 1,331,525,500.65 1,523,143,596.38 1,325,249,624.39
3、 主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
一、出版
教材 170,086,180.87 120,761,188.42 142,712,212.89 102,221,743.26
二、发行
教材 338,451,655.69 296,186,006.68 399,799,889.07 341,249,113.15
一般图书 1,105,889,794.52 1,011,496,479.10 1,079,196,592.38 985,083,908.98
音像制品 16,188,255.51 15,183,399.65 40,226,219.44 35,528,332.03
文化用品及其他 74,414,910.46 57,984,607.67 3,920,895.49 3,878,739.86
小 计 1,705,030,797.05 1,501,611,681.52 1,665,855,809.27 1,467,961,837.28
减：内部抵销数 170,086,180.87 170,086,180.87 142,712,212.89 142,712,212.89
合 计 1,534,944,616.18 1,331,525,500.65 1,523,143,596.38 1,325,249,624.39
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2012 年 1-6 月
财务报表附注
4、 主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地 区
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
江苏省 1,686,974,474.65 1,485,110,810.16 1,641,315,836.24 1,446,217,517.74
海南省
其他省市 18,056,322.40 16,500,871.36 24,539,973.03 21,744,319.54
小 计 1,705,030,797.05 1,501,611,681.52 1,665,855,809.27 1,467,961,837.28
减：内部抵销数 170,086,180.87 170,086,180.87 142,712,212.89 142,712,212.89
合 计 1,534,944,616.18 1,331,525,500.65 1,523,143,596.38 1,325,249,624.39
5、 公司前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入的比
客户名称 营业收入总额
例(%)
南京新华书店有限公司 107,864,276.88 7.03
无锡新华书店有限公司 54,289,198.80 3.54
常州新华书店有限公司 43,302,878.46 2.82
江阴新华书店有限公司 40,185,281.57 2.62
苏州新华书店有限公司 39,008,386.61 2.54
合计 284,650,022.32 18.55
(五) 投资收益
1、 投资收益明细
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 465,903,825.56 218,849,460.13
权益法核算的长期股权投资收益 -1,448,241.95
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他 8,265,420.47
165
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财务报表附注
合 计 474,169,246.03 217,401,218.18
(六) 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 616,462,524.68 298,136,593.29
加：资产减值准备 16,841,748.84 22,292,765.38
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 12,621,309.77 12,282,395.01
无形资产摊销 4,248,040.03 4,336,084.84
长期待摊费用摊销 256,987.04 165,522.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
4,619.27 107,050.48
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,662,451.98
投资损失（收益以“－”号填列） -474,169,246.03 -217,401,218.18
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 384,736,555.90 317,093,608.45
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -65,300,825.39 -192,329,086.41
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 330,123,658.42 78,754,558.95
其 他
经营活动产生的现金流量净额 827,487,824.51 323,438,274.11
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 5,099,925,674.58 1,481,611,998.43
减：现金的期初余额 5,829,856,283.10 1,442,973,141.86
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -729,930,608.52 38,638,856.57
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十二、 补充资料
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 -1,576,900.07
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
17,525,474.78
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
9,665,370.49
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
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项目 本期金额 说明
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,400,400.10
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 9,233.42
少数股东权益影响额（税后） 13,573.13
合 计 16,236,351.65
(二) 净资产收益率及每股收益：
加权平均净资产 每股收益（元）
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.43% 0.19 0.19
扣除非经常性损益后归属于公司
5.24% 0.18 0.18
普通股股东的净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）2012 年 6 月 30 日应收账款余额 430,443,464.65 元，较期初余额增加了 79.82%，
其主要原因是：2012 年春季教材教辅销售款尚未全部收回。
（2）2012 年 6 月 30 日其他应收款余额 136,568,041.32 元，较期初余额增加了
82.96%，其主要原因是：凤凰阿歇特文化发展（北京）有限公司、江苏长江职教信
息咨询股份有限公司拟投资款分别增加 600 万、580 万；投标保证金增加 400 万；
对江苏凤凰出版传媒集团有限公司（江苏省出版总社）代垫社保及离退休人员工资
款项增加 700 万；另各子孙公司备用金增加。
（3）2012 年 6 月 30 日存货余额 1,105,221,041.66 元，较期初余额减少了 30.57%，
其主要原因是：2012 年春季教材教辅销售结转成本。
（4）2012 年 6 月 30 日其他流动资产余额 1,610,000,000.00 元，较期初余额增加了
3751.67%，其主要原因是：购买银行理财产品增加。
（5）2012 年 6 月 30 日商誉余额 101,728,869.66 元，较期初余额增加了 308.79%，
其主要原因是：新增非同一控制下企业（北京字里行间文化发展有限公司、北京念
念文化传播有限公司、厦门凤凰创壹软件有限公司、江苏凤凰克莱教育咨询信息有
限公司）合并，投资成本大于应享有被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉。
（6）2012 年 6 月 30 日应交税费余额 11,921,486.60 元，较期初余额增加了 141.19%，
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其主要原因是：本期营业收入销项税冲减了期初留抵的进项税余额。
（7）财务费用 2012 年 1-6 月发生额为-74,056,392.93 元，较上期发生额减少
410.87%，主要原因是：本期募集资金利息收入增加，上期无此因素。
（8）投资收益 2012 年 1-6 月发生额为 12,778,704.55 元，较上期发生额增加
1990.11%，主要原因是：购买银行理财产品收益增加及吴江市农村商业银行股份有
限公司分红收益 297 万余元，上期无此因素。
（9）营业外收入 2012 年 1-6 月发生额为 53,132,172.72 元，较上期发生额增加
180.37%，主要原因是：本期收到增值税退税 30,039,916.66 元。
（10）少数股东损益 2012 年 1-6 月发生额为 6,438,674.77 元，较上期发生额增加
239.33%，主要原因是：本期部分非全资孙公司盈利。
十三、 财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事于 2012 年 8 月 22 日批准报出。
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
二〇一二年八月二十四日
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