江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
601928
2013 年半年度报告
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江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人陈海燕、主管会计工作负责人周斌及会计机构负责人（会计主管人员）吴小毓声
明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：
公司第二届董事会第六次临时会议审议通过了《关于公司 2013 年中期利润分配的议案》（详
见 2013-8-22 详见同日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》和登载于上海证券交
易所网站（www.sse.com.cn）的《凤凰传媒第二届董事会第六次临时会议决议公告》。
公司各全资子公司已在 2013 年上半年将经审计的 2012 年净利润在提取 10%法定公积金后，
全部向母公司分配。针对这部分利润，拟定具体分配预案如下：
以公司 2013 年 6 月 30 日总股本 2,544,900,000.00 股为基数，向全体股东每股派发现金股利 0.10
元（含税），共计派发现金股利 254,490,000.00 元，剩余未分配利润，结转以后年度分配。不实施资
本公积金转增股本等其他形式的分配方案。
六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义 .......................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介 .................................................................................................................................. 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ...................................................................................................... 6
第四节 董事会报告 .............................................................................................................................. 8
第五节 重要事项 ................................................................................................................................ 17
第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................ 21
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ........................................................................................ 24
第八节 备查文件目录 ........................................................................................................................ 24
财务报告 .............................................................................................................................................. 25
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
凤凰传媒、公司、本公司 指 江苏凤凰出版传媒股份有限公司
控股股东、出版集团 指 江苏凤凰出版传媒集团有限公司
弘毅投资产业一期基金（天津）
弘毅投资 指
（有限合伙）
4
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 江苏凤凰出版传媒股份有限公司
公司的中文名称简称 凤凰传媒
Jiangsu Phoenix Publishing&Media Corporation
公司的外文名称
Limited
公司的外文名称缩写 Phoenix Media
公司的法定代表人 陈海燕
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐云祥 苏行嘉
联系地址 江苏省南京市百子亭 34 号 江苏省南京市百子亭 34 号
电话 025-51883301 025-51883338
传真 025-51883366 025-51883338
电子信箱 xuyx@ppm.cn suxj@ppm.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 江苏省南京市仙新路 98 号
公司注册地址的邮政编码 210046
公司办公地址 江苏省南京市百子亭 34 号
公司办公地址的邮政编码 210009
公司网址 www.ppm.cn
电子信箱 zhengquan@ppm.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券发展部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 凤凰传媒 601928 无
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
上年同期 本报告期
本报告期（1－6 比上年同
主要会计数据
月） 调整后 调整前 期增减
(%)
营业收入 3,663,672,437.48 3,355,784,513.27 3,355,317,612.42 9.17
归属于上市公司股东的净利
522,881,799.68 480,861,000.24 482,030,628.66 8.74
润
归属于上市公司股东的扣除
450,978,561.60 464,624,648.59 465,794,277.01 -2.94
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净
562,109,668.95 636,464,293.24 641,839,142.83 -11.68
额
上年度末 本报告期
末比上年
本报告期末
调整后 调整前 度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资
9,616,023,595.37 9,092,789,016.34 9,092,789,016.34 5.75
产
13,958,619,511.7 13,280,904,081.5
总资产 13,280,904,081.55 5.10
9 5
(二) 主要财务指标
上年同期 本报告期比上
本报告期（1
主要财务指标 年同期增减
－6 月） 调整后 调整前
(%)
基本每股收益（元／股） 0.21 0.19 0.19 10.53
稀释每股收益（元／股） 0.21 0.19 0.19 10.53
扣除非经常性损益后的基本每股
0.18 0.18 0.18 0.00
收益（元／股）
增加 0.2 个百
加权平均净资产收益率（%） 5.59 5.39 5.43
分点
扣除非经常性损益后的加权平均 减少 0.39 个百
4.82 5.21 5.22
净资产收益率（%） 分点
说明一、因 2013 年度财政部和国家税务总局尚未出台是否延续县及县以下新华书店增值税免征政策，
故与上年同期相比，报告期内营业收入不包含这部分增值税免征，当期增值税已征缴。同时，本报告期
内未有先征后返的税项计入当期营业外收入科目。
说明二、本公司以 2012 年 1 月 1 日为合并日，支付现金 900 万元作为合并成本，向母公司江苏凤凰出
版传媒集团有限公司购买了其原持有的凤凰阿歇特文化发展(北京)有限公司 50%的股权，合并成本在合
并日的账面价值总额为 5,893,334.39 元。与本公司的子公司江苏译林出版社有限公司原持有的 1%股权
合计持有凤凰阿歇特文化发展(北京)有限公司 51%股权。
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合并日的确定依据：根据北京市新闻出版局同意国有股权变更的批复、江苏省财政厅苏财资（2011）
97 号同意国有股权转让的批复，转让基准日为 2011 年 12 月 31 日。
该合并事项为同一控制下企业合并，故追溯调整上年同期数。
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 2,039,913.87
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
14,490,398.64
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外
委托他人投资或管理资产的损益 60,776,303.23 银行理财产品收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-5,434,013.21
出
少数股东权益影响额 6,220.34
所得税影响额 24,415.21
合计 71,903,238.08
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013 年上半年，围绕"以内容为核心，以数字技术为基础，以物业为依托的多元化、全媒体新型传
媒企业"的战略目标，公司克服宏观经济增长趋缓的不利因素，以稳固主营、加快转型、确保增长、持
续发展为工作要求，年初确定了 8 项工作目标和 36 项具体任务。公司上下攻坚克难、狠抓落实，各项
工作和经营业绩达到了年初预定的目标。截止 6 月 30 日，实现销售收入 36.64 亿元，利润总额 5.24 亿
元，净利润 5.2 亿元，同比分别增长 9.17%、7.6%、7%。
（注：因 2013 年度财政部和国家税务总局尚未出台是否延续县及县以下新华书店增值税免征政策，故与上年同期
相比，报告期内营业收入不包含这部分增值税免征，当期增值税已征缴。同时，本报告期内未有先征后返的税项计入当
期营业外收入科目。）
1、数字产业增长快速。公司将数字出版作为加快转型、持续发展的战略板块，加大投入、加快进
度、精心打造。继在全国率先实现数字出版盈利之后，上半年数字产业增长进一步加快。凤凰创壹公司
上半年实现营业收入 3265.62 万元，利润 1626.79 万元，同比分别增长 198.29%和 80.98%；凤侠公司（游
侠网）销售收入近 1200 万元，利润 102 万元，同比分别增长 295%和 132%；以数字化教材、凤凰优课
系统、凤凰学习网、凤凰智能英语为核心内容，基本形成整体性的"凤凰云校园"数字教育解决方案，已
组织 60 余所学校、1800 名教师试用，并在省内 13 个地区发展 15 家销售代理商，与联想、DELL 等厂
商建立了销售合作关系；成功中标江苏移动英语学堂项目等。
不仅如此，手机游戏、网络游戏作为公司数字出版的重要板块，已进入实质性推进阶段。上半年，
已完成一家手游公司的尽职调查和框架协议签署，有望于三季度完成重组，奠定游戏板块的基本雏形。
2、教育出版优势持续。课标教材是公司的核心优势之一。报告期内，有 10 个学科 11 种课标教材
全部通过审查；全省免费教材、作业本和新华字典招标取得了三年独家供货权（由既往的一年一招改为
三年一招）；通过"校园书店"建设、与地方教研部门合作开发"刚需教辅"、教辅发行规范培训等办法，
最大程度地满足教辅需求；大力开发职业教材，已出版凤凰职业教材 720 种，比上年同期增加 270 种；
凤凰版课标教材的省外渠道拓展已下三城，在湖南、成都、广州已建立分公司或购置办公场所，其他省
市的拓展力度也进一步加大，孕育着强劲的增长动力。
3、大众出版强势发力。适应读者阅读习惯的转变，大力推进图文书出版，以苏科社为代表，上半
年出版新书 30 种，重印 70 种，销售增幅 50%以上，全年有望冲刺 1 亿元的销售；全面开展"三年选题
回头看"活动，切实提高选题创新能力和市场占有率；"中国长城"跨媒体复合出版工程进展顺利，《中国
长城志》进入审稿阶段，《长城：中国的故事》进入拍摄阶段；"中国运河"跨媒体复合出版工程已修订
完善编纂方案及样稿；少先队活动课程动漫版全媒体复合出版工程取得阶段性成果，一集宣传片和五集
动画片已制作完成，获得团中央和基层单位的好评；"宝贝疙瘩顶呱呱"跨媒体复合出版工程全面提速，
出版图书 23 中，开发音频内容 1000 个、数字内容 144 个；出版基地建设稳步推进，社科人文基地、世
界文学基地、儿童文学基地、动漫网游图书及延伸产品基地成绩喜人，已全部达到时间过半、任务超半；
《"中国梦"的根本保障》、《清廉领袖毛泽东》、《人的精神家园》入选中宣部"十八大精神主体出版重点
选题"，并纳入 2013 年度国家出版基金资助项目申报范围；上半年累计上报主题出版和"双百"选题 66
个，8 个选题入选 2013 年度国家出版基金项目，1 个选题入选 2013 年度新闻出版改革发展项目库，7
种出版物获第四届中华优秀出版物奖，5 种图书入选总局向全国青少年推荐的百种优秀读物。
4、投资强力驱动转型。公司以资本为杠杆，大力撬动转型发展。围绕数字化、实体网络、优势出
版企业、产业链延伸四大重点，公司加大投资力度，强力推进"多元化、全媒体"建设。与全国第一方阵
手游、网游公司密切接触，重组合作进入实质性操作阶段；苏科社出资 1000 多万元，收购优秀图文出
版公司含章行文；苏少社与优秀少儿出版公司杭州金瑞合资组建凤凰金瑞少儿出版公司；向文艺社注资
2000 万元，成立凤凰广告公司；出资 3000 万元，组建投资基金，参股明年即将申报上市的大数据直复
营销公司（勒卡斯），收益状况良好；完成 36 个、预算 1.25 亿元的非募投类实体网络转型的投资审核
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与立项；新取得江阴、泰兴、苏州吴中三块文化广场建设用地，将投资约 8 亿元总面积超过 12 万平方
米的文化 MALL；印务、影视板块注入工作全面启动。
5、借力内控完善管理。对 PWC 前期、中期内控成果进行了质量论证，完善修订了 PWC 凤凰传媒
内控手册，全面优化经营管理流程，完成公司总部 10 个职能部门和 12 家试点子公司的内控审计，招标
选聘德勤华永指导服务所有子公司的内控实施，修订完善《工程建设项目资金管理暂行办法》等规章制
度，全面强化"流程管事，制度管人"。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 3,663,672,437.48 3,355,784,513.27 9.17
营业成本 2,265,129,680.20 2,097,835,420.85 7.97
销售费用 468,988,947.91 408,753,814.42 14.74
管理费用 432,881,826.90 372,929,295.50 16.08
财务费用 -38,028,322.23 -73,677,447.56 -48.39
经营活动产生的现金流量净额 562,109,668.95 636,464,293.24 -11.68
投资活动产生的现金流量净额 -283,184,486.26 -1,718,287,048.45 -83.52
筹资活动产生的现金流量净额 10,322,212.85 -160,336,066.16 -106.44
研发支出 5,073,830.61 4,464,455.04 13.65
财务费用变动原因说明：存款利息收入减少
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期理财产品活动较上年同期增加
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：上期向股东分配了股利
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利率比
毛利率 入比上 本比上
分行业 营业收入 营业成本 上年增减
(%) 年增减 年增减
（%）
(%) (%)
减少 0.34
（1）出版行业 1,365,953,845.26 1,038,807,899.32 23.95 16.88 17.41
个百分点
减少 1.07
（2）发行行业 3,192,023,883.46 2,265,379,350.09 29.03 13.55 15.28
个百分点
（3）物流、软件开
发、教育培训以及
42,734,056.15 9,375,851.92 78.06
贸易流通等其他行
业
减少 0.41
小计 4,600,711,784.87 3,313,563,101.33 27.98 15.60 16.27
个百分点
减：合并抵消数 1,037,053,759.78 1,069,839,602.63
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增加 1.37
合计 3,563,658,025.09 2,243,723,498.70 37.04 9.94 7.61
个百分点
主营业务分产品情况
营业收 营业成
毛利率比
毛利率 入比上 本比上
分产品 营业收入 营业成本 上年增减
（％） 年增减 年增减
（%）
(%) (%)
（1）出版行业
增加 0.89
教材 474,511,527.24 352,876,562.48 25.63 13.81 12.46
个百分点
教辅 423,658,437.94 330,904,988.18 21.89
增加 1.65
一般图书 392,126,075.17 294,016,222.97 25.02 -40.81 -42.09
个百分点
减少 8.08
音像制品 58,308,368.73 46,075,890.51 20.98 -34.69 -27.25
个百分点
文化用品及其他 17,349,436.19 14,934,235.18 13.92
（2）发行行业
减少 1.32
教材 994,473,692.28 725,865,942.71 27.01 76.99 80.26
个百分点
教辅 823,325,599.37 546,443,747.03 33.63
减少 2.27
一般图书 824,781,760.53 580,148,559.20 29.66 -55.41 -53.93
个百分点
增加 6.53
音像制品 21,790,425.94 14,109,648.55 35.25 2.25 -7.12
个百分点
增加 0.60
文化用品及其他 527,652,405.33 398,811,452.60 24.42 39.55 38.46
个百分点
（3）其他行业产品
42,734,056.15 9,375,851.92 78.06
服务
减少 0.41
小计 4,600,711,784.87 3,313,563,101.33 27.98 15.60 16.27
个百分点
减：合并抵消数 1,037,053,759.78 1,069,839,602.63
增加 1.37
合计 3,563,658,025.09 2,243,723,498.70 37.04 9.94 7.61
个百分点
2013 年 1-6 月凤凰传媒主营业务收入 35.64 亿元，比上年同期增长 9.94%；主营业务成本 22.44 亿
元，比上年同期增长 7.61%；毛利率 37.04%，比上年同期增加 1.37 个百分点，毛利率上升的主要因素：
发行业务音像制品毛利率有所提高。
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
（1）出版行业
江苏省 985,889,339.95 6.38
海南省 21,222,641.30 403.00
其他省市 358,841,864.00 50.97
10
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
（2）发行行业
江苏省 2,911,496,891.20 9.27
海南省 152,381,348.40 23.64
其他省市 128,145,643.86 448.95
（2）其他行业
江苏省 16,610,692.78
海南省 6,148,856.18
其他省市 19,974,507.18
小计 4,600,711,784.87 15.60
减：合并抵消数 1,037,053,759.78
合计 3,563,658,025.09 9.94
（1） 出版行业海南省实现营业收入 2122.26 万元，比上年同期增长 403%，主要是海南凤凰新华
发行集团收购了海南教材出版发行公司所致。
（2） 发行行业其他省市实现营业收入 1.28 亿元，比上年同期增长 448.95%，主要是凤凰教育发
展公司自接手省外市场业务以来，不断规范业务合同的签订以及合作推广模式，根据各地具体情况制定
教材推广策略，在教材、光盘销售上获得良好成绩，办公用品销售上也有所突破，馆配项目全面启动收
获丰厚。
(三) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期内，公司作为有限合伙人投资人民币 3,000 万元参与设立上海泰来仁智投资中心（有限合伙）
专项投资杭州勒卡斯广告策划有限公司。该有限合伙共募集 1 亿元人民币，持有目标公司杭州勒卡斯广
告策划有限公司普通股股权 25%。目标公司与宝洁、英菲尼迪、宝马等大公司建立了广告咨询服务关
系。增资后的资金主要用于行业上的战略布局，积极拓展电信、航空、金融、邮政等客户，从汽车、快
消等行业成功转型为多行业数据营销。资金还将用于建设吴江数据中心，进一步提升对大数据存储、分
析和使用一体化的能力。目标公司在增资后业务发展态势良好，盈利能力持续增强。
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
单位:元 币种:人民币
本报告期已使
募集 募集 已累计使用募集 尚未使用募集资 尚未使用募集资金用途及
募集资金总额 用募集资金总
年份 方式 资金总额 金总额 去向
额
2011 首 次 4,479,200,000.00 104,704,904.66 2,431,598,962.01 2,001,559,710.79 公司分别在北京银行股份
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江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
本报告期已使
募集 募集 已累计使用募集 尚未使用募集资 尚未使用募集资金用途及
募集资金总额 用募集资金总
年份 方式 资金总额 金总额 去向
额
发行 有限公司南京分行、中国工
商银行股份有限公司江苏
省分行营业部、中国民生银
行股份有限公司南京分行
和兴业银行股份有限公司
南京城南支行四家银行设
立了专项账户存储募集资
金，专款专用。
合计 / 4,479,200,000.00 104,704,904.66 2,431,598,962.01 2,001,559,710.79 /
2013 年上半年度，公司共使用募集资金人民币 10,470.49 万元。截至 2013 年 6 月 30 日，公司实
际累计使用募集资金人民币 243,160 万元，募集资金专户余额为 200,156 万元（含累计净利息收入共计
11,471 万元）。
(2) 募集资金承诺项目使用情况
单位:元 币种:人民币
变更原
是否 是否
是否 产生 因及募
承诺项 募集资金拟投 募集资金本报 募集资金累计 符合 项目 预计 符合 未达到计划进度
变更 收益 集资金
目名称 入金额 告期投入金额 实际投入金额 计划 进度 收益 预计 和收益说明
项目 情况 变更程
进度 收益
序说明
大 型 书
城（文化 不适
否 977,120,000.00 64,259,047.66 486,043,675.53 不适用
mall）建 用
设项目
因项目消防验收工作
需在本公司与项目合
其中：苏州 不适 作方在全部工程竣工
凤凰书城
否 265,820,000.00 20,507,497.07 263,202,633.55 否 后统一办理，故造成
用
该项目暂未达预计进
度
南通凤凰 不适
书城
否 293,870,000.00 31,213,627.89 172,224,485.39 是
用
因优化项目的体量、
扬州凤凰 不适
书城
否 162,420,000.00 829,180.00 1,210,239.00 否 业态和效益需要，推
用 迟了建设进度
因优化项目的体量、
镇江凤凰 不适
书城
否 146,460,000.00 505,322.67 1,678,275.67 否 业态和效益需要，推
用 迟了建设进度
因优化项目的体量、
姜堰凤凰 不适
书城
否 108,550,000.00 11,203,420.03 47,728,041.92 否 业态和效益需要，推
用 迟了建设进度
ERP 建 不适
否 200,590,000.00 5,476,429.00 10,865,463.20 是 不适用
设项目 用
因行业的市场、技
基 础 教
术、业务发展等情
育 出 版
不适 况变化，考虑到项
数 字 化否 353,500,000.00 7,530,848.00 20,189,234.28 否 不适用
用 目实施后的可持
建 设 项
续发展、适应新的
目
变化及公司需求，
12
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
变更原
是否 是否
是否 产生 因及募
承诺项 募集资金拟投 募集资金本报 募集资金累计 符合 项目 预计 符合 未达到计划进度
变更 收益 集资金
目名称 入金额 告期投入金额 实际投入金额 计划 进度 收益 预计 和收益说明
项目 情况 变更程
进度 收益
序说明
公司正对项目实
施方案进行优化
论证，待最终方案
确定后将启动建
设
因调整原有建设
新 港 物 方案，扩大该项目
流 中 心 不适 规模，有效降低土
否 349,900,000.00 438,580.00 619,885.00 否 不适用
二 期 建 用 地成本，提高投资
设项目 效益，故推迟了建
设进度；
由下属子公司负
责具体实施，目前
电 子 商
正在实施过程中，
务 平 台 不适
否 51,100,000.00 0 0否 凤凰传媒将使用 不适用
建 设 项 用
该募投项目资金
目
对项目实施方公
司进行增资；
项目实施已经由
各子公司自行垫
教 育 类 资，由于建设工程
出 版 物 延期等原因导致
省 外 营 不适 项目延后，待项目
否 173,080,000.00 0 0否 不适用
销 渠 道 用 完成后凤凰传媒
建 设 项 将使用各募投项
目 目资金对项目实
施方公司进行增
资。
职 业 教
育 教 材 不适
否 252,310,000.00 0 80,000,000.00 是 不适用
复 合 出 用
版项目
项目实施已经由
各子公司自行垫
资，由于建设工程
连 锁 经 延期等原因导致
营 网 点 不适 项目延后，待项目
否 79,030,000.00 0 0否 不适用
改 造 项 用 完成后凤凰传媒
目 将使用各募投项
目资金对项目实
施方公司进行增
资。
项目实施已经由
各子公司自行垫
文 化 数
资，由于建设工程
码 用 品 不适
否 74,940,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 否 延期等原因导致 不适用
连 锁 经 用
项目延后，待项目
营项目
完成后凤凰传媒
将使用各募投项
13
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
变更原
是否 是否
是否 产生 因及募
承诺项 募集资金拟投 募集资金本报 募集资金累计 符合 项目 预计 符合 未达到计划进度
变更 收益 集资金
目名称 入金额 告期投入金额 实际投入金额 计划 进度 收益 预计 和收益说明
项目 情况 变更程
进度 收益
序说明
目资金对项目实
施方公司进行增
资。
补 充 冲
不适
流 动 资否 250,000,000.00 0 250,000,000.00 是 不适用
用
金
2,761,570,000.0
合计 / 104,704,904.66 874,718,258.01 / / / / / /
0
（3）其他
公司《首次公开发行 A 股股票招股说明书》中披露，职业教育教材复合出版项目拟由江苏凤凰职
业教育图书有限公司（“凤凰职教”）实施，进一步拓展凤凰职教公司的职业教育教材编写能力，在 3
年内完成公共文化课教材、专业课教材的编写和虚拟实训教学软件的开发。由于凤凰职教自行开发虚拟
实训教学软件需要引进技术人才，进行产品研发，需要一定周期，公司经过考察分析论证，鉴于厦门创
壹软件有限公司（以下简称“厦门创壹”）在虚拟实训教学软件开发领域的显著优势，将凤凰职教自行
开发虚拟实训教学软件变更为凤凰职教与厦门创壹合作开发，即由公司对凤凰职教增资 8,000 万元，凤
凰职教以增资资金 7,726.5 万元收购厦门创壹 51%的股权，并通过厦门创壹进行虚拟实训教学软件的开
发。
公司于 2012 年 3 月 14 日召开第一届董事会第十六次会议审议通过《关于增资凤凰职教并由其收购
厦门创壹软件有限公司项目的议案》。公司于 2012 年 4 月 6 日召开的第一届董事会第十八次会议、第一
届监事会第七次会议和 2012 年 5 月 4 日召开的 2011 年年度股东大会审议通过《关于变更职教复合出版
项目部分募集资金实施主体和方式的议案》。公司独立董事发表了同意意见、保荐人出具了专项核查意
见。据此，公司于 2012 年 6 月 11 日从工商银行募集资金专户中转出 8,000 万元，用于增资凤凰职教。
4、 主要子公司、参股公司分析
注册资本 持股比例
子公司全称 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
（万元） （%）
江苏凤凰教育
出版社有限公 4,000.00 100 861,220,151.24 670,358,676.78 312,533,002.40 57,230,992.21 57,253,311.41
司
江苏译林出版
3,000.00 100 411,226,390.09 197,707,829.10 155,978,233.80 19,100,367.25 20,798,278.92
社有限公司
无锡新华书店
500 100 72,292,899.05 26,015,530.61 89,168,652.34 4,749,113.58 4,769,394.49
有限责任公司
厦门凤凰创壹
1,336.83 51 62,228,164.12 53,197,590.10 32,656,230.24 16,224,965.50 15,425,787.22
软件有限公司
常州新华书店
1,500.00 100 99,734,997.48 30,932,699.54 82,263,022.00 5,897,593.47 5,736,380.28
有限责任公司
兴化新华书店
200 100 126,732,298.17 74,652,042.37 37,104,804.55 5,408,063.36 5,305,232.31
有限责任公司
姜堰新华书店
200 100 95,532,215.26 51,316,386.94 64,947,126.89 11,772,874.41 11,815,566.51
有限责任公司
扬州新华书店
500 100 36,453,070.22 17,360,327.99 35,506,285.19 1,836,274.86 1,105,744.22
有限责任公司
江苏凤凰教育
2,000.00 100 194,996,735.89 73,777,008.44 193,571,836.57 11,119,178.18 11,119,178.18
发展有限公司
14
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
注册资本 持股比例
子公司全称 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
（万元） （%）
江苏凤凰少年
儿童出版社有 3,255.00 100 170,704,897.55 57,029,329.26 103,597,700.27 6,155,960.53 6,713,213.73
限公司
江苏凤凰科学
技术出版社有 4,000.00 100 257,031,234.21 149,728,527.76 126,870,192.64 6,790,229.66 7,755,324.71
限公司
苏州新华书店
2,500.00 100 104,805,062.39 48,992,474.42 65,557,491.42 5,298,237.93 5,361,359.71
有限责任公司
常熟新华书店
200 100 84,412,402.72 32,264,825.99 53,396,903.48 4,089,120.19 4,173,815.43
有限责任公司
如皋新华书店
200 100 82,924,145.39 36,876,775.44 58,863,198.27 4,670,990.60 4,665,610.80
有限责任公司
如东新华书店
200 100 63,091,057.22 31,150,633.36 34,259,647.77 3,144,201.67 3,085,117.33
有限责任公司
海安新华书店
200 100 55,649,853.77 24,034,521.72 38,260,578.00 5,523,822.06 4,004,169.61
有限责任公司
通州新华书店
200 100 73,809,351.61 30,870,579.73 52,692,985.14 4,731,761.84 4,722,481.11
有限责任公司
泰兴新华书店
200 100 78,837,004.28 46,972,227.94 44,571,951.09 5,736,965.68 5,122,031.97
有限责任公司
南京新华书店
500 100 197,334,144.73 27,972,961.31 168,059,696.92 6,241,129.21 6,242,333.31
有限责任公司
海门新华书店
200 100 57,435,128.04 20,532,856.02 40,001,828.66 2,834,134.07 2,953,018.57
有限责任公司
5、 非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
本报告期投入 累计实际投入 项目收益情
项目名称 项目金额 项目进度
金额 金额 况
苏州吴中凤凰
23,362.66 符合进度 5,617.27 5,617.27 不适用
文化广场
射阳凤凰文化
21,693.51 符合进度 4,582.82 4,582.82 不适用
广场
江阴凤凰文化
58,430.30 符合进度 8,990.87 8,990.87 不适用
广场
泰兴凤凰文化
23,500.00 符合进度 2,793.00 2,793.00 不适用
广场
合计 126,986.47 / 21,983.96 21,983.96 /
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
本报告期内无利润分配方案实施
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司各全资子公司已在 2013 年上半年将经审计的 2012 年净利润在提取 10%法定公积金后，全部
向母公司分配。针对这部分利润，拟定具体分配方案如下：
以公司 2013 年 6 月 30 日总股本 2,544,900,000.00 股为基数，向全体股东每股派发现金股利 0.10 元
15
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
（含税），共计派发现金股利 254，490,000.00 元，剩余未分配利润，结转以后年度分配。不实施资本公
积金转增股本等其他形式的分配方案。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
16
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
凤凰传媒作为有限合伙人投资人民币 3,000 万元
详见 2013-6-25 刊登于《中国证券报》、《上海证
参与设立上海泰来仁智投资中心（有限合伙）专
券报》、《证券时报》以及登载于上海证券交易所
项投资杭州勒卡斯广告策划有限公司。该有限合
网站（www.sse.com.cn）的《凤凰传媒关于投资
伙共募集 1 亿元人民币，持有目标公司普通股股
参股杭州勒卡斯广告策划有限公司的公告》。
权 25%。
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 临时公告未披露的事项
单位:元 币种:人民币
占同类 交易价格与
关联交 关联 关联交
关联关 关联交 关联交 交易金 市场 市场参考价
关联交易方 易定价 交易 关联交易金额 易结算
系 易类型 易内容 额的比 价格 格差异较大
原则 价格 方式
例(%) 的原因
江苏省出版 母 公 司
购买商 市场化
印刷物资有 的 控 股 124,693,498.45 16.75
品 定价
限公司 子公司
江苏凤凰新 母 公 司
接受劳 市场化
华印务有限 的 控 股 19,069,002.58 0.84
务 定价
公司 子公司
江苏凤凰盐 母 公 司
接受劳 市场化
城印刷有限 的 控 股 17,492,175.99 0.77
务 定价
公司 子公司
江苏凤凰通 母 公 司
接受劳 市场化
达印刷有限 的 控 股 10,411,687.32 0.46
务 定价
公司 子公司
合计 / / 171,666,364.34 18.82 / / /
17
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
由于出版物的纸张和印刷环节目前仍保留在出版集团，为满足日常经营需要，报告期内本公司与出
版集团部分下属子公司进行纸张采购、接受印刷加工服务。为减少与本公司之间的关联交易、继续做大
做强本公司，本公司控股股东出版集团已承诺未来将其所持有与印刷、物资采购业务相关资产注入本公
司。
根据本公司与出版集团签署的《商品与服务交易框架协议》，上述日常关联交易按照"公平自愿、互
惠互利"的原则进行，交易价格公允合理，不影响上市公司的独立性。
为减少与本公司之间的关联交易、继续做大做强本公司，本公司控股股东出版集团已承诺未来将其
所持有与印刷、物资采购业务相关资产注入本公司。
(二) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
详见 2013-6-25 刊登于《中国证券报》、《上海证
凤凰传媒与凤凰置业联合竞买泰兴 TX2013-3 号
券报》、《证券时报》以及登载于上海证券交易所
地块，土地出让金 1.87 亿元，凤凰传媒支付约 0.55
网站（www.sse.com.cn）的《凤凰传媒关联交易
亿元，凤凰置业支付约 1.32 亿元。
公告》。
凤凰传媒与凤凰置业联合竞买合肥 S1207 地块， 详见 2012-10-10 刊登于《中国证券报》、《上海证
土地出让金总额为 27676.48 万元，其中凤凰置业 券报》、《证券时报》以及登载于上海证券交易所
需支付土地出让金 26431.04 万元，凤凰传媒需支 网站（www.sse.com.cn）的《凤凰传媒关联交易
付土地出让金 1245.44 万元； 公告》。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
1、根据江苏凤凰置业有限公司与江苏凤凰出版传媒股份有限公司（原"江苏省新华书店集团有限公
司"）签订的《关于"苏园土挂（2008）05 号地块"项目开发建设与书城经营协议书》，苏州凤凰置业有限
公司为其代建苏州凤凰国际书城项目中的书城。根据 2010 年 3 月 23 日江苏凤凰置业有限公司、江苏凤
凰出版传媒股份有限公司、苏州凤凰置业有限公司三方签订的协议书，以最终竣工决算确认的建设成本
扣除掉前期费用后的实际发生额作为计算工程建设管理费用的基数依据，江苏凤凰出版传媒股份有限公
司应按该基数的 0.5%向苏州凤凰置业有限公司支付委托工程建设管理费用，截止 2013 年 6 月 30 日，
该项目尚未竣工决算，本期尚未收取工程建设管理费。截止 2013 年 6 月 30 日，苏州凤凰置业有限公司
共收到江苏凤凰出版传媒股份有限公司预付的代建款 348,866,674.18 元。
2、2010 年 1 月 26 日，江苏凤凰置业投资股份有限公司的全资子公司江苏凤凰置业有限公司与江
苏凤凰出版传媒股份有限公司联合参加了南通市位于崇川路北侧、行政中心中央绿轴东侧的 CR9058 地
块竞拍，并以约 3.48 亿元的价格竞得该地块。2010 年 2 月 2 日，江苏凤凰置业有限公司、江苏凤凰出
版传媒股份有限公司与南通市国土资源局就受让该地块正式签订了土地出让协议。该地块规划建筑面积
不超过 129,000 平方米，其中书城建筑面积 50,000 平方米左右。根据规划建筑面积分摊，江苏凤凰置业
有限公司应于 2010 年 6 月 28 日前支付土地出让价款 2.13 亿元。该项目中的书城将由江苏凤凰置业有
限公司代建。根据双方签订的委托代建协议，以最终竣工决算确认的建设成本扣除掉前期费用后的实际
发生额作为计算工程委托事务报酬的基数依据，江苏凤凰出版传媒股份有限公司应按该基数的 0.5%向
江苏凤凰置业有限公司支付委托事务报酬。2010 年 5 月 10 日，江苏凤凰置业有限公司设立南通凤凰置
业有限公司开发该项目，该项目于 2010 年 5 月份开工，截止 2013 年 6 月 30 日，该项目尚未竣工决算，
南通凤凰置业有限公司本年度未收取委托事务报酬。截止 2013 年 6 月 30 日，南通凤凰置业有限公司共
收到江苏凤凰出版传媒股份有限公司预付的代建款 166,612,000.00 元。
六、 重大合同及其履行情况
18
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
√ 不适用
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事
项
如未能及 如未能
是否 是否
时履行应 及时履
承诺 承诺时间 有履 及时
承诺背景 承诺方 承诺内容 说明未完 行应说
类型 及期限 行期 严格
成履行的 明下一
限 履行
具体原因 步计划
自本公司
江 苏 凤 凰 自本公司股票上市之日起三十六个
股票上市
股 份 出 版 传 媒 月内，不转让或委托他人管理其已
之日起三是 是
限售 集 团 有 限 直接和间接持有的发行人股份，也
十六个月
公司 不由发行人收购该部分股份。
内
根据《境内证券市场转持部分国有
股充实全国社会保障基金实施办
法》（财企[2009]94 号）的有关规 自 本 公 司
全 国 社 会 定，由出版集团转由全国社会保障 股 票 上 市
股份
保 障 基 金 基金理事会持有的本公司国有股 之 日 起 三 是 是
限售
理事会 （按本次发行的实际发行股份总数 十 六 个 月
的 10%计算），全国社会保障基金 内
理事会承继原股东出版集团的禁售
与首次公 期义务。
开发行相 为避免潜在的同业竞争，保证投资
关的承诺 者的利益，本公司控股股东出版集
团于 2011 年 3 月向本公司出具了
《避免同业竞争与利益冲突的承诺
函》，具体承诺如下：1、出版集团
目前没有直接或间接的从事任何与
江苏凤凰
解决 股份公司现有主要业务存在竞争的
出版传媒
同业 业务活动；2、在今后的任何时间， 否 是
集团有限
竞争 出版集团将不直接或间接的从事任
公司
何（包括但不限于通过投资、收购、
兼并等方式）与本公司现有主要业
务存在竞争的业务活动；3、若本公
司今后从事新的业务领域，则出版
集团将不从事或控制其它公司/经
济组织从事与本公司新的业务领域
19
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
如未能及 如未能
是否 是否
时履行应 及时履
承诺 承诺时间 有履 及时
承诺背景 承诺方 承诺内容 说明未完 行应说
类型 及期限 行期 严格
成履行的 明下一
限 履行
具体原因 步计划
相同或相似的业务活动；4、出版集
团不以本公司控股股东的地位谋求
不正当利益，进而损害本公司其他
股东的权益；5、如出版集团违反上
述声明、保证与承诺，出版集团同
意给予本公司赔偿。出版集团下属
单位对本承诺函任何条款的违反等
同于出版集团的违反。
为减少与本公司之间的关联交易、
继续做大做强本公司，本公司控股
江 苏 凤 凰 股东出版集团承诺，在本公司首次 首 次 公 开
资 产 出 版 传 媒 公开发行 A 股并上市后两年内，出 发行 A 股
是 是
注入 集 团 有 限 版集团将其所持有与印刷、物资采 并 上 市 后
公司 购业务相关的股权及资产以定向增 两年内
发或其他合法且适当的方式注入本
公司。
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚
及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均
未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
九、 公司治理情况
报告期内，公司始终严格遵循证监会关于重点推进公司治理、股东分红、内幕信息、内控体系建设
等方面的监管工作要求，以此为契机，严格按照《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》
以及中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范经营管理行为，保护中小投资
者利益。
目前，公司建立并完善了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理架构，董事会
下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会等四个专门委员会，分别在战略发展、
审计、薪酬考核、董事高管提名等方面协助董事会履行职能。公司制定了《股东大会议事规则》、《董事
会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作制度》、《独立董事工作制度》、
《关联交易决策制度》、《对外担保决策制度》、《内部审计制度》、《信息披露事务管理制度》、《募集资金
管理制度》、《投资者关系管理制度》、《对外投资管理制度》以及董事会专门委员会议事规则等相关制度，
为公司法人治理的规范化运行提供了制度保证。
20
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
本报告期内未发生股份变动的情况。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
本报告期后到半年报披露日期间未发生股份变动情况。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
本公司原股东弘毅投资产业一期基金(天津)(有限合伙)所持有的本公司股票 1.5 亿股已于 2012 年 11
月 29 日承诺期限届满。上述股份已于 2012 年 11 月 30 日上市流通，该部分股份由"有限售条件股份"
转为"无限售条件流通股份"。（详见 2013 年 4 月 25 日登载于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的凤
凰传媒 2012 年度报告）
截止 2013 年 7 月 12 日，弘毅投资已通过上海证券交易所交易系统、上海证券交易所大宗交易平台
累计减持 1.5 亿股，占公司股份总数的 5.89%。截止 2013 年 7 月 12 日收市后，弘毅投资不再持有本公
司股份。（详见 2013 年 7 月 16 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及登载于上海
证券交易所网站 www.sse.com.cn 的《凤凰传媒关于股东减持股份进展情况的公告》）
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 44,638
前十名股东持股情况
持股比 报告期内增 持有有限售条 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 减 件股份数量 股份数量
江苏凤凰出版传媒集团
国有法人 72.11 1,835,000,000 0 1,835,000,000 无 0
有限公司
弘毅投资产业一期基金 境内非国有
3.06 77,940,000 -72,060,000 0 无 0
(天津)(有限合伙) 法人
全国社会保障基金理事
国有法人 2.00 50,900,000 0 50,900,000 无 0
会转持三户
中国人寿保险股份有限 境内非国有 0.67 17,085,365 2,198,894 0 无 0
21
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
报告期末股东总数 44,638
公司－分红－个人分红 法人
－005L－FH002 沪
中国农业银行－国泰金
境内非国有
牛创新成长股票型证券 0.59 14,999,535 14,999,535 0 无 0
法人
投资基金
境内非国有
长江证券股份有限公司 0.59 14,892,598 14,892,598 0 无 0
法人
全国社保基金一零八组 境内非国有
0.57 14,499,830 14,499,830 0 无 0
合 法人
境内非国有
金鑫证券投资基金 0.50 12,835,644 12,835,644 0 无 0
法人
中国银行－南方高增长
境内非国有
股票型开放式证券投资 0.47 12,000,000 12,000,000 0 无 0
法人
基金
泰康人寿保险股份有限
境内非国有
公司－分红－个人分红 0.45 11,500,000 3,891,208 0 无 0
法人
－019L－FH002 沪
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
人民币 77,940,
弘毅投资产业一期基金(天津)(有限合伙) 77,940,000
普通股 000
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－ 人民币 17,085,
17,085,365
005L－FH002 沪 普通股 365
中国农业银行－国泰金牛创新成长股票型证券投资基 人民币 14,999,
14,999,535
金 普通股 535
人民币 14,892,
长江证券股份有限公司 14,892,598
普通股 598
人民币 14,499,
全国社保基金一零八组合 14,499,830
普通股 830
人民币 12,835,
金鑫证券投资基金 12,835,644
普通股 644
人民币 12,000,
中国银行－南方高增长股票型开放式证券投资基金 12,000,000
普通股 000
泰康人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－ 人民币 11,500,
11,500,000
019L－FH002 沪 普通股 000
人民币 9,999,8
交通银行－易方达科讯股票型证券投资基金 9,999,888
普通股 88
人民币 7,001,4
中国工商银行－申万菱信新动力股票型证券投资基金 7,001,492
普通股 92
上述股东关联关系或一致行动的说明 无关联关系
22
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件股东
售条件股份 新增可上市交易 限售条件
号 名称 可上市交易时间
数量 股份数量
自首次公开发行股票
江苏凤凰出版传 上市之日起，三十六
1 1,835,000,000 2014 年 12 月 1 日
媒集团有限公司 个月内不上市交易或
转让。
自首次公开发行股票
全国社会保障基
上市之日起，三十六
2 金理事会转持三 50,900,000 2014 年 12 月 1 日
个月内不上市交易或
户
转让。
上述股东关联关系或一致行动的说
无关联关系
明
(二) 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
23
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内现任及离任董事、监事和高级管理人员持股情况未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
第八节 备查文件目录
一、 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报
表。
二、 报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：陈海燕
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2013 年 8 月 21 日
24
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
财务报告
（2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日止）
25
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
资产负债表
2013年6月30日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资 产 附注十三 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 5,696,188,773.92 5,504,501,767.98
交易性金融资产
应收票据
应收账款 （一） 131,569,869.29 95,555,701.43
预付款项 9,795,599.66 5,674,040.79
应收利息 39,999,097.20
应收股利 823,265.15
其他应收款 （二） 290,590,254.92 125,504,535.74
存货 821,505,475.26 937,148,110.25
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,535,000,000.00 1,575,000,000.00
流动资产合计 8,484,649,973.05 8,284,206,518.54
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （三） 2,999,253,480.88 2,932,253,480.88
投资性房地产
固定资产 650,340,758.22 662,383,956.72
在建工程 766,776,881.13 579,224,399.53
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 437,212,014.29 307,158,110.33
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,130,521.54 1,387,508.58
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 4,854,713,656.06 4,482,407,456.04
资产总计 13,339,363,629.11 12,766,613,974.58
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人： 周斌 会计机构负责人：吴小毓
报表 第 1 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
资产负债表（续）
2013年6月30日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益（或股东权益） 附注十三 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 1,343,628,329.77 1,315,020,508.50
预收款项 11,639.35 12,037,116.69
应付职工薪酬 227,815.52 36,787,820.44
应交税费 -4,525,041.72 -46,934,054.96
应付利息 2,735,147.24 25,711,361.13
应付股利
其他应付款 2,956,645,353.11 3,191,622,350.44
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 4,298,723,243.27 4,534,245,102.24
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 14,000,000.00 14,000,000.00
非流动负债合计 14,000,000.00 14,000,000.00
负债合计 4,312,723,243.27 4,548,245,102.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,544,900,000.00 2,544,900,000.00
资本公积 5,073,036,880.01 5,073,036,880.01
减：库存股
专项储备 34,646,705.21 34,646,705.21
报表 第 2 页
负债和所有者权益（或股东权益） 附注十三 期末余额 年初余额
盈余公积 173,932,498.72 173,932,498.72
一般风险准备
未分配利润 1,200,124,301.90 391,852,788.40
所有者权益（或股东权益）合计 9,026,640,385.84 8,218,368,872.34
负债和所有者权益（或股东权益）总计 13,339,363,629.11 12,766,613,974.58
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓
报表 第 3 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
合并资产负债表
2013年6月30日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资 产 附注五 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 （一） 6,158,268,884.32 5,869,021,488.78
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 （二） 2,949,598.00
应收账款 （三） 577,389,979.97 243,644,012.90
预付款项 （四） 186,197,415.51 160,127,418.44
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 （五） 1,967,426.84 40,483,062.49
应收股利
其他应收款 （六） 271,698,573.31 151,235,695.67
买入返售金融资产
存货 （七） 1,196,982,002.54 1,532,401,056.62
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 （八） 1,546,955,034.42 1,652,000,000.00
流动资产合计 9,939,459,316.91 9,651,862,332.90
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （九） 26,415,173.31 26,477,676.60
投资性房地产 （十） 79,494,517.88 80,550,648.03
固定资产 (十一) 2,055,273,356.57 2,083,973,171.20
在建工程 (十二) 1,089,394,821.28 801,779,733.54
工程物资
报表 第 4 页
资 产 附注五 期末余额 年初余额
固定资产清理 (十三) 30,139.33 13,110.44
生产性生物资产
油气资产
无形资产 (十四) 626,359,313.76 498,601,230.75
开发支出 (十五) 5,073,830.61 4,464,455.04
商誉 (十六) 105,868,612.92 102,822,437.24
长期待摊费用 (十七) 27,607,023.66 26,887,575.36
递延所得税资产 （十八） 3,643,405.56 3,471,710.45
其他非流动资产
非流动资产合计 4,019,160,194.88 3,629,041,748.65
资产总计 13,958,619,511.79 13,280,904,081.55
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓
报表 第 5 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
合并资产负债表（续）
2013 年 6 月 30 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益（或股东权益） 附注五 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 （二十） 1,777,951,410.65 1,587,551,174.48
预收款项 （二十一） 573,903,898.77 711,943,424.61
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 （二十二） 192,931,117.34 223,177,771.67
应交税费 （二十三） 12,216,644.97 -33,437,585.68
应付利息
应付股利 （二十四） 750,000.00
其他应付款 （二十五） 512,380,409.64 429,478,099.54
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 3,069,383,481.37 2,919,462,884.62
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 11,142.00 14,856.00
专项应付款 （二十六） 841,531,095.66 836,811,999.35
预计负债
报表 第 6 页
负债和所有者权益（或股东权益） 附注五 期末余额 年初余额
递延所得税负债
其他非流动负债 （二十七） 16,375,398.15 21,080,090.03
非流动负债合计 857,917,635.81 857,906,945.38
负债合计 3,927,301,117.18 3,777,369,830.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） （二十八） 2,544,900,000.00 2,544,900,000.00
资本公积 （二十九） 3,044,643,146.76 3,044,290,367.41
减：库存股
专项储备 （三十） 81,585,972.78 81,585,972.78
盈余公积 （三十一） 1,299,804,388.06 1,299,804,388.06
一般风险准备
未分配利润 （三十二） 2,645,090,087.77 2,122,208,288.09
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 9,616,023,595.37 9,092,789,016.34
少数股东权益 415,294,799.24 410,745,235.21
所有者权益（或股东权益）合计 10,031,318,394.61 9,503,534,251.55
负债和所有者权益（或股东权益）总
13,958,619,511.79 13,280,904,081.55
计
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓
报表 第 7 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
利润表
2013 年度 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
附注十
项 目 本期金额 上期金额
三
一、营业收入 （四） 1,637,911,450.73 1,537,131,310.98
减：营业成本 （四） 1,397,270,570.14 1,331,761,270.96
营业税金及附加 1,953,882.02 1,280,932.23
销售费用 42,737,928.71 44,881,057.60
管理费用 73,271,942.81 60,210,589.26
财务费用 -30,462,755.35 -59,691,127.07
资产减值损失 683,643.40 16,841,748.84
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） （五） 656,658,510.65 474,169,246.03
其中：对联营企业和合营企业的投资收
益
二、营业利润（亏损以“-”填列） 809,114,749.65 616,016,085.19
加：营业外收入 229,026.30 2,628,152.67
减：营业外支出 1,072,262.45 2,181,713.18
其中：非流动资产处置损失 20,262.45 22,273.12
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 808,271,513.50 616,462,524.68
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 808,271,513.50 616,462,524.68
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.32 0.24
（二）稀释每股收益 0.32 0.24
六、其他综合收益
七、综合收益总额 808,271,513.50 616,462,524.68
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓
报表 第 8 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
合并利润表
2013 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 附注五 本期金额 上期金额
一、营业总收入 3,663,672,437.48 3,355,784,513.27
其中：营业收入 （三十三） 3,663,672,437.48 3,355,784,513.27
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,213,442,872.59 2,917,748,210.93
其中：营业成本 （三十三） 2,265,129,680.20 2,097,835,420.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 （三十四） 29,572,804.31 19,160,886.51
销售费用 （三十五） 468,988,947.91 408,753,814.42
管理费用 （三十六） 432,881,826.90 372,929,295.50
财务费用 （三十七） -38,028,322.23 -73,677,447.56
资产减值损失 （三十八） 54,897,935.50 92,746,241.21
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填
列）
投资收益（损失以“-”号填列） （三十九） 60,606,978.02 12,778,704.55
其中：对联营企业和合营企业的投资
-169,325.21 134,757.26
收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 510,836,542.91 450,815,006.89
加：营业外收入 （四十） 27,129,929.39 53,162,672.72
减：营业外支出 （四十一） 14,369,458.40 16,666,481.45
其中：非流动资产处置损失 153,054.83 1,754,013.72
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 523,597,013.90 487,311,198.16
报表 第 9 页
项 目 附注五 本期金额 上期金额
减：所得税费用 （四十二） 3,207,146.01 1,135,283.79
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 520,389,867.89 486,175,914.37
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 522,881,799.68 480,861,000.24
少数股东损益 -2,491,931.79 5,314,914.13
六、每股收益：
（一）基本每股收益 （四十三） 0.21 0.19
（二）稀释每股收益 （四十三） 0.21 0.19
七、其他综合收益
八、综合收益总额 520,389,867.89 486,175,914.37
归属于母公司所有者的综合收益总额 522,881,799.68 480,861,000.24
归属于少数股东的综合收益总额 -2,491,931.79 5,314,914.13
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓
报表 第 10 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
现金流量表
2013 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,804,752,305.55 1,696,072,454.73
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 185,278,450.23 514,010,732.86
经营活动现金流入小计 1,990,030,755.78 2,210,083,187.59
购买商品、接受劳务支付的现金 1,415,625,900.44 1,213,671,211.4
支付给职工以及为职工支付的现金 73,428,979.35 60,615,773.30
支付的各项税费 18,452,167.29 6,773,901.07
支付其他与经营活动有关的现金 601,599,350.96 101,534,477.31
经营活动现金流出小计 2,109,106,398.04 1,382,595,363.08
经营活动产生的现金流量净额 -119,075,642.26 827,487,824.51
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 1,590,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 657,481,775.80 475,730,470.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
272,794.41 17,653.85
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 22,061,820.00
投资活动现金流入小计 2,247,754,570.21 497,809,944.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
327,477,823.49 65,332,557.93
付的现金
投资支付的现金 1,617,000,000.00 1,776,800,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,944,477,823.49 1,842,132,557.93
投资活动产生的现金流量净额 303,276,746.72 -1,344,322,613.56
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
报表 第 11 页
项 目 本期金额 上期金额
收到其他与筹资活动有关的现金 7,485,901.48
筹资活动现金流入小计 7,485,901.48
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 213,095,819.47
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 213,095,819.47
筹资活动产生的现金流量净额 7,485,901.48 -213,095,819.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 191,687,005.94 -729,930,608.52
加：期初现金及现金等价物余额 5,504,501,767.98 5,829,856,283.10
六、期末现金及现金等价物余额 5,696,188,773.92 5,099,925,674.58
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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报表 第 12 页
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合并现金流量表
2013 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 附注五 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 3,967,531,606.79 3,419,341,620.31
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,664,171.69 30,039,916.66
收到其他与经营活动有关的现金 （四十四） 155,847,801.82 204,855,624.03
经营活动现金流入小计 4,125,043,580.30 3,654,237,161.00
购买商品、接受劳务支付的现金 2,326,316,506.49 2,023,020,862.51
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 536,462,520.87 483,449,401.86
支付的各项税费 215,978,871.69 93,705,784.08
支付其他与经营活动有关的现金 （四十四） 484,176,012.30 417,596,819.31
经营活动现金流出小计 3,562,933,911.35 3,017,772,867.76
经营活动产生的现金流量净额 562,109,668.95 636,464,293.24
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 1,665,000,000.00 41,996,771.00
取得投资收益所收到的现金 60,776,303.23 11,842,947.29
报表 第 13 页
项 目 附注五 本期金额 上期金额
处置固定资产、无形资产和其他长
3406,966.89 3,673,061.98
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 22,061,820.00
投资活动现金流入小计 1,729,183,270.12 79,574,600.27
购建固定资产、无形资产和其他长
457,361,261.41 97,807,834.95
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,555,006,494.97 1,616,760,232.31
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
83,293,581.46
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,012,367,756.38 1,797,861,648.72
投资活动产生的现金流量净额 -283,184,486.26 -1,718,287,048.45
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 3,586,311.37 43,255,933.84
其中：子公司吸收少数股东投资收
3,586,311.37 25,292,088.49
到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 （四十四） 7,485,901.48
筹资活动现金流入小计 11,072,212.85 43,255,933.84
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
750,000.00 203,592,000.00
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
750,000.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 750,000.00 203,592,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 10,322,212.85 -160,336,066.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-390,824.82
响
五、现金及现金等价物净增加额 289,247,395.54 -1,242,549,646.19
加：期初现金及现金等价物余额 5,869,021,488.78 7,115,970,603.48
六、期末现金及现金等价物余额 6,158,268,884.32 5,873,420,957.29
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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所有者权益变动表
2013 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期金额
项 目 实收资本 减：库 一般风险
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
(或股本) 存股 准备
2,544,900,000.0 5,073,036,880.
一、上年年末余额 34,646,705.21 173,932,498.72 391,852,788.40 8,218,368,872.34
0 01
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
2,544,900,000.0 5,073,036,880.
二、本年年初余额 34,646,705.21 173,932,498.72 391,852,788.40 8,218,368,872.34
0 01
三、本期增减变动金额（减少以“-”
808,271,513.50 808,271,513.50
号填列）
（一）净利润 808,271,513.50 808,271,513.50
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
报表 第 15 页
本期金额
项 目 实收资本 减：库 一般风险
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
(或股本) 存股 准备
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
2,544,900,000.0 5,073,036,880. 1,200,124,301.9
四、本期期末余额 34,646,705.21 173,932,498.72 9,026,640,385.84
0 01 0
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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报表 第 16 页
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所有者权益变动表（续）
2013 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上年同期金额
项 目 实收资本(或股 减：库 一般风险准
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股 备
一、上年年末余额 2,544,900,000.00 5,076,143,545.62 34,646,705.21 96,762,094.40 206,299,149.57 7,958,751,494.80
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,544,900,000.00 5,076,143,545.62 34,646,705.21 96,762,094.40 206,299,149.57 7,958,751,494.80
三、本期增减变动金额（减少以“-”
412,870,524.68 412,870,524.68
号填列）
（一）净利润 616,462,524.68 616,462,524.68
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 616,462,524.68 616,462,524.68
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 -203,592,000.00 -203,592,000.00
1．提取盈余公积
报表 第 17 页
上年同期金额
项 目 实收资本(或股 减：库 一般风险准
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股 备
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -203,592,000.00 -203,592,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 2,544,900,000.00 5,076,143,545.62 34,646,705.21 96,762,094.40 619,169,674.25 8,371,622,019.48
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓
报表 第 18 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
合并所有者权益变动表
2013 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期金额
项 目 归属于母公司所有者权益
实收资本(或股 减：库 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
本) 存股 准备
一、上年年末余额 2,544,900,000.00 3,044,290,367.41 81,585,972.78 1,299,804,388.06 2,122,208,288.09 410,745,235.21 9,503,534,251.55
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,544,900,000.00 3,044,290,367.41 81,585,972.78 1,299,804,388.06 2,122,208,288.09 410,745,235.21 9,503,534,251.55
三、本期增减变动金额（减少以―-‖
352,779.35 522,881,799.68 4,549,564.03 527,784,143.06
号填列）
（一）净利润 522,881,799.68 -2,491,931.79 520,389,867.89
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 522,881,799.68 -2,491,931.79 520,389,867.89
（三）所有者投入和减少资本 352,779.35 7,041,495.82 7,394,275.17
1．所有者投入资本 2,940,000.00 2,940,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他 352,779.35 4,101,495.82 4,454,275.17
（四）利润分配
1．提取盈余公积
报表 第 19 页
本期金额
项 目 归属于母公司所有者权益
实收资本(或股 减：库 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
本) 存股 准备
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 2,544,900,000.00 3,044,643,146.76 81,585,972.78 1,299,804,388.06 2,645,090,087.77 410,294,799.24 10,031,318,394.61
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓
报表 第 20 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
合并所有者权益变动表（续）
2013 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上年同期金额
项 目 归属于母公司所有者权益
实收资本(或股 减：库 一般风险准 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
本) 存股 备
一、上年年末余额 2,544,900,000.00 3,058,190,501.41 75,927,786.72 1,222,633,983.74 1,781,140,844.75 261,281,132.74 8,944,074,249.36
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,544,900,000.00 3,058,190,501.41 75,927,786.72 1,222,633,983.74 1,781,140,844.75 261,281,132.74 8,944,074,249.36
三、本期增减变动金额（减少以
-2,624,797.44 277,269,000.24 39,749,301.06 314,393,503.86
―-‖号填列）
（一）净利润 480,861,000.24 5,314,914.13 486,175,914.37
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 480,861,000.24 5,314,914.13 486,175,914.37
（三）所有者投入和减少资本 34,434,386.93 34,434,386.93
1．所有者投入资本 34,434,386.93 34,434,386.93
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 -203,592,000.00 -203,592,000.00
1．提取盈余公积
报表 第 21 页
上年同期金额
项 目 归属于母公司所有者权益
实收资本(或股 减：库 一般风险准 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
本) 存股 备
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -203,592,000.00 -203,592,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 -2,624,797.44 -2,624,797.44
1．本期提取
2．本期使用 2,624,797.44 2,624,797.44
（七）其他
四、本期期末余额 2,544,900,000.00 3,058,190,501.41 73,302,989.28 1,222,633,983.74 2,058,409,844.99 301,030,433.80 9,258,467,753.22
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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报表 第 22 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
二 O 一三年半年度财务报表附注
一、 公司基本情况
江苏凤凰出版传媒股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于 2009 年 6 月经江苏
省委宣传部和江苏省财政厅苏宣复【2009】3 号、苏财教【2009】75 号文批准，由江苏省新
华书店集团有限公司整体变更设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号：
320000000001056。2011 年 11 月 30 日在上海证券交易所上市。所属行业为出版传媒。
江苏省新华书店集团有限公司前身江苏省新华书店，成立于 1985 年 2 月 5 日，性质为国有
企业。经江苏省人民政府《省政府关于将江苏省新华书店改制为江苏省新华书店集团有限公
司并组建江苏新华发行集团的批复》（苏政复【1998】179 号）批准，于 1999 年 4 月将江苏
省新华书店改制设立为江苏省新华书店集团有限公司，性质为国有独资公司。其设立时的实
收资本为 1.5 亿元人民币，江苏省人民政府为集团公司的出资者，授权省新闻出版局代行出
资者职权。
2001 年，江苏省人民政府出具《省政府关于同意组建江苏省出版集团有限公司的批复》（苏
政复【2001】119 号），批准组建江苏省出版集团有限公司（现更名为江苏凤凰出版传媒集
团有限公司，江苏凤凰出版传媒集团有限公司和江苏省出版总社为一套机构两块牌子，以下
简称“出版集团”），并将江苏省新华书店集团有限公司成建制地转为其子公司，由其持有江
苏省新华书店集团有限公司 100%股权。
2008 年 3 月 21 日，根据江苏凤凰出版传媒集团有限公司苏凤版业【2008】40 号文件批复，
将本公司原下属新华书店持有的拟纳入上市范围资产、负债无偿划转至本公司在当地新设的
全资子公司，同时将本公司非上市范围资产和下属新华书店完成划转后的 100%的权益全部
划转给江苏凤凰出版传媒集团有限公司下属的全资子公司江苏凤凰资产管理有限责任公司。
2008 年 5 月 30 日江苏省新华书店集团有限公司增资至 166,666,667.00 元，新增注册资本
16,666,667.00 元全部由新增股东弘毅投资产业一期基金（天津）（有限合伙）缴纳。上述实
收资本经江苏天华大彭会计师事务所有限公司验证，并由其于 2008 年 5 月 30 日出具了苏天
会验【2008】8 号验资报告。同日，取得了江苏省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照
（注册号：320000000001056 号）。
经《中共江苏省委宣传部 江苏省财政厅关于江苏凤凰新华书业股份有限公司（筹）国有股
权管理方案的批复》（苏宣复【2009】2 号、苏财教【2009】74 号）和《中共江苏省委宣传
部 江苏省财政厅关于同意设立江苏凤凰新华书业股份有限公司的批复》（苏宣复【2009】3
号、苏财教【2009】75 号）批准，本公司整体变更为股份有限公司，并以公司 2008 年 12 月
31 日经审计的账面净资产人民币 211,981.32 万元，按 1：0.7076 的比例折成 150,000.00 万
股（每股人民币 1 元）作为公司的总股本。本次变更业经立信会计师事务所有限公司出具
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江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
信会师报字（2009）第 23832 号《验资报告》验证，并于 2009 年 6 月 30 日在江苏省工商行
政管理局办理了变更登记手续。江苏凤凰出版传媒集团有限公司、弘毅投资产业一期基金（天
津）（有限合伙）按其原出资比例享有江苏凤凰新华书业股份有限公司的股份。
经江苏省委宣传部、江苏省财政厅于 2010 年 12 月 24 日《关于同意江苏凤凰出版传媒集团
有限公司将出版主业资产向江苏凤凰新华书业股份有限公司增资的批复》（苏财资【2010】
101 号）批准，同意出版集团以出版主业资产向本公司增资。出版集团与弘毅投资于 2010
年 12 月 25 日签署了《增资认购协议》，同意出版集团以经江苏华信资产评估有限公司评估
的江苏人民出版社有限公司等出版业务相关 12 家公司股权和出版主业资产截至 2010 年 8
月 31 日的净资产评估值 224,292.31 万元向本公司作价出资，本公司经中联资产评估有限公
司评估的截至 2010 年 8 月 31 日的净资产评估值为 627,801.32 万元，按照上述评估值，出版
集团出资资产折合 53,590 万股。此次增资完成后，本公司股本总额增加至 20.359 亿股，其
中出版集团持有 18.859 亿股，占比 92.63%，弘毅投资持有 1.5 亿股，占比 7.37%。2010 年
12 月 28 日，本公司更名为“江苏凤凰出版传媒股份有限公司”。
根据公司 2010 年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏凤凰出版
传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》）（证监许可[2011]1802 号）批准，公司向社会
公开发行人民币普通股（A 股）股票 50,900.00 万股，增加注册资本 50,900.00 万元。本次发
行后公司的注册资本为 254,490.00 万元，股本为 254,490.00 万元本次变更业经立信会计师事
务所有限公司出具信会师报字（2011）第 13684 号《验资报告》验证。
公司住所：南京市仙新路 98 号。法定代表人：陈海燕。许可经营项目：图书、报纸、期刊
总发行，图书、报纸、期刊、电子出版物全国连锁经营，图书、报刊、电子出版物批发零售，
音像制品连锁经营（分支机构经营），普通货运，酒类、预包装食品批发兼零售。一般经营
项目：纸及纸制品，文教用品的销售，货物包装，货物托运，仓储，出版发行信息服务，出
版发行营销策划，人才培训，自营和代理各类商品及技术的进出口业务，房屋租赁，设计、
制作、代理、发布国内各类广告（分支机构经营）。
二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布
的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指
南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准则‖)、以及中国证券监督管理
委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2010
年修订)的披露规定编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
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公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状
况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、 同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被
合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进
行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存
收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审
计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价
收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、 非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计
量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债
及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确
认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单
独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产
并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务
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很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价
值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按
照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得
税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息
表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经
济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，
差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，
计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介
费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确
认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会
计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可
辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务
报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编
制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润
表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期
初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将
子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期
初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同
合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；
将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，
对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
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量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉
及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利
润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他
原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失
控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为
当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可
辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资
而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资
产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险
很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直
接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期
投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债
券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损
益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值
变动损益。
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（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作
为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取
得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在
活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付
账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融
资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债
券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价
值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损
益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原
则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满
足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
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（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及
转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止
确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项
金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应
终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一
项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本
公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债
与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新
金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或
其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公
允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与
支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损
益。
5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部活跃市场中的报价。
6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金
融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减
值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素
后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者
权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
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对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观
上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当
期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(九) 应收款项坏账准备
1、 单项金额重大的应收款项坏账准备计提：
单项金额重大的判断依据或金额标准：金额为 500 万元及以上的应收款项。
单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：非关联方应收款项，按预计未来现金流
量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的
应收款项，按账龄计提坏账准备。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
与本公司存在控制或被控制、共同控制或被共同控制、施加重大影响
关联方
或被施加重大影响的各方
非关联方 除关联方以外的其他各方
…
按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
关联方 余额百分比法
非关联方 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 10 10
1－2 年 20 20
2－3 年 50 50
3 年以上 80 80
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
关联方 2 2
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显
迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。
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坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其
未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
(十) 存货
1、 存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托代
销商品等。
2、 发出存货的计价方法
材料发出时按先进先出法计价，存货发出时按加权平均法计价。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，根据财政部(财会［2004］1 号)关于印发《新闻出版业会
计核算办法》的通知，对库存图书、期刊(杂志)、音像制品、电子出版物、投影片等
出版物按分年核价、提取提成差价的方法计提存货跌价准备，出版物经批准报废时，
在出版物提成差价(存货跌价准备)中列支。提成差价(存货跌价准备)的计提标准：
（1） 纸质图书按库存图书总定价分年计提
分类 计提比例（%）
当年出版 0
前一年出版 20
前二年出版 30
前三年及三年以上出版 40
（2） 纸质期刊（包括年鉴）和挂历、年画，按期末库存实际成本全额提取存货跌价
准备。
（3） 音像制品、电子出版物和投影片，按年末库存实际成本的 30％提取，如遇上
述出版物升级，升级后的原有出版物仍有市场的，保留该出版物库存实际成本
10％，即按年末库存实际成本的 90%提取；升级后的原有出版物已无市场的，
则全部报废。
（4） 文化用品及其他商品采用个别认定法计提存货跌价准备。
对于存在退货期约定的销售，退货期未满的发出商品期末也按照上述规定计提存货跌
价准备。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
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(十一) 长期股权投资
1、 投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发
行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之
间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费
用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始
投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生
或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、
法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买
方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务
性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日
之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资
的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部
分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投
资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发
放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定
其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股
权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、 后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进
行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不
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能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资
成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股
权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外
所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或
承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公
积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计
政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行
调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额
或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营
企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享
有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长
期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质
上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应
收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额
外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期
间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记
已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及
长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净
利润和其他权益变动为基础进行核算。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相
关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他
方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响
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的，被投资单位为其联营企业。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，
其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折
现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额
的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减
值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十二) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完
成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用
建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销
政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减
值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十三) 固定资产
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 各类固定资产的折旧方法
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 35 3 2.77
机器设备 10 3 9.70
运输设备 4 3 24.25
电子设备 3 3 32.33
其他设备 5 3 19.40
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值
减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金
额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产
减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定
资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回
金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产
组为基础确定资产组的可收回金额。
(十四) 在建工程
1、 在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资
产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工
决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，
按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待
办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减
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值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可
收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现
金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金
额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程
减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十五) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的
汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以
资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计
入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以
支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停
资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用
停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分
资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销
售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
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符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过
3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的
资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中
断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借
款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际
发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投
资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超
过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一
般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价
金额，调整每期利息金额。
(十六) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定
用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具
有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入
账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计
入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入
账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货
币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成
本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入
账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账
价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、
注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息
费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
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（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法
预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊
销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
土地使用权 土地出让合同规定的使用年限
其他无形资产（软件等） 5年
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
截止本期末，公司无使用寿命不确定的无形资产。
4、 无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减
值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回
金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现
金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金
额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产
减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调
整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣
除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
5、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
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公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究
活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设
计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
6、 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，
在发生时计入当期损益。
(十七) 商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在
将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的
公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额
的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可
收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资
产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商
誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账
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面价值的，确认商誉的减值损失。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
(十八) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中
较短的期限平均摊销。
(十九) 预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资
产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间
价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确
定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，
则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种
结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能
发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概
率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定
能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
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(二十) 收入
1、 销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相
联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计
量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量
时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
出版单位的销售模式为买断模式、委托代销模式、附有退货条件（退货率、退货期）
的销售，委托代销模式和附有退货条件的销售合同多数还约定了结算期。适用的收入
确认时点为：
买断模式，发货并取得客户验收单时确认收入。
代销模式，发货、在约定的结算期通过与客户对账并取得代销清单时确认收入。
附有退货条件的销售，发货、退货期满并在约定的结算期通过与客户对账并取得销售
清单。如果根据以往同类出版物销售的历史经验等相关因素，可以对退货期内的预计
退货率做出可靠估计的，可以在发货并取得客户验收单时确认收入，但应在对退货可
能性做出合理、谨慎估计的基础上，同时确认与预计的退货相关的负债。
发行单位的批发业务与出版单位销售模式基本一致，收入确认条件也基本相同。发行
单位的零售业务一般采用现销模式，对于部分团购客户才也用赊销模式。
对零售业务，无销售退后条件的，以收取货款或取得索取货款的凭据，并将货物提交
给购买方时确认销售出版物收入；附有销售退回条件的参出版单位处理。
对于征订业务，2012 年秋及以前季度教材均确认收入，2013 年春教材不确认收入。
2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情
况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、 存在退货期约定情况下的销售收入确认时点
在没有退货期约定的情况下，本公司在商品发出并取得对方确认凭据时确认销售收
入。在有退货期约定的情况下，客户于退货期内提前结算的，本公司于结算时确认销
售收入；否则，本公司在合同约定的退货期满时确认销售收入。
(二十一) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关
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的政府补助和与收益相关的政府补助。
2、 会计处理
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建
造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为
递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关
费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税
主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主
体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产
及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十三) 经营租赁
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大
的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
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(二十四) 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、
共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方
关系的企业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共
同控制的其他企业。
(二十五) 主要会计政策、会计估计的变更
本报告期公司主要会计政策和主要会计估计未发生变更。
(二十六) 前期会计差错更正
本报告期未发生采用追溯重述法或采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
三、 税项
(一) 公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在
增值税 13%、17%
扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
营业税 按应税营业收入计征 3%、5%
企业所得税 按应纳税所得额计征 25%
(二) 税收优惠及批文
所得税
根据《财政部 国家税务总局关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税
收优惠政策的通知》（财税【2009】34 号）、《财政部 国家税务总局 中宣部关于转制文化企
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业名单及认定问题的通知》（财税【2009】105 号）、《江苏省财政厅 江苏省国家税务局 江
苏省地方税务局 江苏省委宣传部关于发布第一批转制文化企业名单的通知》 苏财税【2010】
1 号）、《关于我省文化体制改革第二批试点市县和已完成转制企业名单的通知》（琼文改办
【2008】15 号），《江苏省财政厅 江苏省国家税务局 江苏省地方税务局 江苏省委宣传部 关
于发布第四批转制文化企业名单的通知》（苏财税【2011】45 号），本公司部分单位自 2009
年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日免征所得税。
序号 单位名称 2012 年度 2011 年度
1 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 免征 免征
2 义乌市万卷新华图书有限责任公司 免征 免征
3 江苏新华物流配送有限公司 免征 免征
4 海口琼山新华书店有限公司 免征 免征
5 文昌新华书店有限公司 免征 免征
6 万宁新华书店有限公司 免征 免征
7 儋州新华书店有限公司 免征 免征
8 澄迈新华书店有限公司 免征 免征
9 定安新华书店有限公司 免征 免征
10 保亭新华书店有限公司 免征 免征
11 琼海新华书店有限公司 免征 免征
12 东方新华书店有限公司 免征 免征
13 五指山新华书店有限公司 免征 免征
14 临高新华书店有限公司 免征 免征
15 乐东新华书店有限公司 免征 免征
16 陵水新华书店有限公司 免征 免征
17 琼中新华书店有限公司 免征 免征
18 昌江新华书店有限公司 免征 免征
19 白沙新华书店有限公司 免征 免征
20 南京凤凰新华书店有限责任公司 免征 免征
21 南京新华书店有限责任公司 免征 免征
22 南京江宁新华书店有限责任公司 免征 免征
23 南京浦口新华书店有限责任公司 免征 免征
24 南京六合新华书店有限责任公司 免征 免征
25 溧水新华书店有限责任公司 免征 免征
26 高淳新华书店有限责任公司 免征 免征
财务报表附注 第 22 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
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财务报表附注
序号 单位名称 2012 年度 2011 年度
27 无锡新华书店有限责任公司 免征 免征
28 江阴新华书店有限责任公司 免征 免征
29 无锡新华书店有限责任公司锡山分公司 免征 免征
30 宜兴新华书店有限责任公司 免征 免征
31 徐州新华书店有限责任公司 免征 免征
32 丰县新华书店有限责任公司 免征 免征
33 沛县新华书店有限责任公司 免征 免征
34 徐州新华书店有限责任公司铜山分公司 免征 免征
35 睢宁新华书店有限责任公司 免征 免征
36 邳州新华书店有限责任公司 免征 免征
37 新沂新华书店有限责任公司 免征 免征
38 常州新华书店有限责任公司 免征 免征
39 常州新华书店有限责任公司武进分公司 免征 免征
40 常州新华书店有限责任公司金坛分公司 免征 免征
41 常州新华书店有限责任公司溧阳分公司 免征 免征
42 苏州新华书店有限责任公司 免征 免征
43 常熟新华书店有限责任公司 免征 免征
44 张家港新华书店有限责任公司 免征 免征
45 太仓新华书店有限责任公司 免征 免征
46 昆山新华书店有限责任公司 免征 免征
47 苏州新华书店有限责任公司吴城分公司 免征 免征
48 苏州新华书店有限责任公司吴江分公司 免征 免征
49 南通新华书店有限责任公司 免征 免征
50 海安新华书店有限责任公司 免征 免征
51 如皋新华书店有限责任公司 免征 免征
52 如东新华书店有限责任公司 免征 免征
53 通州新华书店有限责任公司 免征 免征
54 海门新华书店有限责任公司 免征 免征
55 启东新华书店有限责任公司 免征 免征
56 连云港新华书店有限责任公司 免征 免征
57 赣榆新华书店有限责任公司 免征 免征
58 东海新华书店有限责任公司 免征 免征
财务报表附注 第 23 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
序号 单位名称 2012 年度 2011 年度
59 灌云新华书店有限责任公司 免征 免征
60 灌南新华书店有限责任公司 免征 免征
61 淮安新华书店有限责任公司 免征 免征
62 淮安淮阴新华书店有限责任公司 免征 免征
63 涟水新华书店有限责任公司 免征 免征
64 淮安楚州新华书店有限责任公司 免征 免征
65 洪泽新华书店有限责任公司 免征 免征
66 盱眙新华书店有限责任公司 免征 免征
67 金湖新华书店有限责任公司 免征 免征
68 盐城新华书店有限责任公司 免征 免征
69 盐城新华书店有限责任公司盐都分公司 免征 免征
70 响水新华书店有限责任公司 免征 免征
71 滨海新华书店有限责任公司 免征 免征
72 阜宁新华书店有限责任公司 免征 免征
73 射阳新华书店有限责任公司 免征 免征
74 建湖新华书店有限责任公司 免征 免征
75 大丰新华书店有限责任公司 免征 免征
76 东台新华书店有限责任公司 免征 免征
77 扬州新华书店有限责任公司 免征 免征
78 仪征新华书店有限责任公司 免征 免征
79 高邮新华书店有限责任公司 免征 免征
80 宝应新华书店有限责任公司 免征 免征
81 扬州新华书店有限责任公司江都分公司 免征 免征
82 扬州新华书店有限责任公司邗江分公司 免征 免征
83 镇江新华书店有限责任公司 免征 免征
84 镇江新华书店有限责任公司丹徒分公司 免征 免征
85 丹阳新华书店有限责任公司 免征 免征
86 句容新华书店有限责任公司 免征 免征
87 扬中新华书店有限责任公司 免征 免征
88 泰州新华书店有限责任公司 免征 免征
89 兴化新华书店有限责任公司 免征 免征
90 靖江新华书店有限责任公司 免征 免征
财务报表附注 第 24 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
序号 单位名称 2012 年度 2011 年度
91 泰兴新华书店有限责任公司 免征 免征
92 姜堰新华书店有限责任公司 免征 免征
93 宿迁新华书店有限责任公司 免征 免征
94 沭阳新华书店有限责任公司 免征 免征
95 泗阳新华书店有限责任公司 免征 免征
96 泗洪新华书店有限责任公司 免征 免征
97 江苏人民出版社有限公司 免征 免征
98 江苏凤凰科学技术出版社有限公司 免征 免征
99 江苏译林出版社有限公司 免征 免征
100 江苏凤凰少年儿童出版社有限公司 免征 免征
101 江苏凤凰电子音像出版社有限公司 免征 免征
102 江苏凤凰教育出版社有限公司 免征 免征
103 江苏凤凰文艺出版社有限公司 免征 免征
104 江苏凤凰出版社有限公司 免征 免征
105 江苏凤凰美术出版社有限公司 免征 免征
106 海南凤凰新华发行有限责任公司 免征 免征
107 海口新华书店有限公司 免征 免征
108 三亚新华书店有限公司 免征 免征
109 江苏凤凰数字传媒有限公司 免征 免征
110 江苏凤凰职业教育图书有限公司 免征 免征
111 江苏凤凰教育发展有限公司 免征 免征
财务报表附注 第 25 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
四、 企业合并及合并财务报表
（本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。）
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
从母公司所有者权益
少数股东
实质上构成 冲减子公司少数股东
持股 表决权 权益中用
业务 期末实际 对子公司净 是否合 少数股东 分担的本期亏损超过
序号 子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 比例 比例 于冲减少
性质 出资额 投资的其他 并报表 权益 少数股东在该子公司
(%) (%) 数股东损
项目余额 期初所有者权益中所
益的金额
享有份额后的余额
南京新华书店有
1 控股子公司 南京 商业 500 出版物发行 2,261.33 100 100 是
限责任公司
无锡新华书店有
2 控股子公司 无锡 商业 500 出版物发行 6,104.94 100 100 是
限责任公司
徐州新华书店有
3 控股子公司 徐州 商业 1,000 出版物发行 3,780.15 100 100 是
限责任公司
常州新华书店有
4 控股子公司 常州 商业 1,500 出版物发行 6,124.32 100 100 是
限责任公司
苏州新华书店有
5 控股子公司 苏州 商业 2,500 出版物发行 7,789.56 100 100 是
限责任公司
南通新华书店有
6 控股子公司 南通 商业 500 出版物发行 343.82 100 100 是
限责任公司
连云港新华书店
7 控股子公司 连云港 商业 2,000 出版物发行 2,482.29 100 100 是
有限责任公司
淮安新华书店有
8 控股子公司 淮安 商业 2,000 出版物发行 2,874.22 100 100 是
限责任公司
盐城新华书店有
9 控股子公司 盐城 商业 500 出版物发行 1,777.37 100 100 是
限责任公司
财务报表附注 第 26 页
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2013 年 1-6 月
财务报表附注
从母公司所有者权益
少数股东
实质上构成 冲减子公司少数股东
持股 表决权 权益中用
业务 期末实际 对子公司净 是否合 少数股东 分担的本期亏损超过
序号 子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 比例 比例 于冲减少
性质 出资额 投资的其他 并报表 权益 少数股东在该子公司
(%) (%) 数股东损
项目余额 期初所有者权益中所
益的金额
享有份额后的余额
扬州新华书店有
10 控股子公司 扬州 商业 500 出版物发行 3,565.57 100 100 是
限责任公司
镇江新华书店有
11 控股子公司 镇江 商业 500 出版物发行 1,502.24 100 100 是
限责任公司
泰州新华书店有
12 控股子公司 泰州 商业 500 出版物发行 2,121.33 100 100 是
限责任公司
宿迁新华书店有
13 控股子公司 宿迁 商业 500 出版物发行 3,809.73 100 100 是
限责任公司
南京凤凰新华书
14 控股子公司 南京 商业 1,500 出版物发行 1,570.73 100 100 是
店有限责任公司
南京江宁新华书
15 控股子公司 江宁 商业 200 出版物发行 1,647.12 100 100 是
店有限责任公司
南京浦口新华书
16 控股子公司 浦口 商业 200 出版物发行 346.47 100 100 是
店有限责任公司
南京六合新华书
17 控股子公司 六合 商业 200 出版物发行 871.84 100 100 是
店有限责任公司
溧水新华书店有
18 控股子公司 溧水 商业 200 出版物发行 840.24 100 100 是
限责任公司
高淳新华书店有
19 控股子公司 高淳 商业 200 出版物发行 577.19 100 100 是
限责任公司
江阴新华书店有
20 控股子公司 江阴 商业 200 出版物发行 1,383.55 100 100 是
限责任公司
宜兴新华书店有
21 控股子公司 宜兴 商业 200 出版物发行 1,080.39 100 100 是
限责任公司
财务报表附注 第 27 页
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2013 年 1-6 月
财务报表附注
从母公司所有者权益
少数股东
实质上构成 冲减子公司少数股东
持股 表决权 权益中用
业务 期末实际 对子公司净 是否合 少数股东 分担的本期亏损超过
序号 子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 比例 比例 于冲减少
性质 出资额 投资的其他 并报表 权益 少数股东在该子公司
(%) (%) 数股东损
项目余额 期初所有者权益中所
益的金额
享有份额后的余额
丰县新华书店有
22 控股子公司 丰县 商业 200 出版物发行 2,090.80 100 100 是
限责任公司
沛县新华书店有
23 控股子公司 沛县 商业 200 出版物发行 1,678.85 100 100 是
限责任公司
睢宁新华书店有
24 控股子公司 睢宁 商业 200 出版物发行 3,026.66 100 100 是
限责任公司
邳州新华书店有
25 控股子公司 邳州 商业 200 出版物发行 2,493.66 100 100 是
限责任公司
新沂新华书店有
26 控股子公司 新沂 商业 200 出版物发行 1,952.57 100 100 是
限责任公司
常熟新华书店有
27 控股子公司 常熟 商业 200 出版物发行 2,316.16 100 100 是
限责任公司
张家港新华书店
28 控股子公司 张家港 商业 200 出版物发行 2,202.9 100 100 是
有限责任公司
太仓新华书店有
29 控股子公司 太仓 商业 200 出版物发行 807.99 100 100 是
限责任公司
昆山新华书店有
30 控股子公司 昆山 商业 200 出版物发行 1,710.14 100 100 是
限责任公司
海安新华书店有
31 控股子公司 海安 商业 200 出版物发行 1,368.09 100 100 是
限责任公司
如皋新华书店有
32 控股子公司 如皋 商业 200 出版物发行 2,376.84 100 100 是
限责任公司
如东新华书店有
33 控股子公司 如东 商业 200 出版物发行 1,357.18 100 100 是
限责任公司
财务报表附注 第 28 页
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2013 年 1-6 月
财务报表附注
从母公司所有者权益
少数股东
实质上构成 冲减子公司少数股东
持股 表决权 权益中用
业务 期末实际 对子公司净 是否合 少数股东 分担的本期亏损超过
序号 子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 比例 比例 于冲减少
性质 出资额 投资的其他 并报表 权益 少数股东在该子公司
(%) (%) 数股东损
项目余额 期初所有者权益中所
益的金额
享有份额后的余额
通州新华书店有
34 控股子公司 通州 商业 200 出版物发行 1,878.25 100 100 是
限责任公司
海门新华书店有
35 控股子公司 海门 商业 200 出版物发行 1,084.30 100 100 是
限责任公司
启东新华书店有
36 控股子公司 启东 商业 200 出版物发行 1,576.22 100 100 是
限责任公司
赣榆新华书店有
37 控股子公司 赣榆 商业 200 出版物发行 1,527.79 100 100 是
限责任公司
东海新华书店有
38 控股子公司 东海 商业 200 出版物发行 2,135.02 100 100 是
限责任公司
灌云新华书店有
39 控股子公司 灌云 商业 200 出版物发行 1,166.20 100 100 是
限责任公司
灌南新华书店有
40 控股子公司 灌南 商业 200 出版物发行 1,014.47 100 100 是
限责任公司
淮安楚州新华书
41 控股子公司 楚州 商业 200 出版物发行 1,274.05 100 100 是
店有限责任公司
淮安淮阴新华书
42 控股子公司 淮阴 商业 200 出版物发行 1,263.24 100 100 是
店有限责任公司
涟水新华书店有
43 控股子公司 涟水 商业 200 出版物发行 836.14 100 100 是
限责任公司
洪泽新华书店有
44 控股子公司 洪泽 商业 200 出版物发行 497.72 100 100 是
限责任公司
盱眙新华书店有
45 控股子公司 盱眙 商业 200 出版物发行 992.20 100 100 是
限责任公司
财务报表附注 第 29 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
从母公司所有者权益
少数股东
实质上构成 冲减子公司少数股东
持股 表决权 权益中用
业务 期末实际 对子公司净 是否合 少数股东 分担的本期亏损超过
序号 子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 比例 比例 于冲减少
性质 出资额 投资的其他 并报表 权益 少数股东在该子公司
(%) (%) 数股东损
项目余额 期初所有者权益中所
益的金额
享有份额后的余额
金湖新华书店有
46 控股子公司 金湖 商业 200 出版物发行 467.34 100 100 是
限责任公司
响水新华书店有
47 控股子公司 响水 商业 200 出版物发行 1,009.54 100 100 是
限责任公司
滨海新华书店有
48 控股子公司 滨海 商业 200 出版物发行 1,227.16 100 100 是
限责任公司
阜宁新华书店有
49 控股子公司 阜宁 商业 200 出版物发行 2,444.01 100 100 是
限责任公司
射阳新华书店有
50 控股子公司 射阳 商业 200 出版物发行 1,961.50 100 100 是
限责任公司
建湖新华书店有
51 控股子公司 建湖 商业 200 出版物发行 1,399.99 100 100 是
限责任公司
大丰新华书店有
52 控股子公司 大丰 商业 200 出版物发行 814.09 100 100 是
限责任公司
东台新华书店有
53 控股子公司 东台 商业 200 出版物发行 1,309.05 100 100 是
限责任公司
仪征新华书店有
54 控股子公司 仪征 商业 200 出版物发行 910.80 100 100 是
限责任公司
高邮新华书店有
55 控股子公司 高邮 商业 200 出版物发行 1,086.91 100 100 是
限责任公司
宝应新华书店有
56 控股子公司 宝应 商业 200 出版物发行 1,140.33 100 100 是
限责任公司
丹阳新华书店有
57 控股子公司 丹阳 商业 200 出版物发行 1,860.16 100 100 是
限责任公司
财务报表附注 第 30 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
从母公司所有者权益
少数股东
实质上构成 冲减子公司少数股东
持股 表决权 权益中用
业务 期末实际 对子公司净 是否合 少数股东 分担的本期亏损超过
序号 子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 比例 比例 于冲减少
性质 出资额 投资的其他 并报表 权益 少数股东在该子公司
(%) (%) 数股东损
项目余额 期初所有者权益中所
益的金额
享有份额后的余额
句容新华书店有
58 控股子公司 句容 商业 200 出版物发行 1,351.72 100 100 是
限责任公司
扬中新华书店有
59 控股子公司 扬中 商业 200 出版物发行 874.16 100 100 是
限责任公司
兴化新华书店有
60 控股子公司 兴化 商业 200 出版物发行 5,580.42 100 100 是
限责任公司
靖江新华书店有
61 控股子公司 靖江 商业 700 出版物发行 1,960.23 100 100 是
限责任公司
泰兴新华书店有
62 控股子公司 泰兴 商业 200 出版物发行 2,810.35 100 100 是
限责任公司
姜堰新华书店有
63 控股子公司 姜堰 商业 200 出版物发行 2,785.28 100 100 是
限责任公司
沭阳新华书店有
64 控股子公司 沭阳 商业 200 出版物发行 2,382.71 100 100 是
限责任公司
泗阳新华书店有
65 控股子公司 泗阳 商业 200 出版物发行 100 100 是
限责任公司
泗洪新华书店有
66 控股子公司 泗洪 商业 200 出版物发行 2,507.18 100 100 是
限责任公司
江苏新华物流配
67 控股子公司 南京 商业 200 物流配送 142.73 100 100 是
送有限公司
义乌市万卷新华
68 控股子公司 义乌 商业 300 出版物发行 152.42 51 51 是 -112.40
图书有限责任司
控股子公司
洪泽新华商贸有
69 的 控 股 子 公 洪泽 商业 30 贸易 18 60 60 是 31.62
限公司
司
财务报表附注 第 31 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
从母公司所有者权益
少数股东
实质上构成 冲减子公司少数股东
持股 表决权 权益中用
业务 期末实际 对子公司净 是否合 少数股东 分担的本期亏损超过
序号 子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 比例 比例 于冲减少
性质 出资额 投资的其他 并报表 权益 少数股东在该子公司
(%) (%) 数股东损
项目余额 期初所有者权益中所
益的金额
享有份额后的余额
江苏现代职教图
70 控股子公司 南京 商业 500 出版物发行 255 51 51 是 413.50
书发行有限公司
北京凤凰顺源物
71 控股子公司 北京 物流 500 物流配送 255 51 51 是 145.45
流有限公司
控股子公司
宿迁苏人文化传
72 的控股子公 宿迁 商业 30 出版物发行 15.3 51 51 是 22.73
媒有限公司
司
控股子公司
南京凤凰新联文
73 的控股子公 南京 商业 200 出版物发行 169.65 51 51 是 133.67
化发展有限公司
司
凤凰汉竹图书 控股子公司
74 （北京）有限公 的控股子公 南京 商业 200 出版物发行 443.62 51 51 是 51.77
司 司
控股子公司
上海凤凰颐合文
75 的控股子公 上海 商业 500 文化贸易 255 51 51 是 251.08
化发展有限公司
司
控股子公司
江苏凤凰七彩语
76 的控股子公 南京 商业 500 出版物发行 255 51 51 是 487.54
文文化有限公司
司
控股子公司
凤凰千高原文化
77 的控股子公 北京 商业 200 出版物发行 102 51 51 是 -153.96
传播有限公司
司
江苏凤凰天舟新 控股子公司
78 媒体发展有限公 的控股子公 南京 商业 1000 出版物发行 510.00 51 51 是 582.52
司 司
财务报表附注 第 32 页
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财务报表附注
从母公司所有者权益
少数股东
实质上构成 冲减子公司少数股东
持股 表决权 权益中用
业务 期末实际 对子公司净 是否合 少数股东 分担的本期亏损超过
序号 子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 比例 比例 于冲减少
性质 出资额 投资的其他 并报表 权益 少数股东在该子公司
(%) (%) 数股东损
项目余额 期初所有者权益中所
益的金额
享有份额后的余额
控股子公司
北京凤凰壹力文
79 的控股子公 北京 商业 2000 出版物发行 5,585.21 51 51 是 2599.18
化有限公司
司
控股子公司
北京凤凰雪漫文
80 的控股子公 北京 商业 320 出版物发行 850 51 51 是 -227.09
化有限公司
司
控股子公司
南京译林教育管
81 的控股子公 南京 商业 500 文化贸易 255 51 51 是 -29.05
理咨询有限公司
司
凤凰凯歌翻译 控股子公司
82 （大连）有限公 的控股子公 大连 商业 300 文化贸易 153 51 51 是 -190.88
司 司
控股子公司
南京凤凰教育培
83 的控股子公 南京 商业 20 文化贸易 20 100 100 是
训中心
司
苏州凤凰投资管
84 控股子公司 苏州 商业 3500 文化贸易 3500 100 100 是
理有限公司
控股子公司
南京译林教育培
85 的控股子公 南京 教育 50 教育培训 50 100 100 是
训中心
司
控股子公司
北京凤凰时代文
86 的控股子公 北京 商业 2,000 传媒 1020 51 51 是 883.98
化传播有限公司
司
财务报表附注 第 33 页
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财务报表附注
从母公司所有者权益
少数股东
实质上构成 冲减子公司少数股东
持股 表决权 权益中用
业务 期末实际 对子公司净 是否合 少数股东 分担的本期亏损超过
序号 子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 比例 比例 于冲减少
性质 出资额 投资的其他 并报表 权益 少数股东在该子公司
(%) (%) 数股东损
项目余额 期初所有者权益中所
益的金额
享有份额后的余额
控股子公司
北京凤凰师轩文
87 的控股子公 北京 商业 500 出版发行 376.5 60 60 是 38.97
化发展有限公司
司
江苏凤凰德艺文 控 股 子 公 司
88 化艺术传播有限 的 控 股 子 公 南京 商业 590 教育培训 350 59.32 59.32 是 197.90
公司 司
控股子公司
杭州凤侠网络科
89 的控股子公 杭州 开发 1,000 软件开发 800.43 54.5 54.5 是 712.56
技有限公司
司
控股子公司
海南凤凰新华教
90 的控股子公 海口 商业 5,000 出版发行 9,647.54 100 100 是
材出版有限公司
司
控股子公司
江苏凤凰广告传
91 的控股子公 南京 传媒 2000 文化贸易 2000.00 100 100 是
媒有限公司
司
海南凤凰新华文 控 股 子 公 司
文化产
92 化产业投资有限 的 控 股 子 公 海口 10000 文化贸易 10000.00 100 100 是
业投资
公司 司
控股子公司
杭州凤凰金瑞文
93 的控股子公 杭州 传媒 600 文化贸易 306.00 51 51 是 290.67
化传媒有限公司
司
2、 通过同一控制下企业合并取得的子公司
财务报表附注 第 34 页
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财务报表附注
从母公司所有者权益冲
少数股东
实质上构成 减子公司少数股东分担
持股 表决权 权益中用
注册 期末实际 对子公司净 是否合 少数股东 的本期亏损超过少数股
子公司全称 子公司类型 业务性质 注册资本 经营范围 比例 比例 于冲减少
地 出资额 投资的其他 并报表 权益 东在该子公司期初所有
(%) (%) 数股东损
项目余额 者权益中所享有份额后
益的金额
的余额
1、江苏人民出版社有限
控股子公司 南京 出版业 5,000 出版物销售 5,057.29 100 100 是
公司
2、江苏凤凰科学技术出
控股子公司 南京 出版业 4,000 出版物销售 14,325.02 100 100 是
版社有限公司
3、江苏译林出版社有限
控股子公司 南京 出版业 3,000 出版物销售 17,049.22 100 100 是
公司
4、江苏凤凰少年儿童出
控股子公司 南京 出版业 3,225 出版物销售 4,572.63 100 100 是
版社有限公司
5、江苏凤凰电子音像出
控股子公司 南京 出版业 1,500 出版物销售 1,706.87 100 100 是
版社有限公司
6、江苏凤凰教育出版社
控股子公司 南京 出版业 4,000 出版物销售 59,328.70 100 100 是
有限公司
7、江苏凤凰文艺出版社
控股子公司 南京 出版业 5,500 出版物销售 5,549.88 100 100 是
有限公司
8、江苏凤凰出版社有限
控股子公司 南京 出版业 1,396 出版物销售 2,758.26 100 100 是
公司
9、江苏凤凰美术出版社
控股子公司 南京 出版业 2,102 出版物销售 2,165.11 100 100 是
有限公司
10、江苏凤凰数字传媒
控股子公司 南京 出版业 3,000 出版物销售 2,601.06 100 100 是
有限公司
11、江苏凤凰职业教育
控股子公司 南京 商业 10,000 出版物发行 10,000.00 100 100 是
图书有限公司
12、北京凤凰天下文化
控股子公司 北京 商业 3,000 文化贸易 2,154.26 100 100 是
发展有限公司
财务报表附注 第 35 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
从母公司所有者权益冲
少数股东
实质上构成 减子公司少数股东分担
持股 表决权 权益中用
注册 期末实际 对子公司净 是否合 少数股东 的本期亏损超过少数股
子公司全称 子公司类型 业务性质 注册资本 经营范围 比例 比例 于冲减少
地 出资额 投资的其他 并报表 权益 东在该子公司期初所有
(%) (%) 数股东损
项目余额 者权益中所享有份额后
益的金额
的余额
13、江苏凤凰教育发展 控股子公司的
南京 商业 2,000 出版物销售 2,000.00 100 100 是
有限公司 控股子公司
14、泰州凤凰文化发展 控股子公司的
泰州 商业 200 文化贸易 120.00 60 60 是 90.61
有限公司 控股子公司
15、南京马小跳文化传 控股子公司的
南京 商业 200 文化贸易 102.00 51 51 是 -102.97
媒有限公司 控股子公司
16、江苏达泰文化传播 控股子公司的
南京 商业 500 文化贸易 500.00 100 100 是
有限公司 控股子公司
17、江苏启慧教育咨询 控股子公司的
南京 商业 150 出版物销售 150.00 100 100 是
中心。 控股子公司
18、江苏时代教育有限 控股子公司的
南京 商业 2,000 出版物销售 2,000.00 100 100 是
公司 控股子公司
19、南京《钓鱼》杂志 控股子公司的
南京 出版业 30 出版物销售 30.00 100 100 是
社有限公司 控股子公司
20、凤凰阿歇特文化发
控股子公司 北京 出版 3,000 出版物销售 1,189.33 51 51 是 871.83
展(北京)有限公司
3、 通过非同一控制下企业合并取得的子公司
从母公司所有者权益冲
少数股东
实质上构成 减子公司少数股东分担
持股 权益中用
期末实际 对子公司净 表决权 是否合 少数股东 的本期亏损超过少数股
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 比例 于冲减少
出资额 投资的其他 比例(%) 并报表 权益 东在该子公司期初所有
(%) 数股东损
项目余额 者权益中所享有份额后
益的金额
的余额
财务报表附注 第 36 页
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财务报表附注
从母公司所有者权益冲
少数股东
实质上构成 减子公司少数股东分担
持股 权益中用
期末实际 对子公司净 表决权 是否合 少数股东 的本期亏损超过少数股
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 比例 于冲减少
出资额 投资的其他 比例(%) 并报表 权益 东在该子公司期初所有
(%) 数股东损
项目余额 者权益中所享有份额后
益的金额
的余额
1、江苏凤凰新华文
文化用品销
化发展有限责任公 控股子公司 南京 商业 4,900 4,853.84 100 100 是
售
司
2、海南凤凰新华出
版发行有限责任公 控股子公司 海口 商业 56,958 出版物发行 34,206.32 51 51 是 31,205.19
司
控股子公司
3、海口新华书店有
的控股子公 海口 商业 150 出版物发行 196.10 100 100 是
限公司
司
控股子公司
4、三亚新华书店有
的控股子公 三亚 商业 1,000 出版物发行 2,821.17 100 100 是
限公司
司
控股子公司
5、海口琼山新华书
的控股子公 海口 商业 500 出版物发行 820.25 100 100 是
店有限公司
司
控股子公司
6、文昌新华书店有
的控股子公 文昌 商业 1,000 出版物发行 2,164.88 100 100 是
限公司
司
控股子公司
7、万宁新华书店有
的控股子公 万宁 商业 500 出版物发行 646.54 100 100 是
限公司
司
控股子公司
8、儋州新华书店有
的控股子公 儋州 商业 1,000 出版物发行 2,052.37 100 100 是
限公司
司
财务报表附注 第 37 页
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财务报表附注
从母公司所有者权益冲
少数股东
实质上构成 减子公司少数股东分担
持股 权益中用
期末实际 对子公司净 表决权 是否合 少数股东 的本期亏损超过少数股
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 比例 于冲减少
出资额 投资的其他 比例(%) 并报表 权益 东在该子公司期初所有
(%) 数股东损
项目余额 者权益中所享有份额后
益的金额
的余额
控股子公司
9、澄迈新华书店有
的控股子公 澄迈 商业 100 出版物发行 132.39 100 100 是
限公司
司
控股子公司
10、定安新华书店
的控股子公 定安 商业 200 出版物发行 284.24 100 100 是
有限公司
司
控股子公司
11、保亭新华书店
的控股子公 保亭 商业 200 出版物发行 223.32 100 100 是
有限公司
司
控股子公司
12、琼海新华书店
的控股子公 琼海 商业 200 出版物发行 376.24 100 100 是
有限公司
司
控股子公司
13、东方新华书店
的控股子公 东方 商业 200 出版物发行 293.84 100 100 是
有限公司
司
控股子公司
14、五指山新华书
的控股子公 五指山 商业 100 出版物发行 104.13 100 100 是
店有限公司
司
控股子公司
15、临高新华书店
的控股子公 临高 商业 90 出版物发行 97.35 100 100 是
有限公司
司
控股子公司
16、乐东新华书店
的控股子公 乐东 商业 500 出版物发行 963.75 100 100 是
有限公司
司
财务报表附注 第 38 页
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从母公司所有者权益冲
少数股东
实质上构成 减子公司少数股东分担
持股 权益中用
期末实际 对子公司净 表决权 是否合 少数股东 的本期亏损超过少数股
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 比例 于冲减少
出资额 投资的其他 比例(%) 并报表 权益 东在该子公司期初所有
(%) 数股东损
项目余额 者权益中所享有份额后
益的金额
的余额
控股子公司
17、陵水新华书店
的控股子公 陵水 商业 200 出版物发行 218.12 100 100 是
有限公司
司
控股子公司
18、琼中新华书店
的控股子公 琼中 商业 200 出版物发行 537.05 100 100 是
有限公司
司
控股子公司
19、昌江新华书店
的控股子公 昌江 商业 90 出版物发行 97.19 100 100 是
有限公司
司
控股子公司
20、白沙新华书店
的控股子公 白沙 商业 200 出版物发行 226.29 100 100 是
有限公司
司
控股子公司
21、江苏董事会文
的控股子公 南京 商业 900 文化贸易 1126.73 100 100 是
化传媒有限公司
司
控股子公司
22、北京念念文化
的控股子公 北京 商业 20 传媒 644.67 51 51 是 60.87
传播有限公司
司
23、江苏凤凰克莱 控股子公司
教育咨询信息有限 的控股子公 南京 商业 1,900 教育咨询 969.00 51 51 是 251.89
公司 司
控股子公司
24、厦门凤凰创壹
的控股子公 厦门 软件开发 1,337 软件开发 7,726.50 51 51 是 2606.68
软件有限公司
司
财务报表附注 第 39 页
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财务报表附注
从母公司所有者权益冲
少数股东
实质上构成 减子公司少数股东分担
持股 权益中用
期末实际 对子公司净 表决权 是否合 少数股东 的本期亏损超过少数股
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 比例 于冲减少
出资额 投资的其他 比例(%) 并报表 权益 东在该子公司期初所有
(%) 数股东损
项目余额 者权益中所享有份额后
益的金额
的余额
控股子公司
25、海南太阳城大
的控股子公 海口 酒店 800 酒店服务 17,917.61 100 100 是
酒店有限公司
司
控股子公司
26、江苏《东方娃
的控股子公 南京 出版业 500 出版物销售 492.99 55 55 是 415.62
娃》期刊有限公司
司
控股子公司
27、北京字里行间
的控股子公 北京 传媒 1000 文化贸易 1028.90 100 100 是
文化发展有限公司
司
财务报表附注 第 40 页
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财务报表附注
(二) 合并范围发生变更的说明
1、 与上期相比本期新增合并单位 5 家，原因为：
本公司的子公司江苏凤凰文艺出版社有限公司新设成立江苏凤凰广告传媒有限公司，持有其
100%股权；
本公司的子公司江苏译林出版社有限公司，其子公司北京凤凰壹力文化有限公司的少数股东
根据投资协议向北京凤凰壹力文化有限公司投入北京字里行间文化发展有限公司 100%股权
作为出资；
本公司的子公司海南凤凰新华出版发行有限责任公司新设成立海南凤凰新华文化产业投资
有限公司，持有其 100%股权。；
本公司的子公司江苏少年儿童出版社有限公司本期新设成立杭州凤凰金瑞文化传媒有限公
司，持有其 51%股权；
本公司的子公司江苏凤凰少年儿童出版社有限公司持有江苏《东方娃娃》期刊有限公司 55%
的股权，本期经公司董事会、股东会决议，修正了该公司章程，已实际对被投资企业的财务
和经营政策实施了控制，故纳入合并范围。
(三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制
权的经营实体
名称 期末净资产 本期净利润
江苏凤凰广告传媒有限公司 19,895,150.11 -104,849.89
北京字里行间文化发展有限公司 4,888,919.92 -2,353,876.30
海南凤凰新华文化产业投资有限公司 99,967,830.57 -32,169.43
杭州凤凰金瑞文化传媒有限公司 5,931,988.95 -68,011.05
江苏《东方娃娃》期刊有限公司 9,235,985.29 773,843.32
五、 合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
项目 期末余额 年初余额
现金 660,345.46 608,529.47
银行存款 6,076,693,112.84 5,861,929,862.62
其他货币资金 80,915,426.02 6,483,096.69
合 计 6,158,268,884.32 5,869,021,488.78
期末无受限制的货币资金
(二) 应收票据
财务报表附注 第 41 页
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财务报表附注
1、 应收票据的分类
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 0.00 2,949,598.00
2、 期末应收票据中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
(三) 应收账款
1、 应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
1 年以内 483,826,126.31 75.54 24,813,453.84 5.13 221,867,077.23 73.40 22,156,440.63 9.99
1至2年 96,283,596.50 15.03 8,751,121.30 9.09 37,970,219.01 12.56 7,593,477.61 20.00
2至3年 30,477,922.34 4.76 6,562,122.67 21.53 17,816,317.35 5.89 8,905,278.68 49.98
3 年以上 29,908,955.86 4.67 22,979,923.24 76.83 24,597,267.86 8.14 19,951,671.64 81.11
合计 640,496,601.01 100.00 63,106,621.05 302,250,881.45 100.00 58,606,868.56
2、 应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
应收账款
关联方 12,748.96 0.00 254.98 0.00 112,420.04 0.04 2,248.40 0.00
非关联方 638,962,160.52 99.76 61,584,674.53 97.59 300,365,456.05 99.38 57,082,928.62 97.40
组合小计 638,974,909.48 99.76 61,584,929.51 97.59 300,477,876.09 99.41 57,085,177.02 97.40
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 1,521,691.53 0.24 1,521,691.53 2.41 1,773,005.36 0.59 1,521,691.53 2.60
账款
合计 640,496,601.01 100.00 63,106,621.04 100.00 302,250,881.45 100.00 58,606,868.55 100.00
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
1 年以内 555,851,099.12 86.99 28,828,073.98 221,551,567.01 73.76 22,155,156.70
1－2 年 34,427,624.62 5.39 6,722,702.54 37,967,073.51 12.64 7,593,414.70
2－3 年 21,314,291.96 3.34 5,343,901.96 17,810,317.35 5.93 8,905,158.68
3 年以上 27,369,144.82 4.28 20,689,996.05 23,036,498.18 7.67 18,429,198.54
财务报表附注 第 42 页
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财务报表附注
合计 638,962,160.52 100.00 61,584,674.53 300,365,456.05 100.00 57,082,928.62
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
组合名称 账面余额 计提比例 坏账准备
关联方 12,748.96 2% 254.98
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
货款 1,521,691.53 1,521,691.53 100% 收回可能性小
3、 本报告期实际核销的应收账款情况：无。
4、 期末数中应收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款情况
期末余额 年初余额
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
江苏凤凰出版传媒集团有
69,164.69 1,383.29
限公司（江苏省出版总社）
5、 应收账款中欠款金额前五名单位情况
占应收账
与本公
单位名称 账面余额 账龄 款总额的
司关系
比例(%)
南京阳宽网络科技发展有限公司 客户 34,895,424.00 1 年以内 5.45
南京康轩文教图书有限公司 客户 17,590,043.72 1 年以内 2.75
南京德乐科技发展有限公司 客户 16,361,290.60 1 年以内 2.55
北方联合出版传媒股份有限公司 客户 9,656,528.24 1 年以内 1.51
山西新华书店集团有限公司 客户 9,332,162.56 1 年以内 1.46
6、 应收关联方账款情况
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 账面余额
比例(%)
江苏省新图进出口公司 关联方 12,748.96 0.002
(四) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1 年以内 59,174,046.95 31.78 101,883,005.36 63.63
财务报表附注 第 43 页
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财务报表附注
1至2年 86,463,911.05 46.44 43,118,452.10 26.93
2至3年 25,559,730.21 13.73 9,094,294.33 5.68
3 年以上 14,999,727.30 8.05 6,031,666.65 3.76
合计 186,197,415.51 100.00 160,127,418.44 100.00
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 时间 未结算原因
成都诺亚舟实业有限公司 供应商 23,313,566.00 1 年以内 购房款
南京凤凰地产有限公司 关联方 21,035,782.00 1-2 年 购房款
常州莱蒙都会置业有限公司 供应商 14,200,000.00 1 年以内 购房款
常州爱信诺信息技术有限公司 供应商 13,897,000.00 1 年以内 采购款
海南天页装饰工程有限公司 供应商 12,442,350.60 1 年以内 工程款
合计 84,888,698.60
3、 期末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
(五) 应收利息
1、 应收利息
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
定期存款利息 9,936,965.27 20,466,354.99 28,435,893.42 1,967,426.84
理财利息 30,546,097.22 30,546,097.22
合 计 40,483,062.49 20,466,354.99 58,981,990.64 1,967,426.84
2、 期末应收利息中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款
(六) 其他应收款
1、 其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
1 年以内 54,192,039.89 18.71 7,299,105.43 13.46 112,060,562.21 66.28 6,217,993.82 5.55
1至2年 156,001,898.33 53.88 2,815,139.09 1.80 31,539,337.40 18.65 2,595,301.91 8.23
2至3年 29,616,855.47 10.23 1,964,915.34 6.63 14,228,358.28 8.42 2,199,481.56 15.46
3 年以上 49,744,096.31 17.18 5,777,156.83 11.61 11,244,171.56 6.65 6,823,956.49 60.69
合计 289,554,890.00 100.00 17,856,316.69 169,072,429.45 100.00 17,836,733.78
2、 其他应收款按种类披露
期末余额 年初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并
单项计提坏账准
财务报表附注 第 44 页
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财务报表附注
备的其他应收款
按组合计提坏账
准备的其他应收
款
关联方 84,863,964.08 29.31 1,697,279.28 9.51 96,032,746.47 56.80 1,920,654.94 10.77
非关联方 203,963,247.02 70.44 15,431,358.51 86.42 72,189,798.56 42.70 15,188,399.94 85.15
组合小计 288,827,211.10 99.75 17,128,637.79 95.92 168,222,545.03 99.50 17,109,054.88 95.92
单项金额虽不重
大但单项计提坏
727,678.90 0.25 727,678.90 4.08 849,884.42 0.50 727,678.90 4.08
账准备的其他应
收款
合计 289,554,890.00 100.00 17,856,316.69 100.00 169,072,429.45 100.00 17,836,733.78 100.00
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
1 年以内 182,015,848.29 89.24 8,420,573.82 49,740,333.66 68.90 4,974,033.37
1－2 年 14,041,538.08 6.88 1,903,912.73 10,913,973.11 15.12 2,182,794.62
2－3 年 2,988,265.60 1.47 1,256,947.70 3,989,404.97 5.53 1,994,702.49
3 年以上 4,917,595.05 2.41 3,849,924.25 7,546,086.82 10.45 6,036,869.46
合计 203,963,247.02 100.00 15,431,358.50 72,189,798.56 100.00 15,188,399.94
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
关联方 84,863,964.08 2 1,697,279.28
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
长期未收回的零星户 727,678.90 727,678.90 100.00% 无法收回
3、 本报告期实际核销的其他应收款情况：无。
4、 期末其他应收款中持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款情况
期末余额 年初余额
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
江苏凤凰出版传媒集团有
84,420,554.08 1,688,411.08 70,946,040.36 1,418,920.81
限公司（江苏省出版总社）
5、 其他应收款金额前五名单位情况
占其他应
与本公 性质或内
单位名称 账面余额 账龄 收款总额
司关系 容
的比例(%)
江苏凤凰出版传媒集团有限公司 代收代付
母公司 84,420,554.08 1 年以内 29.16
（江苏省出版总社） 社保款
财务报表附注 第 45 页
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财务报表附注
占其他应
与本公 性质或内
单位名称 账面余额 账龄 收款总额
司关系 容
的比例(%)
1 年以内、 仓库土地
江阴市国土资源局 12,754,220.00 4.40
1-2 年 款
其他关
苏州凤凰置业有限公司 4,750,220.24 1 年以内 1.64 项目款
联方
上海玳莱文化传播事务所 4,188,450.00 1 年以内 1.45 项目款
中程科技有限公司 3,000,000.00 1 年以内 1.04 项目款
6、 应收关联方账款情况
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 账面余额
额的比例(%)
江苏凤凰出版传媒集团有限公司
母公司 84,420,554.08 29.16
（江苏省出版总社）
江苏凤凰国际文化中心 其他关联方 225,000.00 0.08
凤凰传奇影业有限公司 其他关联方 218,410.00 0.08
合计 84,863,964.08 29.32
(七) 存货
1、 存货分类
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 30,801,886.86 30,801,886.86 20,260,102.31 20,260,102.31
材料采购 338,550.09 338,550.09 1,309,550.00 1,309,550.00
周转材料 3,157,775.44 3,157,775.44 3,197,388.08 3,197,388.08
在产品 362,740,335.22 362,740,335.22 316,832,055.80 316,832,055.80
库存商品 956,328,596.58 410,078,687.34 546,249,909.24 1,378,093,065.94 371,211,279.07 1,006,881,786.87
发出商品 306,734,990.88 53,041,445.19 253,693,545.69 230,703,118.92 46,782,945.36 183,920,173.56
合计 1,660,102,135.07 463,120,132.53 1,196,982,002.54 1,950,395,281.05 417,994,224.43 1,532,401,056.62
2、 存货跌价准备
本期减少额
存货种类 年初余额 本期计提额 期末余额
转回 转销
库存商品 371,211,279.07 44,748,298.18 5,880,889.91 410,078,687.34
发出商品 46,782,945.36 6,258,499.83 53,041,445.19
合 计 417,994,224.43 51,006,798.01 5,880,889.91 463,120,132.53
(八) 其他流动资产
项目 期末余额 年初余额
北京银行南京分行营业部稳健系列人民币 357 天期限
300,000,000.00 300,000,000.00
组合投资型非保本理财产品
兴业银行城南支行结构化融资 2012 第 162 期驰宏锌
250,000,000.00 250,000,000.00
诸委托债权投资理财
工商银行湖南路支行理财产品 250,000,000.00
财务报表附注 第 46 页
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财务报表附注
项目 期末余额 年初余额
民生银行南京营业部非凡理财人民币 T1346 公期理财
210,000,000.00 210,000,000.00
产品
兴业银行理财产品 200,000,000.00
兴业银行城南支行结构化融资 2012 第 230 期福建水
105,000,000.00 105,000,000.00
泥委托债权投资理财
北京银行南京分行营业部稳健系列人民币 6 个月期限
100,000,000.00 100,000,000.00
银行间保证收益理财产品
华夏银行理财产品 60,000,000.00
平安日聚金 1 号 30,000,000.00
浦发银行理财产品 20,000,000.00
建设银行理财产品 10,000,000.00
中国工商银行理财产品 4,200,000.00
银行利多多理财产品 2,000,000.00 2,000,000.00
北京银行南京分行营业部稳健系列人民币 12 个月期
300,000,000.00
限组合投资非保本理财产品
兴业银行城南支行结构化融资 2012 第 26-2 期南京交
100,000,000.00
建委托债权投资理财
广发省行营业部“物华添宝”人民币理财计划产品 100,000,000.00
工商银行湖南路支行工赢理财共赢 3 号 2012 年第 72
60,000,000.00
期
广发省行营业部“名利双收”人民币理财计划产品 50,000,000.00
交通银行“蕴通财务稳得利”集合理财 43,000,000.00
工银理财共赢 3 号保本型 2012 年第 22 期 25,000,000.00
理财产品 7,000,000.00
待摊费用 5,755,034.42
合计 1,546,955,034.42 1,652,000,000.00
(九) 长期股权投资
1、 长期股权投资分类如下
项目 期末余额 年初余额
合营企业 4,929,908.43
联营企业 13,393,494.31 12,726,089.17
其他股权投资 13,021,679.00 8,821,679.00
小计 26,415,173.31 26,477,676.60
减：减值准备
合计 26,415,173.31 26,477,676.60
财务报表附注 第 47 页
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2、 联营企业相关信息
（金额单位：人民币万元）
本企业持股 本企业在被投资单位 本期营业收入
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期净利润
比例(%) 表决权比例(%) 总额
江苏长江职教信息咨询有限公司 32.95 32.95 1,682.81 2.99 1,679.82 49.03 -41.12
靖江新华世纪影城有限公司 20.00 20.00 909.09 426.30 482.79 438.20 18.70
南京凤凰康轩文化咨询有限公司 30.00 30.00 364.66 177.77 186.89 139.84 3.22
无锡凤凰文化发展有限公司 49.00 49.00 240.01 100.14 139.87 16.79 7.12
徐州凤凰文化发展有限公司 49.00 49.00 85.79 -79.14 164.93 2.85 -20.52
张家港凤凰文化发展有限公司 49.00 49.00 245.18 33.86 211.32 22.09 3.00
常州凤凰文化发展有限公司 49.00 49.00 540.71 14.88 525.83 54.53 26.57
南京博书堂文化有限公司 49.00 49.00 214.08 131.30 82.78 12.95 -17.43
北京字里行间科技文化有限公司 21.00 21.00 97.16 - 97.16 - -2.84
北京凤凰今典文化发展有限公司 40.00 40.00 119.81 19.75 100.06 53.14 0.06
3、 长期股权投资明细情况
其中：联营及 在被投资 在被投资单位
在被投资 本期计
合营企业其他 单位表决 持股比例与表 减值准 本期现
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 单位持股 提减值
综合收益变动 权比例 决权比例不一 备 金红利
比例(%) 准备
中享有的份额 (%) 致的说明
江苏长江职教信息咨询有
权益法 5,800,000.00 5,671,275.30 5,671,275.30 32.95 32.95
限公司
靖江新华世纪影城有限公
权益法 1,000,000.00 928,420.30 928,420.30 20.00 20.00
司
南京凤凰康轩文化咨询有
权益法 300,000.00 553,430.85 553,430.85 30.00 30.00
限公司
无锡凤凰文化发展有限公 权益法 980,000.00 685,339.02 34,868.65 720,207.67 49.00 49.00
财务报表附注 第 48 页
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财务报表附注
其中：联营及 在被投资 在被投资单位
在被投资 本期计
合营企业其他 单位表决 持股比例与表 减值准 本期现
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 单位持股 提减值
综合收益变动 权比例 决权比例不一 备 金红利
比例(%) 准备
中享有的份额 (%) 致的说明
司
徐州凤凰文化发展有限公
权益法 980,000.00 908,742.87 -100,567.40 808,175.47 49.00 49.00
司
张家港凤凰文化发展有限
权益法 980,000.00 1,021,117.55 14,324.83 1,035,442.38 49.00 49.00
公司
常州凤凰文化发展有限公
权益法 1,960,000.00 2,467,763.28 108,779.06 2,576,542.34 49.00 49.00
司
江苏《东方娃娃》期刊有
权益法 742,500.00 4,929,908.43 -4,929,908.43 - 55.00 50.00
限公司
南京博书堂文化有限公司 权益法 490,000.00 490,000.00 490,000.00 49.00 49.00
北京字里行间科技文化有
权益法 210,000.00 210,000.00 210,000.00 21.00 21.00
限公司
北京凤凰今典文化发展有
权益法 400,000.00 400,000.00 400,000.00 40.00 40.00
限公司
权益法小计 15,752,900.00 17,655,997.60 -4,262,503.29 13,393,494.31
江苏凤凰优阅信息科技有
成本法 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 8,000,000.00
限公司
南京科信文化传媒有限责
成本法 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 15.00 15.00
任公司
深圳特区图书贸易中心 成本法 202,779.00 202,779.00 202,779.00 5 以下 5 以下
新淮铁路 成本法 7,000.00 7,000.00 7,000.00 5 以下 5 以下
吴江市农村商业银行股份
成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
有限公司
淮江公路 成本法 111,900.00 111,900.00 111,900.00
盐城市神州旅行社 成本法 200,000.00 200,000.00 200,000.00
成本法小计 8,818,900.00 8,821,679.00 4,200,000.00 13,021,679.00
财务报表附注 第 49 页
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其中：联营及 在被投资 在被投资单位
在被投资 本期计
合营企业其他 单位表决 持股比例与表 减值准 本期现
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 单位持股 提减值
综合收益变动 权比例 决权比例不一 备 金红利
比例(%) 准备
中享有的份额 (%) 致的说明
合计 24,571,800.00 26,477,676.60 -62,503.29 26,415,173.31
财务报表附注 第 50 页
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(十) 投资性房地产
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、账面原值合计 180,561,852.01 586,033.22 181,147,885.23
（1）房屋、建筑物 168,089,169.41 543,320.00 168,632,489.41
（2）土地使用权 12,472,682.60 42,713.22 12,515,395.82
2、累计折旧和累计摊销合计 100,011,203.98 1,642,163.37 101,653,367.35
（1）房屋、建筑物 98,226,840.41 1,510,981.90 99,737,822.31
（2）土地使用权 1,784,363.57 131,181.47 1,915,545.04
3、投资性房地产净值合计 80,550,648.03 586,033.22 1,642,163.37 79,494,517.88
（1）房屋、建筑物 69,862,329.00 543,320.00 1,510,981.90 68,894,667.10
（2）土地使用权 10,688,319.03 42,713.22 131,181.47 10,599,850.78
4、投资性房地产减值准备累计
金额合计
（1）房屋、建筑物
（2）土地使用权
5、投资性房地产账面价值合计 80,550,648.03 586,033.22 1,642,163.37 79,494,517.88
（1）房屋、建筑物 69,862,329.00 543,320.00 1,510,981.90 68,894,667.10
（2）土地使用权 10,688,319.03 42,713.22 131,181.47 10,599,850.78
新增：本期折旧和摊销额 1,642,163.37 元。
投资性房地产本期减值准备计提额 0 元。
(十一) 固定资产
1、 固定资产情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）账面原值合计 3,589,177,348.17 29,014,030.39 9,255,703.97 3,608,935,674.59
其中：房屋及建筑物 3,110,358,059.59 6,405,734.89 1,510,440.08 3,115,253,354.40
机器设备 96,146,935.80 2,925,443.13 168,156.62 98,904,222.31
运输设备 114,011,255.04 9,526,694.38 3,455,035.05 120,082,914.37
电子设备 209,523,808.60 6,351,521.07 3,614,605.03 212,260,724.64
其他设备 59,137,289.14 3,804,636.92 507,467.19 62,434,458.87
本期新增 本期计提
（2）累计折旧合计 1,503,368,597.99 10,802,171.22 45,544,620.78 7,888,650.95 1,551,826,739.04
其中：房屋及建筑物 1,143,857,180.58 4,242,129.69 27,384,841.63 1,306,896.11 1,174,177,255.79
机器设备 67,362,396.42 306,411.30 4,363,995.42 150,677.17 71,882,125.97
运输设备 75,872,583.57 1,927,731.75 5,183,303.11 2,991,149.97 79,992,468.46
电子设备 174,226,998.80 2,513,204.08 5,886,279.21 3,001,700.44 179,624,781.65
其他设备 42,049,438.62 1,812,694.40 2,726,201.41 438,227.26 46,150,107.17
（3）固定资产 18,211,859.17 46,911,673.80
2,085,808,750.18 2,057,108,935.55
账面净值合计
其中：房屋及建筑物 1,966,500,879.01 2,163,605.20 27,588,385.60 1,941,076,098.61
机器设备 28,784,539.38 2,619,031.83 4,381,474.87 27,022,096.34
运输设备 38,138,671.47 7,598,962.63 5,647,188.19 40,090,445.91
电子设备 35,296,809.80 3,838,316.99 6,499,183.80 32,635,942.99
其他设备 17,087,850.52 1,991,942.52 2,795,441.34 16,284,351.70
财务报表附注 第 51 页
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项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（4）减值准备合计 1,835,578.98 1,835,578.98
其中：房屋及建筑物 1,835,578.98 1,835,578.98
机器设备
运输设备
电子设备
其他设备
（5）固定资产 18,211,859.17 46,911,673.80
2,083,973,171.20 2,055,273,356.57
账面价值合计
其中：房屋及建筑物 1,964,665,300.03 2,163,605.20 27,588,385.60 1,939,240,519.63
机器设备 28,784,539.38 2,619,031.83 4,381,474.87 27,022,096.34
运输设备 38,138,671.47 7,598,962.63 5,647,188.19 40,090,445.91
电子设备 35,296,809.80 3,838,316.99 6,499,183.80 32,635,942.99
其他设备 17,087,850.52 1,991,942.52 2,795,441.34 16,284,351.70
本期计提折旧额 45,544,620.78 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为 7,700,587.56 元。
2、 期末未办妥产权证书的固定资产情况
项 目 账面价值 类别
徐州书城 91,385,574.50 房屋及建筑物
南京市湖南路 1 号凤凰国际书城 77,861,032.52 房屋及建筑物
北京壹力文化燕郊空港物流 46,059,496.19 房屋及建筑物
东方书城 41,212,162.40 房屋及建筑物
武进书城 35,201,758.46 房屋及建筑物
滨海图书发行大厦 33,610,002.03 房屋及建筑物
徐州市淮海西路 29 号凤凰书城 1-6 楼 31,946,478.47 房屋及建筑物
淮安市淮海北路 39 淮安书城 31,423,674.50 房屋及建筑物
句容市东大街句容书城 30,907,461.19 房屋及建筑物
靖江新华书店书城 24,631,597.66 房屋及建筑物
启东凤凰书城大楼 16,155,031.71 房屋及建筑物
建湖书城大楼 14,379,388.77 房屋及建筑物
北京豪成大厦-北京朝阳区左家庄中街 6 号院 9 号楼 18 层 1807~1809 6,695,375.51 房屋及建筑物
科技出版社广州富力盈信 3,694,682.32 房屋及建筑物
东海经济开发区教材仓库 3,218,262.81 房屋及建筑物
扬中新华书店江洲路门店（改扩建） 2,628,329.95 房屋及建筑物
保亭新华书店综合楼（第一、二层营业） 2,141,293.38 房屋及建筑物
科技出版社广州星汇云锦 1,984,213.78 房屋及建筑物
科技出版社北京办事处 1,785,581.46 房屋及建筑物
盱眙新华书店仓库加层 1,676,438.00 房屋及建筑物
太仓新华书店仓库 1,732,106.83 房屋及建筑物
江宁区东山镇上元大街 485 号泰富花苑 1 幢办公室用房 1,412,552.16 房屋及建筑物
科技出版社南通办事处 1,210,160.90 房屋及建筑物
科技出版社苏办房产（枫情水岸花园 49-1603） 1,059,668.99 房屋及建筑物
财务报表附注 第 52 页
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2013 年 1-6 月
财务报表附注
项 目 账面价值 类别
滨海新华时代仓库综合楼（汽车城装修） 743,174.24 房屋及建筑物
徐州马场湖仓库办公室 695,919.06 房屋及建筑物
邳州市土山镇街道土山门市 400,997.90 房屋及建筑物
沭阳新华书店扎下东库房 384,491.89 房屋及建筑物
科技出版社星汇云锦车位 387,360.98 房屋及建筑物
扬中新华书店江洲路三楼住房 327,525.84 房屋及建筑物
科技出版社徐州办事处 314,101.30 房屋及建筑物
仪征新华书店西园路仓库 179,999.11 房屋及建筑物
保亭新华书店旧门市楼（第 1、2 层） 211,869.61 房屋及建筑物
丰县钢构库房 162,603.14 房屋及建筑物
睢宁校园书亭（睢小） 105,532.63 房屋及建筑物
建湖市湖中路四楼会议室(一) 99,116.46 房屋及建筑物
建湖市湖中路四楼会议室(二) 96,346.00 房屋及建筑物
东海新华书店校园书亭 71,836.83 房屋及建筑物
万宁新华书店仓库 1 栋(c101 房) 68,609.42 房屋及建筑物
南京六合区实验初中书亭 52,193.55 房屋及建筑物
南京六合区实小书亭 50,334.50 房屋及建筑物
建湖市湖中路店活动板房 36,815.30 房屋及建筑物
东方新华书店东河房产 23,920.53 房屋及建筑物
盱眙新华书店书亭 27,280.78 房屋及建筑物
靖江新华书店外国语学校书亭 23,821.69 房屋及建筑物
铜山房村门市 18,845.30 房屋及建筑物
常州新华书店校园书亭 858.30 房屋及建筑物
合 计 508,495,878.85
(十二) 在建工程
1、 在建工程情况
期末余额 年初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
书城、文化广场、
仓库和发行大厦基 1,087,389,948.90 1,087,389,948.90 797,257,624.93 797,257,624.93
础建设项目
基础教育出版数字
化和 ERP 项目建 1,769,472.38 3,452,758.61 3,452,758.61
设
其他设备安装等零
738,783.23 503,383.23 235,400.00 1,631,933.23 562,583.23 1,069,350.00
星工程
合 计 1,089,898,204.51 503,383.23 1,089,394,821.28 802,342,316.77 562,583.23 801,779,733.54
财务报表附注 第 53 页
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财务报表附注
2、 重大在建工程项目变动情况
工程项目名称 预算数 年初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 工程进度 资金来源 期末余额
苏州国际书城 333,105,237.59 34,277,769.98 未完工 募集资金 367,383,007.57
南通书城 140,726,907.50 31,213,627.89 未完工 募集资金 171,940,535.39
连云港东方书城 92,600,000.00 84,175,831.29 7,430,492.44 未完工 自筹资金 91,606,323.73
姜堰书城 10,000,000.00 45,493,174.26 16,178,516.87 未完工 募集资金 61,671,691.13
泰兴书城项目 - 56,806,312.50 未完工 自筹资金 56,806,312.50
苏州吴中项目 - 56,172,723.75 未完工 自筹资金 56,172,723.75
徐州凤凰书城 150,000,000.00 37,593,892.44 7,181,490.56 未完工 自筹资金 44,775,383.00
江浦店在建 - 41,801,318.00 未完工 自筹资金 41,801,318.00
宿迁书城 40,183,961.00 未完工 自筹资金 40,183,961.00
图书发行大楼 16,981,144.50 20,000,000.00 184,500.00 未完工 自筹资金 36,796,644.50
凤凰新华如皋港商贸城 30,000,000.00 15,918,650.63 3,972,995.48 未完工 自筹资金 19,891,646.11
合肥土地出让金 12,454,400.00 104,000.00 未完工 自筹资金 12,558,400.00
澄迈金江大商场及仓库房
8,050,000.00 7,304,560.17 4,588,443.00 未完工 自筹资金 11,893,003.17
地产
海安储运新仓库 8,000,000.00 5,146,453.36 4,344,854.89 未完工 自筹资金 9,491,308.25
阜宁城南新区楼工程 8,344,268.75 1,025,944.25 未完工 自筹资金 9,370,213.00
北京土地出让金 5,000,000.00 未完工 自筹资金 5,000,000.00
铜山书城装修工程 3,901,882.33 716,725.91 未完工 自筹资金 4,618,608.24
凤凰和熙装修 951,493.23 3,427,852.78 未完工 自筹资金 4,379,346.01
苏州物流中心仓库二期 151,130.51 4,179,405.83 未完工 自筹资金 4,330,536.34
清澜书店大楼（文昌） 9,805,000.00 702,385.00 2,984,131.50 未完工 自筹资金 3,686,516.50
九所新区综合大楼(乐东) 3,659,529.73 未完工 自筹资金 3,659,529.73
购开发区仓库 4,000,000.00 409,638.00 3,081,582.89 未完工 自筹资金 3,491,220.89
新华大厦 3,252,151.39 未完工 自筹资金 3,252,151.39
仪征西园路仓储办公楼 3,000,000.00 1,793,061.83 1,019,660.61 未完工 自筹资金 2,812,722.44
凤凰盛泽 - 2,810,806.12 未完工 自筹资金 2,810,806.12
苏州书城改造 3,565,048.80 950,235.74 1,520,642.07 263,233.00 未完工 自筹资金 2,731,409.47
财务报表附注 第 54 页
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财务报表附注
工程项目名称 预算数 年初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 工程进度 资金来源 期末余额
新华大厦四楼 4,000,000.00 610,153.00 1,876,923.98 未完工 自筹资金 2,487,076.98
泰兴征地建仓库 6,100,000.00 800,000.00 1,525,588.95 未完工 自筹资金 2,325,588.95
高淳书城装修 1,429,138.66 未完工 自筹资金 1,429,138.66
镇江书城 912,953.00 505,322.67 未完工 募集资金 1,418,275.67
句容新华书店图书城 380,000.00 841,572.17 未完工 自筹资金 1,221,572.17
灌南门店装修 985,000.00 未完工 自筹资金 985,000.00
扬州书城 121,059.00 829,180.00 未完工 募集资金 950,239.00
海门文化广场 612,000.00 未完工 自筹资金 612,000.00
新港物流二期 224,786.13 382,759.25 未完工 募集资金 607,545.38
文化中路综合楼(儋州) 30,700.00 430,260.00 未完工 自筹资金 460,960.00
金源店装修工程 447,360.00 未完工 自筹资金 447,360.00
响水中小学教材发行大厦 229,001.00 133,577.76 未完工 自筹资金 362,578.76
书城改造项目 6,000,000.00 75,000.00 180,000.00 未完工 自筹资金 255,000.00
吴江书城电梯 249,500.00 未完工 自筹资金 249,500.00
五彩城装修工程 248,000.00 未完工 自筹资金 248,000.00
江阴书城 100,000.00 未完工 自筹资金 100,000.00
洪泽书城 85,090.60 未完工 自筹资金 85,090.60
苏州古旧书店 - 29,704.50 未完工 自筹资金 29,704.50
ERP 项目 3,452,758.61 7,139,585.86 8,822,872.09 未完工 自筹资金 1,769,472.38
老庄土地 503,383.23 未完工 自筹资金 503,383.23
百子亭局部翻建 235,400.00 未完工 自筹资金 235,400.00
高邮新仓库及网点建设 1,562,550.00 2,390,099.62 34,318.16 2,424,417.78 自筹资金
射阳文化广场土地出让金 15,000,000.00 30,728,312.00 45,728,312.00 自筹资金
邳州营业综合楼装修 3,513,527.71 242,000.00 3,755,527.71 自筹资金
海安墩头新门市 450,000.00 14,404.50 14,404.50 自筹资金
基础教育出版数字化建设 - 7,505,149.90 7,505,149.90 募集资金
吴江电梯 643,950.00 643,950.00 自筹资金
南京中山东路 190,000.00 190,000.00 自筹资金
财务报表附注 第 55 页
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2013 年 1-6 月
财务报表附注
工程项目名称 预算数 年初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 工程进度 资金来源 期末余额
东海牛山北路门市装修 59,200.00 59,200.00 自筹资金
合计 353,198,148.29 802,342,316.77 358,668,096.79 7,700,587.56 63,411,621.49 1,089,898,204.51
财务报表附注 第 56 页
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3、 在建工程减值准备
项目名称 年初余额 本期增加 本期减少（注） 期末余额 计提原因
新沂老庄土地系市政规
老庄土地 503,383.23 503,383.23
划，让公安局使用
东海牛山北路门市装修 59,200.00 59,200.00 长期停工
合 计 562,583.23 59,200.00 503,383.23
(十三) 固定资产清理
项 目 年初余额 期末余额
邳州八集门市 13,110.44 13,110.44
溧阳分公司电脑清理 17,028.89
合计 13,110.44 30,139.33
(十四) 无形资产
1、 无形资产情况
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、账面原值合计 568,167,327.76 136,801,521.91 1,783,072.38 703,185,777.29
(1)土地使用权 536,547,599.30 135,700,227.70 1,674,602.37 670,573,224.63
(2)财务软件 8,588,528.23 11,858.03 96,800.00 8,503,586.26
(3)电子系统 23,031,200.23 1,089,436.18 11,670.01 24,108,966.40
2、累计摊销合计 68,810,532.01 8,632,426.43 1,372,059.91 76,070,898.53
(1)土地使用权 52,572,190.46 6,955,086.76 1,342,511.16 58,184,766.06
(2)财务软件 5,705,973.84 205,199.61 18,800.00 5,892,373.45
(3)电子系统 10,532,367.71 1,472,140.06 10,748.75 11,993,759.02
3、无形资产账面净值合计 499,356,795.75 136,801,521.91 9,043,438.90 627,114,878.76
(1)土地使用权 483,975,408.84 135,700,227.70 7,287,177.97 612,388,458.57
(2)财务软件 2,882,554.39 11,858.03 283,199.61 2,611,212.81
(3)电子系统 12,498,832.52 1,089,436.18 1,473,061.32 12,115,207.38
4、减值准备合计 755,565.00 755,565.00
(1)土地使用权
(2)财务软件 755,565.00 755,565.00
(3)电子系统
无形资产账面价值合计 498,601,230.75 136,801,521.91 9,043,438.90 626,359,313.76
(1)土地使用权 483,975,408.84 135,700,227.70 7,287,177.97 612,388,458.57
(2)财务软件 2,126,989.39 11,858.03 283,199.61 1,855,647.81
(3)电子系统 12,498,832.52 1,089,436.18 1,473,061.32 12,115,207.38
本期摊销额 8,632,426.43 元。
3、 期末未办妥产权证书的无形资产情况
项 目 账面价值
财务报表附注 第 57 页
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徐州科学会堂北侧，解放南路以东 7,300,000.00
镇江东至梦溪路，南至中山东路，西、北至住宅小区 68,873,952.00
(十五) 开发支出
本期转出数
项 目 年初余额 本期增加 计入当期损 确认为无形资 期末余额
益 产
3D 模拟教学软件开发 4,464,455.04 609,375.57 5,073,830.61
(十六) 商誉
1、 商誉账面价值
被投资单位名称或形 期末减
年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
成商誉的事项 值准备
海南凤凰新华出版发
21,873,148.85 21,873,148.85
行有限责任公司
江苏董事会文化传媒
2,680,982.93 2,680,982.93
有限公司
南京凤凰新联文化发
331,485.00 331,485.00
展有限公司
厦门凤凰创壹软件有
69,411,216.61 69,411,216.61
限公司
江苏凤凰克莱教育咨
2,922,592.44 2,922,592.44
询信息有限公司
北京念念文化传播有
5,603,011.41 5,603,011.41
限公司
北京字里行间文化发
3,046,175.68 3,046,175.68
展有限公司
合 计 102,822,437.24 3,046,175.68 105,868,612.92
商誉的说明：
注 1：公司对海南凤凰新华发行有限责任公司（以下简称“海南凤凰”）的收购，属于同质
资本合作，是将海南凤凰视为一个生产要素的组合体，按照成本法在对各项资产、负债逐一
进行评估，最后加和确定收购价格。因此我们将海南凤凰及其子公司流动资产、非流动资产
分别进行减值测试。对海南的投资于 2009 年 8 月底形成，经核查，我们发现海南凤凰各项
资产不存在如下减值迹象：①该资产的市价当期大幅度下跌；②发行人经营所处的经济、技
术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对发行人产
生不利影响；③该资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；④企业内部报告的
证据表明该资产的经济绩效已经低于或者将低于预期等该资产的减值迹象。同时我们注意到
由于《海南国际旅游岛建设发展规划纲要》的获批，海南凤凰持有的房地产市值大幅上涨。
综上所述，我们认为该商誉不存在减值迹象。
财务报表附注 第 58 页
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财务报表附注
注 2： 2010 年 12 月 31 日本公司的子公司江苏人民出版社有限公司非同一控制合并江苏董
事会文化传媒有限公司，合并成本大于应享有被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉。本报告期末，公司对上述资产组在 2013 年 6 月 30 日后所产生现金流量的现值
进行了测试，经减值测试，该资产组预计未来现金流量的现值大于该资产组 2013 年 6 月 30
日的净资产与商誉之和，由此表明上述商誉未发生减值。
注 3：2011 年 1 月 4 日，本公司的子公司江苏凤凰科学技术出版社有限公司投资设立南京凤
凰新联文化发展有限公司，投资成本大于应享有被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉。本报告期末，公司对上述资产组在 2013 年 6 月 30 日后所产生现金流量的
现值进行了测试，经减值测试，该资产组预计未来现金流量的现值大于该资产组 2013 年 6
月 30 日的净资产与商誉之和，由此表明上述商誉未发生减值。
注 4：2012 年 1 月 1 日，本公司的子公司江苏凤凰职业教育图书有限公司购买厦门凤凰创壹
软件有限公司 51%股权，投资成本大于应享有被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉。本报告期末，公司对上述资产组在 2013 年 6 月 30 日后所产生现金流量的现值
进行了测试，经减值测试，该资产组预计未来现金流量的现值大于该资产组 2013 年 6 月 30
日的净资产与商誉之和，由此表明上述商誉未发生减值。
注 5：2012 年 1 月 1 日，本公司的子公司江苏凤凰教育出版社有限公司购买江苏凤凰克莱教
育咨询信息有限公司 51%股权，投资成本大于应享有被购买方可辨认净资产公允价值份额
的差额，确认为商誉。本报告期末，公司对上述资产组在 2013 年 6 月 30 日后所产生现金流
量的现值进行了测试，经减值测试，该资产组预计未来现金流量的现值大于该资产组 2013
年 6 月 30 日的净资产与商誉之和，由此表明上述商誉未发生减值。
注 6：2012 年 4 月 1 日，本公司的子公司江苏译林出版社有限公司控股的子公司北京凤凰壹
力文化有限公司取得北京念念文化传播有限公司 51%股权，投资成本大于应享有被购买方
可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本报告期末，公司对上述资产组在 2013
年 6 月 30 日后所产生现金流量的现值进行了测试，经减值测试，该资产组预计未来现金流
量的现值大于该资产组 2013 年 6 月 30 日的净资产与商誉之和，由此表明上述商誉未发生减
值。
注 7：本期本公司的子公司江苏译林出版社有限公司控股的子公司北京凤凰壹力文化有限公
司取得北京字里行间文化发展有限公司 100%股权，投资成本大于应享有被购买方可辨认净
资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本报告期末，公司对上述资产组在 2013 年 6 月 30
日后所产生现金流量的现值进行了测试，经减值测试，该资产组预计未来现金流量的现值大
于该资产组 2013 年 6 月 30 日的净资产与商誉之和，由此表明上述商誉未发生减值。
(十七) 长期待摊费用
项目 年初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额
财务报表附注 第 59 页
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财务报表附注
固定资产装修支出 25,826,937.26 6,330,878.83 4,931,131.51 3,724,728.33 23,501,956.25
其他 1,060,638.10 4,061,709.77 883,972.15 133,308.31 4,105,067.41
合计 26,887,575.36 10,392,588.60 5,815,103.66 3,858,036.64 27,607,023.66
(十八) 递延所得税资产
项 目 期末余额 年初余额
递延所得税资产：
资产减值准备 3,643,405.56 3,471,710.45
(十九) 资产减值准备
非同一控制下 本期减少
项 目 年初余额 本期增加 期末余额
合并增加数 转 回 转 销
坏账准备 76,443,602.33 628,197.91 3,891,137.49 80,962,937.73
存货跌价准备 417,994,224.43 51,006,798.01 5,880,889.91 463,120,132.53
固定资产减值准
1,835,578.98 1,835,578.98
备
在建工程减值准
562,583.23 59,200.00 503,383.23
备
无形资产减值准
755,565.00 755,565.00
备
合计 497,591,553.97 628,197.91 54,897,935.50 5,940,089.91 547,177,597.47
(二十) 应付账款
1、 应付账款明细
项目 期末余额 年初余额
货款 1,777,951,410.65 1,587,551,174.48
2、 期末数中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位情况
单位名称 期末余额 年初余额
江苏凤凰出版传媒集团有限公司（江苏省出版
188,527.80 188,527.80
总社）
3、期末数中欠关联方情况
单位名称 期末余额 年初余额
江苏省出版印刷物资有限公司 24,111,088.51 40,905,415.63
南京凤凰康轩文化咨询有限公司 3,331,496.21
江苏凤凰盐城印刷有限公司 2,702,534.88 40,873.75
江苏凤凰扬州鑫华印刷有限公司 2,446,389.60 127,213.90
北京凤凰联动文化传媒有限公司 1,194,714.36 500,115.67
江苏凤凰数码印务有限公司 896,823.71
江苏新广联科技股份有限公司 838,555.65 9,111,788.00
江苏新图进出口公司 698,190.92 330,157.31
财务报表附注 第 60 页
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单位名称 期末余额 年初余额
江苏凤凰印务有限公司 402,740.00 136,061.20
江苏凤凰制版有限公司 292,949.56
江苏凤凰出版传媒集团有限公司（江苏省出
188,527.80 188,527.80
版总社）
江苏凤凰通达印刷有限公司 98,692.62
江苏凤凰台饭店有限公司 1,500,000.00
江苏凤凰新华印务有限公司 1,222,763.52
江苏新华印刷厂 451,954.70
合 计 37,202,703.82 54,514,871.48
(二十一) 预收款项
1、 预收款项情况
项目 期末余额 年初余额
预收书款 555,735,990.10 681,150,548.47
预收房租款 10,573,812.88 27,256,614.74
其他 7,594,095.79 3,536,261.40
合 计 573,903,898.77 711,943,424.61
2、 期末数中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
3、 期末数中预收关联方情况
单位名称 期末余额 年初余额
徐州凤凰文化发展有限公司
常州凤凰文化发展有限公司 779,646.01
江苏新图进出口公司 303,524.00
合 计 1,083,170.01
(二十二) 应付职工薪酬
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 209,414,917.78 337,099,156.07 366,675,484.40 179,838,589.45
（2）职工福利费 30,902,646.60 29,240,758.80 1,661,887.80
（3）社会保险费 1,653,196.83 38,604,911.85 39,410,313.60 847,795.08
其中：医疗保险费 422,236.64 10,908,760.94 11,087,296.86 243,700.72
基本养老保险费 775,890.09 23,791,011.21 24,324,647.27 242,254.03
补充养老保险 312,000.00 312,000.00
年金缴费 13,327.40 13,327.40
失业保险费 67,396.05 2,562,276.90 2,605,722.94 23,950.01
工伤保险费 20,085.90 598,037.26 610,795.33 7,327.83
生育保险费 42,260.75 744,825.54 781,851.20 5,235.09
（4）住房公积金 -74,512.93 45,664,684.84 45,584,387.91 5,784.00
（5）辞退福利 81,250.00 81,250.00
（6）其他 12,184,169.99 9,870,964.93 11,478,073.91 10,577,061.01
合计 223,177,771.67 462,223,614.29 492,470,268.62 192,931,117.34
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(二十三) 应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 10,504,408.82 -45,956,468.83
营业税 1,179,682.82 2,227,445.50
企业所得税 -7,628,791.79 -2,616,097.65
个人所得税 530,108.15 5,428,680.65
城市维护建设税 1,769,307.85 1,663,450.96
房产税 3,864,211.97 3,958,904.13
教育费附加 1,350,124.11 1,165,165.88
土地使用税 483,053.30 379,642.78
车船使用税 -554.63
印花税 103,884.79 185,009.25
契税
其他 60,654.95 127,236.28
合计 12,216,644.97 -33,437,585.68
(二十四) 应付股利
单位名称 期末余额 年初余额
镇江高等职业技术学校 750,000.00
(二十五) 其他应付款
1、 其他应付款情况：
项目 期末余额 年初余额
其他应付款 512,380,409.64 429,478,099.54
2、期末数中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位情况：
单位名称 期末余额 年初余额
江苏凤凰出版传媒集团有限公司（江苏
2,519,124.33 8,203,314.31
省出版总社）
3、 期末数中欠关联方情况
单位名称 期末余额 年初余额
江苏省出版印刷物资有限公司 49,872,830.28
江苏凤凰出版传媒集团有限公司（江苏
2,519,124.33 8,203,314.31
省出版总社）
江苏凤凰盐城印刷有限公司 300,000.00 300,000.00
江苏凤凰新华印务有限公司 300,000.00 10,000.00
江苏凤凰扬州鑫华印刷有限公司 200,000.00
江苏凤凰国际文化中心 190,512.43 746,591.40
江苏凤凰通达印刷有限公司 100,000.00 100,000.00
江苏凤凰资产管理有限责任公司 5,216,456.96
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凤凰传奇影业有限公司 30,000.00
江苏新华印刷厂 300,000.00
合 计 53,482,467.04 14,906,362.67
4、 金额较大的其他应付款
单位名称 期末余额
2004 年改制提留的职工安置费用 73,986,226.61
免费教材款 30,504,167.00
江苏省教育考试委员会 17,659,697.68
(二十六) 专项应付款
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注说明
增值税减免及返还 580,841,895.28 60,097.80 60,097.80 580,841,895.28
政府拆迁补偿款 255,955,104.07 8,426,214.87 7,409,147.45 256,972,171.49 用于再购置资产
其他 15,000.00 4,962,960.94 1,260,932.05 3,717,028.89
合计 836,811,999.35 13,449,273.61 8,730,177.30 841,531,095.66
(二十七) 其他非流动负债
项目 期末余额 年初余额
文化 MALL 综合网 5,000,000.00 5,000,000.00
新港物流基地二期建设 4,000,000.00 4,000,000.00
姜堰市姜堰镇人民中路 43 号拆迁补偿置换房屋款 2,375,398.15 2,409,414.25
Bookdak 数字出版发行平台 2,000,000.00 2,000,000.00
中文出版物台港澳及海外营销网络建设 1,500,000.00 1,500,000.00
凤凰助学连锁店 1,500,000.00 1,500,000.00
海南城乡网点建设资金 4,270,675.78
图书扶持资金和资助款 400,000.00
合计 16,375,398.15 21,080,090.03
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(二十八) 股本
本期变动增（+）减（－）
项目 年初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1．有限售条件股份
(1). 国家持股
(2). 国有法人持股 1,885,900,000.00 1,885,900,000.00
(3). 其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
(4). 外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 1,885,900,000.00 1,885,900,000.00
2．无限售条件流通股份
(1). 人民币普通股 659,000,000.00 659,000,000.00
(2). 境内上市的外资股
(3). 境外上市的外资股
(4). 其他
无限售条件流通股份合计 659,000,000.00 659,000,000.00
合计 2,544,900,000.00 2,544,900,000.00
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(二十九) 资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1.资本溢价（股本溢价）
（1）投资者投入的资本 4,992,932,337.27 352,779.35 4,993,285,116.62
（2）同一控制下企业合并的影响 -1,010,053,030.90 -1,010,053,030.90
小计 3,982,879,306.37 3,983,232,085.72
2.其他资本公积
（1）被投资单位除净损益外所有
者权益其他变动
（2）可供出售金融资产公允价值
变动产生的利得或损失
（3）原制度资本公积转入 -938,588,938.96 -938,588,938.96
小计 -938,588,938.96 -938,588,938.96
合计 3,044,290,367.41 352,779.35 3,044,643,146.76
说明 1：本公司的子公司江苏凤凰教育出版社有限公司，该公司的子公司北京凤凰师轩文化
发展有限公司股东以非货币形式投入资本，计入资本溢价 154,403.67 元。
说明 2：本公司的子公司江苏译林出版社有限公司，该公司的子公司北京凤凰壹力文化有限
公司股东以非货币形式投入资本，计入资本溢价 198,375.68 元。
(三十) 专项储备
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
网点建设专项资金 81,585,972.78 81,585,972.78
(三十一) 盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 1,299,804,388.06 1,299,804,388.06
(三十二) 未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
年初未分配利润 2,122,208,288.09
加： 本期归属于母公司所有者的净利润 522,881,799.68
减：提取法定盈余公积 10%
提取任意盈余公积
提取储备基金
提取企业发展基金
提取职工奖福基金
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 2,645,090,087.77
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(三十三) 营业收入和营业成本
1、 营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上期金额
主营业务收入 3,563,658,025.09 3,241,383,885.21
其他业务收入 100,014,412.39 114,400,628.06
营业成本 2,265,129,680.20 2,097,835,420.85
2、 主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）出版行业 1,365,953,845.26 1,038,807,899.32 1,168,710,433.17 884,805,154.90
（2）发行行业 3,192,023,883.46 2,265,379,350.09 2,811,066,172.23 1,965,067,282.50
（3）物流、软件开
发、教育培训以及贸 42,734,056.15 9,375,851.92
易流通等其他行业
小计 4,600,711,784.87 3,313,563,101.33 3,979,776,605.40 2,849,872,437.40
减：合并抵消数 1,037,053,759.78 1,069,839,602.63 738,392,720.19 764,789,063.83
合 计 3,563,658,025.09 2,243,723,498.70 3,241,383,885.21 2,085,083,373.57
3、 主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）出版行业
教材 474,511,527.24 352,876,562.48 416,948,465.43 313,793,065.73
教辅 423,658,437.94 330,904,988.18
一般图书 392,126,075.17 294,016,222.97 662,482,310.72 507,674,709.79
音像制品 58,308,368.73 46,075,890.51 89,279,657.02 63,337,379.38
文化用品及其他 17,349,436.19 14,934,235.18
（2）发行行业
教材 994,473,692.28 725,865,942.71 561,890,851.43 402,682,632.64
教辅 823,325,599.37 546,443,747.03
一般图书 824,781,760.53 580,148,559.20 1,849,764,260.25 1,259,153,960.33
音像制品 21,790,425.94 14,109,648.55 21,311,568.21 15,191,050.23
文化用品及其他 527,652,405.33 398,811,452.60 378,099,492.34 288,039,639.30
（3）其他行业产品服务 42,734,056.15 9,375,851.92
小计 4,600,711,784.87 3,313,563,101.33 3,979,776,605.40 2,849,872,437.40
减：合并抵消数 1,037,053,759.78 1,069,839,602.63 738,392,720.19 764,789,063.83
合 计 3,563,658,025.09 2,243,723,498.70 3,241,383,885.21 2,085,083,373.57
4、 主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）出版行业
财务报表附注 第 66 页
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财务报表附注
江苏省 985,889,339.95 748,082,751.06 926,794,701.13 697,388,898.43
海南省 21,222,641.30 14,586,800.14 4,219,241.25 4,001,212.85
其他省市 358,841,864.00 276,138,348.12 237,696,490.79 183,415,043.62
（2）发行行业
江苏省 2,911,496,891.20 2,040,128,986.19 2,664,474,830.26 1,857,928,857.93
海南省 152,381,348.40 107,000,281.44 123,247,464.47 86,686,359.64
其他省市 128,145,643.86 118,250,082.46 23,343,877.50 20,452,064.93
（2）其他行业
江苏省 16,610,692.80 5,988,186.66
海南省 6,148,856.18 706,123.86
其他省市 19,974,507.18 2,681,541.40
小计 4,600,711,784.87 3,313,563,101.33 3,979,776,605.40 2,849,872,437.40
减：合并抵消数 1,037,053,759.78 1,069,839,602.63 738,392,720.19 764,789,063.83
合 计 3,563,658,025.09 2,243,723,498.70 3,241,383,885.21 2,085,083,373.57
5、 公司前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
(%)
江苏省教育厅 459,557,224.71 12.54
海南省教育厅 54,540,162.43 1.49
南京康轩文教图书有限公司 32,674,842.90 0.89
江苏省电化教育馆 24,243,523.25 0.66
北方联合出版传媒股份有限公司 16,951,006.13 0.46
(三十四) 营业税金及附加
项目 本期金额 上期金额 计缴标准
营业税 6,699,771.04 6,916,522.13 5%
城市维护建设税 10,928,305.12 5,184,805.22 7%
教育费附加 7,832,116.29 3,156,347.35 3%,2%
房产税 3,786,152.37 3,678,405.24 12%
土地使用税 10,593.88 42,848.47
其他 315,865.61 181,958.10
合计 29,572,804.32 19,160,886.51
(三十五)销售费用
项目 本期金额 上期金额
薪金费用 251,418,885.17 230,685,404.59
折旧摊销 10,528,701.02 10,886,682.46
运输费用 42,848,894.87 43,550,379.09
业务宣传 35,909,881.23 18,199,947.01
财务报表附注 第 67 页
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业务招待费 17,130,272.64 15,308,497.61
会务费 6,347,908.44 8,839,307.44
租赁费 7,362,400.32 7,020,214.79
办公费 28,741,179.98 26,467,964.68
劳务费 7,341,449.42 8,778,465.60
水电费 9,092,418.90 9,163,407.31
修理费 9,637,192.25 5,562,480.83
其他费用 42,629,763.67 24,291,063.01
合计 468,988,947.91 408,753,814.42
(三十六) 管理费用
项目 本期金额 上期金额
薪金费用 203,705,516.36 178,716,836.34
税金费用 17,445,291.99 19,964,446.00
折旧摊销 57,162,295.26 48,804,738.91
业务招待 29,536,090.16 27,917,372.57
办公费用 20,533,711.51 19,660,264.71
会务费用 10,130,520.51 9,923,529.83
修理费用 18,697,085.22 10,295,255.42
差旅费 7,111,244.22 7,096,955.96
租赁费 20,999,981.67 14,887,495.88
水电费 5,931,303.52 5,426,227.39
其他费用 41,628,786.48 30,236,172.49
合计 432,881,826.90 372,929,295.50
(三十七) 财务费用
类别 本期金额 上期金额
利息支出
减：利息收入 39,582,881.13 75,240,075.02
汇兑损益 393,016.23
其他 1,554,558.90 1,169,611.23
合计 -38,028,322.23 -73,677,447.56
(三十八) 资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
坏账损失 3,891,137.49 33,347,676.09
存货跌价损失 51,006,798.01 59,398,565.12
在建工程减值损失
合计 54,897,935.50 92,746,241.21
财务报表附注 第 68 页
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(三十九) 投资收益
1、 投资收益明细情况
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 2,978,576.80
权益法核算的长期股权投资收益 -169,325.21 134,757.26
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资期间取得的投资收益 850,000.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 368,388.38
其他（理财产品收益） 60,776,303.23 8,446,982.11
合 计 60,606,978.02 12,778,704.55
(四十) 营业外收入
1、 营业外收入分项目情况
计入本期非经常
项目 本期金额 上期金额
性损益的金额
非流动资产处置利得合计 2,192,968.70 177,113.65 2,192,968.70
其中：处置固定资产利得 2,192,968.70 177,113.65
处置无形资产利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠 131,999.00 131,999.00
政府补助 16,154,570.33 47,595,891.44 14,490,398.64
盘盈利得 30,668.52 30,668.52
其他 8,619,722.84 5,389,667.63 8,619,722.84
合计 27,129,929.39 53,162,672.72 25,465,757.70
2、 政府补助明细
项目 形式 取得时间 本期金额 上期金额
财政拨款 货币 2013 年度 14,490,398.64 17,555,974.78
税收返还 货币 2013 年度 1,664,171.69 30,039,916.66
合计 16,154,570.33 47,595,891.44
(四十一)营业外支出
计入本期非经常
项目 本期金额 上期金额
性损益的金额
非流动资产处置损失合计 153,054.83 1,754,013.72 153,054.83
其中：固定资产处置损失 153,054.83 1,754,013.72
无形资产处置损失
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计入本期非经常
项目 本期金额 上期金额
性损益的金额
对外捐赠 8,157,459.17 9,572,648.62 8,157,459.17
其中：公益性捐赠支出 8,143,931.76 7,064,481.10
非公益性捐赠支出 13,527.41 2,508,167.52
非常损失 2,350.64 2,330.00 2,350.64
盘亏损失 45,991.24 45,991.24
其他 6,010,602.52 5,337,489.11 6,010,602.52
合计 14,369,458.40 16,666,481.45 14,369,458.40
(四十二) 所得税费用
项目 本期金额 上期金额
按税法及相关规定计算的当期所得税 3,041,139.76 1,135,283.79
递延所得税调整 166,006.25
合计 3,207,146.01 1,135,283.79
(四十三) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
计算公式：
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净
利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增
股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为
报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月
起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等
增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。
公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利
润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀
释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
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计算过程：
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权
平均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 522,881,799.68 480,861,000.24
本公司发行在外普通股的加权平均数 2,544,900,000.00 2,544,900,000.00
基本每股收益（元/股） 0.21 0.19
普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
年初已发行普通股股数 2,544,900,000.00 2,544,900,000.00
加：本期发行的普通股加权数
减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 2,544,900,000.00 2,544,900,000.00
（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行
在外普通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 522,881,799.68 480,861,000.24
本公司发行在外普通股的加权平均数 （稀释） 2,544,900,000.00 2,544,900,000.00
稀释每股收益（元/股） 0.21 0.19
普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
计算基本每股收益时年末发行在外的普通股
2,544,900,000.00 2,544,900,000.00
加权平均数
年末普通股的加权平均数（稀释） 2,544,900,000.00 2,544,900,000.00
(四十四) 现金流量表项目注释
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
收到存款利息 32,096,979.65
政府补助 16,154,570.33
往来款项 21,956,595.66
租金收入及其他往来 85,639,656.18
合 计 155,847,801.82
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
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项 目 本期金额
费用性支出 361,522,480.54
往来款项 114,496,072.59
捐赠支出等 8,157,459.17
合 计 484,176,012.30
3、 收到的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期金额
募集资金利息收入 7,485,901.48
(四十五) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 520,389,867.89 486,175,914.37
加：资产减值准备 54,897,935.50 92,746,241.21
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 47,186,784.15 49,870,034.89
无形资产摊销 8,632,426.43 7,447,445.53
长期待摊费用摊销 5,815,103.66 4,045,035.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-2,039,913.87 1,576,900.07
（收益以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） -
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） -
财务费用（收益以―－‖号填列） -7,485,901.48 671,504.97
投资损失（收益以―－‖号填列） -60,606,978.02 -12,778,704.55
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -171,695.11 -
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） -
存货的减少（增加以―－‖号填列） 290,293,145.98 425,987,676.11
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -442,436,217.68 -338,857,787.99
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 147,635,111.50 -80,419,966.61
其 他 -
经营活动产生的现金流量净额 562,109,668.95 636,464,293.24
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 6,158,268,884.32 5,873,420,957.29
减：现金的期初余额 5,869,021,488.78 7,115,970,603.48
加：现金等价物的期末余额
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项 目 本期金额 上期金额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 289,247,395.54 -1,242,549,646.19
2、 现金和现金等价物的构成
项 目 期末余额 年初余额
一、现 金 6,158,268,884.32 5,873,420,957.29
其中：库存现金 660,345.46 537,347.74
可随时用于支付的银行存款 6,076,693,112.84 5,843,651,836.14
可随时用于支付的其他货币资金 80,915,426.02 29,231,773.41
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 6,158,268,884.32 5,873,420,957.29
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六、 关联方及关联交易
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 本公司的母公司情况
（金额单位：万元）
关联 企业 法定代 母公司对本公司 对本公司的表 本公司最终 组织机构代
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
关系 类型 表人 的持股比例(%) 决权比例(%) 控制方 码
省政府授权范围内的国有
江苏凤凰出版传媒 有限 南 京 市
母公 资产经营、管理、企业托 江苏省人民
集团有限公司（江苏 责任 中 央 路 陈海燕 150,000.00 72.10 72.10 76586099-3
司 管、资产重组、实物租赁， 政府
省出版总社） 公司 165 号
省政府授权的其他业务
本公司的母公司情况的说明：江苏凤凰出版传媒集团有限公司和江苏省出版总社为一套机构两块牌子。
(二) 本公司的子公司情况：
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
南京新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 南京 陈建国 图书发行 500.00 100.00 100.00 66737245-1
无锡新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 无锡 徐章 图书发行 500.00 100.00 100.00 66961484-8
徐州新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 徐州 吴沭东 图书发行 1,000.00 100.00 100.00 66962054-3
常州新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 常州 何志峰 图书发行 1,500.00 100.00 100.00 66961736-0
苏州新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 苏州 邓明华 图书发行 2,500.00 100.00 100.00 66961554-1
南通新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 南通 季小钧 图书发行 500.00 100.00 100.00 66899813-0
连云港新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 连云港 杨学军 图书发行 2,000.00 100.00 100.00 66899107-8
淮安新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 淮安 陈涛 图书发行 2,000.00 100.00 100.00 66960322-5
盐城新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 盐城 姚绍明 图书发行 500.00 100.00 100.00 66960529-8
扬州新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 扬州 姜世华 图书发行 500.00 100.00 100.00 66960793-9
镇江新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 镇江 刘强 图书发行 500.00 100.00 100.00 66961999-9
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子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
泰州新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 泰州 韩国君 图书发行 500.00 100.00 100.00 67011784-9
宿迁新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 宿迁 叶跃 图书发行 500.00 100.00 100.00 66960650-6
南京凤凰新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 南京 葛骏 图书发行 1,500.00 100.00 100.00 66737792-2
南京凤凰教育培训中心 控股子公司 民办非企业 南京 葛骏 教育培训 20.00 100.00 100.00 56288232-4
南京江宁新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 江宁 张刘 图书发行 200.00 100.00 100.00 66737432-6
南京浦口新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 浦口 杜吉来 图书发行 200.00 100.00 100.00 66737098-2
南京六合新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 六合 薛磊 图书发行 200.00 100.00 100.00 66737598-6
溧水新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 溧水 沈光宏 图书发行 200.00 100.00 100.00 66737405-1
高淳新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 高淳 张松斌 图书发行 200.00 100.00 100.00 66737637-2
江阴新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 江阴 曹志强 图书发行 200.00 100.00 100.00 66961899-6
宜兴新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 宜兴 邵容珍 图书发行 200.00 100.00 100.00 66960705-8
丰县新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 丰县 李文东 图书发行 200.00 100.00 100.00 67011683-8
沛县新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 沛县 刘同庆 图书发行 200.00 100.00 100.00 66961514-6
睢宁新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 睢宁 朱威 图书发行 200.00 100.00 100.00 66960095-6
邳州新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 邳州 刘付凡 图书发行 200.00 100.00 100.00 66961240-4
新沂新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 新沂 黄立民 图书发行 200.00 100.00 100.00 66960201-1
常熟新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 常熟 董卫 图书发行 200.00 100.00 100.00 66961127-6
张家港新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 张家港 陈东 图书发行 200.00 100.00 100.00 66961334-3
太仓新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 太仓 龚利明 图书发行 200.00 100.00 100.00 66964401-9
昆山新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 昆山 谢利军 图书发行 200.00 100.00 100.00 66960122-x
海安新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 海安 曹兆俊 图书发行 200.00 100.00 100.00 66960337-2
如皋新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 如皋 陆长林 图书发行 200.00 100.00 100.00 66960063-0
如东新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 如东 丛旭 图书发行 200.00 100.00 100.00 66899219-3
通州新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 通州 单守耘 图书发行 200.00 100.00 100.00 66960345-2
海门新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 海门 杨重波 图书发行 200.00 100.00 100.00 66960105-1
启东新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 启东 黄超 图书发行 200.00 100.00 100.00 66899784-0
赣榆新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 赣榆 陈永康 图书发行 200.00 100.00 100.00 66899673-3
东海新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 东海 矛布刚 图书发行 200.00 100.00 100.00 66899849-9
灌云新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 灌云 杨文兵 图书发行 200.00 100.00 100.00 66960321-7
财务报表附注 第 75 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
灌南新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 灌南 孙桂宝 图书发行 200.00 100.00 100.00 66960728-5
淮安楚州新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 楚州 朱琪万 图书发行 200.00 100.00 100.00 66961082-0
淮安淮阴新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 淮阴 杨跃岚 图书发行 200.00 100.00 100.00 66961470-9
涟水新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 涟水 张广洋 图书发行 200.00 100.00 100.00 66960219-3
洪泽新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 洪泽 王云 图书发行 200.00 100.00 100.00 66960679-2
洪泽新华商贸有限公司 控股子公司 有限责任公司 淮安市 王云 图书发行 30.00 60.00 60.00 56034558-4
盱眙新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 盱眙 陈春梅 图书发行 200.00 100.00 100.00 66962229-0
金湖新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 金湖 夏爱群 图书发行 200.00 100.00 100.00 66960934-4
响水新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 响水 柏文兵 图书发行 200.00 100.00 100.00 66960631-1
滨海新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 滨海 王春平 图书发行 200.00 100.00 100.00 66899137-7
阜宁新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 阜宁 刘春 图书发行 200.00 100.00 100.00 67302357-3
射阳新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 射阳 刘海南 图书发行 200.00 100.00 100.00 66961452-2
建湖新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 建湖 崔建国 图书发行 200.00 100.00 100.00 66964430-x
大丰新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 大丰 邢向阳 图书发行 200.00 100.00 100.00 66960233-7
东台新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 东台 陈安平 图书发行 200.00 100.00 100.00 66899952-0
仪征新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 仪征 李骏 图书发行 200.00 100.00 100.00 66960763-x
高邮新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 高邮 周明华 图书发行 200.00 100.00 100.00 66899989-7
宝应新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 宝应 董六林 图书发行 200.00 100.00 100.00 66961975-3
丹阳新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 丹阳 赵文建 图书发行 200.00 100.00 100.00 66960687-2
句容新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 句容 洪光胜 图书发行 200.00 100.00 100.00 66961372-2
扬中新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 扬中 钱厚荣 图书发行 200.00 100.00 100.00 66899934-4
兴化新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 兴化 黄丽丽 图书发行 200.00 100.00 100.00 66961519-7
靖江新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 靖江 郑卫平 图书发行 700.00 100.00 100.00 66961136-4
泰兴新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 泰兴 黄永青 图书发行 200.00 100.00 100.00 66961529-3
姜堰新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 姜堰 王万军 图书发行 200.00 100.00 100.00 66961575-2
沭阳新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 沭阳 王康 图书发行 200.00 100.00 100.00 66961080-4
泗阳新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 泗阳 刘峰 图书发行 200.00 100.00 100.00 66960167-6
泗洪新华书店有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 泗洪 张谊民 图书发行 200.00 100.00 100.00 66899890-7
江苏新华物流配送有限公司 控股子公司 有限责任公司 南京 曹志良 物流配送 200.00 100.00 100.00 75128168-3
财务报表附注 第 76 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
义乌市万卷新华图书有限责任公
控股子公司 有限责任公司 义乌 徐云祥 图书发行 300.00 51.00 51.00 76640163-3
司
江苏现代职教图书发行有限公司 控股子公司 有限责任公司 南京 陈益民 图书发行 500.00 51.00 51.00 56293445-4
北京凤凰顺源物流有限公司 控股子公司 有限责任公司 北京 刘浩 物流 500.00 51.00 51.00 55308848-7
苏州凤凰投资管理有限公司 控股子公司 有限责任公司 苏州 丁保联 文化贸易 3,500.00 100.00 100.00 58231037-4
江苏凤凰新华文化发展有限责任 文化用品
控股子公司 有限责任公司 南京 陈益民 4,900.00 100.00 100.00 77543538-4
公司 销售
海南凤凰新华出版发行有限责任
控股子公司 有限责任公司 海口市 周斌 图书发行 56,958.36 51.00 51.00 67107384-1
公司
控股子公司的
海口新华书店有限公司 有限责任公司 海口 李川 图书发行 150.00 100.00 100.00 67109731-7
控股子公司
控股子公司的
三亚新华书店有限公司 有限责任公司 三亚 黎玉芳 图书发行 1,000.00 100.00 100.00 67605938-7
控股子公司
控股子公司的
海口琼山新华书店有限公司 有限责任公司 海口 秦开林 图书发行 500.00 100.00 100.00 67606798-5
控股子公司
控股子公司的
文昌新华书店有限公司 有限责任公司 文昌 陈禹 图书发行 1,000.00 100.00 100.00 67109053-7
控股子公司
控股子公司的
万宁新华书店有限公司 有限责任公司 万宁 陈学根 图书发行 500.00 100.00 100.00 67108400-6
控股子公司
控股子公司的
儋州新华书店有限公司 有限责任公司 儋州 李思 图书发行 1,000.00 100.00 100.00 67108873-6
控股子公司
控股子公司的
澄迈新华书店有限公司 有限责任公司 澄迈 陈世强 图书发行 100.00 100.00 100.00 67108871-X
控股子公司
控股子公司的
定安新华书店有限公司 有限责任公司 定安 陈涛 图书发行 200.00 100.00 100.00 67108621-2
控股子公司
控股子公司的
保亭新华书店有限公司 有限责任公司 保亭 林斌 图书发行 200.00 100.00 100.00 67108674-9
控股子公司
控股子公司的
琼海新华书店有限公司 有限责任公司 琼海 符国宝 图书发行 200.00 100.00 100.00 67108678-1
控股子公司
财务报表附注 第 77 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
控股子公司的
东方新华书店有限公司 有限责任公司 东方 陶子太 图书发行 200.00 100.00 100.00 67108707-1
控股子公司
控股子公司的
五指山新华书店有限公司 有限责任公司 五指山 符炜 图书发行 100.00 100.00 100.00 67108953-6
控股子公司
控股子公司的
临高新华书店有限公司 有限责任公司 临高 王理锋 图书发行 90.00 100.00 100.00 67109574-1
控股子公司
控股子公司的
乐东新华书店有限公司 有限责任公司 乐东 陈福友 图书发行 500.00 100.00 100.00 67109093-2
控股子公司
控股子公司的
陵水新华书店有限公司 有限责任公司 陵水 李一叶 图书发行 200.00 100.00 100.00 67109224-1
控股子公司
控股子公司的
琼中新华书店有限公司 有限责任公司 琼中 陈宁 图书发行 200.00 100.00 100.00 67108736-2
控股子公司
控股子公司的
昌江新华书店有限公司 有限责任公司 昌江 钟文宇 图书发行 90.00 100.00 100.00 67108625-5
控股子公司
控股子公司的
白沙新华书店有限公司 有限责任公司 白沙 温秋清 图书发行 200.00 100.00 100.00 67108564-X
控股子公司
海南凤凰新华文化产业投资有限 控股子公司的 文化产业
有限责任公司 海口 周斌 10,000.00 100.00 100.00 06233851-7
公司 控股子公司 投资
控股子公司的
海南凤凰新华教材出版有限公司 有限责任公司 海口 张俭雄 出版发行 5,000.00 100.00 100.00 58928530-0
控股子公司
控股子公司的
海南太阳城大酒店有限公司 有限责任公司 海口 潘志海 商业 800.00 100.00 100.00 72126041-9
控股子公司
江苏人民出版社有限公司 控股子公司 有限责任公司 南京 刘健屏 出版 5,000.00 100.00 100.00 68112088-3
控股子公司的
江苏董事会文化传媒有限公司 有限责任公司 南京 刘健屏 传媒 900.00 100.00 100.00 73225271-3
控股子公司
控股子公司的
宿迁苏人文化传媒有限公司 有限责任公司 宿迁 朱步贵 文化传媒 30.00 51.00 51.00 58102991-9
控股子公司
控股子公司的
南京马小跳文化传媒有限公司 有限责任公司 南京 刘健屏 传媒 200.00 100.00 100.00 55889543-x
控股子公司
财务报表附注 第 78 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
江苏凤凰科学技术出版社有限公
控股子公司 有限责任公司 南京 金国华 出版 4,000.00 100.00 100.00 68112095-5
司
控股子公司的
南京凤凰新联文化发展有限公司 有限责任公司 南京 金国华 图书发行 200.00 51.00 51.00 56720710-9
控股子公司
控股子公司的
凤凰汉竹图书（北京）有限公司 有限责任公司 北京 佘江涛 图书发行 200.00 51.00 51.00 56948722-0
控股子公司
控股子公司的 策划咨询
上海凤凰颐合文化发展有限公司 有限责任公司 上海 金国华 500.00 51.00 51.00 57910464-1
控股子公司 等
控股子公司的
江苏达泰文化传播有限公司 有限责任公司 南京 傅梅 传媒 500.00 100.00 100.00 66576845-2
控股子公司
江苏译林出版社有限公司 控股子公司 有限责任公司 南京 顾爱彬 出版 3,000.00 100.00 100.00 68112120-2
控股子公司的
北京凤凰壹力文化有限公司 有限责任公司 北京 顾爱彬 传媒 2,000.00 51.00 51.00 56954606-7
控股子公司
控股子公司的
北京字里行间文化发展有限公司 有限责任公司 北京 陈绍敏 传媒 1,000.00 100.00 100.00 55857769-3
控股子公司
控股子公司的
北京念念文化传播有限公司 有限责任公司 北京 陈绍敏 传媒 20.00 51.00 51.00 68923310-2
控股子公司
控股子公司的
北京凤凰雪漫文化有限公司 有限责任公司 北京 顾爱彬 图书发行 320.00 51.00 51.00 56748157-0
控股子公司
控股子公司的
南京译林教育管理咨询有限公司 有限责任公司 南京 顾爱彬 商业 500.00 51.00 51.00 58505175-0
控股子公司
控股子公司的
南京译林教育培训中心 民办非企业 南京 孙中勤 教育培训 50.00 100.00 100.00 05326274-1
控股子公司
控股子公司的
凤凰凯歌翻译（大连）有限公司 有限责任公司 大连 顾爱彬 出版发行 300.00 51.00 51.00 57608772-7
控股子公司
控股子公司的
北京凤凰时代文化传播有限公司 有限责任公司 北京 顾爱彬 传媒 2,000.00 51.00 51.00 05361368-7
控股子公司
江苏凤凰少年儿童出版社有限公
控股子公司 有限责任公司 南京 张胜勇 出版 3,255.00 100.00 100.00 68112063-X
司
财务报表附注 第 79 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
控股子公司的
江苏凤凰七彩语文文化有限公司 有限责任公司 南京 钱元元 出版业 500.00 51.00 51.00 57672814-1
控股子公司
控股子公司的
南京《钓鱼》杂志社有限公司 有限责任公司 南京 张文 出版业 30.00 100.00 100.00 46601383-1
控股子公司
控股子公司的
江苏《东方娃娃》期刊有限公司 有限责任公司 南京 周翔 出版业 500.00 55.00 55.00 71409075-7
控股子公司
控股子公司的
杭州凤凰金瑞文化传媒有限公司 有限责任公司 杭州 张胜勇 传媒 600.00 51.00 51.00 06787072-1
控股子公司
江苏凤凰电子音像出版社有限公
控股子公司 有限责任公司 南京 宋吉述 出版 1,500.00 100.00 100.00 68112152-8
司
江苏凤凰教育出版社有限公司 控股子公司 有限责任公司 南京 顾华明 出版 4,000.00 100.00 100.00 68112134-1
控股子公司的
江苏启慧教育咨询中心 有限责任公司 南京 朱永贞 教育咨询 150.00 100.00 100.00 13479443-2
控股子公司
控股子公司的
江苏时代教育有限公司 有限责任公司 南京 游建华 图书发行 2,000.00 100.00 100.00 75898837-4
控股子公司
控股子公司的
北京凤凰师轩文化发展有限公司 有限责任公司 北京 朱永贞 出版发行 320.00 60.00 60.00 59062329-0
控股子公司
江苏凤凰克莱教育信息咨询有限 控股子公司的
有限责任公司 南京 朱永贞 教育咨询 1,900.00 51.00 51.00 55254221-1
公司 控股子公司
江苏凤凰文艺出版社有限公司 控股子公司 有限责任公司 南京 黄小初 出版 5,500.00 100.00 100.00 68112168-3
江苏凤凰天舟新媒体发展有限公 控股子公司的
有限责任公司 南京 黄小初 研发销售 1,000.00 51.00 51.00 57135636-9
司 控股子公司
控股子公司的
江苏凤凰广告传媒有限公司 有限责任公司 南京 黄小初 传媒 2,000.00 100.00 100.00 06626060-6
控股子公司
江苏凤凰出版社有限公司 控股子公司 有限责任公司 南京 姜小青 出版 1,396.00 100.00 100.00 68112159-5
江苏凤凰美术出版社有限公司 控股子公司 有限责任公司 南京 周海歌 出版 2,102.00 100.00 100.00 68112074-4
控股子公司的
凤凰千高原文化传播有限公司 有限责任公司 北京 周海歌 出版发行 200.00 51.00 51.00 58440713-7
控股子公司
江苏凤凰德艺文化艺术传播有限 控股子公司控
有限责任公司 南京 周海歌 培训 590.00 59.32 59.32 59561178-2
公司 股的子公司
财务报表附注 第 80 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
江苏凤凰数字传媒有限公司 控股子公司 有限责任公司 南京 宋吉述 图书发行 3,000.00 100.00 100.00 67549438-7
控股子公司的
杭州凤侠网络科技有限公司 有限责任公司 杭州 宋吉述 软件开发 1,000.00 54.52 54.52 59305007-X
控股子公司
江苏凤凰职业教育图书有限公司 控股子公司 有限责任公司 南京 王巧林 图书发行 10,000.00 100.00 100.00 56182985-5
控股子公司的
厦门凤凰创壹软件有限公司 有限责任公司 厦门 王巧林 软件开发 1,336.83 51.00 51.00 76925759-3
控股子公司
江苏凤凰教育发展有限公司 控股子公司 有限责任公司 南京 孙真福 图书发行 2,000.00 100.00 100.00 79654423-X
控股子公司的 国内版图
泰州凤凰文化发展有限公司 有限责任公司 泰州 成爱君 200.00 60.00 60.00 69673628-5
控股子公司 书、报刊
北京凤凰天下文化发展有限公司 控股子公司 有限责任公司 北京 宋增民 图书发行 3,000.00 100.00 100.00 67570480-7
凤凰阿歇特文化发展(北京)有限
控股子公司 有限责任公司 北京 陈海燕 出版发行 3,000.00 51.00 51.00 69320505-9
公司
(三) 本公司的联营企业情况
本企业在被投资
法定代表 本企业持股 组织机构代
被投资单位名称 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 单位表决权比例 关联关系
人 比例(%) 码
(%)
江苏长江职教信息咨询有限公司 有限公司 南京 于家华 信息咨询等 8,800.00 32.95 32.95 联营企业 59801609-X
控股子公
靖江新华世纪影城有限公司 有限公司 江苏靖江 金达 电影放映 500.00 20.00 20.00 司的联营 69255583-1
企业
有限公司 控股子公
南京凤凰康轩文化咨询有限公司 （中外合 江苏南京 王瑞书 信息咨询等 100.00 30.00 30.00 司的联营 76529316-7
资） 企业
控股子公
国内版图
无锡凤凰文化发展有限公司 有限公司 江苏无锡 马汉清 200.00 49.00 49.00 司的联营 79459536-7
书、报刊
企业
控股子公
国内版图
徐州凤凰文化发展有限公司 有限公司 江苏徐州 花纯勇 200.00 49.00 49.00 司的联营 66762109-1
书、报刊
企业
财务报表附注 第 81 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
本企业在被投资
法定代表 本企业持股 组织机构代
被投资单位名称 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 单位表决权比例 关联关系
人 比例(%) 码
(%)
控股子公
江苏张家 国内版图
张家港凤凰文化发展有限公司 有限公司 龙凤清 200.00 49.00 49.00 司的联营 69788805-3
港 书、报刊
企业
控股子公
国内版图
常州凤凰文化发展有限公司 有限公司 江苏常州 颜晓群 400.00 49.00 49.00 司的联营 55251101-x
书、报刊
企业
控股子公
南京博书堂文化有限公司 有限公司 南京 王奇志 广告、设计 100.00 49.00 49.00 司的联营 05796294-8
企业
控股子公
文化贸易、
北京字里行间科技文化有限公司 有限公司 北京 贺鹏飞 100.00 21.00 21.00 司的联营 06132962-7
广告、设计
企业
控股子公
文化贸易、
北京凤凰今典文化发展有限公司 有限公司 北京 贺鹏飞 100.00 40.00 40.00 司的联营 06128006-9
广告、设计
企业
财务报表附注 第 82 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
(四) 本公司的其他关联方情况
其他关联方与本公司的关
其他关联方名称 组织机构代码
系
北京凤凰联动文化传媒有限公司 受同一最终控制方控制 69004922-2
北京凤凰台饭店有限公司 受同一最终控制方控制 79068167-1
凤凰传奇影业有限公司 受同一最终控制方控制 56034868-9
江苏凤凰国际文化中心 受同一最终控制方控制 78495077-5
江苏凤凰国际文化中心 受同一最终控制方控制 78495077-5
江苏凤凰数码印务有限公司 受同一最终控制方控制 67833027-3
江苏凤凰台饭店有限公司 受同一最终控制方控制 70404108-9
江苏凤凰台文化传播有限公司 受同一最终控制方控制 72058491-3
江苏凤凰通达印刷有限公司 受同一最终控制方控制 72178268-X
江苏凤凰新华印务有限公司 受同一最终控制方控制 57947929-1
江苏凤凰盐城印刷有限公司 受同一最终控制方控制 14013105-3
江苏凤凰扬州鑫华印刷有限公司 受同一最终控制方控制 140711250
江苏凤凰艺术有限公司 受同一最终控制方控制 79535357-0
江苏凤凰印务有限公司 受同一最终控制方控制 75129717-5
江苏凤凰制版有限公司 受同一最终控制方控制 68251529-7
江苏凤凰置业投资股份有限公司 受同一最终控制方控制 78026980-0
江苏凤凰资产管理有限责任公司 受同一最终控制方控制 67253799-4
江苏省出版印刷物资有限公司 受同一最终控制方控制 13475114-1
江苏省新图进出口公司 受同一最终控制方控制 13476677-3
江苏新广联科技股份有限公司 受同一最终控制方控制 13479682-5
江苏新华印刷厂 受同一最终控制方控制 13475186-2
南京凤凰康轩文化咨询有限公司 其他关联方 76529316-7
(五) 关联交易情况
1、 存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易
已作抵销。
2、 采购商品/接受劳务情况
本期金额 上期金额
关联交易定
关联交易 占同类 占同类
关联方 价方式及决
内容 金额 交易比 金额 交易比
策程序
例(%) 例(%)
江苏凤凰新华印务有限公司 接受劳务 市场化定价 19,069,002.58 0.84
江苏凤凰盐城印刷有限公司 接受劳务 市场化定价 17,492,175.99 0.77 8,629,572.75 2.18
江苏凤凰通达印刷有限公司 接受劳务 市场化定价 10,411,687.32 0.46 7,902,904.84 2.00
江苏凤凰扬州鑫华印刷有限
接受劳务 市场化定价 9,832,925.63 0.43 6,945,429.69 1.75
公司
江苏凤凰印务有限公司 接受劳务 市场化定价 4,826,749.92 0.21 5,275,010.38 1.33
江苏凤凰国际文化中心 接受劳务 市场化定价 2,124,187.48 0.09 2,734,315.63 4.50
江苏凤凰台饭店有限公司 接受劳务 市场化定价 868,454.60 0.04 440,218.00 0.72
江苏凤凰数码印务有限公司 接受劳务 市场化定价 630,608.08 0.03 799,950.60 0.20
财务报表附注 第 83 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
本期金额 上期金额
关联交易定
关联交易 占同类 占同类
关联方 价方式及决
内容 金额 交易比 金额 交易比
策程序
例(%) 例(%)
江苏新华印刷厂 接受劳务 市场化定价 0.00 20,390,270.29 5.15
江苏省出版印刷物资有限公
采购商品 市场化定价 124,693,498.45 16.75 119,463,479.41 30.17
司
江苏凤凰制版有限公司 采购商品 市场化定价 3,125,545.03 0.14 1,926,800.38 0.49
江苏新广联科技股份有限公
采购商品 市场化定价 2,069,518.27 0.09 2,536,270.96 0.64
司
江苏凤凰数码印务有限公司 采购商品 市场化定价 630,608.08 0.03
北京凤凰联动文化传媒有限
采购商品 市场化定价 300,294.04 0.01 2,426,547.07 0.61
公司
江苏凤凰艺术有限公司 采购商品 市场化定价 142,500.00 0.01
3、 出售商品/提供劳务情况
本期金额 上期金额
关联交易定
关联交易 占同类 占同类
关联方 价方式及决
内容 金额 交易比 金额 交易比
策程序
例(%) 例(%)
江苏新图进出口公司 图书销售 市场化定价 449,894.49 0.0126 57,954.22 0.00
江苏凤凰新华印务有限公司 提供劳务 市场化定价 71,540.54 0.0020
常州凤凰文化发展有限公司 图书销售 市场化定价 563,893.81 0.02
江苏《东方娃娃》期刊有限公
图书销售 市场化定价 105,411.50 0.00
司
徐州凤凰文化发展有限公司 图书销售 市场化定价 22,123.89 0.00
4、 关联租赁情况
公司承租情况：
租赁资产 租赁起始 租赁费定 本期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁终止日
种类 日 价依据 租赁费
江苏凤凰资产管理有限责
各子公司 房屋租赁 2013-1-1 2013-6-30 市场定价 116,715.00
任公司
江苏凤凰国际文化中心 各子公司 房屋租赁 2013-1-1 2013-6-30 市场定价 8,898,695.35
4、 其他关联交易
（1）根据江苏凤凰置业有限公司与江苏凤凰出版传媒股份有限公司（原―江苏省新华书店集
团有限公司‖）签订的《关于―苏园土挂（2008）05 号地块‖项目开发建设与书城经营协议书》，
苏州凤凰置业有限公司为其代建苏州凤凰国际书城项目中的书城。根据 2010 年 3 月 23 日
江苏凤凰置业有限公司、江苏凤凰出版传媒股份有限公司、苏州凤凰置业有限公司三方签
订的协议书，以最终竣工决算确认的建设成本扣除掉前期费用后的实际发生额作为计算工
程建设管理费用的基数依据，江苏凤凰出版传媒股份有限公司应按该基数的 0.5%向苏州凤
财务报表附注 第 84 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
凰置业有限公司支付委托工程建设管理费用，截止 2013 年 6 月 30 日，该项目尚未竣工决
算，本期尚未收取工程建设管理费。截止 2013 年 6 月 30 日，苏州凤凰置业有限公司共收
到江苏凤凰出版传媒股份有限公司预付的代建款 348,866,674.18 元。
（2） 2010 年 1 月 26 日，江苏凤凰置业投资股份有限公司的全资子公司江苏凤凰置业有
限公司与江苏凤凰出版传媒股份有限公司联合参加了南通市位于崇川路北侧、行政中心中
央绿轴东侧的 CR9058 地块竞拍，并以约 3.48 亿元的价格竞得该地块。2010 年 2 月 2 日，
江苏凤凰置业有限公司、江苏凤凰出版传媒股份有限公司与南通市国土资源局就受让该地
块正式签订了土地出让协议。该地块规划建筑面积不超过 129,000 平方米，其中书城建筑面
积 50,000 平方米左右。根据规划建筑面积分摊，江苏凤凰置业有限公司应于 2010 年 6 月
28 日前支付土地出让价款 2.13 亿元。该项目中的书城将由江苏凤凰置业有限公司代建。根
据双方签订的委托代建协议，以最终竣工决算确认的建设成本扣除掉前期费用后的实际发
生额作为计算工程委托事务报酬的基数依据，江苏凤凰出版传媒股份有限公司应按该基数
的 0.5%向江苏凤凰置业有限公司支付委托事务报酬。2010 年 5 月 10 日，江苏凤凰置业有
限公司设立南通凤凰置业有限公司开发该项目，该项目于 2010 年 5 月份开工，截止 2013
年 6 月 30 日，该项目尚未竣工决算，南通凤凰置业有限公司本年度未收取委托事务报酬。
截止 2013 年 6 月 30 日，南通凤凰置业有限公司共收到江苏凤凰出版传媒股份有限公司预
付的代建款 166,612,000.00 元。
（3）江苏凤凰置业投资股份有限公司的全资子公司江苏凤凰置业有限公司与江苏凤凰出版
传媒股份有限公司签订了《关于合肥国土资公告（2012）第 34 号所出让 S1207 地块联合竞
买协议》，并于 2012 年 9 月 27 日联合竞得 S1207 地块。该地块共 44,332.96 平方米，总建
筑面积约 22 万多平方米，公司竞得其中 5 万平方米用于建设图书发行文化综合广场，业态
包括但不限于书城、影城、文化休闲娱乐、体育等，并由公司自持，投入土地价格为 1,245.44
万元。
（4）江苏凤凰置业投资股份有限公司的全资子公司江苏凤凰置业有限公司与江苏凤凰出版
传媒股份有限公司签订了《关于泰兴市挂（2013）第 10 号所出让 TX2013-3 地块联合竞买
协议》，联合参与竞买并成功竞得该地块。2013 年 5 月 31 日，泰兴市国土资源局出具《成
交确认书》，确认凤凰置业和凤凰传媒联合竞得 TX2013-3 地块，成交单价为 357.4 万元/亩。
我公司将在该地块上建设不小于 3 万平方米的文化 MALL，凤凰置业将在该地块上建设其他
商业、住宅项目（建筑面积约 10.8 万平方米，含 3.59 万平米安置房）。双方按照综合楼面
地价（扣除安置房面积）分担相应建筑面积的土地出让金。土地出让金按竞买成交价计，
分摊比例为凤凰置业 70.6%，约 1.32 亿元；凤凰传媒 29.4%，约 0.55 亿元。
5、 关联方应收应付款项
应收关联方款项
财务报表附注 第 85 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
江苏省新图进出口公司 12,748.96 254.98
江苏凤凰出版传媒集团有限
69,164.69 1,383.29
公司（江苏省出版总社）
江苏凤凰台文化传播有限公
8,109.85 162.20
司
江苏凤凰台饭店有限公司 26,000.00 520.00
江苏凤凰资产管理有限责任
6,000.00 120.00
公司
北京字里行间文化发展有限
3,145.50 62.91
公司
预付账款
江苏凤凰国际文化中心 5,000.00
南京凤凰地产有限公司 21,035,782.00
其他应收款
江苏凤凰出版传媒集团有限
84,420,554.08 1,688,411.08 70,946,040.36 1,418,920.81
公司（江苏省出版总社）
江苏凤凰国际文化中心 225,000.00 4,500.00 225,000.00 4,500.00
凤凰传奇影业有限公司 218,410.00 4,368.20 218,410.00 4,368.20
江苏《东方娃娃》期刊有限
1,041,489.23 20,829.78
公司
北京字里行间文化发展有限
23,110,000.00 462,200.00
公司
应付关联方款项
项目名称 关联方 期末余额 年初余额
应付账款
江苏省出版印刷物资有限公司 24,111,088.51 40,905,415.63
南京凤凰康轩文化咨询有限公司 3,331,496.21
江苏凤凰盐城印刷有限公司 2,702,534.88 40,873.75
江苏凤凰扬州鑫华印刷有限公司 2,446,389.60 127,213.90
北京凤凰联动文化传媒有限公司 1,194,714.36 500,115.67
江苏凤凰数码印务有限公司 896,823.71
江苏新广联科技股份有限公司 838,555.65 9,111,788.00
江苏新图进出口公司 698,190.92 330,157.31
江苏凤凰印务有限公司 402,740.00 136,061.20
江苏凤凰制版有限公司 292,949.56
江苏凤凰出版传媒集团有限公司
188,527.80 188,527.80
（江苏省出版总社）
江苏凤凰通达印刷有限公司 98,692.62
江苏凤凰台饭店有限公司 1,500,000.00
财务报表附注 第 86 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
项目名称 关联方 期末余额 年初余额
江苏凤凰新华印务有限公司 1,222,763.52
江苏新华印刷厂 451,954.70
其他应付款
江苏省出版印刷物资公司 49,872,830.28
江苏凤凰出版传媒集团有限公司
2,519,124.33 8,203,314.31
（江苏省出版总社）
江苏新华印刷厂 300,000.00 300,000.00
江苏凤凰新华印务有限公司 300,000.00 10,000.00
江苏凤凰扬州鑫华印刷有限公司 200,000.00
江苏凤凰国际文化中心 190,512.43 746,591.40
江苏凤凰通达印刷有限公司 100,000.00 100,000.00
江苏凤凰资产管理有限责任公司 5,216,456.96
江苏凤凰传奇影业公司 30,000.00
江苏凤凰盐城印刷有限公司 300,000.00
预收账款
徐州凤凰文化发展有限公司
常州凤凰文化发展有限公司 779,646.01
江苏新图进出口公司 303,524.00
七、 或有事项
本公司无需要披露的其他或有事项。
八、 承诺事项
本公司无需要披露的前期承诺事项。
九、 资产负债表日后事项
本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十、 母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 应收账款
1、 应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
1 年以内 69,020,680.20 49.37 2,097,470.75 3.04 82,087,860.94 79.09 3,154,297.60 3.84
1至2年 58,031,162.26 41.51 3,190,728.39 5.50 16,498,424.03 15.90 1,966,084.29 11.92
财务报表附注 第 87 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
2至3年 8,544,765.53 6.11 744,065.49 8.71 3,495,639.49 3.37 1,747,819.75 50.00
3 年以上 4,209,377.40 3.01 2,203,851.47 52.36 1,709,893.07 1.65 1,367,914.46 80.00
合计 139,805,985.39 100.00 8,236,116.10 103,791,817.53 100.00 8,236,116.10
2、 应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收
账款
按组合计提坏账准备
的应收账款
关联方 105,644,393.15 75.57 2,112,887.86 2.00 70,589,997.88 68.01 1,411,799.96 2.00
非关联方 34,161,592.24 24.43 6,123,228.24 17.92 33,201,819.65 31.99 6,824,316.14 20.55
组合小计 139,805,985.39 100.00 8,236,116.10 5.89 103,791,817.53 100.00 8,236,116.10 7.94
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的
应收账款
合计 139,805,985.39 100.00 8,236,116.10 5.89 103,791,817.53 100.00 8,236,116.10
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 11,367,183.61 33.27 776,113.13 18,906,754.85 56.94 1,890,675.49
1至2年 10,195,573.88 29.85 2,440,703.87 9,089,532.24 27.38 1,817,906.45
2至3年 8,544,772.82 25.01 744,065.49 3,495,639.49 10.53 1,747,819.75
3 年以上 4,054,061.93 11.87 2,162,345.75 1,709,893.07 5.15 1,367,914.45
合计 34,161,592.24 100.00 6,123,228.24 33,201,819.65 100.00 6,824,316.14
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
关联方 105,644,393.15 2.00 2,112,887.86
3、 本报告期实际核销的应收账款情况：无。
4、 期末数中应收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款情况
期末余额 年初余额
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
江苏凤凰出版传媒集团有限公司（江
39,078.15 781.56
苏省出版总社）
财务报表附注 第 88 页
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2013 年 1-6 月
财务报表附注
5、 应收账款中欠款金额前五名
与本公司关 占应收账款总额的
单位名称 账面余额 账龄
系 比例(%)
连云港新华书店有限责任公司 子公司 36,835,162.28 1 年以内 26.37
常州新华书店有限责任公司 子公司 20,069,244.35 1 年以内 14.37
淮安新华书店有限责任公司 子公司 12,136,932.80 1 年以内 8.69
安徽新九雅图书有限公司 客户 5,440,367.37 1 年以内 3.90
东海县教育局 客户 5,268,583.31 1 年以内 3.77
6、 应收关联方账款情况
与本公司关 占应收账款总额
单位名称 账面余额
系 的比例(%)
连云港新华书店有限责任公司 子公司 36,835,162.28 26.35
常州新华书店有限责任公司 子公司 20,069,244.35 14.36
淮安新华书店有限责任公司 子公司 12,136,932.80 8.68
仪征新华书店有限责任公司 子公司 5,077,021.49 3.63
响水新华书店有限责任公司 子公司 4,594,632.33 3.29
徐州新华书店有限责任公司 子公司 4,545,830.13 3.25
滨海新华书店有限责任公司 子公司 4,342,133.28 3.11
扬州新华书店有限责任公司江都分公司 子公司 3,710,949.12 2.65
沛县新华书店有限责任公司 子公司 2,897,272.26 2.07
大丰新华书店有限责任公司 子公司 2,196,815.06 1.57
丰县新华书店有限责任公司 子公司 2,046,000.52 1.46
宿迁新华书店有限责任公司 子公司 1,763,819.71 1.26
淮安淮阴新华书店有限责任公司 子公司 1,466,327.01 1.05
盱眙新华书店有限责任公司 子公司 1,402,595.74 1.00
义乌市万卷新华图书有限责任公司 子公司 970,413.85 0.69
建湖新华书店有限责任公司 子公司 768,038.14 0.55
沭阳新华书店有限责任公司 子公司 664,373.59 0.48
泰州新华书店有限责任公司 子公司 97,445.84 0.07
南京凤凰新华书店有限责任公司 子公司 56,788.85 0.04
苏州新华书店有限责任公司吴城分公司 子公司 2,596.80 0.00
合计 105,644,393.15 75.57
(二) 其他应收款
1、 其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
1 年以内 291,814,796.36 98.88 3,369,322.24 1.15 128,328,840.17 98.68 2,662,884.02 2.08
1-2 年 2,180,316.99 0.74 99,936.04 4.58 314,378.51 0.24 62,875.70 20.00
2-3 年 338,100.00 0.11 166,550.00 49.26 258,739.03 0.20 899,369.52 347.60
3 年以上 792,999.87 0.27 900,150.02 113.51 1,138,536.33 0.88 910,829.06 80.00
合计 295,126,213.22 100.00 4,535,958.30 130,040,494.04 100.00 4,535,958.30
财务报表附注 第 89 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
2、 其他应收款按种类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重
大并单项计
提坏账准备
的其他应收
款
按组合计提
坏账准备的
其他应收款
关联方 183,200,000.00 62.08 2,976,738.06 1.62 117,500,000.00 90.36 2,350,000.00 2.00
非关联方 111,926,213.22 37.92 1,559,220.24 1.39 12,540,494.04 9.64 2,185,958.30 17.43
组合小计 295,126,213.22 100.00 4,535,958.30 1.54 130,040,494.04 100.00 4,535,958.30 3.49
单项金额虽
不重大但单
项计提坏账
准备的其他
应收款
合计 295,126,213.22 100.00 4,535,958.30 1.54 130,040,494.04 100.00 4,535,958.30 3.49
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 坏账准备
金额 金额 比例（%）
（%）
1 年以内 108,614,796.36 97.04 392,584.18 10,828,840.17 86.35 1,082,884.02
1－2 年 2,180,316.99 1.95 99,936.04 314,378.51 2.51 62,875.70
2－3 年 338,100.00 0.30 166,550.00 258,739.03 2.06 129,369.52
3 年以上 792,999.87 0.71 900,150.02 1,138,536.33 9.08 910,829.06
合计 111,926,213.22 100.00 1,559,220.24 12,540,494.04 100.00 2,185,958.30
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
关联方 183,200,000.00 2.00 2,976,738.06
3、 本报告期实际核销的其他应收款情况：无。
4、 期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
其他应收款金额前五名情况
5、
与本公司关 占其他应收款总 性质或内
单位名称 账面余额 账龄
系 额的比例(%) 容
江苏凤凰新华文化发
子公司 50,000,000.00 1 年以内 25.75 资金往来
展有限责任公司
北京凤凰壹力文化有 子公司控股
28,000,000.00 1 年以内 14.42 资金往来
限公司 的子公司
句容新华书店有限责 子公司 16,000,000.00 1 年以内 8.24 资金往来
财务报表附注 第 90 页
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财务报表附注
任公司
连云港新华书店有限
子公司 15,500,000.00 1 年以内 7.98 资金往来
责任公司
江苏凤凰克莱教育咨 子公司控股
15,000,000.00 1 年以内 7.72 资金往来
询信息有限公司 的子公司
6、 应收关联方账款情况
占其他应收
单位名称 与本公司关系 账面余额 款总额的比
例(%)
江苏凤凰新华文化发展有限责任公司 子公司 50,000,000.00 25.75
北京凤凰壹力文化有限公司 子公司控股的子公司 28,000,000.00 14.42
句容新华书店有限责任公司 子公司 16,000,000.00 8.24
连云港新华书店有限责任公司 子公司 15,500,000.00 7.98
江苏凤凰克莱教育咨询信息有限公司 子公司控股的子公司 15,000,000.00 7.72
北京字里行间文化发展有限公司 子公司控股的子公司 13,000,000.00 6.69
北京凤凰天下文化发展有限公司 子公司控股的子公司 9,000,000.00 4.63
江苏凤凰美术出版社有限公司 子公司 8,000,000.00 4.12
北京凤凰千高原文化传播有限公司 子公司控股的子公司 7,000,000.00 3.60
南京译林教育管理咨询有限公司 子公司控股的子公司 6,000,000.00 3.09
北京凤凰雪漫文化有限公司 子公司控股的子公司 5,000,000.00 2.57
凤凰凯歌翻译（大连）有限公司 子公司控股的子公司 4,500,000.00 2.32
阜宁新华书店有限责任公司 子公司 3,000,000.00 1.54
泰州新华书店有限责任公司 子公司 3,000,000.00 1.54
南京马小跳文化传媒有限公司 子公司控股的子公司 200,000.00 0.10
合计 183,200,000.00 94.31
财务报表附注 第 91 页
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(三) 长期股权投资
1、 长期股权投资明细情况
单位：人民币元
其中：联营及合营 在被投资 在被投资单位
在被投资 本期计
核算 企业其他综合收 单位表决 持股比例与表 减值 本期现金
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 单位持股 提减值
方法 益变动中享有的 权比例 决权比例不一 准备 红利
比例(%) 准备
份额 (%) 致的说明
联营企业：
江苏长江职教信息咨询有限
权益法 5,800,000.00 5,671,275.30 5,671,275.30 32.95 32.95
公司
权益法小计 5,800,000.00 5,671,275.30 5,671,275.30
子公司：
江苏人民出版社有限公司 成本法 50,572,913.99 50,572,913.99 50,572,913.99 100.00 100.00
江苏凤凰教育出版社有限公
成本法 593,287,037.91 593,287,037.91 593,287,037.91 100.00 100.00
司
江苏凤凰美术出版社有限公
成本法 21,651,100.99 21,651,100.99 21,651,100.99 100.00 100.00
司
江苏凤凰科学技术出版社有
成本法 143,250,153.14 143,250,153.14 143,250,153.14 100.00 100.00
限公司
江苏凤凰少年儿童出版社有
成本法 45,726,282.71 45,726,282.71 45,726,282.71 100.00 100.00
限公司
江苏凤凰文艺出版社有限公
成本法 55,498,771.94 35,498,771.94 20,000,000.00 55,498,771.94 100.00 100.00
司
江苏凤凰出版社有限公司 成本法 27,582,555.43 22,582,555.43 5,000,000.00 27,582,555.43 100.00 100.00
江苏译林出版社有限公司 成本法 170,492,154.44 170,492,154.44 170,492,154.44 100.00 100.00
江苏凤凰电子音像出版社有
成本法 17,068,679.19 17,068,679.19 17,068,679.19 100.00 100.00
限公司
南京新华书店有限责任公司 成本法 22,613,258.91 22,613,258.91 22,613,258.91 100.00 100.00
南京江宁新华书店有限责任
成本法 16,471,219.59 16,471,219.59 16,471,219.59 100.00 100.00
公司
财务报表附注 第 92 页
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财务报表附注
其中：联营及合营 在被投资 在被投资单位
在被投资 本期计
核算 企业其他综合收 单位表决 持股比例与表 减值 本期现金
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 单位持股 提减值
方法 益变动中享有的 权比例 决权比例不一 准备 红利
比例(%) 准备
份额 (%) 致的说明
南京浦口新华书店有限责任
成本法 3,464,686.22 3,464,686.22 3,464,686.22 100.00 100.00
公司
南京六合新华书店有限责任
成本法 8,718,393.57 8,718,393.57 8,718,393.57 100.00 100.00
公司
溧水新华书店有限责任公司 成本法 8,402,444.95 8,402,444.95 8,402,444.95 100.00 100.00
高淳新华书店有限责任公司 成本法 5,771,861.94 5,771,861.94 5,771,861.94 100.00 100.00
无锡新华书店有限责任公司 成本法 61,049,419.09 61,049,419.09 61,049,419.09 100.00 100.00
江阴新华书店有限责任公司 成本法 13,835,544.92 13,835,544.92 13,835,544.92 100.00 100.00
宜兴新华书店有限责任公司 成本法 10,803,916.76 10,803,916.76 10,803,916.76 100.00 100.00
徐州新华书店有限责任公司 成本法 37,801,477.57 37,801,477.57 37,801,477.57 100.00 100.00
丰县新华书店有限责任公司 成本法 20,908,031.66 20,908,031.66 20,908,031.66 100.00 100.00
沛县新华书店有限责任公司 成本法 16,788,545.97 16,788,545.97 16,788,545.97 100.00 100.00
睢宁新华书店有限责任公司 成本法 30,266,614.32 30,266,614.32 30,266,614.32 100.00 100.00
邳州新华书店有限责任公司 成本法 24,936,617.41 24,936,617.41 24,936,617.41 100.00 100.00
新沂新华书店有限责任公司 成本法 19,525,745.33 19,525,745.33 19,525,745.33 100.00 100.00
常州新华书店有限责任公司 成本法 61,243,192.87 61,243,192.87 61,243,192.87 100.00 100.00
苏州新华书店有限责任公司 成本法 77,895,626.97 77,895,626.97 77,895,626.97 100.00 100.00
常熟新华书店有限责任公司 成本法 23,161,621.16 23,161,621.16 23,161,621.16 100.00 100.00
张家港新华书店有限责任公
成本法 22,028,951.12 22,028,951.12 22,028,951.12 100.00 100.00
司
太仓新华书店有限责任公司 成本法 8,079,894.77 8,079,894.77 8,079,894.77 100.00 100.00
昆山新华书店有限责任公司 成本法 17,101,358.50 17,101,358.50 17,101,358.50 100.00 100.00
南通新华书店有限责任公司 成本法 3,438,226.73 3,438,226.73 3,438,226.73 100.00 100.00
海安新华书店有限责任公司 成本法 13,680,858.05 13,680,858.05 13,680,858.05 100.00 100.00
如皋新华书店有限责任公司 成本法 23,768,444.63 23,768,444.63 23,768,444.63 100.00 100.00
如东新华书店有限责任公司 成本法 13,571,792.49 13,571,792.49 13,571,792.49 100.00 100.00
财务报表附注 第 93 页
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2013 年 1-6 月
财务报表附注
其中：联营及合营 在被投资 在被投资单位
在被投资 本期计
核算 企业其他综合收 单位表决 持股比例与表 减值 本期现金
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 单位持股 提减值
方法 益变动中享有的 权比例 决权比例不一 准备 红利
比例(%) 准备
份额 (%) 致的说明
通州新华书店有限责任公司 成本法 18,782,524.15 18,782,524.15 18,782,524.15 100.00 100.00
海门新华书店有限责任公司 成本法 10,843,013.63 10,843,013.63 10,843,013.63 100.00 100.00
启东新华书店有限责任公司 成本法 15,762,207.62 15,762,207.62 15,762,207.62 100.00 100.00
连云港新华书店有限责任公
成本法 24,822,922.78 24,822,922.78 24,822,922.78 100.00 100.00
司
赣榆新华书店有限责任公司 成本法 15,277,904.21 15,277,904.21 15,277,904.21 100.00 100.00
东海新华书店有限责任公司 成本法 21,350,161.97 21,350,161.97 21,350,161.97 100.00 100.00
灌云新华书店有限责任公司 成本法 11,662,043.03 11,662,043.03 11,662,043.03 100.00 100.00
灌南新华书店有限责任公司 成本法 10,144,740.53 10,144,740.53 10,144,740.53 100.00 100.00
淮安新华书店有限责任公司 成本法 28,742,187.71 28,742,187.71 28,742,187.71 100.00 100.00
淮安淮阴新华书店有限责任
成本法 12,632,381.71 12,632,381.71 12,632,381.71 100.00 100.00
公司
涟水新华书店有限责任公司 成本法 8,361,367.59 8,361,367.59 8,361,367.59 100.00 100.00
淮安楚州新华书店有限责任
成本法 12,740,456.93 12,740,456.93 12,740,456.93 100.00 100.00
公司
洪泽新华书店有限责任公司 成本法 4,977,221.78 4,977,221.78 4,977,221.78 100.00 100.00
盱眙新华书店有限责任公司 成本法 9,922,011.64 9,922,011.64 9,922,011.64 100.00 100.00
金湖新华书店有限责任公司 成本法 4,673,425.53 4,673,425.53 4,673,425.53 100.00 100.00
盐城新华书店有限责任公司 成本法 17,773,654.92 17,773,654.92 17,773,654.92 100.00 100.00
响水新华书店有限责任公司 成本法 10,095,413.91 10,095,413.91 10,095,413.91 100.00 100.00
滨海新华书店有限责任公司 成本法 12,271,597.56 12,271,597.56 12,271,597.56 100.00 100.00
阜宁新华书店有限责任公司 成本法 24,440,067.55 24,440,067.55 24,440,067.55 100.00 100.00
射阳新华书店有限责任公司 成本法 19,615,001.95 19,615,001.95 19,615,001.95 100.00 100.00
建湖新华书店有限责任公司 成本法 13,999,915.05 13,999,915.05 13,999,915.05 100.00 100.00
大丰新华书店有限责任公司 成本法 8,140,891.52 8,140,891.52 8,140,891.52 100.00 100.00
东台新华书店有限责任公司 成本法 13,090,542.50 13,090,542.50 13,090,542.50 100.00 100.00
财务报表附注 第 94 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
其中：联营及合营 在被投资 在被投资单位
在被投资 本期计
核算 企业其他综合收 单位表决 持股比例与表 减值 本期现金
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 单位持股 提减值
方法 益变动中享有的 权比例 决权比例不一 准备 红利
比例(%) 准备
份额 (%) 致的说明
扬州新华书店有限责任公司 成本法 35,655,745.15 35,655,745.15 35,655,745.15 100.00 100.00
仪征新华书店有限责任公司 成本法 9,108,007.50 9,108,007.50 9,108,007.50 100.00 100.00
高邮新华书店有限责任公司 成本法 10,869,140.88 10,869,140.88 10,869,140.88 100.00 100.00
宝应新华书店有限责任公司 成本法 11,403,287.57 11,403,287.57 11,403,287.57 100.00 100.00
镇江新华书店有限责任公司 成本法 15,022,423.02 15,022,423.02 15,022,423.02 100.00 100.00
丹阳新华书店有限责任公司 成本法 18,601,625.46 18,601,625.46 18,601,625.46 100.00 100.00
句容新华书店有限责任公司 成本法 13,517,162.35 13,517,162.35 13,517,162.35 100.00 100.00
扬中新华书店有限责任公司 成本法 8,741,648.18 8,741,648.18 8,741,648.18 100.00 100.00
泰州新华书店有限责任公司 成本法 21,213,302.59 21,213,302.59 21,213,302.59 100.00 100.00
兴化新华书店有限责任公司 成本法 55,804,161.73 55,804,161.73 55,804,161.73 100.00 100.00
靖江新华书店有限责任公司 成本法 19,602,322.69 19,602,322.69 19,602,322.69 100.00 100.00
泰兴新华书店有限责任公司 成本法 28,103,519.45 28,103,519.45 28,103,519.45 100.00 100.00
姜堰新华书店有限责任公司 成本法 27,852,826.47 27,852,826.47 27,852,826.47 100.00 100.00
宿迁新华书店有限责任公司 成本法 38,097,336.41 38,097,336.41 38,097,336.41 100.00 100.00
沭阳新华书店有限责任公司 成本法 23,827,067.84 23,827,067.84 23,827,067.84 100.00 100.00
泗阳新华书店有限责任公司 成本法 100.00 100.00
泗洪新华书店有限责任公司 成本法 25,071,818.15 25,071,818.15 25,071,818.15 100.00 100.00
南京凤凰新华书店有限责任
成本法 15,707,316.30 15,707,316.30 15,707,316.30 100.00 100.00
公司
江苏凤凰新华文化发展有限
成本法 48,538,362.14 21,538,362.14 27,000,000.00 48,538,362.14 100.00 100.00
责任公司
义乌市万卷新华图书有限责
成本法 1,524,233.27 1,524,233.27 1,524,233.27 51.00 51.00
任公司
北京凤凰顺源物流有限公司 成本法 2,550,000.00 2,550,000.00 2,550,000.00 51.00 51.00
北京凤凰天下文化发展有限
成本法 21,542,624.06 21,542,624.06 21,542,624.06 100.00 100.00
公司
财务报表附注 第 95 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2013 年 1-6 月
财务报表附注
其中：联营及合营 在被投资 在被投资单位
在被投资 本期计
核算 企业其他综合收 单位表决 持股比例与表 减值 本期现金
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 单位持股 提减值
方法 益变动中享有的 权比例 决权比例不一 准备 红利
比例(%) 准备
份额 (%) 致的说明
江苏凤凰数字传媒有限公司 成本法 26,010,623.10 26,010,623.10 26,010,623.10 100.00 100.00
江苏凤凰职业教育图书有限
成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100.00 100.00
公司
海南凤凰新华出版发行有限
成本法 342,063,200.00 342,063,200.00 342,063,200.00 51.00 51.00
责任公司
江苏新华物流配送有限公司 成本法 1,427,286.87 1,427,286.87 1,427,286.87 100.00 100.00
苏州凤凰投资管理有限公司 成本法 35,000,000.00 20,000,000.00 15,000,000.00 35,000,000.00 100.00 100.00
江苏现代职教图书发行有限
成本法 2,550,000.00 2,550,000.00 2,550,000.00 51.00 51.00
公司
凤凰阿歇特文化发展(北京)有
成本法 11,893,334.39 11,893,334.39 11,893,334.39 50.00 50.00
限公司
其他被投资单位
南京科信文化传媒有限责任
成本法 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 15.00 15.00
公司
深圳特区图书贸易中心 成本法 202,779.00 202,779.00 202,779.00 5 以下 5 以下
新淮铁路 成本法 2,000.00 2,000.00 2,000.00 5 以下 5 以下
成本法小计 2,988,582,205.58 2,926,582,205.58 67,000,000.00 2,993,582,205.58
合计 2,994,382,205.58 2,932,253,480.88 67,000,000.00 2,999,253,480.88
财务报表附注 第 96 页
(四) 营业收入和营业成本
1、 营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上期金额
主营业务收入 1,636,323,308.01 1,534,944,616.18
其他业务收入 1,588,142.72 2,186,694.80
营业成本 1,397,270,570.14 1,331,761,270.96
2、 主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）出版行业 196,585,266.55 127,424,080.26 170,086,180.87 120,761,188.42
（2）发行行业 1,636,323,308.01 1,466,089,664.88 1,534,944,616.18 1,380,850,493.10
（3）商品零售
（4）广告业
小计 1,832,908,574.56 1,593,513,745.14 1,705,030,797.05 1,501,611,681.52
减：合并抵销数 196,585,266.55 196,585,266.55 170,086,180.87 170,086,180.87
合 计 1,636,323,308.01 1,396,928,478.59 1,534,944,616.18 1,331,525,500.65
3、 主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
一、出版行业
教材 196,585,266.55 127,424,080.26 170,086,180.87 120,761,188.42
二、发行行业
教材 390,307,754.41 373,256,196.45 338,451,655.69 296,186,006.68
教辅 586,584,147.03 512,907,501.65
一般图书（含报刊年画） 576,870,624.39 517,409,611.74 1,105,889,794.52 1,011,496,479.10
音像制品 15,770,367.87 13,056,197.60 16,188,255.51 15,183,399.65
文化用品及其他 66,790,414.31 49,460,157.44 74,414,910.46 57,984,607.67
小计 1,832,908,574.56 1,593,513,745.14 1,705,030,797.05 1,501,611,681.52
减：内部抵销数 196,585,266.55 196,585,266.55 170,086,180.87 170,086,180.87
合 计 1,636,323,308.01 1,396,928,478.59 1,534,944,616.18 1,331,525,500.65
4、 主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地 区
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
江苏省 1,797,566,842.17 1,561,830,270.87 1,686,974,474.65 1,485,110,810.16
财务报表附注 第 97 页
海南省
其他省市 35,341,732.39 31,683,474.27 18,056,322.40 16,500,871.36
小计 1,832,908,574.56 1,593,513,745.14 1,705,030,797.05 1,501,611,681.52
减：合并抵销数 196,585,266.55 196,585,266.55 170,086,180.87 170,086,180.87
合 计 1,636,323,308.01 1,396,928,478.59 1,534,944,616.18 1,331,525,500.65
5、 公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
南京新华书店有限责任公司 87,385,005.39 6.06
无锡新华书店有限责任公司 57,283,078.03 3.97
常州新华书店有限责任公司 46,220,176.01 3.21
徐州新华书店有限责任公司 40,858,330.40 2.83
江阴新华书店有限责任公司 40,083,013.64 2.78
(五) 投资收益
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 595,882,207.42 465,903,825.56
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他（理财产品收益） 60,776,303.23 8,265,420.47
合 计 656,658,510.65 474,169,246.03
(六) 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 808,271,513.50 616,462,524.68
加：资产减值准备 683,643.40 16,841,748.84
财务报表附注 第 98 页
项 目 本期金额 上期金额
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 16,249,830.94 12,621,309.77
无形资产摊销 5,583,108.04 4,248,040.03
长期待摊费用摊销 256,987.04 256,987.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
-191,096.96 4,619.27
―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） -7,485,901.48 1,662,451.98
投资损失（收益以―－‖号填列） -656,658,510.65 -474,169,246.03
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列） 115,487,494.91 384,736,555.90
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -165,750,852.03 -65,300,825.39
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -235,521,858.97 330,123,658.42
其 他
经营活动产生的现金流量净额 -119,075,642.26 827,487,824.51
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 5,696,188,773.92 5,099,925,674.58
减：现金的期初余额 5,504,501,767.98 5,829,856,283.10
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 191,687,005.94 -729,930,608.52
十一、补充资料
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 2,039,913.87
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
财务报表附注 第 99 页
项目 本期金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国
14,490,398.64
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生
的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 60,776,303.23 理财产品收益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,434,013.21
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 6220.34
少数股东权益影响额（税后） 24415.21
合 计 71,903,238.08
(二) 净资产收益率及每股收益：
报告期利润 加权平均净资产收 每股收益（元）
财务报表附注 第 100 页
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.59% 0.21 0.21
扣除非经常性损益后归属于公司普
4.82% 0.18 0.18
通股股东的净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
期末余额（或本 年初余额（或上
报表项目 变动比率 变动原因
期金额） 期金额）
应收票据 2,949,598.00 -100.00% 应收票据到期承兑
2013 年春季教材教辅销售款尚未全部收
应收账款 577,389,979.97 243,644,012.90 136.98%
回
应收利息 1,967,426.84 40,483,062.49 -95.14% 收回理财产品应收利息
本期增加应收江苏凤凰出版传媒集团有
其他应收款 271,698,573.31 151,235,695.67 79.65%
限公司代垫离退休人员费用
本期各地书城、文化广场、仓库和发行大
在建工程 1,089,394,821.28 801,779,733.54 35.87% 厦基础建设项目新增投入净增加 29013
万元
固定资产清理 30,139.33 13,110.44 129.89% 溧阳分公司电脑报废清理尚未结束
本期县级新华书店未享受增值税免征政
应交税费 12,216,644.97 -33,437,585.68 -136.54%
策
应付股利 750,000.00 -100.00% 子公司支付应付少数股东股利
本期县级新华书店未享受增值税免征政
营业税金及附加 29,572,804.31 19,160,886.51 54.34%
策
财务费用 -38,028,322.23 -73,677,447.56 -48.39% 存款利息收入减少
资产减值损失 54,897,935.50 92,746,241.21 -40.81% 本期存货跌价准备计提减少
投资收益 60,606,978.02 12,778,704.55 374.28% 本期理财产品收益增加
营业外收入 27,129,929.39 53,162,672.72 -48.97% 本期未取得税收返还
所得税费用 3,207,146.01 1,135,283.79 182.50% 部分孙公司不享受减免企业所得税政策
财务报表附注 第 101 页
十二、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事（董事会）于 2013 年 8 月 21 日批准报出。
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
（加盖公章）
二〇一三年八月二十一日
财务报表附注 第 102 页