江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
601928
2014 年半年度报告
1
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
独立董事 张志强 出差 沈坤荣
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人陈海燕、主管会计工作负责人周斌及会计机构负责人（会计主管人员）吴小毓声
明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案： 经公司第二届董事会第十
六次临时会议审议决议，以公司 2014 年 6 月 30 日总股本 2,544,900,000 股为基数，向全体股东每股
派发现金股利 0.1 元（含税），共计派发现金股利 254,490,000.00 元，剩余未分配利润，结转以后年
度分配。不实施资本公积金转增股本等其他形式的分配方案。详见 2014 年 8 月 15 日刊登在《中国
证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 的《凤凰传
媒第二届董事会第十六次临时会议决议公告》。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
2
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
目录
第一节 释义 ................................................................................................................................................4
第二节 公司简介 ........................................................................................................................................5
第三节 会计数据和财务指标摘要.............................................................................................................6
第四节 董事会报告 ....................................................................................................................................8
第五节 重要事项 ......................................................................................................................................26
第六节 股份变动及股东情况...................................................................................................................35
第七节 优先股相关情况 ..........................................................................................................................38
第八节 董事、监事、高级管理人员情况...............................................................................................39
第九节 备查文件目录 .............................................................................................................................41
3
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
凤凰传媒、公司、本公司 指 江苏凤凰出版传媒股份有限公司
控股股东、出版集团 指 江苏凤凰出版传媒集团有限公司
4
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
第二节 公司简介
一、公司信息
公司的中文名称 江苏凤凰出版传媒股份有限公司
公司的中文名称简称 凤凰传媒
Jiangsu Ph oenix Pub lishing & M edia Corporation
公司的外文名称
Limited
公司的外文名称缩写 Phoenix Media
公司的法定代表人 陈海燕
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐云祥 苏行嘉
联系地址 江苏省南京市百子亭 34 号 江苏省南京市百子亭 34 号
电话 025-51883301 025-51883338
传真 025-51883366 025-51883338
电子信箱 xuyx@ppm.cn suxj@ppm.cn
三、基本情况变更简介
公司注册地址 江苏省南京市仙新路 98 号
公司注册地址的邮政编码 210046
公司办公地址 江苏省南京市百子亭 34 号
公司办公地址的邮政编码 210009
公司网址 www.ppm.cn
电子信箱 zhengquan@ppm.cn
四、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券发展部
五、公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 凤凰传媒 601928 无
六、公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
5
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元 币种：人民币
上年同期 本报告期
本报告期（1－6 比上年同
主要会计数据
月） 调整后 调整前 期增减
(%)
营业收入 4,202,436,773.33 3,830,330,540.60 3,663,672,437.48 9.71
归属于上市公司股东的净利
576,217,936.43 508,628,964.22 522,881,799.68 13.29
润
归属于上市公司股东的扣除
494,295,477.30 436,725,726.14 450,978,561.60 13.18
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净
555,233,791.95 500,889,726.70 562,109,668.95 10.85
额
上年度末 本报告期
末比上年
本报告期末
调整后 调整前 度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资
9,925,007,617.48 9,843,259,868.41 9,523,849,606.61 0.83
产
总资产 15,449,878,028.31 15,533,582,578.49 14,496,664,873.69 -0.54
(二)主要财务指标
上年同期 本报告期比上
本报告期（1
主要财务指标 年同期增减
－6 月） 调整后 调整前
(%)
基本每股收益（元／股） 0.23 0.20 0.21 15.00
稀释每股收益（元／股） 0.23 0.20 0.21 15.00
扣除非经常性损益后的基本每股
0.19 0.17 0.18 11.76
收益（元／股）
增加 0.25 个百
加权平均净资产收益率（%） 5.69 5.44 5.59
分点
扣除非经常性损益后的加权平均 增加 0.21 个百
4.88 4.67 4.82
净资产收益率（%） 分点
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 136,515.06
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
21,848,917.03
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
6
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外
委托他人投资或管理资产的损益 72,064,274.93 理财产品收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初
-12,606,754.62
至合并日的当期净损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-2,505,302.06
出
少数股东权益影响额 -660,219.76
所得税影响额 3,645,028.55
合计 81,922,459.13
7
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年上半年，公司继续围绕发展战略，年初确定了 8 项重点改革创新工作，32 项具体任务，
确保持续稳定增长，加快转型发展步伐，经营业绩超过年初预定的目标。截止 6 月 30 日，实现销
售收入 42.02 亿元，利润总额 5.97 亿元，净利润 5.76 亿元，分别比上年同期（下同）增长 9.71%，
17.06%，13.29%。
1、数字产业持续增长，新兴项目发展势头喜人
作为公司的核心战略，数字产业得到公司的持续大力推动，经营业绩持续向好。数字传媒公司
销售收入 1.06 亿元，增长 443.38%，利润 3352.94 万元，增长 1163.88%。其中，慕和网络销售收入
8977.73 万元，增长 14%，利润 4124.9 万元，增长 34%；今年刚营业不久的凤凰大数据中心，已取
得销售收入约 3300 万元，利润 568 万元（注：去年该中心未营业且未注入上市公司），并且，已取
得在手合同（计 6 年期）约 10 亿元；职业教育、在线教育、培训、影视等新兴板块也异军突起，
呈现出良好的发展势头。凤凰职教公司上年年销售收入已达 5441.97 万元，利润 734.19 万元，累计
出版职业教材 318 种；凤凰克莱教育（天线宝宝亲子培训）销售收入已近 200 万元，新开门店 2 家；
拟注入的学科网销售收入已达 2000 万元，增长 71.53%，并已实现盈利，合作学校超过 10000 所，
日均 PV150 万，注册用户近 1500 万；凤凰传奇影视全年投拍《藏地白皮书》等 3 部电影、《姐妹兄
弟》等 4 部电视剧，上半年已发行电视剧《劫中劫》、《大陆小岛》，《花样跳水少年》即将发行，全
年收入与收益稳超对赌承诺（注：由于上半年新片发行不久，故收入收益未在上半年反映）。
总之，数字产业、新兴板块正越来越快地成为公司持续快速发展的动力，越来越好地体现公司
转型发展的成果。
2、国际化战略加快推进，跨国并购历史性突破
经过近 9 个月的努力，公司以旗下教育出版社为主体，以 8500 万美元（含授权转让费）收购
美国 PIL 公司童书业务资产，以及其澳大利亚、英国、法国、德国、墨西哥等 5 个子公司。这宗中
国出版史上迄今为止最大规模的收购案，不仅使凤凰成功收获了包括迪斯尼在内的世界一流卡通形
象的童书出版形象许可、较为发达的全球销售渠道，而且使凤凰获得较为成熟的国际拓展平台。此
外，公司旗下 3 家出版社的 16 个项目入选"经典中国国际出版工程"，比上年增加了 13 个；版权输
出 126 种；凤凰阿歇特等出版中国主题系列图书 15 种，出版面向海外的英文版文学刊物《中华人
文》；印务板块投资的英国、澳大利亚等公司经营状况良好。
总之，以版权输出、图书出口、印务拓展、跨国出版并购等多种形式组合的国际化战略推进，
已初步呈现规模化、系统性特征，初步搭起了全产业链海外拓展的良好平台。
3、不断加大投资力度，强力促进战略转型
继续围绕数字化转型、全媒体企业的战略思路，加大重点项目的投资力度，巩固转型成果，拓
展转型空间，培育转型动力。与中国电信就投资 4000 多万元入股天翼阅读公司正式签约，以资本
为纽带深度介入大众数字阅读业务；与较有影响力的数字阅读企业北京 VIVA 签署框架协议；积极
推进与省教育厅在数字教育领域的整体合作；以慕和网络为主发起人，设立手游并购基金，不断挖
掘优质手游产品开发团队，初步找到了一条低成本、高效率的路子；完成了 23 家成员单位 34 个固
定资产的投资审核审批，总投资额约 1.7 亿元，加快实施实体网络的体验式、多元化转型；云印刷
8
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
投资基本结束，有望明年一季度全面运行。
4、教育出版发行大盘稳定，确保传统主业业绩有力支撑。
通过对省内 13 个省辖市的回访、培训，继续推进"校园书店"建设，摸准教育产品的需求脉络，
提供优质的延伸服务，以市场化手段稳定教育产品市场；积极拓展凤凰版国标教材及配套教辅的省
外市场覆盖率，广州、成都等地凤凰版教材销售渠道建设取得突破，所购营销网点正式交付，省外
使用凤凰版国标教材的起始年级学生数增加近 20 万人，省内外教材教辅销售总量不低于去年。
5、大众出版资源进一步积聚，重点出版工程亮点迭现。
凤凰文库完成第 8、9 批选题论证，上半年出版新书 17 种；教育部哲学社会科学普及读物项目
首批到稿 16 种，将于 9 月出版并举行新书首发；"中国长城志"跨媒体复合出版工程、"金凤凰"农业
三新出版工程、"中国运河志"跨媒体复合出版工程、少先队活动课程动漫版全媒体复合出版工程等
都按年度计划正常推进；医学教育板块加速拓展，上半年 19 个产品通过"十二五"国家规划教材送审；
"中国梦"相关选题和出版从去年延续至今，已出版图书《中国梦 30 问》，《三千里路人和水》《托起
我的中国梦》，并策划了《奋力谱写"中国梦"的江苏篇章》等重点选题；完成中宣部"五个一"申报工
作，今年江苏申报的 6 种图书均出自公司；7 个项目入选 2014 年国家出版基金，共获资助 738 万元；
申报省文化产业引导资金的精品图书项目，累计上报精品图书 38 种、期刊 2 种、数字出版物 2 种；
组织出版社从自身专业优势出发，整合现有资源，策划"全民阅读出版工程"选题 18 种；首次中标国
务院新闻办"2014 年外宣出版项目招标"《中国文化经典系列》项目。
(一)主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 4,202,436,773.33 3,8 30,330,540.60 9.71
营业成本 2,616,224,250.78 2,3 98,180,916.03 9.09
销售费用 508,902,280.53 47 7,070,598.46 6.67
管理费用 544,574,308.76 46 9,933,991.90 15.88
财务费用 -8,225,270.15 -3 2,441,110.38 74.65
经营活动产生的现金流量净额 555,233,791.95 50 0,889,726.70 10.85
投资活动产生的现金流量净额 -890,805,619.61 -258, 788,118.38 -244.22
筹资活动产生的现金流量净额 -138,798,991.27 38, 616,815.57 -459.43
研发支出 18,842,863.81 10, 609,680.06 77.60
财务费用变动原因说明：本期货币资金减少导致存款利息收入减少。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期同一控制下合并收购企业等原因导致投资活
动现金流减少。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期子公司偿还借款导致筹资活动现金流减少。
研发支出变动原因说明：主要为基础教育出版数字化建设项目不能资本化的研发支出，此外，
创壹软件及上年末收购的慕和网络的研发支出增加。
2、其它
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
9
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
报告期内公司利润构成或利润来源未发生重大变动
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
(3) 经营计划进展说明
详见董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
(4) 其他
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
（1）出版 增加 0.48
1,578,142,862.86 1,207,782,647.20 23.47 15.53 16.27
行业 个百分点
（2）发行 增加 1.20
3,468,877,630.20 2,420,176,677.85 30.23 8.67 6.83
行业 个百分点
（3）印刷 增加 4.39
179,753,010.16 145,876,125.50 18.85 8.86 3.26
行业 个百分点
（4）影视 增加 23.41
6,218,521.73 3,908,281.69 37.15 -89.26 -92.18
行业 个百分点
（5）物
流、软件
开发、教
增加 0 个
育培训以 102,435,481.64 22,474,344.67 78.06 139.70 139.70
百分点
及贸易流
通等其他
行业
增加 1.43
小计 5,335,427,506.59 3,800,218,076.91 28.77 10.61 8.43
个百分点
减：合并
-1,309,322,255.84 -1,228,895,078.46
抵消数
增加 0.44
合 计 4,026,105,250.75 2,571,322,998.45 36.13 8.02 7.29
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
（1）出版
行业
增加 3.40
教材 592,793,516.36 460,988,560.47 22.23 24.93 30.64
个百分点
增加 4.85
教辅 462,872,420.97 339,093,895.29 26.74 9.26 2.47
个百分点
增加 2.70
一般图书 343,402,346.80 266,747,926.66 22.32 -12.43 -9.27
个百分点
10
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
增加 1.07
音像制品 78,663,045.02 63,005,325.41 19.90 34.91 36.74
个百分点
报纸及期
70,148,499.99 53,280,412.59 24.05
刊
文化用品 增加 4.57
30,263,033.72 24,666,526.78 18.49 74.43 65.17
及其他 个百分点
（2）发行
行业
增加 0.63
教材 903,486,009.20 665,167,938.56 26.38 -9.15 -8.36
个百分点
增加 5.78
教辅 1,081,494,422.12 655,264,065.21 39.41 31.36 19.91
个百分点
增加 2.62
一般图书 883,662,686.85 598,451,422.74 32.28 7.14 3.15
个百分点
增加 9.42
音像制品 19,328,413.46 14,335,760.70 25.83 -11.30 1.60
个百分点
报纸及期
8,457,273.57 5,782,525.64 31.63
刊
文化用品 增加 8.47
572,448,825.00 481,174,965.00 15.94 8.49 20.65
及其他 个百分点
（3）印刷
行业
印刷复制 增加 1.46
154,983,428.11 134,101,847.24 13.47 -5.55 -3.92
产品 个百分点
增加
服务贸易
24,769,582.05 11,774,278.26 52.46 2,277.61 599.25 114.10 个
产品
百分点
（4）影视 增加 23.41
6,218,521.73 3,908,281.69 37.15 -92.18
行业 个百分点
（5）其他
增加 0 个
行业产品 102,435,481.64 22,474,344.67 78.06 139.70 139.70
百分点
服务
增加 1.43
小计 5,335,427,506.59 3,800,218,076.91 28.77 10.61 8.43
个百分点
减：合并
-1,309,322,255.84 -1,228,895,078.46
抵消数
增加 0.44
合 计 4,026,105,250.75 2,571,322,998.45 36.13 8.02 7.29
个百分点
2014 年 1-6 月凤凰传媒主营业务收入 40.26 亿元，比上年同期增长 8.02%；主营业务成本 25.71
亿元，比上年同期增长 7.29%；毛利率 36.13%，比上年同期增加 0.44 个百分点，毛利率上升的主要
因素：发行行业本期受增值税免征政策影响，免征税额计入营业收入，使得营业收入增加，致使毛
利率有所提高。
此外，因影视发行的档期原因，其收入收益未在上半年反映。
11
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
（1）出版行业
江苏省 1,147,382,391.34 16.38
海南省 30,209,779.56 42.35
其他省市 400,550,691.96 11.62
（2）发行行业
江苏省 3,120,921,136.32 7.19
海南省 181,336,912.77 19.00
其他省市 166,619,581.11 30.02
（3）印刷行业
江苏省 174,235,249.84 11.07
海南省
其他省市 5,517,760.32 -33.20
（4）影视行业
江苏省 6,218,521.73 -89.26
海南省
其他省市
（5）其他行业
江苏省 27,855,708.74 67.70
海南省 10,382,205.15 68.85
其他省市 64,197,567.75 221.40
小计 5,335,427,506.59 10.61
减：合并抵消数 -1,309,322,255.84
合 计 4,026,105,250.75 8.02
（1） 出版行业海南省实现营业收入 3020.98 万元，比上年同期增长 42.35%，主要是海南凤凰
新华教材出版有限公司本期收入比上年有所增加。
（2） 其他行业各地区营业收入均有所上升，主要是子公司在外地的控股公司营业收入有所增
加导致。
(三)核心竞争力分析
详见董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
占被投资公
被投资的公司名称 主要经营活动 司权益的比 备注
例（%）
江苏凤凰教育出版社有限公司 出版 10 0 本期增资 15000 万元
江苏凤凰文艺出版社有限公司 出版 10 0 本期增资 11728 万元
溧水新华书店有限责任公司 图书发行 10 0 本期增资 529 万元
丰县新华书店有限责任公司 图书发行 10 0 本期增资 1000 万元
12
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
占被投资公
被投资的公司名称 主要经营活动 司权益的比 备注
例（%）
苏州新华书店有限责任公司 图书发行 10 0 本期增资 846 万元
昆山新华书店有限责任公司 图书发行 10 0 本期增资 77 万元
南通新华书店有限责任公司 图书发行 10 0 本期增资 363 万元
仪征新华书店有限责任公司 图书发行 10 0 本期增资 639 万元
兴化新华书店有限责任公司 图书发行 10 0 本期增资 112 万元
江苏凤凰数字传媒有限公司 图书发行 10 0 本期增资 6208 万元
上海泰来仁智投资中心（有限合伙） 投资 30 本期新增投资 395.5 万元
新华联合发行有限公司 图书发行 28 本期增资 3319.86 万元
本期新参股公司投资 200 万
上海青鸾叠创投资管理中心 投资 5 以下
元
本期新参股公司投资 6000 万
扬州富海国龙投资创业中心 投资 5 以下
元
本期新设子公司投资 306 万
江苏凤凰南大文化传媒有限公司 图书发行 51
元
上海慕和网络科技有限公司 软件开发 64 本期增资 6208 万元
本期同一控制下合并收购子
江苏凤凰新华印务有限公司 印务 10 0
公司投资 14167.89 万元
本期同一控制下合并收购子
江苏凤凰盐城印刷有限公司 印务 50. 998
公司投资 4559.57 万元
本期同一控制下合并收购子
江苏凤凰扬州鑫华印刷有限公司 印务 85. 65
公司投资 6866.23 万元
本期同一控制下合并收购子
江苏凤凰数码印务有限公司 印务 93. 76
公司投资 3410.83 万元
本期同一控制下合并收购子
凤凰传奇影业有限公司 影视 61. 03
公司投资 18368.50 万元
公司报告期内对外股权投资总额为 102,429.69 万元，较上年同期增幅 104.72%
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
委托理财产品情况
本年度公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本年度公司无委托贷款事项。
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
单位:元 币种:人民币
本报告期已 尚未使用募
募集 募集 已累计使用募 尚未使用募集
募集资金总额 使用募集资 集资金用途
年份 方式 集资金总额 资金总额
金总额 及去向
公司分别在
首次 北京银行股
2011 4,479,200,000.00 68,502,237.03 2,585,794,271.47 1,911,318,153.58
发行 份有限公司
南京分行、
13
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
中国工商银
行股份有限
公司江苏省
分 行 营 业
部、中国民
生银行股份
有限公司南
京分行和兴
业银行股份
有限公司南
京城南支行
四家银行设
立了专项账
户存储募集
资金，专款
专用。
合计 / 4,479,200,000.00 68,502,237.03 2,585,794,271.47 1,911,318,153.58 /
募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准江苏凤凰出版传媒股份有限
公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2011]1802 号）核准，公司于 2011 年 11 月 21 日至 2011
年 11 月 22 日通过网下向询价对象询价配售与网上资金申购发行相结合的方式首次公开发行人民
币普通股（A 股）50,900 万股（以下简称“本次发行”），每股发行价格为 8.80 元，募集资金总额为
人民币 4,479,200,000 元，扣除各项发行费用后实际募集资金净额为人民币 4,318,450,704 元。上述
募集资金已于 2011 年 11 月 25 日全部到账，并经立信会计师事务所有限公司出具的信会师报字
[2011]第 13684 号《验资报告》审验。
2014 年上半年度，公司共使用募集资金人民币 6,850.22 万元。截至 20 14 年 6 月 30 日，公司实
际累计使用募集资金人民币 258,579.43 万元，募集资金专户余额为 191,131.82 万元（含累计净利息
收入共计 17,866 万元）。
募集资金管理情况
为了加强对公司募集资金的管理，规范募集资金的运用，切实保障投资者的利益，公司已根据
《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证
券交易所上市公司募集资金管理规定》以及其他相关法律法规和《江苏凤凰出版传媒股份有限公司
章程》的规定，制订了《江苏凤凰出版传媒股份有限公司募集资金管理制度》，对公司募集资金的
存储、使用及使用情况的管理与监督等方面做出了具体明确的规定，并根据《上海证券交易所上市
公司募集资金管理办法（2013 年修订）》相应修订了《江苏凤凰出版传媒股份有限公司募集资金管
理制度》。自募集资金到位以来，公司一直严格按照《募集资金管理制度》的规定存放、使用、管
理募集资金。
募集资金专户存储情况
按照上述相关法律法规的规定，公司分别在北京银行股份有限公司南京分行（以下简称“北京
银行募集资金专户”）、中国工商银行股份有限公司江苏省分行营业部（以下简称“工商银行募集资
金专户”）、中国民生银行股份有限公司南京分行（以下简称“民生银行募集资金专户”）和兴业银
行股份有限公司南京城南支行（以下简称“兴业银行募集资金专户”）四家银行（以下简称“开户
行”）设立了专项账户存储募集资金，专款专用。在本次募集资金到位后，公司及本次发行保荐机
构中国国际金融有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）与四家开户行分别签订了《募
14
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
集资金专户存储三方监管协议》，与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
公司严格履行《募集资金专户存储三方监管协议》，定期对账并及时向保荐机构提供募集资金使用
及余额状况。
截至 2014 年 6 月 30 日，募集资金在各专户的存储情况如下：
单位：人民币元
截至 2014 年 6 月 30
开户银行 账号 初始存放金额
日账户余额
北京银行南京分行 0 2503090000120109039171 1,000,000,000 438,754,341.43
中国工商银行江苏省行营业部 4 301011029100350340 1,318,450,704 381,337,635.15
中国民生银行南京分行 08 01014140002143 1,000,000,000 543,759,404.17
兴业银行南京城南支行 4 09500100100287988 1,000,000,000 547,466,772.83
合计 4,318,450,704 1,911,318,153.58
募集资金余额账户形成情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
募集资金总额 4,4 79,200,000.00
减：发行费用 16 0,749,296.00
减：募集资金投资项目先期投入及置换 28 4,140,000.00
减：已累计投入募集资金项目总额 74 4,773,567.47
减：超募资金永久性补充流动资金 1,5 56,880,704.00
减：手续费用支出 1 ,949.19
加：累计利息收入 17 8,663,670.24
截至 2014 年 6 月 30 日募集资金专户余额 1,9 11,318,153.58
15
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
(2) 募集资金承诺项目使用情况
单位:元 币种:人民币
变更
原因
及募
募集资金本 是否符
承诺项目名 是否变 募集资金拟投入 募集资金累计实 预计收 是否符合预 未达到计划进度 集资
报告期投入 合计划 项目进度 产生收益情况
称 更项目 金额 际投入金额 益 计收益 和收益说明 金变
金额 进度
更程
序说
明
1. 大 型 书 城
（ 文 化
否 否 54.83% 不适用
mall）建设项
目
因消防验收工作
需在本公司与项
目合作方在全部
工程竣工后统一
其中：1.1 苏
否 265,820,000.00 0.00 265,820,000.00 否 100.00% 不适用 办理，故造成该
州凤凰书城
项目未达预计进
度，该项目已经
于 2013 年底全
部施工完毕；
因优化项目的体
1.2 南 通 凤 量、业态和效益
否 293,870,000.00 2,217,945.02 182,015,296.21 否 61.94% 不适用
凰书城 需要，推迟了建
设进度；
因优化项目的体
1.3 扬 州 凤 量、业态和效益
否 162,420,000.00 18,122.00 1,476,131.00 否 0.91% 不适用
凰书城 需要，推迟了建
设进度；
1.4 镇 江 凤 是 144,165,000.00 167,254.59 2,461,970.26 是 0.12% 不适用 因政府对原项目
16
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
变更
原因
及募
募集资金本 是否符
承诺项目名 是否变 募集资金拟投入 募集资金累计实 预计收 是否符合预 未达到计划进度 集资
报告期投入 合计划 项目进度 产生收益情况
称 更项目 金额 际投入金额 益 计收益 和收益说明 金变
金额 进度
更程
序说
明
凰广场（绿 所在地块因政府
竹巷） 规划调整，无法
继续在原地进行
该项目建设，故
已变更地点另行
建设镇江凤凰文
化广场。项目调
整议案已由凤凰
传媒 2013 年度
股东大会审议批
准；
因优化项目的体
1.5 姜 堰 凤 量、业态和效益
否 108,550,000.00 21,576,095.38 83,949,085.28 否 77.34% 不适用
凰书城 需要，推迟了建
设进度；
因行业的市场、
技术、业务发展
等情况变化，考
虑到项目实施后
2.ERP 建 设
否 200,590,000.00 4,186,640.00 20,791,363.60 否 10.37% 不适用 的可持续发展、
项目
适应新的变化及
公司需求，公司
对项目实施方案
逐步优化论证并
17
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
变更
原因
及募
募集资金本 是否符
承诺项目名 是否变 募集资金拟投入 募集资金累计实 预计收 是否符合预 未达到计划进度 集资
报告期投入 合计划 项目进度 产生收益情况
称 更项目 金额 际投入金额 益 计收益 和收益说明 金变
金额 进度
更程
序说
明
减缓了项目投
入；
因行业的市场、
技术、业务发展
等情况变化，考
虑到项目实施后
3. 基 础 教 育 的可持续发展、
出版数字化 否 353,500,000.00 10,215,212.00 39,791,699.28 否 11.26% 不适用 适应新的变化及
建设项目 公司需求，公司
对项目实施方案
逐步优化论证并
减缓了项目投
入；
因调整原有建设
方案，扩大该项
目规模，有效降
4. 新 港 物 流
低土地成本，提
中心二期建 否 349,900,000.00 9,460,968.04 17,993,021.84 否 5.14% 不适用
高投资效益，故
设项目
推迟了建设进
度，现已按新方
案开工建设；
5. 电 子 商 务 因行业的市场、
平台建设项 否 51,100,000.00 0.00 455,000.00 否 0.89% 不适用 技术、业务发展
目 等情况变化，考
18
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
变更
原因
及募
募集资金本 是否符
承诺项目名 是否变 募集资金拟投入 募集资金累计实 预计收 是否符合预 未达到计划进度 集资
报告期投入 合计划 项目进度 产生收益情况
称 更项目 金额 际投入金额 益 计收益 和收益说明 金变
金额 进度
更程
序说
明
虑到项目实施后
的可持续发展、
适应新的变化及
公司需求，公司
对项目实施方案
逐步优化论证并
减缓了项目投
入；
项目的实施已经
由各子公司自行
垫资，由于根据
市场情况调整了
6. 教 育 类 出 建设工程进度等
版物省外营 原因导致项目延
否 173,080,000.00 0.00 36,500,000.00 否 21.09% 不适用
销渠道建设 后，凤凰传媒将
项目 根据项目完成进
度使用各募投项
目资金对项目实
施子公司进行增
资。
7. 职 业 教 育
教材复合出 否 252,310,000.00 0.00 80,000,000.00 是 31.71% 不适用
版项目
8. 连 锁 经 营 否 79,030,000.00 20,660,000.00 20,660,000.00 否 26.14% 不适用 项目的实施已经
19
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
变更
原因
及募
募集资金本 是否符
承诺项目名 是否变 募集资金拟投入 募集资金累计实 预计收 是否符合预 未达到计划进度 集资
报告期投入 合计划 项目进度 产生收益情况
称 更项目 金额 际投入金额 益 计收益 和收益说明 金变
金额 进度
更程
序说
明
网点改造项 由各子公司自行
目 垫资，由于根据
市场情况调整了
建设工程进度等
原因导致项目延
后，凤凰传媒将
根据项目完成进
度使用各募投项
目资金对项目实
施子公司进行增
资。
项目的实施已经
由各子公司自行
垫资，由于根据
市场情况调整了
建设工程进度等
9. 文 化 数 码
原因导致项目延
用品连锁经 否 74,940,000.00 0.00 27,000,000.00 否 36.03% 不适用
后，凤凰传媒将
营项目
根据项目完成进
度使用各募投项
目资金对项目实
施子公司进行增
资。
补充冲流动 否 250,000,000.00 0.00 250,000,000.00 是 100.00% 不适用
20
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
变更
原因
及募
募集资金本 是否符
承诺项目名 是否变 募集资金拟投入 募集资金累计实 预计收 是否符合预 未达到计划进度 集资
报告期投入 合计划 项目进度 产生收益情况
称 更项目 金额 际投入金额 益 计收益 和收益说明 金变
金额 进度
更程
序说
明
资金
合计 / 2,759,275,000.00 68,502,237.03 1,028,913,567.47 / / / / / /
21
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
募投项目先期投入及置换情况
为保障募集资金投资项目顺利进行，切实保障公司全体股东的利益，在募集资金实际到位前，
部分募集资金投资项目已由公司以自筹资金先行投入。经公司 2012 年 4 月 6 日召开的第一届董事
会第十八次会议、第一届监事会第七次会议和 2012 年 5 月 4 日召开的 2011 年年度股东大会审议通
过，公司可以使用首次公开发行 A 股股票募集资金置换先期投入的自筹资金 28,414 万元。
单位：人民币万元
投资项目名称 募集资金拟投入金额 自筹资金预先投入金额
大型书城(文化 Mall)建设项目 97, 712 28,414
其中：苏州凤凰国际书城 26, 582 12,763
南通凤凰国际书城 29, 387 13,687
扬州凤凰书城 16, 242 26
镇江凤凰书城 14, 646 44
姜堰凤凰书城 10, 855 1,894
合计 97, 712 28,414
立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于江苏凤凰出版传媒股份有限公司以自筹资金
预先投入募投项目的鉴证报告》（信会师报字[2012]第 111317 号）；公司独立董事发表了同意意见、
保荐人出具了专项核查报告；公司于 2012 年 4 月 10 日发布了《江苏凤凰出版传媒股份有限公司
关于用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金的公告》。2012 年 6 月 11 日，公司分别
从北京银行和工商银行募集资金专户中转出募集资金 20,000 万元和 8,414 万元，共计 28,414 万元，
用以置换预先投入募集资金项目的自筹资金。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截止 2014 年上半年度公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
节余募集资金使用情况
截止 2014 年上半年度公司不存在节余募集资金使用情况。
募集资金使用的其他情况
依据公司 2012 年 4 月 27 日召开的第一届董事会第十九次临时会议、第一届监事会第八次会
议和 2012 年 5 月 24 日召开的 2012 年第一次临时股东大会审议通过，公司可以使用全部超募资
金共计 1,556,880,704 元永久性补充流动资金。公司独立董事发表了同意意见、保荐人出具了专项
核查意见；公司于 2012 年 4 月 28 日发布了《江苏凤凰出版传媒股份有限公司关于使用超募资金
永久性补充流动资金的公告》。公司于 2012 年 6 月 11 日分别从北京银行、民生银行、兴业银行和
工商银行募集资金专户转出 40,000 万元、50,000 万元、50,000 万元和 156,880,704 元，共计
1,556,880,704 元超募资金用以永久性补充流动资金。
(3) 募集资金变更项目情况
截止 2014 年上半年度公司不存在变更募集资金投向的情况。
(4) 其他
公司《首次公开发行 A 股股票招股说明书》中披露，职业教育教材复合出版项目拟由江苏凤凰
职业教育图书有限公司（"凤凰职教"）实施，进一步拓展凤凰职教公司的职业教育教材编写能力，
在 3 年内完成公共文化课教材、专业课教材的编写和虚拟实训教学软件的开发。由于凤凰职教自行
开发虚拟实训教学软件需要引进技术人才，进行产品研发，需要一定周期，公司经过考察分析论证，
22
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
鉴于厦门创壹软件有限公司（以下简称"厦门创壹"）在虚拟实训教学软件开发领域的显著优势，将
凤凰职教自行开发虚拟实训教学软件变更为凤凰职教与厦门创壹合作开发，即由公司对凤凰职教增
资 8,000 万元，凤凰职教以增资资金 7,726.5 万元收购厦门创壹 51%的股权，并通过厦门创壹进行虚
拟实训教学软件的开发。
公司于 2012 年 3 月 14 日召开第一届董事会第十六次会议审议通过《关于增资凤凰职教并由其
收购厦门创壹软件有限公司项目的议案》。公司于 2012 年 4 月 6 日召开的第一届董事会第十八次会
议、第一届监事会第七次会议和 2012 年 5 月 4 日召开的 2011 年年度股东大会审议通过《关于变更
职教复合出版项目部分募集资金实施主体和方式的议案》。公司独立董事发表了同意意见、保荐人
出具了专项核查意见。据此，公司于 2012 年 6 月 11 日从工商银行募集资金专户中转出 8,000 万元，
用于增资凤凰职教。
4、主要子公司、参股公司分析
注册资 持股
子公司全称 本（万 比例 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
元） （%）
江苏凤凰教育出
19000 100 1,053,652,116.01 837,427,416.65 331,188,647.11 59,870,872.85 60,166,318 .49
版社有限公司
江苏译林出版社
3000 100 451,886,252.37 206,389,512.56 181,559,338.44 23,239,601.55 25,321,693 .46
有限公司
厦门凤凰创壹软
1337 51 101,664,486.29 73,851,310.04 11,238,611.95 1,443,202 .29 1,038,115.09
件有限公司
常州新华书店有
1500 100 127,096,760.62 40,158,566.46 95,023,087.44 9,601,564.06 13,857,954 .10
限责任公司
江苏凤凰少年儿
童出版社有限公 3255 100 174,108,951.06 63,166,262.07 92,723,280.58 10,659,033.28 1 1,157,262.85
司
江苏凤凰教育发
5650 100 258,111,508.25 123,834,094.52 214,163,434.46 8,749,611.81 8,796,937 .94
展有限公司
徐州新华书店有
1000 100 113,119,536.60 21,314,029.35 78,368,747.72 4,861,899.15 4,272,152 .15
限责任公司
苏州新华书店有
3346 100 110,100,814.58 62,784,689.72 76,582,254.61 5,719,649.85 10,102,390 .99
限责任公司
江苏凤凰科学技
术出版社有限公 4000 100 257,617,527.66 151,062,478.59 151,861,652.73 3,696,129.70 7,666,928 .44
司
无锡新华书店有
500 100 102,854,119.57 29,631,068.75 105,991,219.24 7,803,528.75 7,592,192 .12
限责任公司
江苏凤凰职业教
10000 100 136,087,236.77 117,560,405.71 43,181,076.75 5,870,164.31 7,254,929 .77
育图书有限公司
南京新华书店有
500 100 203,667,237.54 32,026,497.09 177,470,719.86 9,034,397.35 9,036,892 .21
限责任公司
江阴新华书店有
200 100 149,301,685.08 33,103,558.44 99,272,023.86 10,931,579.18 10,986,328 .89
限责任公司
盐城新华书店有
500 100 37,140,612.35 10,711,148.77 38,702,154.58 1,844,380.67 2,763,893 .28
限责任公司
兴化新华书店有
312 100 141,379,207.97 81,765,330.19 43,464,428.07 6,951,288.09 10,391,886 .45
限责任公司
姜堰新华书店有
200 100 109,438,006.34 49,600,387.66 56,780,661.48 9,186,058.23 9,217,019 .33
限责任公司
连云港新华书店
2000 100 175,535,302.19 34,879,452.47 47,414,553.34 4,809,419.62 3,738,844 .62
有限责任公司
如皋新华书店有
200 100 96,411,322.77 39,884,076.58 59,596,061.22 7,526,222.33 6,814,344 .33
限责任公司
东海新华书店有
200 100 85,567,785.06 34,722,227.09 40,085,587.91 7,872,367.41 9,073,466 .63
限责任公司
23
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
注册资 持股
子公司全称 本（万 比例 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
元） （%）
常熟新华书店有
200 100 86,499,548.76 37,403,994.77 52,827,060.21 5,046,347.62 8,541,680 .89
限责任公司
睢宁新华书店有
200 100 71,079,534.00 44,726,096.00 38,230,619.25 5,991,120.76 8,768,954 .72
限责任公司
赣榆新华书店有
200 100 51,431,091.46 28,561,994.15 37,189,593.81 3,296,970.99 3,296,970 .99
限责任公司
沭阳新华书店有
200 100 137,775,623.34 43,360,334.55 58,224,863.10 6,069,420.10 9,173,061 .57
限责任公司
海安新华书店有
200 100 68,364,420.20 28,523,392.04 36,869,800.73 5,000,286.40 7,765,798 .16
限责任公司
海门新华书店有
200 100 65,434,004.56 24,882,264.13 39,286,087.62 3,823,501.05 6,584,331 .67
限责任公司
昆山新华书店有
277 100 62,764,612.92 28,976,523.56 43,748,649.03 4,853,649.32 6,857,397 .32
限责任公司
东台新华书店有
200 100 46,189,761.28 21,565,846.81 30,491,309.01 3,290,827.23 3,243,754 .21
限责任公司
通州新华书店有
200 100 86,325,852.86 35,277,058.50 49,562,735.90 4,904,298.29 8,459,572 .96
限责任公司
滨海新华书店有
200 100 61,973,325.82 23,631,506.12 30,193,129.82 1,781,622.22 1,716,567 .50
限责任公司
泗阳新华书店有
200 100 66,711,368.32 21,726,234.45 35,496,345.79 3,849,373.66 5,753,221 .67
限责任公司
扬州新华书店有
500 100 40,875,146.28 17,729,963.53 35,632,976.06 1,281,019.13 1,285,850 .15
限责任公司
邳州新华书店有
200 100 73,883,455.01 41,000,110.71 34,276,041.67 3,518,243.72 6,065,259 .73
限责任公司
宜兴新华书店有
200 100 89,020,670.36 18,787,102.08 49,918,754.29 5,002,599.52 6,692,803 .86
限责任公司
阜宁新华书店有
200 100 52,409,913.03 23,503,642.78 32,535,716.99 2,109,821.17 2,000,464 .71
限责任公司
宿迁新华书店有
500 100 134,549,279.89 54,872,254.12 58,291,704.70 4,725,467.65 7,568,044 .67
限责任公司
泰兴新华书店有
200 100 88,367,771.27 47,572,550.81 42,082,473.10 5,153,446.69 5,150,296 .69
限责任公司
张家港新华书店
200 100 71,174,844.52 33,330,764.34 45,913,050.80 4,027,360.17 7,141,841 .30
有限责任公司
泗洪新华书店有
200 100 97,011,861.02 32,022,484.77 27,963,027.88 2,483,510.80 2,355,760 .80
限责任公司
靖江新华书店有
700 100 83,028,951.14 44,838,571.33 57,599,753.19 8,483,024.01 8,294,092 .22
限责任公司
5、非募集资金项目情况
凤凰传媒的全资子公司江苏凤凰教育出版社有限公司拟以 8,000 万美元收购 Publications
International, LTD.、JRS Distribution CO.及其某些关联方拥有的全部儿童图书（以下简称"童书"）业
务资产及其经营童书业务的相关关联方的 100%的股权和权益。详见 2014-5-14 刊登于《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券时报》以及登载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《凤凰传媒关
于向全资子公司江苏凤凰教育出版社有限公司增资并由其在境外投资暨收购资产及境外公司股权
的公告》以及 2014-5-14 刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及登载于上海证券
交易所网站（www.sse.com.cn）的《凤凰传媒第二届董事会第十二次会议决议公告》。
24
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司 2013 年度利润分配方案已经公司于 2014 年 5 月 19 日召开的 2013 年年度股东大会审议通
过，股东大会决议公告已刊登在 2014 年 5 月 20 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以
及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。
本次分配以公司 2013 年末总股本 2,544,900,000 股为基数，向全体股东每股派发现金红利 0.10
元（含税），扣税后每股派发现金红利 0.095 元，共计派发现金红利 254,490,000 元。
本次利润分配的股权登记日：2014 年 7 月 15 日；除息日：2014 年 7 月 16 日；现金红利发放
日：2014 年 7 月 16 日。公司 2013 年度利润分配方案已经实施完毕。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
经公司第二届董事会第十六次临时会议审议决议，以公司 2014 年 6 月 30 日总股本 2,544,900,000
股为基数，向全体股东每股派发现金股利 0.1 元（含税），共计派发现金股利 254,490,000.00 元，剩
余未分配利润，结转以后年度分配。不实施资本公积金转增股本等其他形式的分配方案。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
25
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
凤凰传媒拟收购江苏凤凰出版传媒集团有限公司
及其下属企业持有的印刷业务相关股权，包括：
详见 2013-12-17 刊登于《中国证券报》、《上海证
出版集团持有的江苏凤凰新华印务有限公司
券报》、《证券时报》以及登载于上海证券交易所
100.00%股权，出版集团持有的江苏凤凰数码印务
网站（www.sse.com.cn）的《凤凰传媒关于收购
有限公司 93.76%股权，江苏新华印刷厂持有的江
股权暨关联交易的公告》以及 2014-1-3 刊登于《中
苏凤凰盐城印刷有限公司 50.998%股权，印刷厂
国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及登
持有的江苏凤凰扬州鑫华印刷有限公司 79.77%
载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的
股权，江苏凤凰文化贸易集团有限公司持有的鑫
《凤凰传媒 2013 年第二次临时股东大会决议公
华印刷 5.88%股权，印刷厂持有的江苏凤凰通达
告》。
印刷有限公司 57.00%股权。截止本报告期末，上
述标的的收购、交割工作已经全部完成。
详见 2013-12-17 刊登于《中国证券报》、《上海证
凤凰传媒拟收购江苏凤凰出版传媒集团有限公司 券报》、《证券时报》以及登载于上海证券交易所
持有的传奇影业 22.07%的股权，并由全资子公司 网站（www.sse.com.cn）的《凤凰传媒关于收购
苏文社公司收购出版集团持有的传奇影业 股权暨关联交易的公告》以及 2014-1-3 刊登于《中
28.93% 的 股 权 和 南 京 传 奇 持 有 的 传 奇 影 业 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及登
10.03%的股权。截止本报告期末，上述标的的收 载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的
购、交割工作已经全部完成。 《凤凰传媒 2013 年第二次临时股东大会决议公
告》。
详见 2014-5-14 刊登于《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》以及登载于上海证券交易所
凤凰传媒的全资子公司江苏凤凰教育出版社有限
网站（www.sse.com.cn）的《凤凰传媒关于向全
公 司 拟 以 8,000 万 美 元 收 购 Publications
资子公司江苏凤凰教育出版社有限公司增资并由
International, LTD.、JRS Distribution CO.及其某些
其在境外投资暨收购资产及境外公司股权的公
关联方拥有的全部儿童图书（以下简称"童书"）
告》以及 2014-5-14 刊登于《中国证券报》、《上
业务资产及其经营童书业务的相关关联方的
海证券报》、《证券时报》以及登载于上海证券交
100%的股权和权益。
易所网站（www.sse.com.cn）的《凤凰传媒第二
届董事会第十二次会议决议公告》。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
1、 收购资产情况
26
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
公司曾于 2013 年 9 月 10 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所
网站（www.sse.com.cn）刊登发布的《凤凰传媒关于公司全资子公司江苏凤凰数字传媒有限公司拟
收购上海都玩网络科技有限公司股权的公告》。
鉴于在后续履约过程中，股权转让协议中"股权转让交割的先决条件"未能全部满足，为保障合
作各方及投资者利益，各方经友好协商于 2014 年 6 月 16 日签署了《关于<上海都玩网络科技有限
公司之股权转让协议>之终止协议》，终止了上述股权转让协议。详见 2014-6-19 刊登于《中国证券
报》、《上海证券报》、《证券时报》以及登载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《凤凰传
媒关于终止收购上海都玩网络科技有限公司股权相关情况的公告》。
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 临时公告未披露的事项
单位:元 币种:人民币
交易价
占同类 格与市
关联交 关联交 市场
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 关联交 交易金 场参考
易定价 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 易金额 额的比 价格差
原则 方式 价格
例(%) 异较大
的原因
江苏 凤
凰文 化母 公 司
购 买 商采 购 商市 场 化 150,216,
贸易 集的 全 资 12.44
品 品 定价 113.12
团有 限 子公司
公司
江苏 凤
母公司
凰印 务 购 买 商采 购 商市 场 化 6,385,18
的全资 0.53
有限 公 品 品 定价 8.32
子公司
司
江苏 新
广联 科母 公 司
购 买 商采 购 商市 场 化 4,586,96
技股 份的 全 资 0.38
品 品 定价 5.51
有限 公 子公司
司
161,188,
合计 / / 13.35 / / /
266.95
报告期内由于出版物的纸张和部分印刷环节仍保留在出版集团，为满足日常经营需要，报告期
内本公司与出版集团部分下属子公司进行纸张采购、接受印刷加工服务。
根据本公司与出版集团签署的《商品与服务交易框架协议》，上述日常关联交易按照"公平自愿、
互惠互利"的原则进行，交易价格公允合理，不影响上市公司的独立性。
27
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
一、公司实际控制人、控股股东江苏凤凰出版传媒集团有限公司承诺：为减少与本公司之间的
关联交易、继续做大做强本公司，本公司控股股东出版集团承诺，在本公司首次公开发行 A 股并上
市后两年内，出版集团将其所持有与印刷、物资采购业务相关的股权及资产以定向增发或其他合法
且适当的方式注入本公司。承诺时间：2011 年 11 月 30 日；承诺履行期限：2013 年 11 月 29 日；
二、承诺履行情况：公司实际控制人、控股股东江苏凤凰出版传媒集团有限公司和凤凰传媒于 2013
年 12 月 16 日在江苏省南京市正式签订《股权转让协议》，由凤凰传媒现金收购出版集团及其下属
企业持有的 5 家印刷业务相关股权。上述收购事宜，凤凰传媒于 2013 年 12 月 16 日召开董事会审
议通过《关于现金收购股权暨关联交易议案》，并于 2014 年 1 月 2 日由凤凰传媒股东大会审议通过。
详见 2014 年 1 月 3 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及登载于上海证券交
易所网站（www.sse.com.cn）的《凤凰传媒 2013 年第二次临时股东大会决议公告》。截止本报告期
末，上述标的的收购、交割工作已全部完成。
三、上述注入凤凰传媒的资产中，尚未包括江苏凤凰出版传媒集团有限公司原有印刷板块的江
苏凤凰印务有限公司和物资采购板块的江苏凤凰文化贸易集团有限公司。由于这两项资产盈利能力
较差，如注入将摊薄公司收益水平，为了维护上市公司及中小股东的利益，凤凰传媒于 2014 年 6
月 30 日召开了 2014 年第一次临时股东大会，审议通过了关于《江苏凤凰出版传媒股份有限公司关
于豁免控股股东承诺事项》的议案。详见 2014-7-1 刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时
报》以及登载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《凤凰传媒 2014 年第一次临时股东大会
决议公告》。
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
凤凰传媒拟收购江苏凤凰出版传媒集团有限公司
及其下属企业持有的印刷业务相关股权，包括：
详见 2013-12-17 刊登于《中国证券报》、《上海证
出版集团持有的江苏凤凰新华印务有限公司
券报》、《证券时报》以及登载于上海证券交易所
100.00%股权，出版集团持有的江苏凤凰数码印务
网站（www.sse.com.cn）的《凤凰传媒关于收购
有限公司 93.76%股权，江苏新华印刷厂持有的江
股权暨关联交易的公告》以及 2014-1-3 刊登于《中
苏凤凰盐城印刷有限公司 50.998%股权，印刷厂
国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及登
持有的江苏凤凰扬州鑫华印刷有限公司 79.77%
载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的
股权，江苏凤凰文化贸易集团有限公司持有的鑫
《凤凰传媒 2013 年第二次临时股东大会决议公
华印刷 5.88%股权，印刷厂持有的江苏凤凰通达
告》。
印刷有限公司 57.00%股权。截止本报告期末，上
述标的的收购、交割工作已全部完成。
详见 2013-12-17 刊登于《中国证券报》、《上海证
凤凰传媒拟收购江苏凤凰出版传媒集团有限公司 券报》、《证券时报》以及登载于上海证券交易所
持有的传奇影业 22.07%的股权，并由全资子公司 网站（www.sse.com.cn）的《凤凰传媒关于收购
苏文社公司收购出版集团持有的传奇影业 股权暨关联交易的公告》以及 2014-1-3 刊登于《中
28.93% 的 股 权 和 南 京 传 奇 持 有 的 传 奇 影 业 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及登
10.03%的股权。截止本报告期末，上述标的的收 载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的
购、交割工作已全部完成。 《凤凰传媒 2013 年第二次临时股东大会决议公
告》。
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
28
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
事项概述 查询索引
详见 2013-8-9 刊登于《中国证券报》、《上海证券
凤凰传媒与关联方江苏凤凰置业有限公司联合竞
报》、《证券时报》以及登载于上海证券交易所网
买"镇江绿竹巷"地块，土地出让金 3.98 亿元，江
站（www.sse.com.cn）的《凤凰传媒关于凤凰传
苏凤凰置业有限公司支付 3.08 亿元，本公司支付
媒与凤凰置业联合竞买镇江绿竹巷地块关联交易
0.9 亿元。
公告》。
详见 2013-6-25 刊登于《中国证券报》、《上海证
凤凰传媒与凤凰置业联合竞买泰兴 TX2013-3 号
券报》、《证券时报》以及登载于上海证券交易所
地块，土地出让金 1.87 亿元，凤凰传媒支付约 0.55
网站（www.sse.com.cn）的《凤凰传媒关联交易
亿元，凤凰置业支付约 1.32 亿元。
公告》。
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
（1）根据江苏凤凰置业有限公司与本公司签订的《关于"苏园土挂（2008）05 号地块"项目开
发建设与书城经营协议书》，江苏凤凰置业有限公司为本公司代建苏州凤凰国际书城项目中的书城。
根据 2010 年 3 月 23 日江苏凤凰置业有限公司、本公司、江苏凤凰置业股份有限公司三方签订的协
议书，以最终竣工决算确认的建设成本扣除掉前期费用后的实际发生额作为计算工程建设管理费用
的基数依据，本公司应按该基数的 0.5%向江苏凤凰置业股份有限公司支付委托工程建设管理费用。
2008 年 4 月 3 日，江苏凤凰置业有限公司设立苏州凤凰置业有限公司开发该项目，截止 2014 年 6
月 30 日，该项目尚未竣工决算，本期尚未支付工程建设管理费。截止 2014 年 6 月 30 日，苏州凤
凰置业有限公司共收到本公司预付的代建款 384,981,868.24 元。
（2）2010 年 1 月 26 日，江苏凤凰置业有限公司与本公司联合参加了南通市位于崇川路北侧、
行政中心中央绿轴东侧的 CR9058 地块竞拍，并以约 3.48 亿元的价格竞得该地块。2010 年 2 月 2
日，江苏凤凰置业有限公司、本公司与南通市国土资源局就受让该地块正式签订了土地出让协议。
该地块规划建筑面积不超过 129,000 平方米，其中书城建筑面积 50,000 平方米左右。根据规划建筑
面积分摊，江苏凤凰置业有限公司应于 2010 年 6 月 28 日前支付土地出让价款 2.13 亿元。该项目中
的书城将由江苏凤凰置业有限公司代建。根据双方签订的委托代建协议，以最终竣工决算确认的建
设成本扣除掉前期费用后的实际发生额作为计算工程委托事务报酬的基数依据，本公司应按该基数
的 0.5%向江苏凤凰置业有限公司支付委托事务报酬。2010 年 5 月 10 日，江苏凤凰置业有限公司设
立南通凤凰置业有限公司开发该项目，该项目于 2010 年 5 月份开工，截止 2014 年 6 月 30 日，该
项目尚未竣工决算，南通凤凰置业有限公司本年度未收取委托事务报酬。截止 2014 年 6 月 30 日，
南通凤凰置业有限公司共收到本公司预付的代建款 166,612,000.00 元。
（3）本公司与关联方江苏凤凰置业有限公司联合竞买合肥 S1207 号地块，土地出让金
276,637,795.20 元，江苏凤凰置业有限公司支付 246,183,395.20 元，本公司支付 30,454,400.00 元。
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
√ 不适用
29
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺
事项
是
否
如未能及时履
有 是否及 如未能及时
承诺类 承诺 承诺时间 行应说明未完
承诺背景 承诺内容 履 时严格 履行应说明
型 方 及期限 成履行的具体
行 履行 下一步计划
原因
期
限
自本公司股票上
江 苏 市之日起三十六
凤 凰 个月内，不转让 自 本 公 司
出 版 或委托他人管理 股 票 上 市
与首次公开发 股 份 限
传 媒 其已直接和间接 之 日 起 三 是 是
行相关的承诺 售
集 团 持有的发行人股 十 六 个 月
有 限 份，也不由发行 内
公司 人收购该部分股
份。
根据《境内证券
市场转持部分国
有股充实全国社
会保障基金实施
办法》（财企
[2009]94 号）的
全 国 有关规定，由出
自本公司
社 会 版集团转由全国
股票上市
股 份 限 保 障 社会保障基金理
之日起三 是 是
售 基 金 事会持有的本公
十六个月
理 事 司国有股（按本
内
会 次发行的实际发
行股份总数的
10%计算），全
国社会保障基金
理事会承继原股
东出版集团的禁
售期义务。
为避免潜在的同
江 苏
业竞争，保证投
凤 凰
资者的利益，本
出 版
解决同 公司控股股东出
传 媒 否 是
业竞争 版 集 团 于 2011
集 团
年 3 月向本公司
有 限
出具了《避免同
公司
业竞争与利益冲
30
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
是
否
如未能及时履
有 是否及 如未能及时
承诺类 承诺 承诺时间 行应说明未完
承诺背景 承诺内容 履 时严格 履行应说明
型 方 及期限 成履行的具体
行 履行 下一步计划
原因
期
限
突的承诺函》，
具体承诺如下：
1、出版集团目前
没有直接或间接
的从事任何与股
份公司现有主要
业务存在竞争的
业务活动；2、在
今后的任何时
间，出版集团将
不直接或间接的
从事任何（包括
但不限于通过投
资、收购、兼并
等方式）与本公
司现有主要业务
存在竞争的业务
活动；3、若本公
司今后从事新的
业务领域，则出
版集团将不从事
或控制其它公司
/经济组织从事
与本公司新的业
务领域相同或相
似的业务活动；
4、出版集团不以
本公司控股股东
的地位谋求不正
当利益，进而损
害本公司其他股
东的权益；5、如
出版集团违反上
述声明、保证与
承诺，出版集团
同意给予本公司
赔偿。出版集团
下属单位对本承
诺函任何条款的
违反等同于出版
集团的违反。
江 苏 为减少与本公司 首 次 公 开 公司实际控制 公 司 于
资产注
凤 凰 之 间 的 关 联 交 发行 A 股 是 否 人、控股股东 2014 年 6
入
出 版 易、继续做大做 并 上 市 后 江苏凤凰出版 月 30 日召
31
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
是
否
如未能及时履
有 是否及 如未能及时
承诺类 承诺 承诺时间 行应说明未完
承诺背景 承诺内容 履 时严格 履行应说明
型 方 及期限 成履行的具体
行 履行 下一步计划
原因
期
限
传 媒 强本公司，本公 两年内 传媒集团有限 开 了 2014
集 团 司控股股东出版 公司和凤凰传 年第一次临
有 限 集团承诺，在本 媒于 2013 年 12 时 股 东 大
公司 公司首次公开发 月 16 日在江苏 会，审议通
行 A 股并上市后 省南京市正式 过 了 关 于
两年内，出版集 签订《股权转 《江苏凤凰
团将其所持有与 让协议》，由 出版传媒股
印刷、物资采购 凤凰传媒现金 份有限公司
业务相关的股权 收购出版集团 关于豁免控
及资产以定向增 及其下属企业 股股东承诺
发或其他合法且 持有的 5 家印 事项》的议
适当的方式注入 刷业务相关股 案。公司控
本公司。 权。上述收购 股股东江苏
事宜，凤凰传 凤凰出版传
媒于 2013 年 12 媒集团有限
月 16 日召开董 公司于凤凰
事会审议通过 传媒上市前
《关于现金收 出具了有关
购股权暨关联 注入印刷和
交易议案》， 物资采购业
并于 2014 年 1 务资产的承
月 2 日由凤凰 诺。由于其
传媒股东大会 中部分资产
审议通过。详 盈利能力较
见 2014 年 1 月 差，如注入
3 日刊登于《中 将摊薄公司
国证券报》、 收益水平，
《 上 海 证 券 为了维护上
报》、《证券 市公司及中
时报》以及登 小股东的利
载于上海证券 益，根据证
交 易 所 网 站 监会《上市
（ www.sse.co 公司监管指
m.cn）的《凤凰 引第 4 号―
传媒 2013 年第 上市公司实
二次临时股东 际控制人、
大 会 决 议 公 股东、关联
告》。上述注 方、收购人
入凤凰传媒的 以及上市公
资产中，尚未 司承诺及履
包括江苏凤凰 行》及江苏
出版传媒集团 监管局相关
有限公司原有 文件精神，
印刷板块的江 申请豁免控
32
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
是
否
如未能及时履
有 是否及 如未能及时
承诺类 承诺 承诺时间 行应说明未完
承诺背景 承诺内容 履 时严格 履行应说明
型 方 及期限 成履行的具体
行 履行 下一步计划
原因
期
限
苏凤凰印务有 股股东有关
限公司和物资 承诺事项。
采购板块相关 详见刊登在
资产。主要原 2014 年 7 月
因为上述两家 1 日《中国
公司的资产规 证券报》、
模较大，但盈 《上海证券
利能力尚未达 报》、《证
到凤凰传媒现 券时报》以
有业务板块之 及上海证券
水平，当前履 交易所网站
行承诺注入上 http://www.
市公司不利于 sse.com.cn
维护上市公司 的《凤凰传
权益；同时， 媒 2014 年
贸易公司相关 第一次临时
业务资产权属 股东大会决
情况复杂、涉 议公告》。
及人员众多，
短时间内达到
可注入上市公
司标准的难度
较大。
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处
罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
九、公司治理情况
报告期内，公司始终严格遵循证监会关于重点推进公司治理、股东分红、内幕信息、内控体系
建设等方面的监管工作要求，以此为契机，严格按照《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票
上市规则》以及中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范经营管理行为，
保护中小投资者利益。目前，公司建立并完善了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的
公司治理架构，董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会等四个专门
委员会，分别在战略发展、审计、薪酬考核、董事高管提名等方面协助董事会履行职能。公司制定
了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘
书工作制度》、《独立董事工作制度》、《关联交易决策制度》、《对外担保决策制度》、《内部审计制度》、
《信息披露事务管理制度》、《募集资金管理制度》、《投资者关系管理制度》、《对外投资管理制度》
33
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
以及董事会专门委员会议事规则等相关制度，为公司法人治理的规范化运行提供了制度保证。
34
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、股份变动情况说明
本报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
本报告期后到半年报披露日期间未发生股份变动情况。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 截止报告期末股东总数及持有公司 5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
报告期末股东总数 83,742
前十名股东持股情况
质押
持股 持有有限 或冻
报告期内增
股东名称 股东性质 比例 持股总数 售条件股 结的
减
(%) 份数量 股份
数量
江苏凤凰出版传媒集团有限公 72.1 1,835,000,0 1,835,000,00 1,835,000,
国有法人 无
司 0 00 0 000
全国社会保障基金理事会转持 50,900,00
国有法人 2.00 50,900,000 无
三户 0
境内非国
全国社保基金六零三组合 0.47 11,850,633 11,850,633 无
有法人
境内自然
姚禹 0.35 8,888,888 888,888 无
人
境内自然
孟楠 0.30 7,513,300 7,513,300 无
人
境内自然
张雪清 0.27 6,951,273 -1,666,594 无
人
岳丽英 境内自然 0.23 5,901,205 1,223,600 无
35
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
人
境内自然
孟庆福 0.22 5,494,100 5,494,100 无
人
中国农业银行－益民创新优势 境内非国
0.20 5,004,796 5,004,796 无
混合型证券投资基金 有法人
境内自然
姜国忠 0.16 4,170,000 -320,000 无
人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件
股东名称 股份种类及数量
股份的数量
全国社保基金六零三组合 11,850,633 人民币普通股 11,850,633
姚禹 8,888,888 人民币普通股 8,888,888
孟楠 7,513,300 人民币普通股 7,513,300
张雪清 6,951,273 人民币普通股 6,951,273
岳丽英 5,901,205 人民币普通股 5,901,205
孟庆福 5,494,100 人民币普通股 5,494,100
中国农业银行－益民创新优势混合型证券投
5,004,796 人民币普通股 5,004,796
资基金
姜国忠 4,170,000 人民币普通股 4,170,000
中国银行股份有限公司－嘉实沪深 300 交易型
4,037,936 人民币普通股 4,037,936
开放式指数证券投资基金
曹刚 3,757,213 人民币普通股 3,757,213
上述股东关联关系或一致行动的说明 无关联关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交
易情况
序 有限售条件股东 持有的有限售条件股份
新增可上市 限售条件
号 名称 数量 可上市交易
交易股份数
时间
量
自本公司股票上市
之日起三十六个月
内，不转让或委托他
江苏凤凰出版传
1 1,835,000,000 2014 年 11 月 30 日 人管理其已直接和
媒集团有限公司
间接持有的发行人
股份，也不由发行人
收购该部分股份。
根据《境内证券市场
转持部分国有股充
实全国社会保障基
金实施办法》（财企
全国社会保障基
[2009]94 号）的有关
2 金理事会转持三 50,900,000 2014 年 11 月 30 日
规定，由出版集团转
户
由全国社会保障基
金理事会持有的本
公司国有股（按本次
发行的实际发行股
36
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
份 总 数 的 10% 计
算），全国社会保障
基金理事会承继原
股东出版集团的禁
售期义务。
上述股东关联关系或一致行动的说明 无关联关系。
三、控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
37
江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2014 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
38
第八节 董事、监事、高级管理人员情
况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
单位：股
期初 报告期内股
姓名 职务 持股 期末持股数 份增减变动 增减变动原因
数 量
个人以自有资金
周 斌 董事总经理 100,000 100,000
二级市场购入
个人以自有资金
吴小平 董事 100,000 100,000
二级市场购入
个人以自有资金
汪维宏 监事会主席 100,000 100,000
二级市场购入
个人以自有资金
孙真福 董事副总经理 100,000 100,000
二级市场购入
个人以自有资金
黎 雪 董事副总经理 100,000 100,000
二级市场购入
个人以自有资金
刘健屏 董事副总经理 100,000 100,000
二级市场购入
个人以自有资金
佘江涛 副总经理 100,000 100,000
二级市场购入
个人以自有资金
单 翔 监事 100,000 100,000
二级市场购入
个人以自有资金
徐云祥 董事会秘书 100,000 100,000
二级市场购入
个人以自有资金
吴小毓 财务总监 99,931 99,931
二级市场购入
个人以自有资金
亓 越 职工监事 116,505 116,505
二级市场购入
本公司部分董事、监事及高级管理人员分别于 2014 年 5 月 22 日、23 日以自有资金从
二级市场按照市场价格购买本公司 A 股股票共计 1,116,436 股，成交价格区间为每股人民币
8.27-8.45 元。上述人士确认，本次股票交易均遵守适用的证券交易规则，并自愿承诺将所
持股份自买入之日起锁定三年。
在锁定期满后，公司将严格按照中国证监会《上市公司董事、监事和高级管理人员所持
本公司股份及其变动管理规则》、上海证券交易所《上市公司董事、监事和高级管理人员股
份管理业务指引》等法律法规的相关规定和《江苏凤凰出版传媒股份有限公司董事、监事、
高级管理人员持股变动管理制度》对上述董事、监事及高级管理人员所持股票进行管理。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
监事曹永刚先生辞职后增补其监
单 翔 监事 选举
事席位。
公司监事会于 2013 年 7 月 3 日收
到曹永刚先生的书面辞职报告，根
据规定，其辞职导致监事人数低于
法定人数，在股东大会选举产生新
曹永刚 监事 离任 的监事前，其继续履行作为公司监
事的职责。经江苏凤凰出版传媒集
团有限公司推荐，公司监事会提名
单翔先生为第二届监事会监事候
选人。
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
财务报告
（2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日止）
目 录 页 次
资产负债表和合并资产负债表 1-4
利润表和合并利润表 5-6
现金流量表和合并现金流量表 7-8
所有者权益变动表和合并所有者权益变动表 9-12
财务报表附注 1-178
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
资产负债表
2014年6月30日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资 产 附注十 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 3,081,241,345.60 3,854,760,376.47
交易性金融资产
应收票据
应收账款 （一） 291,230,236.50 80,088,522.53
预付款项 12,365,265.93 5,426,620.46
应收利息 30,628,031.40 33,746,686.13
应收股利 918,000.00 918,000.00
其他应收款 （二） 721,164,325.65 230,129,257.20
存货 963,526,758.43 1,224,108,820.90
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,180,000,000.00 2,210,000,000.00
流动资产合计 7,281,073,963.51 7,639,178,283.69
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （三） 4,445,641,443.88 3,716,032,420.69
投资性房地产
固定资产 930,613,422.42 858,196,724.14
在建工程 975,706,852.71 990,767,516.66
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 741,336,809.41 685,966,465.94
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,856,091.64 5,511,925.16
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 7,098,154,620.06 6,256,475,052.59
资产总计 14,379,228,583.57 13,895,653,336.28
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓
报表 第 1 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
资产负债表（续）
2014年6月30日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益（或股东权益） 附注十 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 1,628,447,116.67 1,675,847,230.46
预收款项 6,011,639.35 9,374,410.49
应付职工薪酬 10,902,318.48 39,447,069.54
应交税费 -33,163,476.91 -51,342,981.93
应付利息 25,953,350.73 32,550,553.53
应付股利
其他应付款 3,429,435,140.60 3,534,308,269.34
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 5,067,586,088.92 5,240,184,551.43
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 9,800,000.00 9,800,000.00
非流动负债合计 9,800,000.00 9,800,000.00
负债合计 5,077,386,088.92 5,249,984,551.43
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,544,900,000.00 2,544,900,000.00
资本公积 4,965,573,603.20 5,073,036,880.01
减：库存股
专项储备 34,646,705.21 34,646,705.21
盈余公积 267,560,489.97 267,560,489.97
一般风险准备
未分配利润 1,489,161,696.27 725,524,709.66
所有者权益（或股东权益）合计 9,301,842,494.65 8,645,668,784.85
负债和所有者权益（或股东权益）总计 14,379,228,583.57 13,895,653,336.28
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓
报表 第 2 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
合并资产负债表
2014年6月30日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资 产 附注五 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 （一） 4,137,078,130.41 4,607,954,660.28
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 （二） 5,462,016.25 5,000,000.00
应收票据 （三） 29,631,082.38 35,977,112.13
应收账款 （四） 559,190,203.68 398,493,092.20
预付款项 （五） 360,351,285.68 256,702,607.03
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 （六） 30,628,031.40 33,534,111.13
应收股利
其他应收款 （七） 312,172,496.80 260,944,275.91
买入返售金融资产
存货 （八） 1,741,946,317.76 1,907,211,046.64
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 （九） 2,202,564,325.95 2,299,950,131.53
流动资产合计 9,379,023,890.31 9,805,767,036.85
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 （十） 6,000,000.00 6,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 (十一) 282,419,103.82 185,595,133.80
投资性房地产 (十二) 101,048,170.97 86,065,200.76
固定资产 (十三) 2,736,804,199.70 2,633,130,972.84
在建工程 (十四) 1,595,430,642.40 1,480,917,827.27
工程物资 (十五) 12,937,839.28 12,985,367.00
固定资产清理 (十六) 63,559.57 13,110.44
生产性生物资产
油气资产
无形资产 (十七) 983,289,334.00 936,616,994.42
开发支出 (十八) 4,229,489.05 3,073,922.64
商誉 (十九) 250,702,947.07 250,702,947.07
长期待摊费用 （二十) 72,135,259.44 66,506,419.44
递延所得税资产 （二十一) 9,797,845.30 9,811,848.96
其他非流动资产 （二十二) 15,995,747.40 56,395,797.00
非流动资产合计 6,070,854 ,138.00 5,727,815,541.64
资产总计 15,449,878 ,028.31 15,533,582,578.49
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓
报表 第 3 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
合并资产负债表（续）
2014 年 6 月 30 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益（或股东权益） 附注五 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 （二十四) 209,000,000.00 345,400,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 （二十五) 10,589,530.95 9,785,423.34
应付账款 （二十六) 2,208,290,069.75 2,035,324,542.87
预收款项 （二十七) 681,413,022.53 856,663,649.65
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 （二十八) 210,957,042.16 223,939,684.98
应交税费 （二十九) -48,327,547.77 -8,896,180.39
应付利息 （三十） 1,576,274.58 902,337.69
应付股利 （三十一) 7,559,677.84 2,238,077.84
其他应付款 （三十二) 693,140,972.96 643,958,430.90
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 3,974,199,043.00 4,109,315,966.88
非流动负债：
长期借款 （三十三) 19,530,000.00 20,700,000.00
应付债券
长期应付款 （三十四) 48,763,538.66 48,767,252.66
专项应付款 （三十五) 859,460,024.55 831,009,432.98
预计负债 （三十六) 350,147.00 487,839.85
递延所得税负债
其他非流动负债 （三十七) 32,670,724.76 35,882,052.56
非流动负债合计 960,774,434.97 936,846,578.05
负债合计 4,934,973,477.97 5,046,162,544.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） （三十八) 2,544,900,000.00 2,544,900,000.00
资本公积 （三十九) 2,816,643,460.40 3,314,607,936.82
减：库存股
专项储备 （四十) 81,585,972.78 81,585,972.78
盈余公积 （四十一) 1,407,505,764.25 1,407,505,764.25
一般风险准备
未分配利润 （四十二) 3,069,404,629.61 2,493,186,693.18
外币报表折算差额 4,967,790 .44 1,473,501.38
归属于母公司所有者权益合计 9,925,007 ,617.48 9,843,259,868.41
少数股东权益 589,896,932 .86 644,160,165.15
所有者权益（或股东权益）合计 10,514,904 ,550.34 10,487,420,033.56
负债和所有者权益（或股东权益）总计 15,449,878 ,028.31 15,533,582,578.49
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓
报表 第 4 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
利润表
2014 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 附注十 本期金额 上期金额
一、营业收入 （四） 1,915,203,469.93 1,637,91 1,450.73
减：营业成本 （四） 1,603,194,305.75 1,397,270 ,570.14
营业税金及附加 551,320.95 1,953,882 .02
销售费用 46,343,025.67 42,737,928 .71
管理费用 91,217,167.02 73,271,942 .81
财务费用 3,036,792.92 -30,462,755 .35
资产减值损失 23,096,556.95 683,643.40
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） （五） 617,881,993.88 656,658,510 .65
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”填列） 765,646,294.55 809,1 14,749.65
加：营业外收入 41,253.74 229,026.30
减：营业外支出 2,050,561.68 1,072,262 .45
其中：非流动资产处置损失 7,570.54 20,262.45
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 763,636,986.61 808,271,513 .50
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 763,636,986.61 808,271,513 .50
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.30 0.32
（二）稀释每股收益 0.30 0.32
六、其他综合收益
七、综合收益总额 763,636,986.61 808,271,513 .50
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓
报表 第 5 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
合并利润表
2014 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 附注五 本期金额 上期金额
一、营业总收入 （四十三) 4,202,436,773.33 3,830,330,540.60
其中：营业收入 4,202,436,773.33 3,830,330,540.60
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 （四十三) 3,790,569,813.06 3,399,914,122.89
其中：营业成本 2,616,224,250.78 2,398,180,916.03
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 （四十四) 21,217,795.05 32,271,791.38
销售费用 （四十五) 508,902,280.53 477,070,598.46
管理费用 （四十六) 544,574,308.76 469,933,991.90
财务费用 （四十七) -8,225,270.15 -32,441,110.38
资产减值损失 （四十八) 107,876,448.09 54,897,935.50
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） （四十九) 462,016.25
投资收益（损失以“-”号填列） （五十） 72,813,227.67 62,154,401.30
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -370,009.84 -169,325.21
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 485,142,204.19 492,570,819.01
加：营业外收入 （五十一) 127,585,576.14 32,177,709.96
减：营业外支出 （五十二) 15,543,979.99 14,518,479.86
其中：非流动资产处置损失 563,295.84 189,492.14
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 597,183,800.34 510,230,049.11
减：所得税费用 （五十三) 11,727,550.15 4,536,271.20
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 585,456,250.19 505,693,777.91
其中：被合并方在合并前实现的净利润 -14,792,066.00
归属于母公司所有者的净利润 576,217,936.43 508,628,964.22
少数股东损益 9,238,313.76 -2,935,186.31
六、每股收益：
（一）基本每股收益 （五十四) 0.23 0.20
（二）稀释每股收益 （五十四) 0.23 0.20
七、其他综合收益
八、综合收益总额 585,456,250.19 505,693,777.91
归属于母公司所有者的综合收益总额 576,217,936.44 508,628,964.22
归属于少数股东的综合收益总额 9,238,313.75 -2,935,186.31
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓
报表 第 6 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
现金流量表
2014 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,725,889,500.31 1,804,752 ,305.55
收到的税费返还 7,703,142.03
收到其他与经营活动有关的现金 158,189,352.42 185,278,450 .23
经营活动现金流入小计 1,891,781,994.76 1,990,030 ,755.78
购买商品、接受劳务支付的现金 1,427,621,354.15 1,415,625 ,900.44
支付给职工以及为职工支付的现金 77,421,011.38 73,428,979 .35
支付的各项税费 1,760,561.67 18,452,167 .29
支付其他与经营活动有关的现金 833,355,429.11 601,599,350 .96
经营活动现金流出小计 2,340,158,356.31 2,109,106 ,398.04
经营活动产生的现金流量净额 -448,376,361.55 -1 19,075,642.26
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 2,990,000,000.00 1,590,000 ,000.00
取得投资收益所收到的现金 617,881,993.88 657,481,775 .80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 45,987.17 272,794.41
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 135,511,100.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,743,439,081.05 2,247,754 ,570.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 137,617,534.55 327,477,823 .49
投资支付的现金 3,932,583,400.00 1,617,000 ,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,070,200,934.55 1,944,477 ,823.49
投资活动产生的现金流量净额 -326,761,853.50 303,276,746 .72
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,619,184.18 7,485,901 .48
筹资活动现金流入小计 1,619,184.18 7,485,901 .48
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额 1,619,184.18 7,485,901 .48
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -773,519,030.87 191,687,005 .94
加：期初现金及现金等价物余额 3,854,760,376.47 5,504,501 ,767.98
六、期末现金及现金等价物余额 3,081,241,345.60 5,696,188 ,773.92
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓
报表 第 7 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
合并现金流量表
2014 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 附注五 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 4,163,457,489.98 4, 127,321,610.86
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 92,561,466.12 2, 176,336.71
收到其他与经营活动有关的现金 （五十五) 105,994,555.23 17 0,522,696.70
经营活动现金流入小计 4,362,013,511.33 4, 300,020,644.27
购买商品、接受劳务支付的现金 2,676,509,938.58 2, 417,291,291.82
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 616,626,379.74 59 4,364,340.14
支付的各项税费 105,186,239.81 24 3,377,514.27
支付其他与经营活动有关的现金 （五十五) 408,457,161.25 54 4,097,771.34
经营活动现金流出小计 3,806,779,719.38 3, 799,130,917.57
经营活动产生的现金流量净额 555,233,791.95 50 0,889,726.70
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 3,057,385,805.58 1, 690,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 75,142,857.65 65, 069,691.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 21,386,590.11 5, 827,611.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 （五十五) 80,023,709.72
投资活动现金流入小计 3,153,915,253.34 1, 840,921,012.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 426,275,489.05 51 1,376,956.99
投资支付的现金 3,618,445,383.90 1, 568,330,308.37
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 20,001,865.25
投资活动现金流出小计 4,044,720,872.95 2, 099,709,130.61
投资活动产生的现金流量净额 -890,805,619.61 -25 8,788,118.38
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 2,940,000.00 26, 874,345.07
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 2,940,000.00 3, 586,311.37
取得借款收到的现金 107,648,250.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 （五十五) 1,619,184.18 37, 563,847.64
筹资活动现金流入小计 4,559,184.18 17 2,086,442.71
偿还债务支付的现金 137,570,000.00 1 17,515,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,788,175.45 15, 950,108.78
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 5,114,238.56 4, 415,389.14
支付其他与筹资活动有关的现金 4,518.36
筹资活动现金流出小计 143,358,175.45 13 3,469,627.14
筹资活动产生的现金流量净额 -138,798,991.27 38, 616,815.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 3,494,289.06 -3, 382.02
五、现金及现金等价物净增加额 -470,876,529.87 28 0,715,041.87
加：期初现金及现金等价物余额 4,607,954,660.28 6, 089,555,870.37
六、期末现金及现金等价物余额 4,137,078,130.41 6, 370,270,912.24
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓
报表 第 8 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
所有者权益变动表
2014 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期金额
项 目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 2,544,900,000.00 5,073,036,880.01 34,646,705.21 267,560,489.97 725,524,709.66 8,645,668,784.85
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,544,900,000.00 5,073,036,880.01 34,646,705.21 267,560,489.97 725,524,709.66 8,645,668,784.85
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -107,463,276.81 763,636,986.61 656,173,709.80
（一）净利润 763,636,986.61 763,636,986.61
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 763,636,986.61 763,636,986.61
（三）所有者投入和减少资本 -107,463,276.81 -107,463,276.81
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -107,463,276.81 -107,463,276.81
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 2,544,900,000.00 4,965,573,603.20 34,646,705.21 267,560,489.97 1,489,161,696.27 9,301,842,494.65
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓
报表 第 9 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
所有者权益变动表（续）
2014 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上年同期金额
项 目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 2,544,900,000.00 5,073,036,880.01 34,646,705.21 173,932,498.72 391,852,788.40 8,218,368,872.34
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,544,900,000.00 5,073,036,880.01 34,646,705.21 173,932,498.72 391,852,788.40 8,218,368,872.34
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 808,271,513.50 808,271,513.50
（一）净利润 808,271,513.50 808,271,513.50
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 808,271,513.50 808,271,513.50
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 2,544,900,000.00 5,073,036,880.01 34,646,705.21 173,932,498.72 1,200,124,301.90 9,026,640,385.84
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓
报表 第 10 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
合并所有者权益变动表
2014 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期金额
项 目 归属于母公司所有者权益
外币报表折 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
算差额
一、上年年末余额 2,544,900,000.00 3,314,607,936.82 81,585,972.78 1,407,505,764.25 2,493,186,693.18 1,473,501.38 644,160,165.15 10, 487,420,033.56
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,544,900,000.00 3,314,607,936.82 81,585,972.78 1,407,505,764.25 2,493,186,693.18 1,473,501.38 644,160,165.15 10, 487,420,033.56
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -497,964,476.42 576,217,936.43 3,494,289.06 -54,263,232.29 27, 484,516.78
（一）净利润 576,217,936.43 9,238,313.76 58 5,456,250.19
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 576,217,936.43 9,238,313.76 58 5,456,250.19
（三）所有者投入和减少资本 -497,964,476.42 3,494,289.06 -58,387,307.49 -55 2,857,494.85
1．所有者投入资本 2,940,000.00 2, 940,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -497,964,476.42 3,494,289.06 -61,327,307.49 -55 5,797,494.85
（四）利润分配 -5,114,238.56 -5 ,114,238.56
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -5,114,238.56 -5 ,114,238.56
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 2,544,900,000.00 2,816,643,460.40 81,585,972.78 1,407,505,764.25 3,069,404,629.61 4,967,790.44 589,896,932.86 10, 514,904,550.34
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓
报表 第 11 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
合并所有者权益变动表（续）
2014 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上年同期金额
项 目 归属于母公司所有者权益
外币报表折 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
算差额
一、上年年末余额 2,544,900,000.00 3,314,607,936.82 81,585,972.78 1,313,877,773.00 2,142,403,575.90 506,841,975.56 9, 904,217,234.06
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,544,900,000.00 3,314,607,936.82 81,585,972.78 1,313,877,773.00 2,142,403,575.90 506,841,975.56 9, 904,217,234.06
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 352,779.35 508,628,964.22 5,840,837.20 51 4,822,580.77
（一）净利润 508,628,964.22 -2,935,186.31 50 5,693,777.91
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 508,628,964.22 -2,935,186.31 50 5,693,777.91
（三）所有者投入和减少资本 352,779.35 8,776,023.51 9, 128,802.86
1．所有者投入资本 2,940,000.00 2, 940,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 352,779.35 5,836,023.51 6, 188,802.86
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 2,544,900,000.00 3,314,960,716.17 81,585,972.78 1,313,877,773.00 2,651,032,540.12 512,682,812.76 10, 419,039,814.83
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓
报表 第 12 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
二 O 一四年半年度财务报表附注
一、 公司基本情况
江苏凤凰出版传媒股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于 2009 年 6
月经江苏省委宣传部和江苏省财政厅苏宣复【2009】3 号、苏财教【2009】75 号文
批准，由江苏省新华书店集团有限公司整体变更设立的股份有限公司。公司的企业
法人营业执照注册号：320000000001056。2011 年 11 月 30 日,在上海证券交易所上
市。所属行业为出版传媒。
江苏省新华书店集团有限公司前身江苏省新华书店，成立于 1985 年 2 月 5 日，性质
为国有企业。经江苏省人民政府《省政府关于将江苏省新华书店改制为江苏省新华
书店集团有限公司并组建江苏新华发行集团的批复》（苏政复【1998】179 号）批准，
于 1999 年 4 月将江苏省新华书店改制设立为江苏省新华书店集团有限公司，性质为
国有独资公司。其设立时的实收资本为 1.5 亿元人民币，江苏省人民政府为集团公
司的出资者，授权省新闻出版局代行出资者职权。
2001 年，江苏省人民政府出具《省政府关于同意组建江苏省出版集团有限公司的批
复》（苏政复【2001】119 号），批准组建江苏省出版集团有限公司（现更名为江苏
凤凰出版传媒集团有限公司，江苏凤凰出版传媒集团有限公司和江苏省出版总社为
一套机构两块牌子，以下简称“出版集团”），并将江苏省新华书店集团有限公司成
建制地转为其子公司，由其持有江苏省新华书店集团有限公司 100%股权。
2008 年 3 月 21 日，根据江苏凤凰出版传媒集团有限公司苏凤版业【2008】40 号文
件批复，将本公司原下属新华书店持有的拟纳入上市范围资产、负债无偿划转至本
公司在当地新设的全资子公司，同时将本公司非上市范围资产和下属新华书店完成
划转后的 100%的权益全部划转给江苏凤凰出版传媒集团有限公司下属的全资子公
司江苏凤凰资产管理有限责任公司。
2008 年 5 月 30 日江苏省新华书店集团有限公司增资至 166,666,667.00 元，新增注册
资本 16,666,667.00 元全部由新增股东弘毅投资产业一期基金（天津）（有限合伙）
缴纳。上述实收资本经江苏天华大彭会计师事务所有限公司验证，并由其于 2008 年
5 月 30 日出具了苏天会验【2008】8 号验资报告。同日，取得了江苏省工商行政管
理局颁发的企业法人营业执照（注册号：320000000001056 号）。
经《中共江苏省委宣传部 江苏省财政厅关于江苏凤凰新华书业股份有限公司（筹）
国有股权管理方案的批复》（苏宣复【2009】2 号、苏财教【2009】74 号）和《中共
江苏省委宣传部 江苏省财政厅关于同意设立江苏凤凰新华书业股份有限公司的批
财务报表附注 第 1 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
复》（苏宣复【2009】3 号、苏财教【2009】75 号）批准，本公司整体变更为股份有
限公司，并以公司 20 08 年 12 月 31 日经审计的账面净资产人民币 211,981.32 万
元，按 1：0.7076 的比例折成 1 50,000.00 万股（每股人民币 1 元）作为公司的总
股本。本次变更业经立信会计师事务所有限公司出具信会师报字（2009）第 23832
号《验资报告》验证，并于 2009 年 6 月 30 日在江苏省工商行政管理局办理了变更
登记手续。江苏凤凰出版传媒集团有限公司、弘毅投资产业一期基金（天津）（有限
合伙）按其原出资比例享有江苏凤凰新华书业股份有限公司的股份。
经江苏省委宣传部、江苏省财政厅于 2010 年 12 月 24 日《关于同意江苏凤凰出版传
媒集团有限公司将出版主业资产向江苏凤凰新华书业股份有限公司增资的批复》（苏
财资【2010】101 号）批准，同意出版集团以出版主业资产向本公司增资。出版集
团与弘毅投资于 2010 年 12 月 25 日签署了《增资认购协议》，同意出版集团以经江
苏华信资产评估有限公司评估的江苏人民出版社有限公司等出版业务相关 12 家公
司股权和出版主业资产截至 2010 年 8 月 31 日的净资产评估值 224,292.31 万元向本
公司作价出资，本公司经中联资产评估有限公司评估的截至 2010 年 8 月 31 日的净
资产评估值为 627,801.32 万元，按照上述评估值，出版集团出资资产折合 53,590 万
股。此次增资完成后，本公司股本总额增加至 20.359 亿股，其中出版集团持有 18.859
亿股，占比 92.63%，弘毅投资持有 1.5 亿股，占比 7.37%。2010 年 12 月 28 日，本
公司更名为“江苏凤凰出版传媒股份有限公司”。
根据公司 2010 年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏凤
凰出版传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》）（证监许可[2011]1802 号）批
准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 50,900.00 万股，增加注册资本
50,900.00 万元。本次发行后公司的注册资本为 254,490.00 万元，股本为 254,490.00
万元本次变更业经立信会计师事务所有限公司出具信会师报字（2011）第 13684 号
《验资报告》验证。
公司住所：南京市仙新路 98 号。法定代表人：陈海燕。许可经营项目：图书、报纸、
期刊总发行，图书、报纸、期刊、电子出版物全国连锁经营，图书、报刊、电子出
版物批发零售，音像制品连锁经营（分支机构经营），普通货运，酒类、预包装食品
批发兼零售。一般经营项目：纸及纸制品，文教用品的销售，货物包装，货物托运，
仓储，出版发行信息服务，出版发行营销策划，人才培训，自营和代理各类商品及
技术的进出口业务，房屋租赁，设计、制作、代理、发布国内各类广告（分支机构
经营）。
二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
财务报表附注 第 2 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月
15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企
业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准
则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
号——财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司
的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、 同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计
量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公
司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值
总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减
的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支
付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，
溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、 非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允
价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值。
财务报表附注 第 3 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方
原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可
靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，
单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其
他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可
靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允
价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递
延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或
进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣
暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减
少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认
与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为
合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或
债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报
表。
2、 合并程序
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一
致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表
时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合
并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法
调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并
财务报表附注 第 4 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合
并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股
东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期
初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将
子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表
的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表
期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子
公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现
非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投
资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他
综合收益转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部
分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司
股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
② 分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投
资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
财务报表附注 第 5 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各
项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并
财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控
制权之前，按附注二（六）2、（4）“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股
权投资”进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司附注二（六）2、（2）①“一
般处理方法”进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整
留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置
长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，调整合并资产负债表中的资本
公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、
价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币
记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照
借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由
此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
财务报表附注 第 6 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者
权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润
表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生
的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相
关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置
境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置
当期损益。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或
金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入
当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公
允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用
之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利
率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
财务报表附注 第 7 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不
包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，
以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其
现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损
益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将
公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同
时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转
出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续
计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形
式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资
产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，
并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
财务报表附注 第 8 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情
形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确
认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部
分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，
且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融
负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融
负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价
（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的
相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分
的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间
的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部活跃市场中的报价。
6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表
日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减
值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关
因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接
计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升
且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以
转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：可供出售
财务报表附注 第 9 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
权益工具投资的公允价值累计下跌超过初始成本 30%的情况下被认为严重下
跌。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性“的标准为：可供
出售权益工具投资的公允价值连续下跌时间超过 12 个月的情况下被认为下跌
是“非暂时性”的。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项坏账准备
1、 单项金额重大的应收款项坏账准备计提：
单项金额重大的判断依据或金额标准：金额为 500 万元及以上的应收款项。
单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：非关联方应收款项，按预计未来
现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试
未发生减值的应收款项，按账龄计提坏账准备。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
与本公司存在控制或被控制、共同控制或被共同控制、
关联方
施加重大影响或被施加重大影响的各方
非关联方 除关联方以外的其他各方
按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
关联方 余额百分比法
非关联方 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 10 10
1－2 年 20 20
2－3 年 50 50
3 年以上 80 80
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
关联方 2 2
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已
有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。
坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，
财务报表附注 第 10 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准
备。
(十一) 存货
1、 存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、
委托代销商品等。
2、 发出存货的计价方法
材料发出时按先进先出法计价，存货发出时按加权平均法计价。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，根据财政部(财会［2004］1 号)关于印发《新闻
出版业会计核算办法》的通知，对库存图书、期刊(杂志)、音像制品、电子出
版物、投影片等出版物按分年核价、提取提成差价的方法计提存货跌价准备，
出版物经批准报废时，在出版物提成差价(存货跌价准备)中列支。提成差价(存
货跌价准备)的计提标准：
（1） 纸质图书按库存图书总定价分年计提
分类 计提比例（%）
当年出版 0
前一年出版 20
前二年出版 30
前三年及三年以上出版 40
（2） 纸质期刊（包括年鉴）和挂历、年画，按期末库存实际成本全额提取
存货跌价准备。
（3） 音像制品、电子出版物和投影片，按年末库存实际成本的 30％提取，
如遇上述出版物升级，升级后的原有出版物仍有市场的，保留该出版
物库存实际成本 10％，即按年末库存实际成本的 90%提取；升级后的
原有出版物已无市场的，则全部报废。
（4） 文化用品及其他商品采用个别认定法计提存货跌价准备。
对于存在退货期约定的销售，退货期未满的发出商品期末也按照上述规定计提
存货跌价准备。
财务报表附注 第 11 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十二) 长期股权投资
1、 投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以
及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成
本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进
行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损
益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资
的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业
合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于
发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的
交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步
实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面
价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合
并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公
允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资
成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为
初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但
尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公
财务报表附注 第 12 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可
靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价
值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加
可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付
的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确
定。
2、 后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权
益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允
价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初
始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，
不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损
益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例
计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资
本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认
投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用
的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位
财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值
为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净
利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以
抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏
损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，
冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，
以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投
财务报表附注 第 13 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入
当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分
担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其
他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同
时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表
中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用
权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变
动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比
例转入当期损益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股
权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股
权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，首先按处置或收回投资的比
例结转应终止确认的长期股权投资成本。在此基础上，比较剩余的长期股权投
资成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值的份额，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面
价值；属于投资成本小于原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的，在调整长期股权投资成本的同时调整留存收益。对于原取得投资后至因
处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实现净损益中应享有的份额，
一方面调整长期股权投资的账面价值，同时对于原取得投资时至处置投资当期
期初被投资单位实现的净损益（扣除已发放及已宣告发放的现金股利和利润）
中应享有的份额，调整留存收益，对于处置投资当期期初至处置投资之日被投
资单位实现的净损益中享有的份额，调整当期损益；其他原因导致被投资单位
所有者权益变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，计入
资本公积（其他资本公积）。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济
活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投
资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位
财务报表附注 第 14 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权
投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来
现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收
回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将
差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出
租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行
建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租
的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产
－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无
形资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认
相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十四) 固定资产
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超
过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和
预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同
方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
财务报表附注 第 15 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 35 3 2.77
机器设备 10 3 9.70
运输设备 4 3 24.25
电子设备 3 3 32.33
其他设备 5 3 19.40
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公
允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使
该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除
预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其
可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资
产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租
入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公
允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的
差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
财务报表附注 第 16 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
差额作为未确认的融资费。
(十五) 在建工程
1、 在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为
固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但
尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或
者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政
策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
值，但不调整原已计提的折旧额。
3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能
发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项
在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资
产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计
未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十六) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而
发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产
的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额
确认为费用，计入当期损益。
财务报表附注 第 17 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费
用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借
款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，
该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可
对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连
续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合
资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费
用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当
期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平
均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或
者溢价金额，调整每期利息金额。
财务报表附注 第 18 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
(十七) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支
付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确
定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之
间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可
靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为
基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不
满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税
费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确
定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价
值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务
成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本
化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费
用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊
销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无
形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依 据
土地使用权 土地出让合同规定的使用年限
其他无形资产（软件等） 5年
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
财务报表附注 第 19 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
截止本期末，公司无使用寿命不确定的无形资产。
4、 无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能
发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项
资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资
产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计
未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相
应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账
面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
5、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调
查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计
划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
6、 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产
品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其
有用性；
财务报表附注 第 20 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的
支出，在发生时计入当期损益。
(十八) 商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按
照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关
的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照
各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的
比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价
值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产
组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再
对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产
组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关
资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
(十九) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年
限两者中较短的期限平均摊销。
财务报表附注 第 21 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
(二十) 附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协
议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，
则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，
在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
(二十一) 预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来
以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货
币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出
进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相
同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围
内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计
数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各
种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基
本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账
面价值。
(二十二) 收入
财务报表附注 第 22 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
1、 销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留
与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收
入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发
生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
出版单位的销售模式为买断模式、委托代销模式、附有退货条件（退货率、
退货期）的销售。大部分委托代销模式和附有退货条件的销售合同约定了
结算期。适用的收入确认时点为：
买断模式，发货并取得客户验收单时确认收入。
代销模式，发货、在约定的结算期通过与客户对账并取得代销清单时确认
收入。
附有退货条件的销售，发货后在退货期满并在约定的结算期通过与客户对
账并取得销售清单后确认收入。根据以往同类出版物销售的历史经验等相
关因素，对退货期内的预计退货率做出可靠估计，在发货并取得客户验收
单时确认收入，在对退货可能性做出合理、谨慎估计的基础上，同时确认
预计负债。
发行单位的批发业务与出版单位销售模式基本一致，收入确认条件基本相
同。发行单位的零售业务一般采用现销模式，部分团购客户存在赊销模式。
对零售业务，无销售退回条件的，以收取货款或取得索取货款的凭据，并
将货物提交给购买方时确认销售出版物收入；附有销售退回条件的销售按
出版单位附有退货条件的销售确认原则进行确认。
对于征订业务，当年春秋两季教材均确认收入，第二年春季教材作为预收
账款核算。
2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别
下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十三) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资
产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
财务报表附注 第 23 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
2、 会计处理
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按
照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时
确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业
已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十四) 递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可
抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企
业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的
其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资
产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者
是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资
产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十五) 经营租赁、融资租赁
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，
计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从
租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，
计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁
收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金
财务报表附注 第 24 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(二十六) 持有待售资产
1、 持有待售资产确认标准
本公司将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售资产：
（1）公司已就该资产出售事项作出决议
（2）公司已与对方签订了不可撤消的转让协议
（3）该资产转让将在一年内完成。
2、 持有待售资产的会计处理方法
符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)，以账面
价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示为其他流动资产。公允价值减去
处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
(二十七) 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一
方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而
不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控
制、共同控制的其他企业。
(二十八) 主要会计政策、会计估计的变更
本报告期公司主要会计政策和主要会计估计未发生变更。
(二十九) 前期会计差错更正
财务报表附注 第 25 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
本报告期未发生采用追溯重述法或采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
三、 税项
(一) 公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础
增值税 计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后， 11%、13%、17%
差额部分为应交增值税
营业税 按应税营业收入计征 3% 、5%
企业所得税 按应纳税所得额计征 25%
(二) 税收优惠及批文
1、 增值税
2013 年 12 月 25 日，财政部、国家税务总局发布《关于延续宣传文化增值税
和营业税优惠政策的通知》（财税[2013]87 号），对宣传文化事业增值税和营业
税优惠政策作适当调整后延续，即自 2013 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31
日，本公司及子公司免征图书批发、零售环节增值税；专为少年儿童出版发行
的报纸和期刊、中小学的学生课本、专为老年人出版发行的报纸和期刊、少数
民族文字出版物等出版物在出版环节实行增值税 100%先征后退政策，除此之
外的各类图书、期刊、音像制品、电子出版物在出版环节实行增值税先征后退
50%政策。
《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》 财税[2011]100 号）
本公司的子公司销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，
对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。
2、 所得税
根据《财政部 国家税务总局关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为
企业的若干税收优惠政策的通知》（财税【2009】34 号）、《财政部 国家税务
总局 中宣部关于转制文化企业名单及认定问题的通知》（财税【2009】105 号）、
《江苏省财政厅 江苏省国家税务局 江苏省地方税务局 江苏省委宣传部关于
发布第一批转制文化企业名单的通知》（苏财税【2010】1 号）、《关于我省文
化体制改革第二批试点市县和已完成转制企业名单的通知》（琼文改办【2008】
15 号），《江苏省财政厅 江苏省国家税务局 江苏省地方税务局 江苏省委宣传
部 关于发布第四批转制文化企业名单的通知》（苏财税【2011】45 号），《江
苏省财政厅 江苏省国家税务局 江苏省地方税务局 江苏省委宣传部关于江苏
财务报表附注 第 26 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
凤凰七彩语文文化有限公司等两家企业享受文化企业转制税收优惠政策的通
知》（苏财税【2012】46 号）本公司及部分子公司自 2009 年 1 月 1 日至 2013
年 12 月 31 日免征所得税。根据国办发〔2014〕15 号文件的精神本公司及部
分子公司暂缓缴纳 2014 年所得税。
序号 单位名称 2014 年度 2013 年度
1 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 缓缴 免征
2 江苏新华物流配送有限公司 缓缴 免征
3 海口琼山新华书店有限公司 缓缴 免征
4 文昌新华书店有限公司 缓缴 免征
5 万宁新华书店有限公司 缓缴 免征
6 儋州新华书店有限公司 缓缴 免征
7 澄迈新华书店有限公司 缓缴 免征
8 定安新华书店有限公司 缓缴 免征
9 保亭新华书店有限公司 缓缴 免征
10 琼海新华书店有限公司 缓缴 免征
11 东方新华书店有限公司 缓缴 免征
12 五指山新华书店有限公司 缓缴 免征
13 临高新华书店有限公司 缓缴 免征
14 乐东新华书店有限公司 缓缴 免征
15 陵水新华书店有限公司 缓缴 免征
16 琼中新华书店有限公司 缓缴 免征
17 昌江新华书店有限公司 缓缴 免征
18 白沙新华书店有限公司 缓缴 免征
19 南京凤凰新华书店有限责任公司 缓缴 免征
20 南京新华书店有限责任公司 缓缴 免征
21 南京江宁新华书店有限责任公司 缓缴 免征
22 南京浦口新华书店有限责任公司 缓缴 免征
23 南京六合新华书店有限责任公司 缓缴 免征
24 溧水新华书店有限责任公司 缓缴 免征
25 高淳新华书店有限责任公司 缓缴 免征
26 无锡新华书店有限责任公司 缓缴 免征
27 江阴新华书店有限责任公司 缓缴 免征
28 无锡新华书店有限责任公司锡山分公司 缓缴 免征
29 宜兴新华书店有限责任公司 缓缴 免征
30 徐州新华书店有限责任公司 缓缴 免征
31 丰县新华书店有限责任公司 缓缴 免征
32 沛县新华书店有限责任公司 缓缴 免征
33 徐州新华书店有限责任公司铜山分公司 缓缴 免征
34 睢宁新华书店有限责任公司 缓缴 免征
35 邳州新华书店有限责任公司 缓缴 免征
财务报表附注 第 27 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
序号 单位名称 2014 年度 2013 年度
36 新沂新华书店有限责任公司 缓缴 免征
37 常州新华书店有限责任公司 缓缴 免征
38 常州新华书店有限责任公司武进分公司 缓缴 免征
39 常州新华书店有限责任公司金坛分公司 缓缴 免征
40 常州新华书店有限责任公司溧阳分公司 缓缴 免征
41 苏州新华书店有限责任公司 缓缴 免征
42 常熟新华书店有限责任公司 缓缴 免征
43 张家港新华书店有限责任公司 缓缴 免征
44 太仓新华书店有限责任公司 缓缴 免征
45 昆山新华书店有限责任公司 缓缴 免征
46 苏州新华书店有限责任公司吴城分公司 缓缴 免征
47 苏州新华书店有限责任公司吴江分公司 缓缴 免征
48 南通新华书店有限责任公司 缓缴 免征
49 海安新华书店有限责任公司 缓缴 免征
50 如皋新华书店有限责任公司 缓缴 免征
51 如东新华书店有限责任公司 缓缴 免征
52 通州新华书店有限责任公司 缓缴 免征
53 海门新华书店有限责任公司 缓缴 免征
54 启东新华书店有限责任公司 缓缴 免征
55 连云港新华书店有限责任公司 缓缴 免征
56 赣榆新华书店有限责任公司 缓缴 免征
57 东海新华书店有限责任公司 缓缴 免征
58 灌云新华书店有限责任公司 缓缴 免征
59 灌南新华书店有限责任公司 缓缴 免征
60 淮安新华书店有限责任公司 缓缴 免征
61 淮安淮阴新华书店有限责任公司 缓缴 免征
62 涟水新华书店有限责任公司 缓缴 免征
63 淮安市淮安区新华书店有限责任公司 缓缴 免征
64 洪泽新华书店有限责任公司 缓缴 免征
65 盱眙新华书店有限责任公司 缓缴 免征
66 金湖新华书店有限责任公司 缓缴 免征
67 盐城新华书店有限责任公司 缓缴 免征
68 盐城新华书店有限责任公司盐都分公司 缓缴 免征
69 响水新华书店有限责任公司 缓缴 免征
70 滨海新华书店有限责任公司 缓缴 免征
71 阜宁新华书店有限责任公司 缓缴 免征
72 射阳新华书店有限责任公司 缓缴 免征
73 建湖新华书店有限责任公司 缓缴 免征
74 大丰新华书店有限责任公司 缓缴 免征
75 东台新华书店有限责任公司 缓缴 免征
76 扬州新华书店有限责任公司 缓缴 免征
财务报表附注 第 28 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
序号 单位名称 2014 年度 2013 年度
77 仪征新华书店有限责任公司 缓缴 免征
78 高邮新华书店有限责任公司 缓缴 免征
79 宝应新华书店有限责任公司 缓缴 免征
80 扬州新华书店有限责任公司江都分公司 缓缴 免征
81 扬州新华书店有限责任公司邗江分公司 缓缴 免征
82 镇江新华书店有限责任公司 缓缴 免征
83 镇江新华书店有限责任公司丹徒分公司 缓缴 免征
84 丹阳新华书店有限责任公司 缓缴 免征
85 句容新华书店有限责任公司 缓缴 免征
86 扬中新华书店有限责任公司 缓缴 免征
87 泰州新华书店有限责任公司 缓缴 免征
88 兴化新华书店有限责任公司 缓缴 免征
89 靖江新华书店有限责任公司 缓缴 免征
90 泰兴新华书店有限责任公司 缓缴 免征
91 姜堰新华书店有限责任公司 缓缴 免征
92 宿迁新华书店有限责任公司 缓缴 免征
93 沭阳新华书店有限责任公司 缓缴 免征
94 泗阳新华书店有限责任公司 缓缴 免征
95 泗洪新华书店有限责任公司 缓缴 免征
96 江苏人民出版社有限公司 缓缴 免征
97 江苏凤凰科学技术出版社有限公司 缓缴 免征
98 江苏译林出版社有限公司 缓缴 免征
99 江苏凤凰少年儿童出版社有限公司 缓缴 免征
100 江苏凤凰七彩语文文化有限公司 缓缴 免征
101 南京《钓鱼》杂志社有限公司 缓缴 免征
102 江苏凤凰电子音像出版社有限公司 缓缴 免征
103 江苏凤凰教育出版社有限公司 缓缴 免征
104 江苏凤凰文艺出版社有限公司 缓缴 免征
105 江苏凤凰出版社有限公司 缓缴 免征
106 江苏凤凰美术出版社有限公司 缓缴 免征
107 海南凤凰新华出版发行有限责任公司 缓缴 免征
108 海口新华书店有限公司 缓缴 免征
109 三亚新华书店有限公司 缓缴 免征
110 江苏凤凰数字传媒有限公司 缓缴 免征
111 江苏凤凰职业教育图书有限公司 缓缴 免征
112 江苏凤凰教育发展有限公司 缓缴 免征
根据《财政部 国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企
业所得税政策的通知》（财税[2012]27 号文）我国境内新办的集成电路设计企
业和符合条件的软件企业，经认定后，在 2017 年 12 月 31 日前自获利年度起
财务报表附注 第 29 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%的
法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。本公司以下企业享受“两
免三减半”政策。
序号 单位名称 2013 年度 2012 年度
1 厦门凤凰创壹软件有限公司 减半 免征
2 上海慕和网络科技有限公司 免征 免征
本公司的子公司的子公司在香港注册的神奇互动有限公司、 Ifree S tudio
Limited 利得税率 16.50%，对源自海外的收入免征利得税。
本公司的子公司的子公司在韩国注册的 Ifree S tudio I nc（韩国），增值税税率
10%，以银行收入额计缴销项税，以银行支出额计扣进项税。法人税：适用超
额累进税率，2 亿韩币及以下，税率为 10%，2 亿韩币以上，税率为 20%。
财务报表附注 第 30 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
四、 企业合并及合并财务报表
（本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。）
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
出版物批发零售；音像制品批发、
零售。文化用品和教育用品、体育
南京新华书
用品、电子产品、视听器材、计算
1 店有限责任 子公司 南京 图书发行 500 2,261.33 100 100 是
机及配件、工艺美术品、日用百货
公司
销售；自有房屋租赁；物业管理；
仓储。
财务报表附注 第 31 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
图书、报刊、电子出版物批发零售，
音像制品批发、零售；预包装食品
兼散装食品，乳制品（含婴幼儿乳
粉）零售；普通货运。一般经营项
无锡新华书
目：设计、制作、代理和发布国内
2 店有限责任 子公司 无锡 图书发行 500 6,104.94 100 100 是
各类广告业务；电子计算机及配
公司
件、眼镜、电子产品、电视及广播
电视设备的销售；工艺美术品、日
用百货销售，复印、打字；自有房
屋租凭；英语培训。
财务报表附注 第 32 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
书报刊零售、出版物、音像制品销
售。一般经营项目：文具用品、办
公用品、体育用品、电子产品、视
听器材、电子计算机及配件、工艺
徐州新华书 美术片、日用百货、通讯设备、手
3 店有限责任 子公司 徐州 图书发行 1,000 机卡、服装、百货、建筑材料、装 3,780.15 100.00 100.00 是
公司 饰材料、五金交电、化工产品、家
用电器、针纺织品、化妆品、玩具、
金银制品、珠宝玉器、预期销售；
房屋租凭；午夜管理；仓储；会务
服务。
图书、报刊、期刊、电子出版物、
音像制品批发、零售。一般经营项
常州新华书
目：文化教育用品、体育用品、电
4 店有限责任 子公司 常州 图书发行 1,500 6,124.32 100.00 100.00 是
子产品、视听器材、电子计算机及
公司
配件、工艺美术品、日用百货销售，
自由场地租凭。
财务报表附注 第 33 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
出版物批发、零售；图书、报刊、
期刊、电子出版物、音像制品批发；
苏州新华书 古旧图书收购及出售业务。一般经
5 店有限责任 子公司 苏州 图书发行 2,500 营项目：文化教育用品、体育用品、 8,635.56 100 100 是
公司 电子产品、视听器材、电子计算机
及配件、工艺美术品、日用百货销
售，自由场地租凭，货物包装服务。
音像制品、出版物、批发、零售；
预包装食品零售、卷烟、雪茄烟零
售。一般经营项目：房屋、柜台租
南通新华书
凭；文具用品、体育用品、电子产
6 店有限责任 子公司 南通 图书发行 500 706.82 100 100 是
品、视听器材、电子计算机及配件、
公司
办公用品、五金家电、日用杂品、
工艺美术品、日用品百货销售；房
屋租赁。
财务报表附注 第 34 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
图书、期刊、电子出版物零售、音
像制品、出版物批发、销售。一般
连云港新华 经营项目：文化及教育用品、体育
7 书店有限责 子公司 连云 图书发行 2,000 用品、电子产品、视听器材、电子 2,482.29 100.00 100.00 是
任公司 计算机及配件、工艺美术品、日用
百货、箱包、皮具、服装零售；仓
储服务、房屋租赁。
图书、期刊、电子出版物批发、零
售、音像制品批发（有效期至 2017
年 3 月 31 日）、零售。一般经营项
淮安新华书
目：办公用品、文具、纸制品、体
8 店有限责任 子公司 淮安 图书发行 2,000 2,874.22 100.00 100.00 是
育用品、电子产品、视听器材、计
公司
算机及配件、工艺美术片、日用百
货、教学设备销售；服装、鞋帽、
皮包、皮具销售。
财务报表附注 第 35 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
出版物、预包装食品批发、零售；
音像制品批发。一般经营项目：文
具用品、体育用品（除涉及器材）、
盐城新华书
电子产品，家用视听设备，电子计
9 店有限责任 子公司 盐城 图书发行 500 1,777.37 100.00 100.00 是
算机及配件，工艺品，生活日用品，
公司
塑料制品，五金制品，通讯在设备，
照相器材批发。零售；自有房屋租
凭；货物包装服务
书报刊、电子出版物零售；音像制
品批发；普通货运。一般经营项目：
文化和教育用品、体育用品、电子
产品、视听器材、电子计算机及配
扬州新华书
件、工艺美术片、日用百货、工艺
10 店有限责任 子公司 扬州 图书发行 500 3,565.57 100.00 100.00 是
礼品、电器产品、日杂百货、厨房
公司
用品、服装、箱包、洗化用品、化
妆品、办公用品、金银制品、数码
产品及配件、电脑软件、手机及配
件销售；房屋租凭。
财务报表附注 第 36 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
图书、期刊、电子出版物批发、零
售；音像制品批发、零售；预包装
食品零售。一般经营项目：文化及
教育用品、体育用品、电子产品、
镇江新华书
视听器材、计算机及配件、工艺美
11 店有限责任 子公司 镇江 图书发行 500 1,502.24 100.00 100.00 是
术品、、小家电、通讯器材、日用
公司
百货批发、零售；灯具、五金、日
用百货、床上用品、洗涤用品、化
妆品、服装的销售；凭合同代理电
信业务；房屋租赁。
图书、报刊、电子出版物、音像制
泰州新华书 品批发、销售。一般经营项目：销
12 店有限责任 子公司 泰州 图书发行 500 售电子产品、办公用品、工艺美术 2,121.33 100.00 100.00 是
公司 品、体育用品、日用百货、房屋租
赁。
财务报表附注 第 37 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
书刊、杂志、音像制品、电子出版
物销售。一般经营项目：计算机软
宿迁新华书 件、纸张、纸制品、文具用品、体
13 店有限责任 子公司 宿迁 图书发行 500 育用品、电子产品、工艺美术品、 3,809.73 100.00 100.00 是
公司 日用百货、家用电器销售；电脑及
配件、耗材零售、经济信息咨询；
企业营销策划；自由房屋租赁
财务报表附注 第 38 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
文化用品、纸、纸制品、办公用品
及耗材、办公设备、文具、电教设
备、体育用品、健身器材、通讯设
备（不含地面卫星接收设备）、数
码产品、电子产品、玩具、乐器、
南京凤凰新 视听器材、计算机软硬件、字画、
14 华书店有限 子公司 南京 图书发行 1,500 工艺美术品、家用电器、灯光音响 1,570.73 100.00 100.00 是
责任公司 设备、五金交电、日用百货、清洁
用品、劳保用品销售；自有房屋租
赁；物业管理；教育信息、出版物
信息咨询服务；设计、制作、代理、
发布国内各类广告（凭许可证经营
的除外）
出版物、音像制品销售。办公用品、
南京江宁新
体育用品、电子产品及配件、电器
15 华书店有限 子公司 南京 图书发行 200 1,647.12 100.00 100.00 是
产品、工艺美术品、日用百货销售；
责任公司
房屋租赁。
财务报表附注 第 39 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
图书、报刊、电子出版物批发零售；
音像制品批发零售。一般经营项
南京浦口新
目：文化用品、办公用品、体育用
16 华书店有限 子公司 南京 图书发行 200 346.47 100.00 100.00 是
品、电子产品、视听器材、电子计
责任公司
算机及配件、工艺美术品、日用百
货销售，自有房屋租赁。
南京六合新 出版物批发零售；音像制品批发。
17 华书店有限 子公司 南京 图书发行 200 一般经营项目：文教用品、体育用 871.84 100.00 100.00 是
责任公司 品、办公用品销售；自有房屋租赁。
图书、报刊、电子出版物批发零售；
音像制品批发零售。一般经营范
溧水新华书
围：文化与教育用品、体育用品、
18 店有限责任 子公司 溧水 图书发行 200 1369.24 100 100 是
电子产品、视听器材、电子计算机
公司
及配件、工艺美术品、日用百货销
售；自有房屋租赁。
财务报表附注 第 40 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
出版物批发零售;音像制品批发;计
高淳新华书 算机软件、纸张(不含新闻纸、凸
19 店有限责任 子公司 高淳 图书发行 200 版纸)、纸制品、文具用品销售;电 577.19 100 100 是
公司 脑及配件、耗材零售;经济信息咨
询;企业营销策划;自有房屋租赁。
出版物、音像制品批发、零售。书
报刊、电子出版物、预包装食品零
售；复印、影印、打印服务；公章
刻印。一般经营项目：文化教育用
江阴新华书
品、体育用品、电子产品、视听器
20 店有限责任 子公司 江阴 图书发行 200 1,383.55 100 100 是
材、电子计算机及配件、工艺美术
公司
品、日用百货销售，通信设备、五
金交电、鲜花、眼睛、家具的销售、
自有房屋出租；摄影服务、提供电
动玩具的服务。
财务报表附注 第 41 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
图书、报刊、电子出版物批发零售，
音像制品批发、零售；预包装食品
的零售。一般经营项目：文化用品、
宜兴新华书 体育用品、电子产品零售、批发；
21 店有限责任 子公司 宜兴 图书发行 200 音响器材、电子计算机及配件、工 1,080.39 100 100 是
公司 艺美术品、日用百货销售，钟表、
家用电器、现代办公用品、玩具、
手机、照相器材、眼镜的销售；自
有房屋租凭。
书刊、杂志、图片、音像制品，电
子出版物零售。一般经营项目：房
屋租凭，文化和教育用品、体育用
丰县新华书
品、电子产品、家用电器、纺织品、
22 店有限责任 子公司 丰县 图书发行 200 3,090.80 100 100 是
针织品、化妆品及卫生用品，炊具，
公司
餐具、出具，清洗日用品，视听器
材、电子计算机及配件、工艺美术
品批发及零售。
财务报表附注 第 42 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
出版物、音像制品批发、预包装食
沛县新华书 品零售。一般经营项目：文具用品、
23 店有限责任 子公司 沛县 图书发行 200 体育用品、视听器材、家用电器、 1,678.85 100.00 100.00 是
公司 计算机、软件及辅助设备、其他日
用批发、房屋租凭等。
出版物批发及零售、音像制品批
发；预包装食品兼散装食品销售、
乳制品(含婴幼儿配方乳粉)批发与
零售。一般营业项目：文具用品、
睢宁新华书
体育用品、电子产品、视听器材、
24 店有限责任 子公司 睢宁 图书发行 200 3,026.66 100.00 100.00 是
计算机及配件、日用百货、工艺美
公司
术品销售、针织服装、鞋帽、化妆
品、五金交电、家用电器、家具、
金银珠宝首饰销售；仓储；房屋租
赁。
财务报表附注 第 43 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
出版物、音像制品批发、零售。一
邳州新华书 般经营项目：文体用品、电子产品、
25 店有限责任 子公司 邳州 图书发行 200 家用电器、电子计算机及配件、工 2,493.66 100.00 100.00 是
公司 艺美术品、日用百货销售；房屋租
赁。
书刊、杂志、图片、音像制品，电
子出版物零售。一般经营项目：房
屋租凭，文化和教育用品、体育用
新沂新华书
品、电子产品、家用电器、厨房灶
26 店有限责任 子公司 新沂 图书发行 200 1,952.57 100.00 100.00 是
具、太阳能热水器批发、零售；视
公司
听器材、电子计算机及配件、工艺
美术品、日用百货销售；货物包装、
托运货物、仓储。
财务报表附注 第 44 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
图书、报刊、期刊、电子出版物、
音像制品批发、零售。一般经营项
常熟新华书
目：文化教育用品、体育用品、电
27 店有限责任 子公司 常熟 图书发行 200 2,316.16 100.00 100.00 是
子产品、视听器材、电子计算机及
公司
配件、工艺美术品、日用百货销售，
自由场地租凭。
出版物批发零售；音像制品批发、
零售。国内版期刊、图书、电子出
版物零售，预包装食品，乳制品（不
张家港新华 含婴幼儿乳粉）；小吃服务；卷烟，
28 书店有限责 子公司 张家港 图书发行 200 雪茄烟酒零售。一般经营项目：文 2,202.90 100.00 100.00 是
任公司 化教育用品、体育用品、电子产品、
视听器材、电子计算机及配件、工
艺美术品、日用百货销售，玩具，
珠宝首饰购销。
财务报表附注 第 45 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
经销出版物、音像制品。一般经营
太仓新华书 项目：经销文化和教育用品、体育
29 店有限责任 子公司 太仓 图书发行 200 用品、电子产品零售兼批发，视听 807.99 100.00 100.00 是
公司 器材、电子计算机及配件、工艺美
术品、日用百货销售，房屋租凭。
音像制品批发；出版物批发、零售。
昆山新华书 一般经营项目：文化教育用品、体
30 店有限责任 子公司 昆山 图书发行 200 育用品、电子产品、视听器材、电 1,710.14 100.00 100.00 是
公司 子计算机及配件、工艺美术品、日
用百货销售，房屋租凭。
图书、图片、报刊、音像制品、电
子出版物、批发、零售；预包装食
品零售、卷烟、雪茄烟零售。一般
海安新华书
经营项目：房屋、柜台租凭；文具
31 店有限责任 子公司 海安 图书发行 200 1,368.09 100.00 100.00 是
用品、体育用品、电子产品、视听
公司
器材、电子计算机及配件、工艺美
术品、日用品百货批发、零售；健
身服务
财务报表附注 第 46 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
出版物批发、零售；音像制品批发；
预包装食品批发与零售。一般经营
如皋新华书
项目：文化用品、教育用品、体育
32 店有限责任 子公司 如皋 图书发行 200 2,376.84 100.00 100.00 是
用品、电子产品、视听器材、电子
公司
计算机及配件、工艺美术品、日用
百货批发、零售，房屋租凭。
出版物、音像制品批发、零售；预
包装食品、散装食品零售。一般经
营项目：文化教育用品、体育用品、
电子产品、视听器材、电子计算机
如东新华书
及配件、工艺美术片、日用百货、
33 店有限责任 子公司 如东 图书发行 200 1,357.18 100.00 100.00 是
针纺织品、服装鞋帽、五金交电、
公司
家用电器、劳保用品、花卉、通信
设备批发、零售；烟零售；钟表维
修；摄影服务；房屋租凭了柜台出
租；货物仓储（危险化学品除外）。
财务报表附注 第 47 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
出版物批发、零售；音像制品批发；
预包装食品，乳制品（含婴幼儿乳
粉）批发与零售。一般经营项目：
通州新华书 文化用品、教育用品、体育用品、
34 店有限责任 子公司 南通 图书发行 200 电子产品、视听器材、电子计算机 1,878.25 100.00 100.00 是
公司 及配件、工艺美术品、针纺用品、
服装、五金电器、茶、茶具、花鸟
鱼虫、渔具、日用百货批发、零售，
电脑打字、刻绘；房屋租凭。
批发、零售：出版物；批发：音像
制品；茶座。一般经营项目：批发、
零售：文化用品（危险品除外）、
海门新华书 眼镜（隐形眼镜除外）、家用电器、
35 店有限责任 子公司 海门 图书发行 200 体育用品、工艺美术品、日用百货、 1,084.30 100.00 100.00 是
公司 服装、电脑耗材、电子产品；自有
房屋及柜台出租；零售各类预包装
食品；音像制品零售；文化信息咨
询。
财务报表附注 第 48 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
出版物、音像制品批发、零售。一
般经营项目：文化教育用品、体育
启东新华书
用品、电子产品、视听器材、电子
36 店有限责任 子公司 启东 图书发行 200 1,576.22 100.00 100.00 是
计算机及配件、工艺美术片、日用
公司
百货、眼镜、眼镜器材批发零售；
房屋租赁。
图书、期刊、电子出版物零售、音
赣榆新华书
像制品、出版物批发、销售。一般
37 店有限责任 子公司 赣榆 图书发行 200 1,527.79 100.00 100.00 是
经营项目：电子产品批发、零售；
公司
房屋租赁、炉料、黄金、珠宝销售。
出版物、音像制品销售。一般经营
东海新华书 项目：文化和教育用品、体育用品、
38 店有限责任 子公司 东海 图书发行 200 电子产品及配件、视听器材、电子 2,135.02 100.00 100.00 是
公司 计算机及配件、工艺美术品、日用
百货销售；房屋租赁。
财务报表附注 第 49 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
出版物、音像制品销售。办公用品、
灌云新华书
体育用品、电子产品及配件、电器
39 店有限责任 子公司 灌云 图书发行 200 1,166.20 100.00 100.00 是
产品、工艺美术品、日用百货销售；
公司
房屋租赁。
出版物批发、零售；音像制品批发、
灌南新华书
零售、出租。一般经营项目：文化
40 店有限责任 子公司 灌南 图书发行 200 1,014.47 100.00 100.00 是
用品、体育用品、电子产品销售；
公司
房屋租赁。
图书、期刊、电子出版物批发、零
售、音像制品批发、零售（有效期
淮安市淮安 至 2017 年 3 月 31 日）。一般经营
区新华书店 项目：自有房屋租凭、自由柜台出
41 子公司 淮安 图书发行 200 1,274.05 100.00 100.00 是
有限责任公 租；文化用品、体育用品、电子产
司 品、视听器材、计算机及配件、工
艺美术片、日用百货、防盗仪、书
架、百货销售；图书编目服务。
财务报表附注 第 50 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
出版物批发、零售；音像制品批发。
淮安淮阴新 一般经营项目：文化教育用具、体
42 华书店有限 子公司 淮安 图书发行 200 育用品及器材、电子产品、家用电 1,263.24 100.00 100.00 是
责任公司 器、电子计算机及配件、工艺美术
片、日用百货销售；房屋租赁。
出版物批发、零售；音像制品批发、
房屋租凭。（音像制品有效期至
涟水新华书 2010 年 12 月 31 日、出版物有效
43 店有限责任 子公司 涟水 图书发行 200 期至 2009 年 12 月 31 日）一般经 836.14 100.00 100.00 是
公司 营项目：体育用品、电子产品、电
子计算机及配件、工艺美术片、日
用百货销售。
办公用品、文具、纸制品、体育用
洪泽新华书 品、电子产品、视听器材、计算机
44 店有限责任 子公司 洪泽 图书发行 200 及配件、工艺美术片、日用百货、 497.72 100.00 100.00 是
公司 教学设备销售；服装、鞋帽、皮包、
皮具销售。
财务报表附注 第 51 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
出版物批发、零售；（出版物有效
期至 2013 年 3 月 31 日）一般经营
盱眙新华书
项目：文具用品、体育用品、电子
45 店有限责任 子公司 盱眙 图书发行 200 992.20 100.00 100.00 是
产品、家用视听设备、电子计算机
公司
及配件、工艺美术品、日用百货销
售；房屋出租、自由柜台出租。
图书、期刊、电子出版物批发、零
售、音像制品批发、零售（有效期
至 2017 年 3 月 31 日）预包装食品
金湖新华书
零售（有效期至 2016 年 5 月 9 日）。
46 店有限责任 子公司 金湖 图书发行 200 467.34 100.00 100.00 是
一般经营项目：文化及教育用品、
公司
体育用品、电子产品、视听器材、
计算机及配件、工艺美术品、日用
百货批发、零售；房屋租赁。
财务报表附注 第 52 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
书刊、杂志、音像制品、电子出版
物销售。一般经营项目：文化和教
响水新华书
育用品、体育用品、电子产品零售
47 店有限责任 子公司 响水 图书发行 200 1,009.54 100.00 100.00 是
兼批发，视听器材、电子计算机及
公司
配件、工艺美术品、日用百货销售，
货物包装，托运货物
出版物批发零售;音像制品批发;计
滨海新华书 算机软件、纸张(不含新闻纸、凸
48 店有限责任 子公司 滨海 图书发行 200 版纸)、纸制品、文具用品销售;电 1,227.16 100.00 100.00 是
公司 脑及配件、耗材零售;经济信息咨
询;企业营销策划;自有房屋租赁。
财务报表附注 第 53 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
文化用品、纸、纸制品、办公用品
及耗材、办公设备、文具、电教设
备、体育用品、健身器材、通讯设
备（不含地面卫星接收设备）、数
码产品、电子产品、玩具、乐器、
阜宁新华书 视听器材、计算机软硬件、字画、
49 店有限责任 子公司 阜宁 图书发行 200 工艺美术品、家用电器、灯光音响 2,444.01 100.00 100.00 是
公司 设备、五金交电、日用百货、清洁
用品、劳保用品销售；自有房屋租
赁；物业管理；教育信息、出版物
信息咨询服务；设计、制作、代理、
发布国内各类广告（凭许可证经营
的除外）
出版物、音像制品批发、销售。一
射阳新华书 般经营项目：文具用品、体育用品、
50 店有限责任 子公司 射阳 图书发行 200 计算机及配件、其他电子产品、工 1,961.50 100.00 100.00 是
公司 艺美术品、日用品、汽车及零配件
批发、零售；房屋租赁等。
财务报表附注 第 54 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
出版物批发及零售、音像制品销
售；茶座（限分支机构经营）；预
包装食品、散装食品销售；机动车
建湖新华书
辆保险。一般营业项目：文具用品、
51 店有限责任 子公司 建湖 图书发行 200 1,399.99 100.00 100.00 是
体育用品、计算机及配件、其他电
公司
子产品、工艺美术品、日用品、服
装、眼镜零售；汽车及零配件批发、
零售；房屋租赁等。
出版物、音像制品批发、销售、预
包装食品零售。一般经营项目：文
具用品、体育用品、视听器材、电
大丰新华书 子计算机及配件、工艺美术品、服
52 店有限责任 子公司 大丰 图书发行 200 装、床上用品、鞋、一类医疗器械、 814.09 100.00 100.00 是
公司 金银首饰、化妆品、玩具、农机、
汽车（除品牌汽车、电动汽车）、
钢材、眼镜零售；房屋租赁、普通
货物仓储服务；通用机械制造。
财务报表附注 第 55 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
出版物、音像制品销售。一般经营
东台新华书
项目：日用品、文化及体育用品、
53 店有限责任 子公司 东台 图书发行 200 1,309.05 100.00 100.00 是
电子产品、计算机及配件、工艺美
公司
术品、房屋租赁。
图书、期刊、音像制品、报刊、电
子出版物批发零售、预包装食品兼
散装食品批发与零售。一般经营项
目：文具用品、体育用品、电子产
品、电子计算机及配件、工艺品、
仪征新华书 日用百货、低压电器、通讯器材、
54 店有限责任 子公司 仪征 图书发行 200 眼镜、化妆品、建筑材料、金属材 1,549.80 100 100 是
公司 料、装潢材料、水暖器材、卫生洁
具、陶瓷制品、家具、五金、焦点、
汽车配件、摩托车配件、机械配件、
化工原料及产品、化纤原料及产
品、纺织品；房屋租赁。（以上均
不含危险化学品）
财务报表附注 第 56 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
图书、报刊、电子出版物、音像制
品批发、销售。一般经营项目：文
高邮新华书 化和教育用品、体育用品、电子产
55 店有限责任 子公司 高邮 图书发行 1,000 品、视听器材、电子计算机及配件、 1,886.91 100.00 100.00 是
公司 工艺美术品、日用百货、时尚玩具、
乐器、小家电批发、零售；房屋租
赁。
出版物、正版音像制品批发零售。
宝应新华书 一般经营项目：文化用品、体育用
56 店有限责任 子公司 宝应 图书发行 200 品、电子产品及配件、视听器材、 1,140.33 100.00 100.00 是
公司 电子计算机及配件、工艺美术品、
日用百货销售；房屋租赁。
财务报表附注 第 57 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
出版物、音像制品、电子出版物零
售、各类预包装食品、散装食品批
发与零售，普通货运。一般经营项
目：文具用品、纸及纸制品、计算
丹阳新华书 机软硬件、现代办公用品及网络设
57 店有限责任 子公司 丹阳 图书发行 200 备、通讯器材、眼睛、电子玩具、 1,860.16 100.00 100.00 是
公司 钟表、五金交电、照相器材、百货、
服装、鞋帽、皮具、劳保用品、工
艺美术片、礼品销售。网络服务，
钟表维修服务，摄影及阔影、电脑
培训，维修，房屋出租，租凭柜台。
财务报表附注 第 58 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
图书、报刊、电子出版物、音像制
品批发、零售，预包装食品批发、
零售。一般经营项目：文化用品、
句容新华书 纸及纸制品、小家电、电脑及电脑
58 店有限责任 子公司 句容 图书发行 200 软件批发、零售；自营和代理各类 1,351.72 100.00 100.00 是
公司 商品及技术的进出口业务；房屋租
凭；人才培训；设计、制作、代理、
发布国内各类广告；出版发行信息
服务。
书刊、杂志、图书、电子出版物批
发、零售；音像制品批发、零售，
扬中新华书
预包装食品批发、零售。一般经营
59 店有限责任 子公司 扬中 图书发行 200 874.16 100.00 100.00 是
项目：文化及教育用品、体育用品、
公司
电子产品、计算机及配件、家用电
器；房屋租赁。
财务报表附注 第 59 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
出版物、音像制品批发、零售；预
包装食品零售。一般经营项目：文
兴化新华书
化教育用品、体育用品、电子产品、
60 店有限责任 子公司 兴化 图书发行 200 5,692.42 100.00 100.00 是
纸制品、多媒体设备与仪器、通讯
公司
设备、工艺美术品、日用百货、文
化用具、家具销售、房屋租凭服务。
预包装兼散装食品、出版物、音像
制品批发、零售。一般经营项目：
靖江新华书
文具用品、体育用品、电子产品、
61 店有限责任 子公司 靖江 图书发行 700 1,960.23 100.00 100.00 是
家用电器、计算机及配件、工艺品、
公司
日用百货批发、零售；房屋租凭服
务。
财务报表附注 第 60 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
出版物、音像制品、预包装食品、
茶叶、瓶装酒批发、零售。一般经
泰兴新华书 营项目：文具用品、体育用品、电
62 店有限责任 子公司 泰兴 图书发行 200 子产品、电子计算机及配件、手机 2,810.35 100.00 100.00 是
公司 及配件、工艺品、字画（不含古董）、
书架批发、零售，手机维修；房屋
租赁。
出版物、音像制品销售。一般经营
姜堰新华书 项目：文化及教育用品、体育用品、
63 店有限责任 子公司 姜堰 图书发行 200 电子产品、视听器材、电子计算机 2,785.28 100.00 100.00 是
公司 及配件、工艺美术品、日用百货销
售；电脑操作技能培训；房屋租赁。
财务报表附注 第 61 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
图书、报刊、电子出版物、音像制
品批发零售（出版物经营许可证有
效期至 2017 年 3 月 31 日），住宿
沭阳新华书 服务（仅限取得许可证的分支机构
64 店有限责任 子公司 沭阳 图书发行 200 经营，其经营内容和经营期限以许 2,382.71 100.00 100.00 是
公司 可证为准）。一般经营项目，文化
和教育用品，体育用品、电子产品、
视听器材、电子计算机及配件、工
艺美术品、日用杂品、房屋租赁。
图书、报刊、电子出版物、音像制
品批发零售（出版物经营许可证有
效期至 2017 年 3 月 31 日），住宿
泗阳新华书 服务（仅限取得许可证的分支机构
65 店有限责任 子公司 泗阳 图书发行 200 经营，其经营内容和经营期限以许 100.00 100.00 是
公司 可证为准）。一般经营项目，文化
和教育用品，体育用品、电子产品、
视听器材、电子计算机及配件、工
艺美术品、日用杂品、房屋租赁。
财务报表附注 第 62 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
图书、报刊、电子出版物、音像制
品批发零售（出版物经营许可证有
效期至 2017 年 3 月 31 日），住宿
泗洪新华书 服务（仅限取得许可证的分支机构
66 店有限责任 子公司 泗洪 图书发行 200 经营，其经营内容和经营期限以许 2,507.18 100.00 100.00 是
公司 可证为准）。一般经营项目，文化
和教育用品，体育用品、电子产品、
视听器材、电子计算机及配件、工
艺美术品、日用杂品、房屋租赁。
普通货运，一般经营项目：仓储保
江苏新华物 管；海上国际货运代理；航空国际
67 流配送有限 子公司 南京 物流配送 200 货运代理；陆运国际货运代理；货 142.73 100.00 100.00 是
公司 物进出口；代理进出口；技术进出
口
财务报表附注 第 63 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
图书、报纸、期刊、电子出版物。
义乌市万卷 一般经营项目：图文设计、制作；
控股子
68 新华图书有 义乌 图书发行 300 企业策划；承办展览展示；市场调 152.42 51 51 是
公司 -147.00
限责任公司 查；摄影服务；设计、制作、代理、
发布广告
图书出版物零售、各类预包装食
品、散装食品批发与零售。一般经
洪泽县新华 子公司
营项目：文具用品、体育用品、视
69 商贸有限公 的控股 洪泽 图书发行 30 18 60 60 是
听器材、家用电器、计算机、日用 31.10
司 子公司
百货、服装鞋帽、床上用品、农副
产品、水产品批发零售。
江苏现代职 国内版图书、报刊、电子出版物批
控股子
70 教图书发行 南京 图书发行 500 发零售；一般经营项目：软件开发， 255 51 51 是
公司 739.11
有限公司 文化用品、教学用具的销售。
财务报表附注 第 64 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
普通货运，一般经营项目：仓储保
北京凤凰顺 管；海上国际货运代理；航空国际
控股子
71 源物流有限 北京 物流 500 货运代理；陆运国际货运代理；货 255 51 51 是
公司 166.99
公司 物进出口；代理进出口；技术进出
口
一般经营项目：组织文化艺术交流
活动；承办展览展示；图文设计、
宿迁苏人文 子公司
制作；广告的设计、制作、代理、
72 化传媒有限 的控股 宿迁 文化传媒 30 15.3 51 51 是
发布经济贸易咨询；影视策划；销 22.06
公司 子公司
售文化用品、日用品、五金交电、
版权贸易
国内版图书批发零售。文化艺术交
南京凤凰新 子公司 流；为文化艺术活动提供策划与咨
73 联文化发展 的控股 南京 图书发行 200 询服务、提供劳务服务；网页设计 169.65 51 51 是
137.13
有限公司 子公司 与安装；计算机软件开发、数据库
开发
财务报表附注 第 65 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
图书、报纸、期刊、电子出版物。
凤凰汉竹图 子公司 一般经营项目：图文设计、制作；
74 书（北京） 的控股 北京 图书发行 200 企业策划；承办展览展示；市场调 443.62 51 51 是
120.69
有限公司 子公司 查；摄影服务；设计、制作、代理、
发布广告
上海凤凰颐 子公司
策划咨询
75 合文化发展 的控股 上海 500 教育管理咨询、项目投资 255 51 51 是
等 239.95
有限公司 子公司
江苏凤凰七 子公司 图书出版（按许可证所列业务范围
76 彩语文文化 的控股 南京 出版业 500 经营）。一般经营项目：图书、期 255 51 51 是
753.99
有限公司 子公司 刊、电子读物出版咨询，国内贸易
北京凤凰千 子公司 图书、期刊批发。一般经营项目：
77 高原文化传 的控股 北京 出版发行 200 组织文化艺术交流服务；技术推广 102 51 51 是
-344.96
播有限公司 子公司 服务；销售文具用品、日用品
财务报表附注 第 66 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
图书、报刊、电子出版物批发零售
及网络发行业务。一般经营项目：
制作、代理国内各类广告，电脑图
文设计、制作，市场调研，摄影服
江苏凤凰天 子公司
务，资料翻译服务，市场营销策划，
78 舟新媒体发 的控股 南京 研发销售 1,000 510 51 51 是
文化艺术交流策划，平拍策划推 571.98
展有限公司 子公司
广，工艺美术片设计、制作，软件
研发，会议及展览展示服务，知识
产权代理服务，玩具的研发和销
售，日用百货的销售
北京凤凰壹 子公司
79 力文化发展 的控股 北京 传媒 2,000 销售图书、期刊、电子制品等 5,585.21 51 51 是
2,558.37
有限公司 子公司
财务报表附注 第 67 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
批发、零售：图书、报刊、电子出
版物、音像制品。一般经营项目：
北京凤凰雪 子公司
组织文化艺术交流活动；承办展览
80 漫文化有限 的控股 北京 图书发行 320 850 51 51 是
展示；图文设计、制作；广告的设 -279.38
公司 子公司
计、制作、代理、发布经济贸易咨
询；影视策划；销售文化用品
南京译林教 子公司
81 育管理咨询 的控股 南京 商业 1,000 教育管理咨询、项目投资 510 51 51 是
-230.87
有限公司 子公司
财务报表附注 第 68 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
图书、报纸、期刊总发行，图书、
报纸、期刊、电子出版物全国连锁
经营，图书、报刊、电子出版物批
发零售，音像制品连锁经营（分支
机构经营），普通货运，酒类、预
凤凰凯歌翻 子公司 包装食品批发兼零售。一般经营项
82 译（大连） 的控股 大连 出版发行 300 目：纸及纸制品，文教用品的销售， 153 51 51 是
-230.64
有限公司 子公司 货物包装，货物托运，仓储，出版
发行信息服务，出版发行营销策
划，人才培训，自营和代理各类商
品及技术的进出口业务，房屋租
赁，设计、制作、代理、发布国内
各类广告（分支机构经营）。
财务报表附注 第 69 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
子公司
南京凤凰教 主要从事少儿作文、美术、表演、
83 的子公 南京 教育培训 20 20.00 100.00 100.00 是
育培训中心 舞蹈、家长教育、民俗文化
司
出版物批发零售、网络发型。一般
经营项目：投资管理，企业管理服
务，投资信息咨询，日用百货、纺
苏州凤凰投 织品、服装、家用电器、电子产品、
84 资管理有限 子公司 苏州 文化贸易 3,500 文化用品、体育用品及器材、家具、 3,500.00 100.00 100.00 是
公司 玩具、工艺美术品的销售，提供售
后及配套服务：设计、制作、代理、
发布国内各类广告：自有房屋出
租：展览展示服务、会务服务。
财务报表附注 第 70 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
子公司
南京译林教
85 的子公 南京 教育培训 50 外语培训 50 100 100 是
育培训中心
司
图书、报纸、期刊、电子出版物批
发零售、网上销售。一般经营项目：
北京凤凰时 子公司
组织文化艺术交流；承办展览展
86 代文化传播 的控股 北京 传媒 2,000 1020 51 51 是
示；设计、制作、代理、发布广告； 664.42
有限公司 子公司
企业策划；公共关系服务；经济贸
易咨询。
组织文化艺术交流活动；承办展览
展示活动；会议服务；企业策划、
北京凤凰师 子公司
设计；技术开发、技术咨询、直属
87 轩文化发展 的控股 北京 出版发行 500 376.5 60 60 是
转让、技术服务；经济贸易咨询； 171.36
有限公司 子公司
产品开发；销售日用品、文化用品。
（未取得行政许可的项目除外）
财务报表附注 第 71 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
文化艺术交流及学术交流服务，教
育信息咨询服务，会议及展览服
务，文化艺术教育活动的组织、策
划，文艺节目的编创，数字教育的
技术开发、咨询服务，教育软件的
江苏凤凰德 研究、开发，企业文化、形象的设
子公司
艺文化艺术 计、交流，海外文化交流、咨询、
88 的控股 南京 培训 590 350 59.32 59.32 是
传播有限公 服务，版权代理服务，只是产权代 148.09
子公司
司 理服务，图书策划，计算机软硬件
的技术开发、技术咨询、销售，文
化艺术品，文化用品、体育用品、
乐器、工艺礼品、办公设备的销售，
服装、影视器材的出租、销售，房
屋租凭，花卉租凭
财务报表附注 第 72 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
网络技术、计算机软硬件技术开
杭州凤侠网 子公司 发、技术服务、成果转让；网络工
89 络科技有限 的控股 杭州 软件开发 1,000 程的施工；计算机软硬件的销售； 800.43 54.52 54.52 是
763.01
公司 子公司 其他无需报经审批的一切合法项
目
中小学课本、职业教材、幼儿教材、
海南凤凰新 控股子 数字教材及各类图书的租型出版，
90 华教材出版 公司的 海口 图书发行 5,000 纸张、印刷器材设备、新闻出版器 9,647.54 100 100 是
有限公司 子公司 材及设备、教学、科研器材、包装
材料的销售。
海南凤凰新
控股子
华文化产业
91 公司的 海口 投资 10,000 项目的投资、开发与管理 10000 100 100 是
投资有限公
子公司
司
财务报表附注 第 73 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
组织文化艺术交流活动；文艺创
作；设计、制作、代理、发布广告；
图书、期刊、报纸、电子出版物的
凤凰含章文
子公司 批发零售；图书、期刊策划制作；
化传媒（天
92 的控股 天津 传媒 500 图文设计；版权代理服务；仓储服 1,087.69 51 51 是
津）有限公 1,106.22
子公司 务；文具用品、工艺品、体育用品、
司
纸张、纸制品销售；承办展览展示；
会议服务；信息咨询；市场调查企
业形象策划
餐饮服务；图书、报纸、期刊、音
像制品及电子出版物零售。一般经
南京字里行 子公司
营项目：组织文化艺术交流活动；
93 间文化发展 的子公 南京 图书发行 100 100 100 是
营销策划；市场调查；经济贸易咨
有限公司 司
询；会议展览服务；电脑图文设计、
制作；日用品销售
财务报表附注 第 74 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
普通货运，一般经营项目：仓储保
三河市凤凰 子公司 管；海上国际货运代理；航空国际
94 壹力仓储有 的子公 三河 物流 30 货运代理；陆运国际货运代理；货 100 100 100 是
限公司 司 物进出口；代理进出口；技术进出
口
一般经营项目：组织文化艺术交流
北京译林影 子公司 活动；承办展览展示；图文设计、
95 视文化传媒 的控股 北京 传媒 50 制作；广告的设计、制作、代理、 25.5 51 51 是
-6.10
有限公司 子公司 发布；经济贸易咨询；影视策划；
销售文化用品。
东方娃娃杂志批发零售；一般经营
江苏《东方 子公司
项目：图文设计、制作；企业策划；
96 娃娃》期刊 的控股 南京 出版 500 493.2 55 55 是
承办展览展示；市场调查；摄影服 474.84
有限公司 子公司
务；设计、制作、代理、发布广告
杭州凤凰金 子公司
批发、零售：图书、报刊、电子出
97 瑞文化传媒 的控股 杭州 图书发行 600 306 51 51 是
版物、音像制品 -137.39
有限公司 子公司
财务报表附注 第 75 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
软件开发、多媒体课件制作、远程
苏州凤凰和 子公司 辅导、钢琴音乐艺术培训、网站设
98 韵信息科技 的控股 苏州 软件开发 613 计制作、文化教育咨询、电子商务； 429 70 70 是
161.44
有限公司 子公司 销售：化妆品、日用百货、工艺品、
家电和服装等
江苏凤凰广 子公司
99 告传媒有限 的子公 南京 广告 2,000 广告传媒 2000 100 100 是
公司 司
计算机软件的设计、开发、销售及
凤凰创壹软 子公司
相关技术咨询与服务。经营各类商
100 件江苏有限 的子公 南京 软件开发 500 500 100 100 是
品和技术的进出口，但国家限定禁
公司 司
止的除外
湖南苏香文 子公司
商业（图书、报刊、电子出版物及
101 化发展有限 的控股 长沙 商业 500 255 51 51 是
教材的的策划咨询） 233.26
公司 子公司
财务报表附注 第 76 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
序 子公司 注册 期末实际 持股比 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
号 类型 资本 出资额 例(%) 并报表 权益
的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
一般经营项目：组织文化艺术交流
活动；承办展览展示；图文设计、
江苏凤凰传
制作；广告的设计、制作、代理、
102 媒投资有限 子公司 南京 投资 30,000 30,000.00 100.00 100.00 是
发布经济贸易咨询；影视策划；销
公司
售文化用品、日用品、五金交电、
版权贸易
文化艺术交流活动；期刊、电子图
江苏凤凰南 子公司
书编辑；文化信息咨询；企业营销
103 大文化传媒 的控股 南京 图书发行 600 306 51 51 是
策划，会务服务，展览展示服务； 314.49
有限公司 子公司
玩具、文具设计；软件开发及销售
财务报表附注 第 77 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
2、 通过同一控制下企业合并取得的子公司
实质 少数
上构 股东 从母公司所有者
成对 权益 权益冲减子公司
子公 中用 少数股东分担的
表决权
序 子公司全 注册 业务 期末实际 司净 持股比 是否合 少数股 于冲 本期亏损超过少
子公司类型 注册资本 经营范围 比例
号 称 地 性质 出资额 投资 例(%) 并报表 东权益 减少 数股东在该子公
(%)
的其 数股 司期初所有者权
他项 东损 益中所享有份额
目余 益的 后的余额
额 金额
出版马列主义、毛泽东思想理论著作；以
马克思主义为指导的哲学、政治、法律、
经济、历史等研究著作，上述各门类辞书、
江苏人民 工具书；当地党委、政府责成出版的宣传
1 出版社有 子公司 南京 出版 5,000.00 方针、政策的读物和时事宣传读物；党史、 5,057.29 100 100 是
限公司 党务、旅游读物。出版江苏地方性交通、
旅游专题地图。课安排台港澳版哲学社会
科学图书的出版。一般经营项目：图书、
期刊、电子读物出版咨询，国内贸易。
财务报表附注 第 78 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质 少数
上构 股东 从母公司所有者
成对 权益 权益冲减子公司
子公 中用 少数股东分担的
表决权
序 子公司全 注册 业务 期末实际 司净 持股比 是否合 少数股 于冲 本期亏损超过少
子公司类型 注册资本 经营范围 比例
号 称 地 性质 出资额 投资 例(%) 并报表 东权益 减少 数股东在该子公
(%)
的其 数股 司期初所有者权
他项 东损 益中所享有份额
目余 益的 后的余额
额 金额
出版各类科技读物、以普及自然科学基础
只是和介绍应用技术为主，兼顾提高性读
物；以农村科技读物为重点，突出地方特
江苏凤凰
色；有选择地出版国内外科技专注及科技
科学技术
2 子公司 南京 出版 4,000.00 工具书，同本社图书出版范围相一致的互 14,325.02 100 100 是
出版社有
联网图书、手机图书出版。一般经营项目：
限公司
图书、期刊、电子读物出版咨询，国内贸
易，网页设计与安装，计算机软件开发，
数据库开发
江苏译林 图书出版（按许可证所列业务范围经营）。
3 出版社有 子公司 南京 出版 3,000.00 一般经营项目：图书、期刊、电子读物出 17,049.22 100 100 是
限公司 版咨询，国内贸易
财务报表附注 第 79 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质 少数
上构 股东 从母公司所有者
成对 权益 权益冲减子公司
子公 中用 少数股东分担的
表决权
序 子公司全 注册 业务 期末实际 司净 持股比 是否合 少数股 于冲 本期亏损超过少
子公司类型 注册资本 经营范围 比例
号 称 地 性质 出资额 投资 例(%) 并报表 东权益 减少 数股东在该子公
(%)
的其 数股 司期初所有者权
他项 东损 益中所享有份额
目余 益的 后的余额
额 金额
出版以 15 岁以下少年儿童为对象的政治、
江苏凤凰 思想、品德教育读物；儿童文学作品、连
少年儿童 环画、科普读物；以及少儿工作者和家长
4 子公司 南京 出版 3,255.00 4,572.63 100 100 是
出版社有 培养教育少儿的辅导读物。一般经营项
限公司 目：图书、期刊、电子读物出版咨询，国
内贸易。
江苏凤凰
出版文艺、教育、科技方面的电子出版物、
电子音像
5 子公司 南京 出版 1,500.00 音像制品；科学技术、文艺、艺术、教育 1,706.87 100 100 是
出版社有
内容和音像作品
限公司
财务报表附注 第 80 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质 少数
上构 股东 从母公司所有者
成对 权益 权益冲减子公司
子公 中用 少数股东分担的
表决权
序 子公司全 注册 业务 期末实际 司净 持股比 是否合 少数股 于冲 本期亏损超过少
子公司类型 注册资本 经营范围 比例
号 称 地 性质 出资额 投资 例(%) 并报表 东权益 减少 数股东在该子公
(%)
的其 数股 司期初所有者权
他项 东损 益中所享有份额
目余 益的 后的余额
额 金额
江苏凤凰 出版学校和业余教育的教材、教学参考
教育出版 书；教育科学理论、学术著作。一般经营
6 子公司 南京 出版 4,000.00 74,328.70 100 100 是
社有限公 项目：图书、期刊、电子读物的出版咨询，
司 国内贸易
以出版当地作家作品为主，主要出版当代
江苏凤凰
和现代文学、艺术作品及文艺理论、文艺
文艺出版
7 子公司 南京 出版 5,500.00 批判专著；兼及古代优秀文艺作品。一般 17,277.88 100 100 是
社有限公
经营项目：图书、期刊、电子读物出版咨
司
询，国内贸易，知识产权服务
出版当地所藏古籍、方志以及文史工具
江苏凤凰 书、温室知识性读物；或承担国家交办的
8 出版社有 子公司 南京 出版 1,396.00 古籍出版任务。古典文学、文史哲学术研 2,758.26 100 100 是
限公司 究成果。一般经营项目：图书期刊、电子
读物的出版咨询，国内贸易
财务报表附注 第 81 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质 少数
上构 股东 从母公司所有者
成对 权益 权益冲减子公司
子公 中用 少数股东分担的
表决权
序 子公司全 注册 业务 期末实际 司净 持股比 是否合 少数股 于冲 本期亏损超过少
子公司类型 注册资本 经营范围 比例
号 称 地 性质 出资额 投资 例(%) 并报表 东权益 减少 数股东在该子公
(%)
的其 数股 司期初所有者权
他项 东损 益中所享有份额
目余 益的 后的余额
额 金额
出版画册、连环画、年画、挂历、宣传画、
江苏凤凰 图片、书法、摄影等美术读物，以及美术
美术出版 理论、技法读物、美术工具书。一般经营
9 子公司 南京 出版 2,602.00 2,665.11 100 100 是
社有限公 项目：图书、期刊、电子读物出版咨询。
司 国内贸易。设计、制作、代理、发布国内
各类广告
财务报表附注 第 82 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质 少数
上构 股东 从母公司所有者
成对 权益 权益冲减子公司
子公 中用 少数股东分担的
表决权
序 子公司全 注册 业务 期末实际 司净 持股比 是否合 少数股 于冲 本期亏损超过少
子公司类型 注册资本 经营范围 比例
号 称 地 性质 出资额 投资 例(%) 并报表 东权益 减少 数股东在该子公
(%)
的其 数股 司期初所有者权
他项 东损 益中所享有份额
目余 益的 后的余额
额 金额
图书、报纸、期刊总发行，图书、报纸、
期刊、电子出版物全国连锁经营，图书、
报刊、电子出版物批发零售，音像制品连
锁经营（分支机构经营），普通货运，酒
江苏凤凰 类、预包装食品批发兼零售。一般经营项
图书
10 数字传媒 子公司 南京 10,730.00 目：纸及纸制品，文教用品的销售，货物 29,123.06 100 100 是
发行
有限公司 包装，货物托运，仓储，出版发行信息服
务，出版发行营销策划，人才培训，自营
和代理各类商品及技术的进出口业务，房
屋租赁，设计、制作、代理、发布国内各
类广告（分支机构经营）。
财务报表附注 第 83 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质 少数
上构 股东 从母公司所有者
成对 权益 权益冲减子公司
子公 中用 少数股东分担的
表决权
序 子公司全 注册 业务 期末实际 司净 持股比 是否合 少数股 于冲 本期亏损超过少
子公司类型 注册资本 经营范围 比例
号 称 地 性质 出资额 投资 例(%) 并报表 东权益 减少 数股东在该子公
(%)
的其 数股 司期初所有者权
他项 东损 益中所享有份额
目余 益的 后的余额
额 金额
江苏凤凰 图书、报纸、期刊、电子出版物。一般经
职业教育 图书 营项目：图文设计、制作；企业策划；承
11 子公司 南京 10,000.00 10,154.26 100 100 是
图书有限 发行 办展览展示；市场调查；摄影服务；设计、
公司 制作、代理、发布广告
北京凤凰 图书、报纸、期刊、电子出版物。一般经
天下文化 图书 营项目：图文设计、制作；企业策划；承
12 子公司 北京 3,000.00 4,057.29 100 100 是
发展有限 发行 办展览展示；市场调查；摄影服务；设计、
公司 制作、代理、发布广告
图书、报纸、期刊、电子出版物。一般经
江苏凤凰
图书 营项目：图文设计、制作；企业策划；承
13 教育发展 控股子公司 南京 5,650.00 5,650.00 100 100 是
发行 办展览展示；市场调查；摄影服务；设计、
有限公司
制作、代理、发布广告
财务报表附注 第 84 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质 少数
上构 股东 从母公司所有者
成对 权益 权益冲减子公司
子公 中用 少数股东分担的
表决权
序 子公司全 注册 业务 期末实际 司净 持股比 是否合 少数股 于冲 本期亏损超过少
子公司类型 注册资本 经营范围 比例
号 称 地 性质 出资额 投资 例(%) 并报表 东权益 减少 数股东在该子公
(%)
的其 数股 司期初所有者权
他项 东损 益中所享有份额
目余 益的 后的余额
额 金额
泰州凤凰
图书 会展服务；文化创意及形象策划；营销策
14 文化发展 控股子公司 泰州 200 120 60 60 是
发行 划；销售旅游工艺品；印刷设备及器材 85.54
有限公司
南京马小 马小跳系列杂志批发零售；一般经营项
跳文化传 子公司的控 目：图文设计、制作；企业策划；承办展
15 南京 传媒 200.00 102 51 51 是
媒有限公 股子公司 览展示；市场调查；摄影服务；设计、制
司 作、代理、发布广告
一般经营项目：组织文化艺术交流活动；
江苏达泰 承办展览展示；图文设计、制作；广告的
子公司的子
16 文化传播 南京 传媒 500.00 设计、制作、代理、发布经济贸易咨询； 500 100 100 是
公司
有限公司 影视策划；销售文化用品、日用品、五金
交电、版权贸易
财务报表附注 第 85 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质 少数
上构 股东 从母公司所有者
成对 权益 权益冲减子公司
子公 中用 少数股东分担的
表决权
序 子公司全 注册 业务 期末实际 司净 持股比 是否合 少数股 于冲 本期亏损超过少
子公司类型 注册资本 经营范围 比例
号 称 地 性质 出资额 投资 例(%) 并报表 东权益 减少 数股东在该子公
(%)
的其 数股 司期初所有者权
他项 东损 益中所享有份额
目余 益的 后的余额
额 金额
江苏启慧
子公司的子 教育
17 教育咨询 南京 150.00 教育管理咨询、项目投资 150 100 100 是
公司 咨询
中心
许可经营项目：图书、报刊、电子出版物、
音像制品批发零售。一般经营项目：人才
培训，教育信息咨询、计算机软件开发、
江苏时代
子公司的子 图书 制造、销售、IC 卡技术开发，计算机系统
18 教育有限 南京 2,000.00 2,000 100 100 是
公司 发行 集成，计算机网络工程设计及技术咨询服
公司
务，电子产品及通信设备、电子计算机及
配件、文教用品、文化办公机械、健身器
材销售，工程设计，贸易经纪与代理。
财务报表附注 第 86 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质 少数
上构 股东 从母公司所有者
成对 权益 权益冲减子公司
子公 中用 少数股东分担的
表决权
序 子公司全 注册 业务 期末实际 司净 持股比 是否合 少数股 于冲 本期亏损超过少
子公司类型 注册资本 经营范围 比例
号 称 地 性质 出资额 投资 例(%) 并报表 东权益 减少 数股东在该子公
(%)
的其 数股 司期初所有者权
他项 东损 益中所享有份额
目余 益的 后的余额
额 金额
国内版（不含港澳台）图书批发。一般经
凤凰阿歇
营项目：组织文化推广交流活动；提供相
特文化发 出版
19 控股子公司 北京 3,000.00 关资讯服务；图书出版策划咨询服务；国 1,219 51 51 是
展(北京) 发行 731.15
内和国际版权代理服务；提供相关商务咨
有限公司
询服务
出版物印刷，包装装潢印刷品印刷；其他
印刷品印刷。一般经营项目：印刷材料、
江苏凤凰
印刷设备零配件的销售，印刷技术咨询、
20 新华印务 子公司 南京 印刷 13,150.00 14167.89 100.00 100.00 是
技术服务，境内劳务派遣，设备租赁。纸
有限公司
制品加工与销售，自营和代理各类商品及
技术的进出口业务
财务报表附注 第 87 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质 少数
上构 股东 从母公司所有者
成对 权益 权益冲减子公司
子公 中用 少数股东分担的
表决权
序 子公司全 注册 业务 期末实际 司净 持股比 是否合 少数股 于冲 本期亏损超过少
子公司类型 注册资本 经营范围 比例
号 称 地 性质 出资额 投资 例(%) 并报表 东权益 减少 数股东在该子公
(%)
的其 数股 司期初所有者权
他项 东损 益中所享有份额
目余 益的 后的余额
额 金额
江苏凤凰
产业园区的规划、投资、建设、管理与服
新华创意 产 业
子公司的控 务；企业管理咨询、形象设计；平面设计；
21 产业园股 南京 园 区 5,000.00 831.50 51% 51% 是
股子公司 网页设计；市场推广宣传；会议及展览服 90.08
份有限公 规划
务；文化艺术交流活动
司
江苏凤凰 数据处理及相关技术服务；软件开发、销
子公司的控 数 据
22 数据有限 南京 1,400.00 售、维护；系统集成、安装、调试、管理； 600 65% 65% 是
股子公司 处理 343.54
公司 计算机销售及技术服务等
江苏凤凰
印刷数字 子公司的控 数 字 以数字印刷方式从事出版物、包装装潢印
23 南京 1,000.00 910 60% 60% 是
技术有限 股子公司 印刷 刷品和其它印刷品的印刷等 528.87
公司
财务报表附注 第 88 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质 少数
上构 股东 从母公司所有者
成对 权益 权益冲减子公司
子公 中用 少数股东分担的
表决权
序 子公司全 注册 业务 期末实际 司净 持股比 是否合 少数股 于冲 本期亏损超过少
子公司类型 注册资本 经营范围 比例
号 称 地 性质 出资额 投资 例(%) 并报表 东权益 减少 数股东在该子公
(%)
的其 数股 司期初所有者权
他项 东损 益中所享有份额
目余 益的 后的余额
额 金额
凤凰传媒
国际（伦 子公司的子 文化 印刷业务承接、版权贸易、数码印刷、纸
24 南京 281.33 8,699.44 100% 100% 是
敦）有限 公司 交流 张贸易、文化出版等业务
公司
出版物印刷，包装装潢印刷品印刷；其他
印刷品印刷。一般经营项目：磨切纸刀；
江苏凤凰 切纸加工；设计、制作，发布国内印刷品
25 盐城印刷 控股子公司 盐城 印刷 2,155 广告；印刷材料及纸制品批发、零售；普 4,559.57 51.00% 51% 是
3,391.03
有限公司 通货物仓储服务；自营和代理各类商品和
技术的进出口业务（国家限定企业经营或
禁止进出口的商品和技术除外）
财务报表附注 第 89 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质 少数
上构 股东 从母公司所有者
成对 权益 权益冲减子公司
子公 中用 少数股东分担的
表决权
序 子公司全 注册 业务 期末实际 司净 持股比 是否合 少数股 于冲 本期亏损超过少
子公司类型 注册资本 经营范围 比例
号 称 地 性质 出资额 投资 例(%) 并报表 东权益 减少 数股东在该子公
(%)
的其 数股 司期初所有者权
他项 东损 益中所享有份额
目余 益的 后的余额
额 金额
江苏凤凰 书刊印刷、票证印刷、彩印包装、普货运
扬州鑫华 输。一般经营项目：电脑制版、输出、设
26 控股子公司 扬州 印刷 2200 6,866.23 85.65 85.65 是
印刷有限 计、制作、发布印刷品广告、商标、装潢 706.42
公司 设计、印刷材料及纸制品销售
江苏凤凰 出版物，包装装潢印刷品；其他印刷品印
27 通达印刷 控股子公司 南京 印刷 1000 刷；普通货运。一般经营项目：印刷器材、 2,125.31 57% 57% 是
1,231.30
有限公司 纸张销售
江苏凤凰
出版物印刷，包装装潢印刷品印刷；其他
28 数码印务 控股子公司 南京 印刷 3650 3410.83 93.76% 93.76% 是
印刷品印刷 172.29
有限公司
江苏凤凰
控股子公司
29 印务泰州 泰州 印刷 150 包装装潢印刷品印刷，其他印刷品印刷 150 93.76% 93.76% 是
的子公司
有限公司
财务报表附注 第 90 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
实质 少数
上构 股东 从母公司所有者
成对 权益 权益冲减子公司
子公 中用 少数股东分担的
表决权
序 子公司全 注册 业务 期末实际 司净 持股比 是否合 少数股 于冲 本期亏损超过少
子公司类型 注册资本 经营范围 比例
号 称 地 性质 出资额 投资 例(%) 并报表 东权益 减少 数股东在该子公
(%)
的其 数股 司期初所有者权
他项 东损 益中所享有份额
目余 益的 后的余额
额 金额
徐州凤凰
控股子公司
新华数码 出版物印刷，包装装潢印刷品印刷；其他
30 的控股子公 徐州 印刷 350.00 245 65.63% 65.63% 是
印务有限 印刷品印刷 103.94
司
公司
凤凰传奇 影视 广播电视节目制作、发行。一般经营项目：
31 影业有限 控股子公司 南京 制作 6000.00 设计、制作、代理、发布国内各类广告， 18,368.50 61.03% 61.03% 是
3,586.21
公司 发行 公关礼仪服务，文化艺术交流
北京凤凰 控股子公司 影视
制作，发行动画片、专题片、电视综艺等
32 传奇影业 的控股子公 北京 制作 1000.00 600 36.62% 36.62% 是
广播电视节目 296.71
有限公司 司 发行
财务报表附注 第 91 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
3、 通过非同一控制下企业合并取得的子公司
从母公司所有者
实质上 少数股
权益冲减子公司
构成对 东权益
表决 少数股东分担的
子公司 持股 是否 中用于
序 子公司 业务性 期末实际 权比 少数股 本期亏损超过少
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 净投资 比例 合并 冲减少
号 类型 质 出资额 例 东权益 数股东在该子公
的其他 (%) 报表 数股东
(%) 司期初所有者权
项目余 损益的
益中所享有份额
额 金额
后的余额
批发和零售：预包装食品、散装食品。一般经营
项目：文化交流策划咨询；批发与零售；文化用
品、办公用品、体育用品及器材、电脑设备及耗
材、电子产品、通讯设备级器材、家用电器、纺
江苏凤凰新
织、服装、百货、日用品、机械设备、五金、交
华文化发展 文化用
1 子公司 南京 4,900.00 电、装饰材料、家具、建材及化工产品、金银首 4,853.84 100 100 是
有限责任公 品销售
饰、珠宝首饰、贸易经纪与代理，汽车、摩托车
司
及零配件；房屋租凭、企业信用管理服务；花卉、
苗木、话费、农膜、初级农产品、私聊、农业机
械、计算机软硬件、钢材、木材、纸张、矿产品
销售，农业技术咨询。
财务报表附注 第 92 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
从母公司所有者
实质上 少数股
权益冲减子公司
构成对 东权益
表决 少数股东分担的
子公司 持股 是否 中用于
序 子公司 业务性 期末实际 权比 少数股 本期亏损超过少
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 净投资 比例 合并 冲减少
号 类型 质 出资额 例 东权益 数股东在该子公
的其他 (%) 报表 数股东
(%) 司期初所有者权
项目余 损益的
益中所享有份额
额 金额
后的余额
图书、图片、报刊、音像制品、电子出版物、文
化用品、办公用品、体育用品、学生用品、电子
海南凤凰新
教育产品、家用电器、文房四宝、书画、旅游工
华出版发行 控股子 图书发
2 海南 56,958.36 艺品、照相器材的销售、货运服务、中小学课本、 34,206.32 51 51 是 31,452.3
有限责任公 公司 行
职业教材、幼儿教材、数字教材及各类图书的租 5
司
型出版、纸张、印刷器材设备、新闻出版器材及
设备、教学、科研器材、包装材料的销售
图书、图片、报刊、音像制品、电子出版物、文
控股子
海口新华书 图书发 化用品、办公用品、体育用品、学生用品、电子
3 公司的 海口 150 196.1 100 100 是
店有限公司 行 教育产品、家用电器、文房四宝、书画、旅游工
子公司
艺品、照相器材的销售，货运服务。
图书、图片、报刊、音像制品、电子出版物、文
控股子
三亚新华书 图书发 化用品、办公用品、体育用品、学生用品、电子
4 公司的 三亚 1,000.00 2,821.17 100 100 是
店有限公司 行 教育产品、家用电器、文房四宝、书画、旅游工
子公司
艺品、照相器材的销售。
财务报表附注 第 93 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
从母公司所有者
实质上 少数股
权益冲减子公司
构成对 东权益
表决 少数股东分担的
子公司 持股 是否 中用于
序 子公司 业务性 期末实际 权比 少数股 本期亏损超过少
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 净投资 比例 合并 冲减少
号 类型 质 出资额 例 东权益 数股东在该子公
的其他 (%) 报表 数股东
(%) 司期初所有者权
项目余 损益的
益中所享有份额
额 金额
后的余额
图书、图片、报刊、音像制品、电子出版物、文
海口琼山新 控股子
图书发 化用品、办公用品、体育用品、学生用品、电子
5 华书店有限 公司的 海口 500.00 820.25 100 100 是
行 教育产品、家用电器、文房四宝、书画、旅游工
公司 子公司
艺品、照相器材的批发、零售。
图书、图片、报刊、音像制品、电子出版物、文
化用品、办公用品、体育用品、学生用品、电子
教育产品、家用电器、文房四宝、书画、旅游工
控股子
文昌新华书 图书发 艺品、照相器材的销售、货运（自运）、租赁，
6 公司的 文昌 1,000.00 2,164.88 100 100 是
店有限公司 行 中小学课本、职业教材、幼儿教材、数字教材及
子公司
各类图书的租型出版，纸张、印刷器材设备、新
闻出版器材及设备、教学、科研器材、包装材料
的销售。
图书、图片、报刊、电子出版物、文化用品、办
控股子
万宁新华书 图书发 公用品、体育用品、学生用品、电子教育产品的
7 公司的 万宁 500.00 646.54 100 100 是
店有限公司 行 批发、零售以及家用电器、文房四宝、书画、旅
子公司
游工艺品、照相器材。
财务报表附注 第 94 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
从母公司所有者
实质上 少数股
权益冲减子公司
构成对 东权益
表决 少数股东分担的
子公司 持股 是否 中用于
序 子公司 业务性 期末实际 权比 少数股 本期亏损超过少
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 净投资 比例 合并 冲减少
号 类型 质 出资额 例 东权益 数股东在该子公
的其他 (%) 报表 数股东
(%) 司期初所有者权
项目余 损益的
益中所享有份额
额 金额
后的余额
图书、图片、报刊、音像制品、电子出版物、文
控股子
儋州新华书 图书发 化用品、办公用品、体育用品、学生用品、电子
8 公司的 儋州 1,000.00 2,052.37 100 100 是
店有限公司 行 教育产品、家用电器、文房四宝、书画、旅游工
子公司
艺品、照相器材的销售、货运。
图书、图片、报刊、音像制品、电子出版物、文
控股子
澄迈新华书 图书发 化用品、办公用品、体育用品、学生用品、电子
9 公司的 澄迈 100.00 132.39 100 100 是
店有限公司 行 教育产品的批发、零售以及家用电器、文房四宝、
子公司
书画、旅游工艺品、照相器材。
图书、图片、报刊、音像制品、电子出版物、文
控股子
定安新华书 图书发 化用品、办公用品、体育用品、学生用品、电子
10 公司的 定安 200.00 284.24 100 100 是
店有限公司 行 教育产品的批发零售、家用电器、文房四宝、书
子公司
画、旅游工艺品、照相器材的销售，货运服务。
财务报表附注 第 95 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
从母公司所有者
实质上 少数股
权益冲减子公司
构成对 东权益
表决 少数股东分担的
子公司 持股 是否 中用于
序 子公司 业务性 期末实际 权比 少数股 本期亏损超过少
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 净投资 比例 合并 冲减少
号 类型 质 出资额 例 东权益 数股东在该子公
的其他 (%) 报表 数股东
(%) 司期初所有者权
项目余 损益的
益中所享有份额
额 金额
后的余额
图书、教材、图片、报刊、音像制品、电子出版
控股子 物、文化用品、办公用品、体育用品、学生用品、
保亭新华书 图书发
11 公司的 保亭 200.00 日用百货、柜台租赁、电子教育产品、家用电器、 223.32 100 100 是
店有限公司 行
子公司 文房四宝、书画、旅游工艺品、照相器材的批发、
零售
图书、图片、报刊、音像制品、电子出版物、文
控股子
琼海新华书 图书发 化用品、办公用品、体育用品、学生用品、电子
12 公司的 琼海 200.00 376.24 100 100 是
店有限公司 行 教育产品、家用电器、文房四宝、书画、旅游工
子公司
艺品、照相器材的销售，货运服务。
图书、图片、报刊、音像制品、电子出版物、文
控股子
东方新华书 图书发 化用品、办公用品、体育用品、学生用品、电子
13 公司的 东方 200.00 293.84 100 100 是
店有限公司 行 教育产品的批发、零售以及家用电器、文房四宝、
子公司
书画、旅游工艺品、照相器材。
财务报表附注 第 96 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
从母公司所有者
实质上 少数股
权益冲减子公司
构成对 东权益
表决 少数股东分担的
子公司 持股 是否 中用于
序 子公司 业务性 期末实际 权比 少数股 本期亏损超过少
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 净投资 比例 合并 冲减少
号 类型 质 出资额 例 东权益 数股东在该子公
的其他 (%) 报表 数股东
(%) 司期初所有者权
项目余 损益的
益中所享有份额
额 金额
后的余额
图书、图片、报刊、音像制品、电子出版物、文
五指山新华 控股子
图书发 化用品、办公用品、体育用品、学生用品、电子
14 书店有限公 公司的 五指山 100.00 104.13 100 100 是
行 教育产品、家用电器、文房四宝、书画、旅游工
司 子公司
艺品、照相器材的批发、零售、货运。
图书、图片、报刊、音像制品、电子出版物、文
控股子
临高新华书 图书发 化用品、办公用品、体育用品、学生用品、电子
15 公司的 临高 90.00 97.35 100 100 是
店有限公司 行 教育产品的批发、零售以及家用电器、文房四宝、
子公司
书画、旅游工艺品、照相器材。
图书、图片、报刊、音像制品、电子出版物、文
控股子
乐东新华书 图书发 化用品、办公用品、体育用品、学生用品、电子
16 公司的 乐东 500.00 963.75 100 100 是
店有限公司 行 教育产品的批发、零售以及家用电器、文房四宝、
子公司
书画、旅游工艺品、照相器材的销售、货运服务。
财务报表附注 第 97 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
从母公司所有者
实质上 少数股
权益冲减子公司
构成对 东权益
表决 少数股东分担的
子公司 持股 是否 中用于
序 子公司 业务性 期末实际 权比 少数股 本期亏损超过少
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 净投资 比例 合并 冲减少
号 类型 质 出资额 例 东权益 数股东在该子公
的其他 (%) 报表 数股东
(%) 司期初所有者权
项目余 损益的
益中所享有份额
额 金额
后的余额
图书、图片、报刊、音像制品、电子出版物、文
控股子
陵水新华书 图书发 化用品、办公用品、体育用品、学生用品、电子
17 公司的 陵水 200.00 218.12 100 100 是
店有限公司 行 教育产品、家用电器、文房四宝、书画、旅游工
子公司
艺品、照相器材的销售。
图书、图片、报刊、电子出版物、文化用品、办
控股子
琼中新华书 图书发 公用品、体育用品、学生用品、电子教育产品的
18 公司的 琼中 200.00 537.05 100 100 是
店有限公司 行 批发、零售以及家用电器、文房四宝、书画、旅
子公司
游工艺品、照相器材、货运。
图书、图片、报刊、音像制品、电子出版物、文
控股子
昌江新华书 图书发 化用品、办公用品、体育用品、学生用品、电子
19 公司的 昌江 90.00 97.19 100 100 是
店有限公司 行 教育产品的批发、零售以及家用电器、文房四宝、
子公司
书画、旅游工艺品、照相器材，货运。
财务报表附注 第 98 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
从母公司所有者
实质上 少数股
权益冲减子公司
构成对 东权益
表决 少数股东分担的
子公司 持股 是否 中用于
序 子公司 业务性 期末实际 权比 少数股 本期亏损超过少
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 净投资 比例 合并 冲减少
号 类型 质 出资额 例 东权益 数股东在该子公
的其他 (%) 报表 数股东
(%) 司期初所有者权
项目余 损益的
益中所享有份额
额 金额
后的余额
图书、图片、报刊、音像制品、电子出版物、文
控股子
白沙新华书 图书发 化用品、办公用品、体育用品、学生用品、电子
20 公司的 白沙 200.00 226.29 100 100 是
店有限公司 行 教育产品、家用电器、文房四宝、书画、旅游工
子公司
艺品、照相器材的销售。
江苏董事会 子公司 董事会杂志批发零售；一般经营项目：图文设计、
21 文化传媒有 的子公 南京 传媒 900.00 制作；企业策划；承办展览展示；市场调查；摄 1126.73 100 100 是
限公司 司 影服务；设计、制作、代理、发布广告
一般经营项目：组织文化艺术交流活动；承办展
北京念念文 子公司
览展示；图文设计、制作；广告的设计、制作、
22 化传播有限 的控股 北京 传媒 20 644.67 51 51 是
代理、发布经济贸易咨询；影视策划；销售文化 48.59
公司 子公司
用品、日用品、五金交电、版权贸易
江苏凤凰克
子公司
莱教育信息 教育咨
23 的控股 南京 1,900.00 教育管理咨询、项目投资 969 51 51 是
咨询有限公 询 -43.28
子公司
司
财务报表附注 第 99 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
从母公司所有者
实质上 少数股
权益冲减子公司
构成对 东权益
表决 少数股东分担的
子公司 持股 是否 中用于
序 子公司 业务性 期末实际 权比 少数股 本期亏损超过少
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 净投资 比例 合并 冲减少
号 类型 质 出资额 例 东权益 数股东在该子公
的其他 (%) 报表 数股东
(%) 司期初所有者权
项目余 损益的
益中所享有份额
额 金额
后的余额
厦门凤凰创 子公司 计算机软件的设计、开发、销售及相关技术咨询
软件开
24 壹软件有限 的控股 厦门 1,336.83 与服务。经营各类商品和技术的进出口，但国家 7,726.50 51 51 是
发 3,547.50
公司 子公司 限定禁止的除外
旅馆业，餐馆，美容美发中心，健身室，商务中
海南太阳城 控股子
心，茶座，咖啡厅，商场，酒店内设桑拿浴室、
25 大酒店有限 公司的 海口 商业 800 17,917.61 100 100 是
足底、中医保健、棋牌室、歌舞娱乐、机票销售
公司 子公司
代理服务
冷热饮服务；零售音像制品、图书、报纸、期刊、
北京字里行 子公司 电子出版物。一般经营项目：组织文化艺术交流
图书发
26 间文化发展 的子公 北京 1,000.00 活动；营销策划；市场调查；经济贸易咨询；会 1,028.90 100 100 是
行
有限公司 司 议展览服务；电脑图文设计、制作；发布广告；
版权贸易；销售日用品
江苏凤凰优 计算机软件的设计、开发、销售及相关技术咨询
控股子 互联网
27 阅信息科技 南京 2,730.00 与服务。经营各类商品和技术的进出口，但国家 1,297.09 56.04 56.04 是
公司 技术 569.17
有限公司 限定禁止的除外
财务报表附注 第 100 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
从母公司所有者
实质上 少数股
权益冲减子公司
构成对 东权益
表决 少数股东分担的
子公司 持股 是否 中用于
序 子公司 业务性 期末实际 权比 少数股 本期亏损超过少
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 净投资 比例 合并 冲减少
号 类型 质 出资额 例 东权益 数股东在该子公
的其他 (%) 报表 数股东
(%) 司期初所有者权
项目余 损益的
益中所享有份额
额 金额
后的余额
从事网络科技、信息技术、计算机软硬件领域内
的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让，
上海慕和网 子公司
软件开 计算机系统服务，企业形象策划，电脑图文制作，
28 络科技有限 的控股 上海 555.56 24,832.00 64 64 是
发 商务咨询（除经纪），计算机、软件及辅助设备 4,146.12
公司 子公司
（除计算机信息系统安全专用产品）、电子产品、
数码产品的销售
CRYSTALTE
CHINTERNA
子公司
TIONALHOL 英属维 投资公
29 的子公 915 未规定 18,623.97 无 100 100 是
DINLIMITE 珍群岛 司
司
D （ 简 称
“BVI”）
子公司
IFree S tudio 游戏运
30 的子公 香港 未规定 0.79 无 100 100 是
Limited 营
司
财务报表附注 第 101 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
从母公司所有者
实质上 少数股
权益冲减子公司
构成对 东权益
表决 少数股东分担的
子公司 持股 是否 中用于
序 子公司 业务性 期末实际 权比 少数股 本期亏损超过少
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 净投资 比例 合并 冲减少
号 类型 质 出资额 例 东权益 数股东在该子公
的其他 (%) 报表 数股东
(%) 司期初所有者权
项目余 损益的
益中所享有份额
额 金额
后的余额
子公司
Ifree S tudio 游戏运
31 的子公 韩国 61 范围：网络游戏，手机游戏，软件开发 61 无 100 100 是
Inc 营
司
一般经营项目：研发、设计计算机软硬件、网络
北京盛娱时 子公司
游戏运 技术、通信技术、通信技术及产品；提供上述产
32 代科技有限 的子公 北京 127 127 无 100 100 是
营 品的技术咨询、技术服务、计算机技术培训、技
公司 司
术转让。
子公司
神奇互动有 游戏运
33 的子公 香港 18623.97 未规定 18,623.97 无 100 100 是
限公司 营
司
财务报表附注 第 102 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
(二) 合并范围发生变更的说明
1、 与上期相比本期新增合并单位 7 家，原因为：
（1） 本公司的子公司江苏凤凰少年儿童出版社有限公司本期新设控股子公司江苏
凤凰南大文化传媒有限公司，持有 51%股权。
（2） 本公司本期同一控制下合并收购江苏凤凰新华印务有限公司及其子公司凤凰
传媒国际（伦敦）有限公司和控股子公司（江苏凤凰新华创意产业园股份有
限公司、江苏凤凰数据有限公司、江苏凤凰印刷数字技术有限公司），持有其
100%股权。
（3） 本公司本期同一控制下合并收购江苏凤凰盐城印刷有限公司，持有 51%股权。
（4） 本公司本期同一控制下合并收购江苏凤凰扬州鑫华印刷有限公司，持有 85.65
股权。
（5） 本公司本期同一控制下合并收购江苏凤凰通达印刷有限公司，持有 57%股权。
（6） 本公司本期同一控制下合并收购江苏凤凰数码印务有限公司及其子公司江苏
凤凰印务泰州有限公司和控股子公司徐州凤凰新华数码印务有限公司，持有
93.76%股权。
（7） 本公司本期同一控制下合并收购凤凰传奇影业有限公司及其控股子公司北京
凤凰传奇影业有限公司，持有 61.03%股权。
2、 本期减少合并单位 1 家，原因为：
本公司的子公司江苏人民出版社有限公司，于 2014 年 2 月 28 日转让其持有
51%股权的南京马小跳文化传媒有限公司，系该公司的盈利能力未达到预期的
投资回报，转让后不再持有该公司股权。
(三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式
形成控制权的经营实体
名称 期末净资产 本期净利润
江苏凤凰南大文化传媒有限公司 6,418,191.74 418,191.74
2、 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方
式形成控制权的经营实体
名称 处置日净资产 期初至处置日净利润
南京马小跳文化传媒有限公司 -1,588,288.91 1,603,611.93
(四) 本期发生的同一控制下企业合并
本公司于2013年12月16日召开第二届董事会第九次会议，审议通过了《关于现金收
财务报表附注 第 103 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
购股权暨关联交易议案》，批准公司以在评估价值基础上确认的转让价格49,498.33
万元人民币作为交易对价收购以下股权：
1. 本公司以14,167.89万元受让江苏凤凰出版传媒集团有限公司(下称“出版集团”)
持有的江苏凤凰新华印务有限公司100.00%的股权。江苏凤凰新华印务有限公司
有控股子公司3家分别为江苏凤凰新华创意产业园股份有限公司(持股比例
51%)、江苏凤凰数据有限公司(持股比例65%)和江苏凤凰印刷数字技术有限公司
(持股比例60%), 另有子公司1家凤凰传媒国际(伦敦)有限公司。
2. 本公司以3410.83万元受让出版集团持有的江苏凤凰数码印务有限公司93.76%的
股权。江苏凤凰数码印务有子公司1家江苏凤凰印务泰州有限公司和控股子公司
1家徐州凤凰新华数码印务有限公司（持股比例70%）。
3. 本公司以4559.57万元受让江苏新华印刷厂持有的江苏凤凰盐城印刷有限公司
50.998%的股权。
4. 本公司以6394.80万元受让印刷厂持有的江苏凤凰扬州鑫华印刷有限公司79.77%
的股权，以471.43万元受让凤凰文化贸易集团有限公司持有的鑫华印刷5.88%的
股权，合计持股比例为85.65%。
5. 本公司以2125.31万元受让印刷厂持有的江苏凤凰通达印刷有限公司57.00%的股
权。
6. 本公司以6641.15万元受让出版集团持有的凤凰传奇影业有限公司22.07%的股
权，并由本公司下属全资子公司江苏凤凰文艺出版社有限公司以8707.73万元受
让出版集团持有的传奇影业28.93%的股权及3019.62万元收购少数股东股权南京
传奇持有的传奇影业10.03%的股权，经过上述交易本公司对凤凰传奇影业的持
股比例合计为61.03%。凤凰传奇影业有限公司有控股子公司1家北京凤凰传奇影
业有限公司（持股比例60%）。
上述交易各方已经于2013年12月16日在南京市签署了《股权转让协议》，股权转让款
已于2014年3月31日全额支付。本次同一控制下企业合并并购日确定为2014年3月31
日，本期将江苏凤凰新华印务有限公司、江苏凤凰数码印务有限公司、江苏凤凰盐
城印刷有限公司、江苏凤凰扬州鑫华印刷有限公司、江苏凤凰通达印刷有限公司、
凤凰传奇影业有限公司纳入财务报表合并范围。
财务报表附注 第 104 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
单位： 元 币种：人民币
被合并方 属于同一控 同一控制的 合并本期期 合并本期至 合并本期至
制下企业合 实际控制人 初至合并日的 合并日的净利 合并日的经营
并的判断依 收入 润 活动现金流
据
江苏凤凰新 母公司之子 江苏凤凰出
华印务有限 公司 版传媒集团 17,599,553.02 -8,312,632.14 -1 9,144,311.35
公司 有限公司
江苏凤凰数 母公司之控 江苏凤凰出
码印务有限 股子公司 版传媒集团 4,678,926.41 -3,366,242.10 -2 ,086,846.29
公司 有限公司
江苏凤凰盐 母公司之控 江苏凤凰出
城印刷有限 股子公司 版传媒集团 21,815,319.70 174,427.57 -4 ,972,995.52
公司 有限公司
江苏凤凰扬 母公司之控 江苏凤凰出
州鑫华印刷 股子公司 版传媒集团 27,032,858.25 805,290.62 -1 ,063,605.59
有限公司 有限公司
江苏凤凰通 母公司之控 江苏凤凰出
达印刷有限 股子公司 版传媒集团 14,739,507.40 933,823.77 4 ,460,350.98
公司 有限公司
凤凰传奇影 母公司之控 江苏凤凰出
业有限公司 股子公司 版传媒集团 3,811,974.54 -2,688,638.41 -3 9,844,525.91
有限公司
(五) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
本期纳入合并报表中包含境外经营实体，即 BVI 公司、Ifree Studio Limited、Ifree Studio
Inc、神奇互动有限公司、凤凰传媒国际（伦敦）有限公司。
其中 BVI 公司、Ifree Studio Limited、Ifree Studio Inc、神奇互动有限公司记账本位币
为美元。纳入合并报表的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的美元
即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的美元
即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的美元即期汇率折算。
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列
示。
凤凰传媒国际（伦敦）有限公司记账本位币为英镑。纳入合并报表的资产负债表中的
资产和负债项目，采用资产负债表日的英镑即期汇率折算；所有者权益项目除“未分
配利润”项目外，其他项目采用发生时的英镑即期汇率折算。利润表中的收入和费用
项目，采用交易发生日的英镑即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算
差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
五、 合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
财务报表附注 第 105 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
(一) 货币资金
项目 期末余额 年初余额
现金 7 35,741.40 3,833,475.85
银行存款 3 ,993,082,524.69 4,566,560,988.58
其他货币资金 14 3,259,864.32 37,560,195.85
合 计 4,137,078,130.41 4,607,954,660.28
期末无受限制的货币资金。
（二） 交易性金融资产
项目 期末公允价值 年初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的
金融资产
衍生金融资产
套期工具
货币型基金 5,4 62,016.25 5,000,000.00
合 计 5,462,016.25 5,000,000.00
(三) 应收票据
1、 应收票据的分类
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 29, 631,082.38 35,977,112.13
商业承兑汇票
合计 29, 631,082.38 35,977,112.13
2、 期末应收票据中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款
(四) 应收账款
1、 应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
1 年以内 462,368,626.59 70.05 45,423,029.14 9.82 397,617,366.71 82.81 39,585,888 .01 9.96
1-2 年 127,013,455.21 19.25 13,380,693.84 10.53 33,861,827.00 7.05 6,770,905 .65 20.00
2-3 年 32,782,426.09 4.97 11,821,243.88 36.06 16,965,718.39 3.53 8,482,859 .30 50.00
财务报表附注 第 106 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
3 年以上 37,815,540.20 5.73 30,164,877.55 79.77 31,717,470.28 6.61 26,829,637 .22 84.59
合计 659,980,048.09 100.00 100,789,844.41 480,162,382.38 100.00 81,669,290 .18
2、 应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并
单项计提坏账准
备的应收账款
按组合计提坏账
准备的应收账款
关联方 220,570.01 0.03 4,411.40 2.00 53,484.97 0.01 1,069.70 2.00
非关联方 652,435,452.44 98.86 93,470,540.02 14.33 472,784,871.77 98.46 74,353,327.49 15.73
组合小计 652,656,022.45 98.89 93,474,951.42 14.32 472,838,356.74 98.47 74,354,397.19 15.73
单项金额虽不重
大但单项计提坏
7,324,025.64 1.1 1 7,314,892.99 99.88 7,324,025.64 1.53 7,314,892.99 99.88
账准备的应收账
款
合计 659,980,048.09 100.00 100,789,844.41 480,162,382.38 100.00 81,669,290.18
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
1 年以内 536,992,386.88 82.31 44,558,323.10 393,970,982.73 83.33 32,269,925 .32
1－2 年 66,945,995.43 10.26 14,639,028.71 37,967,073.51 8.03 6,770,905 .65
2－3 年 16,959,257.01 2.60 6,870,985.40 17,810,317.35 3.77 8,482,859 .30
3 年以上 31,537,813.12 4.83 27,402,202.81 23,036,498.18 4.87 26,829,637 .22
合计 652,435,452.44 100.00 93,470,540.02 472,784,871.77 100.00 74,353,327 .49
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 账面余额 计提比例% 坏账准备
关联方 220,570.01 2.00 4,411.40
合计 220,570.01 4,41 1.40
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
财务报表附注 第 107 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
长期未收回零星多户 7,314,892.99 7,314,892 .99 100.00% 收回可能性小
通过银联收款不存在坏账情况，
零售零星户 9,132.65
期末有余额受时间差的影响
合计 7,324,025.64 7,314,892 .99
3、 本报告期无实际核销的应收账款情况
4、 期末数中应收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款情况
期末余额
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
江苏凤凰出版传媒集团有限公
220,570.01 4,411.40 35,958.00 719.16
司（江苏省出版总社）
合计 220,570.01 4,411.40 35,958.00 719.16
5、 应收账款中欠款金额前五名单位情况
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
额的比例(%)
海宁北辰影视文化传媒有限公司 客户 52,020,000.00 1 年以内 7.88
南京阳宽网络科技发展有限公司 客户 31,500,018.59 1 年以内 4.77
南京康轩文教图书有限公司 客户 17,141,967.11 1 年以内 2.60
南京电信 客户 16,836,222.40 1 年以内 2.55
淮阴区教委 客户 9,981,734.70 1 年以内 1.51
合 计 127,479,942 .80 19.32
6、 应收关联方账款情况
与本公司关 占应收账款总
单位名称 账面余额
系 额的比例(%)
江苏凤凰出版传媒集团有限公司（江苏省出版总社） 母公司 220,570.01 0.03
合计 220,570.01
(五) 预付款项
1、预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1 年以内 285,336,225.96 79.19 217,524,630.53 84.74
1至2年 53,268,035.40 14.78 34,419,220.12 13.41
2至3年 17,665,326.19 4.90 3,703,392.66 1.44
3 年以上 4,081,698.13 1.13 1,055,363.72 0.41
财务报表附注 第 108 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
合计 360,351,285.68 100.00 256,702,607.03 100.00
2、预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 时间 未结算原因
《姐妹兄弟》剧组 合作方 64,200,000.00 1 年以内 电视剧未完成
《哥不是传说》剧组 合作方 25,090,000.00 1 年以内 电视剧未完成
金恒宇房地产公司 其他 20,000,000.00 1 年以内 预付购房款
南京供电公司 供应商 19,945,158.00 1 年以内 预付电费抵押金
海南文茂纸业有限公司 供应商 16,776,071.33 1 年以内 货物未入库
合计 146,01 1,229.33
3、期末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
(六) 应收利息
1、 应收利息
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
定期存款利息 9,785,000.01 9,785,000 .01 0.00
理财利息 23,749,111.12 30,628,031.40 23,749,111.12 30,628,031 .40
合 计 33,534,111.13 30,628,031.40 33,534,111.13 30,628,031 .40
2、 期末应收利息中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款
(七) 其他应收款
1、 其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
1 年以内（含 1 年） 146,032,878.08 42.76 14,260,788.60 9.77 194,674,831.94 67.10 15,081,468.60 7.75
1-2 年（含 2 年） 164,305,988.92 48.1 1 5,033,491.73 3.06 59,324,308.74 20.45 2,973,269.55 5.01
2-3 年（含 3 年） 16,557,125.72 4.85 2,822,865.56 17.05 18,373,014.38 6.33 2,605,963.45 14.18
3 年以上 14,603,745.33 4.28 7,210,095.36 49.37 17,761,421.17 6.12 8,528,598.72 48.02
合计 341,499,738.05 100.00 29,327,241.25 290,133,576.23 100.00 29,189,300.32
2、 其他应收款按种类披露：
种类 期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
财务报表附注 第 109 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
其他应收款
按组合计提坏账准
备的其他应收款
关联方 138,730,502.31 40.62 2,774,610.05 2.00 124,918,500.90 43.06 2,498,370.00 2.00
非关联方 202,040,996.84 59.16 25,824,392.30 12.78 164,486,836.43 56.69 25,962,691.42 15.78
组合小计 340,771,499.15 99.79 28,599,002.35 8.39 289,405,337.33 99.75 28,461,061.42 9.83
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 728,238.90 0.20 728,238.90 100.00 728,238.90 0.25 728,238.90 100.00
备的其他应收款
合计 341,499,738.05 100.00 29,327,241.25 290,133,576.23 100.00 29,189,300.32
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
1 年以内 116,032,878.08 57.43 12,664,123.36 141,390,979.46 85.96 14,685,080 .71
1－2 年 74,426,721.22 36.84 4,934,276.62 9,647,606.23 5.87 1,926,036 .89
2－3 年 5,313,040.27 2.63 2,436,673.65 4,644,173.20 2.82 2,322,086 .63
3 年以上 6,268,357.27 3.10 5,789,318.67 8,804,077.54 5.35 7,029,487 .19
合计 202,040,996.84 100.00 25,824,392.30 164,486,836.43 100.00 25,962,691 .42
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
关联方 138,730,502.31 2.00 2,774,610.05
合计 138,730,502.31 2,774,610 .05
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
长期未收回零星多户 728,238.90 728,238.90 100.00% 收回可能性小
合计 728,238.90 728,238.90
3、 期末其他应收款中持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款情
况
期末余额 年初余额
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
江苏凤凰出版传媒集团有限公
115,601,048.62 2,312,020.97 98,529,252.37 1,970,585 .05
司（江苏省出版总社）
合计 115,601,048.62 2,312,020.97 98,529,252.37 1,970,585 .05
财务报表附注 第 110 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
4、 其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 款总额的比 性质或内容
例(%)
江苏凤凰出版传媒集团有限公
母公司 115,601,048.62 1 年以内 31.06 代收代付社保款
司（江苏省出版总社）
吴波 其他关联方 22,762,186.39 1 年以内 6.12 往来款
海南鑫基房地产开发有限公司 合作方 20,000,000.00 1 年以内 5.37 往来款
江阴市国土资源局 1,368,000 .00 1 年以内 0.37 押金
东台凤凰新华医疗器械有限公
1,001,000 .00 1 年以内 0.27 押金
司
合 计 160,732,235 .01 43.19
5、 应收关联方账款情况
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 账面余额
额的比例(%)
江苏凤凰出版传媒集团有限公司（江苏省出版总社） 母公司 115,601,048.62 31.06
吴波 其他关联方 22,762,186.39 6.12
江苏凤凰国际文化中心 其他关联方 367,267.30 0.10
合计 138,730,502 .31
(八) 存货
1、 存货分类
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 58,101,087.01 1 10,913.88 57,990,173.13 57,126,992.33 1 10,913.88 57,016,078.45
材料采购 196,388.49 196,388.49
周转材料 3,106,812.59 3,106,812 .59 3,527,101.27 3,527,101 .27
委托加工
1,290,469 .87 1,290,469 .87
物资
在产品 432,766,236.19 432,766,236 .19 452,549,329.99 452,549,329 .99
库存商品 1,069,053,804.11 457,780,445 .43 611,273,358.68 1,273,064,630.28 413,235,276 .34 859,829,353.94
发出商品 708,957,667.98 72,147,930 .81 636,809,737.17 592,055,902.23 59,253,577 .60 532,802,324.63
商品进销
差价
产品成本
差异
消耗性生
物资产
财务报表附注 第 111 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
合计 2,271,985,607.88 530,039,290 .12 1,741,946,317.76 2,379,810,814.46 472,599,767.82 1,907,21 1,046.64
2、 存货跌价准备
本期增加 本期减少额 期末余额
存货种类 年初余额 非同一控制
本期计提额 转回 转销
下合并增加
原材料 110,913.88 1 10,913.88
库存商品 413,235,276.34 75,723,599 .72 31,178,430 .63 457,780,445.43
发出商品 59,253,577.60 12,894,353 .21 72,147,930 .81
合 计 472,599,767.82 88,617,952 .93 31,178,430 .63 530,039,290.12
(九) 其他流动资产
项目 期末余额 年初余额
兴业银行城南支行人民币常规机构理财计划 400,000,000.00 600,000,000 .00
北京银行南京分行营业部稳健系列人民币 60 天期限银行间保
400,000,000.00
证收益理财产品
广发滨江支行“广赢安薪”高端保本型（B 款）理财计划产品 300,000,000 .00
北京银行南京分行营业部重点客户金融服务理财计划 300,000,000.00 300,000,000 .00
广发滨江支行“广赢安薪”高端保本型（B 款）理财计划产品 100,000,000 .00
工行湖南路支行工银理财共赢 3 号人民币 2013 年第 52 期 C 款
100,000,000.00
理财产品
工行湖南路支行工银理财共赢 3 号人民币 2013 年第 48 期 B 款
100,000,000.00
理财产品
华夏银行机构客户理财产品（开放式） 60,000,000 .00
邮储银行金苹果系列第 310 号人民币专户理财产品 50,000,000 .00
平安信托平安财富*日聚金跨市场货币基金 1 号 50,000,000 .00
广发省营“广赢安薪”高端保本型（B 款）理财计划产品 50,000,000 .00
广发省营“广赢安薪”高端保本型（B 款）理财计划产品 50,000,000 .00
工行湖南路支行工银理财共赢 3 号人民币理财产品 50,000,000 .00
中国工商银行工银理财共赢 3 号理财产品 46,000,000.00
交通银行蕴通财富日增利 S 款集合理财（产品代码：0191129） 25,000,000 .00
交通银行蕴通财富日增利 119 天 10,000,000 .00
南洋商业银行“汇益达”I 号汇率挂钩保本结构性人民币存款
5,000,000.00
产品
中国工商银行工银理财共赢 3 号理财产品保本型 3,000,000 .00
中国银行基智通理财产品 500,000.00
南京银行“珠联璧合（1309 期 14）”人民币理财产品 20,000,000.00
广发银行“盆满钵赢”人民币理财计划产品 100,000,000.00
财务报表附注 第 112 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
项目 期末余额 年初余额
广发银行“盆满钵赢”人民币理财计划产品 50,000,000.00
广发银行“广赢安薪”高端保本型（B 款）理财计划产品 300,000,000.00
平安信托平安财富*日聚金跨市场货币基金 1 号 50,000,000.00
北京银行心喜系列京华远见第 2 期理财管理计划 100,000,000.00
广发滨江支行“广赢安薪”高端保本型（B 款）理财计划产品 100,000,000.00
北京银行稳健系列人民币 118 天期限银行间保证收益理财产品 300,000,000.00
中国工商银行工银理财共赢 2 号 2013 年第 372 期 150,000,000.00
华夏银行机构客户理财产品（开放式） 60,000,000.00
邮储银行金苹果系列第 391 号人民币专户理财产品 50,000,000.00
广发银行“广赢安薪”高端保本型（B 款）理财计划产品 100,000,000.00
中国工商银行法人人民币理财产品 2014 年第 020 期 100,000,000.00
工银理财共赢 3 号保本型 2014 年第 209 期 10,000,000.00
中国工商银行北京站支行 3,000,000.00
待摊费用 9,564,325.95 450,131.53
合计 2,202,564,325.95 2,299,950 ,131.53
（十）持有至到期投资
项目 期末余额 年初余额
电视剧项目固定回报 6,000,000.00 6,000,000.00
合 计 6,000,000.00 6,000,000.00
(十一) 长期股权投资
1、 长期股权投资分类如下
项目 期末余额 年初余额
合营企业
联营企业 178,999,013.82 148,130,043.80
其他股权投资 103,420,090.00 37,465,090.00
小计 282,419,103.82 185,595,133.80
减：减值准备
合计 282,419,103.82 185,595,133.80
财务报表附注 第 113 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
2、 合营企业、联营企业相关信息（金额单位：人民币万元）
本企业持股 本企业在被投资单位
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
比例(%) 表决权比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
江苏长江职教信息咨询有限公司 32.95 32.95 1,668.64 0.23 1,668.41 79.55 -65.21
靖江新华世纪影城有限公司 20.00 20.00 959.46 485.12 474.34 421.19 50.37
南京凤凰康轩文化咨询有限公司 30.00 30.00 227.63 25.97 201.66 106.85 2.97
无锡凤凰文化发展有限公司 49.00 49.00 214.49 73.34 141.15 5.63 0.77
徐州凤凰文化发展有限公司 49.00 49.00 109.69 -0.29 109.98 15.76 -0.03
张家港凤凰文化发展有限公司 49.00 49.00 225.96 12.50 213.46 24.73 0.23
常州凤凰文化发展有限公司 49.00 49.00 628.37 85.42 542.95 127.09 27.92
南京博书堂文化有限公司 49.00 49.00 200.36 200.36 54.38 -28.45
新华联合发行有限公司 28.00 28.00 60,953.53 9,510.14 51,443.39 28.56
北京新经典一力图书发行有限公司 40.00 40.00
北京字里行间科技文化有限公司 21.00 21.00 81.82 1.56 80.26 7.16 -15.81
北京凤凰今典文化发展有限公司 40.00 40.00 23.36 3.27 20.09 -34.14
财务报表附注 第 114 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
3、 长期股权投资明细情况
其中：联营
在被投资单
及合营企 在被投 在被投
位持股比例 本期计
业其他综 资单位 资单位 减值准 本期现金红
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 与表决权比 提减值
合收益变 持股比 表决权 备 利
例不一致的 准备
动中享有 例(%) 比例(%)
说明
的份额
江苏长江职教信息咨 权益法
5,800,000.00 5,713,089 .11 5,713,089 .11 32.95 32.95
询有限公司
靖江新华世纪影城有 权益法
1,000,000.00 948,976.36 948,976.36 20.00 20.00
限公司
南京凤凰康轩文化咨 权益法
300,000.00 596,060.96 596,060.96 30.00 30.00
询有限公司
无锡凤凰文化发展有 权益法
980,000.00 687,873.05 3,778.36 691,651.41 49.00 49.00
限公司
徐州凤凰文化发展有 权益法
980,000.00 910,724.85 -371,822.87 538,901.98 49.00 49.00
限公司
张家港凤凰文化发展 权益法
980,000.00 1,044,784 .08 137,364.49 1,182,148 .57 49.00 49.00
有限公司
常州凤凰文化发展有 权益法
1,960,000.00 2,523,067 .92 1,150.84 2,524,218 .76 49.00 49.00
限公司
南京博书堂文化有限 权益法
490,000.00 532,798.14 532,798.14 49.00 49.00
公司
新华联合发行有限公 权益法 132,794,400.
132,794,400.00 33,198,600.00 165,993,000 .00 28.00 28.00
司 00
财务报表附注 第 115 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
其中：联营
在被投资单
及合营企 在被投 在被投
位持股比例 本期计
业其他综 资单位 资单位 减值准 本期现金红
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 与表决权比 提减值
合收益变 持股比 表决权 备 利
例不一致的 准备
动中享有 例(%) 比例(%)
说明
的份额
北京新经典一力图书 权益法
2,400,000.00 1,959,620 .14 -1,959,620.14 40.00 40.00
发行有限公司
北京字里行间科技文 权益法
210,000.00 201,735.17 -33,196.42 168,538.75 21.00 21.00
化有限公司
北京凤凰今典文化发 权益法
400,000.00 216,914.02 -107,284.24 109,629.78 40.00 40.00
展有限公司
权益法小计 148,130,043 .80 30,868,970.02 178,999,013 .82
上海泰来仁智投资中 成本法 31,302,726.0
31,302,726.00 3,955,000.00 35,257,726 .00 30.00 30.00
心（有限合伙） 0
吴江市农村商业银行 成本法
3,000,000.00 3,000,000 .00 3,000,000 .00
股份有限公司
南京科信文化传媒有 成本法
1,500,000.00 1,500,000 .00 1,500,000 .00 15.00 15.00
限责任公司
深圳特区图书贸易中 成本法
202,779.00 202,779.00 5 以下 5 以下
心
江阴大桥联合投资有 成本法
7,000.00 7,000.00 7,000.00 5 以下 5 以下
限公司
淮江公路 成本法 111,900.00 1 11,900.00 1 11,900.00 5 以下 5 以下
江苏紫金农村商业银 成本法
200,000.00 200,000.00 200,000.00 5 以下 5 以下
行股份有限公司
财务报表附注 第 116 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
其中：联营
在被投资单
及合营企 在被投 在被投
位持股比例 本期计
业其他综 资单位 资单位 减值准 本期现金红
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 与表决权比 提减值
合收益变 持股比 表决权 备 利
例不一致的 准备
动中享有 例(%) 比例(%)
说明
的份额
盐城市恒利风险投资 成本法
1,109,375.00 1,109,375 .00 1,109,375 .00 5 以下 5 以下
公司
江苏银行盐城支行 成本法 12,710.00 12,710.00 12,710.00 5 以下 5 以下
扬州华进交通建设有 成本法
18,600.00 18,600.00 18,600.00 5 以下 5 以下
限公司
上海青鸾叠创投资管 成本法
2,000,000.00 2,000,000 .00 2,000,000 .00 5 以下 5 以下
理中心
扬州富海国龙投资创 成本法 60,000,000.0
60,000,000 .00 60,000,000 .00 5 以下 5 以下
业中心 0
成本法小计 37,465,090 .00 65,955,000.00 103,420,090 .00
合计 185,595,133 .80 96,823,970.02 282,419,103 .82
财务报表附注 第 117 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
(十二) 投资性房地产
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1．账面原值合计 199,013,711.03 17,757,327.34 1,288,393.66 215,482,644 .71
（1）房屋、建筑物 181,607,613.48 17,757,327.34 1,288,393.66 198,076,547 .16
（2）土地使用权 17,406,097.55 17,406,097 .55
2．累计折旧和累计摊销合计 112,948,510.27 1,485,963.47 1 14,434,473.74
（1）房屋、建筑物 110,067,036.39 1,322,358.58 1 11,389,394.97
（2）土地使用权 2,881,473.88 163,604.89 3,045,078 .77
3．投资性房地产净值合计 86,065,200.76 17,757,327.34 2,774,357.13 101,048,170 .97
（1）房屋、建筑物 71,540,577.09 17,757,327.34 2,610,752.24 86,687,152 .19
（2）土地使用权 14,524,623.67 163,604.89 14,361,018.78
4．投资性房地产减值准备累计金
额合计
（1）房屋、建筑物
（2）土地使用权
5．投资性房地产账面价值合计 86,065,200.76 17,757,327.34 2,774,357.13 101,048,170 .97
（1）房屋、建筑物 71,540,577.09 17,757,327.34 2,610,752.24 86,687,152 .19
（2）土地使用权 14,524,623.67 163,604.89 14,361,018.78
(十三) 固定资产
1、 固定资产情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值合计： 4,537,400,059.23 203,220,229.81 38,271,777.59 4,702,348 ,511.45
其中：房屋及建筑物 3,551,959,839.33 101,604,382.78 22,377,529.31 3,631,186 ,692.80
机器设备 561,842,137.92 76,999,231.03 3,069,451.97 635,771,916 .98
运输工具 133,760,395.56 7,879,721.08 6,896,510.13 134,743,606 .51
电子设备 214,832,467.95 9,457.28 5,623,143.32 209,218,781 .91
其他 75,005,218.47 16,727,437.64 305,142.86 91,427,513 .25
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计： 1,902,433,507.41 85,018,352 .07 23,743,126.71 1,963,708 ,732.77
其中：房屋及建筑物 1,213,383,017.54 34,173,085 .55 10,973,878.98 1,236,582 ,224.11
机器设备 373,530,005.09 19,724,425 .44 2,304,008.04 390,950,422.49
运输工具 92,301,785.45 8,606,269 .89 5,472,591.83 95,435,463.51
电子设备 172,031,199.27 6,444,974 .01 4,760,038.32 173,716,134.96
其他 51,187,500.06 16,069,597 .18 232,609.54 67,024,487.70
三、固定资产账面净值 2,634,966,551.82 203,220,229.81 99,547,002.95 2,738,639 ,778.68
合计
其中：房屋及建筑物 2,338,576,821.79 101,604,382.78 45,576,735.88 2,394,604 ,468.69
机器设备 188,312,132.83 76,999,231.03 20,489,869.37 244,821,494 .49
运输工具 41,458,610.11 7,879,721.08 10,030,188.19 39,308,143 .00
财务报表附注 第 118 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
电子设备 42,801,268.68 9,457.28 7,308,079.01 35,502,646 .95
其他 23,817,718.41 16,727,437.64 16,142,130.50 24,403,025 .55
四、减值准备合计 1,835,578.98 1,835,578 .98
其中：房屋及建筑物 1,835,578.98 1,835,578 .98
机器设备
运输工具
电子设备
其他
五、固定资产账面价值 2,633,130,972.84 203,220,229.81 99,547,002.95 2,736,804 ,199.70
合计
其中：房屋及建筑物 2,336,741,242.81 101,604,382.78 45,576,735.88 2,392,768 ,889.71
机器设备 188,312,132.83 76,999,231.03 20,489,869.37 244,821,494 .49
运输工具 41,458,610.11 7,879,721.08 10,030,188.19 39,308,143 .00
电子设备 42,801,268.68 9,457.28 7,308,079.01 35,502,646 .95
其他 23,817,718.41 16,727,437.64 16,142,130.50 24,403,025 .55
本期折旧额 85,018,352.07 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为 77,563,712.98 元。
公司的控股子公司的子公司海南太阳城大酒店有限公司以海口市龙华路 14 号金榜
大厦的 6 套共计 15818.95 平方米的房产（账面价值 120,055,781.44 元）用于抵押长
期借款 1883 万元。
2、 期末未办妥产权证书的固定资产情况
项 目 账面价值 类别
徐州书城 113,050,823.50 房屋及建筑物
南京市湖南路 1 号凤凰国际书城 75,608,646.56 房屋及建筑物
凤凰和睿大厦 20 套 71,718,785.00 房屋及建筑物
燕郊空港库房 44,814,802.63 房屋及建筑物
南京浦口新华书店房产 41,222,072.12 房屋及建筑物
南京东方书城 40,020,202.40 房屋及建筑物
南京和睿办公楼 38,529,942.00 房屋及建筑物
武进书城 34,183,847.97 房屋及建筑物
滨海图书发行大厦 32,614,286.55 房屋及建筑物
句容市东大街句容书城 30,543,164.99 房屋及建筑物
淮安市淮海北路 39 淮安书城 30,434,097.38 房屋及建筑物
吴江盛泽春之声商业广场 29,231,072.06 房屋及建筑物
福年广场 24 套房产 24,838,230.31 房屋及建筑物
靖江新华书店书城 23,856,074.32 房屋及建筑物
财务报表附注 第 119 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
项 目 账面价值 类别
浦口天凤国际广场 21,345,243.15 房屋及建筑物
启东凤凰书城大楼 15,631,420.48 房屋及建筑物
建湖书城大楼 13,952,337.21 房屋及建筑物
海南凤凰新华文化广场停车位 10,665,897.89 房屋及建筑物
富力盈通大厦 3505 7,162,984.46 房屋及建筑物
富力盈通大厦 3504 5,852,281.62 房屋及建筑物
天津泰安道 22 号楼 6 号楼 107 室 6,895,300.94 房屋及建筑物
姜堰西门市 3,301,577.24 房屋及建筑物
东海经济开发区教材仓库 3,135,415.00 房屋及建筑物
扬中新华书店江洲路门店（改扩建） 2,545,202.95 房屋及建筑物
江 宁 区 东 山 街 道 上 元 大 街 485 号 泰 富 花 苑 1 栋
1,365,624.04 房屋及建筑物
3117/3120/3120/1111 室
滨海新华时代仓库综合楼（汽车城装修） 722,288.24 房屋及建筑物
徐州马场湖仓库办公室 673,922.70 房屋及建筑物
句容综合楼底层（商业街） 383,176.85 房屋及建筑物
沭阳新华书店扎下东库房 373,266.62 房屋及建筑物
扬中新华书店江洲路三楼住房 317,546.64 房屋及建筑物
姜堰车位 272,584.12 房屋及建筑物
建湖湖中路四楼会议室 189,863.14 房屋及建筑物
丰县钢构库房 157,617.02 房屋及建筑物
睢宁校园书亭（睢小） 102,205.51 房屋及建筑物
东海新华书店校园书亭 70,077.42 房屋及建筑物
南京六合区实验初中书亭 50,535.39 房屋及建筑物
南京六合区实小书亭 48,693.38 房屋及建筑物
徐州储运科传达室 34,987.74 房屋及建筑物
建湖湖中路店活动板房 20,292.74 房屋及建筑物
盱眙书亭 26,326.66 房屋及建筑物
东方东河房产 23,150.73 房屋及建筑物
靖江新华书店外国语学校书亭 22,779.69 房屋及建筑物
铜山房村门市 17,998.95 房屋及建筑物
常州校园书亭 858.30 房屋及建筑物
合 计 726,027,504.61
(十四) 在建工程
1、 在建工程情况
财务报表附注 第 120 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
书城、文化广场、仓库
和发行大厦基础建设项 1,409,167,704.89 1,409,167 ,704.89 1,321,253,362.60 1,321,253 ,362.60
目
基础教育出版数字化和
14,043,864.08 14,043,864 .08 10,490,485.17 10,490,485 .17
ERP 项目建设
其他设备安装等零星工
172,278,273.43 59,200.00 172,219,073.43 149,233,179.50 59,200.00 149,173,979.50
程
合 计 1,595,489,842.40 59,200.00 1,595,430,642.40 1,480,977,027.27 59,200.00 1,480,917,827.27
财务报表附注 第 121 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
2、 重大在建工程项目变动情况
工程投
入占预
工程项目名称 预算数 年初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 工程进度 资金来源 期末余额
算比例
(%)
募集资金/自筹
苏州国际书城 407,283,916.09 18,152,511.30 未完工 425,436,427.39
资金
南通书城 179,513,401.19 2,217,945.02 338,894.42 未完工 募集资金 181,392,451.79
镇江书城 1,425,133,000.00 2,034,715.67 未完工 募集资金 2,034,715.67
扬州书城 1,198,009.00 18,122.00 未完工 募集资金 1,216,131.00
姜堰书城 81,772,710.88 21,560,095.38 未完工 募集资金 103,332,806.26
宜兴凤凰文化广场项
100,000,000.00 1,536,347.25 未完工 自筹资金 101,536,347.25
目
连云港东方书城 92,600,000.00 91,900,473.35 274,145.29 未完工 自筹资金 92,174,618.64
镇江绿竹巷片区项目 90,016,116.00 2,973,241.78 未完工 自筹资金 92,989,357.78
泗洪图书发行大楼 51,978,642.49 29,045.85 未完工 自筹资金 52,007,688.34
宿迁凤凰广场 40,674,095.02 1,392,551.09 未完工 自筹资金 42,066,646.11
武汉商铺 23,323,026.00 未完工 自筹资金 23,323,026.00
徐州书城 1 20,000,000.00 21,816,716.70 2,054,896.42 未完工 自筹资金 23,871,613.12
凤凰新华如皋港商贸
30,000,000.00 21,023,836.01 5,668,044.79 未完工 自筹资金 26,691,880.80
城
西安万达商铺 19,840,633.00 未完工 自筹资金 19,840,633.00
合肥凤凰文化广场项
30,641,493.41 20,224,668.50 32,668,576 .04 未完工 自筹资金 18,197,585.87
目
财务报表附注 第 122 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
工程投
入占预
工程项目名称 预算数 年初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 工程进度 资金来源 期末余额
算比例
(%)
盱眙文化广场 15,000,000.00 226,214.85 未完工 自筹资金 15,226,214.85
海南太阳城大酒店改
14,899,831.98 5,185,000.00 4,451,028 .00 未完工 自筹资金 15,633,803.98
造工程
澄迈金江大商场及仓
13,961,000.00 13,726,691.52 4,226,717.04 未完工 自筹资金 17,953,408.56
库房地产
射阳凤凰文化广场项
979,317.94 247,965.84 未完工 自筹资金 1,227,283.78
目
阜宁城南新区楼工程 16,261,818.33 18,559,521.90 未完工 自筹资金 34,821,340.23
丰县中阳大道工程 12,000,000.00 11,940,000.00 未完工 自筹资金 23,940,000.00
海安储运新仓库 8, 000,000.00 15,383,623.25 3,068,139.00 未完工 自筹资金 18,451,762.25
ERP 项目 10,101,596.27 4,138,307.81 196,040.00 未完工 募集资金 14,043,864.08
昆山凤凰文化广场项
9,850,026.38 230,281.31 未完工 自筹资金 10,080,307.69
目
新港物流二期 3 50,000,000.00 8,519,714.18 9,476,968.04 未完工 募集资金 17,996,682.22
清澜书店大楼（文昌） 9, 147,392.94 5,847,026.50 1,555,000.00 未完工 自筹资金 7,402,026.50
仪征西园路仓储办公
5,800,000.00 5,378,391.50 1,451,695.43 6,830,086.93 未完工 自筹资金
楼
铜山书城装修工程 5,266,801.20 264,197.00 未完工 自筹资金 5,530,998.20
北京市通州新城金融
5,000,000.00 未完工 自筹资金 5,000,000.00
服务园土地出让金
财务报表附注 第 123 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
工程投
入占预
工程项目名称 预算数 年初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 工程进度 资金来源 期末余额
算比例
(%)
东台开发区仓库办公
4,948,160.50 946,879.73 未完工 自筹资金 5,895,040.23
楼
盐都新区图书物流中
4,295,041.76 225,061.50 未完工 自筹资金 4,520,103.26
心
九所新区综合大楼(乐
3,659,529.73 未完工 自筹资金 3,659,529.73
东)
南通新华大厦四楼 4,000 ,000.00 3,438,725.51 706,582.08 未完工 自筹资金 4,145,307.59
凤凰盛泽 3,285,346.12 未完工 自筹资金 3,285,346.12
如东新华大厦 3,252,151.39 未完工 自筹资金 3,252,151.39
灌南新兴路中心门市
2,825,165.66 2,095,489.78 未完工 自筹资金 4,920,655.44
楼装修
泰兴储运中心项目 6,100 ,000.00 2,730,788.17 1,490,395.25 未完工 自筹资金 4,221,183.42
泗阳中汇财富广场门
23 ,450,000.00 2,350,000.00 未完工 自筹资金 2,350,000.00
市
江阴凤凰文化广场项
1,844,367.41 241,606.48 未完工 自筹资金 2,085,973.89
目
宁波市州区钟公庙街
道麟寓路 18 号（宁波 1,700,000.00 未完工 自筹资金 1,700,000.00
物业）
丹阳仓库建设及装修 1,689,400.00 6,000,000.00 未完工 自筹资金 7,689,400.00
财务报表附注 第 124 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
工程投
入占预
工程项目名称 预算数 年初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 工程进度 资金来源 期末余额
算比例
(%)
六合长江门市装修改
1,541,362.05 未完工 自筹资金 1,541,362.05
造工程
高淳书城装修 1,429,138.66 未完工 自筹资金 1,429,138.66
盐城文港路图书综合
1,241,031.04 未完工 自筹资金 1,241,031.04
楼
海门文化广场 612,000.00 未完工 自筹资金 612,000.00
苏州吴中区凤凰文化
662,834.69 1,402,956.09 未完工 自筹资金 2,065,790.78
广场项目
儋州文化中路综合楼 497,316.00 461,020.00 未完工 自筹资金 958,336.00
江阴教材仓库和辅助
6 3,400,000.00 492,730.00 2,839,830.36 未完工 自筹资金 3,332,560.36
用房
苏州凤凰投资艾米空
454,451.00 未完工 自筹资金 454,451.00
调安装
电子商务平台建设项
388,888.90 未完工 募集资金 388,888.90
目
响水中小学教材发行
362,578.76 未完工 自筹资金 362,578.76
大厦
南京市店新街口店面
339,000.00 14,841,375.71 未完工 自筹资金 15,180,375.71
装修
哈尔滨老道外一期
300,000.00 未完工 自筹资金 300,000.00
2-02 号 1-2 层
洪泽书城装修 269,716.60 3,520,830.40 未完工 自筹资金 3,790,547.00
财务报表附注 第 125 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
工程投
入占预
工程项目名称 预算数 年初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 工程进度 资金来源 期末余额
算比例
(%)
泰州书城改造项目 6 ,000,000.00 255,000.00 未完工 自筹资金 255,000.00
百子亭局部翻建 6 ,000,000.00 235,400.00 未完工 自筹资金 235,400.00
滨海图书教材仓库 200,000.00 29,730.00 未完工 自筹资金 229,730.00
北京字里行间嘉里中
187,377.00 未完工 自筹资金 187,377.00
心装修工程
邳州仓库翻建 175,702.00 1,200,800.00 未完工 自筹资金 1,376,502.00
南京万达装修工程（北
166,500.00 未完工 自筹资金 166,500.00
京字里行间）
扬州文昌阁凤凰文化
127,836.01 1,830.36 未完工 自筹资金 129,666.37
广场项目
苏州古旧书店装修 89,113.50 未完工 自筹资金 89,113.50
东海牛山北路门市装
59,200.00 未完工 自筹资金 59,200.00
修
睢宁中山书城改扩建 20,000.00 15,000.00 未完工 自筹资金 35,000.00
海安墩头新门市 4 50,000.00 14,404.50 未完工 自筹资金 14,404.50
蓝色港湾装修工程（北
9,949.93 未完工 自筹资金 9,949.93
京字里行间）
财务报表附注 第 126 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
工程投
入占预
工程项目名称 预算数 年初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 工程进度 资金来源 期末余额
算比例
(%)
海南凤凰东线物流配
送基地及万宁一站式
9,900.00 未完工 自筹资金 9,900.00
文化消费综合体项目
（万宁）
数据公司数据机房改
57,195,575.63 2,487,922 .25 54,707,653 .38
造
数据公司数据中心设
56,101,930.70 52,052,697.58 70,733,626.05 37,421,002 .23
备安装
艾平酒店装修改造 20,010,320.81 4,638,977.82 24,649,298 .63
扬州鑫华三号厂房翻
271,469.38 2,646,000.00 2,917,469 .38
新
通达厂房翻新 5,000.00 5,000.00
基础教育出版数字化
7,805,453 .09 7,805,453 .09 完工
建设
泰兴凤凰文化广场 190,302.79 190,302.79
合 计 1,480,977 ,027.27 240,024,441.91 77,563,712.98 47,947,913 .80 1,595,489 ,842.40
财务报表附注 第 127 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
3、 在建工程减值准备
项目名称 年初余额 本期增加 本期减少（注） 期末余额 计提原因
东海牛山北路门
59,200.00 59,200.00 长期停工
市装修
合 计 59,200.00 59,200.00
注：本期在建工程老庄土地项目已停工核销。
（十五）工程物资
项目名称 年初余额 本期增加 本期减少（注） 期末余额
专用材料
专用设备 12,985,367.00 47,527.72 12,937,839.28
工器具
合 计 12,985,367.00 47,527.72 12,937,839.28
(十六) 固定资产清理
项 目 年初余额 期末余额
邳州八集门市 1 3,110.44 13,110.44
邳州仓库报废 39, 504.31
新华物流配送黄标车报废 10, 944.82
合 计 13, 110.44 63,559.57
(十七) 无形资产
1、 无形资产情况
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、账面原值合计 1,036,533,660.14 66,823,511.65 1,495,842.68 1,101,861 ,329.11
(1).土地使用权 937,972,061.53 65,055,470.46 1,362,050.77 1,001,665 ,481.22
(2).财务软件 20,253,412.93 372,038.28 65,200.00 20,560,251 .21
(3)其他（专有技术、版权和
78,308,185.68 1,396,002.91 68,591.91 79,635,596 .68
著作权等）
2、累计摊销合计 99,161,100.72 19,438,060.07 782,730.68 1 17,816,430.11
(1).土地使用权 70,431,031.98 15,783,905.59 726,218.91 85,488,718 .66
(2).财务软件 6,523,142.95 1,046,990.14 56,083.13 7,514,049 .96
(3)其他（专有技术、版权和
22,206,925.79 2,607,164.34 428.64 24,813,661 .49
著作权等）
3、无形资产账面净值合计 937,372,559.42 66,823,511.65 20,151,172.07 984,044,899 .00
(1).土地使用权 867,541,029.55 65,055,470.46 16,419,737.45 916,176,762 .56
财务报表附注 第 128 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
(2).财务软件 13,730,269.98 372,038.28 1,056,107.01 13,046,201 .25
(3)其他（专有技术、版权和
56,101,259.89 1,396,002.91 2,675,327.61 54,821,935 .19
著作权等）
4、减值准备合计 755,565.00 755,565.00
(1).土地使用权
(2).财务软件 755,565.00 755,565.00
(3)其他（专有技术、版权和
著作权等）
无形资产账面价值合计 936,616,994.42 66,823,511.65 20,151,172.07 983,289,334 .00
(1).土地使用权 867,541,029.55 65,055,470.46 16,419,737.45 916,176,762 .56
(2).财务软件 12,974,704.98 372,038.28 1,056,107.01 12,290,636 .25
(3)其他（专有技术、版权和
56,101,259.89 1,396,002.91 2,675,327.61 54,821,935 .19
著作权等）
公司累计摊销本期增加额中：本期摊销额 19,438,060.07 元。
2、 期末未办妥产权证的无形资产
项 目 账面价值
江阴凤凰文化广场土地使用权 44, 137,801.56
射阳凤凰文化广场土地使用权 86, 911,743.30
泰兴地块土地使用权 55, 386,154.70
吴中文化 mall 土地使用权 54, 885,432.17
昆山土地使用权 14 1,061,526.67
镇江东至梦溪路，南至中山东路，西、北至住宅小区 67, 959,696.00
徐州科学会堂北侧，解放南路以东 7,1 00,000.00
(十八) 开发支出
本期转出数
项 目 年初余额 本期增加 期末余额
计入当期损益 确认为无形资产
3D 模拟教学软件开发 3,073,922.64 1,155,566 .41 4,229,489.05
合 计 3,073,922.64 1,155,566 .41 4,229,489.05
(十九) 商誉
1、 商誉账面价值
被投资单位名称或形成商誉的事项 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
厦门凤凰创壹软件有限公司 69,411,216.61 69,41 1,216.61
江苏凤凰克莱教育咨询信息有限公司 2,922,592.44 2,922,592 .44
北京念念文化传播有限公司 5,603,011.41 5,603,01 1.41
海南凤凰新华出版发行有限责任公司 21,873,148.85 21,873,148 .85
财务报表附注 第 129 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
被投资单位名称或形成商誉的事项 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
江苏董事会文化传媒有限公司 2,680,982.93 2,680,982 .93
南京凤凰新联文化发展有限公司 331,485.00 331,485.00
江苏凤凰优阅信息科技有限公司 2,700,352.54 2,700,352 .54
上海慕和网络科技有限公司 142,133,981.59 142,133,981 .59
北京字里行间文化发展有限公司 3,046,175.70 3,046,175 .70
合 计 250,702,947.07 250,702,947 .07
商誉的说明：
上述公司因合并成本大于应享有被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉。本报告期末，公司对上述资产组在 2014 年 6 月 30 日后所产生现金流量的
现值进行了测试，经减值测试，该资产组预计未来现金流量的现值大于该资产组 2014
年 6 月 30 日的净资产与商誉之和，由此表明上述商誉未发生减值。
(二十) 长期待摊费用
项目 年初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额
固定资产装修支出 61,543,122.62 6,406,135.11 1,778,120.11 66,171,137 .62
其他 4,963,296.82 2,197,843.34 1,197,018.34 5,964,121 .82
合计 66,506,419.44 8,603,978.45 2,975,138.45 72,135,259 .44
(二十一) 递延所得税资产
项 目 期末余额 年初余额
递延所得税资产：
资产减值准备 9,7 97,845.30 9,811,848.96
小 计 9,7 97,845.30 9,811,848.96
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动
小计
(二十二) 其他非流动资产
类别及内容 期末余额 年初余额
购建长期资产预付款项 15,995,747.40 56,395,797.00
合计 15,995,747.40 56,395,797.00
(二十三) 资产减值准备
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
财务报表附注 第 130 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
非同一控制
本期计提 转回 转销
下合并增加
坏账准备 110,858,590.50 19,258,495 .16 130,1 17,085.66
存货跌价准备 472,599,767.82 88,617,952 .93 31,178,430 .63 530,039,290.12
可供出售金融资产
减值准备
持有至到期投资减
值准备
长期股权投资减值
准备
投资性房地产减值
准备
固定资产减值准备 1,835,578.98 1,835,578 .98
工程物资减值准备
在建工程减值准备 59,200.00 59,200.00
无形资产减值准备 755,565.00 755,565.00
商誉减值准备
其他
合计 586,108,702.30 107,876,448 .09 31,178,430 .63 662,806,719.76
（二十四）短期借款
项目 期末余额 年初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 209,000,000.00 345,400,000.00
信用借款
合计 209,000,000.00 345,400,000.00
(二十五) 应付票据
种 类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 10,589,530.95 9,785,423.34
商业承兑汇票
合计 10,589,530.95 9,785,423.34
(二十六) 应付账款
1、 应付账款明细如下：
项目 期末余额 年初余额
货款 2 ,208,290,069.75 2,035,324,542.87
财务报表附注 第 131 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
2、期末数中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位情况：
单位名称 期末余额 年初余额
江苏凤凰出版传媒集团有限公司
94, 263.90
（江苏省出版总社）
合 计 94, 263.90
3、 期末数中欠关联方情况：
单位名称 期末余额 年初余额
江苏凤凰文化贸易集团有限公司 90, 687,113.03 56,823,777.88
江苏新广联科技股份有限公司 4,8 75,512.59
江苏凤凰制版有限公司 4 82,081.90 681,393.19
北京凤凰联动文化传媒有限公司 1,2 90,835.34 641,920.86
江苏省新图进出口公司 9 92,591.36 365,157.31
江苏凤凰台饭店有限公司 3 00,000.00
江苏凤凰出版传媒集团有限公司（江苏省出
94, 263.90
版总社）
北京凤凰台饭店有限公司 68, 029.00
江苏凤凰国际文化中心 2,4 04.00 14,600.00
江苏凤凰印务有限公司 9 59,738.21
合 计 94,414,763.84 63,864,654.73
(二十七)预收款项
1、 预收款项情况：
项目 期末余额 年初余额
预收书款 64 7,649,156.04 807,809,307.13
预收房租款 23, 302,199.98 31,513,375.57
其他 10, 461,666.51 17,340,966.95
合 计 681,413,022.53 856,663,649.65
2、 期末数中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
3、 期末数中预收关联方情况
单位名称 期末余额 年初余额
徐州凤凰文化发展有限公司 3 01,592.91
常州凤凰文化发展有限公司 7 57,866.38
江苏新图进出口公司 3 03,524.00
合 计 1,3 62,983.29
(二十八) 应付职工薪酬
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 208,691,128.44 412,606,904.12 426,709,072.50 194,588,960 .06
财务报表附注 第 132 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（2）职工福利费 36,431,910 .38 34,571,731.92 1,860,178.46
（3）社会保险费 1,752,314.94 68,750,141.90 68,341,871.50 2,160,585 .34
其中：医疗保险费 637,234.93 18,368,728.79 18,258,978.80 746,984.92
基本养老保险费 821,705.81 42,186,671.81 41,995,265.48 1,013,1 12.14
年金缴费 208,251.40 1,586,654.74 1,494,531.74 300,374.40
失业保险费 50,426.83 3,533,080.90 3,525,331.16 58,176.57
工伤保险费 15,990.76 1,608,755.43 1,606,317.94 18,428.25
生育保险费 18,705.21 1,466,250.23 1,461,446.38 23,509.06
（4）住房公积金 -54,486.31 56,676,186.05 56,674,305.54 -52,605.80
（5）辞退福利 44,250.00 44,250.00
（6）其他 13,550,727.91 17,047,350.68 18,198,154.49 12,399,924 .10
合计 223,939,684.98 591,556,743.13 604,539,385.95 210,957,042 .16
(二十九) 应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 -49,308,513.99 -31,200,803.16
营业税 1,361,347.73 1,783,541.44
企业所得税 -10,146,952.57 6,127,435.26
城市维护建设税 1,483,428.40 2,825,364.70
教育费附加 1,047,769.71 2,060,155.24
房产税 5,356,004.61 3,859,213.83
土地使用税 720,540.37 555,283.43
车船使用税
印花税 136,512.47 345,143.47
个人所得税 606,793.81 4,125,021.69
契税
其他 415,521.69 623,463.71
合 计 -48,327,547.77 -8,896,180.39
(三十) 应付利息
项 目 期末余额 年初余额
分期付息到期还本的长期借款利
息
企业债券利息
短期借款应付利息 1,576,274.58 902,337.69
合 计 1,576,274.58 902,337.69
(三十一) 应付股利
财务报表附注 第 133 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
单位名称 期末余额 年初余额
镇江高等职业技术学校 82, 000.00
江苏凤凰出版传媒集团有限公司
427,138.16 427,138.16
（江苏省出版总社）
南京传奇影业有限公司 1,728,939.68 1,728,939.68
吴波 5,403,600.00
合计 7,559,677.84 2,238,077.84
(三十二) 其他应付款
1、 其他应付款情况：
项目 期末余额 年初余额
其他应付款 69 3,140,972.96 643,958,430.90
合 计 693,140,972.96 643,958,430.90
2、 期末数中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位情况：
单位名称 期末余额 年初余额
江苏凤凰出版传媒集团有限公司（江苏
14,144,891.42 13,436,572.09
省出版总社）
合 计 14,144,891.42 13,436,572.09
3、 期末数中欠关联方情况
单位名称 期末余额 年初余额
江苏凤凰出版传媒集团有限公司（江苏
14,144,891.42 13,436,572.09
省出版总社）
江苏凤凰资产管理有限责任公司 1,1 22,541.16 3,998,435.22
江苏凤凰国际文化中心 27 7.50 622,736.27
江苏新华印刷厂 3 00,000.00 300,000.00
北京凤凰联动文化传媒有限公司 2 00,000.00
江苏凤凰印务有限公司 10, 000.00
合 计 15,567,710.08 18,567,743.58
4、 金额较大的其他应付款
单位名称 期末余额 备注
2004 年改制提留的职工安置费用 27,696,593.00
江苏省教育考试委员会 22,659,697.68
免费教材款 21,246,734.85
(三十三) 长期借款
1、 长期借款分类
借款类别 期末余额 年初余额
财务报表附注 第 134 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
质押借款
抵押借款 18,830,000.00 20,000,000.00
保证借款 700,000.00 700,000.00
信用借款
合计 19,530,000.00 20,700,000.00
2、 金额前五名的长期借款
期末余额 年初余额
借款起始 利率
贷款单位 借款终止日 币种 外币金 外币金
日 （%） 本币金额 本币金额
额 额
工行海南省分 2013 年 8 2018 年 8 月 人民
18,830,000 .00 20,000,000 .00
行营业部 月 30 日 29 日 币 7.04
1996 年 5 人民
扬州市财政局 700,000.00 700,000.00
月1日 币
合 计 19,530,000 .00 20,700,000 .00
(三十四) 长期应付款
项目 期末余额 年初余额
应付融资租赁款 39,751,011.41 39,754,725.41
应付扬州市国资委款项 9,012,527.25 9,012,527.25
合计 48,763,538.66 48,767,252.66
(三十五) 专项应付款
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注说明
增值税减免及返还 580,841,895.28 684,866.10 581,526,761 .38
政府拆迁补偿款 247,152,537.70 24,814,178 .00 4,050,026.35 267,916,689.35 用于再购置资产
其他 3,015,000.00 7,001,573 .82 10,016,573 .82
合计 831,009,432.98 32,500,617 .92 4,050,026.35 859,460,024.55
(三十六) 预计负债
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
预计影视剧发行费 487,839.85 137,692.85 350,147.00
其中：《胜利者》 -146,895.00 -146,895.00
《新白发魔女传》 137,692.85 137,692.85
《一个鬼子都不留》 311,212.00 31 1,212.00
财务报表附注 第 135 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
《上海滩生死较量》 185,830.00 185,830.00
合计 487,839.85 137,692.85 350,147.00
(三十七) 其他非流动负债
项目 期末余额 年初余额
海南城乡网点建设资金 6,010,884.40 6,010,884.40
图书扶持资金和资助款 3,284,968.75 5,293,714.46
文化 MALL 综合网 5,000,000.00 5,000,000.00
新港物流基地二期建设 4,000,000.00 4,000,000.00
新闻出版局（省版权局）科技支撑计划经费 2,400,000.00 2,400,000.00
姜堰市姜堰镇人民中路 43 号拆迁补偿置换房屋款 2,307,365.95 2,341,382.05
文化引导资金补助款（少先队队课项目的资助） 2,120,000.00 2,120,000.00
产业文化补助资金（大众阅读） 2,000,000.00 2,000,000.00
文化引导资金补助款（凤凰享听网平台建设） 1,900,000.00 1,600,000.00
蓝立方创壹三维互动虚拟现实教学出版平台一期 164,085.75 1,000,000.00
2013 年国际古籍整理出版资助经费 805,000.00 805,000.00
凤凰新华会员数据系统项目 800,000.00 800,000.00
凤凰数字阅读服务平台(中小学数学阅读资源库) 750,000.00 750,000.00
慕和移动互联网动漫游戏海外平台 21,743.59 653,333.33
移动互联动漫开发运营平台产业升级配套 553,846.14 553,846.14
慕和动漫产业网络平台 350,000.00 350,000.00
淮安市博物馆补助 202,830.18 202,830.18
2013 年第四批上海中小企业发展专项资金 1,062.00
中文出版物台港澳及海外营销网络建设
Bookdak 数字出版发行平台
凤凰助学连锁店
合计 32,670,724.76 35,882,052.56
财务报表附注 第 136 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
(三十八) 股本
本期变动增（+）减（－）
项目 年初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1．有限售条件股份
(1). 国家持股
(2). 国有法人持股 1,885,900,000.00 1,885,900 ,000.00
(3). 其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
(4). 外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 1,885,900,000.00 1,885,900 ,000.00
2．无限售条件流通股份
(1). 人民币普通股 659,000,000.00 659,000,000 .00
(2). 境内上市的外资股
(3). 境外上市的外资股
(4). 其他
无限售条件流通股份合计 659,000,000.00 659,000,000 .00
合计 2,544,900,000.00 2,544,900 ,000.00
财务报表附注 第 137 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
(三十九) 资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1.资本溢价（股本溢价）
（1）投资者投入的资本 4,992,932,337.27 4,992,932 ,337.27
（2）同一控制下企业合并的影响 -739,735,461.49 497,964,476 .42 -1,237,699,937.91
小计 4,253,196,875.78 497,964,476 .42 3,755,232,399.36
2.其他资本公积
（1）被投资单位除净损益外所有者
权益其他变动
（2）可供出售金融资产公允价值变
动产生的利得或损失
（3）原制度资本公积转入 -938,588,938.96 -938,588,938 .96
小计 -938,588,938.96 -938,588,938 .96
合计 3,314,607,936.82 497,964,476 .42 2,816,643,460.40
(四十) 专项储备
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
网点建设专项资金 81,585,972.78 81,585,972.78
(四十一) 盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 1,407,505,764.25 1,407,505 ,764.25
(四十二) 未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
年初未分配利润 2,493,186,693.18
加： 本期归属于母公司所有者的净利润 576,217,936.43
减：提取法定盈余公积 10.00%
提取任意盈余公积
提取储备基金
提取企业发展基金
提取职工奖福基金
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 3,069,404,629.61
(四十三) 营业收入和营业成本
财务报表附注 第 138 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
1、 营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上期金额
主营业务收入 4 ,026,105,250.75 3,727,069,520.37
其他业务收入 17 6,331,522.58 103,261,020.23
营业成本 2 ,616,224,250.78 2,398,180,916.03
2、 主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）出版行业 1,578,142,862.86 1,207,782,647.20 1,365,953,845.26 1,038,807 ,899.32
（2）发行行业 3,468,877,630.20 2,420,176,677.85 3,192,023,883.46 2,265,379 ,350.09
（3）印刷行业 179,753,010.16 145,876,125.50 165,129,619.63 141,264,214 .50
（4）影视行业 6,218,521.73 3,908,281.69 57,903,108.13 49,948,134 .40
（5）物流、软件开发、教育培
102,435,481.64 22,474,344.67 42,734,056.15 9,375,851 .92
训以及贸易流通等其他行业
小计 5,335,427,506.59 3,800,218,076.91 4,823,744,512.63 3,504,775 ,450.23
减：合并抵消数 1,309,322,255.84 1,228,895,078.46 1,096,674,992.26 1,108,054 ,653.61
合 计 4,026,105,250.75 2,571,322,998.45 3,727,069,520.37 2,396,720 ,796.62
3、 主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）出版行业
教材 592,793,516.36 460,988,560.47 474,511,527.24 352,876,562 .48
教辅 462,872,420.97 339,093,895.29 423,658,437.94 330,904,988 .18
一般图书 343,402,346.80 266,747,926.66 392,126,075.17 294,016,222 .97
音像制品 78,663,045.02 63,005,325.41 58,308,368.73 46,075,890 .51
报纸及期刊 70,148,499.99 53,280,412.59
文化用品及其他 30,263,033.72 24,666,526.78 17,349,436.18 14,934,235 .18
（2）发行行业
教材 903,486,009.20 665,167,938.56 994,473,692.28 725,865,942 .71
教辅 1,081,494,422.12 655,264,065.21 823,325,599.37 546,443,747 .03
一般图书 883,662,686.85 598,451,422.74 824,781,760.53 580,148,559 .20
音像制品 19,328,413.46 14,335,760.70 21,790,425.94 14,109,648 .55
报纸及期刊 8,457,273.57 5,782,525.64
文化用品及其他 572,448,825.00 481,174,965.00 527,652,405.34 398,81 1,452.60
（3）印刷行业
印刷复制产品 154,983,428.11 134,101,847.24 164,087,834.36 139,580,364 .47
服务贸易产品 24,769,582.05 11,774,278.26 1,041,785.27 1,683,850 .03
（4）影视行业 6,218,521.73 3,908,281.69 57,903,108.13 49,948,134 .40
（5）其他行业产品服务 102,435,481.64 22,474,344.67 42,734,056.15 9,375,851 .92
财务报表附注 第 139 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
小计 5,335,427,506.59 3,800,218,076.91 4,823,744,512.63 3,504,775 ,450.23
减：合并抵消数 1,309,322,255.84 1,228,895,078.46 1,096,674,992.26 1,108,054 ,653.61
合 计 4,026,105,250.75 2,571,322,998.45 3,727,069,520.37 2,396,720 ,796.62
4、 主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）出版行业
江苏省 1,147,382,391.34 858,074,470.98 985,889,339.96 748,082,751 .06
海南省 30,209,779.56 24,325,168.36 21,222,641.30 14,586,800 .14
其他省市 400,550,691.96 325,383,007.86 358,841,864.00 276,138,348 .12
（2）发行行业
江苏省 3,120,921,136.32 2,139,411,147.38 2,911,496,891.20 2,040,128 ,986.19
海南省 181,336,912.77 127,526,521.56 152,381,348.40 107,000,281 .44
其他省市 166,619,581.11 153,239,008.91 128,145,643.86 1 18,250,082.46
（3）印刷行业
江苏省 174,235,249.84 140,799,786.01 156,869,530.69 133,582,331 .80
海南省
其他省市 5,517,760.32 5,076,339.49 8,260,088.94 7,681,882 .70
（4）影视行业
江苏省 6,218,521.73 3,908,281.69 57,903,108.13 49,948,134 .40
海南省
其他省市
（5）其他行业
江苏省 27,855,708.74 6,981,117.65 16,610,692.79 5,988,186 .66
海南省 10,382,205.15 1,059,695.02 6,148,856.18 706,123.86
其他省市 64,197,567.75 14,433,532.00 19,974,507.18 2,681,541 .40
小计 5,335,427,506.59 3,800,218,076.91 4,823,744,512.63 3,504,775 ,450.23
减：合并抵消数 1,309,322,255.84 1,228,895,078.46 1,096,674,992.26 1,108,054 ,653.61
合 计 4,026,105,250.75 2,571,322,998.45 3,727,069,520.37 2,396,720 ,796.62
5、 公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
江苏省教育厅 46 2,557,708.16 11.01
海南省教育厅 63, 915,517.32 1.52
北京当当网信息技术有限公司 29, 908,501.17 0.71
南京德乐科技发展有限公司 17, 308,122.48 0.41
江苏省电教馆 13, 121,537.56 0.31
合 计 586,811,386.69 13.96
财务报表附注 第 140 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
(四十四) 营业税金及附加
项目 本期金额 上期金额 计缴标准
营业税 7,100,691.17 7,550,686.35 3%或 5%
城市维护建设税 5,574,219.42 11,987,646.26 5%或 7%
教育费附加 3,791,428.57 8,620,846.91 5%
房产税 4,319,431.32 3,786,152.37 12%或 1.2%
土地使用税 11,295.25 10,593.88
其他 420,729.32 315,865.61
合计 21,217,795.05 32,271,791.38
(四十五) 销售费用
项目 本期金额 上期金额
薪金费用 27 3,614,705.31 254,467,312.68
折旧摊销 10,648,035.15 10,748,119.69
运输费用 50, 063,571.89 45,666,908.25
业务宣传费 39,756,018.94 35,998,167.88
业务招待费 12,787,827.66 17,481,926.04
会务费 3,5 38,138.18 6,392,118.44
租赁费 16,640,035.94 7,362,400.32
办公费 20,055,010.60 28,830,114.68
劳务费 5,350,188.85 7,341,449.42
水电费 11,248,041.18 9,100,744.50
修理费 18, 739,166.79 9,637,192.25
其他费用 46, 461,540.04 44,044,144.31
合计 508,902,280.53 477,070,598.46
(四十六) 管理费用
项目 本期金额 上期金额
薪金费用 26 1,720,676.77 221,444,999.09
税金费用 18, 268,659.03 18,095,490.33
折旧摊销 80, 342,497.95 58,385,273.20
业务招待费 25,480,872.21 31,082,795.77
办公费用 21, 219,083.82 21,386,269.17
会务费用 7,7 71,447.71 10,638,777.51
修理费用 20, 921,411.03 19,495,922.71
差旅费 8,5 09,157.15 8,224,269.36
租赁费 29, 989,663.31 22,580,151.07
水电费 6,6 19,174.35 6,639,642.11
其他费用 63, 731,665.43 51,960,401.58
合计 544,574,308.76 469,933,991.90
财务报表附注 第 141 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
(四十七)财务费用
类别 本期金额 上期金额
利息支出 10, 852,100.69 6,450,940.30
减：利息收入 20, 339,182.86 40,503,963.73
汇兑损益 -34 4,495.11 18,825.90
其他 1,606,307.13 1,593,087.15
合计 -8,225,270.15 -32,441,110.38
(四十八) 资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
坏账损失 19,258,495.16 3,891,137.49
存货跌价损失 88,617,952.93 51,006,798.01
合 计 107,876,448.09 54,897,935.50
(四十九) 公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期金额 上期金额
交易性金融资产 462,016.25
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
因资产终止确认而转出至投资收益
货币型基金本年公允价值变动 462,016.25
合 计 462,016.25
(五十) 投资收益
1、 投资收益明细情况
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 1,8 62,791.75 33,261.80
权益法核算的长期股权投资收益 -370,009.84 -169,325.21
处置长期股权投资产生的投资收益 -743,829.17
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,5 14,161.48
处置持有至到期投资取得的投资收益
处置可供出售金融资产等取得的投资收益
其他（理财产品收益） 72,064,274.93 60,776,303.23
合计 72,813,227.67 62,154,401.30
2、 按成本法核算的长期股权投资收益
财务报表附注 第 142 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
被投资单位 本期金额 上期金额
江苏紫金农村商业银行股份有限公司 33,261.80
吴江农商行股份公司 1,859,641.75
仪征交通建设有限公司 3,150.00
合 计 1,862,791.75 33,261.80
3、 按权益法核算的长期股权投资收益：
被投资单位 本期金额 上期金额
江苏《东方娃娃》期刊有限公司 -275,730.35
无锡凤凰文化发展有限公司 3,778.36 34,868.65
徐州凤凰文化发展有限公司 -371,822.87 -100,567.40
常州凤凰文化发展有限公司 137,364.49 157,779.06
张家港凤凰文化发展有限公司 1,150.84 14,324.83
北京字里行间科技文化有限公司 -33,196.42
北京凤凰今典文化发展有限公司 -107,284.24
合 计 -370,009.84 -169,325.21
(五十一) 营业外收入
1、 营业外收入分项目情况
计入本期非经常性
项目 本期金额 上期金额
损益的金额
非流动资产处置利得合计 699,810.90 4,602,778.23 699,810.90
其中：处置固定资产利得 699,810.90 4,602,778.23 699,810.90
处置无形资产利得
非货币性资产交换利得
债务重组利得
接受捐赠 34,863.02 131,999.00 34,863.02
政府补助 114,410,383.15 18,604,852.14 21,848,917.03
盘盈利得 2,065.30 30,668.52 2,065.30
其他 12,438,453.77 8,807,412.07 12,438,453.77
合计 127,585,576.14 32,177,709.96 35,024,110.02
2、 政府补助明细
项目 形式 取得时间 本期金额 上期金额
财政拨款 货币 2014 年度 21,848,917.03 16,940,680 .45
财政贴息 货币 2014 年度
税收返还 货币 2014 年度 92,561,466.12 1,664,171 .69
合计 1 14,410,383.15 18,604,852.14
(五十二) 营业外支出
财务报表附注 第 143 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
计入本期非经常性
项目 本期金额 上期金额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 563,295.84 189,492.14 563,295.84
其中：固定资产处置损失 563,295.84 189,492.14 563,295.84
无形资产处置损失
对外捐赠 10,463,598.76 8,247,459.17 10,463,598.76
其中：公益性捐赠支出 9,272,580.50 8,233,931.76 9,272,580.50
非公益性捐赠支出 1,191,018.26 13,527.41 1,191,018.26
非常损失 53,614.65 2,350.64 53,614.65
盘亏损失 23,406.59 45,991.24 23,406.59
其他 4,440,064.15 6,033,186.67 4,440,064.15
合计 15,543,979.99 14,518,479.86 15,543,979.99
(五十三) 所得税费用
项目 本期金额 上期金额
按税法及相关规定计算的当期所得税 11,713,546.49 4,370,264.95
递延所得税调整 14,003.66 166,006.25
合计 11,727,550.15 4,536,271.20
(五十四) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
计算公式
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股
东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股
等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期
月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至
报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转
换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关
规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属
财务报表附注 第 144 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至
稀释每股收益达到最小值。
计算过程
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股
的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 576,217,936.44 508,628,964.22
本公司发行在外普通股的加权平均数 2,544,900,000.00 2,544,900,000.00
基本每股收益（元/股） 0.23 0.20
普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
年初已发行普通股股数 2,544,900,000.00 2,544,900,000.00
加：本期发行的普通股加权数
减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 2,544,900,000.00 2,544,900,000.00
（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公
司发行在外普通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 576,217,936.44 508,628,964.22
本公司发行在外普通股的加权平均数 （稀释） 2,544,900,000.00 2,544,900,000.00
稀释每股收益（元/股） 0.23 0.20
普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均数 2,544,900,000.00 2 ,544,900,000.00
[可转换债券的影响]
[股份期权的影响]
年末普通股的加权平均数（稀释） 2,544,900,000.00 2 ,544,900,000.00
(五十五) 现金流量表项目注释
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
收到存款利息 18, 719,998.68
政府补助 21, 848,917.03
租金收入及其他往来款项 65,425,639.52
财务报表附注 第 145 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
合 计 105,994,555.23
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
费用性支出 37 3,882,015.08
往来款项 24, 111,547.41
捐赠支出等 10, 463,598.76
合 计 40 8,457,161.25
3、 收到的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期金额
募集资金利息收入 1,6 19,184.18
合 计 1,619,184.18
(五十六) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 585,456,250.19 505,693,777.91
加：资产减值准备 107,876,448.09 54,897,935.50
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 71,198,948.83 72,354,006.69
无形资产摊销 19,438,060.07 8,770,696.12
长期待摊费用摊销 2,975,138.45 6,788,945.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-136,515.06 -4,463,380.18
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 37,719.38
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -462,016.25
财务费用（收益以“－”号填列） -1,619,184.18 -1,769,549.76
投资损失（收益以“－”号填列） -72,813,227.67 -60,640,239.82
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 14,003.66 -171,695.11
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 107,825,206.58 293,191,975.82
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -291,574,190.70 -463,620,954.18
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 27,054,869.94 89,820,488.51
其 他
经营活动产生的现金流量净额 555,233,791.95 500,889,726.70
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 4,137,078,130.41 6,370,270,912.24
财务报表附注 第 146 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
项 目 本期金额 上期金额
减：现金的期初余额 4,607,954,660.28 6,089,555,870.37
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -470,876,529.87 280,715,041.87
2、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项 目 本期金额 上期金额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1、取得子公司及其他营业单位的价格 49 4,983,300.00
2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 49 4,983,300.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 246,143,451.23
3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 24 8,839,848.77
4、取得子公司的净资产 46 6,794,038.54
流动资产 729,267,691.68
非流动资产 459,729,066.47
流动负债 672,392,747.95
非流动负债 49,809,971.66
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1、处置子公司及其他营业单位的价格
2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4、处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
3、 现金和现金等价物的构成：
项 目 期末余额 年初余额
一、现 金 4,137,078,130.41 4,607,954,660.28
其中：库存现金 735,741.40 3,833,475.85
可随时用于支付的银行存款 3,993,082,524.69 4,566,560,988.58
可随时用于支付的其他货币资金 143,259,864.32 37,560,195.85
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
财务报表附注 第 147 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
三、期末现金及现金等价物余额 4,137,078,130.41 4,607,954,660.28
财务报表附注 第 148 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
六、 关联方及关联交易
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 本公司的母公司情况
（金额单位：万元）
关联关 企业 母公司对本公司 对本公司的表决 本公司最终控制 组织机构
母公司名称 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
系 类型 的持股比例(%) 权比例(%) 方 代码
省政府授权范围内
的国有资产经营、管
有 限 南京市中
江苏凤凰出版传媒 理、企业托管、资产
母公司 责 任 央路 165 陈海燕 150,000.00 72.10 72.10 江苏省人民政府 76586099-3
集团有限公司 重组、实物租赁，省
公司 号
政府授权的其他业
务
本公司的母公司情况的说明：江苏凤凰出版传媒集团有限公司和江苏省出版总社为一套机构两块牌子。
(二) 本公司的子公司情况
持股比例 表决权比 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) 例(%) 码
南京新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 南京 陈建国 图书发行 500.00 100.00 100.00 66737245-1
南京浦口新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 南京 赵光钟 图书发行 200.00 100.00 100.00 66737098-2
溧水新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 溧水 沈光宏 图书发行 729.00 100.00 100.00 66737405-1
南京凤凰新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 南京 葛骏 图书发行 1,500.00 100.00 100.00 66737792-2
南京凤凰教育培训中心 子公司 民办非企业 南京 葛骏 教育培训 20.00 100.00 100.00 56288232-4
南京江宁新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 南京 张刘 图书发行 200.00 100.00 100.00 66737432-6
南京六合新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 南京 薛磊 图书发行 200.00 100.00 100.00 66737598-6
财务报表附注 第 149 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
持股比例 表决权比 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) 例(%) 码
高淳新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 高淳 张松斌 图书发行 200.00 100.00 100.00 66737637-2
宿迁新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 宿迁 叶跃 图书发行 500.00 100.00 100.00 66960650-6
沭阳新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 沭阳 王康 图书发行 200.00 100.00 100.00 66961080-4
泗阳新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 泗阳 刘峰 图书发行 200.00 100.00 100.00 66960167-6
泗洪新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 泗洪 张益民 图书发行 200.00 100.00 100.00 66899890-7
盐城新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 盐城 姚绍明 图书发行 500.00 100.00 100.00 66960529-8
响水新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 响水 柏文兵 图书发行 200.00 100.00 100.00 66960631-1
滨海新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 滨海 费银芝 图书发行 200.00 100.00 100.00 66899137-7
阜宁新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 阜宁 刘春 图书发行 200.00 100.00 100.00 67302357-3
射阳新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 射阳 刘海南 图书发行 200.00 100.00 100.00 66961452-2
建湖新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 建湖 王浩 图书发行 200.00 100.00 100.00 66964430-x
大丰新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 大丰 朱国 图书发行 200.00 100.00 100.00 66960233-7
东台新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 东台 陈安平 图书发行 200.00 100.00 100.00 66899952-0
泰州新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 泰州 陆峰 图书发行 500.00 100.00 100.00 6701 1784-9
兴化新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 兴化 杨志祥 图书发行 312.00 100.00 100.00 66961519-7
靖江新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 靖江 郑卫平 图书发行 700.00 100.00 100.00 66961 136-4
泰兴新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 泰兴 黄永青 图书发行 200.00 100.00 100.00 66961529-3
姜堰新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 姜堰 王万军 图书发行 200.00 100.00 100.00 66961575-2
扬州新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 扬州 姜世华 图书发行 500.00 100.00 100.00 66960793-9
仪征新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 仪征 李骏 图书发行 839.00 100.00 100.00 66960763-x
高邮新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 高邮 周明华 图书发行 1,000.00 100.00 100.00 66899989-7
宝应新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 宝应 董六林 图书发行 200.00 100.00 100.00 66961975-3
连云港新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 连云 杨学军 图书发行 2,000.00 100.00 100.00 66899107-8
赣榆新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 赣榆 陈永康 图书发行 200.00 100.00 100.00 66899673-3
财务报表附注 第 150 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
持股比例 表决权比 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) 例(%) 码
东海新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 东海 矛布刚 图书发行 200.00 100.00 100.00 66899849-9
灌云新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 灌云 杨文兵 图书发行 200.00 100.00 100.00 66960321-7
灌南新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 灌南 孙桂宝 图书发行 200.00 100.00 100.00 66960728-5
徐州新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 徐州 吴沭东 图书发行 1,000.00 100.00 100.00 66962054-3
丰县新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 丰县 李文东 图书发行 1,200.00 100.00 100.00 6701 1683-8
沛县新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 沛县 刘同庆 图书发行 200.00 100.00 100.00 66961514-6
睢宁新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 睢宁 朱威 图书发行 200.00 100.00 100.00 66960095-6
邳州新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 邳州 刘付凡 图书发行 200.00 100.00 100.00 66961240-4
新沂新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 新沂 黄立民 图书发行 200.00 100.00 100.00 66960201-1
淮安新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 淮安 陈涛 图书发行 2,000.00 100.00 100.00 66960322-5
淮安市淮安区新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 淮安 左川 图书发行 200.00 100.00 100.00 66961082-0
淮安淮阴新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 淮安 杨跃岚 图书发行 200.00 100.00 100.00 66961470-9
涟水新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 涟水 张广洋 图书发行 200.00 100.00 100.00 66960219-3
洪泽新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 洪泽 王云 图书发行 200.00 100.00 100.00 66960679-2
洪泽县新华商贸有限公司 子公司的控股子公司 有限责任公司 洪泽 王云 图书发行 30.00 60.00 60.00 56034558-4
金湖新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 金湖 庄颜 图书发行 200.00 100.00 100.00 66960934-4
盱眙新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 盱眙 陈春梅 图书发行 200.00 100.00 100.00 66962229-0
镇江新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 镇江 贺卫东 图书发行 500.00 100.00 100.00 66961999-9
丹阳新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 丹阳 睦晓骏 图书发行 200.00 100.00 100.00 66960687-2
句容新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 句容 李明 图书发行 200.00 100.00 100.00 66961372-2
扬中新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 扬中 顾益民 图书发行 200.00 100.00 100.00 66899934-4
常州新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 常州 何志峰 图书发行 1,500.00 100.00 100.00 66961736-0
苏州新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 苏州 邓明华 图书发行 3,346.00 100.00 100.00 66961554-1
张家港新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 张家港 陈东 图书发行 200.00 100.00 100.00 66961334-3
财务报表附注 第 151 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
持股比例 表决权比 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) 例(%) 码
太仓新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 太仓 姚小鸿 图书发行 200.00 100.00 100.00 66964401-9
昆山新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 昆山 谢利军 图书发行 277.00 100.00 100.00 66960122-x
常熟新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 常熟 董卫 图书发行 200.00 100.00 100.00 66961 127-6
无锡新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 无锡 徐章 图书发行 500.00 100.00 100.00 66961484-8
江阴新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 江阴 曹志强 图书发行 200.00 100.00 100.00 66961899-6
宜兴新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 宜兴 邵容珍 图书发行 200.00 100.00 100.00 66960705-8
南通新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 南通 季小钧 图书发行 863.00 100.00 100.00 66899813-0
海安新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 海安 曹兆俊 图书发行 200.00 100.00 100.00 66960337-2
如皋新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 如皋 陆长林 图书发行 200.00 100.00 100.00 66960063-0
如东新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 如东 杨海军 图书发行 200.00 100.00 100.00 66899219-3
通州新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 南通 单守耘 图书发行 200.00 100.00 100.00 66960345-2
海门新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 海门 杨重波 图书发行 200.00 100.00 100.00 66960105-1
启东新华书店有限责任公司 子公司 有限责任公司 启东 黄超 图书发行 200.00 100.00 100.00 66899784-0
海南凤凰新华出版发行有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 海南 周斌 图书发行 56,958.36 51.00 51.00 67107384-1
海口新华书店有限公司 控股子公司的子公司 有限责任公司 海口 李川 图书发行 150.00 100.00 100.00 67109731-7
文昌新华书店有限公司 控股子公司的子公司 有限责任公司 文昌 陈禹 图书发行 1,000.00 100.00 100.00 67109053-7
定安新华书店有限公司 控股子公司的子公司 有限责任公司 定安 陈涛 图书发行 200.00 100.00 100.00 67108621-2
海口琼山新华书店有限公司 控股子公司的子公司 有限责任公司 海口 秦开林 图书发行 500.00 100.00 100.00 67606798-5
白沙新华书店有限公司 控股子公司的子公司 有限责任公司 白沙 温秋清 图书发行 200.00 100.00 100.00 67108564-X
三亚新华书店有限公司 控股子公司的子公司 有限责任公司 三亚 杨坚 图书发行 1,000.00 100.00 100.00 67605938-7
五指山新华书店有限公司 控股子公司的子公司 有限责任公司 五指山 符炜 图书发行 100.00 100.00 100.00 67108953-6
保亭新华书店有限公司 控股子公司的子公司 有限责任公司 保亭 林斌 图书发行 200.00 100.00 100.00 67108674-9
万宁新华书店有限公司 控股子公司的子公司 有限责任公司 万宁 陈学根 图书发行 500.00 100.00 100.00 67108400-6
琼中新华书店有限公司 控股子公司的子公司 有限责任公司 琼中 陈宁 图书发行 200.00 100.00 100.00 67108736-2
财务报表附注 第 152 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
持股比例 表决权比 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) 例(%) 码
琼海新华书店有限公司 控股子公司的子公司 有限责任公司 琼海 苏文生 图书发行 200.00 100.00 100.00 67108678-1
澄迈新华书店有限公司 控股子公司的子公司 有限责任公司 澄迈 郑祖祥 图书发行 100.00 100.00 100.00 67108871-X
临高新华书店有限公司 控股子公司的子公司 有限责任公司 临高 王理锋 图书发行 90.00 100.00 100.00 67109574-1
儋州新华书店有限公司 控股子公司的子公司 有限责任公司 儋州 李思 图书发行 1,000.00 100.00 100.00 67108873-6
昌江新华书店有限公司 控股子公司的子公司 有限责任公司 昌江 韩红莉 图书发行 90.00 100.00 100.00 67108625-5
东方新华书店有限公司 控股子公司的子公司 有限责任公司 东方 陶子太 图书发行 200.00 100.00 100.00 67108707-1
乐东新华书店有限公司 控股子公司的子公司 有限责任公司 乐东 陈福友 图书发行 500.00 100.00 100.00 67109093-2
陵水新华书店有限公司 控股子公司的子公司 有限责任公司 陵水 李一叶 图书发行 200.00 100.00 100.00 67109224-1
海南凤凰新华教材出版有限公司 控股子公司的子公司 有限责任公司 海口 张俭雄 图书发行 5,000.00 100.00 100.00 67107384-1
海南太阳城大酒店有限公司 控股子公司的子公司 有限责任公司 海口 潘志海 商业 800.00 100.00 100.00 72126041-9
海南凤凰新华文化产业投资有限公司 控股子公司的子公司 有限责任公司 海口 周斌 投资 10,000.00 100.00 100.00 06233851-7
江苏人民出版社有限公司 子公司 有限责任公司 南京 刘健屏 出版 5,000.00 100.00 100.00 681 12088-3
江苏董事会文化传媒有限公司 子公司的子公司 有限责任公司 南京 刘健屏 传媒 900.00 100.00 100.00 73225271-3
宿迁苏人文化传媒有限公司 子公司的控股子公司 有限责任公司 宿迁 朱步贵 文化传媒 30.00 51.00 51.00 58102991-9
南京马小跳文化传媒有限公司 子公司的控股子公司 有限责任公司 南京 刘健屏 传媒 200.00 51.00 51.00 55889543-x
江苏凤凰科学技术出版社有限公司 子公司 有限责任公司 南京 金国华 出版 4,000.00 100.00 100.00 681 12095-5
南京凤凰新联文化发展有限公司 子公司的控股子公司 有限责任公司 南京 金国华 图书发行 200.00 51.00 51.00 56720710-9
凤凰汉竹图书（北京）有限公司 子公司的控股子公司 有限责任公司 北京 金国华 图书发行 200.00 51.00 51.00 56948722-0
上海凤凰颐合文化发展有限公司 子公司的控股子公司 有限责任公司 上海 金国华 策划咨询等 500.00 51.00 51.00 57910464-1
江苏达泰文化传播有限公司 子公司的子公司 有限责任公司 南京 傅梅 传媒 500.00 100.00 100.00 66576845-2
凤凰含章文化传媒（天津）有限公司 子公司的控股子公司 有限责任公司 天津 金国华 传媒 500.00 51.00 51.00 07591 117-5
江苏译林出版社有限公司 子公司 有限责任公司 南京 顾爱彬 出版 3,000.00 100.00 100.00 681 12120-2
北京凤凰壹力文化发展有限公司 子公司的控股子公司 有限责任公司 北京 顾爱彬 传媒 2,000.00 51.00 51.00 56954606-7
北京字里行间文化发展有限公司 子公司的子公司 有限责任公司 北京 陈邵敏 图书发行 1,000.00 100.00 100.00 55857769-3
财务报表附注 第 153 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
持股比例 表决权比 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) 例(%) 码
南京字里行间文化发展有限公司 子公司的子公司 有限责任公司 南京 陈绍敏 图书发行 100.00 100.00 100.00 08417096-2
北京念念文化传播有限公司 子公司的控股子公司 有限责任公司 北京 陈绍敏 传媒 20.00 51.00 51.00 68923310-2
三河市凤凰壹力仓储有限公司 子公司的子公司 有限责任公司 三河 贺鹏飞 物流 30.00 100.00 100.00 08377192-6
北京凤凰雪漫文化有限公司 子公司的控股子公司 有限责任公司 北京 顾爱彬 图书发行 320.00 51.00 51.00 56748157-0
南京译林教育管理咨询有限公司 子公司的控股子公司 有限责任公司 南京 顾爱彬 商业 1,000.00 51.00 51.00 58505175-0
南京译林教育培训中心 子公司的子公司 有限责任公司 南京 孙中勤 教育培训 50.00 100.00 100.00 05326274-1
凤凰凯歌翻译（大连）有限公司 子公司的控股子公司 有限责任公司 大连 顾爱彬 出版发行 300.00 51.00 51.00 57608772-7
北京凤凰时代文化传播有限公司 子公司的控股子公司 有限责任公司 北京 顾爱彬 传媒 2,000.00 51.00 51.00 05361368-7
北京译林影视文化传媒有限公司 子公司的控股子公司 有限责任公司 北京 陈敏 传媒 50.00 51.00 51.00 07853645-4
江苏凤凰少年儿童出版社有限公司 子公司 有限责任公司 南京 张胜勇 出版 3,255.00 100.00 100.00 681 12063-X
江苏凤凰七彩语文文化有限公司 子公司的控股子公司 有限责任公司 南京 钱元元 出版业 500.00 51.00 51.00 57672814-1
南京《钓鱼》杂志社有限公司 子公司的子公司 有限责任公司 南京 张文 出版业 30.00 100.00 100.00 46601383-1
江苏《东方娃娃》期刊有限公司 子公司的控股子公司 有限责任公司 南京 周翔 出版 500.00 55.00 55.00 71409075-7
杭州凤凰金瑞文化传媒有限公司 子公司的控股子公司 有限责任公司 杭州 张胜勇 传媒 600.00 51.00 51.00 06786072-1
江苏凤凰南大文化传媒有限公司 子公司的控股子公司 有限责任公司 南京 张胜勇 传媒 600.00 51.00 08775212-4
江苏凤凰教育出版社有限公司 子公司 有限责任公司 南京 顾华明 出版 19,000.00 100.00 100.00 681 12134-1
江苏启慧教育咨询中心 子公司的子公司 有限责任公司 南京 朱永贞 教育咨询 150.00 100.00 100.00 13479443-2
江苏时代教育有限公司 子公司的子公司 有限责任公司 南京 游建华 图书发行 2,000.00 100.00 100.00 75898837-4
北京凤凰师轩文化发展有限公司 子公司的控股子公司 有限责任公司 北京 朱永贞 出版发行 500.00 60.00 60.00 59062329-0
江苏凤凰克莱教育信息咨询有限公司 子公司的控股子公司 有限责任公司 南京 朱永贞 教育咨询 1,900.00 51.00 51.00 55254221-1
苏州凤凰和韵信息科技有限公司 子公司的控股子公司 有限责任公司 苏州 朱永贞 软件开发 613.00 70.00 70.00 08438297-3
江苏凤凰文艺出版社有限公司 子公司 有限责任公司 南京 黄小初 出版 17,228.00 100.00 100.00 681 12168-3
江苏凤凰天舟新媒体发展有限公司 子公司的控股子公司 有限责任公司 南京 黄小初 研发销售 1,000.00 51.00 51.00 57135636-9
江苏凤凰广告传媒有限公司 子公司的子公司 有限责任公司 南京 黄小初 广告 2,000.00 100.00 100.00 06626060-6
财务报表附注 第 154 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
持股比例 表决权比 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) 例(%) 码
江苏凤凰美术出版社有限公司 子公司 有限责任公司 南京 周海歌 出版 2,602.00 100.00 100.00 681 12074-4
北京凤凰千高原文化传播有限公司 子公司的控股子公司 有限责任公司 北京 周海歌 出版发行 200.00 51.00 51.00 58440713-7
江苏凤凰德艺文化艺术传播有限公司 子公司的控股子公司 有限责任公司 南京 周海歌 培训 590.00 59.32 59.32 59561 178-2
江苏凤凰数字传媒有限公司 子公司 有限责任公司 南京 宋吉述 图书发行 10,730.00 100.00 100.00 67549438-7
杭州凤侠网络科技有限公司 子公司的控股子公司 有限责任公司 杭州 宋吉述 软件开发 1,000.00 54.52 54.52 59305007-X
上海慕和网络科技有限公司 子公司的控股子公司 有限责任公司 上海 吴波 软件开发 555.5556 64.00 64.00 57083855-0
江苏凤凰职业教育图书有限公司 子公司 有限责任公司 南京 王巧林 图书发行 10,000.00 100.00 100.00 56182985-5
厦门凤凰创壹软件有限公司 子公司的控股子公司 有限责任公司 厦门 王巧林 软件开发 1,336.83 51.00 51.00 76925759-3
凤凰创壹软件江苏有限公司 子公司的子公司 有限责任公司 南京 王巧林 软件开发 500.00 100.00 100.00 75891944-4
江苏凤凰电子音像出版社有限公司 子公司 有限责任公司 南京 宋吉述 出版 1,500.00 100.00 100.00 681 12152-8
江苏凤凰出版社有限公司 子公司的子公司 有限责任公司 南京 姜小青 出版 1,396.00 100.00 100.00 681 12159-5
江苏凤凰教育发展有限公司 控股子公司 有限责任公司 南京 孙真福 图书发行 5,650.00 100.00 100.00 79654423-X
湖南苏香文化发展有限公司 子公司的控股子公司 有限责任公司 长沙 王同强 商业 500.00 51.00 51.00 07059985-6
江苏现代职教图书发行有限公司 控股子公司 有限责任公司 南京 王巧林 图书发行 500.00 51.00 51.00 56293445-4
泰州凤凰文化发展有限公司 控股子公司 有限责任公司 泰州 倪郭明 图书发行 200.00 60.00 60.00 69673628-5
北京凤凰天下文化发展有限公司 子公司 有限责任公司 北京 周兴安 图书发行 3,000.00 100.00 100.00 67570480-7
北京凤凰顺源物流有限公司 控股子公司 有限责任公司 北京 刘浩 物流 500.00 51.00 51.00 55308848-7
义乌市万卷新华图书有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 义乌 徐云祥 图书发行 300.00 51.00 51.00 76640163-3
苏州凤凰投资管理有限公司 子公司 有限责任公司 苏州 丁宝联 文化贸易 3,500.00 100.00 100.00 58231037-4
江苏新华物流配送有限公司 子公司 有限责任公司 南京 曹志良 物流配送 200.00 100.00 100.00 75128168-3
文化用品销
江苏凤凰新华文化发展有限责任公司 子公司 有限责任公司 南京 杨勇 4,900.00 100.00 100.00 77543538-4
售
凤凰阿歇特文化发展(北京)有限公司 控股子公司 有限责任公司 北京 陈海燕 出版发行 3,000.00 51.00 51.00 69320505-9
江苏凤凰传媒投资有限公司 子公司 有限责任公司 南京 刘健屏 投资 30,000.00 100.00 100.00 08155705-3
财务报表附注 第 155 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
持股比例 表决权比 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) 例(%) 码
江苏凤凰优阅信息科技有限公司 控股子公司 有限责任公司 南京 金国华 互联网技术 2,730.00 56.04 56.04 59802769-6
CRYSTALTECHINTERNATIONALHO 英属维珍群
子公司的子公司 张桀 投资公司 915.00 100.00 100.00
LDINLIMITED（简称“BVI”） 岛
FreeStudioLimited 子公司的子公司 香港 张桀 游戏运营 100.00 100.00
IfreeStudioInc 子公司的子公司 韩国 吴波 游戏运营 61.00 100.00 100.00
北京盛娱时代科技有限公司 子公司的子公司 有限责任公司 北京 吴波 游戏运营 127.00 100.00 100.00 575150675-5
神奇互动有限公司 子公司的子公司 有限责任公司 香港 蒋华 游戏运营 18,623.97 100.00 100.00
江苏凤凰新华印务有限公司 子公司 有限责任公司 南京 张在健 印刷 13,150.00 100.00 100.00 57947929-1
江苏凤凰新华创意产业园股份有限公 产业园区规
子公司的控股子公司 有限责任公司 南京 张在健 5,000.00 51.00 51.00 58841 1379
司 划
江苏凤凰数据有限公司 子公司的控股子公司 有限责任公司 南京 张在健 数据处理 1,400.00 65.00 65.00 593538980
江苏凤凰印刷数字技术有限公司 子公司的控股子公司 有限责任公司 南京 张在健 数字印刷 1,000.00 60.00 60.00 589414256
凤凰传媒国际（伦敦）有限公司 子公司的子公司 有限责任公司 伦敦 张在健 文化交流 281.33 100.00 100.00
江苏凤凰盐城印刷有限公司 控股子公司 有限责任公司 盐城 张在健 印刷 2,155.00 51.00 51.00 14013105-3
江苏凤凰扬州鑫华印刷有限公司 控股子公司 有限责任公司 扬州 张在健 印刷 2,200.00 85.65 85.65 14071 1250
江苏凤凰通达印刷有限公司 控股子公司 有限责任公司 南京 张在健 印刷 1,000.00 57.00 57.00 72178268-X
江苏凤凰数码印务有限公司 控股子公司 有限责任公司 南京 左玉梅 印刷 3,650.00 93.76 93.76 67833027-3
江苏凤凰印务泰州有限公司 控股子公司的子公司 有限责任公司 泰州 左玉梅 印刷 150.00 93.76 93.76 567791 165
控股子公司的控股子公
徐州凤凰新华数码印务有限公司 有限责任公司 徐州 沈飞 印刷 350.00 65.63 65.63 08158907-1
司
影视制作发
凤凰传奇影业有限公司 控股子公司 有限责任公司 南京 黄小初 6,000.00 61.03 61.03 56034868-9
行
控股子公司的控股子公 影视制作发
北京凤凰传奇影业有限公司 有限责任公司 北京 蒋浩 1,000.00 36.62 36.62 59767965x
司 行
财务报表附注 第 156 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
(三) 本公司的合营和联营企业情况
本企业在被投
本企业持股 组织机构代
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 资单位表决权 关联关系
比例(%) 码
比例(%)
联营企业
有限公司（中
南京凤凰康轩文化咨询有限公司 江苏南京 王瑞书 信息咨询等 100.00 30.00 30.00 子公司的联营企业 76529316-7
外合资）
无锡凤凰文化发展有限公司 有限公司 江苏无锡 马汉清 国内版图书、报刊 200.00 49.00 49.00 子公司的联营企业 79459536-7
徐州凤凰文化发展有限公司 有限公司 江苏徐州 花纯勇 国内版图书、报刊 200.00 49.00 49.00 子公司的联营企业 66762109-1
常州凤凰文化发展有限公司 有限公司 江苏常州 颜晓群 国内版图书、报刊 400.00 49.00 49.00 子公司的联营企业 55251101-x
张家港凤凰文化发展有限公司 有限公司 江苏张家港 龙凤清 国内版图书、报刊 200.00 49.00 49.00 子公司的联营企业 69788805-3
靖江新华世纪影城有限公司 有限公司 江苏靖江 金达 电影放映 500.00 20.00 20.00 子公司的联营企业 69255583-1
江苏长江职教信息咨询有限公司 有限公司 南京 于家华 信息咨询等 8,800.00 32.95 32.95 联营企业 59801609-X
南京博书堂文化有限公司 有限公司 南京 王奇志 广告、设计 100.00 49.00 49.00 子公司的联营企业 05796294-8
新华联合发行有限公司 有限公司 北京 王俊国 图书发行 5,000.00 28.00 28.00 联营企业 71782706-4
北京新经典一力图书发行有限公司 有限公司 北京 陈李平 图书发行 600.00 40.00 40.00 子公司的联营企业 07410679-9
北京字里行间科技文化有限公司 有限公司 北京 贺鹏飞 贸易服务 100.00 21.00 21.00 子公司的联营企业 06132962-7
北京凤凰今典文化发展有限公司 有限公司 北京 贺鹏飞 贸易服务 100.00 40.00 40.00 子公司的联营企业 06128006-9
财务报表附注 第 157 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
(四) 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
江苏凤凰台文化传播有限公司 受同一最终控制方控制 72 058491-3
江苏凤凰文化贸易集团有限公司 受同一最终控制方控制 1 3475114-1
江苏新华印刷厂 受同一最终控制方控制 13 475186-2
江苏新广联科技股份有限公司 受同一最终控制方控制 13 479682-5
江苏凤凰制版有限公司 受同一最终控制方控制 68 251529-7
江苏凤凰国际文化中心 受同一最终控制方控制 78 495077-5
江苏凤凰印务有限公司 受同一最终控制方控制 75 129717-5
南京紫霄纸业有限公司 受同一最终控制方控制 75 688196-0
江苏凤凰艺术有限公司 受同一最终控制方控制 79 535357-0
江苏凤凰国际文化中心 受同一最终控制方控制 78 495077-5
北京凤凰联动文化传媒有限公司 受同一最终控制方控制 69 004922-2
江苏凤凰置业有限公司 受同一最终控制方控制 78 026980-0
江苏凤凰资产管理有限责任公司 受同一最终控制方控制 67 253799-4
江苏省新图进出口公司 受同一最终控制方控制 13 476677-3
江苏凤凰台饭店有限公司 受同一最终控制方控制 70 404108-9
北京凤凰台饭店有限公司 受同一最终控制方控制 79 068167-1
江苏新广联绿色照明工程有限公司 受同一最终控制方控制 06 016385-6
江苏凤凰动漫娱乐有限公司 受同一最终控制方控制 05 665748-2
北京凤凰联动图书发行有限公司 受同一最终控制方控制 57 315503-4
吴波 对控股子公司实施重大影响的少数股东
杭州金瑞文化传播有限公司 对控股子公司实施重大影响的少数股东 67399198-8
上海颐合文化传播有限公司 对控股子公司实施重大影响的少数股东 66439342-5
江苏新广联传媒有限公司 对控股子公司实施重大影响的少数股东 05861757-2
天舟文化股份有限公司 对控股子公司实施重大影响的少数股东 75063543-5
江苏凤凰台文化传播有限公司 受同一最终控制方控制 72 058491-3
江苏凤凰文化贸易集团有限公司 受同一最终控制方控制 1 3475114-1
江苏新广联科技股份有限公司 受同一最终控制方控制 13 479682-5
江苏凤凰制版有限公司 受同一最终控制方控制 68 251529-7
(五) 关联交易情况
1、 存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子
公司交易已作抵销。
2、 采购商品/接受劳务情况
关联交易定价 本期金额 上期金额
关联交易内
关联方 方式及决策程 占同类交 占同类交
容 金额 金额
序 易比例(%) 易比例(%)
江苏凤凰文化贸易
采购商品 市场化定价 150,216,113.12 12.44 124,693,498.45
集团有限公司 16.75
财务报表附注 第 158 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
关联交易定价 本期金额 上期金额
关联交易内
关联方 方式及决策程 占同类交 占同类交
容 金额 金额
序 易比例(%) 易比例(%)
江苏凤凰印务有限
采购商品 市场化定价 6,385,188.32 0.53
公司
江苏凤凰制版有限
采购商品 市场化定价 2,181,154.22 0.18 3,125,545.03
公司 0.14
江苏新广联科技股
采购商品 市场化定价 4,586,965.51 0.38 2,069,518.27
份有限公司 0.09
江苏凤凰艺术有限
采购商品 市场化定价 142,500.00 0.01
公司
北京凤凰联动图书
采购商品 市场化定价 538,042.26 0.04 300,294.04 0.01
发行有限公司
江苏凤凰国际文化
接受劳务 市场化定价 1,043,465.51 0.10 2,124,187.48
中心 0.09
江苏凤凰台饭店有
接受劳务 市场化定价 1,216,666.60 0.12 868,454.60
限公司 0.04
江苏凤凰印务有限
接受劳务 市场化定价 4,826,749 .92
公司 0.21
江苏新图进出口公
接受劳务 市场化定价 628,434.05 0.06
司
出售商品/提供劳务情况
本期金额 上期金额
关联交易定价
关联交易内 占同类 占同类交
关联方 方式及决策程
容 金额 交易比 金额 易比例
序
例(%) (%)
江苏新图进出口公司 图书销售 市场化定价 31,462.76 449,894.49 0.0126
0.001
江苏凤凰出版传媒集团有限
图书销售 市场化定价 578,589.71 -
公司(江苏省出版总社) 0.017
江苏凤凰文化贸易集团有限
图书销售 市场化定价 128,583.32
公司 0.004
3、 关联租赁情况
公司承租情况：
租赁资产 租赁费定 本期确认的租
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日
种类 价依据 赁费
江苏凤凰资产管理
各子公司 房屋租赁 2014 年1月1日 2014 年 6 月 30 日 市场定价 637,307.22
有限责任公司
江苏凤凰国际文化 各子公司 房屋租赁 2014 年1月1日 2014 年 6 月 30 日 市场定价 7,225,605.47
财务报表附注 第 159 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
中心
江苏凤凰台饭店有 江苏凤凰文艺出
房屋租赁 2014 年1月1日 2014 年 6 月 30 日 市场定价 300,000.00
限公司 版社有限公司
江苏凤凰资产管理
各子公司 房屋租赁 2014 年1月1日 2014 年 6 月 30 日 市场定价 637,307.22
有限责任公司
江苏凤凰国际文化
各子公司 房屋租赁 2014 年1月1日 2014 年 6 月 30 日 市场定价 7,225,605.47
中心
4、 其他关联交易
（1）本公司与关联方江苏凤凰置业有限公司联合竞买泰兴 TX2013-3 号地块，土地
出让金 1.87 亿元，江苏凤凰置业有限公司支付 1.32 亿元，本公司支付 0.55 亿元。
（2）本公司与关联方江苏凤凰置业有限公司联合竞买“镇江绿竹巷”地块，土地出让
金 3.98 亿元，江苏凤凰置业有限公司支付 3.08 亿元，本公司支付 0.9 亿元。
（3）根据江苏凤凰置业有限公司与本公司签订的《关于“苏园土挂（2008）05 号
地块”项目开发建设与书城经营协议书》，江苏凤凰置业有限公司为本公司代建苏州
凤凰国际书城项目中的书城。根据 2010 年 3 月 23 日江苏凤凰置业有限公司、本公
司、江苏凤凰置业股份有限公司三方签订的协议书，以最终竣工决算确认的建设成
本扣除掉前期费用后的实际发生额作为计算工程建设管理费用的基数依据，本公司
应按该基数的 0.5%向江苏凤凰置业股份有限公司支付委托工程建设管理费用。2008
年 4 月 3 日，江苏凤凰置业有限公司设立苏州凤凰置业有限公司开发该项目，截止
2014 年 6 月 30 日，该项目尚未竣工决算，本期尚未支付工程建设管理费。截止 2014
年 6 月 30 日，苏州凤凰置业有限公司共收到本公司预付的代建款 384,981,868.24 元。
（4）2010 年 1 月 26 日，江苏凤凰置业有限公司与本公司联合参加了南通市位于
崇川路北侧、行政中心中央绿轴东侧的 CR9058 地块竞拍，并以约 3.48 亿元的价格
竞得该地块。2010 年 2 月 2 日，江苏凤凰置业有限公司、本公司与南通市国土资源
局就受让该地块正式签订了土地出让协议。该地块规划建筑面积不超过 129,000 平
方米，其中书城建筑面积 50,000 平方米左右。根据规划建筑面积分摊，江苏凤凰置
业有限公司应于 2010 年 6 月 28 日前支付土地出让价款 2.13 亿元。该项目中的书城
将由江苏凤凰置业有限公司代建。根据双方签订的委托代建协议，以最终竣工决算
确认的建设成本扣除掉前期费用后的实际发生额作为计算工程委托事务报酬的基数
依据，本公司应按该基数的 0.5%向江苏凤凰置业有限公司支付委托事务报酬。2010
年 5 月 10 日，江苏凤凰置业有限公司设立南通凤凰置业有限公司开发该项目，该项
目于 2010 年 5 月份开工，截止 2014 年 6 月 30 日，该项目尚未竣工决算，南通凤凰
置业有限公司本年度未收取委托事务报酬。截止 2014 年 6 月 30 日，南通凤凰置业
有限公司共收到本公司预付的代建款 166,612,000.00 元。
财务报表附注 第 160 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
（5）本公司与关联方江苏凤凰置业有限公司联合竞买合肥 S1207 号地块，土地出让
金 276,637,795.20 元，江苏凤凰置业有限公司支付 246,183,395.20 元，本公司支付
30,454,400.00 元。
5、 关联方应收应付款项
应收关联方款项
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
江苏凤凰出版传媒集团有限公司
220,570.01 4,411.40 39,375.12 787.50
（江苏省出版总社）
江苏凤凰台文化传播有限公司 8,109.85 162.20
江苏凤凰资产管理有限责任公司 6,000.00 120.00
预付账款
江苏新广联科技股份有限公司 1,712,824 .00
其他应收
款
江苏凤凰出版传媒集团有限公司 115,601,048.6
2,312,020.97 98,529,253.37 1,970,585 .05
（江苏省出版总社） 2
江苏凤凰国际文化中心 375,000.00 7,500.00
江苏凤凰资产管理有限责任公司 1,000.00 20.00
吴波 22,762,186.39 455,243.73 23,555,385.20 471,107.70
杭州金瑞文化传播有限公司 367,267.30 7,345.35 1,940,000.00 38,800.00
上海颐合文化传播有限公司 250,000.00 5,000.00
江苏凤凰动漫娱乐有限公司 155,707.03 3,114.14
江苏新广联传媒有限公司 90,567.50 1,811.35
天舟文化股份有限公司 21,588.80 431.78
应付关联方款项
项目名称 关联方 期末余额 年初余额
应付账款
江苏凤凰文化贸易集团有限公司 90,687,113.03 56,823,777.88
江苏新广联科技股份有限公司 4,875,512 .59
江苏凤凰制版有限公司 482,081.90 681,393.19
财务报表附注 第 161 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
项目名称 关联方 期末余额 年初余额
北京凤凰联动文化传媒有限公司 1,290,835.34 641,920.86
江苏省新图进出口公司 992,591.36 365,157.31
江苏凤凰台饭店有限公司 300,000.00
江苏凤凰出版传媒集团有限公司
94,263.90
（江苏省出版总社）
北京凤凰台饭店有限公司 68,029.00
江苏凤凰国际文化中心 2,404.00 14,600.00
江苏凤凰印务有限公司 959,738.21
其他应付款
江苏新华印刷厂 300,000.00 300,000.00
江苏凤凰资产管理有限责任公司 1,122,541.16 3,998,435.22
江苏凤凰印务有限公司 10,000.00
江苏凤凰国际文化中心 277.50 622,736.27
江苏凤凰出版传媒集团有限公司
14,144,891.42 13,436,572.09
（江苏省出版总社）
北京凤凰联动文化传媒有限公司 200,000.00
预收账款
徐州凤凰文化发展有限公司 301,592.91
常州凤凰文化发展有限公司 757,866.38
江苏新图进出口公司 303,524.00
七、 或有事项
本公司无需要披露的其他或有事项。
八、 承诺事项
本公司无需要披露的前期承诺事项。
九、 资产负债表日后事项
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
资产负债表日后利润分配情况说明
经公司第二届第十六次董事会决议，以公司 2014 年 6 月 30 日总股本 2,544,900,000.00
股为基数，向全体股东每股派发现金股利 0.1 元（含税），共计派发现金股利
254,490,000.00 元，剩余未分配利润，结转以后年度分配。不实施资本公积金转增股
本等其他形式的分配方案。
财务报表附注 第 162 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
十、 母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 应收账款
1、 应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄 比例
比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额 （%
（%） （%） （%）
）
1 年以内（含 1
257,561,576.92 82.44 13,067,627.71 5.07 72,933,907.80 80.88 3,228,936.02 4.43
年）
1-2 年（含 2 年） 46,380,684.36 14.85 2,508,702.37 5.41 8,783,826.01 9.74 1,264,580.56 14.40
2-3 年（含 3 年） 3,905,253.47 1.25 1,952,626.74 50.00 3,905,253.47 4.33 1,952,626.74 50.00
3 年以上 4,558,392.90 1.46 3,646,714.33 80.00 4,558,392.90 5.05 3,646,714.33 80.00
合计 312,405,907.65 100.00 21,175,671.15 90,181,380.18 100.00 10,092,857.65
2、 应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
应收账款
按组合计提坏账准
备的应收账款
关联方 279,340,788.85 89.42 12,237,800.24 4.38 53,540,043.68 59.37 1,070,800.88 2.00
非关联方 33,065,118.80 10.58 8,937,870.91 27.03 36,641,336.50 40.63 9,022,056.77 24.62
组合小计 312,405,907.65 100.00 21,175,671.15 6.78 90,181,380.18 100.00 10,092,857.65 11.19
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的应收账款
合计 312,405,907.65 100.00 21,175,671.15 90,181,380.18 100.00 10,092,857.65
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 15,817,646.42 47.84 1,581,764.64 22,128,223.23 60.39 2,212,822 .32
1－2 年 8,783,826.01 26.57 1,756,765.20 6,049,466.90 16.51 1,209,893 .38
财务报表附注 第 163 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
2－3 年 3,905,253.47 1 1.81 1,952,626.74 3,905,253.47 10.66 1,952,626 .74
3 年以上 4,558,392.90 13.79 3,646,714.33 4,558,392.90 12.44 3,646,714 .33
合计 33,065,118.80 100.01 8,937,870.91 36,641,336.50 100.00 9,022,056 .77
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
关联方 279,340,788.85 0.02 12, 237,800.24
合计 279,340,788.85 12, 237,800.24
3、 本报告期实际核销的应收账款情况：无。
4、 期末数中无应收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款情况
5、 应收账款中欠款金额前五名
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
连云港新华书店有限责任公司 合并关联方 36,827,875.07 1 年以内 11.79
常州新华书店有限责任公司 合并关联方 31,667,571.79 1 年以内 10.14
滨海新华书店有限责任公司 合并关联方 14,829,081.41 1 年以内 4.75
江阴新华书店有限责任公司 合并关联方 10,378,601.09 1 年以内 3.32
徐州新华书店有限责任公司 合并关联方 10,348,459.91 1 年以内 3.31
合 计 104,051,589 .27 33.31
6、 应收关联方账款情况
与本公司关 占应收账款总额的
单位名称 账面余额
系 比例(%)
连云港新华书店有限责任公司 子公司 36,827,875.07 11.788
常州新华书店有限责任公司 子公司 31,667,571.79 10.137
滨海新华书店有限责任公司 子公司 14,829,081.41 4.747
江阴新华书店有限责任公司 子公司 10,378,601.09 3.322
徐州新华书店有限责任公司 子公司 10,348,459.91 3.313
姜堰新华书店有限责任公司 子公司 9,795,010.13 3.135
海门新华书店有限责任公司 子公司 9,087,210.90 2.909
沭阳新华书店有限责任公司 子公司 7,822,066.03 2.504
如皋新华书店有限责任公司 子公司 7,567,960.48 2.422
无锡新华书店有限责任公司 子公司 7,408,923.55 2.372
财务报表附注 第 164 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
与本公司关 占应收账款总额的
单位名称 账面余额
系 比例(%)
如东新华书店有限责任公司 子公司 7,086,686.13 2.268
响水新华书店有限责任公司 子公司 6,101,797.85 1.953
宜兴新华书店有限责任公司 子公司 5,729,710.44 1.834
淮安新华书店有限责任公司 子公司 5,710,738.36 1.828
通州新华书店有限责任公司 子公司 5,297,432.78 1.696
海安新华书店有限责任公司 子公司 5,281,147.64 1.690
靖江新华书店有限责任公司 子公司 5,223,998.38 1.672
南京新华书店有限责任公司 子公司 5,123,746.09 1.640
苏州新华书店有限责任公司 子公司 8,990,973.70 2.878
常熟新华书店有限责任公司 子公司 4,730,387.85 1.514
东海新华书店有限责任公司 子公司 4,712,514.34 1.508
睢宁新华书店有限责任公司 子公司 4,331,816.14 1.387
兴化新华书店有限责任公司 子公司 4,170,969.24 1.335
泰兴新华书店有限责任公司 子公司 4,110,451.72 1.316
仪征新华书店有限责任公司 子公司 4,045,808.30 1.295
昆山新华书店有限责任公司 子公司 3,358,356.84 1.075
泗阳新华书店有限责任公司 子公司 3,059,328.47 0.979
张家港新华书店有限责任公司 子公司 2,825,072.36 0.904
盐城新华书店有限责任公司 子公司 4,432,122.53 1.419
赣榆新华书店有限责任公司 子公司 2,553,978.48 0.818
高邮新华书店有限责任公司 子公司 2,515,132.09 0.805
南通新华书店有限责任公司 子公司 2,489,568.14 0.797
淮安楚州区新华书店有限责任公司 子公司 2,253,859.96 0.721
丹阳新华书店有限责任公司 子公司 2,211,039.45 0.708
镇江新华书店有限责任公司 子公司 2,155,973.61 0.690
洪泽新华书店有限责任公司 子公司 2,151,076.25 0.689
太仓新华书店有限责任公司 子公司 1,840,106.03 0.589
建湖新华书店有限责任公司 子公司 1,799,763.67 0.576
财务报表附注 第 165 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
与本公司关 占应收账款总额的
单位名称 账面余额
系 比例(%)
宝应新华书店有限责任公司 子公司 1,704,589.90 0.546
泰州新华书店有限责任公司 子公司 1,628,492.69 0.521
射阳新华书店有限责任公司 子公司 1,590,845.56 0.509
大丰新华书店有限责任公司 子公司 1,439,025.36 0.461
东台新华书店有限责任公司 子公司 1,410,329.58 0.451
宿迁新华书店有限责任公司 子公司 1,286,522.19 0.412
义乌市万卷新华图书有限责任公司 子公司 1,202,188.19 0.385
南京六合新华书店有限责任公司 子公司 1,174,779.23 0.376
南京浦口新华书店有限责任公司 子公司 1,156,041.69 0.370
扬州新华书店有限责任公司 子公司 3,015,669.59 0.965
金湖新华书店有限责任公司 子公司 933,301.38 0.299
溧水新华书店有限责任公司 子公司 926,564.87 0.297
扬中新华书店有限责任公司 子公司 743,606.01 0.238
海南凤凰新华出版发行有限责任公司 子公司 614,405.95 0.197
高淳新华书店有限责任公司 子公司 476,490.24 0.153
淮安淮阴新华书店有限责任公司 子公司 11,619.22 0.004
合计 279,340,788 .85 89.417
(二) 其他应收款
1、 其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
1 年以内（含 1 年） 723,588,454.38 99.12 7,618,115.88 1.05 152,705,216.97 64.39 4,291,920.10 2.81
1-2 年（含 2 年） 4,941,335.90 0.68 101,289.48 2.05 83,024,982.00 35.01 1,662,962.40 2.00
2-3 年（含 3 年） 224,378.51 0.03 112,189.26 50.00 224,378.51 0.09 112,189.26 50.00
3 年以上 1,208,757.36 0.17 967,005.88 80.00 1,208,757.36 0.51 967,005.88 80.00
合计 729,962,926.15 100.00 8,798,600.50 237,163,334.84 100.00 7,034,077.64
2、 其他应收款按种类披露：
财务报表附注 第 166 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并
单项计提坏账准
备的其他应收款
按组合计提坏账
准备的其他应收
款
关联方 592,882,325.00 81.22 6,169,399.26 1.04 220,243,820.00 92.87 4,404,876 .40 2.00
非关联方 137,080,601.15 18.78 2,629,201.24 1.92 16,919,514.84 7.13 2,629,201 .24 15.54
组合小计 729,962,926.15 100.00 8,798,600.50 1.21 237,163,334.84 100.00 7,034,077 .64 2.97
单项金额虽不重
大但单项计提坏
账准备的其他应
收款
合计 729,962,926.15 100.00 8,798,600.50 237,163,334.84 100.00 7,034,077 .64
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
1 年以内 135,633,783.28 98.95 1,547,269.70 15,472,696.97 91.45 1,547,269 .70
1－2 年 13,682.00 0.01 2,736.40 13,682.00 0.08 2,736.40
2－3 年 224,378.51 0.16 112,189.26 224,378.51 1.33 1 12,189.26
3 年以上 1,208,757.36 0.88 967,005.88 1,208,757.36 7.14 967,005.88
合计 137,080,601.15 100.00 2,629,201.24 16,919,514.84 100.00 2,629,201 .24
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
关联方 592,882,325.00 0.02 6,169,399.26
合计 592,882,325.00 6,1 69,399.26
3、 期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
4、 其他应收款金额前五名情况
占其他应收
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 款总额的比 性质或内容
例(%)
财务报表附注 第 167 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
占其他应收
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 款总额的比 性质或内容
例(%)
江苏凤凰数据有限公司 孙公司 272,000,000.00 1 年以内 35.76 资金往来
江苏凤凰新华文化发展有限责任公
子公司 50,000,000.00 1 年以内 6.57 资金往来
司
射阳新华书店有限责任公司 子公司 38,000,000.00 1 年以内 5.00 资金往来
北京凤凰壹力文化发展有限公司 孙公司 27,000,000.00 1 年以内 3.55 资金往来
南京溧水新华书店有限责任公司 子公司 20,000,000.00 1 年以内 2.63 资金往来
合 计 407,000,000 .00 53.51
5、 应收关联方账款情况
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 账面余额
额的比例(%)
江苏凤凰数据有限公司 孙公司 272,000,000.00 35.76
江苏凤凰新华文化发展有限责任公司 子公司 50,000,000.00 6.57
射阳新华书店有限责任公司 子公司 38,000,000.00 5.00
北京凤凰壹力文化发展有限公司 子公司 27,000,000.00 3.55
南京溧水新华书店有限责任公司 子公司 20,000,000.00 2.63
厦门凤凰创壹软件有限公司 孙公司 20,000,000.00 2.63
杭州凤凰金瑞文化传媒有限公司 孙公司 20,000,000.00 2.63
北京字里行间文化发展有限公司 孙公司 18,000,000.00 2.37
句容新华书店有限责任公司 子公司 16,000,000.00 2.10
连云港新华书店有限责任公司 子公司 14,500,000.00 1.91
北京凤凰天下文化发展有限公司 子公司 12,000,000.00 1.58
江苏凤凰文艺出版社有限公司 子公司 10,000,000.00 1.31
江苏凤凰盐城印刷有限公司 孙公司 10,000,000.00 1.31
阜宁新华书店有限责任公司 子公司 10,000,000.00 1.31
江苏凤凰克莱教育信息咨询有限公司 孙公司 9,000,000.00 1.18
江苏凤凰美术出版社有限公司 子公司 7,500,000.00 0.99
北京凤凰千高原文化传播有限公司 孙公司 7,000,000.00 0.92
南京译林教育管理咨询有限公司 孙公司 6,000,000.00 0.79
财务报表附注 第 168 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 账面余额
额的比例(%)
江苏凤凰通达印刷有限公司 孙公司 5,000,000.00 0.66
江苏凤凰天舟新媒体发展有限公司 孙公司 5,000,000.00 0.66
北京凤凰雪漫文化有限公司 孙公司 5,000,000.00 0.66
凤凰凯歌翻译（大连）有限公司 孙公司 4,782,325.00 0.63
北京译林影视文化传媒有限公司 孙公司 2,500,000.00 0.33
泰州新华书店有限责任公司 子公司 2,400,000.00 0.32
南京新华书店有限责任公司 子公司 1,200,000.00 0.16
合计 592,882,325 .00
财务报表附注 第 169 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
(三) 长期股权投资
1、 长期股权投资明细情况
其中：联营 在被投资单
在被投 在被投
及合营企业 位持股比例 本期计
核算方 资单位 资单位 减值准
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 其他综合收 期末余额 与表决权比 提减值 本期现金红利
法 持股比 表决权 备
益变动中享 例不一致的 准备
例(%) 比例(%)
有的份额 说明
联营企业：
江苏长江职教信息咨询有限公司 权益法 5,800,000.00 5,713,089.11 5,713,089.11 32.95 32.95
新华联合发行有限公司 权益法 132,794,400.00 33,198,600.00 165,993,000.00 28.00 28.00
权益法小计 138,507,489.11 33,198,600.00 171,706,089.11
子公司：
江苏人民出版社有限公司 成本法 50,572,913.99 50,572,913.99 50,572,913.99 100.00 100.00 4,791,716.71
江苏凤凰教育出版社有限公司 成本法 743,287,037.91 593,287,037.91 150,000,000.00 743,287,037.91 100.00 100.00 127,412,060.06
江苏凤凰美术出版社有限公司 成本法 26,651,100.99 26,651,100.99 26,651,100.99 100.00 100.00 5,807,137.79
江苏凤凰科学技术出版社有限公司 成本法 143,250,153.14 143,250,153.14 143,250,153.14 100.00 100.00 11,841,726.93
江苏凤凰少年儿童出版社有限公司 成本法 45,726,282.71 45,726,282.71 45,726,282.71 100.00 100.00 13,195,504.41
江苏凤凰文艺出版社有限公司 成本法 172,778,771.94 55,498,771.94 117,280,000.00 172,778,771.94 100.00 100.00
江苏凤凰出版社有限公司 成本法 27,582,555.43 27,582,555.43 27,582,555.43 100.00 100.00 578,761.85
江苏译林出版社有限公司 成本法 170,492,154.44 170,492,154.44 170,492,154.44 100.00 100.00 28,315,857.67
江苏凤凰电子音像出版社有限公司 成本法 17,068,679.19 17,068,679.19 17,068,679.19 100.00 100.00 4,938,226.89
南京新华书店有限责任公司 成本法 22,613,258.91 22,613,258.91 22,613,258.91 100.00 100.00 9,545,703.07
南京江宁新华书店有限责任公司 成本法 16,471,219.59 16,471,219.59 16,471,219.59 100.00 100.00 4,783,737.14
南京浦口新华书店有限责任公司 成本法 3,464,686.22 3,464,686.22 3,464,686.22 100.00 100.00 407,830.96
南京六合新华书店有限责任公司 成本法 8,718,393.57 8,718,393.57 8,718,393.57 100.00 100.00 1,211,324.36
溧水新华书店有限责任公司 成本法 13,692,444.95 8,402,444.95 5,290,000.00 13,692,444.95 100.00 100.00 2,282,548.54
财务报表附注 第 170 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
其中：联营 在被投资单
在被投 在被投
及合营企业 位持股比例 本期计
核算方 资单位 资单位 减值准
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 其他综合收 期末余额 与表决权比 提减值 本期现金红利
法 持股比 表决权 备
益变动中享 例不一致的 准备
例(%) 比例(%)
有的份额 说明
高淳新华书店有限责任公司 成本法 5,771,861.94 5,771,861.94 5,771,861.94 100.00 100.00 1,775,014.06
无锡新华书店有限责任公司 成本法 61,049,419.09 61,049,419.09 61,049,419.09 100.00 100.00 21,494,956.93
江阴新华书店有限责任公司 成本法 13,835,544.92 13,835,544.92 13,835,544.92 100.00 100.00 4,355,845.79
宜兴新华书店有限责任公司 成本法 10,803,916.76 10,803,916.76 10,803,916.76 100.00 100.00 3,649,807.40
徐州新华书店有限责任公司 成本法 37,801,477.57 37,801,477.57 37,801,477.57 100.00 100.00 5,984,703.76
丰县新华书店有限责任公司 成本法 30,908,031.66 20,908,031.66 10,000,000.00 30,908,031.66 100.00 100.00 3,908,740.61
沛县新华书店有限责任公司 成本法 16,788,545.97 16,788,545.97 16,788,545.97 100.00 100.00
睢宁新华书店有限责任公司 成本法 30,266,614.32 30,266,614.32 30,266,614.32 100.00 100.00 5,646,980.35
邳州新华书店有限责任公司 成本法 24,936,617.41 24,936,617.41 24,936,617.41 100.00 100.00 6,428,529.16
新沂新华书店有限责任公司 成本法 19,525,745.33 19,525,745.33 19,525,745.33 100.00 100.00 3,812,655.02
常州新华书店有限责任公司 成本法 61,243,192.87 61,243,192.87 61,243,192.87 100.00 100.00 16,781,232.71
苏州新华书店有限责任公司 成本法 86,355,626.97 77,895,626.97 8,460,000.00 86,355,626.97 100.00 100.00 11,440,567.06
常熟新华书店有限责任公司 成本法 23,161,621.16 23,161,621.16 23,161,621.16 100.00 100.00 11,377,778.55
张家港新华书店有限责任公司 成本法 22,028,951.12 22,028,951.12 22,028,951.12 100.00 100.00 8,584,941.73
太仓新华书店有限责任公司 成本法 8,079,894.77 8,079,894.77 8,079,894.77 100.00 100.00 4,753,261.43
昆山新华书店有限责任公司 成本法 17,871,358.50 17,101,358.50 770,000.00 17,871,358.50 100.00 100.00 7,774,125.40
南通新华书店有限责任公司 成本法 7,068,226.73 3,438,226.73 3,630,000.00 7,068,226.73 100.00 100.00 2,766,825.93
海安新华书店有限责任公司 成本法 13,680,858.05 13,680,858.05 13,680,858.05 100.00 100.00 10,078,869.27
如皋新华书店有限责任公司 成本法 23,768,444.63 23,768,444.63 23,768,444.63 100.00 100.00 10,309,532.01
如东新华书店有限责任公司 成本法 13,571,792.49 13,571,792.49 13,571,792.49 100.00 100.00 10,133,292.78
通州新华书店有限责任公司 成本法 18,782,524.15 18,782,524.15 18,782,524.15 100.00 100.00 9,942,260.92
财务报表附注 第 171 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
其中：联营 在被投资单
在被投 在被投
及合营企业 位持股比例 本期计
核算方 资单位 资单位 减值准
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 其他综合收 期末余额 与表决权比 提减值 本期现金红利
法 持股比 表决权 备
益变动中享 例不一致的 准备
例(%) 比例(%)
有的份额 说明
海门新华书店有限责任公司 成本法 10,843,013.63 10,843,013.63 10,843,013.63 100.00 100.00 9,055,199.72
启东新华书店有限责任公司 成本法 15,762,207.62 15,762,207.62 15,762,207.62 100.00 100.00 4,389,351.00
连云港新华书店有限责任公司 成本法 24,822,922.78 24,822,922.78 24,822,922.78 100.00 100.00 1,882,789.37
赣榆新华书店有限责任公司 成本法 15,277,904.21 15,277,904.21 15,277,904.21 100.00 100.00 6,581,342.86
东海新华书店有限责任公司 成本法 21,350,161.97 21,350,161.97 21,350,161.97 100.00 100.00 4,021,030.97
灌云新华书店有限责任公司 成本法 11,662,043.03 11,662,043.03 11,662,043.03 100.00 100.00 2,739,119.91
灌南新华书店有限责任公司 成本法 10,144,740.53 10,144,740.53 10,144,740.53 100.00 100.00 1,230,552.68
淮安新华书店有限责任公司 成本法 28,742,187.71 28,742,187.71 28,742,187.71 100.00 100.00 3,645,502.34
淮安淮阴新华书店有限责任公司 成本法 12,632,381.71 12,632,381.71 12,632,381.71 100.00 100.00 4,823,238.58
涟水新华书店有限责任公司 成本法 8,361,367.59 8,361,367.59 8,361,367.59 100.00 100.00 5,462,004.39
淮安市淮安区新华书店有限责任公 成本法
12,740,456.93 12,740,456.93 12,740,456.93 100.00 100.00 3,662,695.75
司
洪泽新华书店有限责任公司 成本法 4,977,221.78 4,977,221.78 4,977,221.78 100.00 100.00 1,764,479.56
盱眙新华书店有限责任公司 成本法 9,922,011.64 9,922,011.64 9,922,011.64 100.00 100.00 4,322,743.16
金湖新华书店有限责任公司 成本法 4,673,425.53 4,673,425.53 4,673,425.53 100.00 100.00 1,465,634.02
盐城新华书店有限责任公司 成本法 17,773,654.92 17,773,654.92 17,773,654.92 100.00 100.00 8,993,195.18
响水新华书店有限责任公司 成本法 10,095,413.91 10,095,413.91 10,095,413.91 100.00 100.00 3,281,645.79
滨海新华书店有限责任公司 成本法 12,271,597.56 12,271,597.56 12,271,597.56 100.00 100.00 4,649,740.78
阜宁新华书店有限责任公司 成本法 24,440,067.55 24,440,067.55 24,440,067.55 100.00 100.00 4,052,271.44
射阳新华书店有限责任公司 成本法 19,615,001.95 19,615,001.95 19,615,001.95 100.00 100.00 3,282,680.68
建湖新华书店有限责任公司 成本法 13,999,915.05 13,999,915.05 13,999,915.05 100.00 100.00 5,809,743.53
财务报表附注 第 172 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
其中：联营 在被投资单
在被投 在被投
及合营企业 位持股比例 本期计
核算方 资单位 资单位 减值准
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 其他综合收 期末余额 与表决权比 提减值 本期现金红利
法 持股比 表决权 备
益变动中享 例不一致的 准备
例(%) 比例(%)
有的份额 说明
大丰新华书店有限责任公司 成本法 8,140,891.52 8,140,891.52 8,140,891.52 100.00 100.00 7,048,705.63
东台新华书店有限责任公司 成本法 13,090,542.50 13,090,542.50 13,090,542.50 100.00 100.00 5,123,766.81
扬州新华书店有限责任公司 成本法 35,655,745.15 35,655,745.15 35,655,745.15 100.00 100.00 14,244,822.91
仪征新华书店有限责任公司 成本法 15,498,007.50 9,108,007.50 6,390,000.00 15,498,007.50 100.00 100.00 2,044,308.31
高邮新华书店有限责任公司 成本法 18,869,140.88 18,869,140.88 18,869,140.88 100.00 100.00 3,342,925.19
宝应新华书店有限责任公司 成本法 11,403,287.57 11,403,287.57 11,403,287.57 100.00 100.00 5,142,697.58
镇江新华书店有限责任公司 成本法 15,022,423.02 15,022,423.02 15,022,423.02 100.00 100.00 1,489,367.01
丹阳新华书店有限责任公司 成本法 18,601,625.46 18,601,625.46 18,601,625.46 100.00 100.00 8,796,034.30
句容新华书店有限责任公司 成本法 13,517,162.35 13,517,162.35 13,517,162.35 100.00 100.00 336,155.57
扬中新华书店有限责任公司 成本法 8,741,648.18 8,741,648.18 8,741,648.18 100.00 100.00 524,437.37
泰州新华书店有限责任公司 成本法 21,213,302.59 21,213,302.59 21,213,302.59 100.00 100.00 2,003,071.85
兴化新华书店有限责任公司 成本法 56,924,161.73 55,804,161.73 1,120,000.00 56,924,161.73 100.00 100.00 16,170,279.88
靖江新华书店有限责任公司 成本法 19,602,322.69 19,602,322.69 19,602,322.69 100.00 100.00 7,228,958.78
泰兴新华书店有限责任公司 成本法 28,103,519.45 28,103,519.45 28,103,519.45 100.00 100.00 9,839,173.13
姜堰新华书店有限责任公司 成本法 27,852,826.47 27,852,826.47 27,852,826.47 100.00 100.00 14,429,887.48
宿迁新华书店有限责任公司 成本法 38,097,336.41 38,097,336.41 38,097,336.41 100.00 100.00 7,658,332.83
沭阳新华书店有限责任公司 成本法 23,827,067.84 23,827,067.84 23,827,067.84 100.00 100.00 8,906,409.15
泗阳新华书店有限责任公司 成本法 100.00 100.00 6,757,191.53
泗洪新华书店有限责任公司 成本法 25,071,818.15 25,071,818.15 25,071,818.15 100.00 100.00 5,710,480.71
南京凤凰新华书店有限责任公司 成本法 15,707,316.30 15,707,316.30 15,707,316.30 100.00 100.00
财务报表附注 第 173 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
其中：联营 在被投资单
在被投 在被投
及合营企业 位持股比例 本期计
核算方 资单位 资单位 减值准
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 其他综合收 期末余额 与表决权比 提减值 本期现金红利
法 持股比 表决权 备
益变动中享 例不一致的 准备
例(%) 比例(%)
有的份额 说明
江苏凤凰新华文化发展有限责任公 成本法
48,538,362.14 48,538,362.14 48,538,362.14 100.00 100.00 1,181,166.16
司
义乌市万卷新华图书有限责任公司 成本法 1,524,233.27 1,524,233.27 1,524,233.27 51.00 51.00
北京凤凰顺源物流有限公司 成本法 2,550,000.00 2,550,000.00 2,550,000.00 51.00 51.00
北京凤凰天下文化发展有限公司 成本法 21,542,624.06 21,542,624.06 21,542,624.06 100.00 100.00
江苏凤凰数字传媒有限公司 成本法 291,230,623.10 229,150,623.10 62,080,000.00 291,230,623.10 100.00 100.00
江苏凤凰职业教育图书有限公司 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100.00 100.00 4,348,536.13
海南凤凰新华出版发行有限责任公 成本法
342,063,200.00 342,063,200.00 342,063,200.00 51.00 51.00
司
江苏新华物流配送有限公司 成本法 1,427,286.87 1,427,286.87 1,427,286.87 100.00 100.00 2,328,480.15
苏州凤凰投资管理有限公司 成本法 35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 100.00 100.00
江苏现代职教图书发行有限公司 成本法 2,550,000.00 2,550,000.00 2,550,000.00 51.00 51.00 918,000.00
凤凰阿歇特文化发展(北京)有限公 成本法
11,893,334.39 11,893,334.39 11,893,334.39 50.00 50.00
司
上海泰来仁智投资中心（有限合 成本法
35,257,726.00 31,302,726.00 3,955,000.00 35,257,726.00 30.00 30.00
伙）
江苏凤凰传媒投资有限公司 成本法 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 100.00 100.00
江苏凤凰教育发展有限公司 成本法 36,500,000.00 36,500,000.00 36,500,000.00 70.00 70.00
江苏凤凰新华印务有限公司 成本法 280,165,631.05 280,165,631.05 280,165,631.05
江苏凤凰数码印务有限公司 成本法 26,795,128.55 26,795,128.55 26,795,128.55
凤凰传奇影业有限公司 成本法 20,474,663.59 20,474,663.59 20,474,663.59
财务报表附注 第 174 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
其中：联营 在被投资单
在被投 在被投
及合营企业 位持股比例 本期计
核算方 资单位 资单位 减值准
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 其他综合收 期末余额 与表决权比 提减值 本期现金红利
法 持股比 表决权 备
益变动中享 例不一致的 准备
例(%) 比例(%)
有的份额 说明
其他被投资单位:
南京科信文化传媒有限责任公司 成本法 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 15.00 15.00
深圳特区图书贸易中心 成本法 202,779.00 202,779.00 5 以下 5 以下 20,278.00
新淮铁路 成本法 2,000.00 2,000.00 5 以下 5 以下
成本法小计 3,577,524,931.58 696,410,423.19 4,273,935,354.77 596,820,485.42
合计 3,716,032,420.69 729,609,023.19 4,445,641,443.88 596,820,485.42
财务报表附注 第 175 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
(四) 营业收入和营业成本
1、 营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上期金额
主营业务收入 1,913,173,661.45 1,636,323,308.01
其他业务收入 2,029,808.48 1,588,142.72
营业成本 1,603,194,305.75 1,397,270,570.14
2、 主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）出版行业 226,795,933.86 143,788,814.19 196,585,266.55 127,424,080 .26
（2）发行行业 1,913,173,661.45 1,685,802,249.97 1,636,323,308.01 1,466,089 ,664.88
（3）物流、软件开发、教育
培训以及贸易流通等行业
（4）酒店服务业
小计 2,139,969,595.31 1,829,591,064.16 1,832,908,574.56 1,593,513 ,745.14
减：合并抵消数 226,795,933.86 226,795,933.86 196,585,266.55 196,585,266 .55
3、 主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）出版行业
教材 226,795,933.86 143,788,814.19 196,585,266.55 127,424,080 .26
（2）发行行业
教材 382,994,366.94 367,462,722.20 390,307,754.41 373,256,196 .45
教辅 755,286,419.19 639,193,278.75 586,584,147.03 512,907,501 .65
一般图书 690,311,147.35 614,780,326.83 576,870,624.39 517,409,61 1.74
音像制品 4,136,430.89 4,075,159.51 15,770,367.87 13,056,197 .60
报纸及期刊 7,780,471.27 6,379,631.38
文化用品及其他 72,664,825.81 53,911,131.30 66,790,414.31 49,460,157 .44
（3）其他行业产品服务
小计 2,139,969,595.31 1,829,591,064.16 1,832,908,574.56 1,593,513 ,745.14
减：合并抵消数 226,795,933.86 226,795,933.86 196,585,266.55 196,585,266 .55
合 计 1,913,173,661.45 1,602,795,130.30 1,636,323,308.01 1,396,928 ,478.59
4、 主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地 区
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
江苏省 2,109,906,884.20 1,802,830,300.54 1,797,566,842.17 1,561,830 ,270.87
海南省 --
其他省市 30,062,711.11 26,760,763.62 35,341,732 .39 31,683,474.27
小计 2,139,969,595.31 1,829,591,064.16 1,832,908,574.56 1,593,513 ,745.14
减：合并抵消数 226,795,933.86 226,795,933 .86 196,585,266.55 196,585,266.55
合 计 1,913,173,661.45 1,602,795 ,130.30 1,636,323,308.01 1,396,928,478.59
5、 公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
南京新华书店有限责任公司 103,374,405.57 5.40
财务报表附注 第 176 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
无锡新华书店有限责任公司 65,911,887.01 3.44
常州新华书店有限责任公司 62,392,075.68 3.26
徐州新华书店有限责任公司 52,609,132.07 2.75
江阴新华书店有限责任公司 52,488,718.07 2.74
合 计 336,776,218.40 17.58
(五) 投资收益
1、 投资收益明细
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 548,612,935.33 595,882,207 .42
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他（理财产品收益） 69,269,058.55 60,776,303 .23
合 计 617,881,993.88 656,658,510 .65
(六) 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 763,636,986.61 808,271,513 .50
加：资产减值准备 23,096,556.95 683,643.40
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 16,346,562.60 16,249,830 .94
无形资产摊销 9,825,682.55 5,583,108 .04
长期待摊费用摊销 655,833.52 256,987.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
-32,317.39 -191,096.96
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -
财务费用（收益以“－”号填列） -1,619,184.18 -7,485,901 .48
投资损失（收益以“－”号填列） -617,881,993.88 -656,658,510.65
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -
存货的减少（增加以“－”号填列） 250,773,227.53 1 15,487,494.91
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -718,844,109.52 -165,750,852.03
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -174,333,606.34 -235,521,858.97
其 他
经营活动产生的现金流量净额 -448,376,361.55 -1 19,075,642.26
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
财务报表附注 第 177 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
项 目 本期金额 上期金额
现金的期末余额 3,081,241,345.60 5,696,188 ,773.92
减：现金的期初余额 3,854,760,376.47 5,504,501 ,767.98
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -773,519,030.87 191,687,005 .94
十一、补充资料
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 136,515.06
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补 21,848,917.03
助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用
费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 72,064,274.93 理财产品收益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值
部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并
-12,606,754.62
日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损
益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的
投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地
产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,505,302.06
财务报表附注 第 178 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
项目 本期金额 说明
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -660,219.76
少数股东权益影响额（税后） 3,645,028.55
合 计 81,922,459.13
(二) 净资产收益率及每股收益：
加权平均净资产 每股收益（元）
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.6 9% 0.23 0.23
扣除非经常性损益后归属于公司
4.88% 0.19 0.1 9
普通股股东的净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、 金额异常或比较期间变动异常的报表项目
期末余额（或本期 年初余额（或上期
报表项目 变动比率 变动原因
金额） 金额）
应收账款 2014 年春季教材教辅销售
559,190,203.68 398,493,092 .20 40.33% 款尚未全部收回
预付款项 公司物资采购货未入库金
360,351,285.68 256,702,607 .03 40.38%
额比期初增加
长期股权投资 本期增加对联营企业及其
282,419,103.82 185,595,133 .80 52.17% 他对外投资
固定资产清理 子公司固定资产清理未完
63,559.57 13,1 10.44 384.80%
成
开发支出 公司的子公司本期增加开
4,229,489.05 3,073,922 .64 37.59% 发支出
其他非流动资产 公司减少购建长期资产预
15,995,747.40 56,395,797 .00 -71.64%
付款项
短期借款 公司子公司归还部分短期
借款
209,000,000.00 345,400,000 .00 -39.49%
应交税费 本期增值税留底税额增加
-48,327,547.77 -8,896,180 .39 443.24%
应付利息 公司子公司计提短期借款
1,576,274.58 902,337.69 74.69%
应付利息
应付股利 子公司应付少数股东股利
7,559,677.84 2,238,077 .84 237.78%
营业税金及附加 本期图书发行业务享受增
21,217,795.05 32,271,791 .38 -34.25% 值税免征政策，相应税金及
附加减少
财务费用 -8,225,270 .15 -32,441,110.38 -74.65% 存款利息收入减少
资产减值损失 本期存货跌价准备计提增
107,876,448.09 54,897,935 .50 96.50% 加
营业外收入 本期收到的税收返还较上
127,585,576.14 32,177,709 .96 296.50%
年增加
财务报表附注 第 179 页
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
期末余额（或本期 年初余额（或上期
报表项目 变动比率 变动原因
金额） 金额）
所得税费用 公司非免税子公司利润总
11,727,550.15 4,536,271 .20 158.53% 额增加，相应的所得税费用
增加
十二、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事（董事会）于 2014 年 8 月 13 日批准报出。
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
（加盖公章）
二〇一四年八月十五日
财务报表附注 第 180 页