2016 年半年度报告
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
601928
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公司代码：601928 公司简称：凤凰传媒
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
独立董事 杨雄胜 在外地 应文禄
独立董事 罗 戎 在外地 许成宝
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人张建康、主管会计工作负责人吴小平及会计机构负责人（会计主管人员）吴小毓
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告除对事实陈述外，所有本公司对（包括但不限于）预计、预测、目标、估计、规划、
计划及展望的前瞻性陈述都涉及各类已知或未知的风险与不确定因素，其大部分不受公司控制，
且将影响着公司的经营运作及实际业绩，导致公司未来的实际结果可能会与这些陈述出现重大差
异。敬请投资者审慎参考且不可完全依赖本报告的前瞻性陈述。本公司声明，本公司没有义务对
本报告中的任何前瞻性陈述公开地进行更新或修改（除法律规定外）。本公司及其任何员工或联系
人，并未就公司未来表现作出任何保证声明，及不为任何该等声明负责。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
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八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 其他
无
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介............................................................................................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 7
第五节 重要事项........................................................................................................................... 20
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 25
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 27
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 28
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 28
第十节 财务报告........................................................................................................................... 29
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 132
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
凤凰传媒、公司、本公司 指 江苏凤凰出版传媒股份有限公司
控股股东、出版集团 指 江苏凤凰出版传媒集团有限公司
人民社 指 江苏人民出版社有限公司
科技社 指 江苏凤凰科技出版社有限公司
教育社 指 江苏凤凰教育出版社有限公司
少儿社 指 江苏凤凰少年儿童出版社有限公司
美术社 指 江苏凤凰美术出版社有限公司
凤凰社 指 江苏凤凰出版社有限公司
文艺社 指 江苏凤凰文艺出版社有限公司
译林社 指 江苏译林出版社有限公司
江苏新华发行集团 指 发行集团
凤凰印务 指 江苏凤凰新华印务有限公司
凤凰教育发展公司 指 江苏凤凰教育发展有限公司
凤凰职教 指 江苏凤凰职业教育图书有限公司
凤凰数字公司、凤凰数字传媒 指 江苏凤凰数字传媒有限公司
凤凰学易、学科网 指 北京凤凰学易科技有限公司
凤凰数据 指 江苏凤凰数据有限公司
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 江苏凤凰出版传媒股份有限公司
公司的中文简称 凤凰传媒
公司的外文名称 Jiangsu Phoenix Publishing & Media Corporation Limited
公司的外文名称缩写 Phoenix Media
公司的法定代表人 张建康
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐云祥 朱昊
联系地址 江苏省南京市湖南路1号凤凰广 江苏省南京市湖南路1号凤凰广
场B座27层 场B座27层
电话 025-51883338 025-51883338
传真 025-51883338 025-51883338
电子信箱 xuyx@ppm.cn zhuhao@ppm.cn
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三、 基本情况变更简介
公司注册地址 江苏省南京市仙新路98号
公司注册地址的邮政编码 210046
公司办公地址 江苏省南京市湖南路1号凤凰广场
公司办公地址的邮政编码 210009
公司网址 www.ppm.cn
电子信箱 zhengquan@ppm.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券发展部
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 凤凰传媒 601928
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2016年4月22日
注册登记地点 江苏省工商行政管理局
统一社会信用代码 91320000134752179A
报告期内注册变更情况查询索引 无
七、 其他有关资料
无
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上
本报告期
主要会计数据 上年同期 年同期增减
（1－6月）
(%)
营业收入 4,993,219,899.92 4,896,578,778.50 1.97
归属于上市公司股东的净利润 745,123,007.24 655,642,804.01 13.65
归属于上市公司股东的扣除非经常 655,102,980.34 583,268,563.04 12.32
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 988,539,764.32 630,237,223.85 56.85
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 11,409,364,492.41 10,676,354,338.13 6.87
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总资产 18,125,941,960.52 17,914,451,150.85 1.18
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.2928 0.2576 13.66
稀释每股收益（元／股）
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.2574 0.2292 12.30
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 6.74 6.31 增加0.43个百分
点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 5.93 5.62 增加0.31个百分
产收益率（%） 点
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 825,732.03
越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公 62,804,504.71
司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 31,571,080.08
因不可抗力因素，如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
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同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值
准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入 -3,002,484.72
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
少数股东权益影响额 -1,269,431.70
所得税影响额 -909,373.50
合计 90,020,026.90
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司围绕年初确定的六大类、30项重点工作，以强化管理、挺拔主业、智慧教育、
资源整合等为重点，深入和快速推进转型发展，经营效率和经营质量都有明显提升。截止6月30
日，实现销售收入49.93亿元，同比增长1.97%，实现净利润7.45亿元，同比增长13.65%，实现了
收入与利润的持续攀升。
一是规范公司治理结构，完成董事会监事会换届。公司始终把提高治理水平当做保持公司持
续发展的基石，不断完善公司的法人治理结构。公司在证券时报组织的天马奖第七届中国上市公
司投资者关系评选中获得“最佳董事会”奖。公司根据《章程》及上交所有关规定，组织董事会、
监事会换届工作，控股股东凤凰出版集团领导班子的多名成员调整、补充进了凤凰传媒第三届董
事会中，体现了对公司工作的更加重视，将会提供更多的支持。公司第三届董事会在充分调研的
基础上，决定继续执行在十二五期间确定的“以内容创意为核心，以数字技术为基础，以优质物
业为依托，打造新型多元的现代传媒企业” 的总体战略，未来工作的重点是加强执行，加快落地。
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当然，随着公司面临的内外部环境的变化，公司战略的内涵将进行必要的调整和完善，比如，近
期战略的重点就是进一步聚焦智慧教育，将其作为转型升级的重中之重加以推进。公司调整了董
事会各专门委员会的人员，并更加重视各专业委员会的职责履行，通过他们在监督审核、参谋指
导等环节作用的充分发挥，提高董事会的决策水平和公司的治理水平。
二是内容生产重点突出，文化影响力持续扩大。报告期内，公司《高线与底线》等4种选题
入选中宣部、总局2016年主题出版重点选题，数量居全国同行第二。《历史唯物主义理解史》等
56种项目入选总局首次遴选“十三五”重点出版物，位居全国同行第四。《水獭男孩》入选中宣
部2015年“优秀儿童文学出版工程”。《李太白全集校注》等2个项目获2015年度全国优秀古籍奖
一等奖。《古代文史名著选译丛书》等4种图书入选总局颁布的首届向全国推荐中华优秀传统文化
普及图书。在开卷零售市场整体排名居全国同行第三，码洋占有率为3.48%，其中实体店渠道排名
第二，码洋占有率为4.13%。
三是省内外市场保持稳定，教育出版稳中有升。报告期内，公司完成义务教育阶段《道德与
法治》起始年级及《语文》教材的修订送审，通过教育部审定。高中教材二次送审准备工作正有
序进行。完成《心理健康教育》教材的编写送审，通过省教育厅审定，并取得省内过半的市场份
额。开发形式多样的亲子教育图书，纸质童书、有声童书、操作材料等产品同步推广。省外教材
教辅市场保持稳定，报告期内教育发展公司实现营业收入 2.33亿元，同比增长5%。
四是发行板块保持发展优势，助学读物发行结束徘徊局面。报告期内，公司积极调整发行方
式，助学读物实现教辅新政以来首个增长，全省 2016 春季教辅征订码洋 9.37 亿元，同比 12%。
做好政治理论重点图书发行工作，《习近平总书记系列重要讲话读本（2016 版）》发行册数已突
破 199.10 万册，居全国各省前列位置。逐步优化官网、微店、C 店运营及分销系统，上半年电商
销售比去年同期增长近一倍。以展会促发展，已形成品牌效应和规模效应。凤凰新华春秋两季的
馆藏图书展销会年销售过亿元，已成为行业内和图书馆界有影响力的品牌专业展会，新开辟的教
育装备展取得较好，凤凰新华的展会品牌知名度和影响力日益提升。
五是积极实施转型升级，智慧教育战略加快落地。公司围绕数字内容、网络平台、软件技术、
数据管理等几个重点板块积极布局智慧教育业务，努力打造体系较为完整、结构较为合理的智慧
教育产业链。报告期内，出版集团与省教育厅签订智慧教育战略合作协议，公司将作为实施主体
在教学资源、应用服务体系、大数据服务、装备服务等方面展开全方位合作。凤凰学易实现收入
3531.38 万元，同比增长 33.34%，合作学校数量达 20889 所，同比增长 26.11%。学科网 2016 年
全国高考真题首发率超 98.5%，答案解析首发率超 99%，连续四年高考真题首发率独占鳌头。
六是云计算业务取得突破，影视业务稳步发展。凤凰数据公司通过加强与中科院、华为、清
华紫光等的深度合作，以凤凰云计算为承载平台主导，努力打造凤凰云这一行业云服务品牌。报
告期内，凤凰数据公司实现利润总额 2643 万元，同比增长 95.34%，首个云平台项目智慧剧院落
地，公司发展进入快车道。凤凰传奇影视业务保持良好发展势头，《山海经之赤影传说》播出期
收视率双城（央视索福瑞 52 城和 34 城）成功破 1，同时段收视率第一名，网络播放量累计超 50
亿；《姐妹兄弟》陆续北京卫视等六家卫视平台播出，在北京卫视播出期间收视率排全国前五名；
与阿里影业签订合作协议，将会就《藏地白皮书》、《撒哈拉》等电影项目开展投资、宣传和发
行的全面合作。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 4,993,219,899.92 4,896,578,778.50 1.97
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营业成本 2,916,627,656.14 3,010,864,408.83 -3.13
销售费用 644,997,224.40 593,621,087.83 8.65
管理费用 644,386,554.20 604,503,084.87 6.60
财务费用 -25,150,850.82 -49,901,891.82 49.60
经营活动产生的现金流量净额 988,539,764.32 630,237,223.85 56.85
投资活动产生的现金流量净额 -1,326,877,079.64 37,870,852.01 -3,603.69
筹资活动产生的现金流量净额 -343,882,837.13 -164,733,587.85 -108.75
研发支出 36,514,105.57 18,387,391.79 98.58
财务费用变动原因说明:本期利息收入减少所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期对外投资增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司的子公司偿还债务增加所致。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
（1）出版 增加 0.90
1,537,385,131.41 999,061,716.68 35.02 9.25 7.76
行业 个百分点
（2）发行 增加 1.31
3,735,003,682.72 2,558,780,876.51 31.49 1.27 -0.64
行业 个百分点
（3）印刷 减少 9.14
150,999,743.56 140,627,242.04 6.87 -5.16 5.16
行业 个百分点
（4）影视 减少 6.57
37,340,212.20 3,114,509.58 91.66 3,437.27 16,581.82
行业 个百分点
（5）其他 减少 12.28
行业产品 198,906,975.68 73,623,099.13 62.99 55.74 133.08 个百分点
服务
小计 增加 1.43
5,659,635,745.57 3,775,207,443.94 33.30 5.13 2.93
个百分点
减：合并抵
903,157,936.44 912,648,912.04
消数
合 计 增加 1.72
4,756,477,809.13 2,862,558,531.90 39.82 5.42 2.49
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
（1）出版
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行业
教材 增加 0.30
422,964,945.70 316,391,326.53 25.20 -2.95 -3.33
个百分点
教辅 减少 1.86
387,556,492.43 264,421,320.78 31.77 18.35 21.67
个百分点
一般图书 减少 0.74
498,723,006.00 281,396,066.84 43.58 15.16 16.70
个百分点
音像制品 减少 2.25
62,428,726.78 42,771,070.02 31.49 -15.75 -12.89
个百分点
报纸及期 增加 3.02
109,163,159.21 60,776,248.99 44.33 24.56 18.17
刊 个百分点
文化用品 增加 24.28
56,548,801.29 33,305,683.52 41.10 15.23 -18.41
及其他 个百分点
（2）发行
行业
教材 增加 3.41
982,803,102.33 692,945,745.85 29.49 2.31 -2.41
个百分点
教辅 增加 0.45
1,246,622,592.63 750,667,430.10 39.78 13.34 12.49
个百分点
一般图书 增加 0.18
854,093,946.70 573,573,535.05 32.84 -9.09 -9.34
个百分点
音像制品 减少 2.02
13,094,418.69 10,819,068.44 17.38 -36.28 -34.68
个百分点
报纸及期 减少 1.20
25,984,163.20 17,471,732.60 32.76 188.97 194.22
刊 个百分点
文化用品 减少 1.43
612,405,459.17 513,303,364.47 16.18 -7.02 -5.41
及其他 个百分点
（3）印刷 减少 9.14
150,999,743.56 140,627,242.04 6.87 -5.16 5.16
行业 个百分点
（4）影视 减少 6.57
37,340,212.20 3,114,509.58 91.66 3,437.27 16,581.82
行业 个百分点
（5）其他 减少 12.28
行业产品 198,906,975.68 73,623,099.13 62.99 55.74 133.08 个百分点
服务
小计 增加 1.43
5,659,635,745.57 3,775,207,443.94 33.30 5.13 2.93
个百分点
减：合并抵
903,157,936.44 912,648,912.04
消数
合 计 增加 1.72
4,756,477,809.13 2,862,558,531.90 39.82 5.42 2.49
个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
（1）出版行业
江苏省 929,595,076.44 -4.11
海南省 27,497,268.68 16.83
其他省市 580,292,786.29 40.11
（2）发行行业
江苏省 3,311,000,230.72 -1.14
海南省 200,250,534.60 21.05
其他省市 223,752,917.40 28.82
（3）印刷行业
江苏省 146,188,082.77 -6.65
海南省
其他省市 4,811,660.79 83.93
（4）影视行业
江苏省 5,828,632.76 452.15
海南省
其他省市 31,511,579.44
（5）其他行业
江苏省 133,891,737.95 63.39
海南省 10,555,023.07 6.74
其他省市 54,460,214.66 51.79
小计 5,659,635,745.57 5.13
减：合并抵消数 903,157,936.44
合 计 4,756,477,809.13 5.42
(三) 核心竞争力分析
详见董事会关于公司报告期内经营状况的讨论与分析。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
占被投资公
被投资的公司名称 主要经营活动 司权益的比 备注
例（%）
江苏凤凰教育出版社有限公司 出版 100 本期增资 10000 万元
江苏凤凰美术出版社有限公司 出版 100 本期增资 500 万元
江苏凤凰新华印务有限公司 印务 100 本期增资 1550 万元
新华联合发行有限公司 图书发行 28 本期参股公司投资 4200 万元
译林影业有限公司 影视制作发行 49 本期参股公司投资 98 万元
江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司 成员单位金融 49 本期参股公司投资 49000 万
（筹） 服务 元
公司报告期内对外股权投资总额为 65,348.00 万元，较上年同期增幅 94.84%。
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2016 年半年度报告
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
已累计使 尚未使用 尚未使用募
募集 募集资金
募集方式 本报告期已使用募集资金总额 用募集资 募集资金 集资金用途
年份 总额
金总额 总额 及去向
2011 首次发行 4,479,200,000.00 募集资金专
户存储
募集资金总体使用情况说明 一、募集资金使用情况对照表
募集资金的实际使用情况参见《2016年上半年募集资金使用
存放与实际使用情况的报告》。
二、募投项目先期投入及置换情况
为保障募集资金投资项目顺利进行，切实保障公司全体股东
的利益，在募集资金实际到位前，部分募集资金投资项目已由公
司以自筹资金先行投入。经公司 2012 年 4 月 6 日召开的第一届
董事会第十八次会议、第一届监事会第七次会议和 2012 年 5 月
4 日召开的 2011 年年度股东大会审议通过，公司可以使用首次
公开发行 A 股股票募集资金置换先期投入的自筹资金 28,414 万
元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于江苏凤凰
出版传媒股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报
告》（信会师报字[2012]第 111317 号）；公司独立董事发表了同
意意见、保荐机构出具了专项核查报告；公司于 2012 年 4 月 10
日发布了《江苏凤凰出版传媒股份有限公司关于用募集资金置换
预先已投入募集资金项目的自筹资金的公告》。2012 年 6 月 11
日，公司分别从北京银行和工商银行募集资金专户中转出募集资
金 20,000 万元和 8,414 万元，共计 28,414 万元，用以置换预先
投入募集资金项目的自筹资金。
三、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2016 年上半年公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金
情况。
四、节余募集资金使用情况
2016年上半年公司不存在节余募集资金使用情况。
五、募集资金使用的其他情况
依据公司 2012 年 4 月 27 日召开的第一届董事会第十九次
临时会议、第一届监事会第八次会议和 2012 年 5 月 24 日召开
的 2012 年第一次临时股东大会审议通过，公司可以使用全部超
募资金共计 1,556,880,704 元永久性补充流动资金。公司独立董事
发表了同意意见、保荐机构出具了专项核查意见；公司于 2012 年
4 月 28 日发布了《江苏凤凰出版传媒股份有限公司关于使用超
募资金永久性补充流动资金的公告》。公司于 2012 年 6 月 11 日
分别从北京银行、民生银行、兴业银行和工商银行募集资金专户
转出 40,000 万元、50,000 万元、50,000 万元和 156,880,704 元，
共计 1,556,880,704 元超募资金用以永久性补充流动资金。
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2016 年半年度报告
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
是 是
是 否 产 否
否 募集资 募集资 符 预 生 符
募集资 项目 变更原因及募
承诺项 变 金本报 金累计 合 计 收 合 未达到计划进
金拟投 进度 集资金变更程
目名称 更 告期投 实际投 计 收 益 预 度和收益说明
入金额 (%) 序说明
项 入金额 入金额 划 益 情 计
目 进 况 收
度 益
大型书 否 977,120 47,295, 740,396 75.7
城（文化 ,000.00 721.06 ,767.17 7
mall）建
设项目
其中：苏 否 265,820 - 265,820 100 因消防验收工作需
州凤凰 ,000.00 ,000.00 在本公司与项目合
书城 作方在全部工程竣
工后统一办理,故
造成该项目未达预
计进度,该项目已
于 2013 年底全部
施工完毕。
南通 否 293,870 11,875, 283,432 96.4 因优化项目体量、
凤凰书 ,000.00 248.60 ,871.69 5 业态和效益需要,
城 推迟了建设进度。
扬州 否 162,420 61,200. 2,267,5 1.40 因优化项目体量、
凤凰书 ,000.00 00 57.00 业态和效益需要,
城 推迟了建设进度。
镇江 是 2,295,0 - 2,294,7 99.9 因政府对原项目
凤凰书 00.00 15.67 9 所在地块规划调
城 整,无法继续在
原地进行该项目
建设,故已变更
地点另行建设镇
江凤凰文化广
场。该调整议案
已由凤凰传媒
2013 年度股东
大会审议批准
镇江 否 144,165 35,359, 78,031, 54.1
凤凰文 ,000.00 272.46 622.81 3
化广场
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2016 年半年度报告
（绿竹
巷）
姜堰 否 108,550 108,550 100
凤凰书 ,000.00 ,000.00
城
ERP 建设 否 200,590 970,500 28,616, 14.2 因行业的市场、技
项目 ,000.00 .00 331.60 7 术、业务发展等情
况变化,考虑到项
目实施后的可持续
发展、适应新的变
化及公司需求,公
司对项目实施方案
逐步优化论证并减
缓了项目投入。
基础教 否 353,500 5,678,4 87,094, 24.6 因行业的市场、技
育出版 ,000.00 94.02 822.22 4 术、业务发展等情
数字化 况变化,考虑到项
建设项 目实施后的可持续
目 发展、适应新的变
化及公司需求,公
司对项目实施方案
逐步优化论证并减
缓了项目投入。
新港物 否 349,900 18,363, 75,463, 21.5 因调整原有建设方
流中心 ,000.00 536.84 211.20 7 案,扩大该项目规
二期建 模,有效降低土地
设项目 成本,提高投资效
益,故推迟了建设
进度,现已按新方
案开工建设。
电子商 否 51,100, 299,600 2,032,5 3.98 因行业的市场、技
务平台 000.00 .00 70.00 术、业务发展等情
建设项 况变化,考虑到项
目 目实施后的可持续
发展、适应新的变
化及公司需求,公
司对项目实施方案
逐步优化论证并减
缓了项目投入。
教育类 是 36,500, 36,500, 100 因行业的市场、
出版物 000.00 000.00 技术、业务发展
省外营 等情况变化，经
销渠道 2014 年度股东大
建设项 会决议批准，终
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2016 年半年度报告
目 止实施。
职业教 是 80,000, 80,000, 100 部分变更募投项目 因与有关部门采
育教材 000.00 000.00 实施主体和方式： 取共建共享的模
复合出 将凤凰职教自行开 式，统筹优化校
版项目 发虚拟实训教学软 企资源，降低了
件变更为凤凰职教 资金需求，，经
与厦门创壹合作开 2015 年度股东大
发，即由公司对凤 会决议批准，终
凰职教增资 8,000 止实施。
万元，凤凰职教以
增资资金 7,726.5
万元收购厦门创壹
51%的股权，并通过
厦门创壹进行虚拟
实训教学软件的开
发。
连锁经 否 79,030, 40,730, 51.5 由于根据市场情况
营网点 000.00 000.00 4% 调整了建设工程进
改造项 度等原因导致项目
目 延后,将根据未达
到计划进度原因调
整结构，加快进度。
文化数 是 27,000, 27,000, 100 因行业的市场、
码用品 000.00 000.00 技术、业务发展
连锁经 等情况变化，经
营项目 2014 年度股东大
会决议批准，终
止实施。
补充流 否 250,000 250,000 100
动资金 ,000.00 ,000.00
3,381,86 119,903,5 2,108,23 / /
合计 / / / / /
0,000.00 72.98 0,469.36
依据公司 2012 年 4 月 27 日召开的第一届董事会第十九次临时会议、第一届监事会第八次
会议和 2012 年 5 月 24 日召开的 2012 年第一次临时股东大会审议通过，公司可以使用全
募集资金承诺项目使用
部超募资金共计 1,556,880,704 元永久性补充流动资金。公司独立董事发表了同意意见、
情况说明
保荐机构出具了专项核查意见；公司于 2012 年 4 月 28 日发布了《江苏凤凰出版传媒股份
有限公司关于使用超募资金永久性补充流动资金的公告》。
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
变更镇江凤凰书城项目为镇江凤凰文化广场项目
公司《首次公开发行A股股票招股说明书》中披露，镇江凤凰书城位于镇江市中山东路东端，
临中山路和梦溪路交界口的转角处，东至梦溪路、西至黄山北路长约2公里，属于镇江传统的商业
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2016 年半年度报告
街延伸段。项目建设期为2年，拟使用募集资金14,646万元。
该项目取得土地使用权后，公司组建了镇江凤凰文化广场筹建项目部，积极审慎地推进了项
目建设的各项前期工作，根据行业和市场发展情况，为进一步优化项目的体量、业态和效益，尚
未实质性开展施工建设。2013年因当地相关部门对该项目所在地块的规划进行调整，将直接影响
工程实施，经反复协商，公司仍无法在原地块继续进行该项目建设，因此公司决定变更原镇江凤
凰书城项目，计划在镇江绿竹巷6号片区68亩土地新址上建设镇江凤凰文化广场。新建项目定名为
镇江凤凰文化广场，位于镇江市商业中心，东吴路以南、东至梦溪路，周边为各类商业建筑，地
理位置较好，基础设施配套较为完善，可以满足该项目的建设要求。建设期拟定2年，项目总投资
47,027.20万元，其中建设投资45,947.20万元，流动资金1,080.00万元。项目总投资中14,416.50
万元使用拟投入原镇江凤凰书城项目的首次公开发行募集资金，其余由公司自筹资金解决。
公司于2014年4月16日召开第二届董事会第十次会议、第二届监事会第七次会议审议和2014
年5月19日召开的2013年年度股东大会审议通过《关于镇江凤凰书城募投项目调整的议案》，批准
上述募投项目变更事宜，保荐机构出具了专项核查意见。
(4) 其他
①终止教育类出版物省外营销渠道建设项目并将项目节余募集资金永久补充流动资金
教育类出版物省外营销渠道建设项目由江苏凤凰教育发展有限公司作为实施主体，原计划在
公司教育类出版物（主要包括基础教育和职业教育图书）江苏省外销售市场中选出20个市场销量
大、占有率高的省（市、自治区）作为目标市场，通过设立分支机构（分公司、办事处）的形式，
建设以南京为营销总部的省外教育类出版物营销渠道。建设期为2年，拟使用募集资金17,308万元。
截至2014年12月31日，累计使用募集资金3,650万元（含维修基金和杂费，契税尚未缴纳），投资
进度为21.09%。
项目终止原因：1）教材新政没有实施，国家原计划在2012年重新选用中小学教材，因多种原
因该政策至今未能实施，使得省外分支机构建设受阻；2）有些省份教材市场地方保护壁垒较多，
经实际市场运作，通过当地代理合作更有效，减少了一些地区分支机构的建设；3）近年房产价格
过高，为控制购房风险，防止国有资产损失，一些分支机构由购置办公房改为租用办公房，减少
了资金投入，原项目难以按计划继续推进。
综合考虑实际投资情况、市场环境变化和公司经营发展需要，为降低经营风险和提升资金使
用效率，公司决定终止实施上述两个项目，并将结余募集资金13,658万元全部用于永久补充流动
资金。同时承诺，本次节余募集资金永久补充流动资金后的12个月内，不以上述资金进行高风险
投资以及为他人提供财务资助。公司于2015年4月20日召开第二届董事会第十九次会议、第二届监
事会第十二次会议审议和2015年6月8日召开的2014年年度股东大会审议通过《关于终止实施两个
募投项目并将项目节余募集资金永久补充流动资金的议案》，批准上述两项募投项目的终止事宜，
独立董事也发表了同意意见，保荐机构对此出具了专项核查意见。
②终止教育类出版物文化数码用品连锁经营项目并将项目节余募集资金永久补充流动资金
文化数码用品连锁经营项目原计划在下属51家新华书店内以“店中店”的模式增设文化数码
用品连锁店，在南京、无锡、苏州等经济发达地区人气较高的大型购物中心内增设20家文化数码
用品独体店，在高校周围增设20家文化数码用品助学便利店。项目拟使用募集资金7,494万元。截
至2014年12月31日，通过上市公司向江苏凤凰新华文化发展有限责任公司增资的方式累计使用募
集资金2,700万元，投资进度为36.03%。
项目终止原因：1）近几年受整体市场环境的影响，文化数码市场逐渐饱和，竞争越发激烈，
行业利润空间不断压缩，各项投入成本价格上涨，设备采购价格有了一定的上浮，人员工资、装
修投入发生较大变化，导致原项目成本估算较目前的实际情况有一定偏差；2）公司自有学校附近
网点减少，满足该项目网点也相应减少，符合条件的外部店面租金上涨过高，原项目计划对店中
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店、独体店、便利店的投资成本发生较大变化。该项目如继续按计划投资建设，项目收益达不到
期望的项目投资回报水平，存在较大的投资风险。
综合考虑实际投资情况、市场环境变化和公司经营发展需要，为降低经营风险和提升资金使
用效率，公司决定终止实施上述两个项目，并将结余募集资金4,794万元全部用于永久补充流动资
金。同时承诺，本次节余募集资金永久补充流动资金后的12个月内，不以上述资金进行高风险投
资以及为他人提供财务资助。公司于2015年4月20日召开第二届董事会第十九次会议、第二届监事
会第十二次会议审议和2015年6月8日召开的2014年年度股东大会审议通过《关于终止实施两个募
投项目并将项目节余募集资金永久补充流动资金的议案》，批准上述两项募投项目的终止事宜，
独立董事也发表了同意意见，保荐机构对此出具了专项核查意见。
③终止职业教育教材复合出版项目并将项目节余募集资金永久补充流动资金
职业教育教材复合出版项目以江苏凤凰职业教育图书公司（以下简称“凤凰职教”）为实施主
体，旨在拓展凤凰职教的职业教育教材编写能力，在3年内完成公共文化课教材、专业课教材的编
写和虚拟实训教学软件的开发。本项目建设期为3年，项目总投资25,231万元，其中，建设投资
22,083万元，流动资金3,148万元。由于凤凰职教自行开发虚拟实训教学软件需要引进技术人才，
进行产品研发，需要一定周期，公司经过考察分析论证，鉴于厦门创壹软件有限公司（以下简称“厦
门创壹”）在虚拟实训教学软件开发领域的显著优势，将凤凰职教自行开发虚拟实训教学软件变更
为凤凰职教与厦门创壹合作开发，即由公司对凤凰职教增资8,000万元，凤凰职教以增资资金
7,726.5万元收购厦门创壹51%的股权，并通过厦门创壹进行虚拟实训教学软件的开发。公司于2012
年3月14日召开第一届董事会第十六次会议审议通过《关于增资凤凰职教并由其收购厦门创壹软件
有限公司项目的议案》。公司于2012年4月6日召开的第一届董事会第十八次会议、第一届监事会
第七次会议和2012年5月4日召开的2011年年度股东大会审议通过《关于变更职教复合出版项目部
分募集资金实施主体和方式的议案》。公司独立董事发表了同意意见、保荐机构出具了专项核查
意见。
本项目终止的主要原因：一是公司通过收购厦门创壹，利用其已有的虚拟实训教学软件，大
幅降低了虚拟实训教学软件的研发成本；二是公司与江苏省教育厅共建职业教育教材和数字化资
源研发基地，全面参与江苏省中职国示范校项目建设，示范校项目由江苏省教育厅牵头进行，采
取共建共享的模式，统筹优化校企资源，降低了资金需求，公司自有资金可以满足需要。
根据公司长远经营发展战略，为合理有效地利用本项目剩余的募集资金，本项目终止后公司
将节余募集资金合计17,231.00万元全部用于永久补充流动资金。公司承诺本次节余募集资金永久
补充流动资金后的12个月内，不以上述资金进行高风险投资以及为他人提供财务资助。公司于2016
年4月20日召开第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议和2016年6月17日召开的2015
年年度股东大会审议通过《关于终止职业教育教材复合出版项目并将项目节余募集资金永久补充
流动资金的议案》，批准上述募投项目的终止事宜，独立董事发表了同意意见，保荐机构对此出
具了专项核查意见。
4、 主要子公司、参股公司分析
单位：元
注册资本 持股比例
子公司全称 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
（万元） （%）
江苏凤凰教育出版社有限公司 29000 100 1,389,213,427.89 1,112,393,257.33 359,411,958.85 68,602,898.61 70,681,434.36
江苏译林出版社有限公司 3000 100 636,489,760.09 305,251,921.77 200,445,801.61 43,277,932.15 47,827,278.31
厦门凤凰创壹软件有限公司 1337 51 105,245,998.02 100,630,227.62 6,004,700.59 -11,090,127.57 -9,989,270.72
常州新华书店有限责任公司 1500 100 437,061,938.90 165,610,551.82 269,852,910.33 32,907,843.87 33,901,027.76
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注册资本 持股比例
子公司全称 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
（万元） （%）
江苏凤凰少年儿童出版社有限
3255 100 190,492,491.86 71,009,144.22 102,588,876.87 10,563,732.25 12,147,673.31
公司
江苏凤凰教育发展有限公司 5650 100 331,627,935.21 156,155,566.12 223,601,695.27 9,280,185.30 9,472,865.30
徐州新华书店有限责任公司 1000 100 212,779,731.76 96,270,296.36 124,159,321.83 10,764,021.62 10,839,627.25
苏州新华书店有限责任公司 3346 100 343,141,494.24 172,820,072.51 218,533,210.95 37,710,618.79 37,785,226.76
江苏凤凰科学技术出版社有限
4000 100 341,909,492.81 175,393,009.76 179,576,721.06 11,355,810.99 12,350,495.10
公司
无锡新华书店有限责任公司 500 100 202,906,808.13 74,395,487.24 155,416,856.15 10,586,372.94 10,755,722.83
江苏凤凰职业教育图书有限公
10000 100 175,088,499.14 142,817,628.54 40,078,416.88 10,523,332.84 12,002,936.30
司
南京新华书店有限责任公司 500 100 249,837,106.29 66,015,580.01 217,440,139.66 11,229,596.25 11,232,342.47
江阴新华书店有限责任公司 200 100 155,858,231.23 51,846,565.24 93,145,596.65 12,308,177.98 12,891,609.13
盐城新华书店有限责任公司 500 100 101,355,883.09 38,053,138.05 60,111,571.05 3,928,192.25 3,941,896.20
兴化新华书店有限责任公司 312 100 172,234,473.54 105,869,518.16 54,665,759.15 13,595,598.93 13,847,300.59
姜堰新华书店有限责任公司 200 100 115,950,215.61 62,426,859.07 55,428,684.32 4,387,205.07 4,642,960.52
连云港新华书店有限责任公司 2000 100 170,562,601.96 43,625,789.05 77,689,971.29 4,400,882.07 4,491,230.01
如皋新华书店有限责任公司 200 100 124,398,457.94 60,799,050.51 61,498,132.24 11,304,689.27 11,273,005.35
东海新华书店有限责任公司 200 100 87,483,221.29 44,811,635.41 39,955,927.98 7,759,717.71 6,621,039.02
常熟新华书店有限责任公司 200 100 104,344,405.64 51,569,572.61 59,443,845.84 7,208,118.67 7,354,889.31
睢宁新华书店有限责任公司 200 100 71,024,716.47 48,783,665.94 28,798,672.07 3,551,341.00 3,548,321.70
赣榆新华书店有限责任公司 200 100 72,126,934.85 43,790,928.61 36,206,734.23 6,091,540.81 6,091,540.81
沭阳新华书店有限责任公司 200 100 171,584,389.22 61,313,086.05 65,595,539.69 10,792,480.98 10,062,574.95
海安新华书店有限责任公司 200 100 73,656,213.99 38,142,247.92 37,783,913.81 5,954,971.90 5,349,106.13
海门新华书店有限责任公司 200 100 79,540,828.64 34,795,516.62 44,088,908.03 4,456,263.98 4,446,874.46
昆山新华书店有限责任公司 277 100 79,975,837.18 42,897,462.79 48,704,432.99 5,054,019.42 5,088,370.36
东台新华书店有限责任公司 200 100 47,760,588.74 23,925,613.53 25,092,009.78 2,077,461.49 2,131,025.26
通州新华书店有限责任公司 200 100 94,715,890.02 46,301,348.93 46,799,464.92 5,059,839.66 5,127,777.66
滨海新华书店有限责任公司 200 100 52,774,752.05 31,016,551.07 25,410,152.81 2,073,571.41 2,020,641.41
泗阳新华书店有限责任公司 200 100 104,630,500.74 34,156,922.01 41,350,014.51 5,646,612.43 5,725,551.83
扬州新华书店有限责任公司 500 100 128,454,563.35 62,426,439.63 88,120,632.83 6,562,643.10 6,428,543.67
邳州新华书店有限责任公司 200 100 88,256,845.84 52,570,780.90 45,131,190.75 4,728,703.41 4,728,187.21
宜兴新华书店有限责任公司 200 100 96,569,832.82 27,842,526.64 49,890,085.17 5,674,016.11 5,679,533.61
阜宁新华书店有限责任公司 200 100 42,891,701.51 27,306,928.52 22,887,523.65 1,486,684.21 1,417,184.21
宿迁新华书店有限责任公司 500 100 151,891,863.46 66,181,163.36 59,887,324.15 6,626,807.29 6,201,801.34
泰兴新华书店有限责任公司 200 100 107,168,983.46 66,344,183.79 51,001,406.06 9,630,431.03 9,714,931.49
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2016 年半年度报告
注册资本 持股比例
子公司全称 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
（万元） （%）
张家港新华书店有限责任公司 200 100 88,232,620.63 44,178,233.61 54,860,548.93 4,390,108.14 4,530,108.14
泗洪新华书店有限责任公司 200 100 117,474,696.31 44,322,444.19 32,589,957.79 4,780,033.45 4,754,138.93
靖江新华书店有限责任公司 700 100 96,964,733.31 54,853,846.42 48,239,033.99 7,127,007.52 7,197,007.52
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司 2015 年度利润分配方案已经公司于 2016 年 6 月 17 日召开的 2015 年年度股东大会审议
通过，股东大会决议公告已刊登在 2016 年 6 月 18 日《上海证券报》、《证券时报》以及上海证
券交易所网站 http://www.sse.com.cn。
本次分配以公司 2015 年末总股本 2,544,900,000 股为基数，向全体股东每股派发现金红利
0.10 元（含税），共计派发现金红利 254,490,000 元。
本次利润分配的股权登记日：2016 年 7 月 15 日；除息日：2016 年 7 月 18 日；现金红利发放
日：2016 年 7 月 18 日。公司 2015 年度利润分配方案已经实施完毕。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
三、资产交易、企业合并事项
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
□适用 √不适用
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
担保
方与 发生 是否 是否
是否
担保 上市 担保 日期 担保 担保 担保 担保是 担保逾 存在 为关 关联
被担保方 已经
方 公司 金额 (协议 起始日 到期日 类型 否逾期 期金额 反担 联方 关系
履行
的关 签署 保 担保
完毕
系 日)
凤凰 公司 合肥凤凰 4,062 2015 2015年 2018年 一般 否 否 是 是 母公司
传媒 本部 文化地产 年6月 6月26 6月25 担保 的控股
有限公司 26日 日 日 子公司
凤凰 公司 镇江凤凰 9,339 2015 2015年 2018年 一般 否 否 是 是 母公司
传媒 本部 文化地产 年7月 7月10 7月9日 担保 的控股
有限公司 10日 日 子公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的 0
担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公 13,401
司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 44,800
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 58,201
担保总额占公司净资产的比例(%) 5.10%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金 13,401
额（C）
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2016 年半年度报告
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对 0
象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 13,401
3 其他重大合同或交易
无
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
是
是
否
否
承 承 承诺 及
有
诺 诺 承诺 时间 时 如未能及时履行应说明 如未能及时履行应说明
承诺内容 履
背 类 方 及期 严 未完成履行的具体原因 下一步计划
行
景 型 限 格
期
履
限
行
与 股 江苏 自本公司股票上 自本 是 是
首 份 凤凰 市之日起三十六 公司
次 限 出版 个月内，不转让 股票
公 售 传媒 或委托他人管理 上市
开 集团 其已直接和间接 之日
发 有限 持有的发行人股 起三
行 公司 份，也不由发行 十六
相 人收购该部分股 个月
关 份。 内
的 股 全国 根据《境内证券 自本 是 是
承 份 社会 市场转持部分国 公司
诺 限 保障 有股充实全国社 股票
售 基金 会保障基金实施 上市
理事 办法》（财企 之日
会 [2009]94 号）的 起三
有关规定，由出 十六
版集团转由全国 个月
社会保障基金理 内
事会持有的本公
司国有股（按本
次发行的实际发
行股份总数的
10%计算），全国
社会保障基金理
事会承继原股东
出版集团的禁售
期义务。
解 江苏 为避免潜在的同 否 是
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2016 年半年度报告
决 凤凰 业竞争，保证投
同 出版 资者的利益，本
业 传媒 公司控股股东出
竞 集团 版集团于 2011 年
争 有限 3 月向本公司出
公司 具了《避免同业
竞争与利益冲突
的承诺函》，具
体承诺如下：1、
出版集团目前没
有直接或间接的
从事任何与股份
公司现有主要业
务存在竞争的业
务活动；2、在今
后的任何时间，
出版集团将不直
接或间接的从事
任何（包括但不
限于通过投资、
收购、兼并等方
式）与本公司现
有主要业务存在
竞争的业务活
动；3、若本公司
今后从事新的业
务领域，则出版
集团将不从事或
控制其它公司/
经济组织从事与
本公司新的业务
领域相同或相似
的业务活动；4、
出版集团不以本
公司控股股东的
地位谋求不正当
利益，进而损害
本公司其他股东
的权益；5、如出
版集团违反上述
声明、保证与承
诺，出版集团同
意给予本公司赔
偿。出版集团下
属单位对本承诺
函任何条款的违
反等同于出版集
团的违反。
资 江苏 为减少与本公司 首次 是 否 公司实际控制人、控股 公司于 2014 年 6 月 30
产 凤凰 之间的关联交 公开 股东江苏凤凰出版传媒 日召开了 2014 年第一次
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2016 年半年度报告
注 出版 易、继续做大做 发行 A 集团有限公司和凤凰传 临时股东大会，审议通过
入 传媒 强本公司，本公 股并 媒于 2013 年 12 月 16 日 了关于《江苏凤凰出版传
集团 司控股股东出版 上市 在江苏省南京市正式签 媒股份有限公司关于豁
有限 集团承诺，在本 后两 订《股权转让协议》， 免控股股东承诺事项》的
公司 公司首次公开发 年内 由凤凰传媒现金收购出 议案。公司控股股东江苏
行 A 股并上市后 版集团及其下属企业持 凤凰出版传媒集团有限
两年内，出版集 有的 5 家印刷业务相关 公司于凤凰传媒上市前
团将其所持有与 股权。上述收购事宜， 出具了有关注入印刷和
印刷、物资采购 凤凰传媒于 2013 年 12 物资采购业务资产的承
业务相关的股权 月 16 日召开董事会审议 诺。由于其中部分资产盈
及资产以定向增 通过《关于现金收购股 利能力较差，如注入将摊
发或其他合法且 权暨关联交易议案》， 薄公司收益水平，为了维
适当的方式注入 并于 2014 年 1 月 2 日由 护上市公司及中小股东
本公司。 凤凰传媒股东大会审议 的利益，根据证监会《上
通过。详见 2014 年 1 月 市公司监管指引第 4
3 日刊登于《中国证券 号―上市公司实际控制
报》、《上海证券报》、 人、股东、关联方、收购
《证券时报》以及登载 人以及上市公司承诺及
于上海证券交易所网站 履行》及江苏监管局相关
（www.sse.com.cn）的 文件精神，申请豁免控股
《凤凰传媒 2013 年第二 股东有关承诺事项。详见
次临时股东大会决议公 刊登在 2014 年 7 月 1 日
告》。上述注入凤凰传 《中国证券报》、《上海
媒的资产中，尚未包括 证券报》、《证券时报》
江苏凤凰出版传媒集团 以及上海证券交易所网
有限公司原有印刷板块 站
的江苏凤凰印务有限公 http://www.sse.com.cn
司和物资采购板块相关 的《凤凰传媒 2014 年第
资产。主要原因为上述 一次临时股东大会决议
两家公司的资产规模较 公告》。
大，但盈利能力尚未达
到凤凰传媒现有业务板
块之水平，当前履行承
诺注入上市公司不利于
维护上市公司权益；同
时，贸易公司相关业务
资产权属情况复杂、涉
及人员众多，短时间内
达到可注入上市公司标
准的难度较大。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
经公司 2015 年度股东大会审议通过，继续聘请天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
2016 年度审计机构。
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2016 年半年度报告
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期内，公司始终严格遵循证监会关于重点推进公司治理、股东分红、内幕信息、内控体
系建设等方面的监管工作要求，严格按照《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规
则》以及中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范经营管理行为，保
护中小投资者利益。目前，公司建立并完善了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的
公司治理架构，董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会等四个专
门委员会，分别在战略发展、审计、薪酬考核、董事高管提名等方面协助董事会履行职能。公司
制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、
《董事会秘书工作制度》、《独立董事工作制度》、《关联交易决策制度》、《对外担保决策制
度》、《内部审计制度》、《信息披露事务管理制度》、《募集资金管理制度》、《投资者关系
管理制度》、《对外投资管理制度》以及董事会专门委员会议事规则等相关制度，为公司法人治
理的规范化运行提供了制度保证。2016 年 3 月，公司根据《章程》及上交所有关规定，组织董事
会、监事会换届工作，2016 年第一次临时股东大会选举产生了公司第三届董事会、监事会成员。
公司三届董事会第一次会议选举产生了新任董事长、副董事长，调整了董事会各专门委员会的人
员，并重新聘任了公司的高级管理人员。公司第三届监事会第一次会议选举产生了新任监事会主
席。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
无
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
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2016 年半年度报告
2、 股份变动情况说明
无
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
无
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 80354
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有 质押或冻
有限 结情况
股东名称 报告期内增 比例 售条 股 数
期末持股数量 股东性质
（全称） 减 (%) 件股 份 量
份数 状
量 态
江苏凤凰出版传媒集
4,724,627 1,852,780,258 72.80 0 无 国有法人
团有限公司
香港中央结算有限公
59,754,512 68,956,554 2.71 0 无 境外法人
司
全国社会保障基金理
0 50,900,000 2.00 0 无 国有法人
事会转持三户
中国证券金融股份有
7,842,144 41,037,628 1.61 0 无 国有法人
限公司
中央汇金资产管理有
0 13,856,100 0.54 0 无 国有法人
限责任公司
新华人寿保险股份有
限公司－分红－团体 境内非国有
0 10,931,787 0.43 0 无
分红－018L－FH001 法人
沪
TEMASEK FULLERTON
0 6,840,564 0.2% 0 无 境外法人
ALPHA PTE LTD
全国社保基金一一二
6,209,885 6,209,885 0.24 0 无 国有法人
组合
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2016 年半年度报告
中国工商银行股份有
限公司－嘉实新机遇 境内非国有
0 5,700,068 0.22 0 无
灵活配置混合型发起 法人
式证券投资基金
上海人寿保险股份有 境内非国有
5,668,523 5,668,523 0.22 0 无
限公司－传统产品 1 法人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条 股份种类及数量
股东名称 件流
种类 数量
通股的数量
江苏凤凰出版传媒集团有限公司 1,852,780,258 人民币普通股 1,852,780,258
香港中央结算有限公司 68,956,554 人民币普通股 68,956,554
全国社会保障基金理事会转持三户 50,900,000 人民币普通股 50,900,000
中国证券金融股份有限公司 41,037,628 人民币普通股 41,037,628
中央汇金资产管理有限责任公司 13,856,100 人民币普通股 13,856,100
新华人寿保险股份有限公司－分红－团体
10,931,787 人民币普通股 10,931,787
分红－018L－FH001 沪
TEMASEK FULLERTON ALPHA PTE LTD 6,840,564 人民币普通股 6,840,564
全国社保基金一一二组合 6,209,885 人民币普通股 6,209,885
中国工商银行股份有限公司－嘉实新机遇
5,700,068 人民币普通股 5,700,068
灵活配置混合型发起式证券投资基金
上海人寿保险股份有限公司－传统产品 1 5,668,523 人民币普通股 5,668,523
上述股东关联关系或一致行动的说明 未知江苏凤凰出版传媒集团有限公司之外的其他流
通股东是否存在关联关系或属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说 不适用
明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
张建康 董事长 选举 董事会换届选举
陈海燕 董事长 离任 到龄
王译萱 副董事长 选举 董事会换届选举
黎雪 董事 离任 工作调整
单翔 董事 聘任 董事会换届聘任
沈坤荣 独立董事 离任 主动辞职
张志强 独立董事 解任 聘任期满
徐小琴 独立董事 解任 聘任期满
冯辕 独立董事 解任 聘任期满
应文禄 独立董事 聘任 董事会换届聘任
杨雄胜 独立董事 聘任 董事会换届聘任
罗戎 独立董事 聘任 董事会换届聘任
许成宝 独立董事 聘任 董事会换届聘任
林海涛 监事 聘任 监事会换届聘任
单翔 监事 离任 工作调整
刘浩 职工监事 选举 监事会换届、职代会选举
亓越 职工监事 离任 退休
三、其他说明
无
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位: 江苏凤凰出版传媒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 3,779,286,670.35 4,461,755,199.86
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 17,634,438.80 9,902,095.00
应收账款 877,981,958.99 846,519,536.40
预付款项 301,121,819.72 234,719,619.06
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 15,830,766.97 22,823,483.25
应收股利
其他应收款 229,660,094.26 148,684,167.29
买入返售金融资产
存货 1,876,289,537.05 2,261,676,154.06
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,101,191,742.07 1,627,404,541.39
流动资产合计 9,198,997,028.21 9,613,484,796.31
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 738,918,870.08 732,543,675.75
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 780,094,587.14 267,628,950.52
投资性房地产 328,694,211.90 341,002,920.79
固定资产 3,461,961,585.75 3,276,207,885.71
在建工程 1,675,136,136.66 1,645,877,492.48
工程物资
固定资产清理 48,346.46 13,598.55
生产性生物资产
油气资产
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2016 年半年度报告
无形资产 1,266,696,155.39 1,303,409,572.37
开发支出 5,101,399.62 1,041,482.68
商誉 445,356,511.18 466,388,883.94
长期待摊费用 159,475,592.73 167,054,496.12
递延所得税资产 43,928,631.28 48,901,877.46
其他非流动资产 21,532,904.12 50,895,518.17
非流动资产合计 8,926,944,932.31 8,300,966,354.54
资产总计 18,125,941,960.52 17,914,451,150.85
流动负债：
短期借款 59,680,800.00 280,996,120.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 15,244,523.17 12,913,660.86
应付账款 2,775,318,767.01 2,713,463,090.67
预收款项 1,060,231,383.67 1,213,410,535.01
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 184,611,480.40 209,893,576.46
应交税费 80,484,612.54 101,308,892.12
应付利息 1,433,854.81 2,717,662.62
应付股利 1,728,939.68 1,728,939.68
其他应付款 698,912,480.73 769,909,178.67
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 10,375,806.65 3,909,263.51
流动负债合计 4,888,022,648.66 5,310,250,919.60
非流动负债：
长期借款 59,334,714.59 172,883,418.12
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 9,012,527.25 9,012,527.25
长期应付职工薪酬
专项应付款 717,678,694.28 719,046,459.62
预计负债
递延收益 340,601,527.64 344,743,427.42
递延所得税负债 12,589,988.24 13,345,970.84
其他非流动负债
-
非流动负债合计 1,139,217,452.00 1,259,031,803.25
30 / 133
2016 年半年度报告
负债合计 6,027,240,100.66 6,569,282,722.85
所有者权益
股本 2,544,900,000.00 2,544,900,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,840,676,378.70 2,840,676,378.70
减：库存股
其他综合收益 -10,932,600.71 1,180,252.25
专项储备 81,585,972.78 81,585,972.78
盈余公积 1,573,787,744.74 1,573,787,744.74
一般风险准备
未分配利润 4,379,346,996.90 3,634,223,989.66
归属于母公司所有者权益合计 11,409,364,492.41 10,676,354,338.13
少数股东权益 689,337,367.45 668,814,089.87
所有者权益合计 12,098,701,859.86 11,345,168,428.00
负债和所有者权益总计 18,125,941,960.52 17,914,451,150.85
法定代表人：张建康 主管会计工作负责人：吴小平 会计机构负责人：吴小毓
母公司资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位:江苏凤凰出版传媒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,908,710,363.86 3,638,127,833.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 151,712,197.94 309,951,565.69
预付款项 35,704,253.04 13,154,957.77
应收利息 16,175,804.46 23,275,530.46
应收股利
其他应收款 738,539,021.41 622,535,685.74
存货 1,245,918,639.29 1,536,334,165.59
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,030,000,000.00 1,536,987,235.06
流动资产合计 7,126,760,280.00 7,680,366,973.31
非流动资产：
可供出售金融资产 430,029,841.21 425,273,505.15
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5,477,477,543.01 4,824,977,543.01
投资性房地产
31 / 133
2016 年半年度报告
固定资产 1,054,537,392.55 927,666,713.88
在建工程 1,350,401,309.28 1,345,822,096.83
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 898,829,096.23 908,070,022.68
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,792,338.66 5,711,980.04
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 9,216,067,520.94 8,437,521,861.59
资产总计 16,342,827,800.94 16,117,888,834.90
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 2,021,663,909.26 2,175,946,063.36
预收款项 6,300,727.49 34,791,061.83
应付职工薪酬 1,769,427.12 30,021,267.72
应交税费 395,580.23 3,030,433.77
应付利息 38,002,432.25 39,516,661.84
应付股利
其他应付款 4,602,306,731.13 4,381,959,886.92
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 6,670,438,807.48 6,665,265,375.44
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 66,910,600.00 87,105,496.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 66,910,600.00 87,105,496.00
负债合计 6,737,349,407.48 6,752,370,871.44
所有者权益：
股本 2,544,900,000.00 2,544,900,000.00
其他权益工具
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2016 年半年度报告
其中：优先股
永续债
资本公积 5,007,292,404.34 5,007,292,404.34
减：库存股
其他综合收益
专项储备 34,646,705.21 34,646,705.21
盈余公积 447,915,855.40 447,915,855.40
未分配利润 1,570,723,428.51 1,330,762,998.51
所有者权益合计 9,605,478,393.46 9,365,517,963.46
负债和所有者权益总计 16,342,827,800.94 16,117,888,834.90
法定代表人：张建康 主管会计工作负责人：吴小平 会计机构负责人：吴小毓
合并利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 4,993,219,899.92 4,896,578,778.50
其中：营业收入 4,993,219,899.92 4,896,578,778.50
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,310,589,942.76 4,303,964,450.15
其中：营业成本 2,916,627,656.14 3,010,864,408.83
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 24,343,314.80 24,166,280.79
销售费用 644,997,224.40 593,621,087.83
管理费用 644,386,554.20 604,503,084.87
财务费用 -25,150,850.82 -49,901,891.82
资产减值损失 105,386,044.04 120,711,479.65
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 36,506,062.05 44,577,429.45
其中：对联营企业和合营企业的投 -20,514,363.38 -1,253,957.92
资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 719,136,019.21 637,191,757.80
加：营业外收入 74,065,931.12 52,110,579.18
其中：非流动资产处置利得 989,491.85 1,607,386.01
减：营业外支出 12,427,896.48 7,903,305.83
33 / 133
2016 年半年度报告
其中：非流动资产处置损失 163,759.82 916,932.85
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 780,774,053.85 681,399,031.15
减：所得税费用 15,641,999.96 12,251,803.81
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 765,132,053.89 669,147,227.34
归属于母公司所有者的净利润 745,123,007.24 655,642,804.01
少数股东损益 20,009,046.65 13,504,423.33
六、其他综合收益的税后净额 -11,814,943.39 574,288.81
归属母公司所有者的其他综合收益的 -12,112,852.96 581,391.68
税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他
综合收益 - -
1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的份
额
（二）以后将重分类进损益的其他综 -12,112,852.96 581,391.68
合收益
1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
2.可供出售金融资产公允价值变 -16,851.40 2,540,173.98
动损益
3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -12,096,001.56 -1,958,782.30
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税 297,909.57 -7,102.87
后净额
七、综合收益总额 753,317,110.50 669,721,516.15
归属于母公司所有者的综合收益总额 733,010,154.28 656,224,195.69
归属于少数股东的综合收益总额 20,306,956.22 13,497,320.46
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.2928 0.2576
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：张建康 主管会计工作负责人：吴小平 会计机构负责人：吴小毓
母公司利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,952,133,118.15 2,041,167,250.45
减：营业成本 1,624,370,694.66 1,714,297,768.70
营业税金及附加 1,275,044.13 1,443,138.05
销售费用 64,949,439.31 47,970,324.49
管理费用 93,516,696.83 79,276,733.23
34 / 133
2016 年半年度报告
财务费用 -21,155,929.83 -51,066,488.37
资产减值损失 7,279,310.85
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 31,873,870.72 633,448,620.66
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 213,771,732.92 882,694,395.01
加：营业外收入 27,367,154.74 24,072,075.80
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 1,178,457.66 1,360,027.27
其中：非流动资产处置损失 79,935.59 732,627.95
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 239,960,430.00 905,406,443.54
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 239,960,430.00 905,406,443.54
五、其他综合收益的税后净额
- -
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益 - -
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益 - -
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份
额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 239,960,430.00 905,406,443.54
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0943 0.3558
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：张建康 主管会计工作负责人：吴小平 会计机构负责人：吴小毓
合并现金流量表
2016 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
35 / 133
2016 年半年度报告
销售商品、提供劳务收到的现金 5,187,022,796.63 4,921,705,893.62
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,010,282.62 45,094,199.91
收到其他与经营活动有关的现金 114,070,892.39 155,272,933.97
经营活动现金流入小计 5,302,103,971.64 5,122,073,027.50
购买商品、接受劳务支付的现金 2,865,840,482.11 3,162,449,807.98
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 773,281,352.89 686,091,987.78
支付的各项税费 134,748,731.97 119,267,507.20
支付其他与经营活动有关的现金 539,693,640.35 524,026,500.69
经营活动现金流出小计 4,313,564,207.32 4,491,835,803.65
经营活动产生的现金流量净额 988,539,764.32 630,237,223.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,701,161,711.60 921,677,947.29
取得投资收益收到的现金 57,020,425.43 45,831,387.37
处置固定资产、无形资产和其他长 3,672,773.79 1,800,674.94
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,761,854,910.82 969,310,009.60
购建固定资产、无形资产和其他长 348,192,615.99 302,956,788.65
期资产支付的现金
投资支付的现金 2,740,539,374.47 628,482,368.94
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,088,731,990.46 931,439,157.59
投资活动产生的现金流量净额 -1,326,877,079.64 37,870,852.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,456,800.00 2,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 5,456,800.00 2,000,000.00
到的现金
36 / 133
2016 年半年度报告
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 5,456,800.00 2,000,000.00
偿还债务支付的现金 334,864,023.53 156,160,025.41
分配股利、利润或偿付利息支付的 14,475,613.60 10,573,562.44
现金
其中：子公司支付给少数股东的股 8,868,049.31 8,780,808.12
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 349,339,637.13 166,733,587.85
筹资活动产生的现金流量净额 -343,882,837.13 -164,733,587.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的 9,291,971.41 -8,814,188.61
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -672,928,181.04 494,560,299.40
加：期初现金及现金等价物余额 4,452,214,851.39 4,651,214,979.05
六、期末现金及现金等价物余额 3,779,286,670.35 5,145,775,278.45
法定代表人：张建康 主管会计工作负责人：吴小平 会计机构负责人：吴小毓
母公司现金流量表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,133,872,293.58 1,860,939,070.99
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 189,203,995.09 187,719,474.72
经营活动现金流入小计 2,323,076,288.67 2,048,658,545.71
购买商品、接受劳务支付的现金 1,561,603,877.63 1,454,728,002.76
支付给职工以及为职工支付的现金 87,112,768.15 84,565,867.97
支付的各项税费 7,851,511.05 5,978,129.11
支付其他与经营活动有关的现金 114,990,465.84 612,191,875.12
经营活动现金流出小计 1,771,558,622.67 2,157,463,874.96
经营活动产生的现金流量净额 551,517,666.00 -108,805,329.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,690,000,000.00 830,000,000.00
取得投资收益收到的现金 31,873,870.72 633,448,620.66
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,721,873,870.72 1,463,448,620.66
购建固定资产、无形资产和其他长期 155,552,669.80 168,228,742.19
资产支付的现金
投资支付的现金 2,847,256,336.06 831,734,086.06
37 / 133
2016 年半年度报告
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,002,809,005.86 999,962,828.25
投资活动产生的现金流量净额 -1,280,935,135.14 463,485,792.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现
金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -729,417,469.14 354,680,463.16
加：期初现金及现金等价物余额 3,638,127,833.00 3,930,883,338.20
六、期末现金及现金等价物余额 2,908,710,363.86 4,285,563,801.36
法定代表人：张建康 主管会计工作负责人：吴小平 会计机构负责人：吴小毓
38 / 133
2016 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 少数股东权益 所有者权益合计
一般风
股本 优先 永续 其 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
险准备
股 债 他
一、上年期末余额 2,544,900,000.00 2,840,676,378.70 1,180,252.25 81,585,972.78 1,573,787,744.74 3,634,223,989.66 668,814,089.87 11,345,168,428.00
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 2,544,900,000.00 2,840,676,378.70 1,180,252.25 81,585,972.78 1,573,787,744.74 3,634,223,989.66 668,814,089.87 11,345,168,428.00
三、本期增减变动金额 -12,112,852.96 745,123,007.24 20,523,277.58 753,533,431.86
（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额 -12,112,852.96 745,123,007.24 20,306,956.22 753,317,110.50
（二）所有者投入和减 9,084,370.67 9,084,370.67
少资本
1．股东投入的普通股 5,456,800.00 5,456,800.00
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他 3,627,570.67 3,627,570.67
（三）利润分配 -8,868,049.31 -8,868,049.31
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -8,868,049.31 -8,868,049.31
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2016 年半年度报告
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,544,900,000.00 2,840,676,378.70 -10,932,600.71 81,585,972.78 1,573,787,744.74 4,379,346,996.90 689,337,367.45 12,098,701,859.86
上期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 少数股东权益 所有者权益合计
一般风
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先 永续 其 险准备
股 债 他
一、上年期末余额 2,544,900,000.00 2,839,928,794.07 -770,336.53 81,585,972.78 1,474,364,742.99 3,118,531,328.99 640,107,644.45 10,698,648,146.75
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 2,544,900,000.00 2,839,928,794.07 -770,336.53 81,585,972.78 1,474,364,742.99 3,118,531,328.99 640,107,644.45 10,698,648,146.75
三、本期增减变动金额 79,330.62 581,391.68 655,642,804.01 10,122,264.96 666,425,791.27
（减少以“－”号填
列）
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2016 年半年度报告
（一）综合收益总额 581,391.68 655,642,804.01 13,497,320.46 669,721,516.15
（二）所有者投入和减 79,330.62 5,405,752.62 5,485,083.24
少资本
1．股东投入的普通股 2,000,000.00 2,000,000.00
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他 79,330.62 3,405,752.62 3,485,083.24
（三）利润分配 -8,780,808.12 -8,780,808.12
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -8,780,808.12 -8,780,808.12
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,544,900,000.00 2,840,008,124.69 -188,944.85 81,585,972.78 1,474,364,742.99 3,774,174,133.00 650,229,909.41 11,365,073,938.02
法定代表人：张建康 主管会计工作负责人：吴小平 会计机构负责人：吴小毓
母公司所有者权益变动表
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2016 年半年度报告
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 益
一、上年期末余额 2,544,900,000.00 5,007,292,404.34 34,646,705.21 447,915,855.40 1,330,762,998.51 9,365,517,963.46
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 2,544,900,000.00 5,007,292,404.34 34,646,705.21 447,915,855.40 1,330,762,998.51 9,365,517,963.46
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 239,960,430.00 239,960,430.00
（一）综合收益总额 239,960,430.00 239,960,430.00
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,544,900,000.00 5,007,292,404.34 34,646,705.21 447,915,855.40 1,570,723,428.51 9,605,478,393.46
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2016 年半年度报告
上期
项目 其他权益工具 其他综
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 合收益
一、上年期末余额 2,544,900,000.00 5,007,292,404.34 34,646,705.21 348,492,853.65 944,935,982.79 8,880,267,945.99
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 2,544,900,000.00 5,007,292,404.34 34,646,705.21 348,492,853.65 944,935,982.79 8,880,267,945.99
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 905,406,443.54 905,406,443.54
（一）综合收益总额 905,406,443.54 905,406,443.54
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 2,544,900,000.00 5,007,292,404.34 34,646,705.21 348,492,853.65 1,850,342,426.33 9,785,674,389.53
法定代表人：张建康 主管会计工作负责人：吴小平 会计机构负责人：吴小毓
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2016 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
江苏凤凰出版传媒股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于 1999 年 4 月 2
日。系经江苏省委宣传部和江苏省财政厅苏宣复[2009]3 号、苏财教[2009]75 号文批准，由江苏
省新华书店集团有限公司整体变更设立的股份有限公司。根据本公司 2010 年度股东大会决议，
并经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏凤凰出版传媒股份有限公司首次公开发行股票的批
复》）（证监许可[2011]1802 号）核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票，本
公司股票已于 2011 年 11 月 30 日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司统一社会信用代码为 91320000134752179A，总部位于江苏省南京市百子亭 34 号，注
册地址为南京市仙新路 98 号。本公司及各子公司主要从事图书出版物及音像制品的出版、发行、
印制及文化用品销售，以及软件开发、游戏开发运营和影视剧制作发行等。
2. 合并财务报表范围
于 2016 年度，纳入合并财务报表范围的主体包括本公司和受本公司控制的子公司 207 家，并
无控制的结构化主体，有关子公司的情况详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司本年度
合并范围比上年度增加 2 家，详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-
基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编
制财务报表。
2. 持续经营
公司已评价自报告期末起至少 12 个月的持续经营能力，本公司管理层相信公司能自本财务
报表批准日后不短于 12 个月的可预见未来期间内持续经营。因此，本公司以持续经营为基础编
制截至 2016 年 6 月 30 日止的财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、应收款项坏账
准备、存货、固定资产、投资性房地产折旧等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，
详见本附注五之“11 应收款项坏账准备”、“12 存货”、“15 投资性房地产”、“16 固定资
产”、“25 收入”描述。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工或出售的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本公司以 12 个月为一个营业周期，并作为资产和负债的流动性划分标准。
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2016 年半年度报告
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同
一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最
终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相
关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合
并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长
期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日
之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存
收益或当期损益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、
评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、
佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
(2)非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。
购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权
益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有
负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，
按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；
购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受
益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其
他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券
的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控
制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的
经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子
公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比
较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确
定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被
合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的
会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、
余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明
该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
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2016 年半年度报告
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中
净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额
的，其余额应当冲减少数股东权益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控
制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者
权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净
资产变动而产生的其他综合收益除外。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽
子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影
响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取
决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是
经济的。
不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽
子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控
制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中
确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安
排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计
准则的规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共
同经营 产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）
确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出
售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中 归属于共同经营其他参与方的部分。投出或
出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应
当全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，
应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企
业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该
部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关
负债的，应当按照前述规定进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折
算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币
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2016 年半年度报告
性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
(2)外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益
项目除未分配利润项目外，其他项目 采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和
费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表
折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置
部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10. 金融工具
（1）金融资产
①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及
应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持
有意图和持有能力。
②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，
相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失，计入当期损益。
贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、
减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可
供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间
按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣
告发放股利时计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。
④金融资产减值
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账
面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独
或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资
产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测
试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减
值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经
恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
B、可供出售金融资产减值：
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该
可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 50%；“非
暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接
计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
⑤金融资产终止确认
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2016 年半年度报告
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，
本公司终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
（2）金融负债
①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的
利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债
所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活
跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代
表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技
术确定其公允价值。估值技术包括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额为 500 万元及以上的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计 非关联方应收款项，按预计未来现金流量现值低于其账
提方法 面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试
未发生减值的应收款项，按账龄计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
关联方 余额百分比法
非关联方 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 10% 10%
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 20% 20%
2－3 年 50% 50%
3 年以上 80% 80%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
√适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
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关联方 2% 2%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明
债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来
现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准
备。
12. 存货
(1)存货的分类
本公司存货包括在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。
(2)发出存货的计价方法
材料发出时按先进先出法计价，其他存货发出时按加权平均法计价。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按照存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。确定
存货的可变现净值时，根据财政部(财会［2004］1 号)关于印发《新闻出版业会计核算办法》的
规定，对库存图书、期刊(杂志)、音像制品、电子出版物、投影片等出版物按分年核价、提取提
成差价的方法计提存货跌价准备，出版物经批准报废时，在出版物提成差价(存货跌价准备)中列
支。提成差价(存货跌价准备)的计提标准：
①纸质图书按库存图书总定价分年计提
分 类 计提比例
当年出版 -
前一年出版 20%
前二年出版 30%
前三年及三年以上出版 40%
②纸质期刊（包括年鉴）和挂历、年画，按期末库存实际成本全额提取存货跌价准备。
③音像制品、电子出版物和投影片，按年末库存实际成本的 30％提取，如遇上述出版物升级，
升级后的原有出版物仍有市场的，保留该出版物库存实际成本 10％，即按年末库存实际成本的 90%
提取；升级后的原有出版物已无市场的，则全部报废。
④文化用品及其他商品采用个别认定法计提存货跌价准备。
对于存在退货期约定的销售，退货期未满的发出商品期末也按照上述规定计提存货跌价准备。
(4)存货的盘存制度：采用永续盘存制 。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法进行摊销。
13. 划分为持有待售资产
本公司将在当前状况下根据惯常条款可立即出售，已经作出处置决议、已经与受让方签订了
不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量
的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售资产。
按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差
额确认为资产减值损失。
14. 长期股权投资
（1）重大影响、共同控制的判断标准
①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会
或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位
之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。
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②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任
何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排
具有共同控制。
（2）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最
终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合
并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整
资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，
因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直
至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权
益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其
他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据
本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩
余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结
转。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权
投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前
持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与
被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照
《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益
的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投
资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，
应当按照《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增
投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资
产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转
入改按权益法核算的当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、6 进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或
利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含
在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益
和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按
照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨
认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益
法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业
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和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核
算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额
确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资
的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后
实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期
股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转
入当期损益。
（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算
的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的
公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会
计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同
自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影
响的，按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控
制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
15. 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后
用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用
建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策
执行。
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 35 年 3% 2.77%
机器设备 年限平均法 10 年 3% 9.70%
运输设备 年限平均法 4年 3% 24.25%
电子设备 年限平均法 3年 3% 32.33%
其他设备 年限平均法 5年 3% 19.40%
本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
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(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17. 在建工程
(1)在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价
值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可
使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按
本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂
估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资
本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，
借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用
时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体
完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
(3)暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
(4)借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
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的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整
每期利息金额。
19. 生物资产
无
20. 油气资产
无。
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
计价方法：
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无
形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济
利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确
定的无形资产，不予摊销。
使用寿命：
截止本期末，公司无使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命
土地使用权 土地出让合同规定的使用年限
其他无形资产（软件等） 5 年-10 年
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
(2). 内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
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③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计
入当期损益。
22. 长期资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、 采用成本模式计量的投资
性房地产、 固定资产、 在建工程、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象
的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每
年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测
试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记
至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与
资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。
资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金
流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出
售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额
确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的
账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按
比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减
去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者
之中最高者。
前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
23. 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
(1)摊销方法：长期待摊费用在受益期内平均摊销
(2)摊销年限：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年
限两者中较短的期限平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
① 职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
② 职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职
工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③ 医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工
教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以
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及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基
础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④ 短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关
的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会
计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤ 短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A. 企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B. 因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2)、离职后福利的会计处理方法
① 设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部
应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相
匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的
金额计量应付职工薪酬。
② 设定受益计划
A． 确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量
等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的
折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务
的现值和当期服务成本。
B． 确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值
所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产。
C． 确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则
要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。设定受益计划净
负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上
限影响的利息，均计入当期损益。
D． 确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值
的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额；
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会
计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：
① 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
② 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
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辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资
产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场
收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
① 符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折
现后的金额计量应付职工薪酬。
② 符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A. 服务成本；
B. 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C. 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资
产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
(1)预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
(2)预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估
计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或
有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
(1)股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值
计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待
期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后
立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按
照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具
的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
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以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允
价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待
期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况
的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，
相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计
入当期损益。
(2) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工
具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具
在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工
的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或
全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，
将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满
足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28. 收入
(1)销售商品收入确认和计量原则
①销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
②本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
出版单位的销售模式为买断模式、委托代销模式、附有退货条件（退货率、退货期）的销售。
大部分委托代销模式和附有退货条件的销售合同约定了结算期。适用的收入确认时点为：
买断模式，发货并取得客户验收单时确认收入。
代销模式，发货、在约定的结算期通过与客户对账并取得代销清单时确认收入。
附有退货条件的销售，发货后在退货期满并在约定的结算期通过与客户对账并取得销售清单
后确认收入。
发行单位的批发业务与出版单位销售模式基本一致，收入确认条件基本相同。发行单位的零
售业务一般采用现销模式，部分团购客户存在赊销模式。
对零售业务，无销售退回条件的，以收取货款或取得索取货款的凭据，并将货物提交给购买
方时确认销售出版物收入；附有销售退回条件的销售按出版单位附有退货条件的销售确认原则进
行确认。
对于征订业务，当年春秋两季教材均确认收入，第二年春季教材作为预收账款核算。
(2)让渡资产使用权收入的确认和计量原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比
例，已经发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
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A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提
供劳务收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损
益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，
直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和
递延所得税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对
以前年度应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、
清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按
照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计
税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很
可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的
资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异
也不产生递延所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，
按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列
示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关
或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，
涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在
实际发生时计入当期损益。
租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的
初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
租入资产
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于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计
入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长
期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
租出资产
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权
和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计
入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财
务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成
部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注六、13“划分为持有待售资产”相关描述。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
无
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期允
6%、11%、13%、17%
许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增
值税
消费税
营业税 按应税营业收入计征 3%、5%
城市维护建设税
企业所得税 按应纳税所得额计征 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
菲尼科斯创艺国际贸易（香港）有限公司 16.5%
Phoenix International Publications, Inc. 35%
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2016 年半年度报告
Phoenix International Publications UK Ltd. 20%
Phoenix International Publications France 33.3%
Phoenix International Publications Germany GmbH 29.8%
Phoenix Creart International Trade-Australia PTY.LTD 30%
Publication International Ltd, S. de R.L. de C.V. 30%
PIL Services Mexico, SA de CV RL S. 30%
凤凰创壹软件（新加坡）有限公司 17%
神奇互动有限公司 16.5%
Crystaltech International Holdings Limited
Ifree Studio Limited 16.5%
Ifree Studio Inc. [注 1] 20%
凤凰传媒国际(伦敦)有限公司 20%
凤凰传媒国际（澳大利亚）有限公司 30%
XANADU PUBLISHING LTD(仙那都出版社)
Phoenix US Holdings,Inc.(凤凰美国控股公司) 35%
注：境外子公司所得税率适用所在地税法的规定。
2. 税收优惠
(1)增值税
2013 年 12 月 25 日，财政部、国家税务总局发布《关于延续宣传文化增值税和营业税优惠
政策的通知》（财税[2013]87 号），对宣传文化事业增值税和营业税优惠政策作适当调整后延续，
即自 2013 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日，本公司及子公司免征图书批发、零售环节增值税；
专为少年儿童出版发行的报纸和期刊、中小学的学生课本、专为老年人出版发行的报纸和期刊、
少数民族文字出版物等出版物在出版环节实行增值税 100%先征后退政策，除此之外的各类图书、
期刊、音像制品、电子出版物在出版环节实行增值税先征后退 50%政策。
《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号）本公司的子
公司销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的
部分实行即征即退政策。
(2)企业所得税
根据《财政部、国家税务总局关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税
收优惠政策的通知》（财税[2009]34 号）、《财政部、国家税务总局、中宣部关于转制文化企业名
单及认定问题的通知》（财税[2009]105 号）、《江苏省财政厅 江苏省国家税务局 江苏省地方税务
局 江苏省委宣传部关于发布第一批转制文化企业名单的通知》（苏财税[2010]1 号）、《关于我省
文化体制改革第二批试点市县和已完成转制企业名单的通知》（琼文改办[2008]15 号），《江苏省
财政厅 江苏省国家税务局 江苏省地方税务局 江苏省委宣传部 关于发布第四批转制文化企业名
单的通知》（苏财税[2011]45 号），《江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局、江
苏省委宣传部关于江苏凤凰七彩语文文化有限公司等两家企业享受文化企业转制税收优惠政策的
通知》（苏财税[2012]46 号）本公司及部分子公司自 2009 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日免征
所得税。
根据《财政部、国家税务总局、中宣部关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转
制为企业若干税收政策的通知》（财税[2014]84 号），经营性文化事业单位转制为企业，自转制注
册之日起免征企业所得税。本通知下发之前已经审核认定享受《财政部、国家税务总局关于文化
体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠政策问题的通知》（财税[2009]34 号）
税收政策的转制文化企业，可继续享受本通知所规定的税收政策。本公司及部分子公司 2014 年 1
月 1 日至 2018 年 12 月 31 日免征企业所得税。
序号 单位名称 2016 年度 2015 年度
1 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 免征 免征
2 江苏新华物流配送有限公司 免征 免征
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2016 年半年度报告
序号 单位名称 2016 年度 2015 年度
3 海口琼山新华书店有限公司 免征 免征
4 文昌新华书店有限公司 免征 免征
5 万宁新华书店有限公司 免征 免征
6 儋州新华书店有限公司 免征 免征
7 澄迈新华书店有限公司 免征 免征
8 定安新华书店有限公司 免征 免征
9 保亭新华书店有限公司 免征 免征
10 琼海新华书店有限公司 免征 免征
11 东方新华书店有限公司 免征 免征
12 五指山新华书店有限公司 免征 免征
13 临高新华书店有限公司 免征 免征
14 乐东新华书店有限公司 免征 免征
15 陵水新华书店有限公司 免征 免征
16 琼中新华书店有限公司 免征 免征
17 昌江新华书店有限公司 免征 免征
18 白沙新华书店有限公司 免征 免征
19 南京凤凰新华书店有限责任公司 免征 免征
20 南京新华书店有限责任公司 免征 免征
21 南京江宁新华书店有限责任公司 免征 免征
22 南京浦口新华书店有限责任公司 免征 免征
23 南京六合新华书店有限责任公司 免征 免征
24 溧水新华书店有限责任公司 免征 免征
25 高淳新华书店有限责任公司 免征 免征
26 无锡新华书店有限责任公司 免征 免征
27 江阴新华书店有限责任公司 免征 免征
28 无锡新华书店有限责任公司锡山分公司 免征 免征
29 宜兴新华书店有限责任公司 免征 免征
30 徐州新华书店有限责任公司 免征 免征
31 丰县新华书店有限责任公司 免征 免征
32 沛县新华书店有限责任公司 免征 免征
33 徐州新华书店有限责任公司铜山分公司 免征 免征
34 睢宁新华书店有限责任公司 免征 免征
35 邳州新华书店有限责任公司 免征 免征
36 新沂新华书店有限责任公司 免征 免征
37 常州新华书店有限责任公司 免征 免征
38 常州新华书店有限责任公司武进分公司 免征 免征
39 常州新华书店有限责任公司金坛分公司 免征 免征
40 常州新华书店有限责任公司溧阳分公司 免征 免征
41 苏州新华书店有限责任公司 免征 免征
42 常熟新华书店有限责任公司 免征 免征
43 张家港新华书店有限责任公司 免征 免征
44 太仓新华书店有限责任公司 免征 免征
61 / 133
2016 年半年度报告
序号 单位名称 2016 年度 2015 年度
45 昆山新华书店有限责任公司 免征 免征
46 苏州新华书店有限责任公司吴城分公司 免征 免征
47 苏州新华书店有限责任公司吴江分公司 免征 免征
48 南通新华书店有限责任公司 免征 免征
49 海安新华书店有限责任公司 免征 免征
50 如皋新华书店有限责任公司 免征 免征
51 如东新华书店有限责任公司 免征 免征
52 通州新华书店有限责任公司 免征 免征
53 海门新华书店有限责任公司 免征 免征
54 启东新华书店有限责任公司 免征 免征
55 连云港新华书店有限责任公司 免征 免征
56 赣榆新华书店有限责任公司 免征 免征
57 东海新华书店有限责任公司 免征 免征
58 灌云新华书店有限责任公司 免征 免征
59 灌南新华书店有限责任公司 免征 免征
60 淮安新华书店有限责任公司 免征 免征
61 淮安淮阴新华书店有限责任公司 免征 免征
62 涟水新华书店有限责任公司 免征 免征
63 淮安市淮安区新华书店有限责任公司 免征 免征
64 洪泽新华书店有限责任公司 免征 免征
65 盱眙新华书店有限责任公司 免征 免征
66 金湖新华书店有限责任公司 免征 免征
67 盐城新华书店有限责任公司 免征 免征
68 盐城新华书店有限责任公司盐都分公司 免征 免征
69 响水新华书店有限责任公司 免征 免征
70 滨海新华书店有限责任公司 免征 免征
71 阜宁新华书店有限责任公司 免征 免征
72 射阳新华书店有限责任公司 免征 免征
73 建湖新华书店有限责任公司 免征 免征
74 大丰新华书店有限责任公司 免征 免征
75 东台新华书店有限责任公司 免征 免征
76 扬州新华书店有限责任公司 免征 免征
77 仪征新华书店有限责任公司 免征 免征
78 高邮新华书店有限责任公司 免征 免征
79 宝应新华书店有限责任公司 免征 免征
80 扬州新华书店有限责任公司江都分公司 免征 免征
81 扬州新华书店有限责任公司邗江分公司 免征 免征
82 镇江新华书店有限责任公司 免征 免征
83 镇江新华书店有限责任公司丹徒分公司 免征 免征
84 丹阳新华书店有限责任公司 免征 免征
85 句容新华书店有限责任公司 免征 免征
86 扬中新华书店有限责任公司 免征 免征
62 / 133
2016 年半年度报告
序号 单位名称 2016 年度 2015 年度
87 泰州新华书店有限责任公司 免征 免征
88 兴化新华书店有限责任公司 免征 免征
89 靖江新华书店有限责任公司 免征 免征
90 泰兴新华书店有限责任公司 免征 免征
91 姜堰新华书店有限责任公司 免征 免征
92 宿迁新华书店有限责任公司 免征 免征
93 沭阳新华书店有限责任公司 免征 免征
94 泗阳新华书店有限责任公司 免征 免征
95 泗洪新华书店有限责任公司 免征 免征
96 江苏人民出版社有限公司 免征 免征
97 江苏凤凰科学技术出版社有限公司 免征 免征
98 江苏译林出版社有限公司 免征 免征
99 江苏凤凰少年儿童出版社有限公司 免征 免征
100 江苏凤凰七彩语文文化有限公司 免征 免征
101 南京《钓鱼》杂志社有限公司 免征 免征
102 江苏凤凰电子音像出版社有限公司 免征 免征
103 江苏凤凰教育出版社有限公司 免征 免征
104 江苏凤凰文艺出版社有限公司 免征 免征
105 江苏凤凰出版社有限公司 免征 免征
106 江苏凤凰美术出版社有限公司 免征 免征
107 海南凤凰新华出版发行有限责任公司 免征 免征
108 海南凤凰新华教材出版有限公司 免征 免征
109 海口新华书店有限公司 免征 免征
110 三亚新华书店有限公司 免征 免征
111 江苏凤凰数字传媒有限公司 免征 免征
112 江苏凤凰职业教育图书有限公司 免征 免征
113 江苏凤凰教育发展有限公司 免征 免征
114 凤凰传奇影业有限公司 免征 免征
根据《财政部 国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的
通知》（财税[2012]27 号文）我国境内新办的集成电路设计企业和符合条件的软件企业，经认定
后，在 2017 年 12 月 31 日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年
至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。本公司以下企业享受“两
免三减半”政策。
序号 单位名称 2016 年度 2015 年度
1 厦门凤凰创壹软件有限公司 减半 减半
2 上海慕和网络科技有限公司 减半 免征
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 644,281.14 547,101.21
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2016 年半年度报告
银行存款 3,752,706,986.19 4,439,542,127.50
其他货币资金 25,935,403.02 21,665,971.15
合计 3,779,286,670.35 4,461,755,199.86
其中：存放在境外的款项总额 139,167,682.25 129,088,897.08
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 17,634,438.80 9,902,095.00
商业承兑票据
合计 17,634,438.80 9,902,095.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大 8,500, 8,500, 100.00 0 8,500, 0.84% 8,500, 100.00 0
并单独计提坏 000.00 000.00 % 000.00 000.00 %
账准备的应收
账款
按信用风险特 1,020, 98.12% 142,93 14.00% 877,98 996,10 98.07% 149,58 15.02% 846,51
征组合计提坏 920,82 8,867. 1,958. 9,464. 9,927. 9,536.
账准备的应收 6.60 61 99 09 69 40
账款
单项金额不重 11,113 1.07% 11,113 100.00 0 11,113 1.09% 11,113 100.00 0
大但单独计提 ,640.7 ,640.7 % ,640.7 ,640.7 %
坏账准备的应 0 0 0 0
收账款
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2016 年半年度报告
1,040, / 162,55 / 877,98 1,015, / 169,20 / 846,51
合计 534,46 2,508. 1,958. 723,10 3,568. 9,536.
7.30 31 99 4.79 39 40
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
上海沙舟信息科技 8,500,000.00 8,500,000.00 100.00 预计无法收回
有限公司
合计 8,500,000.00 8,500,000.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 873,538,622.57 71,496,789.97 8.18%
1至2年 61,510,374.75 12,302,074.95 20.00%
2至3年 20,302,473.39 10,151,236.70 50.00%
3 年以上 61,124,844.70 48,899,875.76 80.00%
合计 1,016,476,315.41 142,849,977.38
确定该组合依据的说明：
对于按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项中的非关联方组合，公司根据以前年度与
之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，
结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
余额百分比
应收账款 坏账准备 计提比例
关联方组合 4,444,511.19 88,890.23 2.00%
合计 4,444,511.19 88,890.23
确定该组合依据的说明
对于按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项中的关联方组合，公司对于与本公司存在
控制或被控制、共同控制或被共同控制、施加重大影响或被施加重大影响的各方，公司根据以前
年度与之相同或相类似的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时
情况分析法确定坏账准备计提的比例。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-6,735,157.91 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 123,901,464.63 元，占应收账款
期末余额合计数的比例 11.91%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 13,791,406.46 元。
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 237,114,147.75 78.74% 169,360,019.45 72.15%
1至2年 15,868,923.81 5.27% 24,002,949.57 10.23%
2至3年 23,247,079.99 7.72% 19,550,829.81 8.33%
3 年以上 24,891,668.17 8.27% 21,805,820.23 9.29%
合计 301,121,819.72 100.00% 234,719,619.06 100.00%
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 58,238,580.20 元，占预付账
款年末余额合计数的比例为 19.34%。
其他说明
账龄超过 1 年且金额重大的预付款项
单位名称 金额 账龄 未结算原因
上海青马图书发行有限公司 2,243,148.33 1-2 年 尚未结算
南京启冉商贸有限公司 1,319,381.29 3 年以上 尚未结算
海南文茂纸业有限公司 929,169.84 2-3 年 尚未结算
文津时代文化创意（北京）股份有限公司 9,000,000.00 2-3 年 联合摄制款
江阴市哲成投资管理有限公司 4,800,000.00 2-3 年 联合摄制款
江苏省浪淘沙影业有限公司 3,360,000.00 3 年以上 联合摄制款
北京北大方正电子有限公司 900,000.00 1-2 年 尚未结算
合 计 22,551,699.46
7、 应收利息
√适用 □不适用
(1). 应收利息分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 8,406,739.57 13,077,821.27
委托贷款
债券投资
理财利息 7,424,027.40 9,745,661.98
合计 15,830,766.97 22,823,483.25
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2016 年半年度报告
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特 273,533, 96.1 45,696, 16.71% 227,837, 191,154, 94.60% 44,293,1 23.1 146,861
征组合计提坏 617.73 6% 339.01 278.72 547.59 95.84 7% ,351.75
账准备的其他
应收款
单项金额不重 10,919,8 3.84 9,097,0 83.31% 1,822,81 10,919,8 5.40% 9,097,07 83.3 1,822,8
大但单独计提 92.13 % 76.59 5.54 92.13 6.59 1% 15.54
坏账准备的其
他应收款
284,453, / 54,793, / 229,660, 202,074, / 53,390,2 / 148,684
合计
509.86 415.60 094.26 439.72 72.43 ,167.29
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 187,872,689.26 13,351,467.81 7.11%
1至2年 19,336,570.82 3,867,314.16 20.00%
2至3年 36,469,615.27 18,234,807.64 50.00%
3 年以上 12,366,223.79 9,892,979.03 80.00%
合计 256,045,099.14 45,346,568.64
确定该组合依据的说明：
对于按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项中的非关联方组合，公司根据以前年度与
之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基
础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
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2016 年半年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
余额百分比
其他应收款 坏账准备 计提比例
关联方组合 17,488,518.59 349,770.37 2.00%
合计 17,488,518.59 349,770.37
确定该组合依据的说明：
对于按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项中的关联方组合，公司对于与本公司存在
控制或被控制、共同控制或被共同控制、施加重大影响或被施加重大影响的各方，公司根据以前
年度与之相同或相类似的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现
时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,623,337.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
各项保证金及押金 56,963,028.27 35,038,377.35
单位往来款 58,430,982.03 49,270,109.76
备用金借款 17,278,937.47 17,278,937.47
应收增值税退税 454,856.04
其他暂付暂收款 151,780,562.09 100,032,159.10
合计 284,453,509.86 202,074,439.72
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的
质 期末余额
比例(%)
海南鑫基房地产 10,471,231.72
往来款 20,942,463.44 二至三年 7.36%
开发有限公司
江苏凤凰出版传 345,270.37
往来款 17,263,518.59 一年以内 6.07%
媒集团有限公司
杭州金瑞文化传 504,783.85
往来款 5,047,838.48 一年以内 1.77%
播有限公司
海南省新华书店 900,000.00
往来款 1,800,000.00 二至三年 0.63%
集团有限公司
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2016 年半年度报告
北京信息职业技 349,050.00
往来款 1,745,250.00 一至二年 0.63%
术学院
合计 / 46,799,070.51 / 16.46% 12,570,335.94
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 98,444,858.72 10,255.49 98,434,603.23 93,419,102.51 414,820.13 93,004,282.38
在产品 699,998,936.23 699,998,936.23 592,140,295.25 155,103.80 591,985,191.45
库存商品 1,277,603,323.51 617,790,150.69 659,813,172.82 1,508,431,776.84 507,292,285.79 1,001,139,491.05
周转材料 2,537,870.23 2,537,870.23 3,123,934.14 - 3,123,934.14
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资
产
委托加工物 163,556.41 - 163,556.41
发出商品 564,584,927.47 149,079,972.93 415,504,954.54 759,217,026.52 186,957,327.89 572,259,698.63
合计 2,643,169,916.16 766,880,379.11 1,876,289,537.05 2,956,495,691.67 694,819,537.61 2,261,676,154.06
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料 414,820.13 404,564.64 10,255.49
在产品 155,103.80 155,103.80 -
库存商品 507,292,285.79 110,497,864.90 617,790,150.69
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
发出商品 186,957,327.89 37,877,354.96 149,079,972.93
合计 694,819,537.61 110,497,864.90 38,281,919.60 155,103.80 766,880,379.11
(3). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
无
13、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
69 / 133
2016 年半年度报告
银行理财产品 2,036,000,000.00 1,570,800,000.00
应交待摊税费 43,419,832.59 48,642,922.28
租赁费 6,130,632.71 3,389,011.67
其他 15,641,276.77 4,572,607.44
合计 2,101,191,742.07 1,627,404,541.39
14、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 738,918,870.08 738,918,870.08 732,543,675.75 732,543,675.75
按公允价值计量 24,235,762.86 24,235,762.86 29,349,331.40 29,349,331.40
的
按成本计量的 714,683,107.22 714,683,107.22 703,194,344.35 703,194,344.35
合计 738,918,870.08 738,918,870.08 732,543,675.75 732,543,675.75
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
权益工具的成本/债务工具
24,908,900.00 24,908,900.00
的摊余成本
公允价值 24,235,762.86 24,235,762.86
累计计入其他综合收益的
-673,137.14 -673,137.14
公允价值变动金额
已计提减值金额
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账面余额 减值准备
在被投
被投资 资单位
本 本 本期现金红利
单位 持股比
本期 本期 期 期 期 期 例(%)
期初 期末
增加 减少 初 增 减 末
加 少
上海泰来仁智 31,302,726.00 31,302,726.00 30.00%
投资中心（有
限合伙）（注）
吴江市农村商 3,000,000.00 3,000,000.00 20,443,778.35
业银行股份有
限公司
南京科信文化 1,500,000.00 1,500,000.00 15.00%
传媒有限责任
公司
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2016 年半年度报告
深圳特区图书 202,779.00 202,779.00
贸易中心
江阴大桥联合 7,000.00 7,000.00
投资有限公司
淮江公路 111,900.00 111,900.00 130,567.00
江苏紫金农村 200,000.00 200,000.00
商业银行股份
有限公司
扬州市华进交 18,600.00 18,600.00
通建设有限公
司
江苏银行 12,710.00 12,710.00
盐城市恒利风 1,109,375.00 1,109,375.00 5.00% 75,000.00
险投资公司
天翼阅读文化 40,041,400.00 40,041,400.00 5.967%
传播有限公司
江苏新兴产业 352,224,600.15 4,756,336.06 356,980,936.21 7.32%
投资基金（有
限合伙）
南京岚裕凤凰 195,000,000.00 195,000,000.00
投资基金管理
中心(有限合
伙)
上海青鸾叠创 2,000,000.00 2,000,000.00 20%
投资管理中心
(有限合伙)
扬州富海国龙 56,808,511.20 3,070,611.60 53,737,899.60 4,800,000.00
投资创业中心
（有限合伙）
北京中关村互 19,654,743.00 12,803,038.41 32,457,781.41 4.33%
金创新股权投
资基金（有限
合伙）
合计 703,194,344.35 17,559,374.47 6,070,611.60 714,683,107.22 25,449,345.35
本公司作为有限合伙人参与投资上海泰来仁智投资中心（有限合伙）、南京岚裕凤凰投资基
金管理中心(有限合伙)、上海青鸾叠创投资管理中心(有限合伙)、扬州富海国龙投资创业中心（有
限合伙）、北京中关村互金创新股权投资基金（有限合伙）。根据合伙协议约定，合伙企业由普
通合伙人执行合伙事务；合伙企业及其投资业务以及其他活动之管理、控制、运营、决策的权力
全部排他性地归属于普通合伙人，由其直接行使或通过其委派的的代表行使。因此本公司对合伙
企业的财务、经营无重大影响，按照成本计量。
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
□适用 √不适用
16、 长期应收款
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
计
提
期初 权益法下确 其他 宣告发放现 期末 减值准备
被投资单位 其他综合 减 其
余额 追加投资 减少投资 认的投资损 权益 金股利或利 余额 期末余额
收益调整 值 他
益 变动 润
准
备
一、合营企业
小计
二、联营企业
靖江新华世纪影城有限公司 1,532,978.17 1,532,978.17
南京凤凰康轩文化咨询有限公司 681,176.53 681,176.53
北京凤凰师轩文化发展有限公司 4,744,656.16 4,744,656.16
无锡凤凰文化发展有限公司 695,494.16 -5,789.09 689,705.07
张家港凤凰文化发展有限公司 1,107,124.64 -1,751.90 1,105,372.74
常州凤凰文化发展有限公司 2,527,285.99 162,446.56 2,689,732.55
南京博书堂文化有限公司 483,119.98 483,119.98
新华联合发行有限公司 201,235,042.10 42,000,000.00 243,235,042.10
联合扉阅文化发展有限公司 3,494,966.41 -70,151.92 3,424,814.49
北京字里行间科技文化有限公司 161,080.22 -42,829.98 118,250.24
北京凤凰今典文化发展有限公司 45,803.62 -1,374.55 44,429.07
南京凤凰乐苏教育科技公司 461,892.59 -46,228.96 415,663.63
靖江凤凰新华文化传媒有限公司 300,000.00 300,000.00
深圳凤凰文化发展有限公司 386,059.91 386,059.91
北京凤凰学易科技有限公司 49,772,270.04 -20,508,683.54 29,263,586.50
译林影业有限公司 980,000.00 980,000.00
江苏凤凰出版传媒集团财务公司 490,000,000.00 490,000,000.00
小计 267,628,950.52 532,980,000.00 6,202,992.06 -20,514,363.38 780,094,587.14
合计 267,628,950.52 532,980,000.00 6,202,992.06 -20,514,363.38 780,094,587.14
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18、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 476,069,712.83 18,176,107.43 494,245,820.26
2.本期增加金额 36,906,341.04 - 36,906,341.04
（1）外购 9,106,435.60 9,106,435.60
（2）存货\固定资产\在 27,799,905.44 27,799,905.44
建工程转入
（3）企业合并增加 -
3.本期减少金额 45,087,832.88 - 45,087,832.88
（1）处置 -
（2）其他转出 45,087,832.88 45,087,832.88
4.期末余额 467,888,220.99 18,176,107.43 486,064,328.42
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 149,452,356.38 3,790,543.09 153,242,899.47
2.本期增加金额 11,738,702.01 - 11,738,702.01
（1）计提或摊销 7,963,436.45 7,963,436.45
（2）累计折旧等转入 3,775,265.56 3,775,265.56
3.本期减少金额 7,611,484.96 - 7,611,484.96
（1）处置 -
（2）其他转出 7,611,484.96 7,611,484.96
4.期末余额 153,579,573.43 3,790,543.09 157,370,116.52
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 314,308,647.56 14,385,564.34 328,694,211.90
2.期初账面价值 326,617,356.45 14,385,564.34 341,002,920.79
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
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一、账面原值：
1.期初余额 4,080,505,796.48 909,400,444.13 133,961,517.18 372,449,656.25 5,496,317,414.04
2.本期增加金额 288,276,650.57 22,782,478.57 3,334,861.56 10,352,556.35 324,746,547.05
（1）购置 73,429,906.06 22,513,197.37 3,334,861.56 9,870,401.35 109,148,366.34
（2）在建工程转入 169,758,911.63 269,281.20 482,155.00 170,510,347.83
（3）企业合并增加 -
（4）投资性房地产转入 45,087,832.88 45,087,832.88
3.本期减少金额 24,535,452.22 1,467,060.68 6,951,206.73 8,702,915.81 41,656,635.44
（1）处置或报废 1,735,547.67 1,467,060.68 6,951,206.73 8,702,915.81 18,856,730.89
（2）转入投资性房地 22,799,904.55 22,799,904.55
4.期末余额 4,344,246,994.83 930,715,862.02 130,345,172.01 374,099,296.79 5,779,407,325.65
二、累计折旧
1.期初余额 1,341,617,638.84 501,041,920.69 108,260,619.71 267,353,770.11 2,218,273,949.35
2.本期增加金额 55,173,215.94 33,002,294.85 5,465,682.68 18,926,503.96 112,567,697.43
（1）计提 47,561,730.98 33,002,294.85 5,465,682.68 18,926,503.96 104,956,212.47
（2）投资性房地产转入 7,611,484.96 7,611,484.96
3.本期减少金额 4,392,252.44 274,801.00 5,291,288.62 5,273,143.80 15,231,485.86
（1）处置或报废 616,986.88 274,801.00 5,291,288.62 5,273,143.80 11,456,220.30
（2）转入投资性房地 3,775,265.56 3,775,265.56
4.期末余额 1,392,398,602.34 533,769,414.54 108,435,013.77 281,007,130.27 2,315,610,160.92
三、减值准备
1.期初余额 1,835,578.98 1,835,578.98
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 1,835,578.98 1,835,578.98
四、账面价值
1.期末账面价值 2,950,012,813.51 396,946,447.48 21,910,158.24 93,092,166.52 3,461,961,585.75
2.期初账面价值 2,737,052,578.66 408,358,523.44 25,700,897.47 105,095,886.14 3,276,207,885.71
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
徐州书城 106,398,023.50 正在办理中
南京市湖南路 1 号凤凰国际书城 71,103,874.64 正在办理中
燕郊空港库房 48,202,158.08 正在办理中
武进书城 32,148,026.99 正在办理中
句容市东大街句容书城 28,630,177.31 正在办理中
九升国际广场 27,355,736.00 正在办理中
淮安市淮海北路 39 淮安书城 24,990,286.82 正在办理中
靖江新华书店书城 22,314,399.16 正在办理中
启东凤凰书城大楼 14,677,920.56 正在办理中
物流中心仓库 15,304,274.97 正在办理中
清澜书店大楼 14,189,479.00 正在办理中
新建储运中心 9,936,515.57 正在办理中
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青龙邻里中心 9,021,809.91 正在办理中
洪泽书城 6,619,228.75 正在办理中
天津泰安道 22 号楼 6 号楼 107 室 6,763,959.26 正在办理中
扬州鑫华材料仓库 5,856,241.22 正在办理中
建湖颜单仓库 5,281,301.96 正在办理中
泰兴虹桥网点 3,991,647.01 正在办理中
如东新华大厦 3,252,151.39 正在办理中
东海经济开发区教材仓库 2,906,792.62 正在办理中
扬中新华书店江洲路门店 2,376,478.75 正在办理中
灌南经四路商铺 1,618,628.92 正在办理中
江宁区东山街道上元大街 485 号泰富花苑 1 栋 1,394,145.80 正在办理中
3117/3120/3120/1111 室
邳州新华书店新图书库 1,366,229.62 正在办理中
邳州新华书店仓库 1,058,449.73 正在办理中
馨都苑 1,027,008.64 正在办理中
白马滨海花园和泰花园 121 商铺 963,090.00 正在办理中
白马滨海花园和泰花园 122 商铺 963,090.00 正在办理中
射阳西仓库仓库扩建（汽车城） 913,526.03 正在办理中
徐州马场湖仓库办公室 629,929.98 正在办理中
邳州土山门市 364,106.18 正在办理中
沭阳新华书店扎下东库房 359,233.69 正在办理中
盐城印刷仓库 341,908.21 正在办理中
扬中江洲路三楼住房 296,524.44 正在办理中
盐城印刷车库办公楼 246,362.88 正在办理中
盐城印刷采供储运部简易临时仓库 213,183.41 正在办理中
盐城印刷人防南楼 169,939.87 正在办理中
盐城印刷新厂区传达室 155,239.19 正在办理中
丰县钢构库房 147,644.78 正在办理中
盐城印刷车间仓库 101,014.60 正在办理中
合计 473,649,739.44
20、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
在建工程 1,675,136,136.66 - 1,675,136,136.66 1,645,877,492.48 1,645,877,492.48
合计 1,675,136,136.66 - 1,675,136,136.66 1,645,877,492.48 1,645,877,492.48
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(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程累计 其中：本
利息资 本期利
期初 本期转入固定资 本期其他减少 期末 投入占预 工程进 期利息
项目名称 预算数 本期增加金额 本化累 息资本 资金来源
余额 产金额 金额 余额 算比例 度 资本化
计金额 化率(%)
(%) 金额
募集资金/
苏州国际书城 67,405.00 472,659,722.40 11,968,687.42 484,628,409.82 7111% 未完工
自筹资金
扬州书城 16,242.00 1,946,357.00 91,200.00 2,037,557.00 1.83% 未完工 募集资金
南通书城 29,387.00 274,977,201.70 17,903,663.67 292,880,865.37 99.88% 未完工 募集资金
姜堰书城 10,855.00 135,720,820.53 7,980,795.15 143,701,615.68 - 130.55% 已完工 募集资金
镇江书城 - 终止 募集资金
募集资金/
镇江凤凰文化广场（绿竹巷片区） 45,947.20 42,754,844.51 35,359,272.46 78,114,116.97 17.00% 未完工
自筹资金
泰晤士河畔房产购置 4,535.00 51,315,462.33 12,869,174.38 64,184,636.71 141.53% 未完工 自筹资金
溧水购置紫金商厦 3,910.00 36,191,781.33 1,074,300.00 37,266,081.33 95.31% 未完工 自筹资金
阜宁城南新区楼工程 38,030.00 36,278,718.26 36,278,718.26 9.54% 未完工 自筹资金
如皋港商贸城 3,000.00 30,194,456.42 3,551,642.17 33,746,098.59 112.49% 未完工 自筹资金
徐州书城 12,000.00 27,293,336.88 209,484.73 27,502,821.61 22.92% 未完工 自筹资金
丰县中阳大道工程 2,490.00 24,440,000.00 24,440,000.00 98.15% 未完工 自筹资金
募集资金/
新港物流二期 34,485.00 57,087,334.74 38,231,885.63 95,319,220.37 27.64% 未完工
自筹资金
武汉商铺 2,332.30 23,323,026.00 23,323,026.00 100.00% 未完工 自筹资金
ERP 项目 20,059.00 25,004,667.68 1,700,825.97 26,705,493.65 13.31% 未完工 募集资金
西安万达商铺 2,055.80 20,558,021.00 20,558,021.00 100.00% 未完工 自筹资金
澄迈 CM 新华书店商住楼工程 2,100.00 318,040.00 318,040.00 1.51% 未完工 自筹资金
苏州吴中区凤凰文化广场 23,362.66 50,581,942.77 15,124,167.46 65,706,110.23 28.12% 未完工 自筹资金
昆山凤凰文化广场 138,316.30 18,876,640.86 619,963.30 19,496,604.16 1.41% 未完工 自筹资金
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泗洪图书发行大楼 2,000.00 10,129,599.09 1,452,022.00 8,677,577.09 50.65% 未完工 自筹资金
连云港东方书城 1,680.00 19,207,436.94 19,207,436.94 114.33% 未完工 自筹资金
江阴教材仓库和辅助用房 3,340.00 15,434,432.14 7,868,465.07 19,584,920.41 3,717,976.80 69.77% 未完工 自筹资金
凤凰云计算中心项目 32,760.00 657,914.53 696,093.14 218,033.22 1,135,974.45 0.41% 未完工 自筹资金
江阴凤凰文化广场 56,621.70 6,089,227.63 884,950.91 6,974,178.54 1.23% 未完工 自筹资金
宿迁凤凰文化广场 12,000.00 21,224,952.31 7,009,092.27 28,234,044.58 23.53% 未完工 自筹资金
宜兴凤凰文化广场 100,477.30 2,817,024.28 818,000.00 3,635,024.28 0.36% 未完工 募集资金
射阳凤凰文化广场 20,614.90 1,802,261.92 542,147.00 2,344,408.92 1.14% 未完工 自筹资金
盐城文港路图书综合楼 1,730.00 6,256,031.04 2,000,000.00 8,256,031.04 47.72% 未完工 自筹资金
电子商务平台建设项目 5,110.00 1,504,418.81 758,235.11 2,019,406.06 243,247.86 4.43% 未完工 募集资金
盱眙凤凰文化广场 26,514.60 2,141,389.98 3,262,929.05 5,404,319.03 2.04% 未完工 自筹资金
合肥凤凰文化广场 46,733.30 169,348,370.41 7,272,961.68 176,621,332.09 37.79% 未完工 自筹资金
泰兴凤凰文化广场 40,558.20 434,937.27 116,000.00 550,937.27 0.14% 未完工 自筹资金
无锡新华书店新区南站 2,172.00 106,919.09 3,573,009.06 3,679,928.15 16.94% 未完工 自筹资金
宝应新华书店白田店装修 350.00 1,179,461.00 978,903.00 2,158,364.00 61.67% 未完工 自筹资金
基础教育出版数字化建设 35,350.00 913,247.85 11,698,687.82 12,611,935.67 - 3.57% 未完工 募集资金
盐城印刷厂材料仓库 300.00 1,314,688.00 1,447,412.00 2,762,100.00 92.07% 未完工 自筹资金
海口琼山新华书店商铺 926.73 8,374,720.40 8,374,720.40 90.37% 未完工 自筹资金
阜宁书城装修工程 460.00 2,706,383.01 3,042,182.91 5,748,565.92 124.97% 未完工 自筹资金
物流配送中心扩建工程 960.00 4,444,157.58 2,781,400.00 7,225,557.58 75.27% 未完工 自筹资金
儋州文化路综合楼 1,556.94 11,110,425.50 3,559,800.00 14,670,225.50 94.22% 未完工 自筹资金
其他 29,157,119.29 11,075,057.60 7,223,811.74 - 33,008,365.15 未完工 自筹资金
合计 1,645,877,492.48 216,070,388.96 170,510,347.83 16,301,396.95 1,675,136,136.66
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(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
邳州八集门市 13,110.44 13,110.44
其他 35,236.02 488.11
合计 48,346.46 13,598.55
23、 生产性生物资产
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
非
专 专
其他（专有技术、
项目 土地使用权 利 利 财务软件 合计
著作权等）
权 技
术
一、账面原值
1.期初余额 1,270,181,953.08 14,975,686.04 227,613,085.47 1,512,770,724.59
2.本期增加金额 1,452,022.00 193,677.36 4,875,277.07 6,520,976.43
(1)购置 1,452,022.00 193,677.36 3,615,542.76 5,261,242.12
1,259,734.31 1,259,734.31
(2)内部研发
3.本期减少金额 5,454,693.22 - - 5,454,693.22
(1)处置 5,454,693.22 5,454,693.22
4.期末余额 1,266,179,281.86 15,169,363.40 232,488,362.54 1,513,837,007.80
二、累计摊销
1.期初余额 122,501,677.89 6,179,459.43 79,924,449.90 208,605,587.22
2.本期增加金额 14,741,641.54 537,207.01 23,997,462.82 39,276,311.37
（1）计提 14,741,641.54 537,207.01 23,997,462.82 39,276,311.37
3.本期减少金额 1,496,611.18 - - 1,496,611.18
(1)处置 1,496,611.18 1,496,611.18
4.期末余额 135,746,708.25 6,716,666.44 103,921,912.72 246,385,287.41
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2016 年半年度报告
三、减值准备
1.期初余额 755,565.00 755,565.00
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 755,565.00 755,565.00
四、账面价值
1.期末账面价值 1,130,432,573.61 7,697,131.96 128,566,449.82 1,266,696,155.39
2.期初账面价值 1,147,680,275.19 8,040,661.61 147,688,635.57 1,303,409,572.37
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
射阳凤凰文化广场土地使用权 41,849,880.92 正在办理中
泰兴地块土地使用权 52,545,839.10 正在办理中
盱眙土地使用权 30,030,937.50 正在办理中
海安物流项目土地 38,451,324.60 正在办理中
徐州科学会堂北侧，解放南路
6,700,000.00 正在办理中
以东土地使用权
合计 169,577,982.12
26、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
确认
期初 转入 期末
项目 其 为无
余额 内部开发支出 当期 余额
他 形资
损益
产
3D 模拟教学软 1,041,482.68 659,916.94 1,701,399.62
件开发
网络游戏开发 - 3,400,000.00 3,400,000.00
合计 1,041,482.68 4,059,916.94 - 5,101,399.62
27、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形
期初余额 企业合并形 期末余额
成商誉的事项 处置
成的
厦门凤凰创壹软件有
69,411,216.61 69,411,216.61
限公司
江苏凤凰克莱教育咨
2,922,592.44 2,922,592.44
询信息有限公司
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2016 年半年度报告
北京念念文化传播有
5,603,011.41 5,603,011.41
限公司
海南凤凰新华出版发
21,873,148.85 21,873,148.85
行有限责任公司
江苏董事会文化传媒
2,680,982.93 2,680,982.93
有限公司
南京凤凰新联文化发
331,485.00 331,485.00
展有限公司
江苏凤凰优阅信息科
2,700,352.54 2,700,352.54
技有限公司
上海慕和网络科技有
221,596,381.59 221,596,381.59
限公司
北京字里行间文化发
3,046,175.70 3,046,175.70
展有限公司
“童书”业务收购 158,338,302.28 21,032,372.76 137,305,929.52
上海行星网络科技有
13,051,397.83 13,051,397.83
限公司
上海修真网络科技有
9,655,941.01 9,655,941.01
限公司
北京字里行间餐饮有
1,360,043.72 1,360,043.72
限公司
北京三鼎梦软件服务
2,585,683.92 2,585,683.92
有限公司
无锡维我新媒体科技
25,854,609.48 25,854,609.48
有限公司
合计 541,011,325.31 519,978,952.55
21,032,372.76
(2). 商誉减值准备
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
事项 计提 处置
上海慕和网络科技有限公司 62,069,715.17 62,069,715.17
上海行星网络科技有限公司 2,920,084.68 2,920,084.68
上海修真网络科技有限公司 9,632,641.52 9,632,641.52
合计 74,622,441.37 74,622,441.37
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
上述子公司合并后仍作为独立的经济实体运行，减值测试时将其视为一个资产组，根据相关
资产组提供的产品或劳务的市场情况，合理测算资产组的未来现金流。综合考虑相关资产组市场
股本成本、债务成本等确定折现率。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该
资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各
项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
其他说明
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他减少金
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
额
固定资产 155,931,294.66 33,281,379.03 41,331,713.31 147,880,960.38
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装修支出
其他 11,123,201.46 3,765,105.66 3,293,674.77 11,594,632.35
合计 167,054,496.12 37,046,484.69 44,625,388.08 159,475,592.73
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 817,981,801.32 35,497,138.25 861,478,226.24 37,384,106.54
内部交易未实现利润
可抵扣亏损 53,772,559.76 8,044,374.94 71,086,486.75 10,067,690.32
公允价值变动 673,137.14 168,284.29 650,668.60 162,667.15
其他 1,198,787.15 218,833.80 7,072,447.01 1,287,413.45
合计 873,626,285.37 43,928,631.28 940,287,828.60 48,901,877.46
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
企业合并资产评估增值 50,359,952.96 12,589,988.24 53,383,883.36 13,345,970.84
合计 50,359,952.96 12,589,988.24 53,383,883.36 13,345,970.84
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资产 抵销后递延所
项目 产和负债期末 得税资产或负 和负债期初互抵 得税资产或负
互抵金额 债期末余额 金额 债期初余额
递延所得税资产 43,928,631.28 48,901,877.46
递延所得税负债 12,589,988.24 13,345,970.84
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
30、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 21,804,136.17
购建长期资产预付款项 21,532,904.12 29,091,382.00
合计 21,532,904.12 50,895,518.17
31、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 59,680,800.00 280,996,120.00
信用借款
合计 59,680,800.00 280,996,120.00
短期借款分类的说明：
本公司按取得银行短期融资方式或条件确定借款类别。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 15,244,523.17 12,913,660.86
银行承兑汇票
合计 15,244,523.17 12,913,660.86
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付采购及劳务款项 2,724,535,617.63 2,657,584,172.79
应付工程款 50,783,149.38 55,878,917.88
合计 2,775,318,767.01 2,713,463,090.67
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2016 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
江苏新华印刷厂 56,595,756.43 暂未结算
天津博艺影视有限公司 23,857,486.43 暂未结算
北京含章行文图书发行有限公司 3,240,439.13 暂未结算
南京康奈迅数码科技有限公司 1,368,189.06 暂未结算
深圳方直科技股份有限公司 724,500.00 暂未结算
合计 85,786,371.05 /
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
教材及图书款项等 937,750,531.94 1,127,303,916.92
房租款 34,713,147.18 47,841,395.54
其他 87,767,704.55 38,265,222.55
合计 1,060,231,383.67 1,213,410,535.01
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 208,458,810.07 669,837,268.33 695,222,190.58 183,073,887.82
二、离职后福利-设定提存计划 1,254,416.39 63,769,689.93 63,755,732.74 1,268,373.58
三、辞退福利 180,350.00 348,693.80 259,824.80 269,219.00
四、一年内到期的其他福利
合计 209,893,576.46 733,955,652.06 759,237,748.12 184,611,480.40
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 196,869,046.23 559,958,519.00 590,931,551.66 165,896,013.57
二、职工福利费 55,392.83 16,291,366.15 13,594,079.06 2,752,679.92
三、社会保险费 442,855.08 26,407,614.63 26,528,927.15 321,542.56
其中：医疗保险费 409,536.04 23,439,456.96 23,548,080.15 300,912.85
工伤保险费 17,671.47 1,735,447.15 1,743,611.00 9,507.62
生育保险费 15,647.57 1,232,710.52 1,237,236.00 11,122.09
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2016 年半年度报告
四、住房公积金 149,008.90 56,922,268.20 56,908,093.80 163,183.30
五、工会经费和职工教育经费 10,942,507.03 10,257,500.35 7,259,538.91 13,940,468.47
六、短期带薪缺勤 -
七、短期利润分享计划 -
合计 208,458,810.07 669,837,268.33 695,222,190.58 183,073,887.82
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 855,357.50 57,166,369.63 57,294,459.07 727,268.06
2、失业保险费 40,438.89 4,450,558.44 4,466,483.81 24,513.52
3、企业年金缴费 358,620.00 2,152,761.86 1,994,789.86 516,592.00
合计 1,254,416.39 63,769,689.93 63,755,732.74 1,268,373.58
38、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 51,406,378.73 47,362,682.18
消费税
营业税 229,751.58 2,578,079.34
企业所得税 9,385,911.83 28,372,172.97
个人所得税 2,386,940.76 8,077,297.04
城市维护建设税 2,100,166.38 2,622,401.91
教育费附加 1,338,511.53 1,860,724.10
房产税 6,210,942.69 7,975,995.00
土地使用税 942,771.57 1,049,936.21
印花税 130,086.27 297,453.11
其他 6,353,151.20 1,112,150.26
合计 80,484,612.54 101,308,892.12
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
银行借款应付利息 1,433,854.81 2,717,662.62
合计 1,433,854.81 2,717,662.62
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
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40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
子公司应付少数股东股利 1,728,939.68 1,728,939.68
合计 1,728,939.68 1,728,939.68
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
各项保证金及押金 62,762,340.77 69,153,856.15
单位往来款 131,745,002.62 145,159,668.02
稿酬、版税 83,659,823.94 92,185,616.52
应付其他采购款项 87,224,277.60 96,063,293.20
改制提留费用 22,695,357.03 30,975,460.08
股权转让款 70,655,756.08
其他暂收暂付款 310,825,678.77 265,715,528.62
合计 698,912,480.73 769,909,178.67
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
改制提留费用 22,695,357.03 暂未支付
合计 22,695,357.03 /
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
预提费用 10,375,806.65 3,909,263.51
合计 10,375,806.65 3,909,263.51
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
45、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 9,470,000.00 11,810,000.00
保证借款 49,164,714.59 160,373,418.12
信用借款 700,000.00 700,000.00
合计 59,334,714.59 172,883,418.12
长期借款分类的说明：
本公司按取得该等借款方式或条件确定借款类别。
46、 应付债券
□适用 √不适用
47、 长期应付款
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
增值税减免返还 569,486,710.52 - - 569,486,710.52 注 1
拆迁补偿款 134,735,905.13 - 1,367,765.34 133,368,139.79 注 2
其他 14,823,843.97 - - 14,823,843.97
合计 719,046,459.62 - 1,367,765.34 717,678,694.28 /
其他说明：
注 1：根据财政部、国家税务总局联合发布的《关于继续实行宣传文化增值税和营业税优惠
政策的通知》（财税[2009]147 号）的规定，县及县以下新华书店退还及减免的增值税税款应专
项用于发行网点建设和信息系统建设，本公司将其计入专项应付款。
注 2：根据《企业会计准则解释第 3 号》的有关规定，本公司收到因城镇整体规划等公共利
益进行搬迁，收到政府拨付的搬迁补偿款，应作为专项应付款处理。其中，属于对企业在搬迁和
重建过程中发生的固定资产和无形资产损失、有关费用性支出、停工损失及搬迁后拟新建资产进
行补偿的，自专项应付款转入递延收益，并按照《企业会计准则第 16 号-政府补助》进行会计处
理。企业取得的搬迁补偿款扣除转入递延收益的金额后如有结余的，作为资本公积处理。
50、 预计负债
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
51、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 177,847,107.62 14,685,230.88 20,194,896.00 172,337,442.50
政策性搬迁补偿款 166,896,319.80 1,367,765.34 168,264,085.14
合计 344,743,427.42 16,052,996.22 20,194,896.00 340,601,527.64 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变 期末余额 与资产相关/
金额 外收入金额 动 与收益相关
国家出版 30,679,000.00 30,679,000.00 与收益相关
基金
出版补助 6,459,528.29 6,459,528.29 与收益相关
宣传文化 37,813,429.49 12,334,000.00 50,147,429.49 与收益相关
专项及产
业发展专
项引导资
金
其他政府 102,895,149.84 2,351,230.88 20,194,896.00 85,051,484.72 与收益相关
补助
合计 177,847,107.62 14,685,230.88 20,194,896.00 172,337,442.50 /
52、 其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
53、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 2,544,900,000.00 2,544,900,000.00
54、 其他权益工具
□适用 √不适用
55、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价）3,777,768,593.65 3,777,768,593.65
其他资本公积 -937,092,214.95 -937,092,214.95
合计 2,840,676,378.70 2,840,676,378.70
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2016 年半年度报告
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：
前期
计入
期初 其他 期末
项目 本期所得税前发 减：所得税 税后归属于母公 税后归属于
余额 综合 余额
生额 费用 司 少数股东
收益
当期
转入
损益
一、以后不能重分类
进损益的其他综合收
益
其中：重新计算设定
受益计划净负债和净
资产的变动
权益法下在被投资
单位不能重分类进损
益的其他综合收益中
享有的份额
二、以后将重分类进
损益的其他综合收益
其中：权益法下在被
投资单位以后将重分
类进损益的其他综合
收益中享有的份额
可供出售金融资产 -488,001.45 -22,468.54 -5,617.14 -16,851.40 -504,852.85
公允价值变动损益
持有至到期投资重
分类为可供出售金融
资产损益
现金流量套期损益
的有效部分
外币财务报表折算 1,668,253.70 -11,798,091.99 -12,096,001.56 297,909.57 -10,427,747.86
差额
其他综合收益合计 1,180,252.25 -11,820,560.53 -5,617.14 -12,112,852.96 297,909.57 -10,932,600.71
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费
网点建设基金 81,585,972.78 81,585,972.78
合计 81,585,972.78 - - 81,585,972.78
59、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 1,573,787,744.74 1,573,787,744.74
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2016 年半年度报告
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 1,573,787,744.74 1,573,787,744.74
60、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 3,634,223,989.66 3,118,531,328.99
调整期初未分配利润合计数（调增+， -
调减－）
调整后期初未分配利润 3,634,223,989.66 3,118,531,328.99
加：本期归属于母公司所有者的净利 745,123,007.24 655,642,804.01
润
减：提取法定盈余公积 - -
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 4,379,346,996.90 3,774,174,133.00
61、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,756,477,809.13 2,862,558,531.90 4,512,006,005.83 2,793,056,973.77
其他业务 236,742,090.79 54,069,124.24 384,572,772.67 217,807,435.06
合计 4,993,219,899.92 2,916,627,656.14 4,896,578,778.50 3,010,864,408.83
62、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 7,769,302.41 8,947,684.88
城市维护建设税 5,947,210.64 5,206,651.13
教育费附加 4,108,688.58 3,740,599.83
资源税
房产税 5,805,212.33 5,182,168.96
其他 712,900.84 1,089,175.99
合计 24,343,314.80 24,166,280.79
63、 销售费用
单位：元 币种：人民币
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2016 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
薪金费用 340,405,716.10 291,722,927.13
折旧摊销 19,744,339.11 18,036,331.19
运输、仓储费用 109,080,304.43 89,115,461.95
业务宣传费 46,019,103.26 40,297,398.02
业务招待费 9,956,652.02 11,374,504.09
会务费 4,239,797.18 3,610,603.36
租赁费 13,687,044.91 14,743,155.66
办公费 4,245,842.12 4,424,635.54
水电费 10,846,035.62 11,286,247.75
修理费 15,161,501.11 17,875,264.80
其他费用 71,610,888.54 91,134,558.34
合计 644,997,224.40 593,621,087.83
64、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
薪金费用 331,166,903.59 289,112,097.45
税金费用 23,019,903.33 20,342,326.52
折旧摊销 117,705,039.08 98,280,693.73
业务招待费 16,480,672.46 18,898,021.60
办公费用 21,567,880.45 18,878,491.18
会务费用 4,258,779.78 4,704,120.88
修理费用 11,295,591.48 23,251,014.68
差旅费 11,811,405.83 11,602,957.18
租赁费 20,187,504.84 35,125,518.30
水电费 7,888,552.11 8,518,192.40
其他费用 79,004,321.25 75,789,650.95
合计 644,386,554.20 604,503,084.87
65、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 4,803,076.73 10,837,562.44
减：利息收入 -35,667,126.51 -70,396,131.50
汇兑损益 3,556,497.17 7,681,955.97
其他 2,156,701.79 1,974,721.27
合计 -25,150,850.82 -49,901,891.82
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -5,111,820.86 27,134,798.63
二、存货跌价损失 110,497,864.90 93,576,681.02
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
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2016 年半年度报告
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 105,386,044.04 120,711,479.65
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -20,514,363.38 -1,253,957.92
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入 12,781.79
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收 5,005,567.00 15,790,525.65
益
处置可供出售金融资产取得的投资 20,443,778.35
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
理财产品投资收益 31,571,080.08 30,028,079.93
合计 36,506,062.05 44,577,429.45
69、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 989,491.85 1,607,386.01 989,491.85
合计
其中：固定资产处置 989,491.85 1,607,386.01 989,491.85
利得
无形资产处置
利得
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2016 年半年度报告
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠 23,866.20 63,362.00 23,866.20
政府补助 63,814,787.33 40,327,996.45 62,804,504.71
其他 9,237,785.74 10,111,834.72 9,237,785.74
合计 74,065,931.12 52,110,579.18 73,055,648.50
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
税收返还 1,010,282.62 4,233,927.85 与收益相关
财政拨款 42,609,608.71 5,244,577.77 与收益相关
财政贴息 与收益相关
递延收益转入 20,194,896.00 30,849,490.83 与收益相关
合计 63,814,787.33 40,327,996.45 /
70、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 163,759.82 916,932.85 163,759.82
失合计
其中：固定资产处置 163,759.82 916,932.85 163,759.82
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 9,310,898.41 4,245,722.41 9,310,898.41
其他 2,953,238.25 2,740,650.57 2,953,238.25
合计 12,427,896.48 7,903,305.83 12,427,896.48
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 20,058,547.59 12,291,415.45
递延所得税费用 -4,416,547.63 -39,611.64
合计 15,641,999.96 12,251,803.81
72、 其他综合收益
详见附注
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2016 年半年度报告
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到存款利息 35,886,491.07 49,255,696.17
政府补助 49,965,005.43 16,896,601.66
其他 28,219,395.89 89,120,636.14
合计 114,070,892.39 155,272,933.97
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
费用性支出 385,586,449.53 457,080,487.82
捐赠支出等 12,264,136.66 6,986,372.98
其他 141,843,054.16 59,959,639.89
合计 539,693,640.35 524,026,500.69
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 765,132,053.89 669,147,227.34
加：资产减值准备 105,386,044.04 120,711,479.65
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 104,956,212.47 81,231,525.41
性生物资产折旧
无形资产摊销 39,276,311.37 24,433,807.59
长期待摊费用摊销 44,625,388.08 6,436,771.49
处置固定资产、无形资产和其他长期 -825,732.03 -690,453.16
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 - -
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 9,183,061.46 18,519,518.41
投资损失（收益以“－”号填列） -36,506,062.05 -44,577,429.45
递延所得税资产减少（增加以“－” 4,973,246.18 78,534.97
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” -755,982.60 -38,923.33
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 287,414,769.16 130,529,404.37
经营性应收项目的减少（增加以 -135,429,298.31 -432,467,922.51
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -198,890,247.34 56,923,683.07
“－”号填列）
其他
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2016 年半年度报告
经营活动产生的现金流量净额 988,539,764.32 630,237,223.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 3,779,286,670.35 5,145,775,278.45
减：现金的期初余额 4,452,214,851.39 4,651,214,979.05
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -672,928,181.04 494,560,299.40
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 3,779,286,670.35 4,452,214,851.39
其中：库存现金 644,281.14 547,101.21
可随时用于支付的银行存款 3,752,706,986.19 4,439,542,127.50
可随时用于支付的其他货币资 25,935,403.02 12,125,622.68
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 3,779,286,670.35 4,452,214,851.39
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
75、 所有者权益变动表项目注释
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 3,373,312.41 开具银行承兑汇票
应收票据
存货
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2016 年半年度报告
固定资产 112,958,708.08 抵押借款
无形资产
合计 116,332,020.49 /
77、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 24,847,288.03 6.6312 164,767,336.41
欧元 45,083.35 7.3750 332,489.71
港币 462,685.50 0.85470 395,457.30
英镑 889,376.73 8.8687 7,887,615.41
澳大利亚元 569,729.93 4.9523 2,821,473.53
墨西哥比索 3,745,345.39 0.3587 1,343,455.39
新加坡元 492,569.95 4.853 2,390,441.96
应收账款
其中：美元 16,918,930.04 6.6312 112,192,808.91
欧元
港币
英镑 153,426.43 8.8687 1,360,692.96
澳大利亚元 182,840.12 4.9523 905,479.13
墨西哥比索 13,844,048.87 0.3587 4,965,860.33
韩元 68,660,170.52 0.005747 394,590.00
长期借款
其中：美元
欧元
港币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
名称 主要经营地 记账本位币 记账本位币选择依据
菲尼科斯创艺国际贸易（香港）有限公司 香港 美元
Phoenix International Publications, Inc. 美国 美元
Phoenix International Publications UK
英国 英镑
Ltd.
Phoenix International Publications 经营业务主要以该等货
法国 欧元
France 币
Phoenix International Publications
德国 欧元
Germany GmbH
Phoenix Creart International
澳大利亚 澳大利亚元
Trade-Australia PTY.LTD
Publication International Ltd, S. de R.L.
墨西哥 比索
de C.V.
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2016 年半年度报告
名称 主要经营地 记账本位币 记账本位币选择依据
PIL Services Mexico, SA de CV RL S. 墨西哥 比索
凤凰创壹软件（新加坡）有限公司 新加坡 新加坡元
神奇互动有限公司 香港 美元
Crystaltech International Holdings
英属维尔京群岛 美元
Limited
Ifree Studio Limited 香港 美元
Ifree Studio Inc. 韩国 韩元
凤凰传媒国际（澳大利亚）有限公司 澳大利亚 澳大利亚元
凤凰传媒国际(伦敦)有限公司 英国 英镑
Phoenix US Holdings,Inc.(凤凰美国控股公
美国 美元
司)
XANADU PUBLISHING LTD(仙那都出版社) 英国 英镑
78、 套期
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
新设子公司
注册资本 持股比例
序号 公司名称
(万元) 直接 间接
A 苏州凤凰大块教育发展有限公司 200.00 100%
B 香港凤侠网络科技有限公司 港币 100.00 100%
A、苏州凤凰大块教育发展有限公司成立于 2016 年 2 月 17 日，系子公司江苏凤凰职业教育图
书有限公司出资组建的全资子公司，注册资本 200 万元。公司主要从事教育信息咨询、图书发行、
软件开发、信息技术咨询等。
B、香港凤侠网络科技有限公司成立于 2015 年 3 月 30 日，系子公司杭州凤侠网络科技有限公
司出资组建的全资子公司，注册资本港币 100 万元。公司主要从事软件开发、游戏销售等。
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
南京新华书店有限 南京 南京 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
无锡新华书店有限 无锡 无锡 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
徐州新华书店有限 徐州 徐州 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
常州新华书店有限 常州 常州 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
苏州新华书店有限 苏州 苏州 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
南通新华书店有限 南通 南通 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
连云港新华书店有 连云港 连云 图书发行 100% 设立或投资
限责任公司
淮安新华书店有限 淮安 淮安 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
盐城新华书店有限 盐城 盐城 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
扬州新华书店有限 扬州 扬州 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
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2016 年半年度报告
镇江新华书店有限 镇江 镇江 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
泰州新华书店有限 泰州 泰州 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
宿迁新华书店有限 宿迁 宿迁 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
南京凤凰新华书店 南京 南京 图书发行 100% 设立或投资
有限责任公司
南京江宁新华书店 南京江宁 南京 图书发行 100% 设立或投资
有限责任公司 区
南京浦口新华书店 南京浦口 南京 图书发行 100% 设立或投资
有限责任公司 区
南京六合新华书店 南京六合 南京 图书发行 100% 设立或投资
有限责任公司 区
溧水新华书店有限 南京溧水 南京 图书发行 100% 设立或投资
责任公司 区
高淳新华书店有限 南京高淳 南京 图书发行 100% 设立或投资
责任公司 区
江阴新华书店有限 江阴 江阴 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
宜兴新华书店有限 宜兴 宜兴 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
丰县新华书店有限 丰县 丰县 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
沛县新华书店有限 沛县 沛县 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
睢宁新华书店有限 睢宁 睢宁 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
邳州新华书店有限 邳州 邳州 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
新沂新华书店有限 新沂 新沂 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
常熟新华书店有限 常熟 常熟 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
张家港新华书店有 张家港 张家港 图书发行 100% 设立或投资
限责任公司
太仓新华书店有限 太仓 太仓 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
昆山新华书店有限 昆山 昆山 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
海安新华书店有限 海安 海安 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
如皋新华书店有限 如皋 如皋 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
如东新华书店有限 如东 如东 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
通州新华书店有限 南通 南通 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
海门新华书店有限 海门 海门 图书发行 100% 设立或投资
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2016 年半年度报告
责任公司
启东新华书店有限 启东 启东 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
赣榆新华书店有限 赣榆 赣榆 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
东海新华书店有限 东海 东海 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
灌云新华书店有限 灌云 灌云 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
灌南新华书店有限 灌南 灌南 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
淮安市淮安区新华 淮安 淮安 图书发行 100% 设立或投资
书店有限责任公司
淮安淮阴新华书店 淮安 淮安 图书发行 100% 设立或投资
有限责任公司
涟水新华书店有限 涟水 涟水 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
洪泽新华书店有限 洪泽 洪泽 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
盱眙新华书店有限 盱眙 盱眙 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
金湖新华书店有限 金湖 金湖 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
响水新华书店有限 响水 响水 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
滨海新华书店有限 滨海 滨海 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
阜宁新华书店有限 阜宁 阜宁 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
射阳新华书店有限 射阳 射阳 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
建湖新华书店有限 建湖 建湖 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
大丰新华书店有限 大丰 大丰 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
东台新华书店有限 东台 东台 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
仪征新华书店有限 仪征 仪征 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
高邮新华书店有限 高邮 高邮 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
宝应新华书店有限 宝应 宝应 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
丹阳新华书店有限 丹阳 丹阳 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
句容新华书店有限 句容 句容 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
扬中新华书店有限 扬中 扬中 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
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2016 年半年度报告
兴化新华书店有限 兴化 兴化 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
靖江新华书店有限 靖江 靖江 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
泰兴新华书店有限 泰兴 泰兴 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
姜堰新华书店有限 姜堰 姜堰 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
沭阳新华书店有限 沭阳 沭阳 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
泗阳新华书店有限 泗阳 泗阳 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
泗洪新华书店有限 泗洪 泗洪 图书发行 100% 设立或投资
责任公司
江苏新华物流配送 南京 南京 物流配送 100% 设立或投资
有限公司
义乌市万卷新华图 义乌 义乌 图书发行 51% 设立或投资
书有限责任公司
洪泽县新华商贸有 洪泽 洪泽 贸易 100% 设立或投资
限公司
江苏现代职教图书 南京 南京 图书发行 51% 设立或投资
发行有限公司
北京凤凰顺源物流 北京 北京 物流及发 51% 设立或投资
有限公司 行
宿迁苏人文化传媒 宿迁 宿迁 出版发行 51% 设立或投资
有限公司
南京凤凰新联文化 南京 南京 出版发行 80% 设立或投资
发展有限公司
凤凰汉竹图书（北 北京 北京 出版发行 51% 设立或投资
京）有限公司
上海凤凰颐合文化 上海 上海 出版发行 36% 设立或投资
发展有限公司
江苏凤凰七彩语文 南京 南京 出版发行 51% 设立或投资
文化有限公司
北京凤凰千高原文 北京 北京 出版发行 51% 设立或投资
化传播有限公司
江苏凤凰天舟新媒 南京 南京 出版发行 100% 设立或投资
体发展有限公司
北京凤凰壹力文化 北京 北京 出版发行 51% 设立或投资
发展有限公司
北京凤凰雪漫文化 北京 北京 出版发行 51% 设立或投资
有限公司
南京译林教育管理 南京 南京 教育培训 51% 设立或投资
咨询有限公司
凤凰凯歌翻译（大 大连 大连 咨询 51% 设立或投资
连）有限公司
南京凤凰教育培训 南京 南京 教育培训 100% 设立或投资
中心
苏州凤凰投资管理 苏州 苏州 苏州凤凰 100% 设立或投资
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2016 年半年度报告
有限公司 文化广场
运营管理
南京译林教育培训 南京 南京 教育培训 100% 设立或投资
中心
北京凤凰时代文化 北京 北京 传媒 51% 设立或投资
传播有限公司
江苏凤凰德艺文化 南京 南京 教育培训 59.32% 设立或投资
艺术传播有限公司
杭州凤侠网络科技 杭州 杭州 软件开发 54.50% 设立或投资
有限公司
海南凤凰新华教材 海口 海口 出版发行 100% 设立或投资
出版有限公司
海南凤凰新华文化 海口 海口 投资 100% 设立或投资
产业投资有限公司
凤凰含章文化传媒 天津 天津 出版发行 51% 设立或投资
（天津）有限公司
南京字里行间文化 南京 南京 图书发行 100% 设立或投资
发展有限公司
苏州字里行间书店 苏州 苏州 图书发行 100% 设立或投资
有限公司
三河市凤凰壹力仓 三河 三河 物流 100% 设立或投资
储有限公司
北京译林影视文化 北京 北京 影视制作 51% 设立或投资
传媒有限公司 发行
江苏《东方娃娃》 南京 南京 出版发行 55% 设立或投资
期刊有限公司
南京《钓鱼》杂志 南京 南京 出版发行 100% 同一控制下
社有限公司 的企业合并
杭州凤凰金瑞文化 杭州 杭州 图书发行、 51% 设立或投资
传媒有限公司 幼儿教育
苏州凤凰和韵信息 苏州 苏州 教育培训 70% 设立或投资
科技有限公司
江苏凤凰广告传媒 南京 南京 广告发布 100% 设立或投资
有限公司
凤凰创壹软件江苏 南京 南京 软件开发 100% 设立或投资
有限公司
湖南苏香文化发展 长沙 长沙 贸易 51% 设立或投资
有限公司
江苏凤凰传媒投资 南京 南京 投资管理 100% 设立或投资
有限公司
江苏凤凰南大文化 南京 南京 出版发行 51% 设立或投资
传媒有限公司
江苏人民出版社有 南京 南京 出版发行 100% 同一控制下
限公司 的企业合并
江苏凤凰科学技术 南京 南京 出版发行 100% 同一控制下
出版社有限公司 的企业合并
江苏译林出版社有 南京 南京 出版发行 100% 同一控制下
限公司 的企业合并
江苏凤凰少年儿童 南京 南京 出版发行 100% 同一控制下
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2016 年半年度报告
出版社有限公司 的企业合并
江苏凤凰电子音像 南京 南京 出版发行 100% 同一控制下
出版社有限公司 的企业合并
江苏凤凰教育出版 南京 南京 出版发行 100% 同一控制下
社有限公司 的企业合并
江苏凤凰文艺出版 南京 南京 出版发行 100% 同一控制下
社有限公司 的企业合并
江苏凤凰出版社有 南京 南京 出版发行 100% 同一控制下
限公司 的企业合并
江苏凤凰美术出版 南京 南京 出版发行 100% 同一控制下
社有限公司 的企业合并
江苏凤凰数字传媒 南京 南京 数字传媒 100% 同一控制下
有限公司 的企业合并
江苏凤凰职业教育 南京 南京 出版发行 100% 同一控制下
图书有限公司 的企业合并
北京凤凰天下文化 北京 北京 出版发行 100% 同一控制下
发展有限公司 的企业合并
江苏凤凰教育发展 南京 南京 图书发行 64.60% 35.40% 同一控制下
有限公司 的企业合并
南通凤凰广场投资 南通 南通 投资管理 100% 设立或投资
有限公司
泰州凤凰文化发展 泰州 泰州 图书发行 60% 同一控制下
有限公司 的企业合并
江苏达泰文化传播 南京 南京 贸易 100% 同一控制下
有限公司 的企业合并
江苏启慧教育咨询 南京 南京 教育培训 100% 同一控制下
中心 的企业合并
江苏时代教育有限 南京 南京 图书发行 100% 同一控制下
公司 的企业合并
凤凰阿歇特文化发 北京 北京 出版发行 51% 同一控制下
展(北京)有限公司 的企业合并
江苏凤凰数码印务 南京 南京 印刷 93.76% 同一控制下
有限公司 的企业合并
江苏凤凰印务泰州 泰州 泰州 印刷 100% 同一控制下
有限公司 的企业合并
徐州凤凰新华数码 徐州 徐州 印刷 70% 同一控制下
印务有限公司 的企业合并
江苏凤凰新华印务 南京 南京 印刷 100% 同一控制下
有限公司 的企业合并
江苏凤凰盐城印刷 盐城 盐城 印刷 51.00% 同一控制下
有限公司 的企业合并
江苏凤凰扬州鑫华 扬州 扬州 印刷 85.65% 同一控制下
印刷有限公司 的企业合并
江苏凤凰通达印刷 南京 南京 印刷 57% 同一控制下
有限公司 的企业合并
江苏凤凰印刷数字 南京 南京 数字印刷 60% 同一控制下
技术有限公司 的企业合并
江苏凤凰新华创意 南京 南京 产业园区 80% 同一控制下
产业园股份有限公 规划 的企业合并
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2016 年半年度报告
司
江苏凤凰数据有限 南京 南京 数据处理 65% 同一控制下
公司 的企业合并
凤凰传媒国际（伦 英国 英国 印刷、酒店 100% 同一控制下
敦）有限公司 经营 的企业合并
XANADU 英国 暂未经营 100% 同一控制下
PUBLISHING 的企业合并
LTD(仙那都出版
社)
凤凰传媒国际（澳 澳大利亚 澳大利亚 文化交流、 100% 同一控制下
大利亚）有限公司 出版发行 的企业合并
和印刷
凤凰传奇影业有限 南京 南京 影视制作 22.07% 38.96% 同一控制下
公司 发行 的企业合并
北京凤凰传奇影业 北京 北京 影视制作 60% 同一控制下
有限公司 发行 的企业合并
江苏凤凰新华文化 南京 南京 文化用品 100% 非同一控制
发展有限责任公司 销售 下的企业合
并
海南凤凰新华出版 海口 海口 出版发行 51% 非同一控制
发行有限责任公司 下的企业合
并
海口新华书店有限 海口 海口 图书发行 100% 非同一控制
公司 下的企业合
并
三亚新华书店有限 三亚 三亚 图书发行 100% 非同一控制
公司 下的企业合
并
海口琼山新华书店 海口 海口 图书发行 100% 非同一控制
有限公司 下的企业合
并
文昌新华书店有限 文昌 文昌 图书发行 100% 非同一控制
公司 下的企业合
并
万宁新华书店有限 万宁 万宁 图书发行 100% 非同一控制
公司 下的企业合
并
儋州新华书店有限 儋州 儋州 图书发行 100% 非同一控制
公司 下的企业合
并
澄迈新华书店有限 澄迈 澄迈 图书发行 100% 非同一控制
公司 下的企业合
并
定安新华书店有限 定安 定安 图书发行 100% 非同一控制
公司 下的企业合
并
保亭新华书店有限 保亭 保亭 图书发行 100% 非同一控制
公司 下的企业合
并
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2016 年半年度报告
琼海新华书店有限 琼海 琼海 图书发行 100% 非同一控制
公司 下的企业合
并
东方新华书店有限 东方 东方 图书发行 100% 非同一控制
公司 下的企业合
并
五指山新华书店有 五指山 五指山 图书发行 100% 非同一控制
限公司 下的企业合
并
临高新华书店有限 临高 临高 图书发行 100% 非同一控制
公司 下的企业合
并
乐东新华书店有限 乐东 乐东 图书发行 100% 非同一控制
公司 下的企业合
并
陵水新华书店有限 陵水 陵水 图书发行 100% 非同一控制
公司 下的企业合
并
琼中新华书店有限 琼中 琼中 图书发行 100% 非同一控制
公司 下的企业合
并
昌江新华书店有限 昌江 昌江 图书发行 100% 非同一控制
公司 下的企业合
并
白沙新华书店有限 白沙 白沙 图书发行 100% 非同一控制
公司 下的企业合
并
江苏董事会文化传 南京 南京 出版发行 100% 非同一控制
媒有限公司 下的企业合
并
盐城苏人文化传媒 盐城 盐城 出版发行 51% 设立或投资
有限公司
北京念念文化传播 北京 北京 出版发行 51% 非同一控制
有限公司 下的企业合
并
江苏凤凰克莱教育 南京 南京 教育培训 51% 非同一控制
信息咨询有限公司 下的企业合
并
南京凤侠网络科技 南京 南京 软件开发 100% 设立或投资
有限公司
厦门凤凰创壹软件 厦门 厦门 软件开发 51% 非同一控制
有限公司 下的企业合
并
凤凰创壹软件（新 新加坡 新加坡 软件开发 100% 设立或投资
加坡）有限公司
海南太阳城大酒店 海口 海口 酒店经营 100% 非同一控制
有限公司 下的企业合
并
北京字里行间文化 北京 北京 图书发行 100% 非同一控制
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2016 年半年度报告
发展有限公司 下的企业合
并
北京字里行间餐饮 北京 北京 餐饮 100% 非同一控制
有限公司 下的企业合
并
上海字里行间图书 上海 上海 图书发行 100% 设立或投资
有限公司
无锡字里行间文化 无锡 无锡 图书发行 100% 设立或投资
发展有限公司
江苏凤凰优阅信息 南京 南京 数字出版 56.04% 非同一控制
科技有限公司 发行、移动 下的企业合
教育 并
上海慕和网络科技 上海 上海 软件开发 64% 非同一控制
有限公司 下的企业合
并
上海慕明网络科技 上海 上海 软件开发 100% 设立或投资
有限公司
Crystaltech 英属维珍 英属维珍 投资管理 100% 非同一控制
International 群岛 群岛 下的企业合
Holdings Limited 并
IFree Studio 香港 香港 游戏运营 100% 非同一控制
Limited 下的企业合
并
Ifree Studio Inc 韩国 韩国 游戏运营 100% 非同一控制
下的企业合
并
上海行星网络科技 上海 上海 游戏开发 100% 非同一控制
有限公司 下的企业合
并
上海修真网络科技 上海 上海 游戏开发 100% 非同一控制
有限公司 下的企业合
并
神奇互动有限公司 香港 香港 游戏运营 100% 非同一控制
下的企业合
并
南京凤凰经管文化 南京 南京 出版发行 51% 设立或投资
发展有限公司
菲尼科斯创艺国际 上海 上海 投资管理 100% 设立或投资
贸易（上海）有限
公司
菲尼科斯创艺国际 香港 香港 出版发行 100% 设立或投资
贸易（香港）有限
公司
Phoenix 美国 美国 出版发行 100% 设立或投资
International
Publications,
Inc.
Phoenix 英国 英国 图书发行 100% 非同一控制
International 下的企业合
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2016 年半年度报告
Publications UK 并
Ltd.
Phoenix 法国 法国 图书发行 100% 非同一控制
International 下的企业合
Publications 并
France
Phoenix 德国 德国 图书发行 100% 非同一控制
International 下的企业合
Publications 并
Germany GmbH
Phoenix Creart 澳大利亚 澳大利亚 图书发行 100% 非同一控制
International 下的企业合
Trade-Australia 并
PTY.LTD
Publication 墨西哥 墨西哥 图书发行 100% 非同一控制
International 下的企业合
Ltd, S. de R.L. 并
de C.V.
PIL Services 墨西哥 墨西哥 图书发行 100% 非同一控制
Mexico, SA de CV 下的企业合
RL S. 并
东台凤凰新华医疗 东台 东台 贸易 100% 设立或投资
器械有限公司
南京凤凰诚与信文 南京 南京 广告设计 51% 设立或投资
化传播有限公司 制作
江苏凤凰常青藤南 南京 南京 贸易 51% 设立或投资
京贸易有限公司
北京三鼎梦软件服 北京 北京 软件开发 41.40% 非同一控制
务有限公司 下的企业合
并
无锡维我新媒体科 无锡 无锡 软件开发 60% 非同一控制
技有限公司 下的企业合
并
北京美达美星文化 北京 北京 文化传播 60% 非同一控制
传播有限公司 下的企业合
并
南京凤凰悦世泓文 南京 南京 文化艺术 100.00% 设立或投资
文化发展有限公司 交流
三河市字里行间仓 三河 三河 仓储服务 100.00% 设立或投资
储有限公司
北京字里行间图书 北京 北京 出版物零 62.00% 设立或投资
有限公司 售、餐饮服
务
洪泽新华广告传媒 洪泽 洪泽 广告传媒 100.00% 设立或投资
有限公司
东台凤凰新华大药 东台 东台 药品零售 100.00% 设立或投资
房有限公司
英翼文化（南京） 南京 南京 文化交流 100.00% 设立或投资
有限公司 服务
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2016 年半年度报告
合肥凤凰广场投资 合肥 合肥 投资管理 100.00% 设立或投资
有限公司
Phoenix US 美国 美国 投资管理 100.00% 设立或投资
Holdings,Inc.(凤
凰美国控股公司)
江苏凤凰教育智库 南京 南京 软件开发 60.00% 设立或投资
有限公司
苏州凤凰大块教育 苏州 苏州 图书发行、 100% 设立或投资
发展有限公司 软件开发
香港凤侠网络科技 香港 南京 软件开发 100% 设立或投资
有限公司
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
北京凤凰壹力 49.00% -2,595,753.62 15,366,179.28
文化发展有限
公司
厦门凤凰创壹 49.00% -4,894,742.65 49,308,811.53
软件有限公司
海南凤凰新华 49.00% 5,452,327.76 334,102,453.06
出版发行有限
责任公司
上海慕和网络 36.00% -1,531,874.76 29,820,329.46
科技有限公司
凤凰传奇影业 38.97% -3,971,388.18 56,270,685.04
有限公司
江苏现代职教 49% 3,719,909.33 735,000.00 13,595,003.98
图书发行有限
公司
江苏凤凰数据 35.00% 9,251,993.60 5,362,074.33 20,982,843.47
有限公司
江苏凤凰盐城 49.00% 772,396.90 1,319,991.38 34,689,779.57
印刷有限公司
江苏凤凰扬州 14.35% 253,572.28 326,462.50 7,376,410.85
鑫华印刷有限
公司
江苏凤凰通达 43.00% 546,244.00 1,075,521.11 12,684,259.73
印刷有限公司
江苏凤凰数码 6.24% -398,263.34 2,298,009.49
印务有限公司
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2016 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
北京凤凰壹力文 97,938,442.45 79,522,705.65 177,461,148.10 118,483,451.30 50,000.00 118,533,451.30 97,258,734.23 81,817,356.40 179,076,090.63 114,949,732.84 50,000.00 114,999,732.84
化发展有限公司
厦门凤凰创壹软 49,711,187.39 55,534,810.63 105,245,998.02 4,615,770.40 4,615,770.40 67,330,569.41 55,953,365.48 123,283,934.89 12,664,436.55 12,664,436.55
件有限公司
海南凤凰出版发 427,396,295.29 571,802,026.79 999,198,322.08 277,291,537.11 40,065,044.04 317,356,581.15 415,841,792.50 578,259,143.64 994,100,936.14 281,098,425.22 42,287,969.50 323,386,394.72
行有限责任公司
上海慕和网络科 48,269,493.78 23,078,916.52 71,348,410.30 5,110,424.34 458,522.95 5,568,947.29 54,812,904.88 40,201,850.20 95,014,755.08 7,454,052.64 471,246.26 7,925,298.90
技有限公司
凤凰传奇影业有 573,449,784.70 856,130.69 574,305,915.39 428,073,937.77 428,073,937.77 564,211,960.15 1,082,356.14 565,294,316.29 403,943,884.69 403,943,884.69
限公司
江苏现代职教图 109,255,204.18 21,617,440.57 130,872,644.75 103,127,738.67 103,127,738.67 127,049,027.64 850,495.61 127,899,523.25 106,246,268.86 106,246,268.86
书发行有限公司
江苏凤凰数据有 54,129,321.65 283,132,366.31 337,261,687.96 272,359,572.61 4,951,134.01 277,310,706.62 44,602,323.81 302,247,507.54 346,849,831.35 293,341,771.06 4,671,134.01 298,012,905.07
限公司
江苏凤凰盐城印 39,207,258.36 47,940,742.73 87,148,001.09 16,355,422.07 16,355,422.07 49,617,477.42 70,792,176.69 120,409,654.11 24,384,594.79 6,028,746.54 30,413,341.33
刷有限公司
江苏凤凰扬州鑫 43,409,031.36 53,047,193.09 96,456,224.45 34,340,137.30 10,712,527.25 45,052,664.55 41,772,350.17 64,985,790.95 106,758,141.12 35,135,254.07 12,962,240.77 48,097,494.84
华印刷有限公司
江苏凤凰通达印 22,884,910.25 27,962,614.62 50,847,524.87 21,349,246.43 21,349,246.43 20,697,196.04 29,951,787.77 50,648,983.81 15,894,865.25 1,006,240.79 16,901,106.04
刷有限公司
江苏凤凰数码印 19,348,781.22 20,866,539.65 40,215,320.87 1,660,325.52 700,000.00 2,360,325.52 23,964,846.08 22,330,634.93 46,295,481.01 1,354,497.67 700,000.00 2,054,497.67
务有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
北京凤凰壹力文化发展有限公司 41,908,586.19 -5,148,660.98 -5,148,660.98 -2,126,345.41 54,454,337.33 -4,782,029.81 -4,782,029.81 -7,379,559.31
厦门凤凰创壹软件有限公司 6,004,700.59 -9,989,270.72 -9,989,270.72 -12,323,348.72 44,917,776.12 14,887,693.24 14,887,693.24 17,428,122.88
海南凤凰新华出版发行有限责任公司 232,184,210.63 11,127,199.52 11,127,199.52 3,572,301.86 235,653,874.10 13,959,665.77 13,959,665.77 35,324,614.47
上海慕和网络科技有限公司 23,077,479.97 -4,255,207.68 -3,695,292.97 -4,990,803.72 37,471,753.48 5,719,361.66 6,090,419.26 -21,382,103.43
凤凰传奇影业有限公司 5,908,821.44 -15,118,453.98 -15,118,453.98 42,694,571.44 1,055,622.65 -11,836,600.78 -11,836,600.78 -56,880,013.02
江苏现代职教图书发行有限公司 78,866,197.05 7,591,651.69 7,591,651.69 49,238,083.74 71,205,920.99 7,628,057.86 7,628,057.86 26,997,341.10
江苏凤凰数据有限公司 98,725,874.44 26,434,267.43 26,434,267.43 63,755,708.75 81,948,124.28 13,525,302.31 13,525,302.31 64,865,490.59
江苏凤凰盐城印刷有限公司 44,357,602.20 1,576,255.86 1,576,255.86 -6,852,164.42 43,763,979.33 1,516,988.39 1,516,988.39 -10,230,362.22
江苏凤凰扬州鑫华印刷有限公司 49,914,146.11 1,767,054.21 1,767,054.21 3,135,862.83 52,256,803.43 1,521,169.31 1,521,169.31 -3,591,183.25
江苏凤凰通达印刷有限公司 25,422,097.82 1,270,334.89 1,270,334.89 6,122,581.58 25,315,335.56 1,424,791.21 1,424,791.21 5,254,429.79
江苏凤凰数码印务有限公司 6,800,240.71 -6,385,987.99 -6,385,987.99 -5,511,361.78 5,038,336.40 -2,496,118.69 -2,496,118.69 -1,053,455.08
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2016 年半年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
无
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
无
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
合营企业 业或联营
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
业名称 直接 间接 的会计处
理方法
联营企业
新华联合 北京 北京 图书发行 28.00 权益法
发行有限
公司
北京凤凰 北京 北京 软件开发 35.22 权益法
学易科技
有限公司
江苏凤凰 南京 南京 成员单位金 49.00 权益法
出版传媒 融服务
集团财务
有限公司
（筹）
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(2). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
新华联合发行有限 北京凤凰学易科 江苏凤凰出版传媒集 新华联合发行有限 北京凤凰学易科 江苏凤凰出版
公司 技有限公司 团财务有限公司（筹） 公司 技有限公司 传媒集团财务
有限公司（筹）
流动资产 118,956,106.23 104,356,297.72 1,000,000,000.00 134,869,142.99 163,713,652.35
非流动资产 937,463,006.73 12,563,404.10 878,532,459.34 11,893,451.55
资产合计 1,056,419,112.96 116,919,701.82 1,000,000,000.00 1,013,401,602.33 175,607,103.90
流动负债 253,441,735.72 2,208,564.80 304,237,961.03 2,665,746.72
非流动负债 11,514,905.23 - 61,514,905.23 -
负债合计 264,956,640.95 2,208,564.80 365,752,866.26 2,665,746.72
少数股东权益
归属于母公司股东权益 791,462,472.01 114,711,137.02 1,000,000,000.00 647,648,736.07 172,941,357.18
按持股比例计算的净资产份额 221,609,492.16 40,401,262.46 490,000,000.00 181,341,646.10 60,909,946.00
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 243,235,042.10 29,263,586.50 490,000,000.00 201,235,042.10 49,772,270.04
存在公开报价的联营企业权益投
资的公允价值
营业收入 35,313,821.53 26,483,634.29
净利润 -6,186,264.06 -58,230,220.16 -3,214,155.75 -25,314,774.12
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -6,186,264.06 -58,230,220.16 -3,214,155.75 -25,314,774.12
本年度收到的来自联营企业的股
利
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(3). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计 17,595,958.54 16,621,638.38
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 -5,679.84 -1,253,957.90
--其他综合收益
--综合收益总额 -5,679.84 -1,253,957.90
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括权益投资，借款，应收及其他应收款，应付账款，其他应付款及
银行存款等。相关金融工具详情于各附注披露。这些金融工具导致的风险主要是外汇风险、利率
风险、信用风险等流动性风险。本公司管理层管理和监控该等风险，以确保保及时和有效地采取
适当的措施将上述风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风
险主要与所持有美元、欧元、英镑的借款及银行存款、以美元、欧元、英镑结算的购销业务有关，
由于上述外币与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。于资产负债表日，本
公司外币资产及外币负债的余额参见财务报表附注五、54，本公司由指定成员密切关注汇率的变
动，并在可能范围内调节持有外币资产与负债余额、运用对冲工具。
在管理层进行敏感性分析时，2%或 5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。于
报告期末，人民币对美元、欧元、英镑汇率发生合理波动（而其他变量保持不变），本公司税前
利润之敏感度分析列示如下：
项 目 对税前利润影响（+/-,万元）
若人民币对美元、欧元、英镑升值或贬值 2% （+/-）320.38
若人民币对美元、欧元、英镑升值或贬值 5% （+/-）800.94
（2）本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的长期借款
（详见附注五、31）有关。该等借款占计息债务总额比例并不重大，本公司认为面临利率风险敞
口并不重大；本公司目前并无利率对冲的政策。
在管理层进行敏感性分析时，25~75 个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范
围，基于上述浮动利率计息的长期借款在一个完整的会计年度内将不会被要求偿付的假设基础上，
在其他变量不变的情况下，利率上升 25 个基点/下降 75 个基点对税前利润的影响：
项 目 对税前利润影响（+/-,万元）
利率下降 75 各基点 +43.98
利率上升 25 各基点 -14.66
（3）其他价格风险
本公司证券价格风险来源于报告日列报为以公允价值计量且变动计入损益和划分为可供出售
金融资产的基金投资，证券价格风险指由于单位基金份额价值的变动而导致权益证券之公允价值
下降的风险。本公司持有的分类为交易性金融资产的投资和部分可供出售金融资产在资产负债表
日以其公允价值列示，由指定成员密切监控投资产品之价格变动。
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以 2015 年 12 月 31 账面价值为基础，在保持其他变量不变且未考虑税项影响的前提下，基
金投资之公允价值每上升 5%或下跌 10% 的敏感度分析如下表。
税前利润（万元） 净资产（万元）
项 目 账面价值（万元）
上升 5% 下跌 10% 上升 5% 下跌 10%
可供出售金融资产 2,423.58 121.18 -242.36
合 计 2,423.58 121.18 -242.36
2、信用风险
2016 年 6 月 30 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未
能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括合并资产负债表中已确认的金融资产的
账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险
敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必
要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分
的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。
此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足
本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并
确保遵守借款协议。于 2016 年 6 月 30 日本公司流动资产超过流动负债 431,097.44 万元，本
公司面临的流动性风险处于较低水平。
本公司持有的流动性金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务到期期限分析如下（人民币
单位：万元）：
项目 账面价值 一年以内 一至三年 三年以上
货币资金 377,928.67 377,928.67
应收票据 1,763.44 1,763.44
应收账款 87,798.20 87,798.20
其他应收款 22,966.01 22,966.01
其他流动资产 210,119.17 210,119.17
小计 700,575.49 700,575.49 - -
短期借款 5,968.08 5,968.08
应付票据 1,524.45 1,524.45
应付账款 277,531.88 277,531.88
应付职工薪酬 18,461.15 18,461.15
其他应付款 69,891.25 69,891.25
长期借款 5,933.47 5,933.47
小计 379,310.28 373,376.81 - 5,933.47
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
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2016 年半年度报告
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 24,235,762.86 24,235,762.86
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 24,235,762.86 24,235,762.86
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资 24,235,762.86 24,235,762.86
产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公允价值计量方法基于相同资产或负债在活跃市场中的标价（未经调整）。
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2016 年半年度报告
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
注册 母公司对本企业
母公司名称 业务性质 注册资本 业的持股比例
地 的表决权比例(%)
(%)
南京 省政府授权范围内的 150,000.00 72.80% 72.80%
江苏凤凰出 市中 国有资产经营、管理、
版传媒集团 央路 企业托管、资产重组、
有限公司 165 实物租赁，省政府授
号 权的其他业务
本企业的母公司情况的说明
江苏凤凰出版传媒集团有限公司和江苏省出版总社为一套机构两块牌子。
本企业最终控制方是江苏省人民政府。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
无锡凤凰文化发展有限公司 联营企业
常州凤凰文化发展有限公司 联营企业
南京凤凰康轩文化咨询有限公司 联营企业
北京凤凰学易科技有限公司 联营企业
南京凤凰乐苏教育科技有限公司 联营企业
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
江苏凤凰台文化传播有限公司 母公司的全资子公司
江苏凤凰文化贸易集团有限公司 母公司的全资子公司
江苏新华印刷厂 母公司的全资子公司
江苏新广联科技股份有限公司 母公司的控股子公司
江苏凤凰制版有限公司 母公司的全资子公司
江苏凤凰国际文化中心 母公司的全资子公司
江苏凤凰印务有限公司 母公司的全资子公司
南京紫霄纸业有限公司 母公司的控股子公司
江苏凤凰艺术有限公司 母公司的全资子公司
北京凤凰联动文化传媒有限公司 其他
江苏凤凰资产管理有限责任公司 母公司的全资子公司
江苏省新图进出口公司 母公司的全资子公司
江苏凤凰台饭店有限公司 母公司的全资子公司
江苏凤凰动漫娱乐有限公司 其他
北京凤凰联动图书发行有限公司 其他
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江苏新广联传媒有限公司 其他
吴波 其他
杭州金瑞文化传播有限公司 其他
海南省教材出版有限公司 其他
江苏省京华大酒店 母公司的全资子公司
四川凤凰酒业有限公司 母公司的全资子公司
江苏新广联光电股份有限公司 其他
扬州光彩印务有限公司 母公司的全资子公司
江苏紫峰贸易有限公司 其他
江苏紫峰新能源开发有限公司 其他
江苏紫海印刷物资配送有限公司 其他
江苏紫泉配送有限公司 其他
江苏凤凰家政服务有限公司 其他
江苏凤凰置业投资股份有限公司 母公司的控股子公司
江苏凤凰置业有限公司 母公司的控股子公司
合肥凤凰文化地产有限公司 其他
镇江凤凰文化地产有限公司 其他
南通凤凰置业有限公司 其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京凤凰联动图书发行有 采购商品及劳务 495,526.58 487,165.14
限公司
江苏凤凰国际文化中心 采购商品及劳务 724,103.04 1,561,183.83
江苏凤凰台饭店有限公司 采购商品及劳务 1,949,780.63 924,419.00
江苏凤凰文化贸易集团有 采购商品及劳务 157,709,187.83 204,057,669.93
限公司
江苏凤凰艺术有限公司 采购商品及劳务 7,350.43 12,991.45
江苏凤凰印务有限公司 采购商品及劳务 3,234,725.98 4,436,997.27
江苏凤凰制版有限公司 采购商品及劳务 1,411,890.47 2,508,665.33
江苏新广联科技股份有限 采购商品及劳务 5,994,004.91 4,432,108.94
公司
江苏新图进出口公司 采购商品及劳务 2,388,227.75 1,616,697.93
江苏凤凰京华大酒店 采购商品及劳务 55,236.00
四川凤凰酒业有限公司 采购商品及劳务 6,882,577.70
南京紫霄纸业有限公司 采购商品及劳务 18,567,275.41 9,517,176.13
合计 199,419,886.73 229,555,074.95
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
江苏凤凰出版传媒集团有 销售商品及提供劳务 68,328.58 36,135.31
限公司(江苏省出版总社)
江苏凤凰国际文化中心 销售商品及提供劳务 538.11
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江苏凤凰文化贸易集团有 销售商品及提供劳务 3,021,949.02 1,569,447.17
限公司
江苏凤凰制版有限公司 销售商品及提供劳务 225,186.72 310,662.50
江苏凤凰印务有限公司 销售商品及提供劳务 12,383.98
江苏凤凰资产管理有限责 销售商品及提供劳务 427.35
任公司
江苏省新图进出口公司 销售商品及提供劳务 305,460.24 383,182.34
合计 3,633,735.89 2,299,965.43
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
江苏凤凰资产管理 房屋租赁 219,620.81 617,721.63
有限责任公司
江苏凤凰国际文化 房屋租赁 416,392.58 7,079,930.51
中心
江苏凤凰台饭店有 房屋租赁 95,566.00
限公司
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：万元 币种：人民币
担保是否已
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
合肥凤凰文化地产有限公司 4,062.00 2015 年 6 月 26 日 2018 年 6 月 25 日 否
镇江凤凰文化地产有限公司 9,339.00 2015 年 7 月 10 日 2018 年 7 月 9 日 否
本公司作为被担保方
单位:元 币种:人民币
担保是否已
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
江苏凤凰置业投资股份有限公司 13,401.00 2015 年 6 月 26 日 2018 年 7 月 9 日 否
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
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2016 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 137.01 115.86
(8). 其他关联交易
（1）2013 年度，本公司与关联方江苏凤凰置业有限公司联合竞买泰兴 TX2013-3 号地块，土
地出让金 1.87 亿元，江苏凤凰置业有限公司支付 1.32 亿元，本公司支付 0.55 亿元。
（2）2013 年 7 月 30 日，本公司与江苏凤凰置业有限公司联合竞得位于镇江市东吴路以南，
宗地编号为 2013-4-4 号的“镇江绿竹巷”地块以建设镇江凤凰文化广场项目。2013 年 11 月 18
日，本公司、江苏凤凰置业有限公司与镇江市国土资源局就受让该地块正式签订了土地出让协议，
土地出让金共计 3.98 亿元，其中江苏凤凰置业有限公司支付 3.08 亿元，本公司支付 0.9 亿元。
该地块规划建筑面积不超过 123,700 平方米，其中本公司可建设文化 MALL 房产约 3 万平方米。该
项目中的文化 MALL 将由江苏凤凰置业有限公司代建。根据双方 2015 年 1 月 30 日签订的委托代建
协议，以按竣工结算审计后双方最终确认的项目建安工程费用作为计算工程委托事务报酬的基数
依据，本公司应按该基数的 0.5%向江苏凤凰置业有限公司支付委托事务报酬。截止 2016 年 6 月
30 日，该项目尚未竣工决算，本期尚未支付工程建设管理费，本公司向镇江凤凰文化地产有限公
司预付代建款合计 76,000,000.00 元。
（3）根据江苏凤凰置业有限公司与本公司签订的《关于“苏园土挂（2008）05 号地块”项
目开发建设与书城经营协议书》，江苏凤凰置业有限公司为本公司代建苏州凤凰国际书城项目中的
书城。根据 2010 年 3 月 23 日江苏凤凰置业有限公司、本公司、江苏凤凰置业股份有限公司三方
签订的协议书，以最终竣工决算确认的建设成本扣除掉前期费用后的实际发生额作为计算工程建
设管理费用的基数依据，本公司应按该基数的 0.5%向江苏凤凰置业股份有限公司支付委托工程建
设管理费用。2008 年 4 月 3 日，江苏凤凰置业有限公司设立苏州凤凰置业有限公司开发该项目，
截止 2016 年 6 月 30 日，该项目尚未竣工决算，本期尚未支付工程建设管理费，本公司向苏州凤
凰置业有限公司预付代建款合计 399,877,273.96 元。
（4）2010 年 1 月 26 日，江苏凤凰置业有限公司与本公司联合参加了南通市位于崇川路北
侧、行政中心中央绿轴东侧的 CR9058 地块竞拍，并以约 3.48 亿元的价格竞得该地块。2010 年 2
月 2 日，江苏凤凰置业有限公司、本公司与南通市国土资源局就受让该地块正式签订了土地出让
协议。该地块规划建筑面积不超过 129,000 平方米，其中书城建筑面积 50,000 平方米左右。根据
规划建筑面积分摊，江苏凤凰置业有限公司应于 2010 年 6 月 28 日前支付土地出让价款 2.13 亿元。
该项目中的书城将由江苏凤凰置业有限公司代建。根据双方签订的委托代建协议，以最终竣工决
算确认的建设成本扣除掉前期费用后的实际发生额作为计算工程委托事务报酬的基数依据，本公
司应按该基数的 0.5%向江苏凤凰置业有限公司支付委托事务报酬。2010 年 5 月 10 日，江苏凤凰
置业有限公司设立南通凤凰置业有限公司开发该项目，该项目于 2010 年 5 月份开工，截止 2016
年 6 月 30 日，该项目尚未竣工决算，南通凤凰置业有限公司本年度未收取委托事务报酬，本公司
向南通凤凰置业有限公司预付代建款合计 242,689,800.00 元。
（5）2012 年 9 月 27 日，本公司与江苏凤凰置业有限公司联合参加了合肥市包河区 S1207
号地块竞拍，并以 276,637,795.20 元的价格竞得该地块。2012 年 10 月 17 日，本公司、江苏凤
凰置业有限公司与合肥市国土资源局就受让该地块正式签订了土地出让协议。双方按《国有土地
使用权出让合同》的约定共同支付土地出让金，其中本公司支付 30,454,400.00 元，江苏凤凰置
业有限公司支付 246,183,395.20 元。该项目中的凤凰文化广场 MALL（占地约 6.15 万平方米）由
本公司委托江苏凤凰置业有限公司代建。根据双方签订的委托代建协议，以按双方最终确认的项
目建安工程费用作为计算乙方委托事务报酬的基数依据，本公司应按该基数的 0.5%向江苏凤凰置
业有限公司支付委托事务报酬。截止 2016 年 6 月 30 日，该项目尚未竣工决算，合肥凤凰地产有
限公司本年度未收取委托事务报酬，本公司向合肥凤凰地产有限公司预付代建款合计
163,500,000.00 元。
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
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(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
江苏凤凰出版传媒集团有限公司 925,312.80 18,506.26 1,019,904.00 20,398.08
应收账款
（江苏省出版总社）
应收账款 江苏凤凰台文化传播有限公司
应收账款 江苏凤凰资产管理有限责任公司
应收账款 北京凤凰联动文化传媒有限公司 549,652.64 10,993.05
应收账款 江苏凤凰文化贸易集团有限公司 3,519,123.75 70,382.48
应收账款 江苏凤凰制版有限公司
应收账款 江苏新图进出口公司 74.64 1.49 74.64 1.49
小计 4,444,511.19 88,890.23 1,569,631.28 31,392.62
预付款项 江苏凤凰国际文化中心 1,148,552.44
预付款项 江苏凤凰文化贸易集团有限公司 69,583.30
小计 0.00 0.00 1,218,135.74 0.00
江苏凤凰出版传媒集团有限公司 17,263,518.59 345,270.37 27,185,300.00 543,706.00
其他应收款
（江苏省出版总社）
其他应收款 江苏凤凰国际文化中心 125,000.00 2,500.00 567,267.30 11,345.35
其他应收款 江苏凤凰资产管理有限责任公司
其他应收款 吴波 422,400.02
其他应收款 杭州金瑞文化传播有限公司 5,047,838.48 504,783.85
其他应收款 江苏凤凰台饭店有限公司 50,000.00 1,000.00 150,000.00 3,000.00
其他应收款 江苏新华印刷厂 50,000.00 1,000.00 2,679.00 53.58
其他应收款 海南省教材出版有限公司
小计 17,488,518.59 349,770.37 33,375,484.80 1,062,888.78
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 江苏凤凰文化贸易集团有限公司 84,751,528.96 76,488,977.32
应付账款 江苏新广联科技股份有限公司 6,939,601.53 8,241,935.86
应付账款 江苏凤凰动漫娱乐有限公司 138,178.95
应付账款 江苏凤凰制版有限公司 124,841.60 321,994.25
应付账款 北京凤凰联动文化传媒有限公司 1,320,244.01 792,808.51
应付账款 江苏省新图进出口公司 1,585,145.06 863,481.72
应付账款 江苏凤凰台饭店有限公司
应付账款 江苏凤凰国际文化中心
应付账款 江苏凤凰印务有限公司 2,502.50
应付账款 江苏京华大酒店
应付账款 四川凤凰酒业有限公司 6,366,423.05 3,172,566.01
应付账款 江苏新广联光电股份有限公司 2,029,340.00
应付账款 扬州光彩印务有限公司
应付账款 无锡凤凰文化发展有限公司
应付账款 南京凤凰康轩文化咨询有限公司
应付账款 江苏新华印刷厂 56,595,756.43 55,162,111.45
应付账款 江苏紫海印刷物资配送有限公司 435,000.00
应付账款 南京紫霄纸业有限公司 627,309.64
小 计 158,745,850.28 147,213,896.57
其他应付款 江苏凤凰资产管理有限责任公司 2,280,451.71
其他应付款 江苏凤凰印务有限公司
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其他应付款 江苏凤凰国际文化中心 495,978.40
江苏凤凰出版传媒集团有限公司（江苏 3,761,172.35 3,113,172.35
其他应付款
省出版总社）
其他应付款 江苏凤凰动漫娱乐有限公司 546,240.00
其他应付款 江苏凤凰文化贸易集团有限公司 294,040.42 494,040.42
其他应付款 江苏紫峰贸易有限公司 1,200.00
其他应付款 江苏凤凰制版有限公司 20,000.00 2,316.00
其他应付款 江苏新广联传媒有限公司 44,072.46
其他应付款 江苏新广联光电股份有限公司 23,872.68
其他应付款 江苏新广联科技股份有限公司 326,060.00
其他应付款 江苏新华印刷厂 1,433,644.98
其他应付款 江苏紫海印刷物资配送有限公司 110,000.00
其他应付款 北京凤凰学易科技有限公司 136,306,619.02
小 计 4,075,212.77 145,177,668.02
7、 关联方承诺
截止本财务报表批准报出日，本公司无需披露的重要的承诺事项。
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
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2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
√适用 □不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 4 个经营
分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经
营分部的基础上本公司确定了 5 个报告分部，分别为出版分部、发行分部、印务分部及其他分部
和公司总部。这些报告分部是以管理层据以决定资源分配及业绩评价的标准为基础确定的。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与
编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
本公司各个报告分部提供的主要服务分别如下：
- 出版分部涵盖教材、一般图书（含教辅）、音像制品的出版发行和职业教育软件开发销售；
-发行分部涵盖教材、一般图书（含教辅）、音像制品和文化用品等批发零售；
-印务分部涵盖图书报刊印刷、商业包装、金融票据印刷以及数字资产管理、云平台服务等；
-其他分部涵盖软件开发、游戏开发和运营、影视剧制作发行等新媒体业务和投资管理；
-公司总部业务涵盖发行业务管理、采购、配送、结算、集团内出版物发行和教材招标等，以及出
版业务管理、教材出版和资金管理、投资管理等。
(2). 报告分部的财务信息
单位：元 币种：人民币
项目 公司总部 出版分部 发行分部 印务分部 其他分部 分部间抵销 合计
营业 1,952,133, 1,779,014 3,723,653 267,993, 129,174,4 2,858,748, 4,993,219,
收入 118.15 ,108.57 ,556.11 515.42 54.25 852.58 899.92
营业 1,624,370, 1,202,120 2,733,683 184,205, 52,923,95 2,880,676, 2,916,627,
成本 694.66 ,790.14 ,563.97 082.73 4.00 429.36 656.14
净利 239,960,43 183,289,0 367,895,8 11,840,9 -36,911,2 942,975.13 765,132,05
润 0.00 50.17 56.02 10.71 17.88 3.89
资产 16,344,971 4,394,747 7,298,441 951,099, 1,596,020 12,459,339 18,125,941
总额 ,897.31 ,749.96 ,152.33 819.05 ,847.67 ,505.80 ,960.52
负债 6,739,493, 2,000,415 3,803,072 451,204, 555,869,1 7,522,813, 6,027,240,
总额 503.85 ,069.73 ,137.50 107.39 30.90 848.71 100.66
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2016 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 计提 账面
比例 计提比
金额 金额 价值 金额 比例(%) 金额 比例 价值
(%) 例(%)
(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组 179,008,409.71 100.00 27,296,211.77 15.25% 151,712,197.94 343,947,417.53 100.00% 33,995,851.84 9.88% 309,951,565.69
合计提坏账准备的 %
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
合计 179,008,409.71 / 27,296,211.77 / 151,712,197.94 343,947,417.53 / 33,995,851.84 / 309,951,565.69
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2016 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 25,421,608.56 2,116,180.56 8.32%
1至2年 13,860,862.69 6,088,430.44 43.93%
2至3年 4,364,247.26 3,672,731.72 84.15%
3 年以上 13,585,160.79 12,983,328.62 95.57%
合计 57,231,879.30 24,860,671.34
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
余额百分比
应收账款 坏账准备 计提比例
关联方组合 121,776,530.41 2,435,540.43 2.00%
合计 121,776,530.41 2,435,540.43 2.00%
确定该组合依据的说明：
对于按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项中的关联方组合，公司对于与本公司存在控
制或被控制、共同控制或被共同控制、施加重大影响或被施加重大影响的各方，公司根据以前年
度与之相同或相类似的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情
况分析法确定坏账准备计提的比例。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 124,995,041.61 元，占应收账
款期末余额合计数的比例 69.83%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 4,118,236.83 元。
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2016 年半年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
金额 比例(%) 金额 比例 价值 金额 比例(%) 金额 比例 价值
(%) (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 756,346,108.34 100.00% 17,807,086.93 2.35% 738,539,021.41 639,775,472.33 100.00% 17,239,786.59 2.69% 622,535,685.74
特征组合计
提坏账准备
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
合计 756,346,108.34 / 17,807,086.93 / 738,539,021.41 639,775,472.33 / 17,239,786.59 / 622,535,685.74
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2016 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 41,849,012.23 - 0.00%
1至2年 2,495,203.87 171,856.52 6.89%
2至3年 2,434,277.95 817,138.98 33.57%
3 年以上 3,367,614.29 2,694,091.43 80.00%
合计 50,146,108.34 3,683,086.93
确定该组合依据的说明：
对于按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项中的非关联方组合，公司根据以前年度与
之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，
结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
余额百分比
其他应收款 坏账准备 计提比例
关联方组合 706,200,000.00 14,124,000.00 2.00%
合计 706,200,000.00 14,124,000.00 2.00%
确定该组合依据的说明：
对于按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项中的关联方组合，公司对于与本公司存在
控制或被控制、共同控制或被共同控制、施加重大影响或被施加重大影响的各方，公司根据以前
年度与之相同或相类似的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时
情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
无
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
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2016 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
各项保证金及押金 39,072,053.05 8,318,203.75
单位往来款 714,622,369.62 627,384,762.45
备用金借款 1,423,601.62 1,572,591.30
其他暂付暂收款 1,228,084.05 2,499,914.83
合计 756,346,108.34 639,775,472.33
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
凤凰传奇影业 往来款 264,000,000.00 一年以内 34.90% 5,280,000.00
有限公司
江苏凤凰数据 往来款 245,000,000.00 一年以内 32.39% 4,900,000.00
有限公司
北京凤凰壹力 往来款 27,000,000.00 一至二年 3.57% 540,000.00
文化发展有限
公司
北京字里行间 往来款 26,000,000.00 一年以内 3.44% 520,000.00
文化发展有限
公司
杭州凤凰金瑞 往来款 20,000,000.00 一年以内 2.64% 400,000.00
文化传媒有限
公司
合计 / 582,000,000.00 / 76.94% 11,640,000.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 4,744,242,500.91 4,744,242,500.91 4,623,742,500.91 4,623,742,500.91
对联营、合营 733,235,042.10 733,235,042.10 201,235,042.10 201,235,042.10
企业投资
合计 5,477,477,543.01 5,477,477,543.01 4,824,977,543.01 4,824,977,543.01
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
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2016 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
本 减
期 值
计 准
本期 提 备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减 期
值 末
准 余
备 额
江苏人民出版社有 50,572,913.99 50,572,913.99
限公司
江苏凤凰教育出版 743,287,037.91 100,000,000.00 843,287,037.91
社有限公司
江苏凤凰美术出版 26,651,100.99 5,000,000.00 31,651,100.99
社有限公司
江苏凤凰科学技术 143,250,153.14 143,250,153.14
出版社有限公司
江苏凤凰少年儿童 45,726,282.71 45,726,282.71
出版社有限公司
江苏凤凰文艺出版 172,778,771.94 172,778,771.94
社有限公司
江苏凤凰出版社有 27,582,555.43 27,582,555.43
限公司
江苏译林出版社有 170,492,154.44 170,492,154.44
限公司
江苏凤凰电子音像 17,068,679.19 17,068,679.19
出版社有限公司
南京新华书店有限 22,613,258.91 22,613,258.91
责任公司
南京江宁新华书店 16,471,219.59 16,471,219.59
有限责任公司
南京浦口新华书店 3,464,686.22 3,464,686.22
有限责任公司
南京六合新华书店 12,108,393.57 12,108,393.57
有限责任公司
溧水新华书店有限 13,692,444.95 13,692,444.95
责任公司
高淳新华书店有限 9,711,861.94 9,711,861.94
责任公司
无锡新华书店有限 61,049,419.09 61,049,419.09
责任公司
江阴新华书店有限 13,835,544.92 13,835,544.92
责任公司
宜兴新华书店有限 10,803,916.76 10,803,916.76
责任公司
徐州新华书店有限 37,801,477.57 37,801,477.57
责任公司
丰县新华书店有限 30,908,031.66 30,908,031.66
责任公司
沛县新华书店有限 16,788,545.97 16,788,545.97
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2016 年半年度报告
责任公司
睢宁新华书店有限 30,266,614.32 30,266,614.32
责任公司
邳州新华书店有限 24,936,617.41 24,936,617.41
责任公司
新沂新华书店有限 19,525,745.33 19,525,745.33
责任公司
常州新华书店有限 61,243,192.87 61,243,192.87
责任公司
苏州新华书店有限 86,355,626.97 86,355,626.97
责任公司
常熟新华书店有限 23,161,621.16 23,161,621.16
责任公司
张家港新华书店有 22,028,951.12 22,028,951.12
限责任公司
太仓新华书店有限 8,079,894.77 8,079,894.77
责任公司
昆山新华书店有限 17,871,358.50 17,871,358.50
责任公司
南通新华书店有限 7,068,226.73 7,068,226.73
责任公司
海安新华书店有限 13,680,858.05 13,680,858.05
责任公司
如皋新华书店有限 23,768,444.63 23,768,444.63
责任公司
如东新华书店有限 13,571,792.49 13,571,792.49
责任公司
通州新华书店有限 18,782,524.15 18,782,524.15
责任公司
海门新华书店有限 10,843,013.63 10,843,013.63
责任公司
启东新华书店有限 15,762,207.62 15,762,207.62
责任公司
连云港新华书店有 24,822,922.78 24,822,922.78
限责任公司
赣榆新华书店有限 15,277,904.21 15,277,904.21
责任公司
东海新华书店有限 21,350,161.97 21,350,161.97
责任公司
灌云新华书店有限 11,662,043.03 11,662,043.03
责任公司
灌南新华书店有限 15,154,740.53 15,154,740.53
责任公司
淮安新华书店有限 28,742,187.71 28,742,187.71
责任公司
淮安淮阴新华书店 12,632,381.71 12,632,381.71
有限责任公司
涟水新华书店有限 8,361,367.59 8,361,367.59
责任公司
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2016 年半年度报告
淮安市淮安区新华 12,740,456.93 12,740,456.93
书店有限责任公司
洪泽新华书店有限 12,707,221.78 12,707,221.78
责任公司
盱眙新华书店有限 9,922,011.64 9,922,011.64
责任公司
金湖新华书店有限 4,673,425.53 4,673,425.53
责任公司
盐城新华书店有限 17,773,654.92 17,773,654.92
责任公司
响水新华书店有限 10,095,413.91 10,095,413.91
责任公司
滨海新华书店有限 12,271,597.56 12,271,597.56
责任公司
阜宁新华书店有限 24,440,067.55 24,440,067.55
责任公司
射阳新华书店有限 19,615,001.95 19,615,001.95
责任公司
建湖新华书店有限 13,999,915.05 13,999,915.05
责任公司
大丰新华书店有限 8,140,891.52 8,140,891.52
责任公司
东台新华书店有限 13,090,542.50 13,090,542.50
责任公司
扬州新华书店有限 35,655,745.15 35,655,745.15
责任公司
仪征新华书店有限 15,498,007.50 15,498,007.50
责任公司
高邮新华书店有限 18,869,140.88 18,869,140.88
责任公司
宝应新华书店有限 11,403,287.57 11,403,287.57
责任公司
镇江新华书店有限 15,022,423.02 15,022,423.02
责任公司
丹阳新华书店有限 18,601,625.46 18,601,625.46
责任公司
句容新华书店有限 13,517,162.35 13,517,162.35
责任公司
扬中新华书店有限 8,741,648.18 8,741,648.18
责任公司
泰州新华书店有限 21,213,302.59 21,213,302.59
责任公司
兴化新华书店有限 56,924,161.73 56,924,161.73
责任公司
靖江新华书店有限 19,602,322.69 19,602,322.69
责任公司
泰兴新华书店有限 28,103,519.45 28,103,519.45
责任公司
姜堰新华书店有限 27,852,826.47 27,852,826.47
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2016 年半年度报告
责任公司
宿迁新华书店有限 38,097,336.41 38,097,336.41
责任公司
沭阳新华书店有限 23,827,067.84 23,827,067.84
责任公司
泗阳新华书店有限 - -
责任公司
泗洪新华书店有限 25,071,818.15 25,071,818.15
责任公司
南京凤凰新华书店 15,707,316.30 15,707,316.30
有限责任公司
江苏凤凰新华文化 48,538,362.14 48,538,362.14
发展有限责任公
司
义乌市万卷新华图 1,524,233.27 1,524,233.27
书有限责任公司
北京凤凰顺源物流 2,550,000.00 2,550,000.00
有限公司
北京凤凰天下文化 21,542,624.06 21,542,624.06
发展有限公司
江苏凤凰数字传媒 402,650,623.10 402,650,623.10
有限公司
江苏凤凰职业教育 100,000,000.00 100,000,000.00
图书有限公司
海南凤凰新华出版 342,063,200.00 342,063,200.00
发行有限责任公
司
江苏新华物流配送 1,427,286.87 1,427,286.87
有限公司
苏州凤凰投资管理 35,000,000.00 35,000,000.00
有限公司
江苏现代职教图书 2,550,000.00 2,550,000.00
发行有限公司
凤凰阿歇特文化发 12,193,334.39 12,193,334.39
展(北京)有限公
司
江苏凤凰传媒投资 300,000,000.00 300,000,000.00
有限公司
江苏凤凰教育发展 36,500,000.00 36,500,000.00
有限公司
江苏凤凰新华印务 334,898,918.13 15,500,000.00 350,398,918.13
有限公司
江苏凤凰数码印务 44,222,553.32 44,222,553.32
有限公司
凤凰传奇影业有限 20,065,852.88 20,065,852.88
公司
南通凤凰广场投资 10,000,000.00 10,000,000.00
有限公司
Phoenix US 163,227,750.00 163,227,750.00
Holdings,Inc.(凤
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2016 年半年度报告
凰美国控股公司)
合肥凤凰广场投资 10,000,000.00 10,000,000.00
有限公司
合计 4,623,742,500.91 120,500,000.00 0.00 4,744,242,500.91
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减
其
值
权益 他 其 宣告 计
准
减 法下 综 他 发放 提
投资 期初 期末 备
少 确认 合 权 现金 减 其
单位 余额 追加投资 余额 期
投 的投 收 益 股利 值 他
末
资 资损 益 变 或利 准
余
益 调 动 润 备
额
整
一、合
营企业
小计
二、联
营企业
新华联 201,235,042.10 42,000,000.00 243,235,042.10
合发行
有限公
司
江苏凤 490,000,000.00 490,000,000.00
凰出版
传媒集
团财务
有限公
司（筹）
小计 201,235,042.10 532,000,000.00 733,235,042.10
合计 201,235,042.10 532,000,000.00 733,235,042.10
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,947,781,138.50 1,624,182,600.04 2,037,778,534.27 1,713,261,519.85
其他业务 4,351,979.65 188,094.62 3,388,716.18 1,036,248.85
合计 1,952,133,118.15 1,624,370,694.66 2,041,167,250.45 1,714,297,768.70
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 765,000.00 602,859,034.26
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
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2016 年半年度报告
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,418,431.94
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
其他 31,108,870.72 28,171,154.46
合计 31,873,870.72 633,448,620.66
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 825,732.03
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 62,804,504.71
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 31,571,080.08
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
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2016 年半年度报告
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,002,484.72
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -909,373.50
少数股东权益影响额 -1,269,431.70
合计 90,020,026.90
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 6.7439% 0.2928
利润
扣除非经常性损益后归属于 5.9291% 0.2574
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并
盖章的会计报表。
备查文件目录
报告期内在《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有本公司
文件的正本及公告的原稿
董事长： 张建康
董事会批准报送日期：2016 年 8 月 29 日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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