中国建设银行股份有限公司
2014 年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载
资料的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并承担个别和连带的法律责任。
1.2 本行于 2014 年 10 月 23 日召开的董事会会议审议通过了本季度报
告，本行 13 名董事亲自出席董事会会议，朱洪波先生委托胡哲一先生代
为出席并表决。
1.3 本季度报告中的财务报告未经审计。
1.4 本行法定代表人王洪章、首席财务官许一鸣、财务会计部负责人方
秋月声明并保证本季度报告中财务报告的真实、准确、完整。
§2 公司基本情况
2.1 公司信息
A 股股票简称 建设银行 A 股股票代码 601939
A 股股票上市交易所 上海证券交易所
H 股股票简称 建设银行 H 股股票代码 939
H 股股票上市交易所 香港联合交易所有限公司
联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈彩虹 徐漫霞
电话 86-10-66215533
传真 86-10-66218888
电子信箱 ir@ccb.com
2
2.2 按照中国会计准则编制的主要合并会计数据及财务指标
本季度报告所载财务资料按照中国会计准则编制，除特别注明外，为本
行及所属子公司（统称“本集团”）数据，以人民币列示。
（除特别注明外， 本报告期末比上年
以人民币百万元列示） 本报告期末 上年度末 度末增减(%)
资产总额 16,735,863 15,363,210 8.93
归属于本行股东权益 1,197,823 1,065,951 12.37
每股净资产（人民币元） 4.83 4.30 12.33
年初至报告期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额 463,927 2,488.88
年初至报告期末 比上年同期增减(%)
营业收入 429,043 13.69
净利润 190,685 7.81
归属于本行股东的净利润 190,298 7.83
归属于本行股东的扣除非经常性损
益后的净利润 189,280 7.74
基本和稀释每股收益（人民币元） 0.76 7.04
年化加权平均净资产收益率 (%) 22.14 降低 1.24 个百分点
3
非经常性损益项目列示如下：
（人民币百万元） 截至2014年9月30日止九个月
固定资产处置净收益 58
抵债资产处置净收益 32
清理睡眠户净收益 119
其他损益 1,215
税务影响 (383)
非经常性损益合计 1,041
其中：影响本行股东净利润的非经常性损益 1,018
影响少数股东净利润的非经常性损益 23
2.3 中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表差异
本集团按照中国会计准则编制的合并财务报表与按照国际财务报告准则
编制的合并财务报表中列示的截至 2014 年 9 月 30 日止九个月净利润和
于 2014 年 9 月 30 日的股东权益并无差异。
4
2.4 于 2014 年 9 月 30 日股东总数及股东持股情况表
2.4.1 于 2014 年 9 月 30 日，本行股东总数为 729,077 户，其中 H 股股
东 51,348 户，A 股股东 677,729 户。
2.4.2 前 10 名股东持股情况
单位：股
前 10 名股东持股情况（以下数据来源于 2014 年 9 月 30 日在册股东情况）
持股 持有有限 质押或冻
比例 售条件股 结的股份
股东名称 股东性质 (%) 持股总数 份数量 数量
57.03 142,590,494,651（H 股） 无 无
中央汇金投资有限责任公司 国家 0.23 570,941,976（A 股） 无 无
香港中央结算（代理人）有
1
限公司 境外法人 29.86 74,643,895,424（H 股） 无 未知
淡马锡控股私人有限公司
1
（“淡马锡”） 境外法人 6.39 15,973,595,216（H 股） 无 无
国家电网公司（“国家电
1、2
网”） 国有法人 1.08 2,705,173,730（H 股） 无 无
0.80 2,000,000,000（H 股） 无 无
宝钢集团有限公司 国有法人 0.11 284,602,763（A 股） 无 无
中国平安人寿保险股份有限
公司－传统－普通保险产 境内非国
品 有法人 0.86 2,143,438,329（A 股） 无 无
中国长江电力股份有限公司
1
（“长江电力”） 国有法人 0.41 1,015,613,000（H 股） 无 无
益嘉投资有限责任公司 境外法人 0.34 856,000,000（H 股） 无 无
中国平安人寿保险股份有限
公司－传统－高利率保单 境内非国
产品 有法人 0.24 591,906,825（A 股） 无 无
中国证券金融股份有限公司 国有法人 0.11 264,137,933（A 股） 无 无
1. 截至 2014 年 9 月 30 日，淡马锡通过淡马锡控股私人投资有限公司和富登金融控股私人投资有限公司合计持有
本行 H 股 15,973,595,216 股，国家电网、长江电力分别持有本行 H 股 2,705,173,730 股和 1,015,613,000 股，
代理于香港中央结算（代理人）有限公司名下。除去淡马锡、国家电网、长江电力持有的股份，代理于香港中央
结算（代理人）有限公司的其余 H 股为 74,643,895,424 股。
2. 截至 2014 年 9 月 30 日，国家电网通过所属全资子公司持有本行 H 股股份情况如下：国网英大国际控股集团
有限公司 795,687,000 股，国家电网国际发展有限公司 1,315,282,730 股，鲁能集团有限公司 582,204,000 股，
深圳国能国际商贸有限公司 12,000,000 股。
3. 上述部分股东属于同一管理人管理。除此之外，本行未知上述股东存在关联关系或一致行动关系。
5
§3 季度经营简要分析
于 2014 年 9 月 30 日，本集团资产总额 167,358.63 亿元，较上年末增加
13,726.53 亿元，增长 8.93%。
于 2014 年 9 月 30 日，本集团客户贷款和垫款总额 93,494.89 亿元，较
上年末增加 7,594.32 亿元，增长 8.84%。其中，境内分行公司类贷款
57,316.71 亿元，个人贷款 27,819.11 亿元，票据贴现 1,556.13 亿元；
海外和子公司贷款 6,802.94 亿元。
今年以来，本集团继续优化信贷结构，发挥并巩固传统优势，支持实体
经济及民生领域发展，产能严重过剩行业贷款余额持续压缩；积极应对
宏观经济形势变化，加强集团信贷风险统一管控，强化前瞻性风险管
理；开展“信贷风险防控年”活动，健全信用风险管理长效机制；持续
强化信贷制度建设，全面夯实基础管理水平，保持信贷资产质量总体稳
定。
按照贷款五级分类划分，不良贷款余额 1,053.20 亿元，较上年末增加
200.56 亿元；不良贷款率 1.13%，较上年末上升 0.14 个百分点；拨备覆
盖率为 234.47%，较上年末下降 33.75 个百分点。其中，巴西 Banco
Industrial e Comercial S.A.（“BIC 银行”）纳入并表范围而增加不
良贷款 54.39 亿元，如剔除此因素影响，本集团不良贷款余额 998.81 亿
元，不良贷款率 1.07%，拨备覆盖率 244.87%。
本集团负债总额 155,276.84 亿元，较上年末增加 12,388.03 亿元，增长
8.67%。
客户存款 129,824.06 亿元，较上年末增加 7,593.69 亿元，增长 6.21%。
其中，本行境内定期存款 60,454.40 亿元，活期存款 65,551.79 亿元；
海外和子公司存款 3,817.87 亿元。
股东权益总额 12,081.79 亿元，较上年末增加 1,338.50 亿元，增长
12.46%。
存贷比率为 72.02%，保持在合理水平。
6
截至 2014 年 9 月 30 日止九个月，本集团实现净利润 1,906.85 亿元，其
中归属于本行股东的净利润 1,902.98 亿元，分别较上年同期增长 7.81%
和 7.83%。年化平均资产回报率 1.58%，年化加权平均净资产收益率
22.14%。
利息净收入 3,232.37 亿元，较上年同期增长 12.82%。净利息收益率为
2.80%，较上年同期提高 0.09 个百分点。
手续费及佣金净收入 838.01 亿元，较上年同期增长 4.64%。其中，造价
咨询、房改金融等传统优势产品继续保持平稳增长；信用卡、代销基
金、债券承销等产品亦表现良好。
业务及管理费为 1,042.54 亿元，较上年同期增长 9.86%。成本收入比较
上年同期下降 0.32 个百分点至 25.21%。
所得税费用 545.48 亿元，较上年同期增加 28.16 亿元。所得税实际税率
为 22.24%。
资本充足率
本集团依据中国银行业监督管理委员会 2012 年 6 月颁布的《商业银行资
本管理办法（试行）》计量资本充足率，并从今年上半年度开始实施资
本管理高级方法。其中，对符合监管要求的公司信用风险暴露资本要求
采用初级内部评级法计量，零售信用风险暴露资本要求采用内部评级法
计量，市场风险资本要求采用内部模型法计量，操作风险资本要求采用
标准法计量。依据监管要求，本集团采用资本计量高级方法和其他方法
并行计量资本充足率，并遵守相关资本底线要求。
于 2014 年 9 月 30 日，考虑并行期规则后，本集团按照《商业银行资本
管 理 办 法 （ 试 行 ） 》 计 量 的 资 本 充 足 率 14.53% ， 一 级 资 本 充 足 率
11.65%，核心一级资本充足率 11.65%，满足监管要求。与 2013 年 12 月
31 日相比，本集团资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率
分别上升 1.19、0.90 和 0.90 个百分点。资本管理高级方法实施是本集
团资本充足率提升的主要原因，除规则调整因素外，本集团依靠利润实
现的内部积累增速高于风险加权资产增速以及合格资本工具发行，均有
利于资本充足率的提升。
7
§4 重要事项
4.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（除特别注明外，以 2014 年 2013 年
人民币百万元列示） 9 月 30 日 12 月 31 日 增减(%) 变动原因
出于流动性及盈利性管理
需要而增加资金运用，拆
拆出资金 296,200 152,065 94.79 出资金有所增加。
商誉 2,666 1,610 65.59 收购巴西 BIC 银行形成。
其他应收款等暂时性款项
其他资产 62,541 26,011 140.44 增加。
为满足实体经济的资金需
求，拓展资金来源渠道，
向中央银行借款 134,631 79,157 70.08 向央行借款有所增加。
适度吸收同业资金、加强
同业及其他金融机构 流动性储备，同业及其他
存放款项 1,001,971 692,095 44.77 金融机构存放款项增加。
海外机构因业务发展需要
拆入资金 258,928 155,917 66.07 而增加资金拆入。
衍生金融工具重估负值减
衍生金融负债 12,393 19,872 (37.64) 少。
存量卖出回购证券业务到
卖出回购金融资产 1,129 61,873 (98.18) 期。
巴西 BIC 银行纳入并表范
预计负债 7,139 5,014 42.38 围所致。
建信人寿保险有限公司寿
其他负债 85,994 65,942 30.41 险责任准备金等增加。
受债券市场收益率下行影
响，可供出售债券公允价
投资重估储备 (2,454) (19,290) (87.28) 值有所上升。
8
截至 2014 截至 2013
（除特别注明外，以 年 9 月 30 年 9 月 30
人民币百万元列示） 日止九个月 日止九个月 增减(%) 变动原因
对联营和合营企业的 对昆士兰联保保险有限
投资收益 79 25 216.00 公司的投资收益增加。
交易性债券公允价值变
公允价值变动收益 188 (854) (122.01) 动收益增加。
汇率类衍生交易已实现
汇兑收益 2,394 1,474 62.42 收益增加。
其他业务收入 15,687 6,223 152.08 建信人寿保险有限公司
其他业务成本 (15,574) (5,695) 173.47 的保险业务增长。
考虑当前宏观经济形势
与政策环境变化对信贷
资产质量的影响，增加
资产减值损失 (39,424) (25,633) 53.80 计提贷款损失准备。
营业外收入 2,089 1,587 31.63 地区性补贴收入增长。
4.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2014 年 1 月，中国证券监督管理委员会审批同意本行所属子公司建信信
托有限责任公司（“建信信托”）以 3.93 亿元对上海良茂期货经纪有限
公司（“良茂期货”）进行增资，持有上海良茂期货 77.07%股权。2014
年 2 月，建信信托向上海良茂期货增资，并于 2014 年 4 月完成增资工商
变更登记，更名为建信期货有限责任公司。
本行收购巴西 BIC 银行总股本 72.00% 的股份买卖交易于 2014 年 8 月 29
日完成交割手续。本行购买价款总价约为 16 亿雷亚尔。本行将依据巴西
证券交易委员会规定向剩余股东发起包括强制性要约在内的合并要约收
购。这是迄今为止中资商业银行在海外规模最大的控股权收购，对本行
国际化发展具有重要战略意义。
9
4.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
报告期内，本行及持股 5%以上的股东无新承诺事项。截至 2014 年 9 月
30 日，股东所作的持续性承诺均得到履行，相关承诺请参见本行 2014 年
半年度报告。
4.4 本报告期内现金分红政策的执行情况
□适用 √不适用
4.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同
期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
4.6 执行新会计准则对合并财务报表的影响
√适用 □不适用
本集团已于 2013 年度财务报告提前适用财政部于 2014 年初颁布的《企
业会计准则第 39 号——公允价值计量》和《企业会计准则第 40 号——
合营安排》以及修订后的《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》、《企
业会计准则第 30 号——财务报表列报》和《企业会计准则第 33 号——
合并财务报表》等新会计准则，并于 2014 年半年度财务报告提前适用财
政部于 2014 年 3 月颁布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》
(修订)和《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》等新会
计准则。提前适用上述新会计准则对本集团本季度财务报表无重大影
响，本季度比较期数据无调整。
10
§5 发布季度报告
按照中国会计准则编制的季度报告及按照国际财务报告准则编制的季度
报告同时刊载于上海证券交易所网址(www.sse.com.cn)、香港联合交易
所 有 限 公 司 的 “ 披 露 易 ” 网 址 (www.hkexnews.hk) 及 本 行 网 址
(www.ccb.com)。
中国建设银行股份有限公司董事会
2014年10月23日
11
附录一 参照中国会计准则编制的财务报表
中国建设银行股份有限公司
资产负债表
2014 年 9 月 30 日
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
本集团 本行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
9 月 30 日 12 月 31 日 9 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
资产：
现金及存放中央银行款项 2,737,700 2,475,001 2,732,194 2,469,497
存放同业款项 304,135 321,286 333,818 328,640
贵金属 44,805 35,637 44,805 35,637
拆出资金 296,200 152,065 278,395 233,574
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产 294,545 364,050 286,995 356,854
衍生金融资产 13,669 18,910 10,117 16,503
买入返售金融资产 317,706 281,447 312,641 280,959
应收利息 93,503 80,731 91,095 79,025
客户贷款和垫款 9,102,547 8,361,361 8,744,157 8,025,415
可供出售金融资产 809,711 760,292 753,710 714,745
持有至到期投资 2,271,926 2,100,538 2,267,562 2,095,741
应收款项债券投资 191,502 189,737 176,000 182,252
对子公司的投资 - - 26,794 22,004
对联营和合营企业的投资 2,889 2,624 - -
固定资产 139,527 135,678 130,107 127,810
土地使用权 15,308 15,731 15,259 15,682
无形资产 1,808 2,053 1,300 1,549
商誉 2,666 1,610 - -
递延所得税资产 33,175 38,448 32,168 39,093
其他资产 62,541 26,011 90,271 58,417
资产总计 16,735,863 15,363,210 16,327,388 15,083,397
12
中国建设银行股份有限公司
资产负债表(续)
2014 年 9 月 30 日
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
本集团 本行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
9 月 30 日 12 月 31 日 9 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
负债：
向中央银行借款 134,631 79,157 133,884 78,733
同业及其他金融机构存
放款项 1,001,971 692,095 1,007,663 704,487
拆入资金 258,928 155,917 211,340 122,479
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债 339,020 380,380 338,093 377,731
衍生金融负债 12,393 19,872 10,475 16,796
卖出回购金融资产 1,129 61,873 500 55,457
客户存款 12,982,406 12,223,037 12,752,443 12,055,777
应付职工薪酬 32,210 34,080 30,943 32,938
应交税费 48,757 60,209 47,877 59,693
应付利息 188,077 153,627 186,397 152,946
预计负债 7,139 5,014 5,474 5,014
已发行债务证券 434,863 357,540 368,345 322,406
递延所得税负债 166 138 33 -
其他负债 85,994 65,942 45,443 40,339
负债合计 15,527,684 14,288,881 15,138,910 14,024,796
13
中国建设银行股份有限公司
资产负债表(续)
2014 年 9 月 30 日
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
本集团 本行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
9 月 30 日 12 月 31 日 9 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
股东权益：
股本 250,011 250,011 250,011 250,011
资本公积 135,588 135,523 135,573 135,508
投资重估储备 (2,454) (19,290 ) (2,404) (19,275 )
盈余公积 107,970 107,970 107,970 107,970
一般风险准备 169,064 153,835 165,937 150,675
未分配利润 544,150 444,084 532,662 434,877
外币报表折算差额 (6,506) (6,182 ) (1,271) (1,165 )
归属于本行股东权益合计 1,197,823 1,065,951 1,188,478 1,058,601
少数股东权益 10,356 8,378 - -
股东权益合计 1,208,179 1,074,329 1,188,478 1,058,601
负债和股东权益总计 16,735,863 15,363,210 16,327,388 15,083,397
本财务报表已获本行董事会批准。
王洪章 许一鸣
董事长 首席财务官
(法定代表人)
方秋月 (公司盖章)
财务会计部负责人
二○一四年十月二十三日
14
中国建设银行股份有限公司
利润表
截至 2014 年 9 月 30 日止九个月
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
本集团 本行
截至 自7月1日 截至 自7月1日
9 月 30 日止九个月 至 9 月 30 日止三个月 9 月 30 日止九个月 至 9 月 30 日止三个月
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年 2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、营业收入 429,043 377,390 141,946 125,989 405,238 365,650 134,608 122,218
利息净收入 323,237 286,510 111,945 98,850 317,269 282,275 109,856 97,281
利息收入 547,012 479,181 190,539 165,834 534,523 472,468 184,823 163,458
利息支出 (223,775 ) (192,671) (78,594) (66,984) (217,254 ) (190,193 ) (74,967 ) (66,177 )
手续费及佣金净收入 83,801 80,088 23,621 24,564 81,999 78,709 22,914 24,026
手续费及佣金收入 86,454 82,355 24,600 25,360 84,422 80,813 23,794 24,791
手续费及佣金支出 (2,653 ) (2,267) (979) (796) (2,423 ) (2,104 ) (880 ) (765 )
投资收益 3,736 3,949 1,135 447 2,739 3,989 933 902
其中：对联营和合
营企业的投
资收益 79 25 29 22 - - - -
公允价值变动(损
失) /收益 188 (854) (232) 880 215 (1,062 ) (163 ) 292
汇兑收益/(损失) 2,394 1,474 1,526 (304) 2,277 1,051 658 (411 )
其他业务收入 15,687 6,223 3,951 1,552 739 688 410 128
二、营业支出 (185,235 ) (149,835) (66,681) (52,957) (164,807 ) (141,107 ) (60,494 ) (50,275 )
营业税金及附加 (25,983 ) (23,614) (8,752) (7,834) (25,725 ) (23,409 ) (8,638 ) (7,746 )
业务及管理费 (104,254 ) (94,893) (37,666) (34,014) (100,280 ) (91,759 ) (36,281 ) (32,882 )
资产减值损失 (39,424 ) (25,633) (16,302) (9,579) (37,907 ) (25,273 ) (15,206 ) (9,390 )
其他业务成本 (15,574 ) (5,695) (3,961) (1,530) (895 ) (666 ) (369 ) (257 )
三、营业利润 243,808 227,555 75,265 73,032 240,431 224,543 74,114 71,943
加：营业外收入 2,089 1,587 755 637 1,990 1,554 766 621
减：营业外支出 (664 ) (543) (303) (259) (663 ) (537 ) (306 ) (267 )
四、利润总额 245,233 228,599 75,717 73,410 241,758 225,560 74,574 72,297
减：所得税费用 (54,548 ) (51,732) (16,002) (16,507) (53,708 ) (50,835 ) (16,079 ) (16,172 )
15
中国建设银行股份有限公司
利润表(续)
截至 2014 年 9 月 30 日止九个月
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
本集团 本行
截至 自7月1日 截至 自7月1日
9 月 30 日止九个月 至 9 月 30 日止三个月 9 月 30 日止九个月 至 9 月 30 日止三个月
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年 2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
五、净利润 190,685 176,867 59,715 56,903 188,050 174,725 58,495 56,125
归属于本行股东
的净利润 190,298 176,482 59,636 56,771
少数股东损益 387 385 79 132
六、基本和稀释每股收益
(人民币元) 0.76 0.71 0.24 0.23
七、其他综合收益 16,598 (9,843 ) 157 (7,805 ) 16,830 (9,492 ) 1,741 (7,594 )
最终不计入损益 (154 ) (57 ) - - (154 ) (57 ) - -
最终计入损益 16,752 (9,786 ) 157 (7,805 ) 16,984 (9,435 ) 1,741 (7,594 )
八、综合收益总额 207,283 167,024 59,872 49,098 204,880 165,233 60,236 48,531
归属于本行股东的
综合收益 206,875 166,702 59,909 48,993
归属于少数股东的
综合收益 408 322 (37) 105
207,283 167,024 59,872 49,098
本财务报表已获本行董事会批准。
王洪章 许一鸣
董事长 首席财务官
(法定代表人)
方秋月 (公司盖章)
财务会计部负责人
二○一四年十月二十三日
16
中国建设银行股份有限公司
现金流量表
截至 2014 年 9 月 30 日止九个月
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
本集团 本行
截至 9 月 30 日止九个月 截至 9 月 30 日止九个月
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、经营活动现金流量：
客户存款和同业及其他金融
机构存放款项净增加额 1,037,553 433,225 983,740 407,550
向中央银行借款净增加额 55,191 216,358 54,868 216,105
拆入资金净增加额 94,101 41,856 86,091 60,831
已发行存款证净增加额 62,523 70,447 42,991 60,327
拆出资金净减少额 - - 41,887 -
买入返售金融资产净减少额 - 122,771 - 123,301
收取的利息、手续费及佣金
的现金 619,155 549,878 605,314 543,274
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净
减少额 71,185 - 71,016 -
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债净
增加额 - 144,111 - 143,534
收到的其他与经营活动有关
的现金 23,715 9,887 1,706 3,031
经营活动现金流入小计 1,963,423 1,588,533 1,887,613 1,557,953
17
中国建设银行股份有限公司
现金流量表(续)
截至 2014 年 9 月 30 日止九个月
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
本集团 本行
截至 9 月 30 日止九个月 截至 9 月 30 日止九个月
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、经营活动现金流量(续)：
客户贷款和垫款净增加额 (739,760 ) (881,165 ) (739,683 ) (737,777)
存放中央银行和同业款项净
增加额 (196,133 ) (165,075 ) (225,710 ) (171,291 )
拆出资金净增加额 (13,134 ) (40,094 ) - (136,449 )
买入返售金融资产净增加额 (31,249 ) - (31,682 ) -
卖出回购金融资产净减少额 (60,852 ) (810 ) (54,957 ) (494 )
支付的利息、手续费及佣金
的现金 (189,666 ) (161,054 ) (183,919 ) (159,484 )
支付给职工以及为职工支付
的现金 (63,283 ) (58,337 ) (60,872 ) (56,447 )
支付的各项税费 (91,176 ) (83,812 ) (90,971 ) (82,988 )
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净
增加额 - (139,531 ) - (141,221 )
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债净
减少额 (41,360 ) - (39,638 ) -
支付的其他与经营活动有关
的现金 (72,883 ) (40,735 ) (62,182 ) (59,884 )
经营活动现金流出小计 (1,499,496 ) (1,570,613 ) (1,489,614 ) (1,546,035 )
经营活动产生的现金流量
净额 463,927 17,920 397,999 11,918
18
中国建设银行股份有限公司
现金流量表(续)
截至 2014 年 9 月 30 日止九个月
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
本集团 本行
截至 9 月 30 日止九个月 截至 9 月 30 日止九个月
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
二、投资活动现金流量：
收回投资收到的现金 421,922 625,521 391,637 620,552
收取的现金股利 446 209 113 482
处置固定资产和其他长期资
产收回的现金净额 981 619 744 396
因收购收到的现金 - - 2,496 -
投资活动现金流入小计 423,349 626,349 394,990 621,430
投资支付的现金 (619,229 ) (774,887 ) (571,404 ) (757,567 )
购建固定资产和其他长期资
产支付的现金 (16,949 ) (20,323 ) (14,675 ) (16,098)
取得子公司、联营和合营企
业所支付的现金 (4,074 ) (221 ) (4,790 ) (3,828 )
投资活动现金流出小计 (640,252 ) (795,431 ) (590,869 ) (777,493 )
投资活动所用的现金 流量
净额 (216,903 ) (169,082 ) (195,879) (156,063 )
19
中国建设银行股份有限公司
现金流量表(续)
截至 2014 年 9 月 30 日止九个月
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
本集团 本行
截至 9 月 30 日止九个月 截至 9 月 30 日止九个月
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
三、筹资活动现金流量：
发行债券收到的现金 28,292 - 21,478 -
子公司吸收少数股东投资
收到的现金 293 49 - -
筹资活动现金流入小计 28,585 49 21,478 -
分配股利支付的现金 (75,016 ) (67,044 ) (75,003 ) (67,003 )
偿还债务支付的现金 (22,500 ) - (22,500 ) -
偿付已发行债券利息支付
的现金 (2,307 ) (2,272 ) (2,289 ) (2,256 )
筹资活动现金流出小计 (99,823 ) (69,316 ) (99,792 ) (69,259 )
筹资活动所用的现金流量
净额 (71,238 ) (69,267 ) (78,314 ) (69,259 )
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响 2,304 (2,079 ) 2,278 (1,924 )
五、现金及现金等价物净增
加/(减少)额 178,090 (222,508 ) 126,084 (215,328 )
加：期初现金及现金等价
物余额 440,773 748,920 444,706 732,456
六、期末现金及现金等价物余额 618,863 526,412 570,790 517,128
20
中国建设银行股份有限公司
现金流量表(续)
截至 2014 年 9 月 30 日止九个月
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
现金流量表补充资料：
本集团 本行
截至 9 月 30 日止九个月 截至 9 月 30 日止九个月
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
(1) 将净利润调节为经营活动的现
金流量净额
净利润 190,685 176,867 188,050 174,725
加：资产减值损失 39,424 25,633 37,907 25,273
折旧及摊销 12,860 11,351 12,598 11,097
折现回拨 (1,421 ) (1,077 ) (1,421 ) (1,077 )
公允价值变动(收益)/损失 (188 ) 854 (215 ) 1,062
对联营和合营企业的投资
收益 (79 ) (25 ) - -
股利收入 (446 ) (201 ) (113 ) (445 )
未 实 现 的 汇 兑 (收 益 )/
损失 (381 ) 1,721 172 1,950
已发行债券利息支出 5,749 5,674 5,584 5,674
出售投资性证券的净收益 (2,109 ) (329 ) (1,788 ) (381 )
处置固定资产及其他长期
资产的净收益 (59 ) (80 ) (33 ) (69 )
递延所得税的净减少 1,979 193 1,298 -
经营性应收项目的增加 (965,861 ) (1,128,853 ) (1,015,074 ) (1,101,730 )
经营性应付项目的增加 1,183,774 926,192 1,171,034 895,839
经营活动产生的现金流量净额 463,927 17,920 397,999 11,918
21
中国建设银行股份有限公司
现金流量表(续)
截至 2014 年 9 月 30 日止九个月
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
现金流量表补充资料(续)：
本集团 本行
截至 9 月 30 日止九个月 截至 9 月 30 日止九个月
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
(2) 现金及现金等价物净
变动情况
现金及现金等价物的期
末余额 618,863 526,412 570,790 517,128
减：现金及现金等价物
的期初余额 (440,773 ) (748,920 ) (444,706) (732,456)
现金及现金等价物净增
加/ (减少)额 178,090 (222,508 ) 126,084 (215,328)
本财务报表已获本行董事会批准。
王洪章 许一鸣
董事长 首席财务官
(法定代表人)
方秋月 (公司盖章)
财务会计部负责人
二○一四年十月二十三日
22
附录二 资本充足率信息
根 据 监 管 要 求 ， 商 业 银 行 须 同 时 按照 《 商 业 银 行 资 本 管 理 办 法 （ 试
行）》和《商业银行资本充足率管理办法》计量和披露资本充足率。
1
按照《商业银行资本管理办法（试行）》计量的资本充足率信息
（人民币百万元，百分 2014 年 9 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
比除外） 本集团 本行 本集团 本行
资本净额：
核心一级资本净额 1,192,862 1,123,497 1,061,684 998,380
一级资本净额 1,192,944 1,123,497 1,061,700 998,380
资本净额 1,487,915 1,411,913 1,316,724 1,249,850
资本充足率：
核心一级资本充足率 11.65% 11.40% 10.75% 10.44%
一级资本充足率 11.65% 11.40% 10.75% 10.44%
资本充足率 14.53% 14.33% 13.34% 13.06%
按照《商业银行资本充足率管理办法》计量的资本充足率信息
2014 年 9 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
本集团 本行 本集团 本行
核心资本充足率 11.89% 11.83% 11.14% 11.05%
资本充足率 14.50% 14.19% 13.88% 13.53%
1. 自今年半年度开始，本集团采用资本计量高级方法计量资本充足率，并适用并行期规则。
23