中国建设银行股份有限公司
2015 年年度报告摘要
一、重要提示
1.1 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及
未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。
1.2 本行董事会建议向全体股东派发2015 年度现金股息，每股0.274 元（含税）。
1.3 普华永道中天会计师事务所对本年度公司财务报告的审计意见为：标准无保留意
见。
二、公司基本情况
2.1 公司简介
A 股股票简称 建设银行 A 股股票代码 601939
A 股股票上市交易所 上海证券交易所
H 股股票简称 建设银行 H 股股票代码 939
H 股股票上市交易所 香港联合交易所有限公司
联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈彩虹 徐漫霞
办公地址 北京市西城区金融大街 25 号
电话 86-10-66215533
传真 86-10-66218888
电子信箱 ir@ccb.com
2.2 业务简介
本行秉承“以客户为中心、以市场为导向”的经营理念，加快向综合性银行集
团、多功能服务、集约化发展、创新银行、智慧银行五个方向转型，通过加快产品、
渠道和服务模式的创新，为客户提供优质的综合金融服务，多项核心经营指标居于市
场领先地位。在保持基础设施、住房金融等传统业务优势的同时，大力发展投资银
行、资产管理、信用卡、电子银行、私人银行、消费金融等新兴业务；不断优化业务
和管理流程，加大信息系统等基础建设投入，持续提升风险防控能力和市场竞争力。
本行在中国内地设有分支机构 14,917 个，服务于 392.56 万公司客户、3.41 亿个
人客户，与众多支撑和引领中国经济发展的优质企业和大量高端客户保持密切合作关
系；在香港、新加坡、法兰克福、约翰内斯堡、开普敦、东京、大阪、首尔、纽约、
胡志明市、悉尼、墨尔本、布里斯班、台北、卢森堡、澳门、多伦多、巴黎、阿姆斯
特丹、巴塞罗那、米兰、伦敦、苏黎世和迪拜设有海外分行，拥有建行亚洲、建银国
际、建行伦敦、建行俄罗斯、建行迪拜、建行欧洲、建行新西兰、建行巴西、建信基
金、建信租赁、建信信托、建信人寿、建信期货、建信养老金、中德住房储蓄银行等
多家子公司。
1
2.3 会计数据和财务指标摘要
本年度报告所载财务资料按照中国会计准则编制，除特别注明外，为本集团数
据，以人民币列示。
（除特别注明外，以人民币百万元列示） 2015 年 2014 年 变化(%) 2013 年 2012 年 2011 年
全年
利息净收入 457,752 437,398 4.65 389,544 353,202 304,572
手续费及佣金净收入 113,530 108,517 4.62 104,283 93,507 86,994
营业收入 605,197 570,470 6.09 508,608 460,746 397,090
利润总额 298,497 299,086 (0.20) 279,806 251,439 219,107
净利润 228,886 228,247 0.28 215,122 193,602 169,439
归属于本行股东的净利润 228,145 227,830 0.14 214,657 193,179 169,258
扣除非经常性损益后归属于本行股东的净
利润 226,213 226,374 (0.07) 213,213 192,293 168,152
经营活动产生的现金流量净额 633,494 316,951 99.87 45,929 368,813 125,014
于 12 月 31 日
客户贷款和垫款总额 10,485,140 9,474,510 10.67 8,590,057 7,512,312 6,496,411
贷款损失准备 (250,617) (251,613) (0.40) (228,696) (202,433) (171,217)
资产总额 18,349,489 16,744,093 9.59 15,363,210 13,972,828 12,281,834
客户存款 13,668,533 12,899,153 5.96 12,223,037 11,343,079 9,987,450
负债总额 16,904,406 15,492,245 9.12 14,288,881 13,023,283 11,465,174
股东权益 1,445,083 1,251,848 15.44 1,074,329 949,545 816,660
归属于本行股东权益 1,434,020 1,241,510 15.51 1,065,951 941,668 811,140
每股计（人民币元）
基本和稀释每股收益 0.91 0.91 - 0.86 0.77 0.68
每股净资产 5.78 5.01 15.37 4.30 3.80 3.27
归属于本行股东的每股净资产 5.74 4.97 15.49 4.26 3.77 3.24
每股经营活动产生的现金流量净额 2.53 1.27 99.21 0.18 1.48 0.50
2
2015 年 2014 年 变化+/(-) 2013 年 2012 年 2011 年
盈利能力指标
1
平均资产回报率 1.30 1.42 (0.12) 1.47 1.47 1.47
2
加权平均净资产收益率 17.27 19.74 (2.47) 21.23 21.98 22.51
3
净利差 2.46 2.61 (0.15) 2.56 2.58 2.57
4
净利息收益率 2.63 2.80 (0.17) 2.74 2.75 2.70
5
成本收入比 26.98 28.85 (1.87) 29.65 29.57 29.87
资本充足指标
6
核心一级资本充足率 13.13 12.11 1.02 10.75 不适用 不适用
6
一级资本充足率 13.32 12.11 1.21 10.75 不适用 不适用
6
资本充足率 15.39 14.86 0.53 13.34 不适用 不适用
资产质量指标
不良贷款率 1.58 1.19 0.39 0.99 0.99 1.09
7
拨备覆盖率 150.99 222.33 (71.34) 268.22 271.29 241.44
1. 净利润除以年初和年末资产总额的平均值。
2. 根据中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计
算及披露》（2010 年修订）的规定计算。
3. 生息资产平均收益率减计息负债平均成本率。
4. 利息净收入除以生息资产平均余额。
5. 业务及管理费除以营业收入（扣除其他业务成本）。
6. 按照《商业银行资本管理办法（试行）》相关规则计算资本充足率；自 2014 年二季度起，采用资本计量高级方法计量资本充足率，并
适用并行期规则。
7. 客户贷款和垫款减值损失准备余额除以不良贷款总额。
2.4 分季度的主要财务指标
下表列出本集团2015年分季度的主要财务指标。
（除特别注明外，以人民币百万元列示） 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 162,367 148,675 146,349 147,806
归属于本行股东的净利润 67,005 64,890 59,662 36,588
扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润 66,536 64,344 59,437 35,896
经营活动产生的现金流量净额 270,093 49,534 242,770 71,097
3
2.5 股本及股东情况
2.5.1 普通股股东数量和持股情况
于报告期末，本行普通股股东总数 449,475 户，其中 H 股股东 48,257 户，A 股
股东 401,218 户。于 2016 年 2 月 28 日，本行普通股股东总数 469,648 户，其中 H 股
股东 48,411 户，A 股股东 421,237 户。
单位：股
股东总数 449,475（2015 年 12 月 31 日的 A 股和 H 股在册股东总数）
前 10 名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 条件股份数量 股份数量
中央汇金投资有限责
57.03 142,590,494,651（H 股) 无 无
任公司（“汇金公
1
司”） 国家 0.28 692,581,776（A 股) 无 无
香港中央结算（代理
2
人）有限公司 境外法人 30.93 77,336,101,264（H 股) 无 未知
淡马锡控股私人有限
公司（“淡马
2
锡”） 境外法人 5.77 14,419,443,216（H 股) 无 无
中国证券金融股份有
限公司 国有法人 1.00 2,512,160,056（A 股) 无 无
0.80 2,000,000,000（H 股) 无 无
宝钢集团有限公司 国有法人 0.02 50,000,000（A 股) 无 无
中国平安人寿保险股
份有限公司－传统 境内非国
－普通保险产品 有法人 0.76 1,911,126,594（A 股) 无 无
国家电网公司（“国
2、3
家电网”） 国有法人 0.64 1,611,413,730（H 股) 无 无
中国长江电力股份有
限公司（“长江电
2
力”） 国有法人 0.41 1,015,613,000（H 股) 无 无
益嘉投资有限责任公
司 境外法人 0.34 856,000,000（H 股) 无 无
和谐健康保险股份有 境内非国
限公司－万能产品 有法人 0.05 131,275,570（A 股) 无 无
1.汇金公司持股余额包含全资子公司中央汇金资产管理有限责任公司持有A股496,639,800股。
2.2015年1月16日，淡马锡向香港联合交易所进行了权益申报，披露持有本行H股共14,419,443,216股。截至2015年
12月31日，国家电网、长江电力分别持有本行H股1,611,413,730股和1,015,613,000股，代理于香港中央结算（代
理人）有限公司名下。除去淡马锡、国家电网、长江电力持有的股份，代理于香港中央结算（代理人）有限公司的
其余H 股为77,336,101,264股。
3.截至2015年12月31日，国家电网通过所属全资子公司持有本行H股股份情况如下：国网英大国际控股集团有限公
司54,131,000股，国家电网国际发展有限公司1,315,282,730 股，鲁能集团有限公司230,000,000股，深圳国能国
际商贸有限公司 12,000,000 股。
4.本行未知上述股东存在关联关系或一致行动关系。
4
2.5.2 本行主要股东
汇金公司是本行的控股股东，截至报告期末共持有本行 57.31%的股份。汇金公司
是经国务院批准，依据公司法于 2003 年 12 月 16 日成立的国有独资公司，注册资本
和实收资本为 8,282.09 亿元，法定代表人为丁学东先生。汇金公司根据国务院授权，
对国有重点金融企业进行股权投资，以出资额为限代表国家依法对国有重点金融企业
行使出资人权利和履行出资人义务，实现国有金融资产保值增值。汇金公司不开展其
他任何商业性经营活动，不干预其控股的国有重点金融企业的日常经营活动。
鉴于汇金公司 2015 年度经审计的财务报告需待控参股机构财务报表全部审计完成
后方能提供，以下所列财务数据为 2014 年度经审计的数据。截止 2014 年 12 月 31
日，汇金公司资产总计为 318,881,207.24 万元，负债合计为 16,122,762.02 万元，所
有者权益合计为 302,758,445.22 万元；2014 年度净利润为 49,789,469.72 万元；
2014 年度经营活动、投资活动、筹资活动产生的现金净流出额为 4,185,632.56 万
元。（以上均为人民币）
截至 2015 年 12 月 31 日，汇金公司直接持股企业基本信息如下：
序号 机构名称 汇金公司持股比例（%）
1 国家开发银行股份有限公司 34.68%
1、2
2 中国工商银行股份有限公司 34.71%
1、2
3 中国农业银行股份有限公司 40.03%
1、2
4 中国银行股份有限公司 64.02%
1、2、3
5 中国建设银行股份有限公司 57.11%
6 中国光大集团股份公司 55.67%
1、2
7 中国光大银行股份有限公司 21.96%
8 中国出口信用保险公司 73.63%
2
9 中国再保险（集团）股份有限公司 71.56%
1、2
10 新华人寿保险股份有限公司 31.34%
11 中国建银投资有限责任公司 100.00%
12 中国银河金融控股有限责任公司 78.57%
1
13 申万宏源集团股份有限公司 25.03%
2
14 中国国际金融股份有限公司 28.45%
15 中信建投证券股份有限公司 40.00%
16 中国中投证券有限责任公司 100.00%
17 建投中信资产管理有限责任公司 70.00%
18 国泰君安投资管理股份有限公司 14.54%
19 中央汇金资产管理有限责任公司 100.00%
1.截至2015年12月31日，本行控股股东汇金公司持有的A股上市公司。
2.截至2015年12月31日，本行控股股东汇金公司持有的H股上市公司。
3.汇金公司直接持股本行的比例未计入汇金公司全资子公司中央汇金资产管理有限责任公司持有的 A 股。
关于中投公司，请参见本行于 2007 年 10 月 9 日发布的《关于中国投资有限责
任公司成立有关事宜的公告》。
截至报告期末，本行无其他持股在10%以上的法人股东（不包括香港中央结算（代
理人）有限公司），亦无内部职工股。
5
2.5.3 优先股股东数量和持股情况
于报告期末，本行优先股股东（或代持人）总数为 1 户。于 2016 年 2 月 28 日，
本行优先股股东（或代持人）总数为 1 户。
本行前 10 名优先股股东（或代持人）持股情况（以下数据来源于 2015 年 12 月 31
日的在册优先股股东情况）
持有有限 质押或冻
股东 股份 持股比例 售条件股 结的股份
股东名册 性质 类别 报告期内增减 （%） 持股总数 份数量 数量
The Bank of New
York Depository 境外 境外
(Nominees)Limited 法人 优先股 152,500,000 100 152,500,000 - 未知
1．优先股股东持股情况是根据本行优先股股东名册中所列的信息统计。
2．由于本次发行为境外非公开发行，优先股股东名册中所列为截至报告期末，The Bank of New York Depository
(Nominees) Limited作为代持人代表在清算系统Euroclear Bank S.A./N.V. 和 Clearstream Banking S.A. 的
获配售人持有优先股的信息。
三、管理层讨论与分析
3.1 利润表项目分析
2015 年，本集团实现净利润 2,288.86 亿元，归属于本行股东净利润 2,281.45 亿
元，分别较上年增长 0.28%和 0.14%。本集团盈利水平保持平稳增长，主要受以下因素
影响：（1）生息资产规模适度增长，带动利息净收入较上年增加 203.54 亿元，增幅
4.65%；（2）积极拓展客户并加强产品创新，不断提升综合服务能力，手续费及佣金
净收入较上年增加 50.13 亿元，增幅 4.62%；（3）持续加强成本管理，优化费用支出
结构，成本收入比较上年下降 1.87 个百分点至 26.98%。此外，本集团基于审慎原
则，足额计提客户贷款和垫款减值准备，资产减值损失支出 936.39 亿元，较上年增长
51.25%。
6
下表列出所示期间本集团利润表项目构成及变动情况。
（人民币百万元， 截至 2015 年 截至 2014 年
百分比除外） 12 月 31 日止年度 12 月 31 日止年度 变动(%)
利息净收入 457,752 437,398 4.65
非利息净收入 147,445 133,072 10.80
其中：手续费及佣金净收入 113,530 108,517 4.62
营业收入 605,197 570,470 6.09
营业税金及附加 (36,303) (34,983) 3.77
业务及管理费 (157,380) (159,825) (1.53)
资产减值损失 (93,639) (61,911) 51.25
其他业务成本 (21,785) (16,504) 32.00
营业利润 296,090 297,247 (0.39)
营业外收支净额 2,407 1,839 30.89
利润总额 298,497 299,086 (0.20)
所得税费用 (69,611) (70,839) (1.73)
净利润 228,886 228,247 0.28
其他综合收益 20,837 23,032 (9.53)
综合收益总额 249,723 251,279 (0.62)
7
利息净收入
2015 年，本集团实现利息净收入 4,577.52 亿元，较上年增加 203.54 亿元，增幅
为 4.65%；在营业收入中占比为 75.64%。
下表列出所示期间本集团资产和负债项目的平均余额、相关利息收入或利息支出
以及平均收益率或平均成本率的情况。
截至 2015 年 12 月 31 日止年度 截至 2014 年 12 月 31 日止年度
(人民币百万元， 利息收入 平均收益率/ 利息收入 平均收益率/
百分比除外) 平均余额 /支出 成本率(%) 平均余额 /支出 成本率(%)
资产
客户贷款和垫款总额 10,068,644 545,505 5.42 9,111,534 532,829 5.85
债券投资 3,657,809 145,322 3.97 3,204,444 129,237 4.03
存放中央银行款项 2,569,805 39,310 1.53 2,527,915 39,177 1.55
存放同业款项及拆出资金 771,686 30,184 3.91 551,451 25,522 4.63
买入返售金融资产 310,939 10,238 3.29 247,698 12,361 4.99
总生息资产 17,378,883 770,559 4.43 15,643,042 739,126 4.72
总减值准备 (270,606) (247,757)
非生息资产 926,556 933,259
资产总额 18,034,833 770,559 16,328,544 739,126
负债
客户存款 13,350,333 245,601 1.84 12,354,674 237,383 1.92
同业及其他金融机构存放
款项和拆入资金 2,003,770 46,330 2.31 1,473,193 48,039 3.26
卖出回购金融资产 58,057 1,578 2.72 15,683 448 2.86
已发行债务证券 421,812 17,173 4.07 409,369 14,223 3.47
其他计息负债 66,303 2,125 3.20 53,791 1635 3.04
总计息负债 15,900,275 312,807 1.97 14,306,710 301,728 2.11
非计息负债 784,325 840,682
负债总额 16,684,600 312,807 15,147,392 301,728
利息净收入 457,752 437,398
净利差 2.46 2.61
净利息收益率 2.63 2.80
2015 年，人行在连续降息的同时放开存款利率上限，同业竞争加剧，债券及货币
市场收益率整体走低。受此影响，本集团付息负债成本率下降幅度低于生息资产收益
率下降幅度，净利差和净利息收益率分别为 2.46%和 2.63%，较上年分别下降 15 个基
点和 17 个基点。面对降息和利率市场化带来的负面影响及挑战，本集团将继续加强息
差管理，采取多项措施积极应对，培育全行市场化定价能力。
8
非利息净收入
下表列出所示期间本集团非利息净收入构成及变动情况。
截至 2015 年 截至 2014 年
(人民币百万元，百分比除外) 12 月 31 日止年度 12 月 31 日止年度 变动(%)
手续费及佣金收入 121,404 112,238 8.17
减：手续费及佣金支出 (7,874) (3,721) 111.61
手续费及佣金净收入 113,530 108,517 4.62
其他非利息净收入 33,915 24,555 38.12
非利息净收入总额 147,445 133,072 10.80
2015 年，本集团非利息净收入 1,474.45 亿元，较上年增长 143.73 亿元，增幅为
10.80%。
手续费及佣金净收入
下表列出所示期间本集团手续费及佣金净收入构成及变动情况。
截至 2015 年 截至 2014 年
(人民币百万元，百分比除外 ) 12 月 31 日止年度 12 月 31 日止年度 变动(%)
手续费及佣金收入 121,404 112,238 8.17
银行卡手续费 34,960 30,569 14.36
代理业务手续费 19,994 13,204 51.42
理财产品业务收入 14,457 10,856 33.17
顾问和咨询费 13,656 18,640 (26.74)
结算与清算手续费 13,166 13,630 (3.40)
托管及其他受托业务佣金 9,942 8,837 12.50
电子银行业务收入 6,684 6,407 4.32
信用承诺手续费 3,138 3,131 0.22
担保手续费 2,490 2,084 19.48
其他 2,917 4,880 (40.23)
手续费及佣金支出 7,874 3,721 111.61
手续费及佣金净收入 113,530 108,517 4.62
2015 年，本集团实现手续费及佣金净收入 1,135.30 亿元，较上年增长 4.62%。手
续费及佣金净收入对营业收入比率较上年下降 0.26 个百分点至 18.76%。
银行卡手续费收入 349.60 亿元，增幅 14.36%。其中，受消费交易、分期业务快
速增长带动，信用卡收入增长超过 20%；严格执行政府定价新政，借记卡收入较上年
略有下降。
代理业务手续费收入 199.94 亿元，增幅 51.42%，主要是代销基金、代理保险收
入增长较快。
理财产品业务收入 144.57 亿元，增幅 33.17%，主要是持续推出创新产品，有效
满足各类客户需求，实现理财产品规模较快增长。
顾问和咨询费收入 136.56 亿元，降幅 26.74%，主要是支持实体经济发展，对小
微企业等采取了服务收费减免措施，相关收入降幅较大。
9
结算与清算手续费收入 131.66 亿元，降幅 3.40%，主要是严格执行政府定价新
政，下调部分结算价格标准，人民币结算收入较上年下降；同时受外贸增速持续放缓
等因素影响，国际结算收入低于上年水平。
托管及其他受托业务佣金收入 99.42 亿元，增幅 12.50%。其中，证券投资基金托
管、保险资产托管、养老金托管等收入较快增长，房改金融等传统优势业务保持平稳
增长。
电子银行业务收入 66.84 亿元，增幅 4.32%，主要是不断丰富产品服务，持续提
升客户体验，网上银行、手机银行、短信金融等电子渠道客户数和交易规模较快增
长；同时比照政府定价新政主动调低部分电子渠道服务价格标准，在电子渠道交易量
较快增长的同时，相关收入增长有限。
下一步，本集团将继续推动产品和服务创新，满足客户差异化金融服务需求，实
现产品结构和收入结构持续优化，保持手续费及佣金收入平稳增长。
业务及管理费
下表列出所示期间本集团业务及管理费构成情况。
截至 2015 年 截至 2014 年
（人民币百万元，百分比除外） 12 月 31 日止年度 12 月 31 日止年度
员工成本 91,499 91,563
物业及设备支出 33,046 30,545
其他 32,835 37,717
业务及管理费总额 157,380 159,825
成本收入比(%) 26.98 28.85
2015 年，本集团加强成本管理，优化费用支出结构，成本收入比较上年下降 1.87
个百分点至 26.98%。业务及管理费 1,573.80 亿元，较上年减少 24.45 亿元，降幅
1.53%。其中，员工成本 914.99 亿元，较上年减少 0.64 亿元，降幅 0.07%；物业及设
备支出 330.46 亿元，较上年增加 25.01 亿元，增幅 8.19%；其他业务及管理费 328.35
亿元，较上年减少 48.82 亿元，降幅 12.94%，主要是进一步提高费用精细化管理水
平，有效加强了对重点支出项目的管控，行政及运营类费用同比下降。
10
资产减值损失
下表列出所示期间本集团资产减值损失构成情况。
截至 2015 年 截至 2014 年
（人民币百万元） 12 月 31 日止年度 12 月 31 日止年度
客户贷款和垫款 92,610 59,264
投资 (1,080) 836
可供出售金融资产 (374) 359
持有至到期投资 (1,633) 281
应收款项类投资 927 196
其他 2,109 1,811
资产减值损失总额 93,639 61,911
2015 年，本集团资产减值损失 936.39 亿元，较上年增加 317.28 亿元，增幅
51.25%。其中，客户贷款和垫款减值损失 926.10 亿元，较上年增加 333.46 亿元；投
资减值损失回拨 10.80 亿元，较上年减少 19.16 亿元。
所得税费用
2015 年，所得税费用 696.11 亿元，较上年减少 12.28 亿元；所得税实际税率为
23.32%，低于 25%的法定税率，主要是由于持有的中国国债利息收入按税法规定为免
税收益。
11
3.2 资产负债表项目分析
资产
下表列出于所示日期本集团资产总额的构成情况。
于 2015 年 12 月 31 日 于 2014 年 12 月 31 日 于 2013 年 12 月 31 日
占总额百
（人民币百万元， 分比 占总额百 占总额百
百分比除外） 金额 （%） 金额 分比（%） 金额 分比（%）
客户贷款和垫款总额 10,485,140 9,474,510 8,590,057
贷款损失准备 (250,617) (251,613) (228,696)
客户贷款和垫款净额 10,234,523 55.78 9,222,897 55.08 8,361,361 54.42
1
投资 4,271,406 23.28 3,727,838 22.26 3,414,617 22.23
现金及存放中央银行款项 2,401,544 13.09 2,610,781 15.59 2,475,001 16.11
存放同业款项及拆出资金 663,745 3.62 514,986 3.08 473,351 3.08
买入返售金融资产 310,727 1.69 273,751 1.63 281,447 1.83
应收利息 96,612 0.52 91,495 0.55 80,731 0.53
2
其他 370,932 2.02 302,345 1.81 276,702 1.80
资产总额 18,349,489 100.00 16,744,093 100.00 15,363,210 100.00
1. 包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资及应收款项类投
资。
2. 包括贵金属、衍生金融资产、对联营和合营企业的投资、固定资产、土地使用权、无形资产、商誉、递延所得
税资产及其他资产。
于 2015 年 12 月 31 日 ， 本 集 团 资 产 总 额 183,494.89 亿 元 ， 较 上 年 增 加
16,053.96 亿元，增幅为 9.59%，主要是由于客户贷款和垫款、投资、存放同业款项及
拆出资金等增长。本集团积极支持实体经济、民生需求等领域发展，客户贷款和垫款
总额达 104,851.40 亿元，较上年增长 10.67%；投资总额 42,714.06 亿元，较上年增
长 14.58%，主要是加大了债券投资力度；根据资金状况调整同业资金运用规模，存放
同业款项及拆出资金在资产总额中的占比上升 0.54 个百分点；受法定存款准备金率下
调影响，现金及存放中央银行款项占比下降 2.50 个百分点至 13.09%。
12
客户贷款和垫款
下表列出于所示日期本集团客户贷款和垫款总额及构成情况。
于 2015 年 12 月 31 日 于 2014 年 12 月 31 日 于 2013 年 12 月 31 日
（人民币百万元， 占总额百 占总额百 占总额百
百分比除外） 金额 分比（%） 金额 分比（%） 金额 分比（%）
公司类贷款和垫款 5,777,513 55.11 5,760,406 60.80 5,399,631 62.86
短期贷款 1,811,557 17.28 1,907,304 20.13 1,870,823 21.78
中长期贷款 3,965,956 37.83 3,853,102 40.67 3,528,808 41.08
个人贷款和垫款 3,466,810 33.06 2,884,146 30.44 2,464,654 28.69
个人住房贷款 2,773,895 26.45 2,253,815 23.79 1,880,219 21.89
信用卡贷款 390,274 3.72 329,164 3.47 268,663 3.13
个人消费贷款 55,427 0.53 58,040 0.61 71,490 0.83
个人助业贷款 63,153 0.60 75,002 0.79 91,655 1.07
1
其他贷款 184,061 1.76 168,125 1.78 152,627 1.77
票据贴现 433,153 4.13 168,923 1.78 116,962 1.36
海外和子公司 807,664 7.70 661,035 6.98 608,810 7.09
客户贷款和垫款总额 10,485,140 100.00 9,474,510 100.00 8,590,057 100.00
1. 包括个人商业用房贷款、个人住房抵押额度贷款、个人助学贷款等。
于 2015 年 12 月 31 日，本集团客户贷款和垫款总额 104,851.40 亿元，较上年增
加 10,106.30 亿元，增幅为 10.67%。
本行境内公司类贷款和垫款 57,775.13 亿元，较上年增加 171.07 亿元，增幅为
0.30% ， 主 要投向基础设施、小微企业、涉农贷款等领域。其中，短期贷款减少
957.47 亿元，降幅 5.02%；中长期贷款增加 1,128.54 亿元，增幅 2.93%。
本行境内个人贷款和垫款 34,668.10 亿元，较上年增加 5,826.64 亿元，增幅为
20.20%。其中，个人住房贷款增加 5,200.80 亿元，增幅 23.08%；信用卡贷款保持较
快增长态势，较上年增加 611.10 亿元，增幅 18.57%；个人消费贷款及个人助业贷款
余额有所下降，主要是加强贷款风险控制、调整贷款产品结构所致。
票据贴现 4,331.53 亿元，较上年增加 2,642.30 亿元，增幅为 156.42%，主要用
于满足重点优质客户短期融资需求。
海外和子公司客户贷款和垫款 8,076.64 亿元，较上年增加 1,466.29 亿元，增幅
为 22.18%，主要是加强境外本地客户拓展力度及境内子公司贷款增长。
13
按五级分类划分的贷款分布情况
下表列出于所示日期本集团贷款按五级分类的分布情况。在贷款五级分类制度
下，不良贷款包括划分为次级、可疑及损失的贷款。
于 2015 年 12 月 31 日 于 2014 年 12 月 31 日 于 2013 年 12 月 31 日
（人民币百万元， 占总额 占总额 占总额
百分比除外） 金额 百分比（%） 金额 百分比（%） 金额 百分比（%）
正常 10,016,243 95.53 9,079,880 95.84 8,300,113 96.63
关注 302,917 2.89 281,459 2.97 204,680 2.38
次级 92,452 0.88 55,059 0.58 32,100 0.37
可疑 60,160 0.57 48,239 0.51 42,231 0.49
损失 13,368 0.13 9,873 0.10 10,933 0.13
客户贷款和垫款总额 10,485,140 100.00 9,474,510 100.00 8,590,057 100.00
不良贷款额 165,980 113,171 85,264
不良贷款率 1.58 1.19 0.99
2015 年，本集团对重点行业、区域、产品开展专项风险排查，加强客户风险的防
范化解，通过市场化手段加快不良贷款处置，信贷资产质量保持基本稳定。于 2015 年
12 月 31 日，不良贷款余额 1,659.80 亿元，较上年增加 528.09 亿元；不良贷款率
1.58%，较上年上升 0.39 个百分点；关注类贷款占比 2.89%，较上年下降 0.08 个百分
点。
14
负债
下表列出所示日期本集团负债总额的构成情况。
于 2015 年 12 月 31 日 于 2014 年 12 月 31 日 于 2013 年 12 月 31 日
占总额 占总额 占总额
（人民币百万元， 百分比 百分比 百分比
百分比除外） 金额 （%） 金额 （%） 金额 （%）
客户存款 13,668,533 80.86 12,899,153 83.26 12,223,037 85.54
同业及其他金融机构存
放款项和拆入资金 1,761,107 10.42 1,206,520 7.79 848,012 5.94
卖出回购金融资产 268,012 1.58 181,528 1.17 61,873 0.43
已发行债务证券 415,544 2.46 431,652 2.79 357,540 2.50
1
其他 791,210 4.68 773,392 4.99 798,419 5.59
总负债 16,904,406 100.00 15,492,245 100.00 14,288,881 100.00
1. 包括向中央银行借款、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、应
交税费、应付利息、预计负债、递延所得税负债及其他负债。
于2015年12月31日，本集团负债总额169,044.06亿元，较上年增加14,121.61亿
元，增幅9.12%。其中，客户存款占负债总额的80.86%，较上年下降2.40个百分点；受
益于资本市场活跃，同业及其他金融机构存放款项增长较多，同业及其他金融机构存
放款项和拆入资金占比上升2.63个百分点。
客户存款
下表列出所示日期本集团按产品类型划分的客户存款情况。
于 2015 年 12 月 31 日 于 2014 年 12 月 31 日 于 2013 年 12 月 31 日
占总额 占总额 占总额
（人民币百万元， 百分比 百分比 百分比
百分比除外） 金额 （%） 金额 （%） 金额 （%）
公司存款 6,891,295 50.42 6,616,671 51.30 6,443,255 52.71
活期存款 4,213,395 30.83 3,966,684 30.75 4,064,038 33.25
定期存款 2,677,900 19.59 2,649,987 20.55 2,379,217 19.46
个人存款 6,367,364 46.58 5,877,014 45.56 5,514,647 45.12
活期存款 2,584,774 18.91 2,302,089 17.85 2,510,525 20.54
定期存款 3,782,590 27.67 3,574,925 27.71 3,004,122 24.58
海外和子公司 409,874 3.00 405,468 3.14 265,135 2.17
客户存款总额 13,668,533 100.00 12,899,153 100.00 12,223,037 100.00
于 2015 年 12 月 31 日，本集团客户存款总额 136,685.33 亿元，较上年增加
7,693.80 亿元，增幅 5.96%。其中，本行境内活期存款较上年增加 5,293.96 亿元，增
幅 8.44%，在客户存款中的占比较上年提高 1.14 个百分点至 49.74%。
15
股东权益
下表列出所示日期本集团股东权益总额及构成情况。
（人民币百万元） 于 2015 年 12 月 31 日 于 2014 年 12 月 31 日
股本 250,011 250,011
其他权益工具-优先股 19,659 -
资本公积 134,911 135,118
其他综合收益 17,831 (2,335)
盈余公积 153,032 130,515
一般风险准备 186,422 169,496
未分配利润 672,154 558,705
归属于本行股东权益 1,434,020 1,241,510
少数股东权益 11,063 10,338
股东权益总额 1,445,083 1,251,848
于 2015 年 12 月 31 日，股东权益 14,450.83 亿元，较上年增加 1,932.35 亿元；
股东权益总额对资产总额的比率为 7.88%。
3.3 经营分部情况
下表列出所示期间各主要业务分部的利润总额情况。
截至 2015 年 12 月 31 日止年度 截至 2014 年 12 月 31 日止年度
（人民币百万元， 占总额 占总额
百分比除外） 金额 百分比(%) 金额 百分比(%)
公司银行业务 108,184 36.24 151,886 50.79
个人银行业务 115,184 38.59 80,553 26.93
资金业务 70,388 23.58 64,696 21.63
其他业务 4,741 1.59 1,951 0.65
利润总额 298,497 100.00 299,086 100.00
16
下表列出于所示日期本集团按地区分部划分的税前利润分布情况。
截至 2015 年 12 月 31 日止年度 截至 2014 年 12 月 31 日止年度
（人民币百万元， 占总额 占总额
百分比除外） 金额 百分比(%) 金额 百分比(%)
长江三角洲 27,033 9.06 41,471 13.87
珠江三角洲 30,269 10.14 36,709 12.27
环渤海地区 48,249 16.16 48,212 16.12
中部地区 50,615 16.96 46,186 15.44
西部地区 51,681 17.31 50,240 16.80
东北地区 12,405 4.16 14,931 4.99
总行 72,935 24.43 54,996 18.39
海外 5,310 1.78 6,341 2.12
利润总额 298,497 100.00 299,086 100.00
3.4 资本管理
本集团实施全面的资本管理，涵盖了监管资本、经济资本和账面资本的管理，主
要包括资本充足率管理、资本规划管理、资本筹集管理、经济资本管理等。
2015 年，本集团不断强化资本管理基础能力建设，完善资本传导及约束机制，积
极推进资本集约化经营转型。加强资本占用和风险加权资产项目分析，推进业务结构
优化，降低低效资本占用，不断提高资本使用效率，资本对业务发展的引导和约束作
用进一步提升。
2015 年，本集团积极推动资本管理工具创新。5 月，在境外发行 20 亿美元二级资
本债券，票面利率 3.875%，是本行以集团名义发行的首单美元资本债；12 月在境外成
功发行 30.5 亿美元优先股，股息率为 4.65%，为本行首次发行优先股补充其他一级资
本，标普和穆迪给予本次优先股的发行评级分别为 BB/Ba2；12 月在境内银行间市场成
功发行 240 亿元二级资本债券，票面利率为 4%。
2015 年，本集团持续强化资本计量高级方法模型的内部验证机制，确保监管资本
计量的审慎性。推进内部评级模型的投产后验证工作，全面提升模型的运行表现；完
善模型验证政策体系，增强规章制度的可操作性；推动拟定风险计量模型概览图，强
化模型风险监测及验证力度。
17
资本充足率
下表列出于所示日期本集团以及本行的资本充足率情况。
于 2015 年 12 月 31 日 于 2014 年 12 月 31 日
（人民币百万元，百分比除外） 本集团 本行 本集团 本行
按照《商业银行资本管理办法（试
行）》计量的资本充足率信息
资本净额：
核心一级资本净额 1,408,127 1,328,994 1,236,112 1,166,760
一级资本净额 1,427,847 1,348,654 1,236,149 1,166,760
资本净额 1,650,173 1,567,187 1,516,310 1,445,219
资本充足率：
核心一级资本充足率 13.13% 12.94% 12.11% 11.78%
一级资本充足率 13.32% 13.13% 12.11% 11.78%
资本充足率 15.39% 15.26% 14.86% 14.59%
按照《商业银行资本充足率管理办法》
计量的资本充足率信息
核心资本充足率 12.35% 12.32% 12.09% 12.02%
资本充足率 15.43% 15.19% 14.71% 14.39%
本集团依据银监会2012 年6 月颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》计量资
本充足率，并自2014年4月2日开始实施资本管理高级方法。于2015年12 月31 日，考
虑并行期规则后，本集团按照《商业银行资本管理办法（试行）》计量的资本充足率
15.39%，一级资本充足率13.32%，核心一级资本充足率13.13%，满足监管要求。与
2014 年12 月31 日相比，本集团资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率
分别上升0.53、1.21和1.02个百分点。
本集团资本充足率提升主要得益于以下因素：一是实现了较好的经营收益，利润
留存增加；二是积极开展资本工具创新，于境内外市场完成不同层级合格资本工具发
行，有效充实了资本基础；三是持续推进业务结构优化，加强资本精细化管理，合理
把握风险加权资产增长速度。
18
杠杆率
自 2015 年一季度起，本集团依据银监会 2015 年 1 月颁布的《商业银行杠杆率管
理办法（修订）》计量杠杆率。于 2015 年 12 月 31 日，本集团杠杆率为 7.28%，高于
监管要求。与 2014 年 12 月 31 日相比，本集团杠杆率上升 0.77 个百分点，主要是利
润留存和优先股发行实现的一级资本净额增速高于表内外资产增速，同时新计量规则
的实施也有利于杠杆率的提升。
下表列示于所示日期本集团的杠杆率总体情况。
于 2015 年 于 2015 年 于 2015 年 于 2015 年
（人民币百万元，百分比除外） 12 月 31 日 9 月 30 日 6 月 30 日 3 月 31 日
杠杆率
1
7.28% 6.95% 6.69% 6.88%
一级资本净额 1,427,847 1,357,843 1,295,762 1,299,833
19,616,647 19,523,861 19,372,182 18,902,608
2
调整后表内外资产余额
1.杠杆率按照相关监管要求计算，一级资本净额与本集团计算资本充足率的口径一致。
2.调整后表内外资产余额=调整后表内资产余额+调整后表外项目余额-一级资本扣减项。
四、涉及财务报告的相关事项
4.1 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明。
□适用√不适用
4.2 报告期内发生重大会计差错更正的说明
□适用√不适用
4.3 与上年度财务报告相比，财务报表合并范围发生变化的具体说明
√适用□不适用
与上年度财务报告相比，本年度财务报表合并范围发生的主要变化为新增建信养老金
管理有限责任公司，清算处置了新建发有限公司。
4.4 董事会、监事会对非标准审计报告的说明。
□适用√不适用
中国建设银行股份有限公司董事会
2016 年 3 月 30 日
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