证券代码:601939 证券简称:建设银行 中国建设银行股份有限公司2008年第一季度报告 1重要提示 1.1本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2本行第二届董事会第九次会议审议通过了本季度报告。本行13名董事亲自出席会议,王永刚先生委托张向东先生代为出席,彼得 列文爵士、伊琳 若诗女士委托谢孝衍先生代为出席,刘向辉先生委托李晓玲女士代为出席。 1.3本季度报告中的财务报告未经审计。 1.4本行法定代表人郭树清、首席财务官庞秀生、计划财务部总经理应承康、会计部总经理鲁可贵保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 2公司基本情况 2.1公司信息 股票简称 建设银行 股票代码 601939 (A股) 上市证券交易所 上海证券交易所 股票简称 建设银行 股票代码 939(H股) 上市证券交易所 香港联合交易所有限公司 董事会秘书姓名 陈彩虹 联系地址 北京市西城区金融大街25号 电话 86-10-66215533 传真 86-10-66218888 电子邮箱 ir@ccb.com 2.2参照中国会计准则编制的主要合并会计数据及财务指标 本报告期末比上年度 (除特别注明外,以人民币百万元列示) 本报告期末 上年度期末 期末增减(%) 总资产 6,875,030 6,598,177 4.20 归属于本行股东权益总额 447,015 420,977 6.19 每股净资产(人民币元) 1.92 1.81 6.08 年初至报告期期末 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额 (13,204) 不适用 每股经营活动产生的现金流量净额(人 (0.06) 不适用 民币元) 年初至报告 本报告期比上年 报告期 期期末 同期增减(%) 净利润 32,129 32,129 不适用 归属于本行股东净利润 32,118 32,118 不适用 每股收益(基本及稀释,人民币元) 0.14 0.14 不适用 扣除非经常性损益后的每股收益(基 0.14 0.14 不适用 本及稀释,人民币元) 年化净资产收益率(全面摊薄,%) 28.74 28.74 不适用 年化净资产收益率(加权平均,%) 29.40 29.40 不适用 扣除非经常性损益后的年化净资产收 28.66 28.66 不适用 益率(全面摊薄,%) 扣除非经常性损益后的年化净资产收 29.31 29.31 不适用 益率(加权平均,%) 1.本行于2007年9月在上海证券交易所上市,未编制2007年第一季度合并利润表和合并现金流量表。 非经常性损益项目列示如下: 项目(人民币百万元) 2008年1-3月 处置固定资产的损益 7 处置抵债资产的损益 10 清理睡眠户的损益 35 利差补贴收益 38 清理挂账收益 - 其他资产处置收益 1 捐赠支出 (12) 其他损益 51 非经营性损益合计 130 所得税影响 (38) 非经营性损益中少数股东应占份额 - 非经常性损益净影响额 92 2.3境内外会计准则差异 本集团参照中国会计准则编制的合并财务报表及参照国际财务报告准则编制的综合财务报表中列示的2008年1-3月净利润和于2008年3月31日的股东权益并无差异。 2.4于2008年3月31日股东总数及前十名无限售条件股东持股情况表 2.4.1于2008年3月31日,本行股东总数为1,810,075户,其中H股股东55,262户,A股股东1,754,813户。 2.4.2前十名无限售条件股东持股情况 前十名无限售条件股东持股情况(以下数据来源于2008年3月31日在册股东情况) 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 香港中央结算(代理人)有限公司1 28,194,639,707 H股 富登金融控股私人有限公司 8,254,445,375 H股 宝钢集团有限公司 3,000,000,000 H股 中国长江电力股份有限公司 1,200,000,000 H股 益嘉投资有限公司 800,000,000 H股 中国人寿保险股份有限公司-分红-个 233,696,000 A股 人分红-005L-FH002沪 中国人寿保险(集团)公司-传统-普通 158,705,000 A股 保险产品 交通银行-博时新兴成长股票型证券投 139,751,503 A股 资基金 中国人寿保险股份有限公司-传统-普 131,322,850 A股 通保险产品-005L-CT001沪 中国工商银行-博时精选股票证券投资 122,922,802 A股 基金 1.作为本行发起人之一的国家电网公司于2008年3月31日持有本行2,875,939,000股H股,代理于香港中央结算(代理人)有限公司名下。 2.中国人寿保险股份有限公司是中国人寿保险(集团)公司的控股子公司。上述部分股东属于同一基金管理人管理。除此之外,本行未知上述股东存在关联关系或一致行动关系。 3季度经营简要分析 本季度报告所载本行及所属子公司(统称“本集团”)数据以人民币列示。截至2008年3月31日止三个月,本集团的主要经营情况如下: -总资产68,750.30亿元,比上年末增加2,768.53亿元,增长4.20%;总负债64,266.61亿元,比上年末增加2,507.65亿元,增长4.06%。 -发放贷款和垫款净额33,446.60亿元,比上年末增加1,614.31亿元,增长5.07%;吸收存款56,386.18亿元,比上年末增加2,983.02亿元,增长5.59%。 -归属于本行股东权益总额4,470.15亿元,比上年末增加260.38亿元,增长6.19%。 -按照贷款五级分类划分,不良贷款余额为760.36亿元,较上年末减少91.34亿元;不良贷款率2.22%,较上年末下降0.38个百分点,拨备覆盖率为107.79%,较上年末增加3.38个百分点。本集团资产质量持续改善得益于进一步加强风险内控管理,积极调整信贷结构,通过证券化等方式加快不良贷款处置进度。 -核心资本充足率为10.26%,资本充足率为12.38%,分别较上年末下降0.11和0.20个百分点。 -持有美国次级按揭贷款支持债券账面价值3.43亿美元(折合人民币24.05亿元),彭博综合信用评级AAA级占比83.73%,AA级占比2.00%,A级占比4.88%。 -利息净收入为544.36亿元,手续费及佣金净收入107.24亿元。 -净利润321.29亿元,其中归属于本行股东净利润321.18亿元。所得税费用为96.67亿元,所得税实际税率下降到23.13%,主要由于2008年1月1日起国内企业所得税税率从33%降至25%。 -净利差为3.12%,净利息收益率为3.26%。 4重要事项 4.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 (除特别注明外,以 2008年 2007年 增减(%) 变动原因 人民币百万元列示) 3月31日 12月31日 拆出资金 42,774 64,690 (33.88)境外拆出资金减少。 交易性金融资产 39,609 29,819 32.83交易性金融债券增加。 衍生金融资产 23,672 14,632 61.78衍生金融工具重估正值增加。 递延所得税资产 71 35 102.86境外分行及境外子公司的递延所得税资产增加。 其他资产 26,147 15,863 64.83其他应收款等资产余额增加。 衍生金融负债 10,590 7,952 33.17代客衍生金融工具重估负值增加。 卖出回购金融资产款 39,524 109,541 (63.92)与中国人民银行叙作的卖出回购交易减少。 由于交易类和可供出售类投资公允价值变动、贷款 递延所得税负债 1,101 771 42.80损失准备金余额变动等原因导致境内递延所得税负 债增加。 当期归属于本行股东净利润在计提一般风险准备后 未分配利润 64,263 32,164 99.80 结转导致未分配利润的增加。 4.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用 4.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用 □不适用 股东在报告期内无新承诺事项,持续到报告期内承诺事项与招股说明书披露内容相同。截止2008年3月31日,股东所做承诺均得到履行。 4.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 4.5证券投资情况 √适用 □不适用 序 证券 期末持 初始投资金额 期末账面值 期初账面值 会计核算 简称 备注 号 代码 有数量 (人民币元) (人民币元) (人民币元) 科目 可供出售金 1 601600 中国铝业 709,773,136 883,586,630 13,753,274,056 25,168,555,403 债转股投资 融资产 可供出售金 2 000578 ST盐湖 181,960,736 137,272,834 3,702,134,451 137,273,000 债转股投资 融资产 可供出售金 3 600068 葛洲坝 133,445,624 232,566,694 940,524,758 1,515,942,289 债转股投资 融资产 中信国 可供出售金 4 (HK 168,599,268 114,649,373 604,419,938 772,161,730 购买 际金融 融资产 ) 可供出售金 5 600462 *ST石岘 50,600,000 41,248,000 300,318,886 358,280,857 债转股投资 融资产 可供出售金 设立投资、行 6 000001 深发展A 8,571,414 31,300,157 227,469,744 303,661,823 融资产 使认股权证 可供出售金 7 600984 *ST建机 24,347,042 44,050,000 197,688,994 318,587,329 债转股投资 融资产 1893 交易性金 境外子公司 8 中材股份 33,333,000 135,109,828 184,349,854 296,176,843 (HK) 融资产 间接持有 151 交易性金 境外子公司 9 中国旺旺1 51,894,000 140,229,191 134,620,023 - (HK) 融资产 间接持有 395 交易性金 境外子公司 10 中国锆业 93,000,000 95,334,448 91,308,135 123,646,486 (HK) 融资产 间接持有 合计 - 1,855,347,155 20,136,108,839 28,994,285,760 1.于2008年2月29日以国际配售形式投资。 2.此表填列本集团于2008年3月31日合并资产负债表的可供出售金融资产、交易性金融资产中核算的证券投资情况,并按期末账面值大小排序填写所持前十只证券的情况。 5发布季度报告 本报告同时刊载于上海证券交易所网址(www.sse.com.cn)、香港联合交易所有限公司网址(www.hkex.com.hk)及本行网址(www.ccb.com)。参照国际财务报告准则编制的季度报告亦同时刊载于香港联合交易所有限公司网址(www.hkex.com.hk)、上海证券交易所网址(www.sse.com.cn)及本行网址(www.ccb.com)。 中国建设银行股份有限公司董事会 2008年4月25日 附录参照中国会计准则编制的财务报表 2008年 2007年 3月31日 12月31日 (未经审计) 资产: 现金及存放中央银行款项 912,610 843,724 存放同业款项 25,364 24,108 贵金属 2,526 1,013 拆出资金 42,774 64,690 交易性金融资产 39,609 29,819 衍生金融资产 23,672 14,632 买入返售金融资产 147,784 137,245 应收利息 40,147 33,900 发放贷款和垫款 3,344,660 3,183,229 可供出售金融资产 483,649 429,455 持有至到期投资 1,156,687 1,191,035 应收款项债券投资 551,722 551,336 长期股权投资 1,936 1,264 固定资产 55,625 56,421 无形资产 18,485 18,784 商誉 1,562 1,624 递延所得税资产 71 35 其他资产 26,147 15,863 资产总计 6,875,030 6,598,177 2008年 2007年 3月31日 12月31日 (未经审计) 负债: 向中央银行借款 6 6 同业及其他金融机构存放款项 509,220 516,563 拆入资金 39,410 30,924 衍生金融负债 10,590 7,952 卖出回购金融资产款 39,524 109,541 吸收存款 5,638,618 5,340,316 发行存款证 11,074 9,284 应付职工薪酬 22,350 22,747 应交税费 40,156 33,514 应付利息 42,785 38,902 预计负债 1,712 1,656 应付债券 39,931 39,928 递延所得税负债 1,101 771 其他负债 30,184 23,792 负债合计 6,426,661 6,175,896 2008年 2007年 3月31日 12月31日 (未经审计) 股东权益: 股本 233,689 233,689 资本公积 101,116 106,649 盈余公积 17,845 17,845 一般风险准备 31,567 31,548 未分配利润 64,263 32,164 外币报表折算差额 (1,465) (918) 归属于本行股东权益合计 447,015 420,977 少数股东权益 1,354 1,304 股东权益合计 448,369 422,281 负债和股东权益总计 6,875,030 6,598,177 郭树清 庞秀生 董事长 首席财务官 (法定代表人) 应承康 鲁可贵 (公司盖章) 计划财务部总经理 会计部总经理 2008年 2007年 3月31日 12月31日 (未经审计) 资产: 现金及存放中央银行款项 912,309 843,456 存放同业款项 22,050 23,807 贵金属 2,526 1,013 拆出资金 70,812 75,931 交易性金融资产 32,358 23,528 衍生金融资产 23,247 14,296 买入返售金融资产 144,631 137,245 应收利息 40,139 33,903 发放贷款和垫款 3,311,244 3,152,116 可供出售金融资产 482,177 428,080 持有至到期投资 1,156,079 1,190,425 应收款项债券投资 551,435 551,336 长期股权投资 4,345 4,158 固定资产 55,446 56,236 无形资产 18,411 18,707 递延所得税资产 68 33 其他资产 37,600 27,569 资产总计 6,864,877 6,581,839 2008年 2007年 3月31日 12月31日 (未经审计) 负债: 向中央银行借款 6 6 同业及其他金融机构存放款项 510,508 521,317 拆入资金 66,106 46,265 衍生金融负债 10,590 7,609 卖出回购金融资产款 39,524 109,541 吸收存款 5,608,439 5,309,245 发行存款证 7,933 8,347 应付职工薪酬 22,201 22,507 应交税费 40,031 33,357 应付利息 42,767 38,870 预计负债 1,712 1,656 应付债券 39,931 39,928 递延所得税负债 932 602 其他负债 28,751 23,072 负债合计 6,419,431 6,162,322 2008年 2007年 3月31日 12月31日 (未经审计) 股东权益: 股本 233,689 233,689 资本公积 101,104 106,629 盈余公积 17,845 17,845 一般风险准备 31,200 31,200 未分配利润 61,713 30,190 外币报表折算差额 (105) (36) 股东权益合计 445,446 419,517 负债和股东权益总计 6,864,877 6,581,839 郭树清 庞秀生 董事长 首席财务官 (法定代表人) 应承康 鲁可贵 (公司盖章) 计划财务部总经理 会计部总经理 二OO八年四月二十五日 2008年 1-3月 (未经审计) 一、营业收入 64,910 利息净收入 54,436 利息收入 83,614 利息支出 (29,178) 手续费及佣金净收入 10,724 手续费及佣金收入 11,083 手续费及佣金支出 (359) 投资收益 685 其中:对联营企业的投资收益 4 公允价值变动收益 290 汇兑损益 (1,396) 其他业务收入 171 二、营业支出 (23,243) 营业税金及附加 (3,731) 业务及管理费 (17,914) 资产减值损失 (1,555) 其他业务成本 (43) 2008年 1-3月 (未经审计) 三、营业利润 41,667 加:营业外收入 227 减:营业外支出 (98) 四、利润总额 41,796 减:所得税费用 (9,667) 五、净利润 32,129 归属于: 本行股东 32,118 少数股东 11 六、基本和稀释每股收益(人民币元) 0.14 郭树清 庞秀生 董事长 首席财务官 (法定代表人) 应承康 鲁可贵 (公司盖章) 计划财务部总经理 会计部总经理 二OO八年四月二十五日 2008年 1-3月 (未经审计) 一、营业收入 63,980 利息净收入 54,257 利息收入 83,471 利息支出 (29,214) 手续费及佣金净收入 10,679 手续费及佣金收入 11,027 手续费及佣金支出 (348) 投资收益 719 公允价值变动收益 197 汇兑损益 (1,927) 其他业务收入 55 二、营业支出 (22,972) 营业税金及附加 (3,724) 业务及管理费 (17,651) 资产减值损失 (1,554) 其他业务成本 (43) 2008年 1-3月 (未经审计) 三、营业利润 41,008 加:营业外收入 227 减:营业外支出 (98) 四、利润总额 41,137 减:所得税费用 (9,614) 五、净利润 31,523 郭树清 庞秀生 董事长 首席财务官 (法定代表人) 应承康 鲁可贵 (公司盖章) 计划财务部总经理 会计部总经理 二OO八年四月二十五日 2008年 1-3月 (未经审计) 一、经营活动产生的现金流量: 客户存款和同业存放款项净增加额 298,516 向其他金融机构拆入资金净增加额 9,805 收取利息、手续费及佣金的现金 87,854 收到其他与经营活动有关的现金 15,250 经营活动现金流入小计 411,425 客户贷款和垫款净增加额 (171,773) 存放中央银行和同业款项净增加额 (104,536) 支付利息、手续费及佣金的现金 (25,603) 支付给职工以及为职工支付的现金 (10,400) 支付的各项税费 (4,861) 支付其他与经营活动有关的现金 (107,456) 经营活动现金流出小计 (424,629) 经营活动产生的现金流量净额 (13,204) 2008年 1-3月 (未经审计) 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 274,004 取得投资收益收到的现金 14 对子公司增资收到的现金净额 62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 199 投资活动现金流入小计 274,279 投资支付的现金 (312,677) 对联营公司投资支付的现金净额 (363) 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 (1,212) 投资活动现金流出小计 (314,252) 投资活动产生的现金流量净额 (39,973) 2008年 1-3月 (未经审计) 三、筹资活动产生的现金流量: 发行证券化资产收到的现金 2,056 筹资活动现金流入小计 2,056 筹资活动现金流出小计 - 筹资活动产生的现金流量净额 2,056 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (1,113) 五、现金及现金等价物净减少额 (52,234) 加:期初现金及现金等价物余额 180,508 六、期末现金及现金等价物余额 128,274 合并现金流量表补充资料 2008年 1-3月 (未经审计) 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量净额: 净利润 32,129 加:资产减值损失 1,555 固定资产折旧 1,836 无形资产摊销 222 其他长期资产摊销 163 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产的净收益 (8) 投资收益 (502) 公允价值变动收益 (290) 递延所得税资产增加 (62) 递延所得税负债增加 2,136 次级债券利息支出 503 贷款损失准备折现回拨的利息收入 (410) 未实现的汇兑损失 1,014 经营性应收项目的增加 (308,807) 经营性应付项目的增加 257,317 经营活动产生的现金流量净额 (13,204) 2. 现金及现金等价物净减少情况: 现金及现金等价物的期末余额 128,274 减:现金及现金等价物的期初余额 (180,508) 现金及现金等价物净减少额 (52,234) 合并现金流量表补充资料(续) 2008年 1-3月 (未经审计) 3. 现金及现金等价物 现金 29,392 存放中央银行款项 42,884 存放同业款项 20,769 拆出资金 35,229 合计 128,274 郭树清 庞秀生 董事长 首席财务官 (法定代表人) 应承康 鲁可贵 (公司盖章) 计划财务部总经理 会计部总经理 二OO八年四月二十五日 2008年 1-3月 (未经审计) 一、经营活动产生的现金流量: 客户存款和同业存款净增加额 294,665 向其他金融机构拆入资金净增加额 21,999 收取利息、手续费及佣金的现金 87,673 收到其他与经营活动有关的现金 18,088 经营活动现金流入小计 422,425 客户贷款和垫款净增加额 (168,129) 存放中央银行和同业款项净增加额 (104,507) 支付利息、手续费及佣金的现金 (25,621) 支付给职工以及为职工支付的现金 (10,317) 支付的各项税费 (4,771) 支付其他与经营活动有关的现金 (102,695) 经营活动现金流出小计 (416,040) 经营活动产生的现金流量净额 6,385 2008年 1-3月 (未经审计) 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 258,564 取得投资收益收到的现金 14 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 126 投资活动现金流入小计 258,704 投资支付的现金 (296,932) 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 (1,135) 投资活动现金流出小计 (298,067) 投资活动产生的现金流量净额 (39,363) 2008年 1-3月 (未经审计) 三、筹资活动产生的现金流量: 发行证券化资产收到的现金 2,056 筹资活动现金流入小计 2,056 筹资活动现金流出小计 - 筹资活动产生的现金流量净额 2,056 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (2,265) 五、现金及现金等价物净减少额 (33,187) 加:期初现金及现金等价物余额 182,702 六、期末现金及现金等价物余额 149,515 现金流量表补充资料 2008年 1-3月 (未经审计) 1. 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 31,523 加:资产减值损失 1,554 固定资产折旧 1,823 无形资产摊销 222 其他长期资产摊销 176 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产的净收益 (8) 投资收益 (536) 公允价值变动收益 (197) 递延所得税资产增加 (71) 递延所得税负债增加 2,143 次级债券利息支出 503 贷款损失准备折现回拨的利息收入 (410) 未实现的汇兑损失 1,545 经营性应收项目的增加 (294,947) 经营性应付项目的增加 263,065 经营活动产生的现金流量净额 6,385 2. 现金及现金等价物净减少情况: 现金及现金等价物的期末余额 149,515 减:现金及现金等价物的期初余额 (182,702) 现金及现金等价物净减少额 (33,187) 现金流量表补充资料(续) 2008年 1-3月 (未经审计) 3. 现金及现金等价物 现金 29,226 存放中央银行款项 42,884 存放同业款项 17,466 拆出资金 59,939 合计 149,515 郭树清 庞秀生 董事长 首席财务官 (法定代表人) 应承康 鲁可贵 (公司盖章) 计划财务部总经理 会计部总经理 2008年四月二十五日