中国建设银行股份有限公司2008年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载
资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实
性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 本行第二届董事会第十六次会议审议通过了本季度报告，本行全体董
事出席董事会会议。
1.3 本季度报告中的财务报告未经审计。
1.4 本行法定代表人郭树清、首席财务官庞秀生、财务会计部总经理应
承康保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 公司信息
股票简称 建设银行
股票代码 601939 (A 股)
上市证券交易所 上海证券交易所
股票简称 建设银行
股票代码 939（H 股）
上市证券交易所 香港联合交易所有限公司
董事会秘书姓名 陈彩虹
联系地址 北京市西城区金融大街25 号
电话 86-10-66215533
传真 86-10-66218888
电子邮箱 ir@ccb.com
2.2 参照中国会计准则编制的主要合并会计数据及财务指标
本季度报告所载财务资料参照中国会计准则编制，除特别注明外，为本
行及所属子公司（统称“本集团”）数据，以人民币列示。3
(除特别注明外，以人民币百万元列
示) 本报告期末上年度期末
本报告期末比上年度末
增减（%）
资产总额 7,323,631 6,598,177 10.99
归属于本行股东权益 478,158 420,977 13.58
每股净资产(人民币元) 2.05 1.81 13.26
年初至报告期末比上年同期增减（%）
经营活动产生的现金流量净额 16,054 (94.48)
每股经营活动产生的现金流量净额
(人民币元) 0.07 (94.35)
报告期
年初至报告
期末
本报告期比上年同期增
减1（％）
净利润 25,575 84,267 11.95
归属于本行股东的净利润 25,567 84,234 12.11
基本和稀释每股收益（人民币元） 0.11 0.36 10.00
扣除非经常性损益后的每股收益
（基本及稀释，人民币元） 0.11 0.36 10.00
年化净资产收益率（全面摊薄，%） 21.39 23.49 减少2.02 个百分点
年化净资产收益率（加权平均，%） 21.94 24.91 减少5.57 个百分点
扣除非经常性损益后的年化净资产
收益率（全面摊薄，%） 21.32 23.46 减少2.01 个百分点
扣除非经常性损益后的年化净资产
收益率（加权平均，%） 21.88 24.88 减少5.55 个百分点
1. 指2008 年 7-9 月相关财务指标与2007 年7-9 月相关财务指标的比较情况。
非经常损益项目列示如下：
(人民币百万元) 2008年1－9月
处置固定资产的损益 88
处置抵债资产的损益 53
清理睡眠户的损益 108
利差补贴收益 118
清理挂账收益 15
其他资产处置收益 7
捐赠支出 (71)
其他损益 (112)
非经营性损益合计 206
所得税影响 (93)
非经营性损益中少数股东应占份额 (2)
非经常性损益净影响额 1114
2.3 中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表差异
本集团参照中国会计准则编制的合并财务报表及参照国际财务报告准则
编制的合并财务报表中列示的截至2008 年9 月30 日止九个月净利润和于
2008 年9 月30 日的股东权益并无差异。
2.4 于2008 年9 月30 日股东总数及股东持股情况表
2.4.1 于2008 年9 月30 日，本行股东总数为1,556,314 户，其中H 股股
东54,314 户，A 股股东1,502,000 户。
2.4.2 前十名股东持股情况
前10 名股东持股情况（以下数据来源于2008 年9 月30 日在册股东情况）
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 股份类别
132,150,047,904 H 股
中央汇金投资有限责任公司 国家 56.55 2,901,597 A 股
香港中央结算（代理人）有
限公司 1 境外法人 12.58 29,386,421,621 H 股
美国银行公司2 境外法人 10.75 25,132,974,346 H 股
中国建银投资有限责任公司 国有法人 8.85 20,692,250,000 H 股
富登金融控股私人有限公司 境外法人 5.65 13,207,316,750 H 股
宝钢集团有限公司 国有法人 1.28 3,000,000,000 H 股
益嘉投资有限责任公司 境外法人 0.34 800,000,000 H 股
中国人寿保险股份有限公司
－分红－个人分红－005L
－FH002 沪 境内非国有法人 0.10 228,696,000 A 股
中国工商银行－博时精选股
票证券投资基金 境内非国有法人 0.07 157,922,618 A 股
中国人寿保险(集团)公司－
传统－普通保险产品 境内非国有法人 0.07 157,597,200 A 股
1. 本行发起人股东国家电网公司、中国长江电力股份有限公司于2008 年9 月30 日分别持有本行H 股
2,706,339,000 股和1,200,000,000 股，代理于香港中央结算（代理人）有限公司名下。
2．美国银行公司于2008 年9 月30 日持有本行H 股25,132,974,346 股，其中60 亿股H 股代理于香港中央结算（代理
人）有限公司名下。除去美国银行公司持有的60 亿股H 股，香港中央结算（代理人）有限公司名下股份数为
29,386,421,621 股。
3. 中国建银投资有限责任公司是中央汇金投资有限责任公司的全资子公司。中国人寿保险股份有限公司是中国人寿保险
(集团)公司的控股子公司。除此之外，本行未知上述股东存在关联关系或一致行动关系。5
2.4.3 前十名无限售条件股东持股情况
前10 名无限售条件股东持股情况（以下数据来源于2008 年9 月30 日在册股东情况）
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
香港中央结算（代理人）有限公司 29,386,421,621 H 股
富登金融控股私人有限公司 13,207,316,750 H 股
宝钢集团有限公司 3,000,000,000 H 股
益嘉投资有限责任公司 800,000,000 H 股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L
－FH002 沪 228,696,000 A 股
中国工商银行－博时精选股票证券投资基金 157,922,618 A 股
中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品 157,597,200 A 股
中国工商银行－上证50 交易型开放式指数证券投资
基金 143,454,106 A 股
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－
005L－CT001 沪 129,986,850 A 股
交通银行－易方达 50 指数证券投资基金 116,729,436 A 股
1.中国人寿保险股份有限公司是中国人寿保险(集团)公司的控股子公司。除此之外，本行未知上述股东存在关联关系或
一致行动关系。
§3 季度经营简要分析
截至2008 年9 月30 日止九个月，本集团的主要经营情况如下：
‐ 资产总额73,236.31 亿元，较上年末增加7,254.54 亿元，增长
10.99%；负债总额68,440.97 亿元，较上年末增加6,682.01 亿元，增长
10.82%。
‐ 客户贷款和垫款净额35,332.04 亿元，较上年末增加3,499.75 亿
元，增长10.99%；客户存款61,118.50 亿元，较上年末增加7,823.43 亿元，
增长14.68%。
‐ 股东权益4,795.34 亿元，较上年末增加572.53 亿元，增长13.56%。
‐ 按照贷款五级分类划分，不良贷款余额785.37 亿元，较上年末减少
66.33 亿元；不良贷款率2.17%，较上年末下降0.43 个百分点；拨备覆盖率
119.41%，较上年末提高15.00 个百分点。
‐ 核心资本充足率10.20%，资本充足率12.10%，分别较上年末下降
0.17 个百分点和0.48 个百分点。
‐ 持有美国次级按揭贷款支持债券账面价值2.44 亿美元（折合人民币
16.61 亿元），已累计提取减值损失准备6.73 亿美元（折合人民币45.92 亿6
元）；彭博综合信用评级AAA 级占比75.81%，AA 级占比4.91%，A 级占比
1.86%。持有中间级别债券（Alt-A）账面价值2.93 亿美元（折合人民币
20.00 亿元），彭博综合信用评级AAA 级占比72.84%。上述债券占本集团资
产总额比例较小，债券的市场价值波动对本集团盈利影响不大。
对所持美国雷曼兄弟控股公司相关债券1.91 亿美元（折合人民币
13.01 亿元）全额提取减值损失准备。本集团将继续密切关注有关事态发展，
最大限度地维护本集团的合法权益。
持有美国房利美公司和美国房地美公司相关债券账面价值15.12 亿美
元（折合人民币103.12 亿元），其中两家公司担保的住房抵押债券1.45 亿
美元（折合人民币9.91 亿元），两家公司发行的债券13.67 亿美元（折合人
民币93.21 亿元）。上述债券本息偿还正常。
‐ 利息净收入1,681.70 亿元，较上年同期增长20.73%；手续费及佣金
净收入295.72 亿元，较上年同期增长28.99%。
‐ 净利润842.67 亿元，其中归属于本行股东净利润842.34 亿元，分别
较上年同期增长47.58%和47.71%。所得税费用较上年同期减少22.50 亿元至
244.42 亿元，所得税实际税率降至22.48%，主要由于2008 年1 月1 日起国
内企业所得税税率从33%降至25%。
‐ 净利差3.17%，净利息收益率3.30%，分别较上年同期提高0.13 个百
分点和0.15 个百分点。7
§4 重要事项
4.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
(除特别注明外，以人
民币百万元列示)
2008 年
9 月30 日
2007 年
12 月31 日增减（%）变动原因
现金及存放中央银行款项1,166,903 843,724 38.30
中国人民银行于2008 年上半年连续上
调法定存款准备金率的影响。
交易性金融资产 107,021 29,819 258.90代客债券理财业务增长。
衍生金融资产 26,047 14,632 78.01部分衍生金融工具重估正值增加。
买入返售金融资产 184,492 137,245 34.43
与银行及非银行金融机构叙做的买入返
售业务增加。
递延所得税资产 3,608 35 10,208.57
递延所得税负债 5 771 (99.35)
交易性金融资产及可供出售金融资产公
允价值变动、贷款减值损失准备金余额
变动导致递延所得税项变动。
衍生金融负债 15,483 7,952 94.71部分衍生金融工具重估负值增加。
卖出回购金融资产 5,569 109,541 (94.92)
2007 年与中国人民银行叙做的卖出回购
业务到期以及与银行及非银行金融机构
叙做的卖出回购业务减少。
应付利息 56,410 38,902 45.01应付客户存款利息增加。
盈余公积 23,582 17,845 32.15计提盈余公积。
一般风险准备 46,618 31,548 47.77
根据境内外监管机构要求提取一般风险
准备。
未分配利润 80,401 32,164 149.97
当期归属于本行股东净利润在计提一般
风险准备及盈余公积后结转导致未分配
利润增加。
(除特别注明外，以人
民币百万元列示) 2008 年1－9 月2007 年1－9 月增减（%）变动原因
利息支出 (96,327) (65,878) 46.22
客户存款平均余额增加,同时2007 年升
息效应继续显现及定期存款占比提高推
动客户存款平均成本率上升。
投资收益 (2,041) 1,112 (283.54)
压缩债券投资规模，减持高风险债券，
形成处置损失。
汇兑损益 2,274 (5,176) (143.93)
从2007 年下半年开始人民币利率不断
提高，美元利率持续走低，货币利率掉
期重估净收益增加。
营业税金及附加 (11,784) (8,973) 31.33计税营业收入增加。
营业利润 108,503 83,415 30.08
利息净收入和手续费及佣金净收入增长
带动营业收入增加，营业收入增幅高于
营业支出增幅。
净利润 84,267 57,101 47.58
利润总额增加及国内企业所得税税率降
低。
4.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用8
4.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
2008 年5 月，本行接到美国银行公司的通知，根据与中央汇金投资有限
责任公司于2005 年6 月17 日签订的《股份及期权认购协议》，美国银行公
司将从中央汇金投资有限责任公司购买60 亿股本行H 股。2008 年7 月，此次
行权涉及的60 亿股H 股正式完成股份过户。除例外情况外，未经本行书面同
意，美国银行公司此次行权购入的60 亿股H 股，在2011 年8 月29 日之前不
得转让。
除此之外，本行其他股东在报告期内无新承诺事项，持续到报告期内承
诺事项与A 股招股说明书披露内容相同。截至2008 年9 月30 日止，本行股
东所做承诺均得到履行。
4.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
4.5 证券投资情况
√适用 □不适用
序
号 证券代码 简称 期末持有数量
初始投资金额
（人民币元）
期末账面值
（人民币元）
期初账面值
（人民币元） 会计核算科目 股份来源
1 601600 中国铝业 709,773,136 883,586,630 6,579,596,971 9,255,441,693 可供出售权益投资债转股投资
2 000578 ST 盐湖 181,960,736 137,272,834 4,899,088,922 4,899,088,922 可供出售权益投资债转股投资
3 183(HK)
中信国际金
融 168,599,268 111,733,994 754,813,267 881,866,777 可供出售权益投资购买
4 600068 葛洲坝 133,445,624 232,566,694 729,413,781 759,972,829 可供出售权益投资债转股投资
5 691(HK) 山水水泥1 124,048,800 304,904,954 202,544,005 不适用 交易性金融资产
境外子公司间
接持有
6 000001 深发展A 8,571,414 31,300,157 128,485,496 165,685,433 可供出售权益投资
设立投资、行
使认股权证
7 151(HK) 中国旺旺 49,074,000 129,236,854 118,897,965 136,857,549 交易性金融资产
境外子公司间
接持有
8 600984 *ST 建机 24,347,042 44,050,000 109,707,864 109,955,671 可供出售权益投资债转股投资
9 1893(HK) 中材股份 33,333,000 131,674,233 99,194,589 173,177,808 交易性金融资产
境外子公司
间接持有
10 600462 *ST 石岘 50,600,000 41,248,000 78,014,845 179,841,107 可供出售权益投资债转股投资
合计 2,047,574,350 13,699,757,705
1. 于2008年7月4日将可转股债券转为股票投资。
2. 此表填列本集团于2008 年9 月30 日合并资产负债表的可供出售金融资产、交易性金融资产中核算的证券投资情况，并按期末账面值大
小排
序所持前十只证券的情况。
4.6 中期股息分配情况
根据2008 年10 月24 日召开的第二届董事会第十六次会议决议，派发
2008 年中期现金股息每股0.1105 元（含税）。9
§5 发布季度报告
本报告同时刊载于上海证券交易所网址（www.sse.com.cn）、香港联合
交易所有限公司网址（www.hkex.com.hk）及本行网址(www.ccb.com)。根据
国际财务报告准则编制的季度报告亦同时刊载于香港联合交易所有限公司网
址（www.hkex.com.hk）、上海证券交易所网址（www.sse.com.cn）及本行网
址(www.ccb.com)。
中国建设银行股份有限公司董事会
2008年10月24日10
附录 参照中国会计准则编制的财务报告
中国建设银行股份有限公司
资产负债表
2008 年9 月30 日
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
本集团 本行
2008 年 2007 年 2008 年 2007 年
9 月30 日 12 月31 日 9 月30 日 12 月31 日
(未经审计) (未经审计)
资产：
现金及存放中央银行款项 1,166,903 843,724 1,166,596 843,456
存放同业款项 22,203 24,108 20,320 23,807
贵金属 3,538 1,013 3,538 1,013
拆出资金 58,159 64,690 94,331 75,931
交易性金融资产 107,021 29,819 99,669 23,528
衍生金融资产 26,047 14,632 25,536 14,296
买入返售金融资产 184,492 137,245 184,492 137,245
应收利息 42,624 33,900 42,594 33,903
客户贷款和垫款 3,533,204 3,183,229 3,484,262 3,152,116
可供出售金融资产 504,661 429,620 503,979 428,232
持有至到期投资 1,021,161 1,191,035 1,020,513 1,190,425
应收款项债券投资 551,840 551,336 551,840 551,336
长期股权投资 1,721 1,099 4,193 4,006
固定资产 58,250 56,421 58,038 56,236
无形资产 18,271 18,784 18,187 18,707
商誉 1,523 1,624 - -
递延所得税资产 3,608 35 3,791 33
其他资产 18,405 15,863 29,903 27,569
资产总计 7,323,631 6,598,177 7,311,782 6,581,83911
中国建设银行股份有限公司
资产负债表 (续)
2008 年9 月30 日
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
本集团 本行
2008 年 2007 年 2008 年 2007 年
9 月30 日 12 月31 日 9 月30 日 12 月31 日
(未经审计) (未经审计)
负债：
向中央银行借款 6 6 6 6
同业及其他金融机构存放款项 479,111 516,563 479,888 521,317
拆入资金 32,421 30,924 59,433 46,265
交易性金融负债 8,044 10,809 8,044 10,809
衍生金融负债 15,483 7,952 14,837 7,609
卖出回购金融资产 5,569 109,541 5,569 109,541
客户存款 6,111,850 5,329,507 6,078,440 5,298,436
已发行存款证 10,170 9,284 8,068 8,347
应付职工薪酬 25,667 22,747 25,511 22,507
应交税费 27,657 33,514 27,474 33,357
应付利息 56,410 38,902 56,393 38,870
预计负债 1,707 1,656 1,707 1,656
应付债券 42,725 39,928 42,918 39,928
递延所得税负债 5 771 - 602
其他负债 27,272 23,792 27,208 23,072
负债合计 6,844,097 6,175,896 6,835,496 6,162,322
--------- --------- --------- ---------12
中国建设银行股份有限公司
资产负债表 (续)
2008 年9 月30 日
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
本集团 本行
2008 年 2007 年 2008 年 2007 年
9 月30 日 12 月31 日 9 月30 日 12 月31 日
(未经审计) (未经审计)
股东权益：
股本 233,689 233,689 233,689 233,689
资本公积 96,050 106,649 96,036 106,629
盈余公积 23,582 17,845 23,582 17,845
一般风险准备 46,618 31,548 46,200 31,200
未分配利润 80,401 32,164 77,149 30,190
外币报表折算差额 (2,182) (918) (370) (36)
归属于本行股东权益合计 478,158 420,977 476,286 419,517
少数股东权益 1,376 1,304 - -
股东权益合计 479,534 422,281 476,286 419,517
---------- ---------- --------- ---------
负债和股东权益总计 7,323,631 6,598,177 7,311,782 6,581,839
本财务报表已获本行董事会批准。
郭树清 庞秀生
董事长 首席财务官
(法定代表人)
应承康 (公司盖章)
财务会计部总经理
二OO 八年十月二十四日13
中国建设银行股份有限公司
利润表
截至2008 年9 月30 日止九个月期间
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
本集团 本行
截至 自7 月1 日 截至 自7 月1 日
9 月30 日 至9 月30 日 9 月30 日 至9 月30 日
止九个月 止三个月 止九个月 止三个月
2008 年 2007 年 2008 年 2007 年 2008 年 2007 年 2008 年 2007 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、 营业收入 198,781 158,789 63,593 59,477 196,323 156,680 63,187 58,646
利息净收入 168,170 139,300 57,090 50,087 167,467 138,620 56,877 49,913
利息收入 264,497 205,178 92,304 74,281 263,634 203,623 92,345 73,762
利息支出 (96,327) (65,878) (35,214) (24,194) (96,167) (65,003) (35,468) (23,849)
手续费及佣金净收入 29,572 22,926 9,404 10,266 29,136 22,299 9,266 9,998
手续费及佣金收入 30,752 23,844 9,826 10,573 30,246 23,180 9,651 10,292
手续费及佣金支出 (1,180) (918) (422) (307) (1,110) (881) (385) (294)
投资收益 (2,041) 1,112 (4,737) 424 (2,470) 891 (4,831) 255
其中：对联营和合营
企业的投资
收益 16 17 (2) 4 - - - -
公允价值变动收益 572 445 237 247 736 182 384 102
汇兑损益 2,274 (5,176) 1,515 (1,608) 1,264 (5,490) 1,421 (1,680)
其他业务收入 234 182 84 61 190 178 70 58
二、 营业支出 (90,278) (75,374) (30,624) (26,352) (89,383) (74,711) (30,273) (26,066)
营业税金及附加 (11,784) (8,973) (4,067) (3,308) (11,765) (8,953) (4,062) (3,299)
业务及管理费 (56,570) (47,745) (18,608) (16,416) (55,751) (47,046) (18,320) (16,114)
资产减值损失 (21,827) (18,565) (7,921) (6,596) (21,773) (18,621) (7,864) (6,621)
其他业务成本 (97) (91) (28) (32) (94) (91) (27) (32)14
中国建设银行股份有限公司
利润表 (续)
截至2008 年9 月30 日止九个月期间
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
本集团 本行
截至 自7 月1 日 截至 自7 月1 日
9 月30 日 至9 月30 日 9 月30 日 至9 月30 日
止九个月 止三个月 止九个月 止三个月
2008 年 2007 年 2008 年 2007 年 2008 年 2007 年 2008 年 2007 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
三、 营业利润 108,503 83,415 32,969 33,125 106,940 81,969 32,914 32,580
加：营业外收入 874 809 275 293 856 800 270 284
减：营业外支出 (668) (431) (190) (167) (666) (430) (191) (167)
四、 利润总额 108,709 83,793 33,054 33,251 107,130 82,339 32,993 32,697
减：所得税费用 (24,442) (26,692) (7,479) (10,405) (24,244) (26,393) (7,473) (10,301)
五、 净利润 84,267 57,101 25,575 22,846 82,886 55,946 25,520 22,396
归属于本行股东的
净利润 84,234 57,027 25,567 22,806
少数股东损益 33 74 8 40
六、 基本和稀释每股收益
(人民币元) 0.36 0.25 0.11 0.10
本财务报表已获本行董事会批准。
郭树清 庞秀生
董事长 首席财务官
(法定代表人)
应承康 (公司盖章)
财务会计部总经理
二OO 八年十月二十四日15
中国建设银行股份有限公司
现金流量表
截至2008 年9 月30 日止九个月期间
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
本集团 本行
截至9 月30 日 截至9 月30 日
止九个月 止九个月
2008 年 2007 年 2008 年 2007 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、 经营活动产生的现金流量：
客户存款和同业及其他金融
机构存放款项净增加额 757,583 805,629 749,083 803,138
拆入资金净增加额 3,518 21,351 16,516 26,665
拆出资金净减少额 718 6,599 - 7,273
收取的利息、手续费及佣金
的现金 277,147 217,154 275,811 214,914
收到的其他与经营活动有关
的现金 9,318 46,785 7,991 45,719
经营活动现金流入小计 1,048,284 1,097,518 1,049,401 1,097,709
--------- --------- --------- ---------
客户贷款和垫款净增加额 (380,656) (401,268) (360,172) (397,855)
存放中央银行和同业款项
净增加额 (246,720) (207,115) (246,788) (207,109)
拆出资金净增加额 - - (10,859) -
支付的利息、手续费及佣金
的现金 (78,609) (60,559) (78,366) (59,653)
支付给职工以及为职工支付
的现金 (29,510) (27,955) (28,999) (27,572)
支付的各项税费 (43,253) (30,475) (43,084) (30,290)
支付其他与经营活动有关
的现金 (253,482) (79,442) (251,345) (79,773)
经营活动现金流出小计 (1,032,230) (806,814) (1,019,613) (802,252)
---------- ---------- --------- ---------
经营活动产生的现金流量
净额 16,054 290,704 29,788 295,457
--------- --------- --------- ---------16
中国建设银行股份有限公司
现金流量表 (续)
截至2008 年9 月30 日止九个月期间
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
本集团 本行
截至9 月30 日 截至9 月30 日
止九个月 止九个月
2008 年 2007 年 2008 年 2007 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
二、 投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 785,008 847,031 783,921 838,366
取得投资收益收到的现金 128 131 124 80
处置固定资产和其他长期
资产收回的现金净额 581 262 476 262
取得子公司及其他营业单位
收到的现金净额 62 - - -
投资活动现金流入小计 785,779 847,424 784,521 838,708
--------- --------- --------- ---------
投资支付的现金 (722,303) (1,146,887) (721,973) (1,137,960)
购建固定资产和其他长期
资产支付的现金 (8,545) (2,984) (8,367) (2,984)
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额 (415) - (188) -
投资活动现金流出小计 (731,263) (1,149,871) (730,528) (1,140,944)
---------- ---------- --------- ---------
投资活动产生的现金流量
净额 54,516 (302,447) 53,993 (302,236)
--------- --------- --------- ---------17
中国建设银行股份有限公司
现金流量表 (续)
截至2008 年9 月30 日止九个月期间
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
本集团 本行
截至9 月30 日 截至9 月30 日
止九个月 止九个月
2008 年 2007 年 2008 年 2007 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
三、 筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - 57,180 - 57,180
发行债务证券收到的现金 2,789 - 2,982 -
筹资活动现金流入小计 2,789 57,180 2,982 57,180
---------- ---------- --------- ---------
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金 (1,340) (21,906) (1,317) (21,900)
筹资活动现金流出小计 (1,340) (21,906) (1,317) (21,900)
---------- ---------- --------- ---------
筹资活动产生的现金流量
净额 1,449 35,274 1,665 35,280
--------- --------- --------- ---------
四、 汇率变动对现金及现金
等价物的影响 (2,672) (564) (3,572) (661)
---------- ---------- --------- ---------
五、 现金及现金等价物净增加额 69,347 22,967 81,874 27,840
加：期初现金及现金等价物
余额 180,508 167,489 182,702 162,038
六、 期末现金及现金等价物余额 249,855 190,456 264,576 189,87818
中国建设银行股份有限公司
现金流量表 (续)
截至2008 年9 月30 日止九个月期间
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
现金流量表补充资料
本集团 本行
截至9 月30 日 截至9 月30 日
止九个月 止九个月
2008 年 2007 年 2008 年 2007 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
1. 将净利润调节为经营活动的现金
流量净额：
净利润 84,267 57,101 82,886 55,946
加： 资产减值损失 21,827 18,565 21,773 18,621
折旧及摊销 6,839 5,823 6,791 5,792
折现回拨 (1,184) (1,500) (1,184) (1,500)
公允价值变动收益 (572) (445) (736) (182)
对联营和合营企业的投资
收益 (16) (17) - -
股利收入 (128) (131) (124) (177)
未实现的汇兑损失 3,587 5,593 4,822 5,533
应付债券利息支出 1,516 1,443 1,516 1,437
出售投资、固定资产及
其他长期资产的净损失/(收益) 3,378 (1,025) 3,530 (775)
递延所得税净增加额 (806) (2,069) (829) (2,075)
经营性应收项目的增加 (772,393) (706,801) (761,744) (701,865)
经营性应付项目的增加 669,739 914,167 673,087 914,702
经营活动产生的现金流量净额 16,054 290,704 29,788 295,45719
中国建设银行股份有限公司
现金流量表 (续)
截至2008 年9 月30 日止九个月期间
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
现金流量表补充资料 (续)
本集团 本行
截至9 月30 日 截至9 月30 日
止九个月 止九个月
2008 年 2007 年 2008 年 2007 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
2. 现金及现金等价物净增加
情况：
现金及现金等价物的期末余额 249,855 190,456 264,576 189,878
减：现金及现金等价物的期初
余额 180,508 167,489 182,702 162,038
现金及现金等价物净增加额 69,347 22,967 81,874 27,84020
中国建设银行股份有限公司
现金流量表 (续)
截至2008 年9 月30 日止九个月期间
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
现金流量表补充资料 (续)
本集团 本行
2008 年 2007 年 2008 年 2007 年
9 月30 日 9 月30 日 9 月30 日 9 月30 日
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
3. 现金及现金等价物
现金 35,318 33,335 35,181 33,229
存放中央银行超额存款准备金
款项 145,305 76,024 145,296 75,946
原到期日为三个月的存放同业
款项 21,462 16,200 19,459 15,806
原到期日为三个月的拆出资金 47,770 64,897 64,640 64,897
合计 249,855 190,456 264,576 189,878
4. 取得子公司及其他营业单位的有关信息：
于2008 年1 月2 月，本行与德国施威比豪尔住房储蓄银行以现金分别对中德住房储蓄
银行有限公司增加投资人民币1.88 亿元和等值人民币0.62 亿元。
于2008 年上半年，本集团因增持华力达有限公司已发行股本以现金支付的价款为人民
币4.15 亿元。21
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现金流量表 (续)
截至2008 年9 月30 日止九个月期间
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
现金流量表补充资料 (续)
5. 截至2008 年9 月30 日止九个月，本集团分配股利支付的现金中，子公司支付给少数股
东的股利为人民币0.23 亿元(截至2007 年9 月30 日止九个月：零)。
截至2008 年9 月30 日止九个月，本集团支付的应付债券利息为人民币13.40 亿元 (截
至2007 年9 月30 日止九个月：人民币12.52 亿元)。
本财务报表已获本行董事会批准。
郭树清 庞秀生
董事长 首席财务官
(法定代表人)
应承康 (公司盖章)
财务会计部总经理
二OO 八年十月二十四日
