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中國建設銀行股份有限公司
CHINA CONSTRUCTION BANK CORPORATION
（於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司）
股份代號： 939 (H 股普通股)
2021 年度業績公告
中國建設銀行股份有限公司（“本行”）董事會欣然宣佈，本行及所屬子公司（“本集團”）
截至2021年12月31日止年度，根據適用的《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》
（“港交所上市規則”）披露要求及國際會計準則理事會頒佈的國際財務報告準則編製的已
審核業績。本行董事會審計委員會已審閱此年度業績，外部審計師已出具無保留意見的
審計報告。
1 財務摘要
本業績公告所載財務資料按照國際財務報告準則編製，除特別註明外，為本集團數據，
以人民幣列示。
*（除特別註明外，以人民
幣百萬元列示） 2021年 2020年 變化(%) 2019年 2018年 2017年
全年業績
利息淨收入 605,420 575,909 5.12 537,066 508,842 459,607
手續費及佣金淨收入 121,492 114,582 6.03 110,898 100,471 101,119
其他非利息淨收入 37,794 23,733 59.25 30,037 24,459 33,305
經營收入 764,706 714,224 7.07 678,001 633,772 594,031
經營費用 (219,182) (188,574) 16.23 (188,132) (174,764) (167,043)
信用減值損失 (167,949) (193,491) (13.20) (163,000) (151,109) 不適用
其他資產減值損失 (766) 3,562 不適用 (521) 121 不適用
稅前利潤 378,412 336,616 12.42 326,597 308,160 299,787
淨利潤 303,928 273,579 11.09 269,222 255,626 243,615
歸屬於本行股東的淨利潤 302,513 271,050 11.61 266,733 254,655 242,264
歸屬於本行普通股股東的
淨利潤 297,975 265,426 12.26 262,771 250,719 241,219
於12月31日
發放貸款和墊款淨額 18,170,492 16,231,369 11.95 14,542,001 13,366,492 12,574,473
資產總額 30,253,979 28,132,254 7.54 25,436,261 23,222,693 22,124,383
吸收存款 22,378,814 20,614,976 8.56 18,366,293 17,108,678 16,363,754
負債總額 27,639,857 25,742,901 7.37 23,201,134 21,231,099 20,328,556
股東權益 2,614,122 2,389,353 9.41 2,235,127 1,991,594 1,795,827
歸屬於本行股東權益 2,588,231 2,364,808 9.45 2,216,257 1,976,463 1,779,760
股本 250,011 250,011 - 250,011 250,011 250,011
核心一級資本淨額 1
2,475,462 2,261,449 9.46 2,089,976 1,889,390 1,691,332
其他一級資本淨額 1 100,066 100,068 - 119,716 79,720 79,788
二級資本淨額 1 676,754 471,164 43.63 427,896 379,536 231,952
資本淨額 1 3,252,282 2,832,681 14.81 2,637,588 2,348,646 2,003,072
風險加權資產 1 18,215,893 16,604,591 9.70 15,053,291 13,659,497 12,919,980
1. 按照《商業銀行資本管理辦法（試行）》相關規則及資本計量高級方法計量，並適用並行期規則。
1
* 2021 年 2020年 變化+/(-) 61539
2019年 60933
2018年 72197
2017年
盈利能力指標(%)
平均資產回報率 1 1.04 1.02 0.02 1.11 1.13 1.13
加權平均淨資產收益率 12.55 12.12 0.43 13.18 14.04 14.80
淨利差 1.94 2.04 (0.10) 2.16 2.22 2.11
淨利息收益率 2.13 2.19 (0.06) 2.32 2.36 2.23
手續費及佣金淨收入對經營收入比率 15.89 16.04 (0.15) 16.36 15.85 17.02
成本收入比 2 27.64 25.38 2.26 26.75 26.61 27.15
資本充足指標(%)
核心一級資本充足率3 13.59 13.62 (0.03) 13.88 13.83 13.09
一級資本充足率 3
14.14 14.22 (0.08) 14.68 14.42 13.71
資本充足率 3 17.85 17.06 0.79 17.52 17.19 15.50
總權益對資產總額比率 8.64 8.49 0.15 8.79 8.58 8.12
資產質量指標(%)
不良貸款率 1.42 1.56 (0.14) 1.42 1.46 1.49
撥備覆蓋率 4 239.96 213.59 26.37 227.69 208.37 171.08
損失準備對貸款總額比率 4
3.40 3.33 0.07 3.23 3.04 2.55
每股計（人民幣元） 變化(%)
基本和稀釋每股收益 1.19 1.06 12.26 1.05 1.00 0.96
於報告期後每股宣派末期現金股息 0.364 0.326 11.66 0.320 0.306 0.291
歸屬於本行普通股股東的每股淨資產 9.95 9.06 9.82 8.39 7.59 6.80
1. 淨利潤除以年初和年末資產總額的平均值。
2. 經營費用（扣除稅金及附加）除以經營收入。
3. 按照《商業銀行資本管理辦法（試行）》相關規則及資本計量高級方法計量，並適用並行期規則。
4. 貸款損失準備餘額含核算至以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益項下的票據貼現的損失準備，貸
款餘額和不良貸款餘額均不含應計利息。
下表列出所示期間本集團分季度的主要會計數據。
*
2021 年 2020 年
（人民幣百萬
元） 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
經營收入 195,350 185,557 191,632 192,167 186,405 173,519 176,030 178,270
歸屬於本行股東的
淨利潤 83,115 70,185 78,853 70,360 80,855 56,771 68,206 65,218
經營活動產生的現
金流量淨額 253,365 (81,206) 301,066 (36,507) 495,018 (432,318) 547,978 (29,993)
2
2 財務報表
合併綜合收益表
(除特別註明外，以人民幣百萬元列示)
2021 年度 2020 年度 變動(%)
利息收入 1,057,334 989,509 6.85
利息支出 (451,914) (413,600) 9.26
利息淨收入 605,420 575,909 5.12
手續費及佣金收入 138,637 131,512 5.42
手續費及佣金支出 (17,145) (16,930) 1.27
手續費及佣金淨收入 121,492 114,582 6.03
交易淨收益 7,816 4,313 81.22
股利收入 5,921 3,182 86.08
投資性證券淨收益 10,498 5,765 82.10
以攤餘成本計量的金融資產終止確認
產生的收益 4,634 4,649 (0.32)
其他經營淨收益：
其他經營收入 68,025 47,874 42.09
其他經營支出 (59,100) (42,050) 40.55
其他經營淨收益 8,925 5,824 53.25
經營收入 764,706 714,224 7.07
經營費用 (219,182) (188,574) 16.23
545,524 525,650 3.78
信用減值損失 (167,949) (193,491) (13.20)
其他資產減值損失 (766) 3,562 (121.50)
對聯營企業和合營企業的投資收益 1,603 895 79.11
稅前利潤 378,412 336,616 12.42
所得稅費用 (74,484) (63,037) 18.16
淨利潤 303,928 273,579 11.09
3
合併綜合收益表(續)
(除特別註明外，以人民幣百萬元列示)
2021 年度 2020 年度 變動(%)
其他綜合收益：
(一)不能重分類進損益的其他綜合收益
重新計量設定受益計劃變動額 (25) 479 (105.22)
指定為以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的權益工具公允價值
變動 (463) (279) 65.95
其他 115 24 379.17
小計 (373) 224 (266.52)
(二)將重分類進損益的其他綜合收益
以公允價值計量且其變動計入其他綜
合收益的債務工具公允價值變動 12,943 (9,108) (242.11)
以公允價值計量且其變動計入其他綜
合收益的債務工具信用損失準備 556 (762) (172.97)
前期計入其他綜合收益當期因出售轉
入損益的淨額 (423) (491) (13.85)
現金流量套期儲備 320 (61) (624.59)
外幣報表折算差額 (6,445) (6,720) (4.09)
小計 6,951 (17,142) (140.55)
本期其他綜合收益稅後淨額 6,578 (16,918) (138.88)
4
合併綜合收益表(續)
(除特別註明外，以人民幣百萬元列示)
2021 年度 2020 年度 變動(%)
本期綜合收益合計 310,506 256,661 20.98
淨利潤歸屬於：
本行股東 302,513 271,050 11.61
非控制性權益 1,415 2,529 (44.05)
303,928 273,579 11.09
綜合收益歸屬於：
本行股東 308,803 254,112 21.52
非控制性權益 1,703 2,549 (33.19)
310,506 256,661 20.98
基本及稀釋每股收益(人民幣元) 1.19 1.06 12.26
5
合併財務狀況表
(除特別註明外，以人民幣百萬元列示)
2021 年 2020 年
12 月 31 日 12 月 31 日 變動(%)
資產：
現金及存放中央銀行款項 2,763,892 2,816,164 (1.86)
存放同業款項 155,107 453,233 (65.78)
貴金屬 121,493 101,671 19.50
拆出資金 188,162 368,404 (48.93)
衍生金融資產 31,550 69,029 (54.29)
買入返售金融資產 549,078 602,239 (8.83)
發放貸款和墊款 18,170,492 16,231,369 11.95
金融投資
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 545,273 577,952 (5.65)
以攤餘成本計量的金融資產 5,155,168 4,505,243 14.43
以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的金融資產 1,941,478 1,867,458 3.96
長期股權投資 18,875 13,702 37.75
固定資產 168,326 172,505 (2.42)
土地使用權 13,630 14,118 (3.46)
無形資產 5,858 5,279 10.97
商譽 2,141 2,210 (3.12)
遞延所得稅資產 92,343 92,950 (0.65)
其他資產 331,113 238,728 38.70
資產總計 30,253,979 28,132,254 7.54
6
合併財務狀況表(續)
(除特別註明外，以人民幣百萬元列示)
2021 年 2020 年
12 月 31 日 12 月 31 日 變動(%)
負債：
向中央銀行借款 685,033 781,170 (12.31)
同業及其他金融機構存放款項 1,932,926 1,943,634 (0.55)
拆入資金 299,275 349,638 (14.40)
以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融負債 229,022 254,079 (9.86)
衍生金融負債 31,323 81,956 (61.78)
賣出回購金融資產款 33,900 56,725 (40.24)
吸收存款 22,378,814 20,614,976 8.56
應付職工薪酬 40,998 35,460 15.62
應交稅費 86,342 84,161 2.59
預計負債 45,903 54,114 (15.17)
已發行債務證券 1,323,377 940,197 40.76
遞延所得稅負債 1,395 1,551 (10.06)
其他負債 551,549 545,240 1.16
負債合計 27,639,857 25,742,901 7.37
7
合併財務狀況表(續)
(除特別註明外，以人民幣百萬元列示)
2021 年 2020 年
12 月 31 日 12 月 31 日 變動(%)
股東權益：
股本 250,011 250,011 -
其他權益工具
優先股 59,977 59,977 -
永續債 39,991 39,991 -
資本公積 134,925 134,263 0.49
其他綜合收益 21,338 15,048 41.80
盈餘公積 305,571 275,995 10.72
一般風險準備 381,621 350,228 8.96
未分配利潤 1,394,797 1,239,295 12.55
歸屬於本行股東權益合計 2,588,231 2,364,808 9.45
非控制性權益 25,891 24,545 5.48
股東權益合計 2,614,122 2,389,353 9.41
負債和股東權益總計 30,253,979 28,132,254 7.54
8
合併股東權益變動表
(除特別註明外，以人民幣百萬元列示)
歸屬於本行股東權益
其他權益工具 資本 其他綜合 盈餘 一般風 未分配 非控制 股東權
股本 優先股 永續債 公積 收益 公積 險準備 利潤 性權益 益合計
2021 年 1 月 1 日 250,011 59,977 39,991 134,263 15,048 275,995 350,228 1,239,295 24,545 2,389,353
本年增減變動金額 - - - 662 6,290 29,576 31,393 155,502 1,346 224,769
(一) 本年綜合收益 - - - - 6,290 - - 302,513 1,703 310,506
(二) 股東投入和減少資本
1 對控股子公司股權比例變化 - - - 662 - - - - 109 771
(三) 利潤分配
1 提取盈餘公積 - - - - - 29,576 - (29,576) - -
2 提取一般風險準備 - - - - - - 31,393 (31,393) - -
3 對普通股股東的分配 - - - - - - - (81,504) - (81,504)
4 對其他權益工具持有者的分配 - - - - - - - (4,538) - (4,538)
5 對非控制性股東的分配 - - - - - - - - (466) (466)
2021 年 12 月 31 日 250,011 59,977 39,991 134,925 21,338 305,571 381,621 1,394,797 25,891 2,614,122
9
合併股東權益變動表(續)
(除特別註明外，以人民幣百萬元列示)
歸屬於本行股東權益
其他權益工具
資本 其他綜合 盈餘 一般風 未分配 非控制 股東權
股本 優先股 永续债 公積 收益 公積 險準備 利潤 性權益 益合計
2020 年 1 月 1 日 250,011 79,636 39,991 134,537 31,986 249,178 314,389 1,116,529 18,870 2,235,127
本年增減變動金額 - (19,659) - (274) (16,938) 26,817 35,839 122,766 5,675 154,226
(一) 本年綜合收益 - - - - (16,938) - - 271,050 2,549 256,661
(二) 股東投入和減少資本
1 股東投入資本 - - - - - - - - 3,607 3,607
2 其他權益工具持有者減少資本 - (19,659) - (274) - - - - - (19,933)
3 出售子公司 - - - - - - - - (15) (15)
4 對控股子公司股權比例變化 - - - - - - - - 46 46
(三) 利潤分配
1 提取盈餘公積 - - - - - 26,817 - (26,817) - -
2 提取一般風險準備 - - - - - - 35,839 (35,839) - -
3 對普通股股東的分配 - - - - - - - (80,004) - (80,004)
4 對其他權益工具持有者的分配 - - - - - - - (5,624) - (5,624)
5 對非控制性股東的分配 - - - - - - - - (512) (512)
2020 年 12 月 31 日 250,011 59,977 39,991 134,263 15,048 275,995 350,228 1,239,295 24,545 2,389,353
10
合併現金流量表
(除特別註明外，以人民幣百萬元列示)
2021 年度 2020 年度
經營活動現金流量：
稅前利潤 378,412 336,616
調整項目：
信用減值損失 167,949 193,491
其他資產減值損失 766 (3,562)
折舊及攤銷 27,295 26,182
已減值金融資產利息收入 (4,810) (3,924)
以公允價值計量且其變動計入當期損益
的金融工具重估(收益)/損失 (6,551) 640
對聯營企業和合營企業的投資收益 (1,603) (895)
股利收入 (5,921) (3,182)
未實現匯兌(收益)/損失 (348) 14,133
已發行債券利息支出 19,405 16,669
投資性證券的利息收入及處置淨收益 (236,164) (215,482)
處置固定資產和其他長期資產的淨(收
益)/損失 (251) 319
338,179 361,005
11
合併現金流量表(續)
(除特別註明外，以人民幣百萬元列示)
2021 年度 2020 年度
經營活動現金流量(續) ：
經營資產的變動：
存放中央銀行和同業款項淨減少/(增加)額 368,327 (392,876)
拆出資金淨減少額 86,583 144,967
買入返售金融資產淨減少/(增加)額 52,784 (45,096)
發放貸款和墊款淨增加額 (2,125,561) (1,917,020)
為交易目的而持有的金融資產淨減少額 47,290 58,482
其他經營資產淨增加額 (105,043) (77,590)
(1,675,620) (2,229,133)
經營負債的變動：
向中央銀行借款淨(減少)/增加額 (93,844) 230,568
吸收存款和同業及其他金融機構存放款項
淨增加額 1,706,255 2,519,121
拆入資金淨減少額 (45,999) (152,997)
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負
債淨減少額 (24,632) (26,382)
賣出回購金融資產款淨減少額 (22,366) (56,949)
已發行存款證淨增加/(減少)額 265,824 (156,782)
支付所得稅 (77,540) (82,457)
其他經營負債淨增加額 66,461 174,691
1,774,159 2,448,813
經營活動產生的現金流量淨額 436,718 580,685
12
合併現金流量表(續)
(除特別註明外，以人民幣百萬元列示)
2021 年度 2020 年度
投資活動現金流量：
收回投資收到的現金 1,891,859 2,160,828
取得投資收益收到的現金 236,568 208,372
處置固定資產和其他長期資產收回的現金淨額 2,953 1,630
投資支付的現金 (2,623,732) (2,982,229)
購建固定資產和其他長期資產支付的現金 (21,235) (25,743)
取得子公司、聯營企業和合營企業支付的現金 (4,961) (4,995)
支付的其他與投資活動有關的現金 - (21)
投資活動所用的現金流量淨額 (518,548) (642,158)
籌資活動現金流量：
發行債券收到的現金 210,676 118,103
子公司吸收非控制性股東投資收到的現金 771 676
分配股利支付的現金 (86,364) (86,140)
償還債務支付的現金 (81,899) (79,240)
贖回其他權益工具支付的現金 - (19,933)
子公司購買非控制性股東股權支付的現金 - (44)
償付已發行債券利息支付的現金 (17,805) (15,888)
支付的其他與籌資活動有關的現金 (9,256) (7,494)
籌資活動產生/(所用)的現金流量淨額 16,123 (89,960)
13
合併現金流量表(續)
(除特別註明外，以人民幣百萬元列示)
2021 年度 2020 年度
匯率變動對現金及現金等價物的影響 (7,624) (21,976)
現金及現金等價物淨減少額 (73,331) (173,409)
於 1 月 1 日的現金及現金等價物 878,931 1,052,340
於 12 月 31 日的現金及現金等價物 805,600 878,931
經營活動產生的現金流量包括：
收取利息，不包括投資性債券利息收入 823,053 770,747
支付利息，不包括已發行債券利息支出 (360,694) (325,900)
附註：
(1) 本集團截至 2021 年 12 月 31 日止年度的財務報表按國際會計準則理事會頒佈的國際
財務報告準則的披露要求編製，也遵循香港《公司條例》(第 622 章)的披露要求和港交所
上市規則的披露規定。
(2) 編製此業績公告的基礎，除已採用截至 2021 年 12 月 31 日止年度生效的國際財務報
告新準則及修訂外，與編製本集團截至 2020 年 12 月 31 日止年度的財務報表所採納的會
計政策是一致的。
(3) 除特別註明外，以下財務資料以人民幣百萬元列示。
(4) 就本業績公告而言，中國內地不包括中國香港特別行政區(“香港”)、中國澳門特
別行政區以及臺灣。
14
(5) 投資性證券淨收益
2021 年度 2020 年度
指定為以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融資產的淨收益 2,579 5,121
指定為以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融負債的淨損失 (11,815) (10,300)
其他以公允價值計量且其變動計入當期損
益的金融資產及負債的淨收益 18,246 9,825
以公允價值計量且其變動計入其他綜合收
益的金融資產淨收益 1,449 823
其他 39 296
合計 10,498 5,765
15
(6) 經營費用
2021 年度 2020 年度
員工成本
工資、獎金、津貼和補貼 79,673 71,356
設定提存計劃 14,664 12,261
住房公積金 7,273 6,809
工會經費和職工教育經費 3,463 2,624
內部退養福利 1 17
因解除勞動關係給予的補償 5 5
其他 13,159 11,281
118,238 104,353
物業及設備支出
折舊費 24,055 23,381
租金和物業管理費 4,164 4,299
維護費 3,205 3,424
水電費 1,810 1,657
其他 2,308 2,168
35,542 34,929
稅金及附加 7,791 7,325
攤銷費 3,240 2,801
其他一般及行政費用 54,371 39,166
合計 219,182 188,574
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(7) 所得稅費用
① 所得稅費用
2021 年度 2020 年度
當期所得稅 79,228 78,345
中國內地 77,135 75,721
香港 1,231 1,252
其他國家及地區 862 1,372
以前年度所得稅調整 (709) 906
當期確認遞延所得稅 (4,035) (16,214)
合計 74,484 63,037
中國內地和香港地區的當期所得稅費用分別按本期中國內地和香港地區業務估
計的應納稅所得額的 25%和 16.5%計提。其他境外業務的當期所得稅費用按相
關稅收管轄權所規定的適當的現行比例計提。
② 所得稅費用與會計利潤的關係
註釋 2021 年度 2020 年度
稅前利潤 378,412 336,616
按法定稅率 25%計算的所得稅 94,603 84,154
其他國家和地區採用不同稅率的影響 (89) (116)
不可作納稅抵扣的支出 (i) 28,519 21,454
免稅收入 (ii) (47,840) (43,361)
影響當期損益的以前年度所得稅調整 (709) 906
所得稅費用 74,484 63,037
(i) 不可作納稅抵扣的支出主要為不可抵扣的核銷損失、資產減值損失及超過稅法
抵扣限額的員工成本、業務招待費等。
(ii) 免稅收入主要為中國國債及中國地方政府債利息收入。
17
(8) 每股收益
2021 年度及 2020 年度的基本每股收益，是以歸屬於本行普通股股東淨利潤除以當
期發行在外的普通股的加權平均股數計算。
計算普通股基本每股收益時，應當在歸屬於本行股東的淨利潤中扣除當期宣告發
放的優先股股利和當期發放的永續債利息。
優先股的轉股特徵使得本行存在或有可發行普通股。於 2021 年度及 2020 年度，
轉股的觸發事件並未發生，優先股的轉股特徵對 2021 年度及 2020 年度基本及稀
釋每股收益的計算沒有影響。
2021 年度 2020 年度
歸屬於本行股東的淨利潤 302,513 271,050
減：歸屬於其他權益工具持有者的淨利潤 (4,538) (5,624)
歸屬於本行普通股股東的淨利潤 297,975 265,426
加權平均普通股股數 (百萬股) 250,011 250,011
歸屬於本行普通股股東的基本每股收益
(人民幣元) 1.19 1.06
歸屬於本行普通股股東的稀釋每股收益
(人民幣元) 1.19 1.06
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(9) 衍生金融工具及套期會計
① 按合約類型分析
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
註釋 名義金額 資產 負債 名義金額 資產 負債
利率合約 584,102 1,870 2,296 650,225 1,802 4,168
匯率合約 3,183,567 27,578 27,772 3,461,021 63,881 73,376
其他合約 (a) 130,138 2,102 1,255 126,071 3,346 4,412
合計 3,897,807 31,550 31,323 4,237,317 69,029 81,956
② 按交易對手信用風險加權資產分析
註釋 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
交易對手違約風險加權資產
利率合約 3,387 4,073
匯率合約 39,036 38,946
其他合約 (a) 16,082 10,015
小計 58,505 53,034
信用估值調整風險加權資產 13,618 14,739
合計 72,123 67,773
衍生金融工具的名義金額僅指在報告期末尚未到期結算的交易量，並不代表風險
金額。本集團自 2013 年 1 月 1 日起施行《商業銀行資本管理辦法(試行)》及相關
規定。按照銀保監會制定的規則，交易對手信用風險加權資產新增了信用估值調
整風險加權資產，根據交易對手的狀況及到期期限的特點進行計算，並包括以代
客交易為目的的背對背交易。本集團自 2019 年 1 月 1 日起按照《衍生工具交易對
手違約風險資產計量規則》計量衍生工具交易對手違約風險加權資產。
(a) 其他合約主要由貴金屬及大宗商品合約構成。
19
(9) 衍生金融工具及套期會計(續)
③ 套期會計
上述衍生金融工具中包括的本集團指定的套期工具如下：
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
名義金額 資產 負債 名義金額 資產 負債
公允價值套期工具
利率互換 47,695 197 (522) 29,692 62 (1,131)
貨幣掉期 29 - - 30 - (3)
現金流量套期工具
外匯掉期 11,102 49 (55) 7,082 273 (82)
貨幣掉期 636 - (48) 654 - (95)
利率互換 2,894 7 (18) 8,028 - (160)
合計 62,356 253 (643) 45,486 335 (1,471)
(a) 公允價值套期
本集團利用利率互換、貨幣掉期對利率及匯率導致的公允價值變動進行套期保
值。被套期項目包括以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產、已
發行債務證券及發放貸款和墊款。
公允價值套期產生的淨收益/ (損失)如下：
2021 年度 2020 年度
淨收益/ (損失)
套期工具 686 (837)
被套期項目 (672) 824
於 2021 年度及 2020 年度，交易淨收益中確認的套期無效部分產生的損益不重
大。
(b) 現金流量套期
本集團利用外匯掉期、貨幣掉期以及利率互換對匯率及利率風險導致的現金流量
波動進行套期保值。被套期項目為吸收存款、發放貸款和墊款、已發行債務證
券、拆入資金及拆出資金。套期工具及被套期項目的剩餘到期日均為五年以內。
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(9) 衍生金融工具及套期會計(續)
③ 套期會計(續)
(b) 現金流量套期(續)
於 2021 年度，本集團現金流量套期產生的淨收益計人民幣 3.20 億元計入其他綜
合收益(於 2020 年度，淨損失為人民幣 0.61 億元)，現金流量套期中確認的套期
無效部分產生的損益不重大。
(10) 吸收存款
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
活期存款
公司類客戶 6,616,784 6,354,893
個人客戶 4,920,726 4,716,452
小計 11,537,510 11,071,345
定期存款(含通知存款)
公司類客戶 3,949,459 3,596,898
個人客戶 6,541,654 5,670,385
小計 10,491,113 9,267,283
應計利息 350,191 276,348
合計 22,378,814 20,614,976
以上吸收存款中包括：
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
① 保證金存款
承兌匯票保證金 79,552 63,427
保函保證金 38,268 42,540
信用證保證金 17,944 17,760
其他 191,702 190,387
合計 327,466 314,114
② 匯出及應解匯款 12,824 17,542
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(11) 承諾及或有事項
① 信貸承諾
本集團信貸承諾包括已審批並簽訂合同的未支用貸款餘額及未支用信用卡透支額
度、財務擔保及開出信用證等。本集團定期評估信貸承諾，並確認預計負債。
貸款及信用卡承諾的合同金額是指貸款及信用卡透支額度全部支用時的金額。保
函及信用證的合同金額是指假如交易另一方未能完全履行合約時可能出現的最大
損失額。承兌匯票是指本集團對客戶簽發的匯票作出的兌付承諾。
有關信貸承諾在到期前可能未被使用，因此以下所述的合同金額並不代表未來的
預期現金流出。
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
貸款承諾
原到期日為 1 年以內 65,623 94,762
原到期日為 1 年或以上 350,767 488,350
信用卡承諾 1,149,306 1,068,582
1,565,696 1,651,694
銀行承兌匯票 322,698 278,231
融資保函 48,127 46,656
非融資保函 1,241,473 1,236,368
開出即期信用證 41,858 43,329
開出遠期信用證 143,941 141,600
其他 6,101 15,652
合計 3,369,894 3,413,530
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(11) 承諾及或有事項(續)
② 信貸風險加權金額
信貸風險加權金額按照銀保監會制定的規則，根據交易對手的狀況和到期期限的
特點進行計算。
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
或有負債及承諾的信貸風險加權金額 1,118,908 1,108,129
③ 資本支出承諾
於報告期末，本集團已訂約未撥付的資本支出承諾為人民幣 57.81 億元 (2020 年
12 月 31 日：人民幣 150.04 億元)。
④ 證券承銷承諾
於 2021 年 12 月 31 日，本集團無未到期的證券承銷承諾 (2020 年 12 月 31 日：
無)。
⑤ 國債兌付承諾
作為中國國債承銷商，若債券持有人於債券到期日前兌付債券，本集團有責任就
所銷售的國債為債券持有人兌付該債券。該債券於到期日前的兌付金額是包括債
券面值及截至兌付日止的未付利息。應付債券持有人的應計利息按照財政部和人
行有關規則計算。兌付金額可能與於兌付日市場上交易的相近似債券的公允價值
不同。
於 2021 年 12 月 31 日，本集團按債券面值對已承銷、出售，但未到期的國債兌
付承諾為人民幣 651.19 億元(2020 年 12 月 31 日：人民幣 744.35 億元)。
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(11) 承諾及或有事項(續)
⑥ 未決訴訟和糾紛
於 2021 年 12 月 31 日，本集團尚有作為被起訴方，涉案金額約為人民幣 87.65 億元
(2020 年 12 月 31 日：人民幣 94.24 億元)的未決訴訟案件及糾紛。本集團根據內部
及外部經辦律師意見，將這些案件及糾紛的很可能損失確認為預計負債。本集團相
信計提的預計負債是合理並足夠的。
⑦ 或有負債
本集團已經根據相關的會計政策對任何很可能引致經濟利益流出的承諾及或有負債
作出評估並確認預計負債。
⑧ 《關於規範金融機構資產管理業務的指導意見》影響
根據人民銀行等四部委頒佈的《關於規範金融機構資產管理業務的指導意見》以及
人民銀行關於過渡期延長至 2021 年的公告，金融機構於 2021 年底前仍難以完全整
改到位的可以申請個案處理。本集團除已向監管部門申請個案處理的餘量外，已完
成存量理財整改各項工作，於 2021 年度財務報表中確認了相關預計負債和信用減值
損失等的影響。本集團將繼續認真執行相關政策規定和監管要求，持續評估和披露
有關影響，力爭盡快全面完成整改工作。
24
(12) 經營分部
本集團的經營分部已按與內部報送信息一致的方式進行列報。這些內部報送信
息提供給本集團主要經營決策者以向分部分配資源並評價分部業績。分部資產
及負債和分部收入及業績按本集團會計政策計量。
分部之間的交易按一般商業條款及條件進行。內部收費及轉讓定價參考市場價
格確定，並已在各分部的業績中反映。內部收費及轉讓定價調整所產生的利息
淨收入和支出以「內部利息淨收入/支出」列示。與第三方交易產生的利息收入
和支出以「外部利息淨收入/支出」列示。
分部收入、業績、資產和負債包含直接歸屬某一分部，以及按合理的基準分配
至該分部的項目。分部收入和業績包含需在編製財務報表時抵銷的集團內部交
易。分部資本性支出是指在會計期間內分部購入的固定資產、無形資產及其他
長期資產等所發生的支出總額。
① 地區分部
本集團主要是於中國內地經營，分行遍佈全國各省、自治區、直轄市，並在中
國內地設有多家子公司。本集團亦在香港、澳門、臺灣、新加坡、法蘭克福、
約翰內斯堡、東京、首爾、紐約、悉尼、胡志明市、盧森堡、多倫多、倫敦、
蘇黎世、迪拜、智利、 阿斯塔納 、納閩和奧克蘭等地設立分行及在香港、倫
敦、莫斯科、盧森堡、英屬維爾京群島、奧克蘭、雅加達、聖保羅和吉隆坡等
地設立子公司。
按地區分部列報信息時，經營收入以產生收入的分行及子公司的所在地劃分，
分部資產、負債和資本性支出按其所在地劃分。
25
(12) 經營分部(續)
① 地區分部(續)
作為管理層報告的用途，本集團地區分部的定義為：
- 「長江三角洲」是指本行一級分行及子公司所在的以下地區：上海市、江蘇
省、浙江省、寧波市和蘇州市；
- 「珠江三角洲」是指本行一級分行及子公司所在的以下地區：廣東省、深圳
市、福建省和廈門市；
- 「環渤海地區」是指本行一級分行及子公司所在的以下地區：北京市、山東
省、天津市、河北省和青島市；
- 「中部地區」是指本行一級分行及子公司所在的以下地區：山西省、廣西壯
族自治區、湖北省、河南省、湖南省、江西省、海南省和安徽省；
- 「西部地區」是指本行一級分行所在的以下地區：四川省、重慶市、貴州
省、雲南省、西藏自治區、內蒙古自治區、陝西省、甘肅省、青海省、寧
夏回族自治區和新疆維吾爾族自治區；及
- 「東北地區」是指本行一級分行所在的以下地區：遼寧省、吉林省、黑龍江
省和大連市。
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(12) 經營分部(續)
① 地區分部(續)
2021 年度
長江三角洲 珠江三角洲 環渤海地區 中部地區 西部地區 東北地區 總行 境外 合計
外部利息淨收入 70,090 64,960 38,437 80,228 64,601 4,528 269,321 13,255 605,420
內部利息淨收入/(支出) 31,928 27,071 51,023 33,563 32,523 21,577 (197,327) (358) -
利息淨收入 102,018 92,031 89,460 113,791 97,124 26,105 71,994 12,897 605,420
手續費及佣金淨收入 19,900 26,302 20,522 18,551 13,097 4,054 16,343 2,723 121,492
交易淨收益/(損失) 762 287 376 279 91 18 6,658 (655) 7,816
股利收入 621 6 4,510 188 57 - 350 189 5,921
投資性證券淨(損失)/收益 (1,699) (989) 14 (1,532) 6,529 (260) 9,774 (1,339) 10,498
以攤餘成本計量的金融資產終止確認產生的 (損失) /
收益 (5) - 1 - - - 4,638 - 4,634
其他經營淨(損失)/收益 (5,147) 298 1,544 (112) 1,602 50 5,248 5,442 8,925
經營收入 116,450 117,935 116,427 131,165 118,500 29,967 115,005 19,257 764,706
經營費用 (33,108) (27,853) (33,808) (38,346) (34,315) (12,539) (22,372) (16,841) (219,182)
信用減值損失 (22,820) (30,808) (18,589) (29,423) (25,175) (13,610) (23,883) (3,641) (167,949)
其他資產減值損失 (80) (16) (109) (9) (2) (12) (356) (182) (766)
對聯營企業和合營企業的投資收益/ (損失) 27 (27) 673 728 - - - 202 1,603
稅前利潤 60,469 59,231 64,594 64,115 59,008 3,806 68,394 (1,205) 378,412
資本性支出 2,346 1,367 2,403 2,357 1,790 1,018 4,951 3,606 19,838
折舊及攤銷費 3,570 3,059 4,262 4,631 3,843 1,675 3,823 2,432 27,295
2021 年 12 月 31 日
分部資產 5,444,119 4,291,522 6,954,239 4,801,733 4,272,993 1,530,966 10,690,368 1,405,894 39,391,834
長期股權投資 1,546 374 6,314 7,141 - - 800 2,700 18,875
5,445,665 4,291,896 6,960,553 4,808,874 4,272,993 1,530,966 10,691,168 1,408,594 39,410,709
遞延所得稅資產 92,343
抵銷 (9,249,073)
資產總額 30,253,979
分部負債 5,368,006 4,213,453 6,813,042 4,717,418 4,207,630 1,525,839 8,765,778 1,276,369 36,887,535
遞延所得稅負債 1,395
抵銷 (9,249,073)
負債總額 27,639,857
表外信貸承諾 611,802 582,097 643,588 656,275 448,345 152,793 - 274,994 3,369,894
27
(12) 經營分部(續)
① 地區分部(續)
2020 年度
長江三角洲 珠江三角洲 環渤海地區 中部地區 西部地區 東北地區 總行 境外 合計
外部利息淨收入 64,500 60,987 36,662 76,140 62,290 7,353 257,261 10,716 575,909
內部利息淨收入/(支出) 27,451 23,726 46,961 28,551 29,472 18,001 (177,338) 3,176 -
利息淨收入 91,951 84,713 83,623 104,691 91,762 25,354 79,923 13,892 575,909
手續費及佣金淨收入 16,620 24,764 18,337 15,896 11,799 4,050 20,056 3,060 114,582
交易淨收益/(損失) 96 204 174 324 104 16 4,126 (731) 4,313
股利收入 88 7 1,927 650 10 - 89 411 3,182
投資性證券淨收益/(損失) 4,273 (778) (787) (586) (40) (617) 3,200 1,100 5,765
以攤餘成本計量的金融資產終止確認產生的(損失) /
收益 (13) 10 29 - - - 4,612 11 4,649
其他經營淨(損失)/收益 (3,576) 377 1,569 64 1,585 7 3,503 2,295 5,824
經營收入 109,439 109,297 104,872 121,039 105,220 28,810 115,509 20,038 714,224
經營費用 (28,835) (24,624) (29,637) (34,160) (30,153) (11,692) (15,452) (14,021) (188,574)
信用減值損失 (22,994) (31,459) (25,623) (45,476) (19,352) (12,688) (29,696) (6,203) (193,491)
其他資產減值損失 6 (54) (205) - (6) (65) 4,343 (457) 3,562
對聯營企業和合營企業的投資(損失) /收益 (3) - 260 579 - - - 59 895
稅前利潤 57,613 53,160 49,667 41,982 55,709 4,365 74,704 (584) 336,616
資本性支出 3,280 1,401 2,638 2,559 1,899 1,031 5,321 7,363 25,492
折舊及攤銷費 3,662 3,230 4,453 4,921 4,025 1,806 2,215 1,870 26,182
2020 年 12 月 31 日
分部資產 4,873,490 3,942,366 6,667,011 4,416,305 3,985,433 1,451,185 10,577,145 1,433,729 37,346,664
長期股權投資 604 - 4,850 7,196 - - - 1,052 13,702
4,874,094 3,942,366 6,671,861 4,423,501 3,985,433 1,451,185 10,577,145 1,434,781 37,360,366
遞延所得稅資產 92,950
抵銷 (9,321,062)
資產總額 28,132,254
分部負債 4,836,646 3,915,742 6,596,879 4,397,877 3,963,977 1,453,094 8,585,097 1,313,100 35,062,412
遞延所得稅負債 1,551
抵銷 (9,321,062)
負債總額 25,742,901
表外信貸承諾 608,353 588,398 693,095 648,284 446,579 162,120 - 266,701 3,413,530
28
(12) 經營分部(續)
② 業務分部
作為管理層報告的用途，本集團的主要業務分部如下：
公司銀行業務
該分部向公司類客戶、政府機關和金融機構提供多種金融產品和服務。這些產品
和服務包括公司類貸款、貿易融資、存款及理財服務、代理服務、財務顧問與諮
詢服務、現金管理服務、匯款和結算服務、託管服務及擔保服務等。
個人銀行業務
該分部向個人客戶提供多種金融產品和服務。這些產品和服務包括個人貸款、存
款及理財服務、銀行卡服務、匯款服務和代理服務等。
資金業務
該分部包括於銀行間市場進行同業拆借交易、回購及返售交易、投資債券、自營
衍生金融工具及自營外匯買賣。資金業務分部也包括進行代客衍生金融工具、代
客外匯和代客貴金屬買賣。該分部還對本集團流動性頭寸進行管理，包括發行債
務證券。
其他業務
該分部包括股權投資及境外分行和子公司的收入、業績、資產和負債。
29
(12) 經營分部(續)
② 業務分部(續)
2021 年度
公司銀行業務 個人銀行業務 資金業務 其他業務 合計
外部利息淨收入 209,477 165,850 205,328 24,765 605,420
內部利息淨收入/(支出) 67,387 122,044 (189,052) (379) -
利息淨收入 276,864 287,894 16,276 24,386 605,420
手續費及佣金淨收入 36,068 60,906 16,257 8,261 121,492
交易淨(損失) /收益 (1,568) (52) 7,684 1,752 7,816
股利收入 - - 36 5,885 5,921
投資性證券淨(損失)/收益 (7,962) (2,769) 18,205 3,024 10,498
以攤餘成本計量的金融資產終止確認產生的收益/(損
失) 995 3,538 105 (4) 4,634
其他經營淨收益 51 610 4,810 3,454 8,925
經營收入 304,448 350,127 63,373 46,758 764,706
經營費用 (85,646) (102,205) (12,534) (18,797) (219,182)
信用減值損失 (112,464) (33,213) (13,038) (9,234) (167,949)
其他資產減值損失 (14) - (465) (287) (766)
對聯營企業和合營企業的投資收益 - - - 1,603 1,603
稅前利潤 106,324 214,709 37,336 20,043 378,412
資本性支出 6,007 8,251 742 4,838 19,838
折舊及攤銷費 9,638 13,236 1,191 3,230 27,295
2021 年 12 月 31 日
分部資產 10,242,492 7,989,445 10,646,401 1,479,905 30,358,243
長期股權投資 - - - 18,875 18,875
10,242,492 7,989,445 10,646,401 1,498,780 30,377,118
遞延所得稅資產 92,343
抵銷 (215,482)
資產總額 30,253,979
分部負債 12,097,392 11,827,180 1,839,462 2,089,910 27,853,944
遞延所得稅負債 1,395
抵銷 (215,482)
負債總額 27,639,857
表外信貸承諾 1,978,176 1,116,724 - 274,994 3,369,894
30
(12) 經營分部(續)
② 業務分部(續)
2020 年度
公司銀行業務 個人銀行業務 資金業務 其他業務 合計
外部利息淨收入 187,158 174,543 190,605 23,603 575,909
內部利息淨收入/(支出) 69,181 92,384 (152,742) (8,823) -
利息淨收入 256,339 266,927 37,863 14,780 575,909
手續費及佣金淨收入 35,390 57,586 15,804 5,802 114,582
交易淨(損失)/收益 (1,656) (37) 4,313 1,693 4,313
股利收入 - - 1 3,181 3,182
投資性證券淨(損失)/收益 (5,746) (2,512) 5,729 8,294 5,765
以攤餘成本計量的金融資產終止確認產生的收益 - 4,338 274 37 4,649
其他經營淨收益 66 834 2,308 2,616 5,824
經營收入 284,393 327,136 66,292 36,403 714,224
經營費用 (71,198) (90,202) (10,485) (16,689) (188,574)
信用減值損失 (146,460) (30,887) (4,219) (11,925) (193,491)
其他資產減值損失 (120) - 4,327 (645) 3,562
對聯營企業和合營企業的投資收益 - - - 895 895
稅前利潤 66,615 206,047 55,915 8,039 336,616
資本性支出 6,179 8,725 762 9,826 25,492
折舊及攤銷費 9,294 13,124 1,146 2,618 26,182
2020 年 12 月 31 日
分部資產 9,235,872 7,409,563 10,077,510 1,472,784 28,195,729
長期股權投資 - - - 13,702 13,702
9,235,872 7,409,563 10,077,510 1,486,486 28,209,431
遞延所得稅資產 92,950
抵銷 (170,127)
資產總額 28,132,254
分部負債 11,502,039 10,639,882 1,693,095 2,076,461 25,911,477
遞延所得稅負債 1,551
抵銷 (170,127)
負債總額 25,742,901
表外信貸承諾 2,115,619 1,031,210 - 266,701 3,413,530
31
3 未經審核補充財務資料
3.1 流動性覆蓋率及淨穩定資金比例
流動性覆蓋率為合格優質流動性資產除以未來 30 天現金淨流出量，淨穩定資金比
例為可用的穩定資金除以所需的穩定資金。按照當期適用的監管要求、定義及會
計準則計算，本集團 2021 年第四季度流動性覆蓋率日均值為 134.70%，12 月 31 日
淨穩定資金比例為 125.75%。
下表列出本集團 2021 年第四季度流動性覆蓋率指標。
序號 (人民幣百萬元，百分比除外) 折算前數值 折算後數值
合格優質流動性資產
1 合格優質流動性資產 4,756,263
現金流出
2 零售存款、小企業客戶存款，其中： 10,888,627 967,207
3 穩定存款 2,431,263 121,471
4 欠穩定存款 8,457,364 845,736
5 無抵(質)押批發融資，其中： 10,627,580 3,494,848
6 業務關係存款(不包括代理行業務) 7,023,939 1,744,436
7 非業務關係存款(所有交易對手) 3,490,861 1,637,632
8 無抵(質)押債務 112,780 112,780
9 抵(質)押融資 1,259
10 其他項目，其中： 1,860,558 201,265
11 與衍生產品及其他抵(質)押品要求相關的
現金流出 28,519 28,519
12 與抵(質)押債務工具融資流失相關的現金
流出 2,307 2,307
13 信用便利和流動性便利 1,829,732 170,439
14 其他契約性融資義務 50 -
15 或有融資義務 3,388,326 497,786
16 預期現金流出總量 5,162,365
現金流入
17 抵(質)押借貸(包括逆回購和借入證券) 621,958 620,810
18 完全正常履約付款帶來的現金流入 1,648,799 971,898
19 其他現金流入 36,381 33,143
20 預期現金流入總量 2,307,138 1,625,851
調整後數值
21 合格優質流動性資產 4,756,263
22 現金淨流出量 3,536,514
23 流動性覆蓋率(%)1 134.70
1. 季度日均值按照當期適用的監管要求、定義及會計準則計算，上表中各項數據
均為最近一個季度 92 個自然日數值的簡單算術平均值。
32
3.1 流動性覆蓋率及淨穩定資金比例(續)
下表列出本集團最近兩個季度末淨穩定資金比例情況。
2021 年第四季度 2021 年第三季度
折算前數值 折算後數值 折算前數值 折算後數值
(人民幣百萬元，
序號 百分比除外) 無期限 <6 個月 6-12 個月 ≥1 年 無期限 <6 個月 6-12 個月 ≥1 年
可用的穩定資金
1 資本： - - - 2,943,635 2,943,635 - - - 2,812,346 2,812,346
2 監管資本 - - - 2,943,635 2,943,635 - - - 2,812,346 2,812,346
3 其他資本工具 - - - - - - - - - -
4 來自零售和小企業客戶的
存款： 6,061,284 5,726,951 230,623 626,458 11,576,674 6,002,090 5,736,888 288,711 625,954 11,581,189
5 穩定存款 2,620,150 38,166 6,570 6,841 2,538,482 2,587,109 12,554 6,663 6,150 2,482,159
6 欠穩定存款 3,441,134 5,688,785 224,053 619,617 9,038,192 3,414,981 5,724,334 282,048 619,804 9,099,030
7 批發融資： 6,872,641 4,995,451 1,352,957 580,827 6,566,705 6,962,235 5,278,772 1,024,311 542,982 6,500,483
8 業務關係存款 6,448,073 473,845 29,194 1,102 3,476,658 6,399,555 560,731 7,125 973 3,484,679
9 其他批發融資 424,568 4,521,606 1,323,763 579,725 3,090,047 562,680 4,718,041 1,017,186 542,009 3,015,804
10 相互依存的負債 - - - - - - - - - -
11 其他負債： - 553,752 94,748 216,273 228,268 - 531,820 82,657 246,785 262,332
12 淨穩定資金比例衍生產
品負債 35,378 25,782
33
3.1 流動性覆蓋率及淨穩定資金比例(續)
2021 年第四季度 2021 年第三季度
折算前數值 折算前數值
(人民幣百萬元，
序號 百分比除外) 無期限 <6 個月 6-12 個月 ≥1 年 折算後數值 無期限 <6 個月 6-12 個月 ≥1 年 折算後數值
可用的穩定資金(續)
13 以上未包括的所有其
它負債和權益 - 553,752 94,748 180,895 228,268 - 531,820 82,657 221,003 262,332
14 可用的穩定資金合計 21,315,282 21,156,350
所需的穩定資金
15 淨穩定資金比例合格優質流
動性資產 1,673,032 1,647,881
16 存放在金融機構的業務關係
存款 41,117 22,648 1,593 8,782 41,719 37,202 20,777 4,652 18,540 50,105
17 貸款和證券： 979,147 3,661,118 2,133,421 13,134,963 14,208,841 946,196 4,059,775 2,113,912 12,919,982 14,082,517
18 由一級資產擔保的向金融
機構發放的貸款 - 501,660 - - 75,249 - 547,436 - - 82,115
19 由非一級資產擔保或無擔
保的向金融機構發放的
貸款 - 509,391 219,224 41,307 232,207 - 827,319 124,665 122,158 311,271
34
3.1 流動性覆蓋率及淨穩定資金比例(續)
2021 年第四季度 2021 年第三季度
折算前數值 折算前數值
(人民幣百萬元，
序號 百分比除外) 無期限 <6 個月 6-12 個月 ≥1 年 折算後數值 無期限 <6 個月 6-12 個月 ≥1 年 折算後數值
所需的穩定資金(續)
20 向零售和小企業客戶、非
金融機構、主權、中央
銀行和公共部門實體等
發放的貸款 917,604 2,423,533 1,710,757 6,788,448 8,295,772 885,159 2,433,316 1,786,166 6,645,907 8,201,552
21 其中：風險權重不高於
35% - 2,908 6,155 3,257 6,648 - 13,279 - - 6,639
22 住房抵押貸款 - 173,210 177,173 6,073,983 5,338,172 - 173,417 177,331 5,920,548 5,208,149
23 其中：風險權重不高於
35% - - - - - - - - - -
24 不符合合格優質流動性資
產標準的非違約證券，
包括交易所交易的權益
類證券 61,543 53,324 26,267 231,225 267,441 61,037 78,287 25,750 231,369 279,430
25 相互依存的資產 - - - - - - - - - -
26 其他資產： 121,506 216,278 121,848 419,719 894,079 119,717 260,879 133,694 300,058 831,060
27 實物交易的大宗商品(包
括黃金) 121,506 103,280 119,717 101,760
35
3.1 流動性覆蓋率及淨穩定資金比例(續)
2021 年第四季度 2021 年第三季度
(人民幣百萬元， 折算前數值 折算前數值
序號 百分比除外) 無期限 <6 個月 6-12 個月 ≥1 年 折算後數值 無期限 <6 個月 6-12 個月 ≥1 年 折算後數值
所需的穩定資金(續)
28 提供的衍生產品初始保證
金及提供給中央交易對
手的違約基金 909 773 1,392 1,184
29 淨穩定資金比例衍生產品
資產 34,931 - 30,193 4,411
30 衍生產品附加要求 1 7,089 7,089 5,181 5,181
31 以上未包括的所有其它資
產 - 216,278 121,848 383,879 721,394 - 260,879 133,694 268,473 657,489
32 表外項目 4,615,327 132,349 4,723,062 146,015
33 所需的穩定資金合計 16,950,020 16,757,578
34 淨穩定資金比例(%) 125.75 126.25
1. 本項填寫衍生產品負債金額，即扣減變動保證金之前的淨穩定資金比例衍生產品負債金額，不區分期限；不納入「26 其他資產」合計。
按照當期適用的監管要求、定義及會計準則計算，本集團2021年第四季度末淨穩定資金比例為125.75%，其中可用的穩定資金為213,152.82億元，所
需的穩定資金為169,500.20億元。
36
3.2 槓桿率
自 2015 年一季度起，本集團依據《商業銀行槓桿率管理辦法(修訂)》計量槓桿率。
槓桿率是指一級資本淨額與調整後的表內外資產餘額的比率，商業銀行的槓桿率
應不低於 4%。2021 年 12 月 31 日，本集團槓桿率為 8.13%，滿足監管要求。
下表列示本集團的槓桿率總體情況。
2021 年 2021 年 2021 年 2021 年
(人民幣百萬元，百分比除外) 12 月 31 日 9 月 30 日 6 月 30 日 3 月 31 日
槓桿率 8.13% 7.96% 7.79% 7.92%
一級資本淨額 2,575,528 2,509,963 2,434,940 2,442,723
調整後表內外資產餘額 31,670,893 31,514,718 31,263,173 30,826,197
1. 槓桿率按照相關監管要求計算，一級資本淨額與本集團計算資本充足率的口徑一致。
2. 調整後表內外資產餘額=調整後表內資產餘額+調整後表外項目餘額-一級資本扣減項。
下表列示本集團用於計量槓桿率的調整後表內外資產餘額的具體組成項目及與會計項目的差
異。
(人民幣百萬元) 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
併表總資產 1 30,253,979 28,132,254
併表調整項 2 (261,374) (220,217)
衍生產品調整項 68,503 66,243
證券融資交易調整項 1,013 680
表外項目調整項 3
1,622,887 1,583,599
其他調整項 4
(14,115) (14,005)
調整後的表內外資產餘額 31,670,893 29,548,554
1.併表總資產指按照財務會計準則計算的併表總資產。
2.併表調整項指監管併表總資產與會計併表總資產的差額。
3.表外項目調整項指按照《商業銀行槓桿率管理辦法(修訂)》乘以信用轉換係數後的表外項目
餘額。
4.其他調整項主要包括一級資本扣減項。
37
3.2 槓桿率(續)
下表列示本集團槓桿率水平、一級資本淨額、調整後的表內外資產及相關明細項目
信息。
(人民幣百萬元，百分比除外) 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
表內資產(除衍生產品和證券融資交易外)1 29,415,746 27,241,556
減：一級資本扣減項 (14,115) (14,005)
調整後的表內資產餘額(衍生產品和證券融
資交易除外) 29,401,631 27,227,551
各類衍生產品的重置成本(扣除合格保證金) 44,718 84,361
各類衍生產品的潛在風險暴露 55,085 50,403
賣出信用衍生產品的名義本金 250 -
衍生產品資產餘額 100,053 134,764
證券融資交易的會計資產餘額 545,309 601,960
證券融資交易的交易對手信用風險暴露 1,013 680
證券融資交易資產餘額 546,322 602,640
表外項目餘額 4,842,963 4,507,842
減：因信用轉換減少的表外項目餘額 (3,220,076) (2,924,243)
調整後的表外項目餘額 1,622,887 1,583,599
一級資本淨額 2,575,528 2,361,517
調整後的表內外資產餘額 31,670,893 29,548,554
槓桿率 2 8.13% 7.99%
1.表內資產指監管併表下除衍生產品和證券融資交易外的表內總資產。
2.槓桿率等於一級資本淨額除以調整後的表內外資產餘額。
38
3.3 貨幣集中度
2021 年 12 月 31 日
美元 港幣 其他
折合人民幣 折合人民幣 折合人民幣 合計
即期資產 916,669 312,454 335,806 1,564,929
即期負債 (929,333) (333,522) (270,104) (1,532,959)
遠期購入 1,528,518 88,234 150,570 1,767,322
遠期出售 (1,523,921) (33,060) (194,623) (1,751,604)
淨期權頭寸 6,471 - 156 6,627
淨(短)/長頭寸 (1,596) 34,106 21,805 54,315
淨結構頭寸 26,394 2,623 (657) 28,360
2020 年 12 月 31 日
美元 港幣 其他
折合人民幣 折合人民幣 折合人民幣 合計
即期資產 945,417 352,098 376,645 1,674,160
即期負債 (1,000,213) (330,942) (290,448) (1,621,603)
遠期購入 1,826,299 75,051 137,233 2,038,583
遠期出售 (1,758,605) (60,684) (203,639) (2,022,928)
淨期權頭寸 (16,261) (29) (4) (16,294)
淨 (短)/長頭寸 (3,362) 35,494 19,787 51,919
淨結構頭寸 34,141 2,313 (6,959) 29,495
淨期權頭寸按照香港金融管理局(「香港金管局」)要求的德爾塔約當方法計
算。本集團的淨結構頭寸包括本行主要涉及外匯的境外分支機構、銀行子公司
及其他子公司的結構頭寸。結構資產及負債包括：
- 固定資產及物業投資，扣除累計折舊；
- 境外分支機構資本及法定公積；及
- 於境外子公司及關聯公司的投資。
39
3.4 國際債權
本集團主要在中國內地從事商業業務，本集團的國際債權包括跨境申索及境內
外幣債權。
國際債權包括發放貸款和墊款、存放中央銀行款項、存放同業款項、拆出資
金、持有貿易票據及存款證和證券投資。
國際債權按不同國家或地區予以披露。當一個國家或地區計入任何風險轉移
後，構成國際債權總金額10%或以上時，便會予以呈報。只有在本集團採用風
險化解手段將某一特定國家或地區的風險敞口有效轉移至其他國家或地區的情
況下，風險方會轉移。本集團可採用保證、擔保物及信貸衍生品的方式化解信
貸風險。
2021 年 12 月 31 日
非銀行
銀行 官方機構 私人機構 其他 合計
亞太區 198,614 118,436 683,587 5,650 1,006,287
其中屬於
香港的部分 7,783 41,244 307,721 1,454 358,202
歐洲 13,369 42,319 49,417 2,094 107,199
南北美洲 23,731 97,049 105,915 5,516 232,211
合計 235,714 257,804 838,919 13,260 1,345,697
2020 年 12 月 31 日
非銀行
銀行 官方機構 私人機構 其他 合計
亞太區 223,982 127,130 611,168 23,060 985,340
其中屬於
香港的部分 8,974 58,527 324,489 - 391,990
歐洲 12,496 33,635 70,933 1,209 118,273
南北美洲 35,015 171,380 117,751 - 324,146
合計 271,493 332,145 799,852 24,269 1,427,759
40
3.5 按地區劃分的已逾期發放貸款和墊款
2021 年 2020 年
12 月 31 日 12 月 31 日
中部地區 34,417 36,547
珠江三角洲 22,392 23,954
西部地區 18,294 16,262
環渤海地區 17,465 17,147
長江三角洲 13,738 13,995
東北地區 10,440 8,034
總行 6,904 9,008
境外國家和地區 3,965 2,977
合計 127,615 127,924
根據規則要求，以上分析指逾期超過三個月的發放貸款和墊款總額。
有指定還款日期的發放貸款和墊款在其本金或利息逾期時會被分類為已逾
期。
須於接獲通知時償還的發放貸款和墊款，在借款人接獲還款通知但並未根據
指示還款時被分類為已逾期。如果須於接獲通知時償還的發放貸款和墊款超
出已知會借款人的獲批准的限額，均會被視為已逾期。
3.6 對中國境內非銀行的風險敞口
本行是於中國境內成立的商業銀行，主要於中國境內從事銀行業務。於
2021 年 12 月 31 日本行很大部分的業務風險來自與中國境內機構或個人的交
易。有關本行交易對手各種風險的分析已於財務報表各附註中披露。
41
4 經營情況討論與分析
4.1 財務回顧
2021 年，全球疫情反彈，擾動經濟復蘇進程。主要發達經濟體貨幣政策轉向加快，不同
程度釋放收緊貨幣政策的信號，部分新興經濟體多次加息，以應對通脹、資本外流、匯
率貶值等壓力。中國經濟持續穩定恢復，高質量發展取得新成效，“十四五”實現良好
開局。投資、消費穩步恢復，進出口增長較快，國際收支保持基本平衡，就業形勢總體
穩定，居民消費價格溫和上漲，生產價格漲幅高位回落。全年國內生產總值同比增長
8.1%，居民消費價格指數同比上漲 0.9%。
2021 年金融市場整體平穩運行。貨幣市場交易活躍，市場利率繼續保持平穩。債券發行
量增加，利率總體下行。股票市場指數總體上漲，成交量和籌資額同比增加。國內監管
機構將提升金融服務實體經濟質效放在更加重要的位置，持續深化金融改革，加大重點
領域金融支持力度，完善銀行機構公司治理，夯實金融科技發展基礎，推進理財業務轉
型，以體制機制創新促進金融業高質量發展。銀行業恢復了良好發展態勢，營業收入企
穩回升，信貸結構持續優化，資產規模穩健增長，資產質量趨於改善，資本水平整體充
足，支持實體經濟力度不斷增強。受讓利實體經濟、LPR 下調、負債成本高等影響，銀
行業利差收窄，息差收入下降，盈利能力面臨壓力。財富管理增長持續發力，非利息收
入佔比提升，提高盈利穩定性。風險防控態勢好轉，房地產等行業仍存壓力。
2021 年，本集團服務實體經濟質效提升，推動自身高質量發展取得新成效。資產負債規
模實現穩定增長，集團資產總額 30.25 萬億元，增幅 7.54%；其中發放貸款和墊款淨額
18.17 萬億元，增幅 11.95%。負債總額 27.64 萬億元，增幅 7.37%；其中吸收存款 22.38
萬億元，增幅 8.56%。利息淨收入較上年增長 5.12%，手續費及佣金淨收入較上年增長
6.03%，經營收入 7,647.06 億元，較上年增長 7.07%。集團不良率 1.42%，較上年下降
0.14 個百分點。集團淨利潤 3,039.28 億元，較上年增長 11.09%。平均資產回報率 1.04%，
加權平均淨資產收益率 12.55%，資本充足率 17.85%。
42
4.1.1 綜合收益表分析
2021 年，本集團持續提升經營發展質效，盈利實現平穩增長，稅前利潤 3,784.12 億元，
較上年增長 12.42%；淨利潤 3,039.28 億元，較上年增長 11.09%。主要影響因素如下：(1)
生息資產增長帶動利息淨收入平穩增長，利息淨收入較上年增加 295.11 億元，增幅
5.12%。(2)手續費及佣金淨收入較上年增加 69.10 億元，增幅 6.03%。(3)受上年疫情低基
數影響，經營費用較上年增長 16.23%；成本收入比 27.64%，較上年上升 2.26 個百分點，
繼續保持良好水平。(4)根據實質風險判斷計提損失準備，減值損失總額 1,687.15 億元，
較上年下降 11.17%。
下表列出所示期間本集團綜合收益表項目構成及變動情況。
（人民幣百萬元，百分比除
外） 2021 年 2020 年 變動(%) 2019 年
利息淨收入 605,420 575,909 5.12 537,066
非利息淨收入 159,286 138,315 15.16 140,935
其中：手續費及佣金淨收入 121,492 114,582 6.03 110,898
經營收入 764,706 714,224 7.07 678,001
經營費用 (219,182) (188,574) 16.23 (188,132)
信用減值損失 (167,949) (193,491) (13.20) (163,000)
其他資產減值損失 (766) 3,562 不適用 (521)
對聯營和合營企業的投資收益 1,603 895 79.11 249
稅前利潤 378,412 336,616 12.42 326,597
所得稅費用 (74,484) (63,037) 18.16 (57,375)
淨利潤 303,928 273,579 11.09 269,222
利息淨收入
2021 年，本集團實現利息淨收入 6,054.20 億元，較上年增加 295.11 億元，增幅為 5.12%；
在經營收入中佔比為 79.17%。
43
下表列出所示期間本集團資產和負債項目的平均餘額、相關利息收入或利息支出以及平
均收益率或平均成本率的情況。
2021 年 2020 年
平均收 平均收
（人民幣百萬元， 利息收入 益率/成 利息收入 益率/成
百分比除外） 平均餘額 /支出 本率(%) 平均餘額 /支出 本率(%)
資產
發放貸款和墊款總額 18,028,304 767,061 4.25 16,191,067 710,531 4.39
金融投資 6,609,659 225,706 3.41 5,946,763 209,803 3.53
存放中央銀行款項 2,530,647 36,775 1.45 2,454,146 35,537 1.45
存放同業款項及拆出資金 726,819 14,898 2.05 1,075,685 21,672 2.01
買入返售金融資產 587,768 12,894 2.19 604,669 11,966 1.98
總生息資產 28,483,197 1,057,334 3.71 26,272,330 989,509 3.77
總減值準備 (626,618) (542,594)
非生息資產 1,757,377 1,817,863
資產總額 29,613,956 1,057,334 27,547,599 989,509
負債
吸收存款 21,397,697 358,241 1.67 19,718,339 313,852 1.59
同業及其他金融機構存放款項
和拆入資金 2,313,948 40,989 1.77 2,478,450 48,577 1.96
已發行債務證券 1,043,395 31,483 3.02 982,516 30,827 3.14
向中央銀行借款 708,601 20,384 2.88 638,280 19,406 3.04
賣出回購金融資產款 40,121 817 2.04 49,312 938 1.90
總計息負債 25,503,762 451,914 1.77 23,866,897 413,600 1.73
非計息負債 1,653,036 1,326,591
負債總額 27,156,798 451,914 25,193,488 413,600
利息淨收入 605,420 575,909
淨利差 1.94 2.04
淨利息收益率 2.13 2.19
2021 年，本集團持續加大對實體經濟支持力度，動態調整業務策略和資產負債結構。受
貸款重定價基準轉換、加大向實體經濟讓利力度等因素影響，貸款收益率下降；債券收
益率因市場利率下行低於上年，存款成本受市場競爭持續加劇影響高於上年。淨利差為
1.94%，同比下降 10 個基點；淨利息收益率為 2.13%，同比下降 6 個基點。
44
下表列出本集團資產和負債項目的平均餘額和平均利率變動對利息收支較上年變動的影
響。
（人民幣百萬元） 規模因素 1 利率因素 1 利息收支變動
資產
發放貸款和墊款總額 79,517 (22,987) 56,530
金融投資 23,124 (7,221) 15,903
存放中央銀行款項 1,238 - 1,238
存放同業款項及拆出資金 (7,193) 419 (6,774)
買入返售金融資產 (336) 1,264 928
利息收入變化 96,350 (28,525) 67,825
負債
吸收存款 27,904 16,485 44,389
同業及其他金融機構存放款項和拆入資金 (3,084) (4,504) (7,588)
已發行債務證券 1,864 (1,208) 656
向中央銀行借款 2,044 (1,066) 978
賣出回購金融資產款 (186) 65 (121)
利息支出變化 28,542 9,772 38,314
利息淨收入變化 67,808 (38,297) 29,511
1.平均餘額和平均利率的共同影響因素按規模因素和利率因素絕對值的佔比分別計入規模因素和
利率因素。
利息淨收入較上年增加 295.11 億元，其中，各項資產負債平均餘額變動帶動利息淨收入
增加 678.08 億元，平均收益率和成本率變動帶動利息淨收入減少 382.97 億元。
45
利息收入
2021 年，本集團實現利息收入 1.06 萬億元，較上年增加 678.25 億元，增幅為 6.85%。其
中，發放貸款和墊款利息收入、金融投資利息收入、存放中央銀行款項利息收入、存放
同業款項及拆出資金利息收入、買入返售金融資產利息收入佔比分別為 72.54%、21.35%、
3.48%、1.41%和 1.22%。
下表列出所示期間本集團發放貸款和墊款各組成部分的平均餘額、利息收入以及平均收
益率情況。
2021 年 2020 年
平均 平均
（人民幣百萬元， 收益率 收益率
百分比除外） 平均餘額 利息收入 (%) 平均餘額 利息收入 (%)
公司類貸款和墊款 9,162,756 365,293 3.99 7,859,715 324,205 4.12
短期貸款 2,743,696 97,861 3.57 2,564,049 103,083 4.02
中長期貸款 6,419,060 267,432 4.17 5,295,666 221,122 4.18
個人貸款和墊款 7,547,245 362,742 4.81 6,840,063 336,587 4.92
短期貸款 1,253,168 56,424 4.50 1,066,718 58,979 5.53
中長期貸款 6,294,077 306,318 4.87 5,773,345 277,608 4.81
票據貼現 250,861 6,424 2.56 390,714 9,930 2.54
境外及子公司 1,067,442 32,602 3.05 1,100,575 39,809 3.62
發放貸款和墊款總額 18,028,304 767,061 4.25 16,191,067 710,531 4.39
發放貸款和墊款利息收入 7,670.61 億元，較上年增加 565.30 億元，增幅 7.96%，主要是
發放貸款和墊款平均餘額較上年增長 11.35%。
金融投資利息收入 2,257.06 億元，較上年增加 159.03 億元，增幅 7.58%，主要由於金融
投資平均餘額較上年增長 11.15%。
存放中央銀行款項利息收入 367.75 億元，較上年增加 12.38 億元，增幅 3.48%，主要是存
放中央銀行款項平均餘額較上年增長 3.12%。
存放同業款項及拆出資金利息收入 148.98 億元，較上年減少 67.74 億元，降幅 31.26%，
主要是存放同業款項及拆出資金平均餘額較上年下降 32.43%。
買入返售金融資產利息收入 128.94 億元，較上年增加 9.28 億元，增幅 7.76%，主要是買
入返售金融資產平均收益率較上年上升 21 個基點。
46
利息支出
本集團利息支出 4,519.14 億元，較上年增加 383.14 億元，增幅 9.26%。利息支出中，吸
收存款利息支出佔 79.27%，同業及其他金融機構存放款項和拆入資金利息支出佔 9.07%，
已發行債務證券利息支出佔 6.97%，向中央銀行借款利息支出佔 4.51%，賣出回購金融資
產款利息支出佔 0.18%。
下表列出所示期間本集團吸收存款各組成部分的平均餘額、利息支出以及平均成本率情
況。
2021 年 2020 年
平均 平均
（人民幣百萬元， 成本率 成本率
百分比除外） 平均餘額 利息支出 (%) 平均餘額 利息支出 (%)
公司存款 10,153,188 153,660 1.51 9,645,218 139,189 1.44
活期存款 6,356,409 55,117 0.87 6,076,943 50,260 0.83
定期存款 3,796,779 98,543 2.60 3,568,275 88,929 2.49
個人存款 10,816,186 201,090 1.86 9,571,844 167,353 1.75
活期存款 4,643,984 14,505 0.31 4,406,735 13,792 0.31
定期存款 6,172,202 186,585 3.02 5,165,109 153,561 2.97
境外及子公司 428,323 3,491 0.82 501,277 7,310 1.46
吸收存款總額 21,397,697 358,241 1.67 19,718,339 313,852 1.59
吸收存款利息支出 3,582.41 億元，較上年增加 443.89 億元，增幅 14.14%，主要是吸收存
款平均餘額較上年增長 8.52%，平均成本率亦較上年上升 8 個基點。
同業及其他金融機構存放款項和拆入資金利息支出 409.89 億元，較上年減少 75.88 億元，
降幅 15.62%，主要是同業及其他金融機構存放款項和拆入資金平均餘額較上年下降
6.64%，平均成本率亦較上年下降 19 個基點。
已發行債務證券利息支出 314.83 億元，較上年增加 6.56 億元，增幅 2.13%，主要是已發
行債務證券平均餘額較上年增長 6.20%。
向中央銀行借款利息支出 203.84 億元，較上年增加 9.78 億元，增幅 5.04%，主要是向中
央銀行借款平均餘額較上年增長 11.02%。
賣出回購金融資產款利息支出 8.17 億元，較上年減少 1.21 億元，降幅 12.90%，主要是賣
出回購金融資產款平均餘額較上年下降 18.64%。
47
非利息淨收入
下表列出所示期間本集團非利息淨收入構成及變動情況。
（人民幣百萬元，百分比除外） 2021 年 2020 年 變動(%)
手續費及佣金收入 138,637 131,512 5.42
手續費及佣金支出 (17,145) (16,930) 1.27
手續費及佣金淨收入 121,492 114,582 6.03
其他非利息淨收入 37,794 23,733 59.25
非利息淨收入總額 159,286 138,315 15.16
2021 年，本集團非利息淨收入 1,592.86 億元，較上年增加 209.71 億元，增幅 15.16%。非
利息淨收入在經營收入中的佔比為 20.83%，較上年增長 1.46 個百分點，主要是受其他非
利息淨收入增長帶動。
手續費及佣金淨收入
下表列出所示期間本集團手續費及佣金淨收入構成及變動情況。
（人民幣百萬元，百分比除外） 2021 年 2020 年 變動(%) 2019 年
手續費及佣金收入 138,637 131,512 5.42 126,667
電子銀行業務收入 28,942 29,007 (0.22) 25,666
銀行卡手續費 21,148 21,374 (1.06) 24,025
代理業務手續費 19,283 17,366 11.04 16,894
理財產品業務收入 18,550 15,574 19.11 12,899
託管及其他受託業務佣金 17,284 15,593 10.84 14,194
結算與清算手續費 13,220 12,542 5.41 12,267
顧問和諮詢費 11,658 11,577 0.70 10,331
擔保手續費 3,981 3,917 1.63 3,633
信用承諾手續費 1,358 1,309 3.74 1,449
其他 3,213 3,253 (1.23) 5,309
手續費及佣金支出 (17,145) (16,930) 1.27 (15,769)
手續費及佣金淨收入 121,492 114,582 6.03 110,898
2021 年，本集團緊抓市場機遇，圍繞客戶需求，持續優化產品、加大創新，提升金融服
務專業能力，手續費及佣金淨收入 1,214.92 億元，較上年增長 6.03%。手續費及佣金淨收
入對經營收入比率為 15.89%，較上年下降 0.15 個百分點。
手續費及佣金收入中，源自電子銀行業務、銀行卡、代理業務、理財、託管及其他受託
業務的收入佔比達 75.89%。電子銀行業務收入 289.42 億元，受短信服務收入下降等影響
微降；銀行卡手續費收入 211.48 億元，受線下消費交易額增長趨緩等影響略降 1.06%；
代理業務手續費收入 192.83 億元，增幅 11.04%，主要是代理保險、代銷基金業務銷售規
48
模增長帶動收入較快增長；理財產品業務收入 185.50 億元，增幅 19.11%，主要是持續推
進集團資產管理新體系建設，加快資產管理業務模式轉型與創新，集團理財產品規模實
現穩健增長；託管及其他受託業務佣金收入 172.84 億元，增幅 10.84%，主要是加強重點
領域業務拓展，託管規模較快增長。
其他非利息淨收入
下表列出所示期間本集團其他非利息淨收入構成及變動情況。
（人民幣百萬元，百分比除外） 2021 年 2020 年 變動(%) 2019 年
投資性證券淨收益 10,498 5,765 82.10 9,093
交易淨收益 7,816 4,313 81.22 9,120
股利收入 5,921 3,182 86.08 1,184
以攤餘成本計量的金融資產終止確認產生
的收益 4,634 4,649 (0.32) 3,359
其他經營淨收益 8,925 5,824 53.25 7,281
其他非利息淨收入總額 37,794 23,733 59.25 30,037
其他非利息淨收入 377.94 億元，較上年增加 140.61 億元，增幅 59.25%。其中，投資性證
券淨收益 104.98 億元，較上年增加 47.33 億元，主要是境內分行持有的抵債股權重估收益
同比大幅增加；交易淨收益 78.16 億元，較上年增加 35.03 億元，主要是債券市場收益率
下降導致交易性債券估值收益與買賣收益增加；股利收入 59.21 億元，較上年增加 27.39
億元，主要是部分子公司持有的股權投資分紅同比大幅增加；其他經營淨收益 89.25 億元，
較上年增加 31.01 億元，主要是匯兌收益同比增加。
經營費用
下表列出所示期間本集團經營費用構成情況。
（人民幣百萬元，百分比除外） 2021 年 2020 年 變動(%) 2019 年
員工成本 118,238 104,353 13.31 105,784
物業及設備支出 35,542 34,929 1.75 33,675
稅金及附加 7,791 7,325 6.36 6,777
其他 57,611 41,967 37.28 41,896
經營費用總額 219,182 188,574 16.23 188,132
成本收入比(%) 27.64 25.38 2.26 26.75
2021 年，本集團持續加強成本管理，優化費用支出結構，成本收入比 27.64%，較上年上
升 2.26 個百分點，繼續保持良好水平。經營費用 2,191.82 億元，較上年增加 306.08 億元，
增幅 16.23%。其中，員工成本 1,182.38 億元，較上年增加 138.85 億元，增幅 13.31%，主
要是上年階段性社保減免導致五項保險支出基數較低；物業及設備支出 355.42 億元，較
上年增加 6.13 億元，增幅 1.75%；稅金及附加 77.91 億元，較上年增加 4.66 億元，增幅
6.36%。同時，積極支持戰略實施和數字化經營，金融科技投入和營銷類支出增長較快。
49
減值損失
下表列出所示期間本集團減值損失構成情況。
（人民幣百萬元，百分比除外） 2021 年 2020 年 變動(%) 2019 年
發放貸款和墊款 160,324 167,139 (4.08) 148,942
金融投資 16,298 7,675 112.35 7,286
以攤餘成本計量的金融資產 15,830 7,919 99.90 5,789
以公允價值計量且其變動計入其他綜合收
益的金融資產 468 (244) 不適用 1,497
其他 (7,907) 15,115 (152.31) 7,293
減值損失總額 168,715 189,929 (11.17) 163,521
2021 年，本集團減值損失 1,687.15 億元，較上年減少 212.14 億元，降幅 11.17%。主要是
發放貸款和墊款減值損失較上年減少 68.15 億元，其他減值損失較上年減少 230.22 億元。
金融投資減值損失較上年增加 86.23 億元。其中，以攤餘成本計量的金融資產損失較上年
增加 79.11 億元，增幅 99.90%。
所得稅費用
2021 年，本集團所得稅費用 744.84 億元，較上年增加 114.47 億元。所得稅實際稅率為
19.68%，低於 25%的法定稅率，主要是由於持有的中國國債及地方政府債券利息收入按
稅法規定為免稅收益。
50
4.1.2 財務狀況表分析
資產
下表列出於所示日期本集團資產總額的構成情況。
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
（人民幣百萬元，
百分比除外） 金額 佔比(%) 金額 佔比(%) 金額 佔比(%)
發放貸款和墊款 18,170,492 60.06 16,231,369 57.70 14,542,001 57.17
以攤餘成本計量的發放貸
款和墊款 18,380,916 60.76 16,476,817 58.57 14,479,931 56.93
貸款損失準備 (637,338) (2.11) (556,063) (1.98) (482,158) (1.90)
以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的發
放貸款和墊款賬面價值 379,469 1.25 259,061 0.92 492,693 1.94
以公允價值計量且其變動
計入當期損益的發放貸
款和墊款賬面價值 3,761 0.01 9,890 0.04 15,282 0.06
應計利息 43,684 0.15 41,664 0.15 36,253 0.14
金融投資 7,641,919 25.26 6,950,653 24.71 6,213,241 24.43
現金及存放中央銀行款項 2,763,892 9.14 2,816,164 10.01 2,621,010 10.30
存放同業款項及拆出資金 343,269 1.13 821,637 2.92 950,807 3.74
買入返售金融資產 549,078 1.81 602,239 2.14 557,809 2.19
其他 1 785,329 2.60 710,192 2.52 551,393 2.17
資產總額 30,253,979 100.00 28,132,254 100.00 25,436,261 100.00
1. 包括貴金屬、衍生金融資產、長期股權投資、固定資產、土地使用權、無形資產、商譽、遞延所得
稅資產及其他資產。
2021年末，本集團資產總額30.25萬億元，較上年增加2.12萬億元，增幅7.54%。為推動實
體經濟發展，加大對普惠金融、先進製造業、戰略新興產業、綠色金融領域的支持，核
心資產佔比有所提升。發放貸款和墊款較上年增加1.94萬億元，增幅11.95%；金融投資較
上年增加6,912.66億元，增幅9.95%。在資產總額中，發放貸款和墊款淨額佔比上升2.36個
百分點，為60.06%；金融投資佔比上升0.55個百分點，為25.26%。根據資金來源運用需要，
短期資金運用有所減少。現金及存放中央銀行款項較上年減少522.72億元，降幅1.86%；
存放同業款項及拆出資金較上年減少4,783.68億元，降幅58.22%；買入返售金融資產較上
年減少531.61億元，降幅8.83%。現金及存放中央銀行款項佔比下降0.87個百分點，為
9.14%；存放同業款項及拆出資金佔比下降1.79個百分點，為1.13%；買入返售金融資產佔
比下降0.33個百分點，為1.81%。
51
發放貸款和墊款
下表列出於所示日期本集團發放貸款和墊款總額及構成情況。
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
（人民幣百萬元， 佔比 佔比
百分比除外） 金額 佔比(%) 金額 (%) 金額 (%)
公司類貸款和墊款 9,593,526 51.01 8,360,221 49.80 6,959,844 46.33
短期貸款 2,683,402 14.27 2,593,677 15.45 2,205,697 14.68
中長期貸款 6,910,124 36.74 5,766,544 34.35 4,754,147 31.65
個人貸款和墊款 7,891,928 41.96 7,233,869 43.09 6,477,352 43.11
個人住房貸款 6,386,583 33.96 5,830,859 34.73 5,305,095 35.31
信用卡貸款 896,222 4.76 825,710 4.92 741,197 4.93
個人消費貸款 232,979 1.24 264,581 1.58 189,588 1.26
個人經營貸款 1 226,463 1.20 138,481 0.82 48,053 0.32
其他貸款 2 149,681 0.80 174,238 1.04 193,419 1.29
票據貼現 379,469 2.02 259,061 1.54 492,693 3.28
境外和子公司 899,223 4.78 892,617 5.32 1,058,017 7.04
應計利息 43,684 0.23 41,664 0.25 36,253 0.24
發放貸款和墊款總額 18,807,830 100.00 16,787,432 100.00 15,024,159 100.00
1. 主要包括個人助業貸款、經營用途線上貸款等。
2. 主要包括個人商業用房貸款、個人住房抵押額度貸款等。
2021年末，本集團發放貸款和墊款總額 18.81萬億元，較上年增加 2.02萬億元，增幅
12.04%，主要是本行境內貸款增長推動。
本行境內公司類貸款和墊款9.59萬億元，較上年增加1.23萬億元，增幅14.75%，新增貸款
主要投向基礎設施相關行業、製造業等領域。其中，短期貸款2.68萬億元；中長期貸款
6.91萬億元。
本行境內個人貸款和墊款7.89萬億元，較上年增加6,580.59億元，增幅9.10%。其中，個人
住房貸款6.39萬億元，較上年增加5,557.24億元，增幅9.53%；信用卡貸款8,962.22億元，
較上年增加705.12億元，增幅8.54%；個人消費貸款2,329.79億元，較上年減少316.02億元，
降幅11.94%；個人經營貸款2,264.63億元，較上年增加879.82億元，增幅63.53%。
票據貼現3,794.69億元，較上年增加1,204.08億元。
境外和子公司貸款和墊款8,992.23億元，較上年增加66.06億元。
52
按擔保方式劃分的貸款分佈情況
下表列出於所示日期按擔保方式劃分的發放貸款和墊款分佈情況。
（人民幣百萬元，百分比除 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
外） 金額 佔比(%) 金額 佔比(%)
信用貸款 6,295,609 33.47 5,397,481 32.15
保證貸款 2,361,221 12.56 2,222,110 13.24
抵押貸款 8,589,061 45.67 7,703,618 45.89
質押貸款 1,518,255 8.07 1,422,559 8.47
應計利息 43,684 0.23 41,664 0.25
發放貸款和墊款總額 18,807,830 100.00 16,787,432 100.00
發放貸款和墊款損失準備
2021 年
（人民幣百萬元） 階段一 階段二 階段三 合計
2021 年 1 月 1 日 275,428 108,099 172,536 556,063
轉移：
轉移至階段一 9,277 (8,793) (484) -
轉移至階段二 (10,303) 12,817 (2,514) -
轉移至階段三 (2,551) (21,749) 24,300 -
新增源生或購入的金融資產 153,274 - - 153,274
本年轉出/歸還 (107,775) (19,250) (47,119) (174,144)
重新計量 (7,143) 83,341 72,186 148,384
本年核銷 - - (59,999) (59,999)
收回已核銷貸款 - - 13,760 13,760
2021 年 12 月 31 日 310,207 154,465 172,666 637,338
本集團根據新金融工具準則要求，結合宏觀經濟及信貸資產質量等因素計提貸款損失準
備。2021年末，以攤餘成本計量的貸款和墊款損失準備為6,373.38億元。此外，以公允價
值計量且其變動計入其他綜合收益的票據貼現損失準備為11.16億元。本集團撥備覆蓋率
為239.96%；損失準備對貸款總額比率為3.40%。
本集團按金融工具信用風險自初始確認後是否顯著增加或已發生信用減值，將業務劃分
為三個風險階段。階段一為自初始確認後信用風險未顯著增加的金融工具，根據未來12
個月內的預期信用損失確認損失準備；階段二為自初始確認後信用風險顯著增加，但尚
無客觀減值證據的金融工具，根據在整個存續期內的預期信用損失確認損失準備；階段
三為在資產負債表日存在客觀減值證據的金融工具，根據在整個存續期內的預期信用損
失確認損失準備。本集團堅持實質性風險判斷，綜合考慮監管及經營環境、客戶內外部
信用評級、客戶償債能力、客戶經營能力、貸款合同條款、資產價格、市場利率、客戶
53
還款行為，以及前瞻性信息等，以評估相關金融工具的信用風險自初始確認後是否發生
顯著增加。參考相關監管機構指引，不將因受疫情影響辦理臨時性延期還本付息視為信
用風險顯著增加的自動觸發因素。信用風險顯著增加的評估及預期信用損失的計量均涉
及前瞻性信息。本集團參考了國內外權威機構的預測結果，同時應用了內部專家的力量，
形成了專門應用於預期信用損失計量的情景假設。本集團通過將樂觀、中性、悲觀三種
情景下違約概率(PD)、違約損失率(LGD)及違約風險敞口(EAD)相乘，然後加權平均並考
慮折現因素，得到預期信用損失。
金融投資
下表列出於所示日期按計量方式劃分的金融投資構成情況。
（人民幣百萬元，百分比除 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
外） 金額 佔比(%) 金額 佔比(%)
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 545,273 7.13 577,952 8.31
以攤餘成本計量的金融資產 5,155,168 67.46 4,505,243 64.82
以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的金融資產 1,941,478 25.41 1,867,458 26.87
金融投資總額 7,641,919 100.00 6,950,653 100.00
下表列出於所示日期按金融資產性質劃分的金融投資構成情況。
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
（人民幣百萬元，百分比除
外） 金額 佔比(%) 金額 佔比(%)
債券 7,369,446 96.43 6,665,884 95.90
權益工具和基金 272,473 3.57 223,589 3.22
其他債務工具 - - 61,180 0.88
金融投資總額 7,641,919 100.00 6,950,653 100.00
2021年末，本集團金融投資總額7.64萬億元，較上年增加6,912.66億元，增幅9.95%。其中，
債券較上年增加7,035.62億元，增幅10.55%，在金融投資總額中的佔比為96.43%，較上年
上升0.53個百分點；權益工具和基金較上年增加488.84億元，佔比為3.57%，較上年上升
0.35個百分點。
54
債券
下表列出於所示日期本集團按幣種劃分的債務工具構成情況。
（人民幣百萬元，百分比除 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
外） 金額 佔比(%) 金額 佔比(%)
人民幣 7,133,288 96.80 6,438,835 96.60
美元 139,793 1.90 138,028 2.07
港幣 31,730 0.43 33,495 0.50
其他外幣 64,635 0.87 55,526 0.83
債券總額 7,369,446 100.00 6,665,884 100.00
2021 年末，人民幣債券總額 7.13 萬億元，較上年增加 6,944.53 億元，增幅為 10.79%。外
幣債券總額 2,361.58 億元，較上年增加 91.09 億元，增幅為 4.01%。
下表列出於所示日期本集團按發行主體劃分的債務工具構成情況。
（人民幣百萬元，百分比除 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
外） 金額 佔比(%) 金額 佔比(%)
政府 5,763,166 78.20 5,095,677 76.45
中央銀行 43,088 0.58 39,619 0.59
政策性銀行 774,286 10.51 781,313 11.72
銀行及非銀行金融機構 404,472 5.49 363,852 5.46
其他 384,434 5.22 385,423 5.78
債券總額 7,369,446 100.00 6,665,884 100.00
2021年末，本集團持有政府債券總額 5.76萬億元，較上年增加6,674.89億元，增幅為
13.10%。中央銀行債券總額430.88億元，較上年增加34.69億元，增幅為8.76%。金融債券
1.18萬億元，較上年增加335.93億元，增幅為2.93%；其中，政策性銀行債券7,742.86億元，
銀行及非銀行金融機構債券4,044.72億元，分別佔65.69%和34.31%。
抵債資產
在收回已減值貸款和墊款時，本集團可通過法律程序收回抵押品所有權或由借款人自願
交付所有權，作為對貸款和墊款及應收利息損失的補償。2021年末，本集團的抵債資產
為16.48億元，抵債資產減值準備餘額為9.80億元。
55
負債
下表列出所示日期本集團負債總額的構成情況。
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
（人民幣百萬元，
百分比除外） 金額 佔比(%) 金額 佔比(%) 金額 佔比(%)
吸收存款 22,378,814 80.97 20,614,976 80.08 18,366,293 79.16
同業及其他金融機構存
放款項和拆入資金 2,232,201 8.08 2,293,272 8.91 2,194,251 9.46
已發行債務證券 1,323,377 4.79 940,197 3.65 1,076,575 4.64
向中央銀行借款 685,033 2.48 781,170 3.04 549,433 2.37
賣出回購金融資產款 33,900 0.12 56,725 0.22 114,658 0.49
其他 1 986,532 3.56 1,056,561 4.10 899,924 3.88
負債總額 27,639,857 100.00 25,742,901 100.00 23,201,134 100.00
1. 包括以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、衍生金融負債、應付職工薪酬、應交稅
費、預計負債、遞延所得稅負債及其他負債。
本集團確立了與自身負債規模和複雜程度相適應的負債質量管理體系，明確了負債質量
管理的治理體系和組織架構，制定並執行了覆蓋計劃、監測、計量、考核、控制、報告
等全流程的負債質量管理策略和制度，建立了符合監管要求和集團風險偏好的負債管理
指標體系，持續提高集團負債質量管理水平。
2021年，本集團堅持穩健經營原則，持續築牢業務發展根基，推動負債業務高質量發展。
搭建全量資金管理體系，建立多層次高頻率的負債監測分析制度，密切關注客戶資金形
態和自身負債規模結構變化，核心負債市場競爭力不斷提高，負債來源保持穩定；持續
優化負債結構，形成多元化豐富化的籌資渠道和分散均衡的客戶結構，提高負債結構的
多樣性；統籌安排資金來源和運用的總量和結構，積極響應貨幣政策調整和金融資源配
置導向，貫徹實施穩健審慎的流動性管理策略，資產負債穩健協調發展；積極培育主動
負債能力，根據資產負債策略安排和市場價格走勢，合理把握長期債券和同業存單的發
行規模和節奏，市場化融資能力得到提升；堅持量價平衡原則，建立科學有效、動態調
整的內外部資金定價機制，持續優化負債期限結構，負債成本適當、合理、可控；堅守
合規理念，強化對負債交易、會計核算、數據統計的管理監督，各項負債業務遵守相關
監管規定。報告期內，流動性覆蓋率、淨穩定資金比例、流動性比率等監管指標持續滿
足監管要求。負債質量相關指標均控制在限額範圍內，整體表現平穩，集團負債質量管
理水平穩中有升。
2021年末，本集團負債總額27.64萬億元，較上年增加1.90萬億元，增幅7.37%。其中，吸
收存款餘額22.38萬億元，較上年增加1.76萬億元，增幅8.56%；同業及其他金融機構存放
款項和拆入資金2.23萬億元，較上年減少610.71億元，降幅2.66%；已發行債務證券1.32萬
億元，較上年增加3,831.80億元，增幅40.76%；向中央銀行借款餘額6,850.33億元，降幅
12.31%。相應地在負債總額中，吸收存款佔比為80.97%，較上年上升0.89個百分點；同業
及其他金融機構存放款項和拆入資金佔比為8.08%，較上年下降0.83個百分點；已發行債
務證券佔比為4.79%，較上年上升1.14個百分點；向中央銀行借款佔比為2.48%，較上年下
降0.56個百分點。
56
吸收存款
下表列出所示日期本集團按產品類型劃分的吸收存款情況。
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
（人民幣百萬元，
百分比除外） 金額 佔比(%) 金額 佔比(%) 金額 佔比(%)
公司存款 10,338,734 46.20 9,699,733 47.05 8,941,848 48.69
活期存款 6,549,329 29.27 6,274,658 30.44 5,927,636 32.28
定期存款 3,789,405 16.93 3,425,075 16.61 3,014,212 16.41
個人存款 11,278,207 50.40 10,184,904 49.41 8,706,031 47.40
活期存款 4,873,992 21.78 4,665,424 22.63 4,100,088 22.32
定期存款 6,404,215 28.62 5,519,480 26.78 4,605,943 25.08
境外和子公司 411,682 1.84 453,991 2.20 510,907 2.78
應計利息 350,191 1.56 276,348 1.34 207,507 1.13
吸收存款總額 22,378,814 100.00 20,614,976 100.00 18,366,293 100.00
2021 年末，本行境內公司存款 10.34 萬億元，較上年增加 6,390.01 億元，增幅 6.59%；本
行境內個人存款 11.28 萬億元，較上年增加 1.09 萬億元，增幅 10.73%，在境內存款中的
佔比上升 0.95 個百分點至 52.17%；境外和子公司存款 4,116.82 億元，較上年減少 423.09
億元，在吸收存款總額中的佔比為 1.84%。境內活期存款 11.42 萬億元，較上年增加
4,832.39 億元，增幅 4.42%，在境內存款中的佔比為 52.84%；境內定期存款 10.19 萬億元，
較上年增加 1.25 萬億元，增幅 13.96%，在境內存款中的佔比較上年上升 2.18 個百分點至
47.16%。
57
股東權益
下表列出所示日期本集團股東權益總額及構成情況。
(人民幣百萬元) 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
股本 250,011 250,011
其他權益工具 99,968 99,968
優先股 59,977 59,977
永續債 39,991 39,991
資本公積 134,925 134,263
其他綜合收益 21,338 15,048
盈餘公積 305,571 275,995
一般風險準備 381,621 350,228
未分配利潤 1,394,797 1,239,295
歸屬於本行股東權益 2,588,231 2,364,808
非控制性權益 25,891 24,545
股東權益總額 2,614,122 2,389,353
2021 年末，本集團股東權益 2.61 萬億元，較上年增加 2,247.69 億元，增幅 9.41%，主要
是由於未分配利潤增加 1,555.02 億元。由於股東權益增速高於資產增速，總權益對資產總
額的比率上升 0.15 個百分點，達到 8.64%。
資產負債表表外項目
本集團資產負債表表外項目包括衍生金融工具、承諾及或有負債。衍生金融工具主要包
括利率合約、匯率合約、貴金屬及大宗商品合約等。承諾及或有負債主要是信貸承諾、
資本支出承諾、國債兌付承諾及未決訴訟和糾紛。信貸承諾是其中最重要的組成部分，
包括已審批並簽訂合同的未支用貸款餘額及未支用信用卡透支額度、財務擔保及開出信
用證等。2021 年末，信貸承諾餘額 3.37 萬億元，較上年減少 436.36 億元，降幅 1.28%。
58
4.1.3 貸款質量分析
按五級分類劃分的貸款分佈情況
下表列出於所示日期本集團貸款按五級分類的分佈情況。在貸款五級分類制度下，不良
貸款包括劃分為次級、可疑及損失的貸款。
（人民幣百萬元， 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
百分比除外） 金額 佔比(%) 金額 佔比(%)
正常 17,993,001 95.89 15,990,401 95.49
關注 505,074 2.69 494,638 2.95
次級 143,195 0.76 120,731 0.72
可疑 80,624 0.43 106,291 0.64
損失 42,252 0.23 33,707 0.20
不含息貸款和墊款總額 18,764,146 100.00 16,745,768 100.00
不良貸款額 266,071 260,729
不良貸款率 1.42 1.56
2021 年，本集團持續做好全面主動智能風險管理，不斷優化信貸結構，夯實管理基礎，
準確開展分類，守牢風險底線，資產質量保持穩定。2021 年末，不良貸款餘額 2,660.71
億元，較上年增加 53.42 億元；不良貸款率 1.42%，較上年下降 0.14 個百分點；關注類貸
款佔比 2.69%，較上年下降 0.26 個百分點。
59
按産品類型劃分的貸款及不良貸款分佈情況
下表列出於所示日期按產品類型劃分的貸款及不良貸款情況。
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
（人民幣百萬元， 貸款和墊 不良貸款 不良貸款 貸款和墊 不良貸款 不良貸款
百分比除外） 款金額 金額 率(%) 款金額 金額 率(%)
公司類貸款和墊款 9,593,526 217,558 2.27 8,360,221 213,885 2.56
短期貸款 2,683,402 74,808 2.79 2,593,677 82,260 3.17
中長期貸款 6,910,124 142,750 2.07 5,766,544 131,625 2.28
個人貸款和墊款 7,891,928 31,242 0.40 7,233,869 29,451 0.41
個人住房貸款 6,386,583 12,909 0.20 5,830,859 11,320 0.19
信用卡貸款 896,222 11,960 1.33 825,710 11,591 1.40
個人消費貸款 232,979 2,278 0.98 264,581 2,604 0.98
個人經營貸款 226,463 1,627 0.72 138,481 1,377 0.99
其他貸款 149,681 2,468 1.65 174,238 2,559 1.47
票據貼現 379,469 - - 259,061 - -
境外和子公司 899,223 17,271 1.92 892,617 17,393 1.95
不含息貸款和墊款總額 18,764,146 266,071 1.42 16,745,768 260,729 1.56
60
按行業劃分的貸款及不良貸款分佈情況
下表列出於所示日期按行業劃分的貸款及不良貸款情況。
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
（人民幣百萬 不良貸 不良貸
元，百分比除 貸款和墊 佔比 不良貸款 款率 貸款和墊款 佔比 不良貸 款率
外） 款金額 (%) 金額 (%) 金額 (%) 款金額 (%)
公司類貸款和墊款 9,593,526 51.13 217,558 2.27 8,360,221 49.92 213,885 2.56
交通運輸、倉儲和
郵政業 1,760,364 9.38 20,763 1.18 1,582,628 9.45 31,483 1.99
租賃和商務服務業 1,725,682 9.20 40,204 2.33 1,399,735 8.36 26,430 1.89
其中：商務服務業 1,693,920 9.03 39,766 2.35 1,376,621 8.22 25,468 1.85
製造業 1,402,653 7.48 58,963 4.20 1,294,355 7.73 78,059 6.03
電力、熱力、燃氣
及水生產和供應
業 960,869 5.12 10,955 1.14 826,390 4.93 12,511 1.51
批發和零售業 912,515 4.86 18,129 1.99 727,948 4.35 20,989 2.88
房地產業 730,087 3.89 13,536 1.85 687,504 4.11 9,011 1.31
水利、環境和公共
設施管理業 627,875 3.35 7,781 1.24 524,913 3.13 7,052 1.34
建築業 445,952 2.38 8,274 1.86 381,172 2.28 6,732 1.77
採礦業 246,338 1.31 24,973 10.14 212,835 1.27 7,132 3.35
其中：石油和天然
氣開採業 3,797 0.02 335 8.82 2,092 0.01 427 20.41
信息傳輸、軟件和
信息技術服務業 117,615 0.63 2,401 2.04 92,887 0.55 2,181 2.35
其中：電信、廣播
電視和衛星傳輸
業 20,729 0.11 678 3.27 21,802 0.13 604 2.77
教育 73,272 0.39 114 0.16 70,763 0.42 75 0.11
其他 590,304 3.14 11,465 1.94 559,091 3.34 12,230 2.19
個人貸款和墊款 7,891,928 42.06 31,242 0.40 7,233,869 43.20 29,451 0.41
票據貼現 379,469 2.02 - - 259,061 1.55 - -
境外和子公司 899,223 4.79 17,271 1.92 892,617 5.33 17,393 1.95
不含息貸款和墊款
總額 18,764,146 100.00 266,071 1.42 16,745,768 100.00 260,729 1.56
2021 年，本集團持續優化調整信貸結構，推進綠色轉型，有力支持實體經濟高質量發展。
製造業不良率 4.20%，較上年下降 1.83 個百分點；批發和零售業不良率 1.99%，較上年下
降 0.89 個百分點。
61
4.1.4 重要会計政策和会計估計
本集團重要會計估計和判斷涉及領域主要包括金融資產的分類、預期信用損失的計量、
金融工具的公允價值、所得稅、退休福利負債、合併範圍等。
本集團已採用本會計期間內生效的對《國際財務報告準則》第 9 號、《國際會計準則》第
39 號、《國際財務報告準則》第 7 號、《國際財務報告準則》第 4 號和《國際財務報告
準則》第 16 號的修訂《利率基準的改革：第二階段》及對《國際財務報告準則》第 16 號
的修訂《2021 年 6 月 30 日之後的新冠肺炎疫情相關租金減讓》，上述修訂的採用對本集
團的合併財務報表無重大影響。
4.1.5 中國會計準則與國際財務報告準則編製的財務報表差異
本集團按中國會計準則編製的與按國際財務報告準則編製的合併財務報表中列示的 2021
年淨利潤、2021 年 12 月 31 日股東權益並無差異。
62
4.2 業務回顧
本集團的主要業務分部有公司銀行業務、個人銀行業務、資金業務和包括境外業務及附
屬公司在內的其他業務。
下表列出所示期間各主要業務分部的經營收入、減值損失和稅前利潤情況。
經營收入 減值損失 稅前利潤
（以人民幣百萬元列示） 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
公司銀行業務 304,448 284,393 (112,478) (146,580) 106,324 66,615
個人銀行業務 350,127 327,136 (33,213) (30,887) 214,709 206,047
資金業務 63,373 66,292 (13,503) 108 37,336 55,915
其他業務 46,758 36,403 (9,521) (12,570) 20,043 8,039
總額 764,706 714,224 (168,715) (189,929) 378,412 336,616
2021 年，本集團公司銀行業務實現經營收入 3,044.48 億元，增幅 7.05%；減值損失
1,124.78 億元，降幅 23.27%；稅前利潤為 1,063.24 億元，增幅 59.61%，在本集團稅前利
潤中的佔比較上年上升 8.31 個百分點至 28.10%。個人銀行業務實現經營收入 3,501.27 億
元，增幅 7.03%；減值損失 332.13 億元，增幅 7.53%；稅前利潤 2,147.09 億元，增幅
4.20%，佔比較上年下降 4.47 個百分點至 56.74%。資金業務實現經營收入 633.73 億元，
降幅 4.40%；減值損失為 135.03 億元；稅前利潤 373.36 億元，降幅 33.23%，佔比較上年
下降 6.74 個百分點至 9.87%。其他業務實現經營收入 467.58 億元，增幅 28.45%，稅前利
潤為 200.43 億元。
4.2.1 三大戰略推進情況
住房租賃戰略
本集團穩步推進住房租賃戰略。截至 2021 年末，住房租賃綜合服務平臺覆蓋全國 96%的
地級及以上行政區，為 1.5 萬家企業、3,800 萬個人房東和租客提供陽光透明的交易平臺，
已核驗房屋 1,016 萬套，合同備案 760 萬筆，為政府提供有效市場監管工具。打造“CCB
建融家園”長租社區，融入智慧社區、公共服務、金融服務、創業服務等，為園區藍領、
職場白領、青年創客等群體提供舒適的租住環境，已開業運營 179 個社區。大力支持保障
性租賃住房建設，在全國主要城市對接超過 300 個保障性租賃住房項目，以專項貸款支持
增加小戶型、低租金房源供給；支持系統建設，保障性租賃住房 APP 在 50 多個城市上線
運行；積極推進保障性租賃住房公募 REITs 試點，加強與重點市場主體的對接，與廣州、
南京等地企業簽署了公募 REITs 合作協議，以金融創新暢通保障性租賃住房融資循環。
公租房 APP 在 30 多個城市上線推廣，實現公租房業務移動端辦理，為保障對象提供服務
便利。積極探索將住房租賃與城市更新、鄉村振興政策導向相結合，在北京、廣州等地
支持開展城中村、老舊小區等的改造，促進融合發展。2021 年末，本行住房租賃貸款餘
額 1,334.61 億元，較上年增加 500.60 億元，增幅 60.02%。其中，公司住房租賃貸款餘額
820.20 億元，較上年增加 382.21 億元，增幅 87.26%，支持住房租賃企業超 400 個，所支
持項目可向社會提供租賃房源 50 萬套；公共租賃房貸款餘額 514.41 億元，較上年增加
118.39 億元，增幅 29.89%。
63
普惠金融戰略
本集團持續打造以“批量化獲客、精準化畫像、自動化審批、智能化風控、綜合化服務”
為核心的數字普惠金融模式，紮實推進普惠金融業務高質量發展。依託數字技術和科技
賦能，強化平臺經營，提升市場響應能力。“建行惠懂你”APP 累計訪問量超過 1.5 億次，
下載量超過 1,900 萬次；註冊用戶 1,443.34 萬戶，認證企業 639.60 萬戶，較上年新增
194.73 萬戶；授信客戶 126.06 萬戶，授信金額 9,899.00 億元，較上年新增 5,500.50 億元。
聚焦小微企業、個體工商戶、涉農客戶、供應鏈上下游客戶等普惠金融群體差異化需求，
豐富“小微快貸”“個人經營快貸”“裕農快貸”“交易快貸”產品體系，提升客戶需
求滿足能力和服務效率。“小微快貸”等新模式產品自上線以來累計服務客戶 252.49 萬
戶，提供信貸支持 5.93 萬億元。聚焦科創中小微客戶群體，完善“創業者港灣”服務模
式，提升科技創新領域服務能力，“創業者港灣”已推廣至 19 個省市，為 9,000 餘家入
灣企業提供信貸支持超 300 億元。發揮網點渠道優勢，加強線上線下融合發展，實現線上
高效化快觸達和線下有溫情有品質的銜接。2021 年末，本行超 1.4 萬個網點能開展普惠金
融服務，擁有普惠專員近 1.9 萬人，累計組建普惠金融（小企業）服務中心及小企業中心
252 家，已掛牌普惠金融特色網點 2,449 個。持續完善“數字化、全流程、標準化”的普
惠金融智能化風控管理體系，信貸資產質量保持穩定。根據 2021 年監管口徑，本行普惠
金融貸款餘額 1.87 萬億元，較上年增加 4,499.44 億元，增幅 31.60%；普惠金融貸款客戶
193.67 萬戶，較上年新增 24.12 萬戶。加大對實體經濟讓利力度，當年新發放普惠型小微
企業貸款利率 4.16%，較上年下降 0.20 個百分點。
截至 2021 年末，本集團共建立“建行裕農通”普惠金融服務點 51 萬個，覆蓋全國 80%
的鄉鎮及行政村，與“村支兩委”合作共建服務點佔比 37%。構建“建行裕農通”鄉村
振興綜合服務平臺，圍繞金融服務、智慧村務、便民事務、電子商務不斷完善平臺功能，
累計註冊用戶超 200 萬戶，平臺累計發放貸款 51.19 億元，辦理繳費超 1.8 億元。重點面
向鄉村種養殖大戶、下鄉返鄉創新創業人群等發行“鄉村振興裕農通卡”1,853 萬張，新
獲客佔比超 80%。圍繞糧食安全、奶業振興、肉牛、蔬菜、水果和花卉等六大特色涉農
產業鏈生態場景金融服務體系建設，構建以全場景、全客群、全產業鏈為服務對象的新
型業務模式。2021 年末，本行涉農貸款餘額 2.47 萬億元，較上年增加 3,769.62 億元，增
幅 18.05%，其中對公涉農貸款餘額 1.74 萬億元，對私涉農貸款餘額 7,213.25 億元；普惠
型涉農貸款（不含貼現）餘額 2,954.27 億元，較上年增加 701.70 億元，增幅 31.15%；涉
農綠色貸款餘額 4,069.88 億元，較上年增加 1,388.20 億元，增幅 51.77%。涉農貸款客戶
數 235.15 萬戶，當年新發放涉農貸款利率 4.30%，較上年下降 0.07 個百分點。
64
金融科技戰略
本集團發佈金融科技戰略規劃（2021-2025 年），縱深推進金融科技戰略，深化金融科技
體制機制，夯實新金融數字基礎設施建設，強化技術創新和自主可控能力，保障生產安
全穩定運行，賦能新金融高質量發展。
加快推進全面雲化轉型，推動“建行雲”成為用戶首選的金融業雲服務品牌。北京稻香
湖園區正式全面投入使用。從兩地三中心到多地多中心，開啟金融級數據中心集群基礎
設施佈局。持續打造高速、泛在的新型網絡，持續推進軟件定義網絡(SDN)的全面部署，
打造了國內金融行業首家 SRv6 智能雲骨幹網絡。同業率先實現“多專區多地域多技術棧
多芯”佈局，提供標準算力規模超 20 萬台雲服務器，整體規模和服務能力保持同業領先。
率先提供全棧自主可控雲服務，全棧創新技術“協同辦公系統”率先在金融行業實現全
集團單軌運行，入選“2021 年金融信息化 10 件大事”。分佈式架構轉型成果顯著，大型
商業銀行中首家完成境內外信用卡分佈式核心系統投產上線並支持多技術棧運行，零售
貸款系統率先完成雲化部署和全量業務遷移至分佈式系統並全面使用自主可控分佈式數
據庫，同業首家完成分佈式核心系統架構轉型，並率先具備用開放分佈式系統全面替代
傳統架構核心系統能力。本行獲得央行 2020 年度金融科技發展獎 5 個重要獎項，其中
“基於多技術棧的銀行核心系統建設實踐”獲得一等獎。
持續推進技術中台建設，打造集團共享、敏捷、協同的一站式基礎技術能力。同業率先
完成金融級容器雲平臺的自主研發，大數據平臺、人工智能平臺、區塊鏈平臺、移動互
聯等技術平臺完成雲原生架構升級。自主研發大數據雲平臺，實現了同業最大的存儲計
算分離數據庫處理集群，計算節點數量 1.8 萬個，實現全量業務數據入湖，實時數據採集、
分析和可視化展示能力大幅增強，有效支持客戶旅程等 100 多個實時業務場景應用，實現
全部 37 家分行大數據分析挖掘雲上處理和集約化管理。人工智能(AI)平臺升級至雲原生
架構，建成完備的數據標注、模型訓練、服務部署端到端能力；在計算機視覺、智能語
音、自然語言處理、知識圖譜、智能決策五大領域的 AI 服務，累計支撐 617 個應用場景；
構建審單知識圖譜體系，同業首家在信用證審單場景落地人工智能應用案例；
OCR/ICR(智能字符識別)自主算法獲得全球人工智能文檔圖像分析識別領域國際頂級比賽
（第 16 屆 ICDAR2021）第二名。打造統一的區塊鏈服務平臺，實現可信數據交換和安全
加密隱私保護，支撐貿易融資、跨境支付等 16 個業務領域，落地 40 個應用場景，連續三
年入圍“福佈斯全球區塊鏈 50 強”；移動互聯平臺完成基於小程序的眾研能力建設，統
一“建行生活”、手機銀行的小程序運行引擎，支持小程序生態建設。率先完成 5G 消息
平臺建設，首家完成“5G 消息銀行”上架。構建企業級數據共享安全計算平臺，落地隱
私保護計算技術，實現數據“可用不可見”。構建智慧安全運營平臺，全年有效抵禦網
絡攻擊 7,969.5 萬次，封禁攻擊源地址 247 萬個，實戰化、體系化、常態化的網絡安全運
營和攻防技能獲得有效提升，保持行業領先。
完善金融科技體制機制，賦能新金融高質量發展。全年受理業務要求 1.8 萬個，實施業務
需求項 8.6 萬個，實施需求總量較上年增長 104.2%，促進全行業務發展和能力提升。成
立金融科技與數字化建設委員會，完善金融科技組織佈局，持續加大金融科技投入，提
升科技創新活力。深化業務、數據與技術深度融合的 ITBP（IT 業務夥伴）合作機制，加
大金融科技人才招聘力度，業務和技術複合型金融科技人才隊伍不斷壯大。2021 年末，
本集團金融科技人員數量為 15,121 人，佔集團人數的 4.03%；金融科技投入為 235.76 億
元，佔經營收入的 3.08%。本集團累計獲取專利授權 731 件，較上年增加 167 件，其中發
明專利 455 件，發明專利授權數量國內銀行業領先。
65
4.2.2 公司銀行業務
公司金融業務
公司存款穩步增長，客戶賬戶基礎不斷夯實。2021 年末，本行境內公司存款 6.54 萬億元，
較上年增加 2,677.40 億元，增幅 4.27%。其中，活期存款增長 2.94%，定期存款增長
10.50%。公司機構客戶 846 萬戶，較上年增加 85 萬戶。單位人民幣結算賬戶總量
1,195.09 萬戶，較上年增加 49.21 萬戶。
公司貸款快速增長，大力支持重點領域，有效服務實體經濟。2021 年末，本行境內公司
類貸款 9.59 萬億元，較上年增加 1.23 萬億元，增幅為 14.75%；不良率為 2.27%。基礎設
施行業領域貸款餘額 5.07 萬億元，較上年增加 7,331.08 億元，增幅 16.91%，餘額在公司
類貸款和墊款中的佔比為 52.82%；不良率為 1.58%。製造業中長期貸款餘額 6,717.41 億
元，較上年增加 1,519.93 億元，增幅 29.24%。民營企業貸款餘額 3.32 萬億元，較上年增
加 4,387.49 億元，增幅 15.21%。戰略性新興產業貸款餘額 9,219.79 億元，較上年增加
3,064.59 億元，增幅 49.79%。本行境內房地產行業貸款餘額 7,300.87 億元，較上年增加
425.83 億元。累計為 5,952 個核心企業產業鏈的 9.46 萬戶鏈條客戶提供 8,023.87 億元供應
鏈融資支持。
機構業務
持續推進智慧政務戰略實施。截至 2021 年末，累計與 29 個省級政府建立合作關係，參與
政務服務、監管平臺及應用場景建設；平臺註冊用戶超 2 億戶，累計業務辦理量超 25 億
筆。共享網點渠道，打造“百姓身邊的政務大廳”，實現全行 14,000 餘個網點政務服務
功能全覆蓋，網點可辦理、預約、查詢政務服務事項 6,000 餘個，業務交易量達 4,700 餘
萬筆，服務用戶超 2,000 萬人。同業首創網點智慧櫃員機政務服務“一網通辦”模式，實
現全國 31 個省、自治區、直轄市全覆蓋，涵蓋各類政務場景事項 1593 項；助力西南五省
“跨省通辦”區域平臺落地，解決群眾異地辦事難問題。持續深化政銀融合，“政融支
付”場景不斷豐富，覆蓋不動產交易、非稅、社保徵收、便民服務、法院訴訟費、學校
學費、醫院診療等多類業務領域，上線便民繳費項目 12,000 餘個，累計繳費金額突破
1,000 億元。
推廣農村集體資金資產資源監管、農村產權交易和智慧村務綜合服務平臺，創新農村集
體經濟組織信貸業務體系，基層客群遍佈全國，助力鄉村共同富裕。不斷深化拓展與教
育衛生行業客戶合作關係，連續第七年冠名支持“建行杯”中國國際“互聯網﹢”大學
生創新創業大賽。拓展財政業務高質量發展，連續三年榮獲財政部中央財政國庫集中支
付代理銀行綜合考評第一；中央財政授權支付代理預算單位數、業務量均居同業第一。
財稅“智慧繳費”為財政、稅務部門和社會公眾提供查詢、申報、繳納非稅、稅費的綜
合金融服務，全年累計辦理業務超 2 億筆。
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國際業務
全力服務構建“雙循環”新發展格局，參與國際競爭能力穩步增強。提升“建行全球撮
合家”服務質效，助力全球產業鏈穩定與國際貿易暢通。創新跨境支付產品，為中國企
業參與全球經濟活動提供更為便捷、高效、低成本的支付結算服務。BCTrade 區塊鏈貿易
金融平臺成為業內首個交易量達到萬億級別的區塊鏈交易平臺，本行憑藉該平臺的創新
實踐，連續三年入圍《福佈斯》“全球區塊鏈 50 強”榜單，連續兩年榮獲《亞洲銀行家》
“中國最佳區塊鏈應用”獎項。作為中國國際貿易“單一窗口”首批直聯銀行，上線金
融服務功能 10 餘項，保持同業領先優勢；小微外貿企業全線上融資“跨境快貸”系列產
品，累計投放近 200 億元。創新並完善出口信用保險保單融資產品線，持續擴大保單融資
規模。與“一帶一路”沿線 600 餘家銀行建立代理關係，推出支持 140 餘個小幣種結算的
全幣種支付產品，“跨境易支付”累計交易量超 1,300 億元；建單通、建票通、建信通
“三建客”系列產品累計為 49 個“一帶一路”國家 130 餘個項目提供超過 130 億元融資
支持。2021 年，本行貿易融資投放量達 1.40 萬億元。
積極助力人民幣國際化戰略實施，持續推動重點領域人民幣使用，提升境外機構投資者
綜合服務能力，榮獲《環球金融》“人民幣國際化最佳中資銀行”稱號。2021 年，完成
跨境人民幣結算量 2.67 萬億元，較上年增長 23%，服務跨境人民幣客戶 3.14 萬戶。正式
成為人民幣跨境支付系統(CIPS)港幣代理結算銀行，積極助力“南向通”穩健運行。英國
人民幣清算行累計清算量突破 64 萬億元，繼續保持亞洲地區以外規模最大清算行。
資產託管業務
全力推動託管業務高質量發展。成功中標國家綠色發展基金、京津冀協同發展產業投資
基金和廣東省美麗鄉村振興發展基金託管，開展企業資產重組服務信託保管創新，成功
營銷市場最大一單中國存託憑證(CDR)存託人業務。榮獲《亞洲銀行家》“中國最佳數字
化託管銀行”獎項。2021 年末，本行資產託管規模達 17.7 萬億元，較上年增加 2.45 萬億
元；其中，保險資產託管規模新增 6,262 億元，證券公司受託管理資產託管規模新增
3,603 億元，QFI 類資產託管規模新增 654 億元，均居行業第一。本行實現託管業務收入
69.45 億元，較上年增加 14.12 億元，增幅 25.52%，其中 QFI 類資產託管收入總額和新增
額均居行業第一。
結算與現金管理業務
不斷提升結算與現金管理業務服務能力。统筹优化账户服务，依托数字化智能手段，实
施账户全生命周期管理。贯彻落实国家关於降低小微企业和个体工商户支付手续费决策
部署，组织完成对公人民币转账汇款等 15 个收费项目降费措施落地实施，切实降低小微
企业等市场主体综合成本，支持实体经济高质量发展。持續豐富現金管理產品譜系，推
出“禹道財資雲”企業跨銀行財資管理服務平臺，創新“賬簿通”資金分類管理產品。
不断丰富代收代付业务场景，提升客户体验。积极拓展現金管理客户，強化跨國企業集
團现金管理綜合服務，进一步增强現金管理境內外、本外幣一體化服務能力。建设企业
级涉赌涉诈风险监测体系，國內銀行業率先實現可疑交易事中攔截和賬戶實時管控。
2021 年末，本行單位人民幣結算賬戶總量 1,195.09 萬戶，較上年增加 49.21 萬戶。
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4.2.3 個人銀行業務
個人金融業務
本行圍繞“客戶主關係銀行”定位，聚焦財富時代趨勢、擁抱數字時代機遇，構建個人
金融新生態，推動零售業務高質量發展，獲評《亞洲銀行家》2021 年度“中國最佳大型
零售銀行”。構建“分層、分群、分級”個人客戶經營管理體系。強化分層管理，打通
“基礎客戶場景直營—潛力客戶私域直營—中高端客戶網點專營—私行客戶 1+1+N 服務”
鏈條，提升矩陣式、網格化客戶服務能力；升維分群經營，圍繞季度波動規律階段性集
中突破重點客群；統籌分級服務，整合各項產品權益，打通客戶自激勵進階路徑。數字
化經營模式日臻成熟。敏銳把握數字化趨勢，形成“圍繞資金找客戶、找准客戶深洞察、
聚焦客群再深耕”的經營邏輯。充分釋放“業務+科技”“人+數字化”乘數效應，數億
級長尾個人客戶直營成效顯著。勾勒“普惠、共享、專業、智慧”的大財富管理藍圖，
打造有建行特色的大財富管理體系。依託數字手段和金融科技，提升全量個人客戶財富
管理能力。以“財富季”營銷活動開啟大財富管理轉型，“建行龍財富”品牌深入人心。
創新推出大財富管理平臺，升級手機銀行財富頻道，智慧化服務能力提升。推動“跨境
理財通”落地，豐富粵港澳大灣區居民跨境投資的理財產品類型和投資渠道。2021 年末，
本行境內個人存款餘額 11.28 萬億元，較上年增加 1.09 萬億元；個人客戶金融資產超 15
萬億元。個人全量客戶 7.26 億人，較上年增加 2,252 萬人；投資理財客戶較上年增加
2,205 萬人，增幅達 17%。個人銀行業務稅前利潤佔比為 56.74%。
積極落實國家房地產調控政策和房地產金融審慎管理制度要求，嚴格執行差別化住房信
貸政策，優選貸款投放區域、合作企業、合作樓盤和客戶，支持居民家庭合理住房需求；
貫徹全流程風險防控理念，保障個人住房貸款業務持續穩定健康發展。2021 年末，本行
境內個人貸款餘額 7.89 萬億元，增幅 9.10%。其中，個人住房貸款餘額 6.39 萬億元；個
人消費貸款餘額 2,329.79 億元，其中個人快貸餘額 2,090.49 億元；個人支農貸款“裕農貸”
餘額 158.74 億元。
委託性住房金融業務
持續完善房改金融生態建設，推進住房公積金數字化轉型。2021 年末，住房資金歸集餘
額 3.85 萬億元，住房資金存款餘額 1.06 萬億元，公積金個人住房貸款餘額 2.78 萬億元，
保持市場領先優勢。推進保障住房市場金融服務，累計為 60 萬中低收入居民發放保障性
個人住房貸款 1,176.13 億元。
68
銀行卡業務
大消費生態深耕穩步推進。以網點為陣地打造社區周邊商圈，上線“商管慧眼”線上經
營平臺，實現線上和線下、網點和商圈相互引流；聯合第三方支付機構，拓展場景生態
新賽道，開創“收單+營銷賦能+專屬金融產品”綜合服務新模式；打造靈活通用的場景
化賬戶服務體系，廣泛連接外部場景；將龍支付的功能、場景、權益在“建行生活”平
臺部署，為用戶提供消費場景與支付結算一站式服務體驗；開展“樂享龍支付 暑期惠不
停”等系列活動，聯合優質商戶為客戶提供多場景多覆蓋的消費優惠，促進消費交易活
躍。深入推進商戶業務集約經營，2021 年末，本行收單商戶達 492 萬戶，較上年增加 12
萬戶，商戶收單交易金額達 4.20 萬億元，較上年增長 12.22%。
加快推進信用卡創新轉型，滿足客戶多層次需求。構建以建行生活卡、龍卡貸吧、無界
卡等產品為主的數字虛擬信用卡產品體系，創新推出瑰 me 卡、變形金剛 Leader 信用卡、
運通耀紅卡等新產品，探索互聯網頭部企業合作引流模式，推進信用卡客戶向年輕普惠
客戶延伸。打造“龍卡信用卡 優惠 666”品牌，開展消費達標返現、積分“月刷月有禮”
等活動，推進特惠商圈生態場景建設；創新推出龍卡綠色低碳信用卡、“龍 E 貸好車”
二手車分期等產品，加大新能源汽車品牌合作力度。加大裕農通信用卡推廣力度，加快
縣域鄉村消費支付受理環境建設，創新推出“新疆棉農 POS 繳費易”服務，惠及當地棉
農 20 多萬戶。嚴守風險底線，加強資金用途和欺詐風險管控，牢守“房住不炒”合規底
線，升級房產交易源頭管控；加強電信詐騙客群、綁卡及交易特徵分析，建立商戶端交
易環節涉賭涉詐風險監控長效機制。
2021 年末，本行境內信用卡貸款餘額 8,962.22 億元，不良率 1.33%。信用卡累計發卡量
達到 1.47 億張，較上年增長 396 萬張，累計客戶 1.05 億戶；實現消費交易額 3.04 萬億，
客戶總量、貸款規模、分期交易額、分期貸款、分期收入等指標同業第一。借記卡發卡
量突破 12.56 億張，消費交易額達 25.92 萬億，較上年增長 10.39%。
私人銀行業務
本行著力滿足高淨值客戶對財富管理、資產配置和品質服務的需求。實施私行資產配置
服務試點，提供定制化、差異化財富規劃與資產配置服務方案。深化投資類產品研究，
紮實產品優選，推進私行養老服務創新，豐富開放式產品服務貨架。發佈私行策略分析、
法律稅務等專業報告，開展“財富守攻傳”視頻論壇，提升一線私行專業服務能力，擴
大私行市場品牌影響。推進私行智能應用、私行客戶服務全流程一體化建設，打造私行
客戶高標準品質服務體驗。強化全面風險管理，切實為客戶利益保駕護航。截至 2021 年
末，本行私人銀行客戶金融資產達 2.02 萬億元，較上年增長 13.64%；私人銀行客戶數量
17.72 萬人，較上年增長 10.19%；家族信託顧問業務資產管理規模達 685.10 億元，領先
地位持續鞏固。
69
4.2.4 資金業務
金融市場業務
本行金融市場業務堅持高質量發展，經營管理成效顯著，盈利能力持續增強，市場地位
不斷提升，風險管控基礎進一步夯實。
貨幣市場業務
統籌運用多種貨幣市場工具，加強主動管理，合理擺佈本外幣頭寸，確保流動性平穩。
密切關注貨幣政策變化，把握市場資金波動規律，提升交易能力、投研能力和風險防範
能力。人民幣方面，貨幣市場交易量維持高位運行，組合收益繼續提升，上線貨幣市場
“AI 交易員”，數字化經營能力提高，持續賦能中小金融機構，積極發揮貨幣政策“傳
導器”和貨幣市場“穩定器”作用。外幣方面，實時跟踪全球市場變化及政策動向，靈
活調整策略安排，確保外幣資金流動性合理充裕，落實國際基準利率改革，拓展外幣債
券回購業務，在銀行間外幣拆借報價行中持續名列前茅。
債券業務
堅持價值投資導向，支持實體經濟發展和宏觀調控政策落地實施。持續加強利率走勢研
判，適時調整投資進度，優化投資組合結構，提升整體收益。密切關注全球市場利率走
勢，在全行風險偏好範圍內，平衡流動性和安全性，獲取穩定組合收益。加大對境內外
優質企業債券投資力度，加大綠色債券投資，嚴控信用風險。
代客資金交易業務
不斷落實精細化管理，穩健執行代客資金經營策略，持續推進代客資金交易業務高質量
發展。重點推動渠道優化及數字化經營，夯實代客資金交易客戶基礎，積極拓展境外機
構投資者，客戶規模穩步增長。積極推動利率套期保值理念，滿足客戶需求。持續優化
自主研發的“藍芯匯率組合管理平臺”，系統自主化和功能全面性居於同業領先水平。
2021 年，代客資金交易量 7,554 億美元，匯率業務做市交易量 5.15 萬億美元，銀行間外
匯市場綜合做市繼續保持競爭優勢。
貴金屬及大宗商品業務
做好貴金屬及大宗商品業務轉型發展。密切關注市場波動，為產業鏈客戶提供大宗商品
套保服務，助力企業穩健經營。調整業務結構、加強數字化經營和業務培訓，提升貴金
屬和大宗商品業務客戶服務能力，做好消費者保護工作。 2021 年，貴金屬交易總量
63,322 噸。
70
資產管理業務
抓住財富管理、資本市場發展等機遇，持續推進集團資產管理新體系建設，加快資產管
理業務模式轉型與創新，強化集團一體化協同經營管理。不斷強化投資研究、渠道銷售、
資產配置、風險內控、投資運營、資管科技等重點工作。嚴格遵循監管導向，平穩有序
做好存量理財業務經營和整改，完成存量理財過渡期整改任務。2021 年末，本集團理財
產品規模 23,722.79 億元，其中本行產品規模 1,839.49 億元，建信理財產品規模 21,883.30
億元；集團內淨值型理財產品 21,883.30 億元，全部由建信理財經營管理，淨值型產品佔
比達 92.25%，較上年提升 47.71 個百分點。
2021 年，本行發行理財產品募集金額 42,303.93 億元，到期兌付金額 55,743.08 億元；
2021 年末，理財產品餘額 1,839.49 億元，其中封閉式產品餘額 597.09 億元，開放式產品
餘額 1,242.40 億元；對公理財產品餘額 373.22 億元，佔比 20.29%，對私理財產品餘額
1,466.27 億元，佔比 79.71%。2021 年，建信理財發行理財產品募集金額 51,104.26 億元，
到期兌付金額 36,190.80 億元；2021 年末，理財產品餘額 21,883.30 億元，其中封閉式產
品餘額 4,984.89 億元，開放式產品餘額 16,898.41 億元；對公理財產品餘額 3,670.72 億元，
佔比 16.77%，對私理財產品餘額 18,212.58 億元，佔比 83.23%。
以下為報告期內本集團理財產品發行、到期和存續情況。
2020 年 12 月 31 日 2021 年 2021 年 12 月 31 日
（人民幣百
萬元，期數 產品發行募集 產品到期兌付
除外） 期數 金額 期數 金額 期數 金額 期數 金額
本行 2,391 1,527,864 981 4,230,393 3,290 5,574,308 82 183,949
保本理財 1 56,854 - 574 1 57,428 - -
非保本理財 2,390 1,471,010 981 4,229,819 3,289 5,516,880 82 183,949
建信理財 551 696,984 829 5,110,426 410 3,619,080 970 2,188,330
總額 2,942 2,224,848 1,810 9,340,819 3,700 9,193,388 1,052 2,372,279
以下為所示日期本集團理財業務直接和間接投資資產餘額情況。
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
（人民幣百萬 本行 建信理財 本集團 本行 建信理財 本集團
元，百分比除 佔比 佔比 佔比 佔比 佔比 佔比
外） 金額 (%) 金額 (%) 金額 (%) 金額 (%) 金額 (%) 金額 (%)
現金、存款及同
業存單 80,643 39.11 786,897 34.35 867,540 34.74 393,298 24.02 258,541 33.31 651,839 27.01
債券 43,595 21.14 1,222,780 53.38 1,266,375 50.72 688,972 42.08 392,514 50.57 1,081,486 44.81
非標準化債權類
資產 26,138 12.68 132,312 5.78 158,450 6.35 358,187 21.88 82,494 10.63 440,681 18.26
權益類資產 55,804 27.07 15,081 0.66 70,885 2.84 67,515 4.12 18,120 2.33 85,635 3.55
其他類資產 - - 133,720 5.84 133,720 5.36 129,292 7.90 24,478 3.15 153,770 6.37
總額 206,180 100.00 2,290,790 100.00 2,496,970 100.00 1,637,264 100.00 776,147 100.00 2,413,411 100.00
71
投資銀行業務
財務顧問業務持續優化平臺生態、整合產品流程，市場佔比持續提升；債券承銷業務結
構優化，為實體企業主承銷債券融資 5,183 億元，承銷期數 878 期；聚焦服務國家重點戰
略，創新承銷市場首批碳中和債券、可持續發展掛鈎債券、鄉村振興債券、高成長債券、
權益出資債券、房地產併購票據等；資產創設與供給持續發力，投資者聯盟新增客戶
5,066 戶；集團投研賦能力度提升，涉及宏觀經濟、金融市場、國際縱覽、熱點專題、行
業研究等五大板塊 32 個行業。2021 年末，投行全量客戶數超 8.7 萬戶，客戶觸達服務能
力質變飛躍；服務實體經濟能力穩步提升，為企業提供直接融資規模超 1.7 萬億元。
資產證券化業務
統籌考慮市場需求、監管要求、內部管理需要等因素，動態安排資產證券化發行策略和
計劃。2021 年，本行共發行正常類資產支持證券 27 單，發行規模合計 2,230.52 億元，其
中建融系列對公貸款信貸資產信託受益權轉讓產品 10 單，發行規模 395.71 億元；建普系
列普惠貸款類信貸資產證券化產品 2 單，發行規模 149.83 億元；建元系列個人住房抵押
貸款資產支持證券 15 單，發行規模 1,684.98 億元。共發行不良資產支持證券 10 單，發行
規模合計 68.29 億元，其中發行以個人住房類和個人消費類不良資產作為基礎資產的不良
資產支持證券 6 單，入池本金規模 103.49 億元，發行規模 52.95 億元；發行信用卡不良資
產支持證券 3 單，入池本金規模 74.23 億元，發行規模 13.03 億元；發行以信用快貸不良
資產作為基礎資產的純信用類小微企業不良資產支持證券 1 單，入池本金規模 16.89 億元，
發行規模 2.31 億元。
同業業務
繼續推進同業合作平臺建設，重點搭建風險共治、同業金融、智慧共享、科技賦能等場
景。積極幫助中小金融機構提升能力、強化治理、拓展應用，逐步探索數字時代同業競
合的新型商業模式。截至 2021 年末，同業合作平臺簽約客戶 2,916 家，累計為 1,027 家機
構提供“慧系列”風險工具體驗或服務，累計查詢量 5,800 萬筆，交易量 5,790 億元。統
籌線上線下渠道，為合作證券公司和市場投資者提供便捷、高效、多元的產品服務，證
券三方存管服務客戶數和資金量同業領先。與多家重點金融機構客戶簽署合作協議，並
與多家全國股份制商業銀行、頭部城商行、農商行開展數字人民幣領域合作。獲中央國
債登記結算有限責任公司 2021 年度“債市領軍機構”“優秀金融債發行機構”“優秀
ABS 發起機構”“優秀債券承銷機構”等多項大獎；獲上海清算所 2021 年度“優秀清算
會員”“優秀結算成員”“外匯自營清算優秀獎”等多項大獎。2021 年末，本行境內同
業負債（含保險公司存款）1.80 萬億元，較上年減少 121.31 億元。同業資產餘額 3,085.84
億元，較上年減少 4,158.99 億元。
72
4.2.5 境外商業銀行業務
本集團穩步推動境外業務發展和機構網絡建設，提升全球化客戶服務能力和參與國際競
爭能力。截至2021年末，本集團商業銀行類境外機構覆蓋30個國家和地區，全資擁有建
行亞洲、建行倫敦、建行俄羅斯、建行歐洲、建行紐西蘭、建行巴西、建行馬來西亞等
子銀行，並擁有建行印尼60%的股權。2021年，本集團商業銀行類境外分支機構實現淨利
潤75.24億元，較上年增長29.28%。
建行亞洲
中國建設銀行（亞洲）股份有限公司是香港註冊的持牌銀行，已發行及繳足資本65.11億
港元及176億元人民幣。
建行亞洲擁有多功能牌照，服務範圍以港澳地區為核心、輻射中國內地和東南亞。批發
業務目標客戶為本地藍籌及大型紅籌企業、大型中資企業及跨國公司，並為本土經營的
優秀客戶群體提供優質金融服務。在境外銀團貸款、結構性融資等專業金融服務領域擁
有傳統優勢，在國際結算、貿易融資、資金交易、大額結構性存款、財務顧問等對公金
融服務領域也具備豐富經驗。建行亞洲還是本集團在香港地區的零售及中小企業服務平
臺，下轄33家分行網點。2021年末，建行亞洲資產總額3,917.27億元，淨資產650.58億元；
2021年淨利潤27.68億元。
建行倫敦
中國建設銀行（倫敦）有限公司是本行2009年在英國成立的全資子公司，註冊資本包括2
億美元和15億元人民幣。
為更好應對外部市場環境變化、滿足內部經營管理需要，本集團穩步推進倫敦機構整合
工作，目前建行倫敦終止營業的申請已獲境內外監管機構批准，後續工作正在積極推進
中。2021年末，建行倫敦資產總額33.70億元，淨資產33.70億元；2021年淨利潤91.76萬元。
建行俄羅斯
中國建設銀行（俄羅斯）有限責任公司是本行2013年在俄羅斯成立的全資子公司，註冊
資本42億盧佈。建行俄羅斯持有俄羅斯中央銀行頒發的綜合性銀行牌照、貴金屬業務牌
照以及證券市場參與者牌照。
建行俄羅斯主營業務包括公司存貸款、國際結算和貿易融資、資金業務、金融機構業務
等。2021年末，建行俄羅斯資產總額17.05億元，淨資產5.58億元；2021年淨利潤170.61萬
元。
73
建行歐洲
中國建設銀行（歐洲）有限公司是本行2013年在盧森堡成立的全資子公司，註冊資本5.5
億歐元。建行歐洲以盧森堡為中心輻射歐洲大陸，下設巴黎、阿姆斯特丹、巴塞羅那、
米蘭、華沙和匈牙利分行。
建行歐洲重點服務於在歐大中型企業和在華歐洲跨國企業，主營業務包括公司存貸款、
國際結算、貿易融資及跨境資金交易等。2021年末，建行歐洲資產總額195.30億元，淨資
產37.36億元；2021年淨虧損0.83億元。
建行紐西蘭
中國建設銀行（紐西蘭）有限公司是本行2014年在紐西蘭成立的全資子公司，註冊資本
1.99億紐西蘭元。
建行紐西蘭擁有批發和零售業務牌照，提供公司貸款、貿易融資、人民幣清算和跨境資
金交易等金融服務。2021年末，建行紐西蘭資產總額109.99億元，淨資產11.42億元；
2021年淨利潤1.01億元。
建行巴西
中國建設銀行（巴西）股份有限公司是本行2014年在巴西收購的全資子公司，其前身
Banco Industrial e Comercial S.A.銀行於2015年更為現名。
建行巴西經營公司貸款、資金、個人信貸等銀行業務以及租賃等非銀行金融業務。建行
巴西擁有8家巴西境內分支機構及1家開曼分行；擁有8家子公司，提供個人貸款、信用卡、
租賃和保理業務等服務。2021年末，建行巴西資產總額220.26億元，淨資產11.98億元；
2021年淨虧損0.87億元。
建行馬來西亞
中國建設銀行（馬來西亞）有限公司是本行2016年在馬來西亞成立的全資子公司，註冊
資本8.226億林吉特。
建行馬來西亞持有商業銀行牌照，可為“一帶一路”重點項目、中馬雙邊貿易企業及當
地大型基礎設施建設項目，提供全球授信、貿易融資、供應鏈融資、多幣種清算及跨境
資金交易等多方位金融服務。2021年末，建行馬來西亞資產總額76.05億元，淨資產14.00
億元；2021年淨利潤0.85億元。
建行印尼
中國建設銀行（印度尼西亞）股份有限公司是一家在印尼證券交易所上市的全牌照商業
銀行，註冊資本為3.79萬億印尼盾，總部位於雅加達，在印尼擁有82家分支機構。2016年
9月本行完成對印尼溫杜銀行60%股權的收購，並於2017年2月將其更為現名。
建行印尼致力於服務中國和印尼兩國投資貿易往來，支持“一帶一路”項目建設，服務
印尼本地藍籌企業，重點發展公司業務、中小企業業務、貿易融資、基建融資等業務。
2021年末，建行印尼資產總額116.74億元，淨資產27.14億元；2021年淨利潤0.36億元。
74
4.2.6 綜合化經營子公司
本集團在境內外擁有建信基金、建信租賃、建信信託、建信人壽、中德住房儲蓄銀行、
建信期貨、建信養老、建信財險、建信投資、建信理財、建銀國際等多家子公司。2021
年，綜合化經營子公司總體發展良好，業務規模穩步增長。2021年末，綜合化經營子公
司資產總額7,786.14億元，2021年實現淨利潤121.86億元。
建信基金
建信基金管理有限責任公司成立於2005年，註冊資本2億元，本行、美國信安金融集團和
中國華電集團資本控股有限公司持股比例分別為65%、25%和10%。經營範圍包括基金募
集、基金銷售、資產管理等。
建信基金全力推進各項業務發展，保持安全穩健運營，取得較好經營業績。2021年末，
建信基金管理資產總規模達到1.36萬億元，其中公募基金規模為6,766.00億元；專戶業務
規模為4,336.22億元；旗下建信資本管理有限責任公司管理資產規模2,506.07億元。2021
年末，建信基金資產總額96.29億元，淨資產78.63億元；2021年淨利潤11.55億元。
建信租賃
建信金融租賃有限公司成立於2007年，註冊資本110億元，為本行全資子公司。經營範圍
包括融資租賃業務、轉讓和受讓融資租賃資產、固定收益類證券投資等。
建信租賃發揮牌照優勢，回歸租賃本源，持續推進綠色租賃、普惠租賃及數字化轉型，
提升服務實體經濟質效；多措並舉防範化解存量風險，資產質量保持行業較好水平。
2021年末，建信租賃資產總額1,338.45億元，淨資產223.34億元；2021年淨利潤17.85億元。
建信信託
建信信託有限責任公司是本行2009年投資控股的信託子公司，註冊資本105億元，本行和
合肥興泰金融控股（集團）有限公司持股比例分別為67%和33%。主要經營信託業務、投
資銀行業務和固有業務。
建信信託主動加強規範經營，積極實踐創新發展，取得較好經營業績。2021年末，建信
信託受託管理資產規模16,977.29億元，資產總額485.48億元，淨資產246.96億元；2021年
淨利潤24.27億元。
建信人壽
建信人壽保險股份有限公司是本行2011年投資控股的壽險子公司，註冊資本71.20億元，
本行、中國人壽保險股份有限公司（臺灣）、全國社會保障基金理事會、上海錦江國際
投資管理有限公司、上海華旭投資有限公司和中國建銀投資有限責任公司持股比例分別
為51%、19.9%、16.14%、4.9%、4.85%和3.21%。主要經營範圍包括人壽保險、健康保險、
意外傷害保險等各類人身保險業務以及上述業務的再保險業務等。
建信人壽業務轉型穩步推進，財務效益持續向好。2021年末，建信人壽資產總額2,714.82
億元，淨資產225.15億元；2021年淨利潤11.88億元。根據會計準則要求，建信人壽2021
年尚未實施新金融工具準則。
75
中德住房儲蓄銀行
中德住房儲蓄銀行有限責任公司成立於2004年，註冊資本20億元，本行和德國施威比豪
爾住房儲蓄銀行股份公司持股比例分別為75.10%和24.90%。中德住房儲蓄銀行開辦住房
儲蓄存款、住房儲蓄類貸款、其他個人住房貸款、國家政策支持的保障性住房開發類貸
款等業務，是一家服務於住房金融領域的專業商業銀行。
中德住房儲蓄銀行業務穩步發展，全年銷售住房儲蓄產品414.65億元。2021年末，中德住
房儲蓄銀行資產總額312.29億元，淨資產29.01億元；2021年淨利潤0.90億元。
建信期貨
建信期貨有限責任公司是本行2014年投資控股的期貨子公司，註冊資本9.36億元，建信信
託和上海良友（集團）有限公司持股比例分別為80%和20%。建信期貨主要開展商品期貨
經紀、金融期貨經紀、資產管理和期貨投資諮詢業務。建信期貨下設全資子公司建信商
貿有限責任公司，可從事倉單服務、定價服務等中國證監會核准的風險管理試點業務及
一般貿易業務。
建信期貨發揮專業特色，增強服務實體經濟能力，各項業務穩步向好發展。2021年末，
建信期貨資產總額182.84億元，淨資產11.52億元；2021年淨利潤0.80億元。
建信養老
建信養老金管理有限責任公司成立於2015年，註冊資本23億元，本行和全國社會保障基
金理事會持股比例分別為85%和15%。主要業務範圍包括全國社會保障基金投資管理業務、
企業年金基金管理相關業務、受託管理委託人委託的以養老保障為目的的資金以及與上
述資產管理相關的養老諮詢業務等。
建信養老深耕養老金融，助力養老事業，加強投資管理、客戶服務和風險內控管理“三
大體系”建設，深入推進金融科技“銀杏工程”項目規劃與實施，各項業務實現穩健高
質量發展。2021年末，建信養老管理資產規模5,289.72億元，資產總額38.17億元，淨資產
28.78億元；2021年淨利潤3.16億元。
建信財險
建信財產保險有限公司成立於2016年，註冊資本10億元，建信人壽、寧夏交通投資集團
有限公司和銀川通聯資本投資運營有限公司持股比例分別為90.2%、4.9%和4.9%。建信財
險主要經營機動車保險、企業及家庭財產保險及工程保險、責任保險、船舶及貨運保險、
短期健康和意外傷害保險，以及上述業務的再保險業務等。
建信財險業務穩步發展。2021年末，建信財險資產總額13.04億元，淨資產4.86億元；
2021年淨利潤0.01億元。
76
建信投資
建信金融資產投資有限公司成立於2017年，註冊資本270億元，為本行全資子公司。主要
經營債轉股及配套支持業務等。
建信投資堅持市場化運作，積極探索業務創新。截至2021年末，框架協議簽約金額累計
9,370.84億元，落地金額3,822.69億元。2021年末，建信投資資產總額1,401.78億元，淨資
產317.12億元；2021年淨利潤36.13億元。
建信理財
建信理財有限責任公司成立於2019年，註冊資本150億元，為本行全資子公司。主要業務
包括發行理財產品、對受託財產進行投資和管理、理財顧問和諮詢服務等。2021年，建
信理財與貝萊德、淡馬錫合資設立貝萊德建信理財有限責任公司，註冊資金10億元人民
幣，其中貝萊德持有50.1%股份，建信理財持有40%，淡馬錫持有9.9%，進一步豐富金融
市場理財產品供給，增進國際先進經驗技術交流。
建信理財立足穩健合規經營，堅持服務實體經濟，積極參與資本市場發展，主動管理能
力持續提升。2021年末，建信理財資產總額185.30億元，淨資產174.47億元；理財產品規
模21,883.30億元；2021年淨利潤20.62億元。
建銀國際
建銀國際（控股）有限公司成立於2004年，註冊資本6.01億美元，為本行在香港的全資子
公司，旗下公司從事投行相關業務，業務範圍包括上市保薦與承銷、企業收購兼併及重
組、直接投資、資產管理、證券經紀、市場研究等。
建銀國際持續關注中概股回歸潮，支持國家戰略發展，創新服務實體經濟，各項業務平
穩發展，證券保薦承銷業務、併購財務顧問業務同業排名均居前列。2021年末，建銀國
際資產總額850.03億元，淨資產142.71億元；2021年淨利潤6.79億元。
77
4.2.7 地區分部分析
本集團積極貫徹落實國家戰略，促進區域協調發展。針對京津冀、長三角、粵港澳大灣
區三大重點區域，強化資源配置，提升重點區域業務發展綜合貢獻，推進雄安新區、橫
琴粵澳深度合作區、新時代中部地區及新疆等區域優勢領域業務發展。
下表列出於所示日期本集團按地區分部劃分的稅前利潤分佈情況。
2021 年 2020 年
（人民幣百萬元，百分比除
外） 金額 佔比(%) 金額 佔比(%)
長江三角洲 60,469 15.98 57,613 17.12
珠江三角洲 59,231 15.65 53,160 15.79
環渤海地區 64,594 17.07 49,667 14.75
中部地區 64,115 16.94 41,982 12.47
西部地區 59,008 15.59 55,709 16.55
東北地區 3,806 1.01 4,365 1.30
總行 68,394 18.08 74,704 22.19
境外 (1,205) (0.32) (584) (0.17)
稅前利潤 378,412 100.00 336,616 100.00
下表列出於所示日期本集團按地區分部劃分的資產分佈情況。
（人民幣百萬元，百分比除 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
外） 金額 佔比(%) 金額 佔比(%)
長江三角洲 5,445,665 13.82 4,874,094 13.05
珠江三角洲 4,291,896 10.89 3,942,366 10.55
環渤海地區 6,960,553 17.66 6,671,861 17.86
中部地區 4,808,874 12.20 4,423,501 11.84
西部地區 4,272,993 10.84 3,985,433 10.67
東北地區 1,530,966 3.89 1,451,185 3.88
總行 10,691,168 27.13 10,577,145 28.31
境外 1,408,594 3.57 1,434,781 3.84
資產合計 1 39,410,709 100.00 37,360,366 100.00
1. 資產合計未進行內部抵銷，不含遞延所得稅資產。
78
下表列出於所示日期本集團按地區分部劃分的貸款及不良貸款分佈情況。
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
（人民幣百萬 不良貸 不良貸
元，百分比除 貸款和墊 佔比 不良貸 款率 貸款和墊 佔比 不良貸 款率
外） 款金額 (%) 款金額 (%) 款金額 (%) 款金額 (%)
長江三角洲 3,492,555 18.61 32,286 0.92 3,003,466 17.93 32,932 1.10
珠江三角洲 3,137,528 16.72 37,532 1.20 2,770,718 16.55 38,323 1.38
環渤海地區 3,158,558 16.83 41,805 1.32 2,819,557 16.84 43,467 1.54
中部地區 3,460,768 18.44 70,428 2.04 3,084,244 18.42 65,990 2.14
西部地區 3,070,704 16.37 36,527 1.19 2,741,336 16.37 39,218 1.43
東北地區 805,241 4.29 30,672 3.81 766,232 4.57 22,581 2.95
總行 900,573 4.80 12,046 1.34 830,609 4.96 11,772 1.42
境外 738,219 3.94 4,775 0.65 729,606 4.36 6,446 0.88
不含息貸款和
墊款總額 18,764,146 100.00 266,071 1.42 16,745,768 100.00 260,729 1.56
下表列出於所示日期本集團按地區分部劃分的存款分佈情況。
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
（人民幣百萬元，
百分比除外） 金額 佔比(%) 金額 佔比(%)
長江三角洲 4,057,991 18.13 3,648,098 17.70
珠江三角洲 3,518,912 15.73 3,213,868 15.59
環渤海地區 4,192,162 18.73 3,875,480 18.80
中部地區 4,368,977 19.52 4,018,270 19.49
西部地區 4,012,622 17.93 3,741,594 18.15
東北地區 1,473,206 6.58 1,389,559 6.74
總行 18,209 0.08 17,164 0.08
境外 386,544 1.73 434,595 2.11
應計利息 350,191 1.57 276,348 1.34
吸收存款 22,378,814 100.00 20,614,976 100.00
79
4.3 資本管理
本集團堅持穩健審慎的資本管理策略，充分發揮資本的引導作用，推進資本集約化管理，
不斷提升資本使用效率；內部資本累積和外部資本補充並重，資本充足水平持續高於監
管要求，處於同業前列。
2021 年，本集團積極以資本服務實體經濟和助力全行業務發展，保持貸款、債券投資等
核心業務穩定增長，促進資產結構持續優化。推動資本集約化管理，利用大數據手段挖
潛資本節約空間，降低無效、低效資本佔用。合理開展資本工具融資，充實資本實力。
積極跟進全球系統重要性銀行總損失吸收能力等監管政策出臺的影響，前瞻性做好達標
安排。
4.3.1 資本充足率
資本充足率
根據監管要求，本集團資本充足率計算範圍包括本行境內外所有分支機構及金融機構類
附屬子公司（不含保險公司）。2021 年末，考慮並行期規則後，本集團按照《商業銀行
資本管理辦法（試行）》計量的資本充足率 17.85%，一級資本充足率 14.14%，核心一級
資本充足率 13.59%，均滿足監管要求。與上年相比，本集團資本充足率上升 0.79 個百分
點，一級資本充足率、核心一級資本充足率分別下降 0.08 和 0.03 個百分點。
本集團資本充足率的變動原因主要包括：一是本年淨利潤增長帶動資本內生累積能力有
所增強，扣除分紅後利潤留存 2,116.03 億元；二是通過外部融資補充資本，全年共發行境
內二級資本債券 1,450 億元，提升資本充足率 0.80 個百分點；三是服務實體經濟，支持貸
款、債券投資等核心業務發展，風險加權資產較上年增長 1.61 萬億元，增速 9.70%。
下表列出於所示日期本集團以及本行的資本充足率情況。
（人民幣百萬元， 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
百分比除外） 本集團 本行 本集團 本行
核心一級資本淨額 2,475,462 2,309,534 2,261,449 2,105,934
一級資本淨額 2,575,528 2,389,615 2,361,517 2,191,258
資本淨額 3,252,282 3,059,048 2,832,681 2,649,639
核心一級資本充足率(%) 13.59 13.61 13.62 13.63
一級資本充足率(%) 14.14 14.09 14.22 14.18
資本充足率(%) 17.85 18.03 17.06 17.15
80
風險加權資產
在 2014 年本集團獲批實施資本管理高級方法的基礎上，2020 年 4 月銀保監會批准本集團
擴大資本管理高級方法實施範圍。對符合監管要求的金融機構信用風險暴露和公司信用
風險暴露資本要求採用初級內部評級法計量，零售信用風險暴露資本要求採用內部評級
法計量，市場風險資本要求採用內部模型法計量，操作風險資本要求採用標準法計量。
依據監管要求，本集團採用資本計量高級方法和其他方法並行計量資本充足率，並遵守
相關資本底線要求。
下表列出本集團風險加權資產情況。
（人民幣百萬元） 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
信用風險加權資產 16,834,493 15,274,351
內部評級法覆蓋部分 11,587,106 10,638,946
內部評級法未覆蓋部分 5,247,387 4,635,405
市場風險加權資產 90,057 120,039
內部模型法覆蓋部分 55,249 69,610
內部模型法未覆蓋部分 34,808 50,429
操作風險加權資產 1,291,343 1,210,201
因應用資本底線導致的額外風險加權資產 - -
風險加權資產合計 18,215,893 16,604,591
4.3.2 槓桿率
自 2015 年一季度起，本集團依據《商業銀行槓桿率管理辦法（修訂）》計量槓桿率。槓
桿率是指一級資本淨額與調整後的表內外資產餘額的比率，商業銀行的槓桿率應不低於
4%。2021 年 12 月 31 日，本集團槓桿率為 8.13%，滿足監管要求。
下表列示本集團的槓桿率總體情況。
（人民幣百萬元， 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年 2020 年
百分比除外） 12 月 31 日 9 月 30 日 6 月 30 日 3 月 31 日 12 月 31 日
槓桿率(%) 8.13 7.96 7.79 7.92 7.99
一級資本淨額 2,575,528 2,509,963 2,434,940 2,442,723 2,361,517
調整後表內外資產餘額 31,670,893 31,514,718 31,263,173 30,826,197 29,548,554
81
4.4 展望
展望 2022 年，全球疫情不斷反復，發達經濟體寬鬆政策退出，地緣政治衝突加劇，國際
金融市場震蕩加大，世界經濟復蘇進程放緩，國際貨幣基金組織、世界銀行均下調了全
球經濟增速預測。作為具有強勁韌性的大型經濟體，中國經濟長期向好的基本面沒有
變，但經濟發展面臨需求收縮、供給衝擊、預期轉弱的三重壓力。
面對更加複雜嚴峻的經營環境，中國銀行業挑戰和機遇並存。一方面，從國際來看，疫
情陰霾揮之不去，全球經濟增長放緩，供應鏈深受影響，通貨膨脹居高不下，各國央行
提前加息縮表，新興市場資本流動受擾，可能轉化為國際金融市場劇烈波動，風險加
大；從國內來看，國內經濟面臨下行壓力，經濟政策不斷調整，監管趨嚴，商業銀行面
臨的不確定性增加，經營管理的難度加大。另一方面，隨著中國產業轉型升級加速推
進，創新成為發展的主要驅動力，綠色轉型為發展提供新動能，銀行業務發展也將獲得
重要支撐。
2022 年，本集團將堅持穩中求進的工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發展理念，聚
焦“三大任務”，增強“三個能力”，縱深推進“三大戰略”，持續深化新金融行動，
全方位抓好“十四五”規劃落地實施，推動“第一、第二發展曲線”相融共進，用優質
金融服務支持加快構建新發展格局，開創全行高質量發展新局面。重點推進以下工作：
一是聚焦服務實體經濟，支持國家重大戰略實施，支持實體經濟重點領域和薄弱環節，
提高集團綜合化金融服務能力。二是貫徹新發展理念，推動戰略拓維升級。住房租賃重
點突出金融特色的住房租賃綜合服務體系建設，普惠金融持續推進對小微企業融資“增
量、擴面、降價”，金融科技強化企業級業務架構統籌，提升對業務賦能能力，鄉村振
興提高“裕農通”服務能力，綠色金融統籌做好能源安全和低碳轉型金融服務。三是立
足可持續發展，夯實業務能力根基，提升負債發展質效，保持中間業務收入合理增長，
完善產品供給體系。四是運用數字化思維，革新傳統業務模式，統籌平臺建設運營，強
化分層分群分級經營，推進中台體系搭建，提升中後臺管理效能。五是錨定價值創造
力，強化風險管控和合規經營，紮實做好資產質量主動管控，提高風險治理水平，關注
重點領域環節，加強合規體系建設，深化消費者權益保護與業務融合。
82
5 其他資料
5.1 證券發行與上市情況
報告期內，本行未發行普通股与可轉債。
根據本行 2020 年第一次臨時股東大會決議，並經銀保監會和央行批准，2021 年 8 月，本
行在境內市場發行 650 億元 10 年期、150 億元 15 年期固定利率二級資本債券，分別在第
5 年末、第 10 年末附發行人有條件的贖回權，票面利率分別為 3.45%、3.80%。11 月，本
行在境內市場發行 350 億元 10 年期、100 億元 15 年期固定利率二級資本債券，分別在第
5 年末、第 10 年末附發行人有條件的贖回權，票面利率分別為 3.60%、3.80%。12 月，本
行在境內市場發行 120 億元 10 年期、80 億元 15 年期固定利率二級資本債券，分別在第 5
年末、第 10 年末附發行人有條件的贖回權，票面利率分別為 3.48%、3.74%。上述債券的
募集資金全部用於補充本行二級資本。
5.2 優先股發行、上市及利潤分配情況
近三年本行未發行優先股。
根據股東大會決議及授權，本行 2021 年 10 月 29 日召開董事會會議審議通過了本行境內
優先股股息分配方案。本行以現金形式向優先股股東支付股息，每年支付一次。未向優
先股股東足額派發的股息不累積到下一計息年度。優先股股東按照約定的股息率分配股
息後，不再與普通股股東一起參與剩餘利潤分配。
根據境內優先股發行條款，本行向境內優先股股東派發股息 28.50 億元（含稅）。上述股
息已於 2021 年 12 月 27 日以現金形式支付完成。本行實施派發優先股股息的情況請參見
本行於上交所網站、港交所網站及本行網站發佈的公告。
本行近三年優先股股息分配情況如下表：
2021 年 2020 年 2019 年
（人民幣百萬元，百分 派發股息 派發股息 派發股息
比除外） 股息率 （含稅） 股息率 （含稅） 股息率 （含稅）
境內優先股 4.75% 2,850 4.75% 2,850 4.75% 2,850
境外優先股 1
- - 4.65% 1,030 4.65% 1,112
1.本行已於 2020 年 12 月贖回境外優先股。
83
5.3 股份的買賣和贖回
報告期內，本行及其子公司均未購買、出售或贖回本行的任何股份。
5.4 企業管治
本行立足我國國情及行業實際，借鑒國際良好實踐，構建中國特色公司治理機制，不斷
完善公司治理，切實提升治理質效。
本行嚴格按照中國公司法、商業銀行法等法律法規及上市地交易所上市規則的規定，已
遵守港交所上市規則附錄十四《企業管治守則》及《企業管治報告》中的守則條文，同
時符合其中絕大多數建議最佳常規。
5.5 董事及監事的證券交易
本行已就董事及監事的證券交易採納港交所上市規則附錄十所載之《上市發行人董事進
行證券交易的標準守則》。董事及監事於截至2021年12月31日止年度內均遵守上述守
則。
5.6 報告期後事項
本行於 2022 年 1 月在境外完成發行 2032 年到期的 20.00 億美元二級資本債券，為 10 年
期固定利率債券，票面利率 2.85%，在第 5 年末附有條件的發行人贖回權，募集資金用於
補充本行二級資本。
5.7 股息
根據2020年度股東大會決議，本行已向2021年7月14日收市後在册的全體股東派發2020年
度現金股息每股人民幣0.326元（含稅），合計約人民幣815.04億元。
董事會建議向全體股東派發 2021 年度現金股息，每股人民幣 0.364 元（含稅），合計人
民幣 910.04 億元，提請 2021 年度股東大會審議。如該宣派於年度股東大會上獲得批准，
股息將支付予在 2022 年 7 月 7 日收市後名列本行股東名册的股東。2021 年度 A 股現金股
息預期將於 2022 年 7 月 8 日派發，H 股現金股息預期將於 2022 年 7 月 29 日派發。
84
5.8 年度股東大會及暫停過戶日期
本行 2021 年度股東大會訂於 2022 年 6 月 23 日舉行。為確定有權出席年度股東大會的 H
股股東名單，本行將於 2022 年 5 月 24 至 2022 年 6 月 23 日（包括首尾兩天）暫停辦理股
份過戶登記手續。本行 H 股股東如欲出席 2021 年度股東大會而尚未登記過戶文件，須於
2022 年 5 月 23 日下午 4:30 或之前將過戶文件連同有關股票送達本行 H 股過戶登記處香
港中央證券登記有限公司。
5.9 年報及其公告
本業績公告刊載於香港交易及結算所有限公司的“披露易”網址(www.hkexnews.hk)、上海
證券交易所網址(www.sse.com.cn)及本行網址(www.ccb.com)。根據國際財務報告準則及
中國會計準則編製的 2021 年年度報告將適時刊載於上述網站。
中國建設銀行股份有限公司
董事會
2022 年 3 月 29 日
於本公告日期，本行的執行董事為田國立先生，本行的非執行董事為徐建東先生、張奇
先生、田博先生、夏陽先生、邵敏女士和劉芳女士，本行的獨立非執行董事為 MC麥卡
錫先生、鍾嘉年先生、格雷姆 惠勒先生、米歇爾 馬德蘭先生、威廉科恩先生和梁錦松
先生。
85
