中国建设银行股份有限公司
         董事会审计委员会 2022 年度履职报告


    一、委员会构成
    本行审计委员会由 6 名董事组成，主席由独立董事钟嘉
年先生担任，委员包括田博先生、刘芳女士、格雷姆惠勒先
生、米歇尔马德兰先生、威廉科恩先生。其中，非执行董事
2 名，独立董事 4 名。委员会成员构成符合公司治理及境内
外监管要求。
    二、委员会职责
    审计委员会的主要职责权限包括：
    1．监督银行财务报告，审查银行会计信息及其重大事项
披露；
    2．监督及评估银行内部控制；
    3．监督及评价银行内部审计工作；
    4．监督及评估外部审计工作；
    5．关注可能出现的不当行为并确保有适当安排；
    6．向董事会报告委员会工作；
    7．董事会授权的其他事宜。
    三、履职情况
    2022 年，审计委员会共召开正式会议 6 次、年度和半年
度财务报告预沟通会议各 1 次、与外部审计师单独沟通会议

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2 次。审计委员会重点关注和推进如下事项，并提出重要意
见和建议，为董事会决策提供支持：
    监督审阅定期报告。审阅 2021 年度、2022 年半年度报
告、摘要、业绩公告及第一、三季度报告，严格执行年报和
半年报预沟通制度，与管理层和外部审计师充分交换意见；
密切跟踪经营管理和财务报告相关重点事项，推动信息披露
水平提升；推动和监督预期信用损失法实施，落实监管最新
要求；紧盯国际环境和金融市场变化，推动境外机构及子公
司稳健经营。
    在年报工作方面，根据中国证监会要求和本行董事会审
计委员会年报工作规程，审计委员会对年度财务报告进行审
阅，在外部审计师进场前，与管理层充分沟通并形成书面意
见；针对外部审计师出具的初步审计意见，加强与外部审计
师沟通，对年度财务报告进行再次审阅；年度财务报告审计
工作完成后,审计委员会进行审核和表决，并提交董事会审
议。
    监督评估外部审计工作。督促定期开展年度外审工作评
价，同时作为外审聘任的重要参考；同意续聘安永为建行
2022 年度外部审计师，并提交董事会审议；审核通过 2022
年度外审服务合同。听取外审计划及更新、执行情况，定期
听取外审财务报告审计情况汇报，研究外审管理建议，沟通
关键审计事项，定期接受外审工作总结备案等。

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    监督评价内部控制和内部审计工作。关注内控工作，定
期对内部控制的有效性进行评价，出具评价报告并对外披露；
关注内外部审计和内控评价中内控缺陷有关发现，促进内部
控制持续改进和不断优化。关注内审工作，听取内审计划及
更新情况，督促开展内审质量评估，关注海外机构审计受疫
情影响情况，定期听取内审发现汇总报告，持续推动内审发
现整改，促进内外部审计协调工作。
    四、委员会成员出席会议情况
                    亲自出席次数/任职期间    委托出席次数/任职期间
 审计委员会委员                  会议次数                 会议次数
 钟嘉年先生                            6/6                      0/6
 田博先生                              6/6                      0/6
 刘芳女士                              6/6                      0/6
 格雷姆惠勒先生                        6/6                      0/6
 米歇尔马德兰先生                      6/6                      0/6
 威廉科恩先生                          6/6                      0/6

    五、2023 年主要工作安排
    2023 年，委员会将继续加强定期报告监督，满足会计准
则和境内外监管要求，持续优化定期报告相关披露，向董事
会提供专业建议；监督评价外部审计，推动外审服务质量提
升；监督指导内部审计，督促审计发现整改落实；加强内部
控制的监督评价，督促持续完善内部控制体系的健全性和有
效性；根据董事会授权，协助董事会开展相关工作。




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