中国核能电力股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
中国核能电力股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由中核核电有限公司整体变更
设立的股份有限公司，于 2011 年 12 月 31 日在国家工商行政管理总局登记注册，总部位于
北京市。公司现持有统一社会信用代码为 91110000710935425T 的营业执照，注册资本为
17,456,015,589 元，股份总数为 17,456,015,589 股(每股面值 1.00 元)，其中，有限售条
件的流通股份：A 股 1,890,547,263 股；无限售条件的流通股份：A 股 15,565,468,326 股。
公司股票于 2015 年 6 月 10 日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属电力行业。经营范围：核电项目及配套设施的开发、投资、建设、运营与管理；
清洁能源项目投资、开发；核电运行安全技术研究及相关技术服务与咨询业务；售电。主要
产品：电力。
本财务报表业经公司 2021 年 4 月 25 日三届二十二次董事会批准对外报出。
本公司将秦山核电有限公司（以下简称秦山核电）、核电秦山联营有限公司（以下简称
秦山联营）和秦山第三核电有限公司（以下简称秦山三核）等 26 家子公司纳入本期合并财
务报表范围，情况详见本财务报表附注六和七之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
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本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，境外子公司中国核电(英国)有限公司从
事境外经营，选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表
中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首
先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行
复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及
其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号—
—合并财务报表》编制。
(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
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(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是
指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建
符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史
成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损
益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费
用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计
入其他综合收益。
(十) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的
金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利
率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
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公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考
虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第 14 号——收入》所定义的交
易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系
的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确
认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益
计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益
的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损
益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得
或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，
除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公
司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公
允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融
负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变
动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他
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综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的
贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值
规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》相
关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金
融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金
融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债(或该
部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转
移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认
该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该
金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关
负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所
转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入
其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分，
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且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认
部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的
差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计
入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相
关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；
除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市
场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法
由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、
使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成
的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用
损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所
有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用
减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后
整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
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对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公
司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，
按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认
后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期
信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工
具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负
债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始
确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信
用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当
以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金
额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该
金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
其他应收款—一般风险组合 参考历史信用损失经验，结合当前状
况以及对未来经济状况的预测，通过
款项性质 违约风险敞口和未来12个月内或整个
其他应收款—低风险组合
存续期预期信用损失率，计算预期信
用损失
其他应收款—新能源补贴组合
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状
应收银行承兑汇票 票据类型
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项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
况以及对未来经济状况的预测，通过
应收商业承兑汇票 违约风险敞口和整个存续期预期信用
损失率，计算预期信用损失
应收账款—一般风险组合 参考历史信用损失经验，结合当前状
况以及对未来经济状况的预测，编制
款项性质
应收账款—低风险组合 应收账款账龄与整个存续期预期信用
损失率对照表，计算预期信用损失
应收账款—新能源补贴组合
合同资产—一般风险组合 参考历史信用损失经验，结合当前状
况以及对未来经济状况的预测，根据
款项性质 合同资产的款项性质，编制整个存续
合同资产—低风险组合 期预期信用损失率对照表，计算预期
信用损失
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
应收账款—一般 应收账款—低风 应收账款—新能
账 龄 风险组合预期信 险组合预期信用 源补贴组合预期
用损失率(%) 损失率(%) 信用损失率(%)
1 年以内(含，下同) 3 3
1-2 年 5 5 3
2-3 年 20 10 3
3-4 年 50 20 3
4-5 年 80 50 3
5 年以上 100 100 3
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，
公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，
且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿
该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(十一) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
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2. 发出存货的计价方法
发出存货采用移动加权平均法和先进先出法，除重水与核燃料采用先进先出法外，其他
存货采用移动加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净
值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在
正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有
合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进
行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围
且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费
用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础
进行摊销，计入当期损益。
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如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能
够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产
减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够
取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值
准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产
在转回日的账面价值。
(十三) 长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决
策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合
并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于
“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计
处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成
本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价
值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为
其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务
报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作
为改按成本法核算的初始投资成本。
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2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各
项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之
前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账
面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其
他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；
以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始
投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期
股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，
对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再
对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工
具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日
开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价)，资本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新
计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投
资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权
时转为当期投资收益。
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2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表
中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十四) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已
出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定
资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十五) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确
认。
2. 各类固定资产的折旧方法
类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
土地资产 —— —— —— ——
房屋及建筑物 平均年限法 20-60 1.67-5.00
通用设备 平均年限法 5-25 3 3.88-19.40
专用设备 工作量法 5-45 ——
运输工具 平均年限法 5-10 3 9.70-19.40
其他设备 平均年限法 5-15 3 6.47-19.40
专用设备按工作量法计提折旧的计算公式如下：
核电机组预计总工作量＝∑(机组功率×24 小时×365 天×预计使用年限×负荷因子)
当月单位工作量折旧额＝〔固定资产原值×(1-残值率)-已计提折旧〕/(预计总工作量
截至上月已完成工作量)
当月应计提折旧额＝当月单位工作量折旧额×当月实际发电量
年度终了，对固定资产的使用寿命或工作量、预计净残值和折旧方法进行复核，如有
改变则进行调整，并作为会计估计变更处理。
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3. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有
权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行
使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选
择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租
赁资产使用寿命的 75%以上(含 75%)]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几
乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含 90%)]；出租人在租赁开始日的最低
租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含 90%)]；(5) 租
赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较
低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
(十六) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使
用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成
本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十七) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费
用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间
连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至
资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款
费用停止资本化。
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3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入
银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金
额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门
借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的
利息金额。
(十八) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。其中，土地
使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；其他无形资产自取得当月起按预计使用年
限、法律规定年限、合同规定年限三者最短者分期平均摊销。法律、合同均未规定年限的，
摊销年限不超过 10 年。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进
行复核。每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核，
如有改变则进行调整，并作为会计估计变更处理；每个会计期间，对使用寿命不确定的无形
资产的预计使用寿命进行复核，对于有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使
用寿命并在预计使用寿命内摊销。
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开
发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使
用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资
产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其
他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无
形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十九) 部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程，使用寿命
有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。
对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都
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进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当
期损益。
(二十) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。长期待摊费
用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不
能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十一) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为
负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和
财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，
对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价
值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余
的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债
或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其
中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新
计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不
允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
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当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定
进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为
简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或
净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项
目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十二) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为
公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠
的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在
资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十三) 股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的
公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以
对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服
务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，
按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权
益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关
成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债
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的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件
才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对
可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应
地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具
的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条
件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值
为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的
权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于
职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可
行权条件而被取消的除外)，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等
待期内确认的金额。
(二十四) 优先股、永续债等其他金融工具
根据金融工具相关准则、金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》(财会〔2014〕
13 号)和《永续债相关会计处理的规定》(财会〔2019〕2 号)，对发行的永续债(例如长期限
含权中期票据)和可转换公司债券等金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所
反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确
认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的
利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息
支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
(二十五) 收入
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单
项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行
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履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客
户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用
途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约
进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确
认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得
相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下
列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)
公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司
已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的
主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户
已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户
转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给
客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳
估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能
不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以
现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用
实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不
超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承
诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
(1) 电力销售业务
公司电力销售业务属于在某一时点履行的履约义务，在电力输送至售电合同规定的电网
即客户取得电力的控制权时时确认收入。
(2) 核技术相关服务
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公司提供核技术相关服务属于在某一时段内履行的履约义务，公司在确认核技术相关
服务收入的履约进度时，确定交易的履约进度优先采用产出法，产出法是根据已转移给客
户的服务对于客户的价值确定履约进度，并按履约进度确认收入。当履约进度不能合理确
定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履
约进度能够合理确定为止。
(二十六) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；
(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府
补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政
府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或
其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未
分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含
与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体
归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用
或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关
成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相
关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(二十七) 合同资产、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负
债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列
示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作
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为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(二十八) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项
目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收
回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂
时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列
情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十九) 租赁
1. 经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当
期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始
直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在
实际发生时计入当期损益。
2. 融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账
价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个
期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用
之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接
费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采
用实际利率法计算确认当期的融资收入。
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(三十) 安全生产费
公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和
使用管理办法》(财企〔2012〕16号)的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当
期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直
接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项
目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项
储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(三十一) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营
分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(三十二) 重要会计政策变更
企业会计准则变化引起的重要会计政策变更
1. 公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 14 号——收入》
(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行
日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
执行新收入准则对公司 2020 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：
资产负债表
项 目
2019 年 12 月 31 日 新收入准则调整影响 2020 年 1 月 1 日
预收款项 63,981,313.46 -61,566,337.72 2,414,975.74
合同负债 57,199,274.17 57,199,274.17
其他流动负债 253,427,642.67 4,367,063.55 257,794,706.22
2. 公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部于 2019 年度颁布的《企业会计准则解释第 13
号》，该项会计政策变更采用未来适用法处理。
四、税项
(一) 主要税种及税率
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税 种 计税依据 税 率
以按税法规定计算的销售货物和
应税劳务收入为基础计算销项税
增值税 13%、9%、6%、5%、3%
额，扣除当期允许抵扣的进项税额
后，差额部分为应交增值税
从价计征的，按房产原值一次减除
房产税 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的， 1.2%、12%
按租金收入的 12%计缴
城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 7%、5%、3%
教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%
地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 1.5%、2%
25%、20%、12.5%、15%、
企业所得税 应纳税所得额
9%、7.5%、免税
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
纳税主体名称 所得税税率 备注
中核(西藏)实业发展有限公司（以下简称西藏实业） 9% [注 1]
江苏核电有限公司（以下简称江苏核电） 12.5%、免税 [注 2]
三门核电有限公司(以下简称三门核电) 免税 [注 2]
海南核电有限公司(以下简称海南核电) 12.5% [注 2]
秦山核电方家山核电 2 号机组 12.5% [注 2]
福建福清核电有限公司(以下简称福清核电) 免税、12.5% [注 2]
中核辽宁核电有限公司(以下简称辽宁核电) 免税、12.5% [注 2]
中核武汉核电运行技术股份有限公司(以下简称武汉运行) 15% [注 3]
西藏齐耀新能源开发有限责任公司等 15 家 免税 [注 4]
广西光和投资有限公司等 22 家 12.5% [注 4]
哈密市锦城新能源有限公司等 20 家 15% [注 5]
长沙汇天智慧能源有限公司等 7 家 20% [注 6]
宁夏晶科光伏发电有限公司等 12 家 7.5% [注 7]
昌都市中核英利新能源有限公司等 2 家 免税 [注 8]
除上述以外的其他纳税主体 25%
(二) 税收优惠
1. 企业所得税
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[注 1]根据《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区招商引资优惠政策若干规定(试
行)的通知》(藏政发[2018]25 号)，企业自 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，从事
《西部地区鼓励类产业目录》产业且主营业务收入占企业收入总额 70%以上的，执行西部大
开发 15%的企业所得税税率、自 2018 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，免征企业所得税地
方分享部分。根据上述规定，中核(西藏)实业发展有限公司所得税实际税负为 9%。
[注 2]根据《财政部 国家税务总局关于执行公共基础设施项目企业所得税优惠目录有
关问题的通知》(财税[2008]46 号)和《关于公共基础设施项目享受企业所得税优惠政策问
题的补充通知》(财税[2014]55 号)规定，符合从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资
经营所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得
税，第四年至第六年减半征收企业所得税。
江苏核电 3 号和 4 号机组于 2018 年投入商业运行，2020 年享受企业所得税减半征收。
江苏核电 5 号机组于 2020 年投入商业运行，2020 年享受企业所得税免征。
三门核电 1 号和 2 号机组于 2018 年投入商业运行，2020 年享受企业所得税免征。
海南核电 1 号机组和 2 号机组分别于 2015 年和 2016 年投入商业运行，2020 年 1 号和
2 号机组享受企业所得税减半征收。
福清核电 2 号机组、3 号机组和 4 号机组分别于 2015 年、2016 年和 2017 投入商业运
行，本年度 2、3、4 号机组享受企业所得税减半征收。
秦山核电方家山 2 号机组于 2015 年投入商业运行，2020 年享受企业所得税减半征收。
辽宁核电光伏发电项目，享受企业所得税减半征收；风力发电项目，享受企业所得税免
征。
[注 3]子公司武汉运行 2020 年 12 月 1 日取得高新技术企业证书，有效期 3 年，证书编
号为 GR202042004110，2020 年至 2022 年减按 15%的税率缴纳企业所得税。
[注 4](1) 依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第(二)项以及财务部、国
家税务总局、国家发展改革委公布的《公共基础设施项目企业所得税优惠目录(2008 年版)》
(财税〔2008〕116 号)，自 2008 年 1 月 1 日后由政府投资主管部门核准的风力发电新建项
目，其投资经营的所得，自该项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三
年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。
(2) 根据《国家税务总局关于实施国家重点扶持的公共基础设施项目企业所得税优惠
问题的通知》(国税发〔2009〕80 号)，从事《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》内符
合相关条件和技术标准及国家投资管理相关规定，于 2008 年 1 月 1 日后经批准的公共基础
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设施项目，其投资经营的所得，自该项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年
至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。
中核台海烟台光伏发电有限公司、中核玉门黑崖子新能源有限公司、青岛中核汇能能源
有限公司、威海中核能源有限公司、浚县豫能风风力发电有限公司、中核盘州能源有限公司、
慈溪正态新能源有限公司、遂溪县旭辉农业科技有限公司、中核桂东风电有限公司、江山市
中核新能源有限公司、衢州市衢江区中核新能源有限公司、宁波汇能能源有限公司、福建中
核高嵛山风电有限公司、临城晶澳光伏发电有限公司三期项目、西藏齐耀新能源开发有限责
任公司分别适用上述两项税收优惠政策，2020 年度免征企业所得税。
中核山东能源有限公司（以下简称山东能源）子公司广西光和投资有限公司、合浦县百
熠新能源发展有限公司、肥城市天辰光伏发电有限公司、通道协合风力发电有限公司、常州
隆昌电力有限责任公司、合肥徽闽新能源科技有限公司、贵溪市中元太阳能电力有限公司、
定西市明晖新能源有限公司、河北国威新能源科技有限公司、溧阳新晖光伏发电有限公司、
巨鹿县明晖太阳能发电有限公司、宿州市云阳新能源发电有限公司、华坪协合太阳能发电有
限公司、中海油新能源琦泉平阴风电有限公司、昌乐中核新能源有限公司、迁西中核光伏发
电有限公司、嘉兴中核汇能能源有限公司、云霄汇海风电有限公司、富川新能风力发电有限
公司、沧州市南大港管理区中科索能光伏发电有限公司、福建中核汇能能源有限公司及临城
晶澳光伏发电有限公司分别适用上述两项税收优惠政策，2020 年度企业所得税减半征收。
[注 5]根据《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政
策问题的通知》(财税〔2011〕58 号)，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在
西部地区的鼓励类产业企业按 15%的税率征收企业所得税。
哈密市锦城新能源有限公司、墨玉县新特汇能光伏发电有限责任公司、库尔勒新特汇能
能源有限责任公司、嘉峪关中利腾晖新能源有限公司、金昌新阳光光伏电力有限公司、哈密
恒鑫新能源科技有限公司、哈密朝翔新能源科技有限公司、哈密浚鑫光伏发电有限公司、哈
密益鑫新能源科技有限公司、哈密天宏阳光太阳能科技有限公司、尚德(哈密)太阳能发电有
限公司、阿图什市华光能源有限公司、阿图什市兴光能源有限公司、金昌市中科新能源有限
公司、武威华东众合新能源有限公司、肃南裕固族自治县中能产业园有限公司、哈密中核风
电有限公司、中海油新能源二连浩特风电有限公司、中海油新能源化德风电有限责任公司及
中核甘肃风力发电有限公司减按 15%的税率征收企业所得税。
[注 6]根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税
〔2019〕13 号)，自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得
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额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对
年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%
的税率缴纳企业所得税。
中核浙江电能服务有限公司（以下简称秦山售电公司）、长沙汇天智慧能源有限公司、
中核(葫芦岛)能源产业有限公司、中核尼木新能源有限公司、嘉兴中核汇能能源有限公司、
核电运行研究(上海)有限公司及中核坤华能源发展有限公司符合小型微利企业的相关规定，
[注 7]：根据《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收
政策问题的通知》（财税〔2011〕58 号）、《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关
企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告 2012 年第 12 号)，在享受发电收入减半征收基
础上，减按 15%税率征收企业所得税，实际所得税率相当于 7.5%。
宁夏晶科光伏发电有限公司、和静旭双太阳能科技有限公司、平罗中电科能源有限公司、
武威久源金属构件有限公司、兰州太科光伏电力有限公司、千阳县宝源光伏电力开发有限公
司、金塔万晟光电有限公司、阿图什市源光能源有限公司、新疆中核风电有限公司、察布查
尔锡伯自治县中核天山新能源有限公司、中海油新能源玉门风电有限公司和哈密源和发电有
限责任公司按 7.5%的税率征收企业所得税。
[注 8]：根据《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收
政策问题的通知》（财税〔2011〕58 号）、《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关
企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告 2012 年第 12 号)，在减按 15%税率征收企业所
得税，同时适用免税，实际所得税率相当于免税。
昌都市中核英利新能源有限公司和中核(宁夏)同心新能源有限公司适用免税
2. 增值税
(1) 根据《财政部国家税务总局关于核电行业税收政策有关问题的通知》(财税〔2008〕
38 号)，秦山核电、秦山联营、江苏核电、三门核电、福清核电、海南核电自核电机组正式
商业投产次月起 15 个年度内，实行增值税先征后退政策，返还比例分三个阶段逐级递减。
具体返还比例为：1) 自正式商业投产次月起 5 个年度内，返还比例为已入库税款的 75.00%；
2) 自正式商业投产次月起的第 6 至第 10 个年度内，返还比例为已入库税款的 70.00%；3)
自正式商业投产次月起的第 11 至第 15 个年度内，返还比例为已入库税款的 55.00%；4) 自
正式商业投产次月起满 15 个年度以后，不再实行增值税先征后退政策。增值税退税款专项
用于还本付息，不征收企业所得税。
(2) 中核国电漳州能源有限公司（以下简称漳州能源）青径风电已投产，风力发电属于
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清洁能源，根据《财政部国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》(财
税〔2008〕第 156 号)，利用风力生产的电力，实现的增值税实行即征即退 50%的政策。
(3) 一般纳税人提供劳务派遣服务，根据《财政部、国家税务总局关于进一步明确全面
推开营改增试点有关劳务派遣服务、收费公路通行费抵扣等政策的通知》(财税〔2016〕47
号)的有关规定，中核霞浦核电有限公司（以下简称霞浦核电）增值税选择差额纳税，以取
得全部价款和价外费用为价外费用，扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为
其办理社会保险及住房公积金后的余额为销售额，按照简易计税方法依 5%的征收率计算缴
纳增值税。
3. 土地使用税
根据《财政部 国家税务总局关于核电站用地征免城镇土地使用税的通知》(财税〔2007〕
124 号)，对核电站的核岛、常规岛、辅助厂房和通讯设施用地(不包括地下线路用地)、生活
办公用地之外的其他用地，免征城镇土地使用税；核电站应税土地在基建期内减半征收城镇
土地使用税。
4. 海域使用金
根据《关于海域使用金减免管理等有关事项的通知》(财综〔2008〕71 号)，国务院审批
或核准的固定资产投资项目，属于国家发展改革委《产业结构调整指导目录》鼓励类的，海
域使用金减免金额最高不超过应缴金额的 20%。
五、合并财务报表项目注释
说明：本财务报表附注的期初数指财务报表上年年末数按新收入准则调整后的 2020 年
1 月 1 日的数据。
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
库存现金 29,083.76 26,872.33
银行存款 15,328,362,935.90 11,412,775,123.11
其他货币资金 73,415,844.17 83,948,345.90
合 计 15,401,807,863.83 11,496,750,341.34
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项 目 期末数 期初数
其中：存放在境外的款项总额 15,065,155.03 17,388,117.77
(2) 受限制的货币资金明细
项 目 期末数 期初数
履约保证金 58,756,597.32 64,476,307.69
提取利息的定期存款本金及利息 682,586,557.26 647,001,700.00
仲裁冻结资金 8,024,746.85 7,223,468.00
土地复垦保证金 6,683,000.00 4,200,100.00
其他 95,458.10 76,500.00
合 计 756,146,359.53 722,978,075.69
2. 应收票据
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按组合计提坏账准备 7,168,066.28 100.00 7,168,066.28
其中：银行承兑汇票 7,168,066.28 100.00 7,168,066.28
合 计 7,168,066.28 100.00 7,168,066.28
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按组合计提坏账准备 62,007,470.57 100.00 62,007,470.57
其中：银行承兑汇票 62,007,470.57 100.00 62,007,470.57
合 计 62,007,470.57 100.00 62,007,470.57
2) 采用组合计提坏账准备的应收票据
期末数
项 目
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
银行承兑汇票组合 7,168,066.28
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期末数
项 目
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
小 计 7,168,066.28
(2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 1,400,000,000.00
小 计 1,400,000,000.00
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期
不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该
等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
3. 应收账款
(1) 明细情况
期末数
账面余额 坏账准备
种 类
计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额
例(%)
单项计提坏账准备 81,422,329.28 0.79 81,422,329.28 100.00
按组合计提坏账准备 10,260,919,545.41 99.21 188,027,788.76 1.83 10,072,891,756.65
合 计 10,342,341,874.69 100.00 269,450,118.04 2.61 10,072,891,756.65
(续上表)
期初数
账面余额 坏账准备
种 类
计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额
例(%)
单项计提坏账准备 73,993,662.10 1.01 73,993,662.10 100.00
按组合计提坏账准备 7,252,040,143.56 98.99 83,938,802.47 1.16 7,168,101,341.09
合 计 7,326,033,805.66 100.00 157,932,464.57 2.16 7,168,101,341.09
(2) 期末单项计提坏账准备的应收账款
计提比
单位名称 账面余额 坏账准备 计提理由
例(%)
内蒙古电力(集团)
73,993,662.10 73,993,662.10 100.00 预计无法收回
有限责任公司
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计提比
单位名称 账面余额 坏账准备 计提理由
例(%)
烟台 台海玛努尔 核
4,965,924.50 4,965,924.50 100.00 预计无法收回
电设备有限公司
云南 电网有限责 任
2,462,742.68 2,462,742.68 100.00 预计无法收回
公司
小 计 81,422,329.28 81,422,329.28 100.00
(3) 采用组合计提坏账准备的应收账款
期末数
项 目
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
一般风险组合 119,144,365.52 13,541,905.42 11.37
低风险组合 4,390,585,574.01 1,950,195.15 0.04
新能源补贴组合 5,751,189,605.88 172,535,688.19 3.00
小 计 10,260,919,545.41 188,027,788.76 1.83
(4) 一般风险组合，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 52,205,141.73 1,566,154.25 3.00
1-2 年 48,917,565.26 2,445,878.26 5.00
2-3 年 8,221,710.73 1,644,342.15 20.00
3-4 年 3,459,436.00 1,729,718.00 50.00
4-5 年 923,495.18 738,796.14 80.00
5 年以上 5,417,016.62 5,417,016.62 100.00
小 计 119,144,365.52 13,541,905.42 11.37
(5) 低风险组合，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 4,360,228,546.06
1-2 年 28,896,152.95 1,444,807.65 5.00
2-3 年 623,875.00 62,387.50 10.00
3-4 年 335,000.00 67,000.00 20.00
4-5 年 252,000.00 126,000.00 50.00
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期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
5 年以上 250,000.00 250,000.00 100.00
小 计 4,390,585,574.01 1,950,195.15 0.04
(6) 新能源补贴组合，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 2,670,586,554.75 80,117,596.67 3.00
1-2 年 2,121,840,374.08 63,655,211.19 3.00
2-3 年 899,543,085.20 26,986,292.59 3.00
3-4 年 59,219,591.85 1,776,587.74 3.00
小 计 5,751,189,605.88 172,535,688.19 3.00
(7) 账龄情况
账 龄 期末账面余额
1 年以内 7,084,575,551.60
1-2 年 2,201,609,902.02
2-3 年 909,843,476.64
3-4 年 64,920,343.80
4-5 年 75,169,157.28
5 年以上 6,223,443.35
合 计 10,342,341,874.69
(8) 坏账准备变动情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 收 其 期末数
计提 其他 转回 核销
回 他
单项计提坏
73,993,662.10 7,428,667.18 81,422,329.28
账准备
按组合计提
83,938,802.47 36,942,377.89 67,197,108.40 50,500.00 188,027,788.76
坏账准备
小 计 157,932,464.57 44,371,045.07 67,197,108.40 50,500.00 269,450,118.04
(9) 本期实际核销的应收账款情况
本期实际核销应收账款 50,500.00 元。
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(10) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账
单位名称 账面余额 款余额的 坏账准备
比例(%)
国网甘肃省电力公司 1,397,610,543.29 13.51 44,473,176.29
国家电网有限公司华东分部 1,342,327,185.74 12.98
国网江苏省电力有限公司 1,256,079,562.84 12.15 5,932,830.05
国网新疆电力有限公司哈密供电公司 1,148,764,280.09 11.11 32,068,934.90
国网福建省电力有限公司 884,281,888.73 8.55
小 计 6,029,063,460.69 58.30 82,474,941.24
(11) 因金融资产转移而终止确认的应收账款情况
与终止确认相关
项 目 终止确认金额 金融资产转移方式
的利得或损失
海南电网有限责任公司 300,000,000.00 应收款保理
国网浙江省电力有限公司 350,000,000.00 应收款保理
国家电网有限公司华东分部 500,000,000.00 应收款保理
小 计 1,150,000,000.00
4. 应收款项融资
(1) 明细情况
期末数
项 目 利息 应计 公允价值 减值
初始成本 账面价值
调整 利息 变动 准备
应收票据 137,287,218.81 137,287,218.81
合 计 137,287,218.81 137,287,218.81
(续上表)
期初数
公允
项 目
初始成本 利息调整 应计利息 价值 账面价值 减值准备
变动
应收票据 224,526,696.93 224,526,696.93
合 计 224,526,696.93 224,526,696.93
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(2) 采用组合计提减值准备的应收款项融资
期末数
项 目
账面余额 减值准备 计提比例(%)
银行承兑汇票组合 70,507,790.33
商业承兑汇票组合 66,779,428.48
小 计 137,287,218.81
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
项 目 期末终止确认金额
银行承兑汇票 83,397,282.62
商业承兑汇票 514,020,591.02
小 计 597,417,873.64
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期
不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该
等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
商业承兑汇票的承兑人是海南电网有限责任公司等，由于该等公司具有较高的信用，商
业承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的商业承兑汇票予以终止
确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带
责任。
5. 预付款项
(1) 明细情况
期末数
账 龄
账面余额 比例(%) 减值准备 账面价值
1 年以内 2,883,974,191.45 66.21 2,883,974,191.45
1-2 年 1,126,746,829.23 25.87 1,126,746,829.23
2-3 年 297,583,065.74 6.83 297,583,065.74
3 年以上 47,450,398.70 1.09 47,450,398.70
合 计 4,355,754,485.12 100.00 4,355,754,485.12
续上表
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期初数
账 龄
账面余额 比例(%) 减值准备 账面价值
1 年以内 3,274,333,809.80 78.40 3,274,333,809.80
1-2 年 741,908,023.87 17.76 741,908,023.87
2-3 年 131,043,486.90 3.14 131,043,486.90
3 年以上 29,205,158.00 0.70 29,205,158.00
合 计 4,176,490,478.57 100.00 4,176,490,478.57
(2) 账龄 1 年以上重要的预付款项未及时结算的原因说明
单位名称 期末数 未结算原因
中国原子能工业有限公司 1,051,948,016.22 合同执行中[注]
哈尔滨电气动力装备有限公司 37,941,406.38 合同执行中
中核包头核燃料元件股份有限公司 21,045,170.71 合同执行中
哈尔滨汽轮机厂有限责任公司 20,867,889.62 合同执行中
小 计 1,131,802,482.93
注：核能发电所需的核燃料生产周期一般较长，需要提前采购，预付核燃料款导致预付
款项账龄在一年以上金额较大。
(3) 预付款项金额前 5 名情况
单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%)
中国原子能工业有限公司 3,162,198,021.92 72.60
CJSC Rusatom Service 161,615,978.56 3.71
中核北方核燃料元件有限公司 64,586,988.05 1.48
中核建中核燃料元件有限公司 61,073,000.15 1.40
哈尔滨电气动力装备有限公司 37,941,406.38 0.87
小 计 3,487,415,395.06 80.06
6. 其他应收款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
应收股利 12,014,820.83
第 48 页 共 221 页
项 目 期末数 期初数
其他应收款 508,179,314.22 1,283,641,681.13
合 计 508,179,314.22 1,295,656,501.96
(2) 应收股利
项 目 期末数 期初数
中核融资租赁有限公司 12,014,820.83
小 计 12,014,820.83
(3) 其他应收款
1) 明细情况
① 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备 143,146.12 0.02 143,146.12 100.00
按组合计提坏账准备 884,833,603.24 99.98 376,654,289.02 42.57 508,179,314.22
合 计 884,976,749.36 100.00 376,797,435.14 42.58 508,179,314.22
(续上表)
期初数
账面余额 坏账准备
种 类
计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
单项计提坏账准备 3,549,615.89 0.21 3,549,615.89 100.00
按组合计提坏账准备 1,686,051,054.46 99.79 402,409,373.33 23.87 1,283,641,681.13
合 计 1,689,600,670.35 100.00 405,958,989.22 24.03 1,283,641,681.13
② 期末单项计提坏账准备的其他应收款
计提比例
单位名称 账面余额 坏账准备 计提理由
(%)
债务人倒闭，处
东南特钢集团公司 35,328.00 35,328.00 100.00
于破产清算阶段
债务人倒闭，处
南阳中核汇能新能源有限公司 107,588.11 107,588.11 100.00
于破产清算阶段
其他零星 230.01 230.01 100.00 预计无法收回
小 计 143,146.12 143,146.12 100.00
第 49 页 共 221 页
③ 采用组合计提坏账准备的其他应收款
期末数
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
低风险组合 764,969,726.97 364,669,248.71 47.67
一般风险组合 119,861,346.47 11,984,964.42 10.00
新能源补贴组合 2,529.80 75.89 3.00
小 计 884,833,603.24 376,654,289.02 42.57
2) 账龄情况
账 龄 期末账面余额
1 年以内 424,046,572.09
1-2 年 29,802,586.65
2-3 年 6,683,320.31
3-4 年 1,962,056.42
4-5 年 102,091,008.26
5 年以上 320,391,205.63
合 计 884,976,749.36
3) 坏账准备变动情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
项 目 整个存续期预期信 整个存续期预期 小 计
未来 12 个月
用损失(未发生信 信用损失(已发生
预期信用损失
用减值) 信用减值)
期初数 12,792,821.41 1,688,861.09 391,477,306.72 405,958,989.22
期初数在本期 —— —— ——
--转入第二阶段 -700,377.33 700,377.33
--转入第三阶段 -334,166.03 334,166.03
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 -9,502,880.47 -563,184.56 35,626,274.77 25,560,209.74
本期收回 1,620.00 1,676,852.39 1,678,472.39
本期转回
第 50 页 共 221 页
第一阶段 第二阶段 第三阶段
项 目 整个存续期预期信 整个存续期预期 小 计
未来 12 个月
用损失(未发生信 信用损失(已发生
预期信用损失
用减值) 信用减值)
本期核销 7.50 53,083,492.78 53,083,500.28
其他变动 -40,208.85 -40,208.85
期末数 2,629,764.96 1,490,267.83 372,677,402.35 376,797,435.14
4) 本期实际核销的其他应收款情况
① 本期实际核销其他应收款 53,124,252.59 元。
② 本期重要的其他应收款核销情况
款项是否
履行的核销
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 由关联交
程序
易产生
海 盐 县 住 房 资 金 住房管理中 根据海盐县政府 总经理签字
49,315,392.66 否
管理中心 心存出款 常务会决议 审批
江苏宇杰钢机有 公司破产预计无 总经理办公
往来款 3,514,287.89 否
限公司 法收回 会决议通过
小 计 52,829,680.55
5) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
应收政府补助款 346,882,071.85 395,551,562.10
代垫款项 311,719,565.79 995,353,130.30
押金、质保金、保证金 89,184,106.33 115,907,901.20
住房管理中心存出款 48,826,056.18 98,048,417.96
应收赔偿款 32,374,490.87 35,944,849.76
备用金 5,922,238.96 5,912,925.29
其他 50,068,219.38 42,881,883.74
合 计 884,976,749.36 1,689,600,670.35
6) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 收款余额 坏账准备
的比例(%)
财政部驻江苏省财政监察专员办事处 增值税退税 128,508,088.90 1 年以内 14.52
第 51 页 共 221 页
占其他应
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 收款余额 坏账准备
的比例(%)
连云港中核房地产开发有限公司 土地出让金 123,181,169.92 5 年以上 13.92 123,181,169.92
浙西核电项目筹建处 代垫款 123,100,000.00 5 年以上 13.91 123,100,000.00
1 年以内、3-4
昌江黎族自治县财政局 增值税退税 116,248,340.76 13.14 46,360,848.77
年、4-5 年
财政部驻浙江省财政监察专员办事处 增值税退税 89,518,269.49 1 年以内 10.12
小 计 580,555,869.07 65.61 292,642,018.69
7) 按应收金额确认的政府补助
政府补助
单位名称 账面余额 账龄
项目名称
财政部驻江苏省财政监察专员办事处 增值税返还 128,508,088.90 1 年以内
财政部驻浙江省财政监察专员办事处 增值税返还 89,518,269.49 1 年以内
长丰县财政局 光伏发电补助 10,443,720.00 1 年以内
昌江黎族自治县财政局 增值税返还 116,248,340.76 1 年以内、2-3 年、3-4 年
云霄县税务局 增值税返还 1,205,450.61 1 年以内
二连浩特市财政局 增值税返还 958,202.09 1-2 年
小 计 346,882,071.85
7. 存货
(1) 明细情况
期末数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值
核燃料 5,160,310,279.99 5,160,310,279.99
重水 156,695,961.08 156,695,961.08
备品备件 7,964,708,312.56 556,295,363.44 7,408,412,949.12
一般材料 357,804,340.54 6,388,281.26 351,416,059.28
战略备件 606,423,106.10 606,423,106.10
在途物资 3,951,013.68 3,951,013.68
委托加工物资 6,476,981,845.47 6,476,981,845.47
其他 14,353,152.60 5,911,366.63 8,441,785.97
第 52 页 共 221 页
期末数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值
合 计 20,741,228,012.02 568,595,011.33 20,172,633,000.69
(续上表)
期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值
核燃料 5,477,323,392.33 5,477,323,392.33
重水 158,142,830.16 158,142,830.16
备品备件 7,729,603,875.78 422,181,275.04 7,307,422,600.74
一般材料 313,907,422.76 4,954,021.32 308,953,401.44
战略备件 292,070,447.03 292,070,447.03
在途物资 67,877,385.81 67,877,385.81
委托加工物资 5,348,160,109.65 5,348,160,109.65
其他 22,605,754.67 5,088,388.94 17,517,365.73
合 计 19,409,691,218.19 432,223,685.30 18,977,467,532.89
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 其他 转回或转销 其他
备品备件 422,181,275.04 143,667,525.47 9,553,437.07 556,295,363.44
一般材料 4,954,021.32 1,517,884.41 83,624.47 6,388,281.26
其他 5,088,388.94 825,721.69 2,744.00 5,911,366.63
小 计 432,223,685.30 146,011,131.57 9,639,805.54 568,595,011.33
2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
相关存货估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额确定可变现净值。
8. 合同资产
(1) 明细情况
第 53 页 共 221 页
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
已执行的履约合同
71,463,492.02 1,955,550.57 69,507,941.45
资产
合 计 71,463,492.02 1,955,550.57 69,507,941.45
(2) 合同资产减值准备计提情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 其他 转回 转销或核 其他
按组合计提 1,955,550.57 销 1,955,550.57
小 计 1,955,550.57 1,955,550.57
(3) 采用组合计提减值准备的合同资产
期末数
项 目
账面余额 减值准备 计提比例(%)
一般风险组合 65,185,019.00 1,955,550.57 3.00
低风险组合 6,278,473.02
小 计 71,463,492.02 1,955,550.57 2.74
9. 一年内到期的非流动资产
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
一年内到期
182,472,894.88 182,472,894.88
的债权投资
合 计 182,472,894.88 182,472,894.88
10. 其他流动资产
期末数 期初数
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
待抵扣增值税进项税额 1,097,164,627.75 1,097,164,627.75 884,967,755.73 884,967,755.73
预缴税金 127,827,866.77 127,827,866.77 15,330,654.88 15,330,654.88
其他 1,608,777.02 1,608,777.02
合 计 1,224,992,494.52 1,224,992,494.52 901,907,187.63 901,907,187.63
11. 债权投资
第 54 页 共 221 页
(1) 明细情况
期末数
项 目
初始成本 利息调整 应计利息 减值准备 账面价值
委托贷款 87,150,000.00 9,928,988.33 97,078,988.33
合 计 87,150,000.00 9,928,988.33 97,078,988.33
(续上表)
期初数
项 目
初始成本 利息调整 应计利息 减值准备 账面价值
委托贷款 39,150,000.00 5,392,912.50 44,542,912.50
合 计 39,150,000.00 5,392,912.50 44,542,912.50
(2) 期末重要的债权投资
票面 实际
项 目 期初数 期末数 面值 到期日
利率 利率
福建莆田核电项目
44,542,912.50 46,811,655.00 39,150,000.00 5.70% 5.70% 2022/8/14
筹建处
江西核电项目筹建
50,267,333.33 48,000,000.00 4.75% 4.75% 2023/1/9
处
小 计 44,542,912.50 97,078,988.33 87,150,000.00
12. 长期应收款
期末数 期初数
折现率
项 目 坏账 坏账
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 区间
准备 准备
其他[注] 15,652,878.48 15,652,878.48 14,924,582.29 14,924,582.29 4.90%
合 计 15,652,878.48 15,652,878.48 14,924,582.29 14,924,582.29
[注]长期应收款主要系湖南桃花江核电有限公司(以下简称桃花江核电)垫付的湖南省
桃江县政府修建核电项目入场道路款。
第 55 页 共 221 页
13. 长期股权投资
(1) 分类情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对联营企业投资 3,298,565,224.09 3,298,565,224.09 3,139,807,640.20 3,139,807,640.20
对合营企业投资 513,652,618.71 513,652,618.71 297,980,869.46 297,980,869.46
合 计 3,812,217,842.80 3,812,217,842.80 3,437,788,509.66 3,437,788,509.66
(2) 明细情况
本期增减变动
被投资单位 期初数
追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整
合营企业
中核浙能能源有限公司 108,290,000.00
华能海南昌江核电有限公司 181,300,000.00 217,560,000.00
北京冶核技术发展有限责任公司 5,132,253.94 2,752,205.42
环球创新核能技术有限公司 3,258,615.52 -2,819,014.09
小 计 297,980,869.46 217,560,000.00 -66,808.67
联营企业
第 56 页 共 221 页
本期增减变动
被投资单位 期初数
追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整
中核同兴(北京)核技术有限公司 36,676,370.92 13,056,171.59
中核融资租赁有限公司 240,675,776.09 13,101,659.30
中核财务有限责任公司 1,025,829,758.98 141,773,492.72 4,405,649.83
中核(上海)企业发展有限公司 649,326,650.09
中核(宁夏)同心防护科技有限公司 1,701,709.14 619,166.34
雄安兴融核电创新中心有限公司 20,000,000.00 -5,793.23
山东核电有限公司 744,461,048.94 18,740,000.00 46,682,913.28
华能霞浦核电有限公司 60,886,200.00 28,000,000.00
海南联网二回项目管理有限公司 113,921,495.16 7,250,000.00 -80,079,312.16
福建永泰闽投抽水蓄能有限公司 205,895,680.00 60,000,000.00 -3,496.00
连云港金辰实业有限公司 25,542,670.85 7,325,984.95
内蒙古中核清静新能源投资有限公司 14,890,280.03 12,000,000.00 -2,890,280.03
小 计 3,139,807,640.20 113,990,000.00 12,000,000.00 139,580,506.76 4,405,649.83
合 计 3,437,788,509.66 331,550,000.00 12,000,000.00 139,513,698.09 4,405,649.83
(续上表)
第 57 页 共 221 页
本期增减变动
被投资单位 期末数 减值准备期末余额
其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他
合营企业
中核浙能能源有限公司 108,290,000.00
华能海南昌江核电有限公司 398,860,000.00
北京冶核技术发展有限责任公司 1,821,442.08 6,063,017.28
环球创新核能技术有限公司 439,601.43
小 计 1,821,442.08 513,652,618.71
联营企业
中核同兴(北京)核技术有限公司 694,669.35 12,837,921.64 37,589,290.22
中核融资租赁有限公司 -6,444,658.94 16,653,522.55 230,679,253.90
中核财务有限责任公司 47,334,224.97 57,150,500.00 1,162,192,626.50
中核(上海)企业发展有限公司 649,326,650.09
中核(宁夏)同心防护科技有限公司 65,689.22 315,769.11 2,070,795.59
雄安兴融核电创新中心有限公司 19,994,206.77
山东核电有限公司 37,990,000.00 771,893,962.22
华能霞浦核电有限公司 88,886,200.00
第 58 页 共 221 页
本期增减变动
被投资单位 期末数 减值准备期末余额
其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他
海南联网二回项目管理有限公司 41,092,183.00
福建永泰闽投抽水蓄能有限公司 265,892,184.00
连云港金辰实业有限公司 3,920,784.00 28,947,871.80
内蒙古中核清静新能源投资有限公司
小 计 41,649,924.60 128,868,497.30 3,298,565,224.09
合 计 41,649,924.60 130,689,939.38 3,812,217,842.80
第 59 页 共 221 页
14. 其他非流动金融资产
项 目 期末数 期初数
分类为以公允价值计量且其变动计入当期
17,704,893.00 5,800,000.00
损益的金融资产
其中：权益工具投资 17,704,893.00 5,800,000.00
合 计 17,704,893.00 5,800,000.00
15. 投资性房地产
项 目 房屋及建筑物 合 计
账面原值
期初数 200,313,787.13 200,313,787.13
本期增加金额 21,134,784.12 21,134,784.12
1) 存货\固定资产\在建
21,134,784.12 21,134,784.12
工程转入
本期减少金额
期末数 221,448,571.25 221,448,571.25
累计折旧和累计摊销
期初数 106,296,898.46 106,296,898.46
本期增加金额 17,942,165.77 17,942,165.77
1) 计提或摊销 6,468,457.92 6,468,457.92
2) 固定资产转入 11,473,707.85 11,473,707.85
本期减少金额
期末数 124,239,064.23 124,239,064.23
减值准备
期初数
本期增加金额
本期减少金额
期末数
账面价值
期末账面价值 97,209,507.02 97,209,507.02
第 60 页 共 221 页
项 目 房屋及建筑物 合 计
期初账面价值 94,016,888.67 94,016,888.67
16. 固定资产
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
固定资产 223,107,412,636.15 211,971,330,348.85
固定资产清理 15,778,883.63 232,723.65
合 计 223,123,191,519.78 211,971,563,072.50
(2) 固定资产
第 61 页 共 221 页
1) 明细情况
项 目 土地 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 合 计
账面原值
期初数 77,486,196.00 62,982,728,862.20 3,876,165,865.13 207,007,680,317.94 358,760,851.44 17,134,744,654.01 291,437,566,746.72
本期增加金额 4,890,517,931.95 237,527,841.86 13,082,713,170.63 36,134,331.28 8,320,437,169.36 26,567,330,445.08
1) 购置 67,116,477.60 191,109,526.38 105,646,099.25 25,533,493.87 223,521,613.15 612,927,210.25
2) 在建工程转入 4,025,315,022.04 41,128,368.55 11,522,673,600.50 7,412,700.00 1,502,849,422.45 17,099,379,113.54
3) 企业合并增加 643,593,174.79 3,893,985.74 3,056,268.11 6,331,599,807.40 6,982,143,236.04
4) 其他 154,493,257.52 1,395,961.19 1,454,393,470.88 131,869.30 262,466,326.36 1,872,880,885.25
本期减少金额 121,165,171.99 1,542,771,840.66 424,616,385.39 22,822,029.92 414,359,602.55 2,525,735,030.51
1) 处置或报废 1,489,820.75 52,623,881.05 424,616,385.39 10,292,029.92 261,413,582.47 750,435,699.58
2) 转入投资性 房地
21,134,784.12 21,134,784.12
产
3) 其他转出 98,540,567.12 1,490,147,959.61 12,530,000.00 152,946,020.08 1,754,164,546.81
期末数 77,486,196.00 67,752,081,622.16 2,570,921,866.33 219,665,777,103.18 372,073,152.80 25,040,822,220.82 315,479,162,161.29
累计折旧
期初数 13,495,422,643.27 2,345,900,287.61 59,859,230,516.42 230,483,179.64 3,532,015,292.63 79,463,051,919.57
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项 目 土地 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 合 计
本期增加金额 2,433,811,064.14 324,161,708.17 9,201,747,633.30 27,714,616.97 2,395,768,765.89 14,383,203,788.47
1) 计提 2,156,237,654.72 322,323,114.35 8,188,218,802.22 26,328,808.73 1,004,528,587.85 11,697,636,967.87
2) 企业合并增加 265,463,043.14 1,728,178.46 1,338,497.76 1,389,199,506.01 1,657,729,225.37
3) 其他 12,110,366.28 110,415.36 1,013,528,831.08 47,310.48 2,040,672.03 1,027,837,595.23
本期减少金额 135,346,015.17 939,333,668.18 346,591,947.86 13,601,992.39 50,205,209.72 1,485,078,833.32
1) 处置或报废 524,092.38 49,338,260.95 346,591,947.86 9,511,999.17 38,099,309.50 444,065,609.86
2) 转入投资性 房地
11,473,707.85 11,473,707.85
产
3) 其他转出 123,348,214.94 889,995,407.23 4,089,993.22 12,105,900.22 1,029,539,515.61
期末数 15,793,887,692.24 1,730,728,327.60 68,714,386,201.86 244,595,804.22 5,877,578,848.80 92,361,176,874.72
减值准备
期初数 3,184,478.30 3,184,478.30
本期增加金额 7,388,172.12 7,388,172.12
1) 计提 7,388,172.12 7,388,172.12
本期减少金额
期末数 10,572,650.42 10,572,650.42
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项 目 土地 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 合 计
账面价值
期末账面价值 77,486,196.00 51,958,193,929.92 840,193,538.73 150,951,390,901.32 127,477,348.58 19,152,670,721.60 223,107,412,636.15
期初账面价值 77,486,196.00 49,487,306,218.93 1,530,265,577.52 147,148,449,801.52 128,277,671.80 13,599,544,883.08 211,971,330,348.85
第 64 页 共 221 页
2) 暂时闲置固定资产
项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备 注
通用设备 74,385.81 74,159.40 226.41
运输工具 2,688,401.95 2,297,110.20 391,291.75
其他设备 755,636.98 744,120.00 11,516.98
小 计 3,518,424.74 3,115,389.60 403,035.14
3) 融资租入固定资产
项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 646,352,760.61 169,998,886.53 476,353,874.08
通用设备 210,682.05 164,671.05 46,011.00
专用设备 1,659,005,973.42 1,138,933,170.87 520,072,802.55
其他设备 12,799,452,144.44 3,690,401,322.57 9,109,050,821.87
小 计 15,105,021,560.52 4,999,498,051.02 10,105,523,509.50
4) 经营租出固定资产
项 目 期末账面价值
房屋及建筑物 139,171,178.22
通用设备 1,358,384.05
其他设备 6,321,526.39
小 计 146,851,088.66
5) 未办妥产权证书的固定资产的情况
项 目 账面价值 未办妥产权证书原因
部分资产对应的工程项目未竣工，暂不具备
房屋及建筑物 4,916,351,628.08
办证条件；部分资产已具备条件正在办理中
小 计 4,916,351,628.08
(3) 固定资产清理
项 目 期末数 期初数
房屋及建筑物 376,048.01
运输设备 25,827.82 28,518.70
通用设备 164,813.60 93,065.71
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项 目 期末数 期初数
专用设备 15,212,194.20 111,139.24
小 计 15,778,883.63 232,723.65
17. 在建工程
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
在建工程 88,811,981,578.48 83,362,116,920.18
工程物资 206,429,034.71 112,791,427.08
合 计 89,018,410,613.19 83,474,908,347.26
第 66 页 共 221 页
(2) 在建工程
1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
核电前期工程 771,602,200.14 771,602,200.14 239,268,649.84 239,268,649.84
秦山一核生产基建及技术改造 727,255,274.17 727,255,274.17 655,165,158.79 655,165,158.79
秦山一核方家山扩建工程 42,121,533.06 42,121,533.06 18,175,420.74 18,175,420.74
秦山二核 3、4 号机组后续工程 116,171,725.17 116,171,725.17 120,778,596.53 120,778,596.53
秦山二核生产基建及改造项目 148,886,529.10 148,886,529.10 128,763,134.02 128,763,134.02
秦山三核生产基建及改造项目 52,895,716.52 52,895,716.52 57,531,743.45 57,531,743.45
江苏核电生产基建 304,420,310.70 304,420,310.70 99,838,555.08 99,838,555.08
江苏核电 5、6 号机组 10,444,478,976.27 520,512,820.00 9,923,966,156.27 21,808,246,301.04 520,512,820.00 21,287,733,481.04
江苏核电 7、8 号机组 2,956,853,330.72 39,838,252.00 2,917,015,078.72 1,639,986,170.30 39,838,252.00 1,600,147,918.30
三门核电 3、4 号机组 8,575,031,922.86 8,575,031,922.86 7,442,107,219.40 7,442,107,219.40
三门核电 5、6 号机组 49,298,995.80 49,298,995.80 9,211,404.96 9,211,404.96
三门核电生产基建 195,977,168.26 195,977,168.26 23,580,659.14 23,580,659.14
福清核电三期工程 30,136,203,629.38 30,136,203,629.38 27,090,906,475.10 27,090,906,475.10
第 67 页 共 221 页
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
福清核电生产基建及改造项目 78,475,903.54 78,475,903.54 43,926,809.21 43,926,809.21
湖南桃花江核电项目 4,629,034,221.30 4,629,034,221.30 4,422,034,237.33 4,422,034,237.33
海南核电生产基建及改造项目 259,411,614.88 259,411,614.88 220,643,953.12 220,643,953.12
辽宁徐大堡核电项目一期工程 10,224,795,880.83 10,224,795,880.83 9,502,460,233.19 9,502,460,233.19
辽宁徐大堡核电项目二期工程 3,265,641,149.79 3,265,641,149.79 317,287,572.05 317,287,572.05
福建三明核电工程 525,965,475.47 525,965,475.47 505,064,158.58 505,064,158.58
河南南阳核电项目 137,947,380.00 137,947,380.00 137,957,967.50 137,957,967.50
漳州核电一期工程 9,697,727,011.35 9,697,727,011.35 6,414,038,722.96 6,414,038,722.96
漳州核电二期工程 27,520,001.49 27,520,001.49
漳州抽水蓄能项目 314,134,974.45 314,134,974.45 15,305,073.72 15,305,073.72
霞浦核电项目 63,124,661.28 63,124,661.28 60,371,056.89 60,371,056.89
风力发电项目 913,267,003.09 8,592,273.95 904,674,729.14 746,173,755.64 8,592,273.95 737,581,481.69
光伏发电项目 2,952,190,602.36 1,138,424.08 2,951,052,178.28 376,318,732.83 1,138,424.08 375,180,308.75
新能源前期工程 3,878,416.22 3,878,416.22 1,981,505.36 1,981,505.36
齐耀光伏电站 195,571,135.02 195,571,135.02
第 68 页 共 221 页
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
河北沧州核电项目 1,667,969,717.55 1,667,969,717.55 1,577,825,240.77 1,577,825,240.77
南阳市再生水水源热泵供热供暖项目 99,782,022.76 99,782,022.76 61,679,047.65 61,679,047.65
合 计 89,382,063,348.51 570,081,770.03 88,811,981,578.48 83,932,198,690.21 570,081,770.03 83,362,116,920.18
2) 重要在建工程项目本期变动情况
工程名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数
江苏核电 5、6 号机组 30,785,090,000.00 21,808,246,301.04 3,387,127,748.38 14,750,895,073.15 10,444,478,976.27
三门核电 3、4 号机组 [注] 7,442,107,219.40 1,132,924,703.46 8,575,031,922.86
福清核电三期工程 38,954,590,000.00 27,090,906,475.10 3,045,297,154.28 30,136,203,629.38
湖南桃花江核电项目 43,721,840,000.00 4,422,034,237.33 206,999,983.97 4,629,034,221.30
辽宁徐大堡核电项目一期工程 41,306,680,000.00 9,502,460,233.19 722,335,647.64 10,224,795,880.83
辽宁徐大堡核电项目二期工程 52,894,650,000.00 317,287,572.05 2,948,353,577.74 3,265,641,149.79
福建三明核电工程 33,000,000,000.00 505,064,158.58 20,901,316.89 525,965,475.47
漳州核电一期工程 40,313,470,000.00 6,414,038,722.96 3,551,181,152.67 267,492,864.28 9,697,727,011.35
河北沧州核电项目 43,000,000,000.00 1,577,825,240.77 90,144,476.78 1,667,969,717.55
江苏核电 7、8 号机组 49,764,400,000.00 1,639,986,170.30 1,317,033,493.10 166,332.68 2,956,853,330.72
第 69 页 共 221 页
工程名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数
小 计 373,740,720,000.00 80,719,956,330.72 16,422,299,254.91 15,018,554,270.11 82,123,701,315.52
(续上表)
工程累计投入占预 本期利息资本化
工程名称 工程进度(%) 利息资本化累计金额 本期利息资本化金额 资金来源
算比例(%) 率(%)
江苏核电 5、6 号机组 81.84 82.00 1,335,381,980.41 694,416,904.24 4.34 自有资金及借款
三门核电 3、4 号机组 1,267,198,326.27 290,144,710.02 4.82 自有资金及借款
福清核电三期工程 77.36 80.00 3,162,290,729.28 968,957,793.50 4.30 自有资金及借款
湖南桃花江核电项目 10.59 12.00 1,867,278,024.89 92,529,906.56 4.71 自有资金及借款
辽宁徐大堡核电项目一期工程 24.75 25.00 2,210,493,742.84 343,041,869.18 4.75 自有资金及借款
辽宁徐大堡核电项目二期工程 6.17 6.00 96,516,510.79 75,008,881.48 4.49 自有资金及借款
福建三明核电工程 1.59 2.00 152,886,983.09 20,030,124.58 4.75 自有资金及借款
漳州核电一期工程 24.72 25.00 853,182,049.71 291,150,890.16 4.52 自有资金及借款
河北沧州核电项目 3.88 4.00 275,754,370.99 65,652,020.69 4.88 自有资金及借款
江苏核电 7、8 号机组 5.94 6.00 100,066,240.86 80,881,184.57 4.83 自有资金及借款
小 计 11,321,048,959.13 2,921,814,284.98
[注]三门核电 3、4 号机组根据《国家发改委办公厅关于同意浙江三门核电项目 3、4 号机组开展前期工作的复函》(发改办能源[2009]817 号)文件要
求开展前期工作，项目尚未核准，暂无投资预算，无工程进度。
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(3) 工程物资
项 目 期末数 期初数
专用材料 33,627,345.43 25,865,425.59
专用设备 1,947,316.99 14,566,695.40
工器具 6,817,172.12 13,244,389.16
备品备件 164,035,338.96 58,097,683.68
其他 1,861.21 1,017,233.25
小 计 206,429,034.71 112,791,427.08
18. 无形资产
项 目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合 计
账面原值
期初数 326,757,890.93 295,173,843.86 612,276,660.11 103,671,307.21 1,337,879,702.11
本期增加金额 99,514,653.81 3,319,500.50 53,315,518.47 15,060,848.77 171,210,521.55
1) 购置 7,008,013.11 6,000.00 38,315,330.30 45,329,343.41
2) 内部研发 3,313,500.50 15,000,188.17 15,060,848.77 33,374,537.44
3) 企业合并增加 77,613,989.70 77,613,989.70
4) 其他 14,892,651.00 14,892,651.00
本期减少金额 26,785.00 10,238,792.20 13,125,766.86 23,391,344.06
1) 处置 26,785.00 10,238,792.20 10,265,577.20
2) 其他转出 13,125,766.86 13,125,766.86
期末数 426,272,544.74 298,466,559.36 655,353,386.38 105,606,389.12 1,485,698,879.60
累计摊销
期初数 89,891,315.60 89,963,928.65 312,063,706.82 14,101,379.55 506,020,330.62
本期增加金额 32,814,920.44 29,741,450.50 62,875,887.19 10,447,416.19 135,879,674.32
1) 计提 12,068,231.06 29,741,450.50 62,875,887.19 10,447,416.19 115,132,984.94
2) 企业合并增加 18,631,334.60 18,631,334.60
3) 其他 2,115,354.78 2,115,354.78
本期减少金额 26,785.00 9,946,592.42 453,888.91 10,427,266.33
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项 目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合 计
1) 处置 26,785.00 9,946,592.42 9,973,377.42
2) 其他转出 453,888.91 453,888.91
期末数 122,706,236.04 119,678,594.15 364,993,001.59 24,094,906.83 631,472,738.61
减值准备
期初数
本期增加金额
本期减少金额
期末数
账面价值
期末账面价值 303,566,308.70 178,787,965.21 290,360,384.79 81,511,482.29 854,226,140.99
期初账面价值 236,866,575.33 205,209,915.21 300,212,953.29 89,569,927.66 831,859,371.49
期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 3.91%。
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19. 开发支出
(1) 明细情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 其他
核电厂老化管理专题 133,168,939.92 28,757,756.46 161,926,696.38
KY-200907 长周期燃料循环和新型燃料组件引入专项研究 122,942,807.56 18,270,340.19 141,213,147.75
AP1000 首堆调试关键技术研究 88,520,097.04 6,575,796.34 95,095,893.38
37M 燃料开发研发项目 58,444,234.79 35,725,785.03 94,170,019.82
核电厂运行许可证延续专题 50,872,598.43 1,703,957.83 52,576,556.26
长循环燃料管理策略研发 33,125,480.64 12,948,784.95 46,074,265.59
ERP 二期项目 33,091,699.26 27,610,758.75 60,702,458.01
屏蔽主泵维修技术科研项目 9,656,853.42 12,272,110.75 21,928,964.17
海南核电 1、2 号机组运行阶段 PSA 模型及应用工具开发 9,593,245.41 10,448,378.29 20,041,623.70
地热勘察开发利用关键技术项目 7,060,218.16 27,555,099.82 34,615,317.98
三门核电 1、2 号机组运行阶段 PSA 模型及应用工具开发 6,787,664.63 3,878,627.45 10,666,292.08
30 万机组实施维修规则(MR) 5,077,086.68 826,775.03 5,903,861.71
AP1000 核电机组严重事故仿真及专家决策支持系统 3,271,498.69 4,210,357.36 7,481,856.05
第 73 页 共 221 页
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 其他
秦三厂 DCC 系统国产化 3,239,339.66 1,464,943.22 4,704,282.88
数据仓库及数据分析平台项目软件开发 3,221,603.71 3,221,603.71
其他项目小计 75,413,993.30 127,904,040.65 20,890,581.46 3,471,259.65 1,136,157.12 177,820,035.72
合 计 643,487,361.30 320,153,512.12 30,016,046.88 3,471,259.65 1,136,157.12 929,017,409.77
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(2) 其他说明
项 目 资本化开始时点 截止到期末的研发进度 资本化具体依据
核电厂老化管理专题 2017 年 3 月 项目开发阶段
公司资本化开始时点，为开
KY-200907 长周期燃料
发阶段开始的时点。此时内
循 环 和 新 型 燃料 组 件 2012 年 2 月 项目开发阶段部分已完成
引入专项研究 部研究开发活动最终形成此
AP1000 首堆调试关键
2016 年 11 月 项目开发阶段 无形资产具有较大可能性，
技术研究
37M 燃料开发研发项目 2018 年 6 月 项目开发阶段 并同时满足下列条件：（1）
核 电 厂 运 行 许可 证 延 完成该无形资产以使其能够
2017 年 3 月 项目开发阶段
续专题
使用或出售在技术上具有可
长 循 环 燃 料 管理 策 略
2017 年 12 月 项目开发阶段
研发 行性；（2）具有完成该无形
ERP 二期项目 2018 年 10 月 项目开发阶段部分已完成
资产并使用或出售的意图；
屏 蔽 主 泵 维 修技 术 科
2019 年 2 月 项目开发阶段 （3）无形资产产生经济利益
研项目
海南核电 1、2 号机组 的方式，包括能够证明运用
运行阶段 PSA 模型及应 2017 年 10 月 项目开发阶段
该无形资产生产的产品存在
用工具开发
地 热 勘 察 开 发利 用 关 市场或无形资产自身存在市
2019 年 1 月 项目开发阶段
键技术项目
场，无形资产将在内部使用
三门核电 1、2 号机组
运行阶段 PSA 模型及应 2019 年 5 月 项目开发阶段 的，应当证明其有用性；
用工具开发
（4）有足够的技术、财务和
30 万机组实施维修规
2017 年 8 月 项目开发阶段已完成
则(MR) 其他资源支持，以完成该无
AP1000 核电机组严重
形资产的开发，并有能力使
事 故 仿 真 及 专家 决 策 2019 年 4 月 项目开发阶段
支持系统 用或出售该无形资产；（5）
秦三厂 DCC 系统国产化 2019 年 7 月 项目开发阶段 归属于该无形资产开发阶段
数 据 仓 库 及 数据 分 析 的支出能够可靠地计量。
2017 年 11 月 项目开发阶段已完成
平台项目软件开发
20. 商誉
(1) 商誉账面原值
本期企业 本期
被投资单位名称 期初数 期末数
合并形成 减少
哈密源和发电有限责任公司 61,668,624.34 61,668,624.34
第 75 页 共 221 页
本期企业 本期
被投资单位名称 期初数 期末数
合并形成 减少
金昌新阳光光伏电力有限公司 52,971,768.15 52,971,768.15
宁夏晶科光伏发电有限公司 8,747,921.81 8,747,921.81
肥城市天辰光伏发电有限公司 20,174,781.19 20,174,781.19
合浦县百熠新能源发展有限公司 24,594,220.13 24,594,220.13
广西光和投资有限公司 41,095,988.85 41,095,988.85
常州隆昌电力有限责任公司 34,652,797.72 34,652,797.72
沭阳新晖太阳能发电有限公司 2,629,874.24 2,629,874.24
贵溪市中元太阳能电力有限公司 63,117,961.64 63,117,961.64
合肥徽闽新能源科技有限公司 58,584,841.42 58,584,841.42
大柴旦明阳新能源有限公司 109,659,679.76 109,659,679.76
通道协合风力发电有限公司 80,386,921.44 80,386,921.44
浚县豫能风风力发电有限公司 85,827,646.25 85,827,646.25
河北国威新能源科技有限公司 72,760,961.68 72,760,961.68
肥城盛阳新能源有限公司 14,693,664.75 14,693,664.75
溧阳新晖光伏发电有限公司 20,869,604.64 20,869,604.64
中利腾晖(常熟)新能源有限公司 31,267,004.08 31,267,004.08
哈密浚鑫光伏发电有限公司 21,906,790.20 21,906,790.20
尚德(哈密)太阳能发电有限公司 11,675,521.01 11,675,521.01
和静旭双太阳能科技有限公司 11,278,082.13 11,278,082.13
平罗中电科能源有限公司 105,420,465.16 105,420,465.16
巨鹿县明晖太阳能发电有限公司 5,240,637.81 5,240,637.81
金昌市中科新能源有限公司 32,999,593.34 32,999,593.34
武威久源金属构件有限公司 7,880,734.26 7,880,734.26
兰州太科光伏电力有限公司 53,431,106.43 53,431,106.43
宿州市云阳新能源发电有限公司 57,041,037.03 57,041,037.03
千阳县宝源光伏电力开发有限公司 32,891,669.37 32,891,669.37
肃南裕固族自治县中能产业园有限公司 42,053,348.01 42,053,348.01
第 76 页 共 221 页
本期企业 本期
被投资单位名称 期初数 期末数
合并形成 减少
徐州丰晟新能源有限公司 21,647,890.21 21,647,890.21
丰县耀辉新能源有限公司 98,736,282.06 98,736,282.06
沛县伟科特太阳能科技开发有限公司 14,295,814.39 14,295,814.39
丰县日昌太阳能发电有限公司 9,789,190.88 9,789,190.88
华坪协合太阳能发电有限公司 52,662,316.01 52,662,316.01
永仁协合太阳能发电有限公司 51,503,559.33 51,503,559.33
遂溪县旭辉农业科技有限公司 23,115,997.22 23,115,997.22
阿图什市源光能源有限公司 12,889,897.57 12,889,897.57
阿图什市兴光能源有限公司 12,771,814.52 12,771,814.52
中海油新能源玉门风电有限公司 74,841,160.62 74,841,160.62
中海油新能源二连浩特风电有限公司 27,498,026.74 27,498,026.74
中海油新能源化德风电有限责任公司 12,727,084.40 12,727,084.40
中海油新能源威海风电有限公司 1,226,160.48 1,226,160.48
中海油新能源潍坊风电有限公司 37,444,967.03 37,444,967.03
中海油新能源琦泉平阴风电有限公司 17,471,853.08 17,471,853.08
合 计 815,322,279.29 818,822,982.09 1,634,145,261.38
(2) 商誉减值准备
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初数 本期增加 本期减少 期末数
中海油新能源玉门风电有限公司 11,218,448.70 11,218,448.70
小 计 11,218,448.70 11,218,448.70
(3) 商誉减值测试过程
1) 商誉所在资产组或资产组组合相关信息
资产组或资产组组合的构成 风电、光伏相关资产
资产组或资产组组合的账面价值 10,276,869,131.14
其中：哈密源和发电有限责任公司 496,845,793.21
金昌新阳光光伏电力有限公司 238,582,461.10
宁夏晶科光伏发电有限公司 231,449,369.25
第 77 页 共 221 页
肥城市天辰光伏发电有限公司 85,531,303.60
合浦县百熠新能源发展有限公司 88,238,476.71
广西光和投资有限公司 199,847,239.02
常州隆昌电力有限责任公司 66,866,217.64
沭阳新晖太阳能发电有限公司 35,651,814.72
贵溪市中元太阳能电力有限公司 169,108,712.00
合肥徽闽新能源科技有限公司 179,770,735.04
大柴旦明阳新能源有限公司 1,110,367,930.45
通道协合风力发电有限公司 580,961,614.23
浚县豫能风力发电有限公司 638,113,246.12
河北国威新能源科技有限公司 214,844,260.57
肥城盛阳新能源有限公司 103,052,042.94
溧阳新晖光伏发电有限公司 90,810,388.36
中利腾晖(常熟)新能源有限公司 73,894,905.42
哈密浚鑫光伏发电有限公司 120,439,739.31
尚德(哈密)太阳能发电有限公司 128,723,643.61
和静旭双太阳能科技有限公司 94,349,920.46
平罗中电科能源有限公司 510,258,211.54
巨鹿县明晖太阳能发电有限公司 102,714,034.34
金昌市中科新能源有限公司 191,357,801.69
武威久源金属构件有限公司 199,720,666.68
兰州太科光伏电力有限公司 184,914,731.38
宿州市云阳新能源发电有限公司 156,039,301.08
千阳县宝源光伏电力开发有限公司 81,078,252.62
肃南裕固族自治县中能产业园有限公司 189,478,601.34
徐州丰晟新能源有限公司 37,008,470.31
丰县耀辉新能源有限公司 157,490,578.93
沛县伟科特太阳能科技开发有限公司 41,421,413.37
丰县日昌太阳能发电有限公司 28,999,056.71
第 78 页 共 221 页
华坪协合太阳能发电有限公司 204,579,993.22
永仁协合太阳能发电有限公司 207,534,752.22
遂溪县旭辉农业科技有限公司 195,341,828.07
阿图什市源光能源有限公司 132,888,670.53
阿图什市兴光能源有限公司 106,663,901.72
中海油新能源玉门风电有限公司 1,154,993,066.17
中海油新能源二连浩特风电有限公司 420,525,685.46
中海油新能源化德风电有限责任公司 212,159,722.67
中海油新能源威海风电有限公司 14,084,724.00
中海油新能源潍坊风电有限公司 505,568,410.37
中海油新能源琦泉平阴风电有限公司 294,597,442.96
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分 分摊至风电、光伏相关资产，分
摊方法 摊金额 1,622,926,812.68 元
其中：哈密源和发电有限责任公司 61,668,624.34
金昌新阳光光伏电力有限公司 52,971,768.15
宁夏晶科光伏发电有限公司 8,747,921.81
肥城市天辰光伏发电有限公司 20,174,781.19
合浦县百熠新能源发展有限公司 24,594,220.13
广西光和投资有限公司 41,095,988.85
常州隆昌电力有限责任公司 34,652,797.72
沭阳新晖太阳能发电有限公司 2,629,874.24
贵溪市中元太阳能电力有限公司 63,117,961.64
合肥徽闽新能源科技有限公司 58,584,841.42
大柴旦明阳新能源有限公司 109,659,679.76
通道协合风力发电有限公司 80,386,921.44
浚县豫能风力发电有限公司 85,827,646.25
河北国威新能源科技有限公司 72,760,961.68
肥城盛阳新能源有限公司 14,693,664.75
溧阳新晖光伏发电有限公司 20,869,604.64
第 79 页 共 221 页
中利腾晖(常熟)新能源有限公司 31,267,004.08
哈密浚鑫光伏发电有限公司 21,906,790.20
尚德(哈密)太阳能发电有限公司 11,675,521.01
和静旭双太阳能科技有限公司 11,278,082.13
平罗中电科能源有限公司 105,420,465.16
巨鹿县明晖太阳能发电有限公司 5,240,637.81
金昌市中科新能源有限公司 32,999,593.34
武威久源金属构件有限公司 7,880,734.26
兰州太科光伏电力有限公司 53,431,106.43
宿州市云阳新能源发电有限公司 57,041,037.03
千阳县宝源光伏电力开发有限公司 32,891,669.37
肃南裕固族自治县中能产业园有限公司 42,053,348.01
徐州丰晟新能源有限公司 21,647,890.21
丰县耀辉新能源有限公司 98,736,282.06
沛县伟科特太阳能科技开发有限公司 14,295,814.39
丰县日昌太阳能发电有限公司 9,789,190.88
华坪协合太阳能发电有限公司 52,662,316.01
永仁协合太阳能发电有限公司 51,503,559.33
遂溪县旭辉农业科技有限公司 23,115,997.22
阿图什市源光能源有限公司 12,889,897.57
阿图什市兴光能源有限公司 12,771,814.52
中海油新能源玉门风电有限公司 63,622,711.92
中海油新能源二连浩特风电有限公司 27,498,026.74
中海油新能源化德风电有限责任公司 12,727,084.40
中海油新能源威海风电有限公司 1,226,160.48
中海油新能源潍坊风电有限公司 37,444,967.03
中海油新能源琦泉平阴风电有限公司 17,471,853.08
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 11,899,795,943.82
其中：哈密源和发电有限责任公司 558,514,417.55
第 80 页 共 221 页
金昌新阳光光伏电力有限公司 291,554,229.25
宁夏晶科光伏发电有限公司 240,197,291.06
肥城市天辰光伏发电有限公司 105,706,084.79
合浦县百熠新能源发展有限公司 112,832,696.84
广西光和投资有限公司 240,943,227.87
常州隆昌电力有限责任公司 101,519,015.36
沭阳新晖太阳能发电有限公司 38,281,688.96
贵溪市中元太阳能电力有限公司 232,226,673.64
合肥徽闽新能源科技有限公司 238,355,576.46
大柴旦明阳新能源有限公司 1,220,027,610.21
通道协合风力发电有限公司 661,348,535.67
浚县豫能风力发电有限公司 723,940,892.37
河北国威新能源科技有限公司 287,605,222.25
肥城盛阳新能源有限公司 117,745,707.69
溧阳新晖光伏发电有限公司 111,679,993.00
中利腾晖(常熟)新能源有限公司 105,161,909.50
哈密浚鑫光伏发电有限公司 142,346,529.51
尚德(哈密)太阳能发电有限公司 140,399,164.62
和静旭双太阳能科技有限公司 105,628,002.59
平罗中电科能源有限公司 615,678,676.70
巨鹿县明晖太阳能发电有限公司 107,954,672.15
金昌市中科新能源有限公司 224,357,395.03
武威久源金属构件有限公司 207,601,400.94
兰州太科光伏电力有限公司 238,345,837.81
宿州市云阳新能源发电有限公司 213,080,338.11
千阳县宝源光伏电力开发有限公司 113,969,921.99
肃南裕固族自治县中能产业园有限公司 231,531,949.35
徐州丰晟新能源有限公司 58,656,360.52
丰县耀辉新能源有限公司 256,226,860.99
第 81 页 共 221 页
沛县伟科特太阳能科技开发有限公司 55,717,227.76
丰县日昌太阳能发电有限公司 38,788,247.59
华坪协合太阳能发电有限公司 257,242,309.23
永仁协合太阳能发电有限公司 259,038,311.55
遂溪县旭辉农业科技有限公司 218,457,825.29
阿图什市源光能源有限公司 145,778,568.10
阿图什市兴光能源有限公司 119,435,716.24
中海油新能源玉门风电有限公司 1,218,615,778.09
中海油新能源二连浩特风电有限公司 448,023,712.20
中海油新能源化德风电有限责任公司 224,886,807.07
中海油新能源威海风电有限公司 15,310,884.48
中海油新能源潍坊风电有限公司 543,013,377.40
中海油新能源琦泉平阴风电有限公司 312,069,296.04
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减
是
值测试时所确定的资产组或资产组组合一致
2) 商誉减值测试的过程与方法、结论
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的
电站剩余使用寿命期限现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率是反映当前市场货
币时间价值和资产特定风险的税前利率，但鉴于该资产的利率无法从市场获得的，因此使用
替代利率估计，在估计替代利率时，充分考虑了资产剩余寿命期间的货币时间价值和其他相
关因素，预测期以后的现金流量按照稳定值进行预测。
减值测试中采用的其他关键数据包括：电量、电价、生产成本及其他相关费用。公司根
据历史经验及对市场发展状况的预测确定上述关键数据。
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的
电站剩余使用寿命期限现金流量预测为基础。
第 82 页 共 221 页
根据公司聘请的上海立信资产评估有限公司出具的《评估报告》(信资评报字[2021]第 A10010 号)，哈密源和发电有限责任公司、金昌新阳光光伏电
力有限公司、宁夏晶科光伏发电有限公司、肥城市天辰光伏发电有限公司、合浦县百熠新能源发展有限公司、广西光和投资有限公司、常州隆昌电力有限
责任公司、沭阳新晖太阳能发电有限公司、贵溪市中元太阳能电力有限公司、合肥徽闽新能源科技有限公司、大柴旦明阳新能源有限公司、通道协合风力
发电有限公司、浚县豫能风力发电有限公司、河北国威新能源科技有限公司、肥城盛阳新能源有限公司、溧阳新晖光伏发电有限公司、中利腾晖（常熟）
新能源有限公司、哈密浚鑫光伏发电有限公司、尚德（哈密）太阳能发电有限公司、和静旭双太阳能科技有限公司、平罗中电科能源有限公司、巨鹿县明
晖太阳能发电有限公司、金昌市中科新能源有限公司、武威久源金属构件有限公司、兰州太科光伏电力有限公司、宿州市云阳新能源发电有限公司、千阳
县宝源光伏电力开发有限公司、肃南裕固族自治县中能产业园有限公司、阿图什市兴光能源有限公司等 29 家公司包含商誉的资产组的预计未来现金流现
值均高于账面价值，商誉并未出现减值损失。根据公司聘请的上海立信资产评估有限公司出具的《评估报告》(信资评报字[2021]第 A10011 号)，中海油
新能源玉门风电有限公司、中海油新能源二连浩特风电有限公司、中海油新能源化德风电有限责任公司、中海油新能源威海风电有限公司、中海油新能源
潍坊风电有限公司、中海油新能源琦泉平阴风电有限公司等 6 家公司包含商誉的资产组的预计未来现金流现值均高于账面价值，商誉并未出现减值损失。
明细如下：
包含商誉的
商誉账 调整后的 资产组 包含商誉的
项 目 资产组的预计未来现 减值损失
面价值 商誉账面价值 的账面价值 资产组账面价值
金流现值
哈密源和发电有限责任公司 61,668,624.34 61,668,624.34 496,845,793.21 558,514,417.55 698,200,000.00
金昌新阳光光伏电力有限公司 52,971,768.15 52,971,768.15 238,582,461.10 291,554,229.25 370,500,000.00
宁夏晶科光伏发电有限公司 8,747,921.81 8,747,921.81 231,449,369.25 240,197,291.06 308,200,000.00
肥城市天辰光伏发电有限公司 20,174,781.19 20,174,781.19 85,531,303.60 105,706,084.79 113,000,000.00
合浦县百熠新能源发展有限公司 24,594,220.13 24,594,220.13 88,238,476.71 112,832,696.84 118,000,000.00
第 83 页 共 221 页
包含商誉的
商誉账 调整后的 资产组 包含商誉的
项 目 资产组的预计未来现 减值损失
面价值 商誉账面价值 的账面价值 资产组账面价值
金流现值
广西光和投资有限公司 41,095,988.85 41,095,988.85 199,847,239.02 240,943,227.87 242,000,000.00
常州隆昌电力有限责任公司 34,652,797.72 34,652,797.72 66,866,217.64 101,519,015.36 102,700,000.00
沭阳新晖太阳能发电有限公司 2,629,874.24 2,629,874.24 35,651,814.72 38,281,688.96 44,100,000.00
贵溪市中元太阳能电力有限公司 63,117,961.64 63,117,961.64 169,108,712.00 232,226,673.64 234,600,000.00
合肥徽闽新能源科技有限公司 58,584,841.42 58,584,841.42 179,770,735.04 238,355,576.46 291,300,000.00
大柴旦明阳新能源有限公司 109,659,679.76 109,659,679.76 1,110,367,930.45 1,220,027,610.21 1,222,100,000.00
通道协合风力发电有限公司 80,386,921.44 80,386,921.44 580,961,614.23 661,348,535.67 667,000,000.00
浚县豫能风力发电有限公司 85,827,646.25 85,827,646.25 638,113,246.12 723,940,892.37 942,000,000.00
河北国威新能源科技有限公司 72,760,961.68 72,760,961.68 214,844,260.57 287,605,222.25 295,000,000.00
肥城盛阳新能源有限公司 14,693,664.75 14,693,664.75 103,052,042.94 117,745,707.69 130,800,000.00
溧阳新晖光伏发电有限公司 20,869,604.64 20,869,604.64 90,810,388.36 111,679,993.00 114,700,000.00
中利腾晖(常熟)新能源有限公司 31,267,004.08 31,267,004.08 73,894,905.42 105,161,909.50 108,700,000.00
哈密浚鑫光伏发电有限公司 21,906,790.20 21,906,790.20 120,439,739.31 142,346,529.51 206,500,000.00
尚德(哈密)太阳能发电有限公司 11,675,521.01 11,675,521.01 128,723,643.61 140,399,164.62 191,100,000.00
和静旭双太阳能科技有限公司 11,278,082.13 11,278,082.13 94,349,920.46 105,628,002.59 121,200,000.00
平罗中电科能源有限公司 105,420,465.16 105,420,465.16 510,258,211.54 615,678,676.70 662,600,000.00
巨鹿县明晖太阳能发电有限公司 5,240,637.81 5,240,637.81 102,714,034.34 107,954,672.15 111,800,000.00
金昌市中科新能源有限公司 32,999,593.34 32,999,593.34 191,357,801.69 224,357,395.03 326,900,000.00
第 84 页 共 221 页
包含商誉的
商誉账 调整后的 资产组 包含商誉的
项 目 资产组的预计未来现 减值损失
面价值 商誉账面价值 的账面价值 资产组账面价值
金流现值
武威久源金属构件有限公司 7,880,734.26 7,880,734.26 199,720,666.68 207,601,400.94 316,400,000.00
兰州太科光伏电力有限公司 53,431,106.43 53,431,106.43 184,914,731.38 238,345,837.81 288,600,000.00
宿州市云阳新能源发电有限公司 57,041,037.03 57,041,037.03 156,039,301.08 213,080,338.11 228,200,000.00
千阳县宝源光伏电力开发有限公司 32,891,669.37 32,891,669.37 81,078,252.62 113,969,921.99 115,800,000.00
肃南裕固族自治县中能产业园有限公司 42,053,348.01 42,053,348.01 189,478,601.34 231,531,949.35 307,600,000.00
阿图什市兴光能源有限公司 12,771,814.52 12,771,814.52 106,663,901.72 119,435,716.24 146,800,000.00
中海油新能源玉门风电有限公司 63,622,711.92 63,622,711.92 1,154,993,066.17 1,218,615,778.09 1,226,300,000.00
中海油新能源二连浩特风电有限公司 27,498,026.74 27,498,026.74 420,525,685.46 448,023,712.20 454,600,000.00
中海油新能源化德风电有限责任公司 12,727,084.40 12,727,084.40 212,159,722.67 224,886,807.07 224,000,000.00
中海油新能源威海风电有限公司 1,226,160.48 1,226,160.48 14,084,724.00 15,310,884.48 16,100,000.00
中海油新能源潍坊风电有限公司 37,444,967.03 37,444,967.03 505,568,410.37 543,013,377.40 701,300,000.00
中海油新能源琦泉平阴风电有限公司 17,471,853.08 17,471,853.08 294,597,442.96 312,069,296.04 318,300,000.00
合 计 1,338,285,865.01 1,338,285,865.01 ---- 10,609,890,232.79 ----
注：表中包含商誉的资产组账面价值如小于包含商誉的资产组的预计未来现金流现值，则不存在减值损失。
除上述 35 家公司单独聘请评估机构进行商誉减值测试外，其他公司因年底并购亦根据购买日评估师预测未现金流量折现系数调整至与商誉减值测试
口径一致重新计算预计现金流未来现值，经上表列示计算测试未发生减值。明细如下：
第 85 页 共 221 页
包含商誉的
商誉账 调整后的 资产组 包含商誉的 减值损
项 目 资产组的预计未
面价值 商誉账面价值 的账面价值 资产组账面价值 失
来现金流现值
徐州丰晟新能源有限公司 21,647,890.21 21,647,890.21 37,008,470.31 58,656,360.52 73,391,847.38
丰县耀辉新能源有限公司 98,736,282.06 98,736,282.06 157,490,578.93 256,226,860.99 330,162,597.77
沛县伟科特太阳能科技开发有限公司 14,295,814.39 14,295,814.39 41,421,413.37 55,717,227.76 75,774,257.31
丰县日昌太阳能发电有限公司 9,789,190.88 9,789,190.88 28,999,056.71 38,788,247.59 53,309,712.69
华坪协合太阳能发电有限公司 52,662,316.01 52,662,316.01 204,579,993.22 257,242,309.23 406,468,024.58
永仁协合太阳能发电有限公司 51,503,559.33 51,503,559.33 207,534,752.22 259,038,311.55 323,373,344.35
遂溪县旭辉农业科技有限公司 23,115,997.22 23,115,997.22 195,341,828.07 218,457,825.29 278,268,372.18
阿图什市源光能源有限公司 12,889,897.57 12,889,897.57 132,888,670.53 145,778,568.10 288,051,272.32
合 计 284,640,947.67 284,640,947.67 ---- 1,289,905,711.03 ----
注：表中包含商誉的资产组账面价值如小于包含商誉的资产组的预计未来现金流现值，则不存在减值损失。
综上述预计表明商誉并未出现减值损失。
第 86 页 共 221 页
21. 长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
装修费 2,008,561.03 11,142,504.80 2,411,090.35 10,739,975.48
租赁费 17,037,367.90 98,157,095.96 10,140,145.99 2,558,124.98 102,496,192.89
征地补偿费 2,453,300.00 227,700.00 127,274.18 2,553,725.82
土地租赁费 30,012,350.22 4,437,603.03 2,977,591.37 31,472,361.88
风场运维、保险
14,609,290.36 772,297.29 13,836,993.07
及汇集站费摊销
秦山专用公路
474,954,549.00 31,663,636.68 443,290,912.32
(武南线)
工行承诺费、顾
6,603,773.61 330,188.67 6,273,584.94
问费
云 霄 曾 江 30MW
1,483,283.11 89,444.16 1,393,838.95
风电项目
潍坊维护改造费 2,174,791.69 2,293,301.38 745,642.88 3,722,450.19
昌乐厂区修复费 329,566.76 637,658.26 265,946.39 701,278.63
光伏电站接入服
7,036,697.24 211,100.94 6,825,596.30
务费
其他 1,539,424.80 236,647.00 1,302,777.80
合 计 71,647,935.87 605,490,883.28 49,971,005.90 3,860,902.78 623,306,910.47
22. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
期末数 期初数
项 目 可抵扣 递延 可抵扣 递延
暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 所得税资产
资产减值准备 1,062,669,221.57 265,487,044.03 989,062,834.14 247,012,450.65
信用减值损失 184,276,859.26 32,611,846.57 72,238,844.78 12,105,185.09
股权激励 42,938,348.79 10,446,902.25 15,416,223.43 3,539,113.37
摊销和折旧 105,212,694.65 26,303,173.66 84,898,540.66 21,224,635.17
江苏 5、6 号机组合同
42,212,305.80 10,553,076.45
补偿款
待到票已确认成本 261,503,406.10 37,464,461.99 28,320,438.08 3,540,054.76
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期末数 期初数
项 目 可抵扣 递延 可抵扣 递延
暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 所得税资产
非同一控制企业合并
2,929,977,609.92 732,494,402.79 873,552,590.92 218,388,147.73
资产评估减值
尚未处置的报废资产 24,677,229.16 6,169,307.29 45,960,843.66 11,490,210.92
计提的电网接网费 60,092,219.85 15,023,054.96 120,162,323.88 30,040,580.97
计提的安全生产费 6,363,000.00 1,590,750.00 82,437,270.02 20,609,317.51
延期兑现领导年薪 4,051,756.24 607,763.44 7,378,856.24 1,439,538.44
专项应付款 64,203,898.46 16,050,974.62
递延收益 4,281,927.36 1,070,481.84 4,659,472.32 1,164,868.08
预计负债 926,050.00 231,512.50
合 计 4,751,174,221.36 1,145,551,675.94 2,366,300,543.93 581,107,179.14
(2) 未经抵销的递延所得税负债
期末数 期初数
项 目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制下企业
114,922,575.54 28,706,838.19 118,813,829.32 29,679,651.64
合并资产评估增值
经营利润弥补基建
387,975,894.16 96,993,973.54 410,593,367.80 102,648,341.95
期联合试车亏损
固定资产加速折旧 250,599,910.65 62,648,848.01 12,240,940.17 3,058,933.73
合 计 753,498,380.35 188,349,659.74 541,648,137.29 135,386,927.32
(3) 未确认递延所得税资产明细
项 目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 586,949,056.43 538,357,874.94
可抵扣亏损 1,028,021,491.80 2,453,145,749.33
小 计 1,614,970,548.23 2,991,503,624.27
(4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份 期末数 期初数 备注
2020 年 460,871,826.08
2021 年 226,939,861.18 241,288,775.43
2022 年 251,242,317.03 422,657,311.86
第 88 页 共 221 页
年 份 期末数 期初数 备注
2023 年 493,965,949.36 495,146,985.28
2024 年 33,048,164.02 833,180,850.68
2025 年 22,825,200.21
小 计 1,028,021,491.80 2,453,145,749.33
23. 其他非流动资产
期末数 期初数
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
待抵扣进项
7,148,834,790.14 7,148,834,790.14 8,404,505,602.23 8,404,505,602.23
税额
预付长期资
1,289,271,048.80 1,289,271,048.80 3,070,435,449.15 3,070,435,449.15
产采购款
预付股权投
1,150,000.00 1,150,000.00
资款
合 计 8,439,255,838.94 8,439,255,838.94 11,474,941,051.38 11,474,941,051.38
24. 短期借款
项 目 期末数 期初数
信用借款 12,756,608,995.33 8,411,706,033.63
合 计 12,756,608,995.33 8,411,706,033.63
25. 应付票据
种 类 期末数 期初数
国内信用证 227,783,402.16
银行承兑汇票 249,600,000.00
小 计 227,783,402.16 249,600,000.00
26. 应付账款
(1) 账龄分析
第 89 页 共 221 页
项 目 期末数 期初数
1 年以内(含，下同) 7,101,871,306.86 11,118,705,311.32
1-2 年 2,065,306,916.43 742,702,695.91
2-3 年 205,859,150.29 59,622,053.40
3 年以上 153,173,876.99 523,333,475.82
小 计 9,526,211,250.57 12,444,363,536.45
(2) 账龄 1 年以上重要的应付账款
项 目 期末数 未偿还或结转的原因
中国核电工程有限公司 1,732,970,572.99 合同尚未结算
明阳智慧能源集团股份公司 164,446,717.61 合同尚未结算
Westinghouse Electric Company LLC 47,838,362.20 合同尚未结算
上海电气能源装备(新疆)有限公司 40,800,000.00 合同尚未结算
国核工程有限公司 25,303,060.08 合同尚未结算
浙江正泰新能源开发有限公司 23,728,190.30 合同尚未结算
哈电集团(秦皇岛)重型装备有限公司 21,444,000.00 合同尚未结算
苏州腾晖光伏技术有限公司 20,205,835.69 合同尚未结算
小 计 2,076,736,738.87 --
27. 预收款项
项 目 期末数 期初数[注]
1 年以内(含 1 年) 1,870,499.23 2,414,975.74
合 计 1,870,499.23 2,414,975.74
[注]期初数与上年年末数(2019 年 12 月 31 日)差异详见本财务报表附注三(三十二)1
之说明
28. 合同负债
项 目 期末数 期初数[注]
预收工程款 33,931,128.88 51,931,128.88
预收废品回收款 6,587,132.65 4,192,313.05
第 90 页 共 221 页
项 目 期末数 期初数[注]
预收供暖费 2,719,827.97
预收管委项目服务费 14,453,478.88 1,075,832.24
其他 1,212,757.44
合 计 58,904,325.82 57,199,274.17
[注]期初数与上年年末数(2019 年 12 月 31 日)差异详见本财务报表附注三(三十二)1
之说明
29. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
短期薪酬 253,072,901.43 5,336,147,071.17 5,309,576,132.80 279,643,839.80
离职后福利—设定提
50,285,953.67 591,587,956.56 615,379,630.46 26,494,279.77
存计划
辞退福利 374,811.00 374,811.00
合 计 303,358,855.10 5,928,109,838.73 5,925,330,574.26 306,138,119.57
(2) 短期薪酬明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 95,454,048.15 3,986,533,133.40 4,010,206,753.62 71,780,427.93
职工福利费 429,386,475.73 429,386,475.73
社会保险费 19,536,052.74 364,236,095.39 360,478,114.13 23,294,034.00
其中：医疗保险费 18,180,604.98 345,452,696.77 341,218,604.14 22,414,697.61
工伤保险费 777,982.45 6,967,807.39 7,344,629.39 401,160.45
生育保险费 577,465.31 11,815,591.23 11,914,880.60 478,175.94
住房公积金 9,723,799.00 354,475,936.15 353,857,066.15 10,342,669.00
工会经费和职工教育经费 128,359,001.54 189,842,947.56 143,975,240.23 174,226,708.87
其他短期薪酬 11,672,482.94 11,672,482.94
小 计 253,072,901.43 5,336,147,071.17 5,309,576,132.80 279,643,839.80
(3) 设定提存计划明细情况
第 91 页 共 221 页
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
基本养老保险 12,843,557.39 241,065,820.28 240,925,304.66 12,984,073.01
失业保险费 448,922.76 8,092,549.65 8,096,936.43 444,535.98
企业年金缴费 36,993,473.52 342,429,586.63 366,357,389.37 13,065,670.78
小 计 50,285,953.67 591,587,956.56 615,379,630.46 26,494,279.77
30. 应交税费
项 目 期末数 期初数
增值税 216,004,433.94 119,512,366.62
资源税 2,997,724.50
企业所得税 447,710,607.13 503,240,905.10
城市维护建设税 13,496,916.04 5,660,613.99
房产税 171,691,125.21 112,758,325.04
土地使用税 57,619,837.06 29,794,278.09
个人所得税 110,638,328.56 71,340,575.16
教育费附加 12,465,658.40 5,484,475.18
乏燃料处置基金 1,611,563,870.26 1,008,651,038.59
其他税费 62,552,362.07 54,170,452.64
合 计 2,706,740,863.17 1,910,613,030.41
31. 其他应付款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
应付利息 179,437.50
应付股利 241,764,676.52 220,188,211.81
其他应付款 1,806,712,830.98 1,951,612,986.83
合 计 2,048,477,507.50 2,171,980,636.14
(2) 应付利息
第 92 页 共 221 页
项 目 期末数 期初数
其他利息 179,437.50
小 计 179,437.50
(3) 应付股利
项 目 期末数 期初数
江山永泰投资控股有限公司 40,156,122.66
江西顺风光电投资有限公司 5,253,469.29
深圳市科陆能源服务有限公司 5,039,340.00 31,861,920.00
晶科电力有限公司 4,039,266.34 13,456,495.74
无锡产业聚丰投资合伙企业(有限合伙) 2,981,553.68 15,023,672.08
江苏隆昌新能源投资有限公司 16,250,000.00
永州界牌协合风力发电有限公司 45,968,028.33
宁波保税区弘信新能源有限公司 83,097,615.43
中国核工业集团有限公司 82,149,700.00 82,149,700.00
中海油新能源投资有限责任公司 12,093,609.12 12,093,609.12
杨志钿 1,300,000.00 1,300,000.00
北京晶澳太阳能光伏科技有限公司 2,000,000.00 2,084,786.54
王叶明 1,242,360.00
徐华 1,205,820.00
秦超 1,205,820.00
小 计 241,764,676.52 220,188,211.81
(4) 其他应付款
1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
保证金、押金等 100,988,655.16 124,249,362.23
应付、代付款项 1,531,812,342.61 1,555,061,395.40
应付职工个人款项 29,835,934.27 42,836,156.74
住房维修金 12,796,425.95 13,069,487.94
拆借款 191,563,446.59
第 93 页 共 221 页
项 目 期末数 期初数
其他 131,279,472.99 24,833,137.93
小 计 1,806,712,830.98 1,951,612,986.83
2) 账龄 1 年以上重要的其他应付款
项 目 期末数 未偿还或结转的原因
江山永泰投资控股有限公司 449,546,192.42 未到结算时间
常熟中巨新能源投资有限公司 93,813,106.69 未到结算时间
新疆中兴能源有限公司 85,925,101.16 未到结算时间
宁波保税区弘信新能源有限公司 84,486,130.50 未到结算时间
江西顺风光电投资有限公司 59,510,271.15 未到结算时间
小 计 773,280,801.92
32. 一年内到期的非流动负债
项 目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 24,479,296,373.05 23,530,637,018.37
1 年内到期的应付债券 29,249,523.72
1 年内到期的长期应付款 1,534,104,702.23 1,249,161,149.19
1 年内到期的长期应付职工薪酬 37,020,000.00 18,580,000.00
合 计 26,079,670,599.00 24,798,378,167.56
33. 其他流动负债
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数[注]
短期应付债券 506,412,602.74
待转销项税额 28,060,818.30 19,111,064.53
利率掉期 7,809,812.74
委托贷款 30,800.00
短期融资租赁 381,324,404.44 230,843,028.95
合 计 915,797,825.48 257,794,706.22
第 94 页 共 221 页
[注]期初数与上年年末数(2019 年 12 月 31 日)差异详见本财务报表附注三(三十二)1
之说明
(2) 短期应付债券本期增减变动
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初数
超短期融资券 100.00 2020/4/27 270 天 1,000,000,000.00
小 计 -- -- -- 1,000,000,000.00
(续上表)
本期发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期偿还 期末数
1,000,000,000.00 6,412,602.74 500,000,000.00 506,412,602.74
1,000,000,000.00 6,412,602.74 500,000,000.00 506,412,602.74
34. 长期借款
项 目 期末数 期初数
质押借款 6,990,372,966.79 5,991,272,133.98
抵押借款 753,458,866.66 154,891,418.41
保证借款 695,732,658.01 1,331,500,000.00
信用借款 165,907,322,967.66 176,590,827,412.59
保证+抵押+质押 1,410,385,830.00 1,514,985,830.00
合 计 175,757,273,289.12 185,583,476,794.98
35. 应付债券
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
可转换公司债券 7,131,237,451.80 6,876,814,241.20
合 计 7,131,237,451.80 6,876,814,241.20
(2) 应付债券增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
债券
债券名称 面值 发行日期 发行金额 期初数 本期发行
期限
核能转债 100.00 2019/4/15 6年 7,800,000,000.00 6,876,814,241.20
第 95 页 共 221 页
债券
债券名称 面值 发行日期 发行金额 期初数 本期发行
期限
小 计 -- -- -- 7,800,000,000.00 6,876,814,241.20
(续上表)
债券
按面值计提利息 溢折价摊销 本期偿还 其他减少 期末数
名称
核能
33,765,574.19 265,639,902.13 15,732,742.00 29,249,523.72 7,131,237,451.80
转债
小计 33,765,574.19 265,639,902.13 15,732,742.00 29,249,523.72 7,131,237,451.80
(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间
可转债转股期自可转债发行结束之日(2019 年 4 月 19 日，即募集资金划至发行人账户
之日)起满 6 个月后的第 1 个交易日起至可转债到期日止，即 2019 年 10 月 19 日至 2025 年
4 月 14 日止(如遇法定节假日或休息日延至其后的第 1 个工作日；顺延期间付息款项不另计
息)。
36. 长期应付款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
长期应付款 22,089,868,649.88 16,908,760,560.76
专项应付款 322,123,736.74 159,162,782.41
合 计 22,411,992,386.62 17,067,923,343.17
(2) 长期应付款
1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
融资租赁款 8,282,443,681.32 2,736,965,581.40
重水堆乏燃料处置费 3,762,067,220.56 3,528,794,979.36
中核集团代融资款[注] 10,043,000,000.00 10,643,000,000.00
土地出让金 2,357,748.00
合 计 22,089,868,649.88 16,908,760,560.76
2) 其他说明
[注]中核集团代融资款系 2011 年 6 月 30 日中国核工业集团有限公司(以下简称中核集
第 96 页 共 221 页
团)与国家开发银行股份有限公司签订的《人民币资金借款合同》，专项用于本公司下属子公
司福清核电 3、4 号机组工程项目建设。借款人为中核集团，项目用款人为福清核电。合同
金额 128 亿元，借款期限 20 年，截至 2020 年 12 月 31 日剩余借款金额 100.43 亿元。
(3) 专项应付款
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因
《关于 下达
中 核 集 团
“ 龙 腾
2020 ” 科 技
创 新 计 划
中核集团公司
61,900,000.00 17,000,000.00 78,900,000.00 “核电 厂老
龙腾项目拨款
化管理 和许
可证延 续技
术”研 究任
务 书 的 通
知》
《关于 拨付
核电重 大专
AP1000 首堆调
项 2016 年新
试关键技术研 77,704,283.95 20,471.95 77,724,755.90
立项课 题中
究
央财政 经费
的通知》
乏燃料基金 80,910,000.00 80,910,000.00
其他项目 19,558,498.46 70,147,334.67 5,116,852.29 84,588,980.84
小 计 159,162,782.41 168,077,806.62 5,116,852.29 322,123,736.74
37. 长期应付职工薪酬
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
离职后福利-设定受益计划净负债 427,120,000.00 222,510,000.00
合 计 427,120,000.00 222,510,000.00
(2) 设定受益计划变动情况
1) 设定受益计划义务现值
项 目 本期数 上年同期数
期初余额 222,510,000.00 227,630,000.00
第 97 页 共 221 页
项 目 本期数 上年同期数
计入当期损益的设定受益成本 244,330,000.00 7,520,000.00
① 当期服务成本 69,150,000.00
② 结算利得(损失以“－”表示) -830,000.00
③ 利息净额 176,010,000.00 7,520,000.00
计入其他综合收益的设定受益成本 -2,792,057.31 5,092,757.70
① 精算利得(损失以“－”表示) -2,792,057.31 5,092,757.70
其他变动 -36,927,942.69 -17,732,757.70
① 结算时支付的对价 -3,750,000.00 160,000.00
② 已支付的福利 -33,177,942.69 -17,892,757.70
期末余额 427,120,000.00 222,510,000.00
2) 设定受益计划净负债/净资产
项 目 本期数 上年同期数
期初余额 222,510,000.00 227,630,000.00
计入当期损益的设定受益成本 244,330,000.00 7,520,000.00
计入其他综合收益的设定受益成本 -2,792,057.31 5,092,757.70
其他变动 -36,927,942.69 -17,732,757.70
期末余额 427,120,000.00 222,510,000.00
38. 预计负债
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数 形成原因
固定资产弃置费 4,297,180,443.02 3,809,505,239.55 存在弃置义务
预计江苏核电 5、6 号机组合同补偿款 42,212,305.81 存在补偿义务
未决诉讼 1,852,100.00 [注 1]
预计退还返税款 44,921,982.34 44,921,982.34 [注 2]
合 计 4,343,954,525.36 3,896,639,527.70
[注 1]未决诉讼系本公司下属子公司迁西中核光伏发电有限公司与迁西县钰门里矿业
有限公司签订搬迁及补偿协议，现迁西县钰门里矿业有限公司(原告)认为迁西中核光伏发电
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有限公司仅补偿了“搬迁范围”内的一小部分损失，要求迁西中核光伏发电有限公司补偿剩
余损失，并对迁西中核光伏发电有限公司提起诉讼。经一审判决迁西中核光伏发电有限公司
一次性补偿西县钰门里矿业有限公司因压覆矿产资源造成的可得利益损失 185.21 万元。目
前迁西中核光伏发电有限公司已上诉，法院正在调查取证中，二审尚未判决。
[注 2]预计退还返税款系本公司下属子公司秦山三核根据财政部门检查意见，计提的 1
号发电机组已收到、预计需退还的企业所得税三免三减半政策返税款。
39. 递延收益
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因
政府补助 300,708,601.27 97,733,274.75 32,727,516.74 365,714,359.28 [注 1]
未实现售后
2,333,887.14 68,643.74 2,265,243.40 [注 2]
租回收益
科研经费 460,100.00 272,800.00 187,300.00
合 计 300,708,601.27 100,527,261.89 33,068,960.48 368,166,902.68
[注 1]政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目五(五)3 之说明。
[注 2]本公司下属中核山东能源有限公司 2020 年 4 月 8 日与工银金融租赁有限公司签
订 《 融 资 租 赁 合 同 ( 回 租 ) 》 (2020 年 工 银 租 赁 能 源 字 第 001 号 ) ， 租 赁 物 账 面 价 值
217,666,112.86 元，销售价款 220,000,000.00 元，形成未实现售后租回收益 2,333,887.14
元，截止 2020 年 12 月 31 日，未实现售后租回收益余额 2,265,243.40 元。
(2) 政府补助明细情况
本期计入当期损益 与资产相关/
项 目 期初数 本期新增补助金额 期末数
金额[注] 与收益相关
田湾核电站乏燃料干法中间贮存
273,980,000.00 68,660,000.00 342,640,000.00 与资产相关
设施项目
一回路设备在役检查及维修技术
19,739,228.95 475,800.00 20,215,028.95 与收益相关
研究
其他与收益相关的政府补助 6,989,372.32 20,644,374.75 4,559,387.79 23,074,359.28 与收益相关
小 计 300,708,601.27 89,780,174.75 24,774,416.74 365,714,359.28
[注]政府补助本期计入当期损益或冲减相关成本金额情况详见本财务报表附注合并财
务报表项目五(五)3 之说明。
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40. 股本
(1) 明细情况
本期增减变动(减少以“—”表示)
项 目 期初数 送 公积金 期末数
发行新股 其他 小计
股 转股
股份总数 15,565,446,753.00 1,890,547,263.00 21,573.00 1,890,568,836.00 17,456,015,589.00
(2) 其他说明
2020 年 8 月 5 日，公司召开 2020 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司非公
开发行股票方案的议案》。根据 2020 年 10 月 27 日，中国证券监督管理委员会下发《关于核
准中国核能电力股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]2773 号）。公司向
太平资产管理有限公司、中国核工业集团有限公司、国家军民融合产业投资基金有限责任公
司等十三家公司以每股 4.02 元，发行 1,890,547,263 股。
公司本次发行新增股份的登记托管手续已于 2020 年 12 月 30 日在中国证券登记结算有
限责任公司上海分公司办理完成。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通
合伙)验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕1-189 号）。
本期发行可转债转股新增股数 21,573 股。
41. 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
2019 年 3 月 21 日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准中国核能电力
股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2019]332 号)，核准公司向社会
公开发行面值总额 780,000 万元可转换公司债券，期限 6 年，2019 年 4 月 19 日完成发行。
2020 年 6 月 4 日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于同意中国核能电力股份有
限公司向专业投资者公开发行可续期公司债券注册的批复》（证监许可[2020]1084 号），核
准公司向专业投资者公开发行面值总额不超过 100 亿元可续期公司债券的注册申请。截至
资产负债表日公司已发行 90 亿元。
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(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况
期初数 本期增加 本期减少 期末数
项目
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
永续债 90,000,000 9,000,000,000.00 90,000,000 9,000,000,000.00
核能转债 77,998,960 1,124,186,178.80 1,330 19,543.80 77,997,630 1,124,166,635.00
合计 77,998,960 1,124,186,178.80 90,000,000 9,000,000,000.00 1,330 19,543.80 167,997,630 10,124,166,635.00
(3) 其他说明
本公司发行的核能转债与永续债合同条款中未包括交付现金或其他金融资产给其他方的合同义务，也未包括在潜在不利条件下与其他方交换金融资
产或金融负债的合同义务，符合《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》以及《金融负债与权益工
具的区分及相关会计处理规定》中对权益工具的定义，故本公司将其确认为其他权益工具。
本期累计共有 1,330 张“核能转债”已转换成公司股票，转股数为 21,573 股。
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42. 资本公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 10,618,936,546.03 5,707,138,413.04 2,118,783,964.19 14,207,290,994.88
其他资本公积 3,667,948,152.04 77,387,535.36 3,745,335,687.40
合 计 14,286,884,698.07 5,784,525,948.40 2,118,783,964.19 17,952,626,682.28
(2) 其他说明
公司非公开发行普通股增加股本溢价增加 5,707,020,607.16 元，公司发行可转换公司
债投资者转股导致股本溢价增加 117,805.88 元，公司同一控制下合并中核汇能有限公司导
致股本溢价减少 2,110,553,500.00 元，下属子公司购买少数股东权益归属于母公司的部分
减少股本溢价 8,230,464.19 元。
公司股权激励费用导致其他资本公积增加 53,374,738.96 元，下属子公司权益法核算归
属于母公司的部分导致其他资本公积增加 24,012,796.40 元。
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43. 其他综合收益
本期发生额
减：前期
减：前期计入 计入其他 减：所
项 目 期初数 本期所得税前 税后归属于母公 税后归属于少 期末数
其他综合收益 综合收益 得税费
发生额 司 数股东
当期转入损益 当期转入 用
留存收益
不能重分类进损益的其他综合收益 -43,988,651.33 1,878,649.23 1,878,649.23 913,408.08 -42,110,002.10
其中：重新计量设定受益计划变动额 -43,988,651.33 1,878,649.23 1,878,649.23 913,408.08 -42,110,002.10
将重分类进损益的其他综合收益 32,552,284.15 2,533,866.15 3,627,214.34 -1,093,348.19 -1,867,340.12 31,458,935.96
其中：权益法下可转损益的其他综合收益 28,439,406.70 2,788,019.30 2,788,019.30 1,617,630.53 31,227,426.00
现金流量套期储备 3,627,214.34 3,627,214.34 -3,627,214.34 -3,484,970.65
外币财务报表折算差额 485,663.11 -254,153.15 -254,153.15 231,509.96
其他综合收益合计 -11,436,367.18 4,412,515.38 3,627,214.34 785,301.04 -953,932.04 -10,651,066.14
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44. 专项储备
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
安全生产费 167,257,422.81 212,289,258.47 186,513,750.68 193,032,930.60
合 计 167,257,422.81 212,289,258.47 186,513,750.68 193,032,930.60
(2) 其他说明
本期增加为本公司依据《中央企业安全生产监督管理暂行办法》、《中核集团企业安全生
产费用财务管理办法》的规定，按照实际销售收入的 0.75%与 0.50%计提安全生产费，本期
减少系与安全生产直接相关的费用开支。
45. 盈余公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 3,216,871,758.83 432,257,776.61 3,649,129,535.44
任意盈余公积 35,185,032.60 35,185,032.60
合 计 3,252,056,791.43 432,257,776.61 3,684,314,568.04
(2) 其他说明
本期增加系根据母公司实现净利润的 10.00%提取法定盈余公积及因同一控制下企业合
并还原留存收益
46. 未分配利润
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
调整前上期末未分配利润 17,420,033,923.62 15,109,828,598.87
调整期初未分配利润合计数(调增+，调减-) -122,724,318.74
调整后期初未分配利润 17,420,033,923.62 14,987,104,280.13
加：本期归属于母公司所有者的净利润 5,995,452,045.08 4,757,609,715.32
减：提取法定盈余公积 432,257,776.61 373,211,224.67
应付普通股股利 1,898,986,213.68 1,923,851,600.00
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项 目 本期数 上年同期数
权益性交易冲减未分配利润 21,536,019.21 27,617,247.16
期末未分配利润 21,062,705,959.20 17,420,033,923.62
(2) 其他说明
本公司于 2020 年 5 月 27 日召开 2019 年度股东大会，审议通过《关于公司 2019 年度利
润分配方案的议案》。本期向全体股东派发现金股利共 1,898,986,213.68 元。
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务 52,006,072,407.62 28,610,772,907.15 47,034,653,145.62 27,096,238,722.09
其他业务 270,379,552.59 251,270,909.85 226,838,604.07 189,651,649.66
合 计 52,276,451,960.21 28,862,043,817.00 47,261,491,749.69 27,285,890,371.75
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(2) 收入按主要类别的分解信息
报告分部 华东地区 华北地区 东北地区 华中地区 华南地区 西南地区 西北地区 小 计
核电 35,398,747,259.69 12,704,816,026.94 48,103,563,286.63
风电 149,513,076.50 131,959,492.42 10,215,929.21 284,934,585.72 256,414,842.06 557,258,850.06 1,390,296,775.97
光伏 255,484,441.70 312,478,354.99 9,499,476.10 41,364,350.98 62,543,211.04 65,020,109.79 953,141,756.21 1,699,531,700.81
核技术服务 119,711,263.85 115,669,811.23 269,087,843.97 307,589,875.80 621,849.36 812,680,644.21
咨询服务 51,287,620.00 51,287,620.00
经营租赁 9,167,221.93 1,068,912.80 5,890,129.79 71,150.44 16,197,414.96
钴调节棒辐射款 22,313,293.59 22,313,293.59
其他 42,869,379.02 1,026,156.10 1,752,420.21 133,752,916.22 66,452.73 1,113,899.76 180,581,224.04
小 计 35,997,805,936.28 562,202,727.54 19,715,405.31 597,139,200.88 13,522,294,621.85 65,779,562.32 1,511,514,506.03 52,276,451,960.21
(3) 在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为 37,982,005.57 元。
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2. 税金及附加
项 目 本期数 上年同期数
城市维护建设税 140,342,682.40 137,582,762.30
教育费附加 127,867,230.67 122,856,314.37
印花税 29,680,831.22 22,350,395.64
房产税 238,883,704.25 235,897,408.07
土地使用税 63,374,269.33 43,782,602.34
车船使用税 80,558.62 106,514.11
契税 3,323,236.14
其他 975,573.72 396,861.88
合 计 604,528,086.35 562,972,858.71
3. 销售费用
项 目 本期数 上年同期数
两个细则考核费 50,464,930.72 42,384,694.37
职工薪酬 3,267,447.24 4,413,135.25
差旅费 1,152,593.32 2,288,206.82
会议费 213,347.22 22,123.00
其他 8,341,475.88 6,474,153.57
合 计 63,439,794.38 55,582,313.01
4. 管理费用
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 1,134,914,793.23 819,741,313.73
折旧费 253,859,629.65 224,287,262.47
核电项目前期开发费 214,384,698.39 505,324,395.59
交通运输费 99,745,325.56 66,318,062.46
物资报废 92,803,089.57 63,724,572.89
咨询服务及中介费 82,713,311.18 49,197,447.92
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项 目 本期数 上年同期数
修理费 70,092,432.53 59,175,391.95
无形资产摊销 58,108,915.98 43,676,965.12
房租水电费 53,921,048.08 91,862,288.02
差旅费 25,304,496.87 45,364,088.78
宣传费 22,482,342.64 17,105,818.60
其他 238,078,680.70 200,675,475.56
合 计 2,346,408,764.38 2,186,453,083.09
5. 研发费用
项 目 本期数 上年同期数
外委研发费 768,876,027.96 424,571,879.30
职工薪酬 119,656,512.51 40,219,950.95
材料费 48,968,296.99 46,492,256.89
折旧摊销费 45,940,167.00 39,577,822.59
专利费 2,704,031.42 36,113.21
差旅费 263,266.04 257,000.31
会议费 48,702.09 30,112.10
其他 39,665,970.85 18,472,401.64
合 计 1,026,122,974.86 569,657,536.99
6. 财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 7,059,579,670.12 7,261,638,554.51
减：利息收入 168,182,063.07 217,121,603.51
汇兑损失 -199,592,641.41 95,245,798.23
其他支出 268,559,783.44 242,564,815.96
合 计 6,960,364,749.08 7,382,327,565.19
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7. 其他收益
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
与收益相关的政府补助[注] 948,195,988.34 1,338,625,347.47 -23,072,867.70
增值税加计抵减 7,091,716.50 3,877,001.58
代扣个人所得税手续费返还 4,628,096.05 3,075,614.49
合 计 959,915,800.89 1,345,577,963.54
[注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(五)3 之说明
8. 投资收益
项 目 本期数 上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益 139,513,698.09 175,707,995.88
处置长期股权投资产生的投资收益 1,181,056.98 425,123.14
金融工具持有期间的投资收益 787,500.00 1,914,833.33
其中：其他债权投资 1,151,833.33
其他非流动金融资产 787,500.00 763,000.00
理财产品利息收入 7,479.45
合 计 141,489,734.52 178,047,952.35
9. 信用减值损失
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 -63,851,351.24 -36,384,235.35
合 计 -63,851,351.24 -36,384,235.35
10. 资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
存货跌价损失 -146,011,131.57 -141,719,322.37
固定资产减值损失 -7,400,255.33
工程物资减值损失 -7,505.74
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项 目 本期数 上年同期数
在建工程减值损失 -70,243,747.56 -49,568,950.03
合同资产减值损失 -1,955,550.57
合 计 -225,610,685.03 -191,295,778.14
11. 资产处置收益
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
固定资产处置收益 316,325.88 3,282,239.92 316,325.88
合 计 316,325.88 3,282,239.92 316,325.88
12. 营业外收入
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
接受捐赠 279,770.14 279,770.14
政府补助[注] 14,289,423.79 23,113,209.57 14,289,423.79
非流动资产毁损报废利得 6,250,977.76 2,867,479.76 6,250,977.76
盘盈利得 46,375.00
罚款收入 573,923.77 505,463.76 573,923.77
保险赔款收入 4,566,000.43 1,500,393.62 4,566,000.43
主泵赔款收入 7,285,817.91 31,765,314.72 7,285,817.91
合并成本小于取得的可辨认
83,501,445.26 48,082,060.63 83,501,445.26
净资产公允价值份额的金额
无法支付的应付款项 137,215,726.34 64,359,638.00 137,215,726.34
其他 4,277,062.11 8,521,481.90 4,277,062.11
合 计 258,240,147.51 180,761,416.96 258,240,147.51
[注]本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注五(五)3 之说明
13. 营业外支出
第 110 页 共 221 页
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
非流动资产毁损报废损失 265,722,741.20 37,025,399.61 265,722,741.20
对外捐赠支出 27,036,040.14 7,256,286.93 27,036,040.14
罚款支出 7,523,980.07 799,877.90 7,523,980.07
拆迁补偿支出 37,930.00 1,034,400.00 37,930.00
三供一业支出 34,494,936.31
无法收回的应收款项 40,752.31 1,422,799.61 40,752.31
预计未决诉讼损失 1,852,100.00 1,852,100.00
其他 2,459,279.62 1,891,657.64 2,459,279.62
合 计 304,672,823.34 83,925,358.00 304,672,823.34
14. 所得税费用
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 2,226,420,435.44 1,991,206,654.90
递延所得税费用 38,106,073.82 -48,381,756.73
其他 -32,294,792.06 22,350,312.93
合 计 2,232,231,717.20 1,965,175,211.10
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
项 目 本期数 上年同期数
利润总额 13,179,370,923.35 10,614,672,222.23
按母公司适用税率计算的所得税费用 3,294,842,730.84 2,653,668,055.56
子公司适用不同税率的影响 -139,338,910.75 -48,078,388.64
调整以前期间所得税的影响 -32,294,792.06 22,350,312.93
非应税收入的影响 -1,338,443,909.17 -898,014,240.86
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 211,981,583.07 55,279,468.64
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
-75,892,695.71 -75,657,928.36
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
403,824,712.64 302,115,385.25
异或可抵扣亏损的影响
第 111 页 共 221 页
项 目 本期数 上年同期数
其他 -92,447,001.66 -46,487,453.42
所得税费用 2,232,231,717.20 1,965,175,211.10
15. 其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注五(一)43 之说明。
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
政府补助 1,257,717,900.56 1,117,214,943.49
利息收入 161,773,417.23 207,385,267.57
收押金、保证金 38,929,072.45 62,797,117.91
租金 17,714,361.48 18,016,302.20
收备用金、往来及垫付款项 841,914,406.73 510,022,988.24
科研经费 87,191,891.49 27,968,200.00
其他 191,384,839.01 50,987,100.74
合 计 2,596,625,888.95 1,994,391,920.15
2. 支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
付备用金、往来及垫付款项 505,230,870.46 862,526,040.98
保险费 152,058,995.04 189,020,172.04
退还保证金等款项 78,042,337.34 122,218,868.14
离退休人员费 35,326,065.35 24,733,691.01
差旅费 53,632,328.76 103,313,720.09
两个细则考核费用 41,002,152.43 70,989,432.25
中介费、咨询费 69,661,462.89 47,000,064.10
办公费 18,848,272.30 47,416,138.86
第 112 页 共 221 页
项 目 本期数 上年同期数
后勤水电费 46,798,708.01 32,325,721.12
其他 204,746,512.57 219,437,200.36
合 计 1,205,347,705.15 1,718,981,048.95
3. 收到其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
收到受限货币资金 7,223,468.00
核电机组试运营发电收入 86,000,638.93 152,513,591.38
垫付款项 112,882,459.53
利息收入 32,988,006.26 19,653,823.41
收保证金、押金 7,839,016.03 21,311,180.35
保险返还款 716,669.84
科研经费 20,520,000.00
其他 27,715,832.20 15,587,676.29
合 计 182,286,961.42 322,665,400.80
4. 支付其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
支付保证金、押金 19,476,192.93 15,475,878.88
付往来、垫付款 633,725.89
处置子公司 2,093,588.85
融资租赁支付的现金 32,581,895.77
支付受限货币资金 36,746,987.26 636,409,729.79
退回增值税返还 7,176,330.73
其他 6,407,508.19 3,159,467.12
合 计 69,807,019.11 690,354,286.30
5. 收到其他与筹资活动有关的现金
第 113 页 共 221 页
项 目 本期数 上年同期数
融资租赁收到的现金 7,410,626,520.32 165,000,000.00
三供一业补助 11,039,400.00
票据贴现 1,710,472,100.00 1,401,281,388.11
其他 21,252,310.94 67,790,575.81
合 计 9,142,350,931.26 1,645,111,363.92
6. 支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
融资租赁支付的现金 4,716,607,755.05 585,298,824.05
分期付款方式构建固定资产 2,920,654.07
归还并购前股东借款 1,669,545,856.95
减少注册资本支付的现金 17,620,090.06
其他 779,241.44 1,365,457.96
合 计 6,404,552,943.50 589,584,936.08
7. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 10,947,139,206.15 8,649,497,011.13
加：资产减值准备 289,462,036.27 227,680,013.49
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
11,663,091,069.56 11,483,811,625.73
产折旧
无形资产摊销 115,472,984.94 120,160,474.20
长期待摊费用摊销 65,367,343.65 8,403,581.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
-316,325.88 -3,282,239.92
损失(收益以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 259,471,763.44 34,158,142.15
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
第 114 页 共 221 页
补充资料 本期数 上年同期数
财务费用(收益以“－”号填列) 7,093,215,959.39 7,585,057,185.65
投资损失(收益以“－”号填列) -141,489,734.52 -178,047,952.35
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -44,948,402.18 -45,329,613.15
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 53,935,545.87 -3,075,393.58
存货的减少(增加以“－”号填列) -1,331,536,793.83 -1,658,826,589.28
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -1,870,166,518.52 -1,506,827,005.86
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 4,029,068,764.93 1,951,630,780.51
其他
经营活动产生的现金流量净额 31,127,766,899.27 26,665,010,020.54
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 14,645,661,504.30 10,773,772,265.65
减：现金的期初余额 10,773,772,265.65 7,775,394,490.21
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 3,871,889,238.65 2,998,377,775.44
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
项 目 本期数
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 3,549,036,061.91
其中：中核汇能有限公司 2,110,553,500.00
河北国威新能源科技有限公司 119,400,000.00
肥城盛阳新能源有限公司 32,040,000.00
溧阳新晖光伏发电有限公司 26,003,779.31
中利腾晖(常熟)新能源有限公司 12,220,000.00
哈密恒鑫新能源科技有限公司 9,840,000.00
第 115 页 共 221 页
项 目 本期数
哈密朝翔新能源科技有限公司 7,194,782.81
哈密浚鑫光伏发电有限公司 35,240,000.00
哈密益鑫新能源科技有限公司 17,232,000.00
哈密天宏阳光太阳能科技有限公司 22,296,000.00
尚德(哈密)太阳能发电有限公司 29,448,000.00
和静旭双太阳能科技有限公司 5,274,878.49
阿图什市华光能源有限公司 187,961,947.10
阿图什市兴光能源有限公司 87,755,447.23
平罗中电科能源有限公司 135,840,000.00
巨鹿县明晖太阳能发电有限公司 38,655,815.46
金昌市中科新能源有限公司 61,144,000.00
武威华东众合新能源有限公司 6,344,000.00
武威久源金属构件有限公司 32,020,000.00
兰州太科光伏电力有限公司 55,422,280.17
宿州市云阳新能源发电有限公司 42,218,743.75
千阳县宝源光伏电力开发有限公司 55,410,590.53
京电投(铁岭)风力发电有限公司
肃南裕固族自治县中能产业园有限公司 47,456,000.00
慈溪正态新能源有限公司 3,669,000.00
立基(南京)电力新能源有限公司
徐州丰晟新能源有限公司 18,550,000.00
丰县耀辉新能源有限公司 72,450,000.00
沛县伟科特太阳能科技开发有限公司 13,300,000.00
丰县日昌太阳能发电有限公司 8,400,000.00
华坪协合太阳能发电有限公司 42,400,000.00
永仁协合太阳能发电有限公司 85,405,000.00
遂溪县旭辉农业科技有限公司 800,000.00
金塔万晟光电有限公司
第 116 页 共 221 页
项 目 本期数
阿图什市源光能源有限公司 127,090,297.06
南昌县宝能机电有限公司
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 94,718,920.00
其中：河北国威新能源科技有限公司 16,630.30
肥城盛阳新能源有限公司 259,110.49
溧阳新晖光伏发电有限公司 176,594.46
中利腾晖(常熟)新能源有限公司 23,381,484.19
哈密恒鑫新能源科技有限公司 452,886.67
哈密朝翔新能源科技有限公司 349,850.19
哈密浚鑫光伏发电有限公司 699,964.50
哈密益鑫新能源科技有限公司 19,754.99
哈密天宏阳光太阳能科技有限公司 686,840.89
尚德(哈密)太阳能发电有限公司 626,165.65
和静旭双太阳能科技有限公司 328,059.78
阿图什市华光能源有限公司 327,560.67
阿图什市兴光能源有限公司 389,442.71
平罗中电科能源有限公司 89,610.63
巨鹿县明晖太阳能发电有限公司 1,120,568.22
金昌市中科新能源有限公司 6,428.15
武威华东众合新能源有限公司 528,026.36
武威久源金属构件有限公司 546,667.25
兰州太科光伏电力有限公司 587,180.57
宿州市云阳新能源发电有限公司 1,687,289.57
千阳县宝源光伏电力开发有限公司 1,861,864.13
京电投(铁岭)风力发电有限公司
肃南裕固族自治县中能产业园有限公司 1,395,039.29
慈溪正态新能源有限公司 970,020.62
立基(南京)电力新能源有限公司
第 117 页 共 221 页
项 目 本期数
徐州丰晟新能源有限公司 1,453,060.39
丰县耀辉新能源有限公司 1,246,801.30
沛县伟科特太阳能科技开发有限公司 1,389,794.69
丰县日昌太阳能发电有限公司 1,044,685.88
华坪协合太阳能发电有限公司 24,209,262.64
永仁协合太阳能发电有限公司 24,680,928.98
遂溪县旭辉农业科技有限公司
金塔万晟光电有限公司 2,570.48
阿图什市源光能源有限公司 4,184,775.36
南昌县宝能机电有限公司
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现
229,689,660.00
金等价物
其中：常州隆昌电力有限责任公司 14,800,000.00
定西市明晖新能源有限公司 1,200,000.00
贵溪市中元太阳能电力有限公司 6,700,000.00
合肥徽闽新能源科技有限公司 131,558,160.00
嘉峪关中利腾晖新能源有限公司 4,600,000.00
金昌新阳光光伏电力有限公司 5,650,000.00
浚县豫能风力发电有限公司 35,861,500.00
库尔勒新特汇能能源有限责任公司 4,265,000.00
墨玉县新特汇能光伏发电有限责任公司 9,136,000.00
沭阳新晖太阳能发电有限公司 3,700,000.00
通道协合风力发电有限公司 12,219,000.00
取得子公司支付的现金净额 3,684,006,801.91
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
项 目 本期数
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 12,000,000.00
其中：周口中核汇能能源有限公司 12,000,000.00
第 118 页 共 221 页
项 目 本期数
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
其中：周口中核汇能能源有限公司
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
其中：周口中核汇能能源有限公司
处置子公司收到的现金净额 12,000,000.00
(4) 现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
1) 现金 14,645,661,504.30 10,773,772,265.65
其中：库存现金 29,083.76 26,872.33
可随时用于支付的银行存款 14,645,632,420.54 10,773,745,393.32
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额 14,645,661,504.30 10,773,772,265.65
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及
现金等价物
(四) 合并所有者权益变动表项目注释
由同一控制下企业合并追溯调整 2019 年期初资本公积 66,303,917.80 元、专项储备
7,048,306.48 元、盈余公积 7,414,230.69 元、未分配利润 107,110,743.28 元及少数股东
权益 1,115,589,414.76 元。
(五) 其他
1. 所有权或使用权受到限制的资产
(1) 明细情况
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 756,146,359.53 保证金、定期存款及利息等
固定资产 10,854,794,143.01 融资租入固定资产及长期借款抵押
在建工程 913,528,928.92 融资租赁抵押标的
合 计 12,524,469,431.46
第 119 页 共 221 页
(2) 其他说明：本公司子公司秦山联营质押借款为保险权益质押。
2. 外币货币性项目
项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额
货币资金 19,941,479.39
其中：美元 745,758.19 6.5249 4,865,997.61
欧元 40,106.05 8.0250 321,851.05
英镑 989,409.10 8.8903 8,796,143.72
卢布 466,748.32 0.0829 38,693.44
卢比 146,868,326.80 0.0403 5,918,793.57
应收账款 55,765,516.09
其中：美元 8,411,280.80 6.5249 54,882,766.09
欧元 110,000.00 8.0250 882,750.00
一年内到期的长期借款 1,590,218,992.82
其中：美元 94,232,937.34 6.5249 614,860,492.82
欧元 121,540,000.00 8.0250 975,358,500.00
长期借款 12,870,535,600.24
其中：美元 869,910,000.00 6.5249 5,676,075,759.00
欧元 896,505,899.22 8.0250 7,194,459,841.24
3. 政府补助
(1) 明细情况
1) 与资产相关的政府补助
总额法
期初 本期摊 期末 本期摊销
项 目 本期新增补助 说明
递延收益 销 递延收益 列报项目
田湾核电站乏燃料干法中间贮存
273,980,000.00 68,660,000.00 342,640,000.00
设施项目
小 计 273,980,000.00 68,660,000.00 342,640,000.00
2) 与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助
第 120 页 共 221 页
期初 本期 期末 本期结转
项 目 本期结转 说明
递延收益 新增补助 递延收益 列报项目
一回路设备在役检查及
19,739,228.95 475,800.00 20,215,028.95 其他收益
维修技术研究
科技部重点 研发计划-
核电站机器人检修智能 984,000.00 984,000.00 其他收益
作业系统
中国先进核电标准体系
372,000.00 372,000.00 其他收益
研究第二阶段课题
核电厂通用老化经验平
1,593,700.00 1,840,200.00 1,681,309.31 1,752,590.69 其他收益
台建设与体系研究项目
在役核电站重要构筑物
及设备材料老化退化行 1,582,300.00 361,399.60 1,220,900.40 其他收益
为规律与预测模型研究
发改委“华龙一号及在
役核电机组关键核心技 7,372,174.75 28,222.33 7,343,952.42 其他收益
术装备攻关”项目
安全壳与堆坑混凝土老
化效应评价与预测模型 772,700.00 772,700.00
研究项目
核专项四-“一回路重要
镍合金部件材料老化效
909,100.00 909,100.00
应评价与预测模型研
究”
压水堆严重事故一体化
分析程序总体架构设计 968,000.00 12,746.31 955,253.69 其他收益
与模块集成测试项目
2019YFB1901104 “ 虚 拟
仿真及海洋应用安全特 608,600.00 158,294.36 450,305.64 其他收益
性研究”
工信部-互联 网边界防
1,350,000.00 18,475.42 1,331,524.58 其他收益
护
北京科技大学“国产核
级 PAA 对核电站 SG 材料
100,000.00 100,000.00
流动加速腐蚀性能影响
研究”
清华大学 HTR-10 超高温
条件下关键系统和设备 3,376,700.00 3,376,700.00
研制与评价项目
二财函〔2016〕
耕地占用返还 4,659,472.32 377,544.96 4,281,927.36 营业外收入
15 号
2017 年能源行业核电标
60,000.00 60,000.00
准制(修)订计划项目
第 121 页 共 221 页
期初 本期 期末 本期结转
项 目 本期结转 说明
递延收益 新增补助 递延收益 列报项目
治灾生物监测及防控系
138,800.00 138,800.00 制造费用
统集成和示范课题经费
核电厂运行维护技术研
350,000.00 350,000.00 制造费用
究项目集中研发费
滨海核电站取水区典型
致灾生物立体监控系统 187,400.00 108,600.00 76,595.50 219,404.50 其他收益
及应用示范
海南科技厅欧阳晓平运 琼财教〔2020〕
300,000.00 300,000.00
营经费 510 号
小 计 26,728,601.27 21,120,174.75 24,774,416.74 23,074,359.28
3) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
项 目 金额 列报项目 说明
增值税返还 906,910,049.66 其他收益 财税〔2015〕74 号
光伏发电补贴(非国补) 9,962,410.06 其他收益 合政[2016]93 号
稳岗补贴 5,421,822.37 其他收益 人社部发〔2020〕30 号
科技局科技奖励 500,000.00 其他收益 三政发[2017]68 号
科技创新专项资金 115,150.00 其他收益
生活补助 179,200.00 其他收益 琼人发〔2020〕16 号
知识产权专项资金 10,000.00 其他收益
琼人社发〔2019)212 号、琼应急
培训补贴 483,500.00 其他收益 〔2020〕71 号、琼人社发〔2020〕
112 号、琼人社发〔2019)212 号
交通补贴 3,200.00 其他收益 琼人发〔2020〕17 号
单位经费 20,000.00 其他收益 琼族〔2020〕34 号
武汉东湖新技术开发区财政局关系小
100,000.00 其他收益
进规政策经营奖励
2019 年度核电关联企业财政奖励资金 73,600.00 其他收益
人才补贴 100,000.00 其他收益
人才建设经费 408,984.47 其他收益
三供一业-物业财政补助 7,953,100.00 营业外收入 中核财资函【2020】11 号
中央彩票公益金 700,000.00 营业外收入
福州市院士工作站建站补助经费 300,000.00 营业外收入 榕政综﹝2020﹞58 号
第 122 页 共 221 页
项 目 金额 列报项目 说明
福清市 2019 年国家高新技术企业认定
400,000.00 营业外收入 榕财教（指）﹝2020﹞66 号
等奖励
2019 年增产增效项目奖励金 1,000,000.00 营业外收入
以工代训补贴 231,000.00 营业外收入 杭人社发〔2020〕94 号
融资租赁贴息补助金 2,021,000.00 营业外收入 宁财（建）指标〔2020〕279 号
失业金返还 101,600.83 营业外收入 杭人社发〔2020〕48 号
连云港市连云区 2019 年度纳税十强企
100,000.00 营业外收入
业奖励款
2018 年度非公经济奖励 100,000.00 营业外收入 嘉发〔2018〕37 号
八宿县商务局产业政策奖励款 100,000.00 营业外收入 昌商发〔2019〕90 号
其他政府补助 905,178.00 营业外收入
小 计 938,199,795.39
(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 962,974,212.13 元。
六、合并范围的变更
(一) 非同一控制下企业合并
1. 本期发生的非同一控制下企业合并
股权取得 股权取得 股权取得 股权取得
被购买方名称
时点 成本 比例(%) 方式
河北国威新能源科技有限公司 2020/1/21 149,250,000.00 100.00 股权转让
肥城盛阳新能源有限公司 2020/1/10 35,600,000.00 80.00 股权转让
溧阳新晖光伏发电有限公司 2020/3/10 26,003,779.31 100.00 股权转让
中利腾晖(常熟)新能源有限公司 2020/3/25 15,361,931.24 100.00 股权转让
哈密恒鑫新能源科技有限公司 2020/1/21 16,400,000.00 100.00 股权转让
哈密朝翔新能源科技有限公司 2020/3/17 7,194,782.81 100.00 股权转让
哈密浚鑫光伏发电有限公司 2020/1/21 44,050,000.00 100.00 股权转让
哈密益鑫新能源科技有限公司 2020/1/21 21,540,000.00 100.00 股权转让
哈密天宏阳光太阳能科技有限公司 2020/1/21 27,870,000.00 100.00 股权转让
尚德(哈密)太阳能发电有限公司 2020/1/21 36,810,000.00 100.00 股权转让
第 123 页 共 221 页
股权取得 股权取得 股权取得 股权取得
被购买方名称
时点 成本 比例(%) 方式
和静旭双太阳能科技有限公司 2020/3/27 5,274,878.49 100.00 股权转让
阿图什市华光能源有限公司 2020/4/10 224,800,937.47 100.00 股权转让
阿图什市兴光能源有限公司 2020/4/10 231,262,824.36 100.00 股权转让
平罗中电科能源有限公司 2020/4/10 169,800,000.00 100.00 股权转让
巨鹿县明晖太阳能发电有限公司 2020/4/22 42,978,815.46 100.00 股权转让
金昌市中科新能源有限公司 2020/4/30 76,430,000.00 100.00 股权转让
武威华东众合新能源有限公司 2020/4/26 7,930,000.00 100.00 股权转让
武威久源金属构件有限公司 2020/4/26 32,020,000.00 100.00 股权转让
兰州太科光伏电力有限公司 2020/4/13 61,537,980.05 100.00 股权转让
宿州市云阳新能源发电有限公司 2020/5/20 100,211,679.42 100.00 股权转让
千阳县宝源光伏电力开发有限公司 2020/6/5 61,046,865.04 100.00 股权转让
中京电投(铁岭)风力发电有限公司 2020/6/5 51.00 股权转让
肃南裕固族自治县中能产业园有限 股权转让
2020/6/1 59,320,000.00 100.00
公司
慈溪正态新能源有限公司 2020/8/31 18,345,300.00 100.00 股权转让
立基(南京)电力新能源有限公司 2020/11/23 100.00 股权转让
徐州丰晟新能源有限公司 2020/12/29 26,500,000.00 100.00 股权转让
丰县耀辉新能源有限公司 2020/12/29 103,500,000.00 100.00 股权转让
沛县伟科特太阳能科技开发有限公 股权转让
2020/12/29 19,000,000.00 100.00
司
丰县日昌太阳能发电有限公司 2020/12/30 12,000,000.00 100.00 股权转让
华坪协合太阳能发电有限公司 2020/11/30 84,800,000.00 100.00 股权转让
永仁协合太阳能发电有限公司 2020/11/23 89,900,000.00 100.00 股权转让
遂溪县旭辉农业科技有限公司 2020/12/30 800,000.00 100.00 股权转让
金塔万晟光电有限公司 2020/11/16 100.00 股权转让
阿图什市源光能源有限公司 2020/12/18 43,800,000.00 100.00 股权转让
南昌县宝能机电有限公司 2020/11/23 100.00 股权转让
(续上表)
第 124 页 共 221 页
购买日的 购买日至期末 购买日至期末被
被购买方名称 购买日
确定依据 被购买方的收入 购买方的净利润
河北国 威新 能源科 股权转让协议已经签署并生
2020/1/21 55,172,927.92 15,286,448.86
技有限公司 效，交割已完成并取得控制权
肥城盛 阳新 能源有 股权转让协议已经签署并生
2020/1/10 21,196,763.26 3,855,861.29
限公司 效，交割已完成并取得控制权
溧阳新 晖光 伏发电 股权转让协议已经签署并生
2020/3/10 17,066,371.69 5,367,588.27
有限公司 效，交割已完成并取得控制权
中利腾晖( 常熟)新 股权转让协议已经签署并生
2020/3/25 18,512,522.12 5,852,346.16
能源有限公司 效，交割已完成并取得控制权
哈密恒 鑫新 能源科 股权转让协议已经签署并生
2020/1/21 25,335,003.22 6,322,490.31
技有限公司 效，交割已完成并取得控制权
哈密朝 翔新 能源科 股权转让协议已经签署并生
2020/3/17 20,221,995.94 5,703,043.32
技有限公司 效，交割已完成并取得控制权
哈密浚 鑫光 伏发电 股权转让协议已经签署并生
2020/1/21 37,521,606.48 11,845,909.77
有限公司 效，交割已完成并取得控制权
哈密益 鑫新 能源科 股权转让协议已经签署并生
2020/1/21 24,310,144.43 6,217,460.41
技有限公司 效，交割已完成并取得控制权
哈密天 宏阳 光太阳 股权转让协议已经签署并生
2020/1/21 38,190,736.66 12,836,632.74
能科技有限公司 效，交割已完成并取得控制权
尚德(哈密)太阳能 股权转让协议已经签署并生
2020/1/21 37,101,669.61 11,990,694.71
发电有限公司 效，交割已完成并取得控制权
和静旭 双太 阳能科 股权转让协议已经签署并生
2020/3/27 17,866,549.56 6,965,327.31
技有限公司 效，交割已完成并取得控制权
阿图什 市华 光能源 股权转让协议已经签署并生
2020/4/10 21,292,129.20 9,708,151.46
有限公司 效，交割已完成并取得控制权
阿图什 市兴 光能源 股权转让协议已经签署并生
2020/4/10 21,327,319.01 12,099,394.05
有限公司 效，交割已完成并取得控制权
平罗中 电科 能源有 股权转让协议已经签署并生
2020/4/10 82,770,378.85 15,512,736.16
限公司 效，交割已完成并取得控制权
巨鹿县 明晖 太阳能 股权转让协议已经签署并生
2020/4/22 16,981,567.54 4,480,191.45
发电有限公司 效，交割已完成并取得控制权
金昌市 中科 新能源 股权转让协议已经签署并生
2020/4/30 37,347,889.79 11,412,370.27
有限公司 效，交割已完成并取得控制权
武威华 东众 合新能 股权转让协议已经签署并生
2020/4/26 35,962,173.31 8,366,232.89
源有限公司 效，交割已完成并取得控制权
武威久 源金 属构件 股权转让协议已经签署并生
2020/4/26 36,677,381.86 10,992,414.29
有限公司 效，交割已完成并取得控制权
兰州太 科光 伏电力 股权转让协议已经签署并生
2020/4/13 33,433,408.80 11,235,005.17
有限公司 效，交割已完成并取得控制权
宿州市 云阳 新能源 股权转让协议已经签署并生
2020/5/20 23,349,453.16 4,148,541.97
发电有限公司 效，交割已完成并取得控制权
千阳县 宝源 光伏电 股权转让协议已经签署并生
2020/6/5 9,705,489.79 3,566,203.20
力开发有限公司 效，交割已完成并取得控制权
第 125 页 共 221 页
购买日的 购买日至期末 购买日至期末被
被购买方名称 购买日
确定依据 被购买方的收入 购买方的净利润
中京电投( 铁岭)风 股权转让协议已经签署并生
2020/6/5
力发电有限公司 效，交割已完成并取得控制权
肃南裕 固族 自治县
股权转让协议已经签署并生
中能产 业园 有限公 2020/6/1 33,698,251.35 6,368,527.59
效，交割已完成并取得控制权
司
慈溪正 态新 能源有 股权转让协议已经签署并生
2020/8/31 27,519,124.60 2,483,778.47
限公司 效，交割已完成并取得控制权
立基(南京)电力新 股权转让协议已经签署并生
2020/11/23
能源有限公司 效，交割已完成并取得控制权
徐州丰 晟新 能源有 股权转让协议已经签署并生
2020/12/29
限公司 效，交割已完成并取得控制权
丰县耀 辉新 能源有 股权转让协议已经签署并生
2020/12/29
限公司 效，交割已完成并取得控制权
沛县伟 科特 太阳能 股权转让协议已经签署并生
2020/12/29
科技开发有限公司 效，交割已完成并取得控制权
丰县日 昌太 阳能发 股权转让协议已经签署并生
2020/12/30
电有限公司 效，交割已完成并取得控制权
华坪协 合太 阳能发 股权转让协议已经签署并生
2020/11/30 4,450,978.27 2,177,630.46
电有限公司 效，交割已完成并取得控制权
永仁协 合太 阳能发 股权转让协议已经签署并生
2020/11/23 4,943,963.80 1,504,532.82
电有限公司 效，交割已完成并取得控制权
遂溪县 旭辉 农业科 股权转让协议已经签署并生
2020/12/30
技有限公司 效，交割已完成并取得控制权
金塔万 晟光 电有限 股权转让协议已经签署并生
2020/11/16 7,591,525.29 1,092,713.00
公司 效，交割已完成并取得控制权
阿图什 市源 光能源 股权转让协议已经签署并生
2020/12/18
有限公司 效，交割已完成并取得控制权
南昌县 宝能 机电有 股权转让协议已经签署并生
2020/11/23
限公司 效，交割已完成并取得控制权
第 126 页 共 221 页
2. 合并成本及商誉
(1) 明细情况
河北国威 肥城盛阳 溧阳新晖光伏 中利腾晖(常熟) 哈密恒鑫新 哈密朝翔 中京电投(铁岭)风力发 肃南裕固族自治县中能
项 目
新能源科技有限公司 新能源有限公司 发电有限公司 新能源有限公司 能源科技有限公司 新能源科技有限公司 电有限公司 产业园有限公司
合并成本 149,250,000.00 35,600,000.00 26,003,779.31 15,361,931.24 16,400,000.00 7,194,782.81 59,320,000.00
现金 149,250,000.00 35,600,000.00 26,003,779.31 15,361,931.24 16,400,000.00 7,194,782.81 59,320,000.00
合并成本合计 149,250,000.00 35,600,000.00 26,003,779.31 15,361,931.24 16,400,000.00 7,194,782.81 59,320,000.00
减：取得的可辨认净
76,489,038.32 20,906,335.25 5,134,174.67 -15,905,072.84 26,176,594.01 7,716,556.29 1,020.00 17,266,651.99
资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取
得的可辨认净资产公 72,760,961.68 14,693,664.75 20,869,604.64 31,267,004.08 -9,776,594.01 -521,773.48 -1,020.00 42,053,348.01
允价值份额的金额
(续)
哈密浚鑫光伏发电有限 哈密益鑫新能源科技有 哈密天宏阳光太阳能科 尚德(哈密)太阳能发电 和静旭双太阳能科技有 阿图什市华光能源有限 阿图什市兴光能源有限 慈溪正态新能源有限公
项 目
公司 限公司 技有限公司 有限公司 限公司 公司 公司 司
合并成本 44,050,000.00 21,540,000.00 27,870,000.00 36,810,000.00 5,274,878.49 224,800,937.47 231,262,824.36 18,345,300.00
现金 44,050,000.00 21,540,000.00 27,870,000.00 36,810,000.00 5,274,878.49 224,800,937.47 231,262,824.36 18,345,300.00
合并成本合计 44,050,000.00 21,540,000.00 27,870,000.00 36,810,000.00 5,274,878.49 224,800,937.47 231,262,824.36 18,345,300.00
减：取得的可辨认净
22,143,209.80 24,766,487.11 30,985,773.92 25,134,478.99 -6,003,203.64 240,805,786.73 218,491,009.84 33,964,558.84
资产公允价值份额
第 127 页 共 221 页
哈密浚鑫光伏发电有限 哈密益鑫新能源科技有 哈密天宏阳光太阳能科 尚德(哈密)太阳能发电 和静旭双太阳能科技有 阿图什市华光能源有限 阿图什市兴光能源有限 慈溪正态新能源有限公
项 目
公司 限公司 技有限公司 有限公司 限公司 公司 公司 司
商誉/合并成本小于取
得的可辨认净资产公 21,906,790.20 -3,226,487.11 -3,115,773.92 11,675,521.01 11,278,082.13 -16,004,849.26 12,771,814.52 -15,619,258.84
允价值份额的金额
(续)
平罗中电科能源有限 巨鹿县明晖太阳能发电 金昌市中科新能源有限 武威华东众合新能源有 武威久源金属构件有限 兰州太科光伏电力有限 宿州市云阳新能源发电 千阳县宝源光伏电力开
项 目
公司 有限公司 公司 限公司 公司 公司 有限公司 发有限公司
合并成本 169,800,000.00 42,978,815.46 76,430,000.00 7,930,000.00 32,020,000.00 61,537,980.05 100,211,679.42 61,046,865.04
现金 169,800,000.00 42,978,815.46 76,430,000.00 7,930,000.00 32,020,000.00 61,537,980.05 100,211,679.42 61,046,865.04
合并成本合计 169,800,000.00 42,978,815.46 76,430,000.00 7,930,000.00 32,020,000.00 61,537,980.05 100,211,679.42 61,046,865.04
减：取得的可辨认净
64,379,534.84 37,738,177.65 43,430,406.66 24,241,164.76 24,139,265.74 8,106,873.62 43,170,642.39 28,155,195.67
资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取
得的可辨认净资产公 105,420,465.16 5,240,637.81 32,999,593.34 -16,311,164.76 7,880,734.26 53,431,106.43 57,041,037.03 32,891,669.37
允价值份额的金额
(续)
徐州丰晟新能源有限 丰县耀辉新能源有限公 沛县伟科特太阳能科技 丰县日昌太阳能发电有 华坪协合太阳能发电有 永仁协合太阳能发电有 遂溪县旭辉农业科技有 立基(南京)电力新能源
项 目
公司 司 开发有限公司 限公司 限公司 限公司 限公司 有限公司
合并成本 26,500,000.00 103,500,000.00 19,000,000.00 12,000,000.00 84,800,000.00 89,900,000.00 800,000.00
现金 26,500,000.00 103,500,000.00 19,000,000.00 12,000,000.00 84,800,000.00 89,900,000.00 800,000.00
合并成本合计 26,500,000.00 103,500,000.00 19,000,000.00 12,000,000.00 84,800,000.00 89,900,000.00 800,000.00
第 128 页 共 221 页
徐州丰晟新能源有限 丰县耀辉新能源有限公 沛县伟科特太阳能科技 丰县日昌太阳能发电有 华坪协合太阳能发电有 永仁协合太阳能发电有 遂溪县旭辉农业科技有 立基(南京)电力新能源
项 目
公司 司 开发有限公司 限公司 限公司 限公司 限公司 有限公司
减：取得的可辨认净
4,852,109.79 4,763,717.94 4,704,185.61 2,210,809.12 32,137,683.99 38,396,440.67 -22,315,997.22
资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取
得的可辨认净资产公 21,647,890.21 98,736,282.06 14,295,814.39 9,789,190.88 52,662,316.01 51,503,559.33 23,115,997.22
允价值份额的金额
(续)
项 目 金塔万晟光电有限公司 阿图什市源光能源有限公司 南昌县宝能机电有限公司
合并成本 43,800,000.00
现金 43,800,000.00
合并成本合计 43,800,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 18,924,523.88 30,910,102.43
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产
-18,924,523.88 12,889,897.57
公允价值份额的金额
(2) 大额商誉形成的主要原因
收购企业支付的价款高于购买日被收购方可辨认净资产公允价值。
第 129 页 共 221 页
3. 被购买方于购买日可辨认资产、负债
(1) 明细情况
河北国威新能源科技有限公司 肥城盛阳新能源有限公司 溧阳新晖光伏发电有限公司 中利腾晖(常熟)新能源有限公司
项 目
购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
资产 341,871,484.69 381,612,586.38 161,185,189.08 177,761,973.23 140,903,167.52 167,496,636.99 144,539,941.57 187,107,405.02
其中：货币资金 16,630.30 16,630.30 259,110.49 259,110.49 176,594.46 176,594.46 23,381,484.19 23,381,484.19
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
应收票据
应收账款 94,029,906.58 94,029,906.58 30,109,551.07 30,109,551.07 26,986,733.12 26,986,733.12 27,875,954.53 27,875,954.53
预付账款 69,910.26 69,910.26 38,469.60 38,469.60 14,706.34 14,706.34 46,997.82 46,997.82
其他应收款 4,064,674.22 4,064,674.22
存货
其他流动资产 4,158,650.29 4,158,650.29 2,252,771.69 2,252,771.69 287,505.48 287,505.48 1,053,040.49 1,053,040.49
长期应收款 11,000,000.00 11,000,000.00 8,800,000.00 8,800,000.00
固定资产 224,990,211.43 277,978,347.02 107,995,850.00 130,278,094.26 92,359,406.00 127,808,254.86 77,790,910.00 134,547,527.93
无形资产 455,300.00 320,400.95 359,260.00 368,370.44
第 130 页 共 221 页
河北国威新能源科技有限公司 肥城盛阳新能源有限公司 溧阳新晖光伏发电有限公司 中利腾晖(常熟)新能源有限公司
项 目
购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
在建工程
长期待摊费用 1,294,467.71 1,294,467.71 3,503,575.17 3,503,575.17 2,953,683.87 2,953,683.87
递延所得税资产 13,247,033.90 5,570,561.06 8,965,278.25 100,788.42 14,391,554.54 202,400.06
其他非流动资产
负债 265,382,446.37 265,382,446.37 135,052,270.02 135,018,545.26 135,768,992.85 135,768,992.85 160,445,014.41 160,445,014.41
其中： 应付账款 3,671,438.77 3,671,438.77 124,800.00 124,800.00 43,470,058.36 43,470,058.36
应付职工薪酬
应交税费 1,836,378.94 1,836,378.94 68,923.40 68,923.40 48,522.84 48,522.84 252,958.83 252,958.83
其他应付款 59,874,628.66 59,874,628.66 57,949,621.86 57,949,621.86 67,583,039.01 67,583,039.01 221,997.22 221,997.22
其他流动负债
一年内到期的非流动负债 200,000,000.00 200,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00 10,231,967.90 10,231,967.90 12,000,000.00 12,000,000.00
长期借款 104,500,000.00 104,500,000.00
长期应付款 66,000,000.00 66,000,000.00 57,780,663.10 57,780,663.10
递延收益
第 131 页 共 221 页
河北国威新能源科技有限公司 肥城盛阳新能源有限公司 溧阳新晖光伏发电有限公司 中利腾晖(常熟)新能源有限公司
项 目
购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
递延所得税负债 33,724.76
其他非流动负债
净资产 76,489,038.32 116,230,140.01 26,132,919.06 42,743,427.97 5,134,174.67 31,727,644.14 -15,905,072.84 26,662,390.61
减：少数股东权益 5,226,583.81 8,548,685.59
取得的净资产 76,489,038.32 116,230,140.01 20,906,335.25 34,194,742.38 5,134,174.67 31,727,644.14 -15,905,072.84 26,662,390.61
(续)
哈密恒鑫新能源科技有限公司 哈密朝翔新能源科技有限公司 哈密浚鑫光伏发电有限公司 哈密益鑫新能源科技有限公司
项 目
购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
资产 159,723,733.08 188,428,900.74 161,760,839.30 187,349,842.36 213,861,527.83 262,101,449.41 155,146,291.55 183,490,748.50
其中：货币资金 452,886.67 452,886.67 349,850.19 349,850.19 699,964.50 699,964.50 19,754.99 19,754.99
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
应收票据
应收账款 38,751,928.13 38,751,928.13 44,433,338.28 44,433,338.28 60,542,786.35 60,542,786.35 42,377,966.31 42,377,966.31
第 132 页 共 221 页
哈密恒鑫新能源科技有限公司 哈密朝翔新能源科技有限公司 哈密浚鑫光伏发电有限公司 哈密益鑫新能源科技有限公司
项 目
购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
预付账款 19,021.98 19,021.98
其他应收款 19,244.53 19,244.53
存货 20,512.82 20,512.82
其他流动资产 13,409,837.81 13,409,837.81 769,207.28 769,207.28 8,131,612.00 8,131,612.00 5,124,701.16 5,124,701.16
长期应收款 8,000,000.00 8,000,000.00
固定资产 93,248,920.00 132,287,810.21 91,569,479.84 125,688,150.59 128,174,484.00 192,494,379.44 88,689,010.00 126,481,619.26
无形资产 574,000.00 7,868,406.55 7,868,406.55 99,075.32 99,075.32 9,467,462.25 9,467,462.25
在建工程
长期待摊费用 3,526,437.92 3,526,437.92 133,631.80 133,631.80
递延所得税资产 9,759,722.55 8,731,022.36 201,354.67 16,079,973.86 9,448,152.31
其他非流动资产
负债 133,547,139.07 133,403,639.07 154,044,283.01 154,086,532.95 191,718,318.03 191,718,318.03 130,379,804.44 130,379,804.44
其中： 应付账款 2,592,215.04 2,592,215.04 1,915,002.25 1,964,708.07 15,420,961.72 15,420,961.72 9,593,633.00 9,593,633.00
应付职工薪酬
第 133 页 共 221 页
哈密恒鑫新能源科技有限公司 哈密朝翔新能源科技有限公司 哈密浚鑫光伏发电有限公司 哈密益鑫新能源科技有限公司
项 目
购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
应交税费 3,444,079.65 3,444,079.65 346,077.42 338,621.54 4,589,132.19 4,589,132.19 2,443,853.76 2,443,853.76
其他应付款 30,074,792.57 30,074,792.57 96,408,874.26 96,408,874.26 28,708,224.12 28,708,224.12 59,577,892.61 59,577,892.61
其他流动负债
一年内到期的非流动负债 97,292,551.81 97,292,551.81 16,000,000.00 16,000,000.00 143,000,000.00 143,000,000.00 58,764,425.07 58,764,425.07
长期借款
长期应付款 39,374,329.08 39,374,329.08
递延收益
递延所得税负债 143,500.00
其他非流动负债
净资产 26,176,594.01 55,025,261.67 7,716,556.29 33,263,309.41 22,143,209.80 70,383,131.38 24,766,487.11 53,110,944.06
减：少数股东权益
取得的净资产 26,176,594.01 55,025,261.67 7,716,556.29 33,263,309.41 22,143,209.80 70,383,131.38 24,766,487.11 53,110,944.06
(续)
第 134 页 共 221 页
哈密天宏阳光太阳能科技有限公司 尚德(哈密)太阳能发电有限公司 和静旭双太阳能科技有限公司 阿图什市华光能源有限公司
项 目
购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
资产 240,951,360.65 273,822,947.63 217,543,014.51 263,753,423.14 170,533,776.03 200,115,021.71 276,352,184.51 330,388,773.63
其中：货币资金 686,840.89 686,840.89 626,165.65 626,165.65 328,059.78 328,059.78 327,560.67 327,560.67
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
应收票据
应收账款 63,724,495.14 63,724,495.14 59,657,680.41 59,657,680.41 43,983,950.52 43,983,950.52 52,678,062.99 52,678,062.99
预付账款 12,312.50 12,312.50 36,306.74 36,306.74 43,191.53 43,191.53
其他应收款 355.86 355.86 54,854,144.76 54,854,144.76
存货
其他流动资产 117,277.07 117,277.07 4,627,687.92 4,627,687.92 8,474,072.86 8,474,072.86 16,877,632.76 16,877,632.76
长期应收款 8,400,000.00 8,400,000.00
固定资产 165,320,450.00 209,149,232.64 136,627,380.00 198,241,258.17 97,658,823.22 137,448,123.38 133,317,892.70 205,366,678.20
无形资产 145,101.89 145,101.89 536,599.18 536,599.18 434,700.00 173,970.55
在建工程
长期待摊费用 51,719.31 51,719.31 1,070,005.61 1,070,005.61
第 135 页 共 221 页
哈密天宏阳光太阳能科技有限公司 尚德(哈密)太阳能发电有限公司 和静旭双太阳能科技有限公司 阿图什市华光能源有限公司
项 目
购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
递延所得税资产 10,957,195.66 15,403,469.54 10,147,501.44 200,176.41 18,253,699.10 241,502.72
其他非流动资产
负债 209,965,586.73 209,965,586.73 192,408,535.52 192,408,535.52 176,536,979.67 176,471,797.31 35,546,397.78 35,546,397.78
其中： 应付账款 4,580,978.74 4,580,978.74 11,303,080.12 11,303,080.12 343,267.01 343,267.01 716,085.82 716,085.82
应付职工薪酬
应交税费 4,655,962.77 4,655,962.77 5,004,725.68 5,004,725.68 10,476.55 10,476.55 313,108.02 313,108.02
其他应付款 67,882,259.38 67,882,259.38 39,316,181.76 39,316,181.76 92,806,106.86 92,806,106.86 34,517,203.94 34,517,203.94
其他流动负债
一年内到期的非流动负债 132,846,385.84 132,846,385.84 136,000,000.00 136,000,000.00 83,311,946.89 83,311,946.89
长期借款
长期应付款
递延收益
递延所得税负债 65,182.36
其他非流动负债 784,547.96 784,547.96
第 136 页 共 221 页
哈密天宏阳光太阳能科技有限公司 尚德(哈密)太阳能发电有限公司 和静旭双太阳能科技有限公司 阿图什市华光能源有限公司
项 目
购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
净资产 30,985,773.92 63,857,360.90 25,134,478.99 71,344,887.62 -6,003,203.64 23,643,224.40 240,805,786.73 294,842,375.85
减：少数股东权益
取得的净资产 30,985,773.92 63,857,360.90 25,134,478.99 71,344,887.62 -6,003,203.64 23,643,224.40 240,805,786.73 294,842,375.85
(续)
阿图什市兴光能源有限公司 平罗中电科能源有限公司 巨鹿县明晖太阳能发电有限公司 金昌市中科新能源有限公司
项 目
购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
资产 260,552,185.03 313,949,804.18 842,913,250.29 972,875,427.68 164,696,316.78 190,989,815.25 328,507,936.92 402,850,669.10
其中：货币资金 389,442.71 389,442.71 89,610.63 89,610.63 1,120,568.42 1,120,568.42 6,428.15 6,428.15
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
应收票据 1,700,000.00 1,700,000.00
应收账款 52,683,910.89 52,683,910.89 191,777,870.99 191,777,870.99 39,959,159.29 39,959,159.29 98,680,527.42 98,680,527.42
预付账款 113,366.69 113,366.69 254,677.99 254,677.99 26,837.23 26,837.23
其他应收款 65,271,409.74 65,271,409.74 34,622,037.10 34,622,037.10 4,800,105.59 4,800,105.59
第 137 页 共 221 页
阿图什市兴光能源有限公司 平罗中电科能源有限公司 巨鹿县明晖太阳能发电有限公司 金昌市中科新能源有限公司
项 目
购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
存货
其他流动资产 12,082,843.31 12,082,843.31 38,879,971.08 38,879,971.08 2,768,977.08 2,768,977.08 5,123,271.39 5,123,271.39
长期应收款
固定资产 112,083,869.28 183,280,694.81 532,409,668.00 705,692,571.19 106,113,816.00 141,792,531.82 199,889,962.00 299,013,604.91
无形资产 465,538.40
在建工程
长期待摊费用
递延所得税资产 18,040,709.10 241,502.72 43,320,725.80 9,213,474.01 293,795.06 24,780,910.73
其他非流动资产
负债 42,061,175.19 42,061,175.19 778,533,715.45 778,533,715.45 126,958,139.13 126,841,754.53 285,077,530.26 285,077,530.26
其中： 应付账款 701,762.97 701,762.97 98,998,989.46 98,998,989.46 897,415.25 897,415.25 6,327,174.65 6,327,174.65
应付职工薪酬
应交税费 475,944.63 475,944.63 138,938.72 138,938.72 471,468.18 471,468.18 1,350,096.98 1,350,096.98
其他应付款 40,883,467.59 40,883,467.59 158,253,209.00 158,253,209.00 34,272,871.10 34,272,871.10 62,400,258.63 62,400,258.63
第 138 页 共 221 页
阿图什市兴光能源有限公司 平罗中电科能源有限公司 巨鹿县明晖太阳能发电有限公司 金昌市中科新能源有限公司
项 目
购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
其他流动负债 19,200,000.00 19,200,000.00
一年内到期的非流动负债 521,142,578.27 521,142,578.27 215,000,000.00 215,000,000.00
长期借款
长期应付款 72,000,000.00 72,000,000.00
递延收益
递延所得税负债 116,384.60
其他非流动负债
净资产 218,491,009.84 271,888,628.99 64,379,534.84 194,341,712.23 37,738,177.65 64,148,060.72 43,430,406.66 117,773,138.84
减：少数股东权益
取得的净资产 218,491,009.84 271,888,628.99 64,379,534.84 194,341,712.23 37,738,177.65 64,148,060.72 43,430,406.66 117,773,138.84
(续)
第 139 页 共 221 页
武威华东众合新能源有限公司 武威久源金属构件有限公司 兰州太科光伏电力有限公司 宿州市云阳新能源发电有限公司
项 目
购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
资产 387,238,984.48 503,434,465.73 366,933,490.56 438,280,071.66 329,032,747.96 406,678,677.43 314,400,450.46 351,232,503.89
其中：货币资金 528,026.36 528,026.36 546,667.25 546,667.25 587,180.57 587,180.57 1,687,289.57 1,687,289.57
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
应收票据 2,200,000.00 2,200,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00
应收账款 95,585,788.71 95,585,788.71 97,323,572.06 97,323,572.06 90,142,602.66 90,142,602.66 66,406,956.36 66,406,956.36
预付账款 44,048.59 44,048.59 79,690.13 79,690.13 150,380.93 150,380.93 23,714.02 23,714.02
其他应收款 20,404,445.20 20,404,445.20 24,430,086.67 24,430,086.67 5,000.00 5,000.00 56,194,263.77 56,194,263.77
存货
其他流动资产 12,265,130.70 12,265,130.70 10,381,573.00 10,381,573.00 3,728,940.36 3,728,940.36 4,661,152.35 4,661,152.35
长期应收款 15,000,000.00 15,000,000.00 11,350,000.00 11,350,000.00
固定资产 212,169,762.00 367,097,070.33 203,248,258.00 298,377,032.81 193,327,233.00 296,855,138.96 159,592,354.00 208,874,335.11
无形资产 5,309,955.84 5,309,955.84 5,641,449.74 5,641,449.74 1,361,663.50 1,232,231.10
在建工程
长期待摊费用 558,310.12 558,310.12
第 140 页 共 221 页
武威华东众合新能源有限公司 武威久源金属构件有限公司 兰州太科光伏电力有限公司 宿州市云阳新能源发电有限公司
项 目
购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
递延所得税资产 38,731,827.08 23,782,193.71 26,091,410.44 209,433.95 12,564,746.77 244,251.49
其他非流动资产
负债 362,997,819.72 362,997,819.72 342,794,224.82 342,794,224.82 320,925,874.34 320,925,874.34 271,229,808.07 271,197,449.97
其中： 应付账款 8,198,835.15 8,198,835.15 11,789,835.47 11,789,835.47 1,249,584.06 1,249,584.06 33,776,687.61 33,776,687.61
应付职工薪酬
应交税费 553,689.41 553,689.41 518,106.24 518,106.24 261,321.68 261,321.68 370,218.12 370,218.12
其他应付款 188,156,648.71 188,156,648.71 79,359,388.48 79,359,388.48 121,214,968.60 121,214,968.60 49,669,177.62 49,669,177.62
其他流动负债
一年内到期的非流动负债 166,088,646.45 166,088,646.45 251,126,894.63 251,126,894.63 30,800,000.00 30,800,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00
长期借款
长期应付款 167,400,000.00 167,400,000.00 180,381,366.62 180,381,366.62
递延收益
递延所得税负债 32,358.10
其他非流动负债
第 141 页 共 221 页
武威华东众合新能源有限公司 武威久源金属构件有限公司 兰州太科光伏电力有限公司 宿州市云阳新能源发电有限公司
项 目
购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
净资产 24,241,164.76 140,436,646.01 24,139,265.74 95,485,846.84 8,106,873.62 85,752,803.09 43,170,642.39 80,035,053.92
减：少数股东权益
取得的净资产 24,241,164.76 140,436,646.01 24,139,265.74 95,485,846.84 8,106,873.62 85,752,803.09 43,170,642.39 80,035,053.92
(续)
千阳县宝源光伏电力开发有限公司 中京电投(铁岭)风力发电有限公司 肃南裕固族自治县中能产业园有限公司 慈溪正态新能源有限公司
项 目
购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
资产 149,847,989.52 186,437,618.65 334,048.36 334,048.36 357,050,081.88 443,329,504.37 646,756,425.98 650,385,089.96
其中：货币资金 1,861,864.13 1,861,864.13 1,395,039.29 1,395,039.29 970,020.62 970,020.62
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
应收票据 1,610,184.84 1,610,184.84
应收账款 39,543,979.11 39,543,979.11 107,164,000.18 107,164,000.18 15,474,071.36 15,474,071.36
预付账款 90,523.70 90,523.70 38,232.17 38,232.17
其他应收款 334,048.36 334,048.36 963,950.92 963,950.92 404,800.00 404,800.00
第 142 页 共 221 页
千阳县宝源光伏电力开发有限公司 中京电投(铁岭)风力发电有限公司 肃南裕固族自治县中能产业园有限公司 慈溪正态新能源有限公司
项 目
购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
存货
其他流动资产 7,356,674.71 7,356,674.71 19,396,594.60 19,396,594.60 60,973,099.80 60,973,099.80
长期应收款 5,500,000.00 5,500,000.00
固定资产 81,868,400.00 130,813,820.79 191,439,161.00 306,478,390.98 567,684,600.00 572,522,818.64
无形资产 338,000.00 218,563.54 6,283,111.39 6,283,111.39
在建工程
长期待摊费用 963,509.12 963,509.12
递延所得税资产 12,325,038.75 88,683.55 28,759,807.49 1,249,834.20 40,279.54
其他非流动资产
负债 121,692,793.85 121,662,934.73 332,048.36 332,048.36 339,783,429.89 339,783,429.89 612,791,867.14 612,791,867.14
其中： 应付账款 1,006,641.97 1,006,641.97 306,500.00 306,500.00 10,645,338.40 10,645,338.40 611,088,000.30 611,088,000.30
应付职工薪酬 1,393.36 1,393.36
应交税费 3,616.30 3,616.30 7,321,731.80 7,321,731.80
其他应付款 36,535,029.42 36,535,029.42 24,155.00 24,155.00 123,076,359.69 123,076,359.69 1,703,866.84 1,703,866.84
第 143 页 共 221 页
千阳县宝源光伏电力开发有限公司 中京电投(铁岭)风力发电有限公司 肃南裕固族自治县中能产业园有限公司 慈溪正态新能源有限公司
项 目
购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
其他流动负债
一年内到期的非流动负债
12,941,176.48 12,941,176.48 198,740,000.00 198,740,000.00
长期借款
长期应付款 71,176,470.56 71,176,470.56
递延收益
递延所得税负债 29,859.12
其他非流动负债
净资产 28,155,195.67 64,774,683.92 2,000.00 2,000.00 17,266,651.99 103,546,074.48 33,964,558.84 37,593,222.82
减：少数股东权益 980.00 980.00
取得的净资产 28,155,195.67 64,774,683.92 1,020.00 1,020.00 17,266,651.99 103,546,074.48 33,964,558.84 37,593,222.82
(续)
第 144 页 共 221 页
立基(南京)电力新能源有限公司 徐州丰晟新能源有限公司 丰县耀辉新能源有限公司 沛县伟科特太阳能科技开发有限公司
项 目
购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
资产 60,278,457.55 73,489,993.23 232,087,409.50 294,846,348.00 78,249,228.30 91,313,197.90
其中：货币资金 1,453,060.39 1,453,060.39 1,246,801.30 1,246,801.30 1,389,794.69 1,389,794.69
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
应收票据
应收账款 17,148,393.33 17,148,393.33 34,681,989.27 34,681,989.27 28,267,509.52 28,267,509.52
预付账款 112,979.00 112,979.00 172,736.33 172,736.33 104,951.38 104,951.38
其他应收款
存货
其他流动资产 21,848.69 21,848.69 17,319,215.78 17,319,215.78 2,495,057.79 2,495,057.79
长期应收款
固定资产 36,769,211.87 54,384,592.78 157,490,578.93 241,169,163.60 41,421,413.37 58,840,039.49
无形资产
在建工程
长期待摊费用 239,258.44 239,258.44
第 145 页 共 221 页
立基(南京)电力新能源有限公司 徐州丰晟新能源有限公司 丰县耀辉新能源有限公司 沛县伟科特太阳能科技开发有限公司
项 目
购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
递延所得税资产 4,533,705.83 129,860.60 21,176,087.89 256,441.72 4,570,501.55 215,845.03
其他非流动资产
负债 55,426,347.76 55,426,347.76 227,323,691.56 227,323,691.56 73,545,042.69 73,545,042.69
其中： 应付账款
应付职工薪酬
应交税费 63,615.08 63,615.08 161,822.61 161,822.61
其他应付款 55,362,732.68 55,362,732.68 99,948,018.95 99,948,018.95 73,545,042.69 73,545,042.69
其他流动负债
一年内到期的非流动负债 28,213,850.00 28,213,850.00
长期借款
长期应付款 99,000,000.00 99,000,000.00
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
第 146 页 共 221 页
立基(南京)电力新能源有限公司 徐州丰晟新能源有限公司 丰县耀辉新能源有限公司 沛县伟科特太阳能科技开发有限公司
项 目
购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
净资产 4,852,109.79 18,063,645.47 4,763,717.94 67,522,656.44 4,704,185.61 17,768,155.21
减：少数股东权益
取得的净资产 4,852,109.79 18,063,645.47 4,763,717.94 67,522,656.44 4,704,185.61 17,768,155.21
(续)
丰县日昌太阳能发电有限公司 华坪协合太阳能发电有限公司 永仁协合太阳能发电有限公司 遂溪县旭辉农业科技有限公司
项 目
购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
资产 55,268,086.76 64,265,056.60 380,249,370.84 453,525,083.87 333,154,412.73 392,354,314.14 233,553,617.19 273,845,037.36
其中：货币资金 1,044,685.88 1,044,685.88 24,209,262.64 24,209,262.64 24,680,928.98 24,680,928.98 670.87 15,000,670.87
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
应收票据
应收账款 20,609,859.99 20,609,859.99 118,067,121.43 118,067,121.43 78,659,928.54 78,659,928.54 5,493,259.20 5,493,259.20
预付账款 65,833.33 65,833.33 56,616.73 56,616.73 195,949.65 195,949.65
其他应收款 15,434.25 15,434.25
第 147 页 共 221 页
丰县日昌太阳能发电有限公司 华坪协合太阳能发电有限公司 永仁协合太阳能发电有限公司 遂溪县旭辉农业科技有限公司
项 目
购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
存货 224,920.66 224,920.66
其他流动资产 1,392,261.26 1,392,261.26 7,083,396.74 7,083,396.74 24,287,385.66 24,287,385.66
长期应收款
固定资产 28,999,056.71 40,995,016.49 183,836,555.33 281,537,506.04 183,949,216.00 262,959,726.62 192,204,328.07 225,926,221.63
无形资产 1,537,000.00 1,537,000.00 944,000.00 886,018.45
在建工程
长期待摊费用 20,344,816.91 20,344,816.91 23,994,146.41 23,994,146.41 3,137,500.00 3,137,500.00
递延所得税资产 3,156,389.59 157,399.65 25,114,601.06 689,363.38 20,489,888.24 737,260.58 8,430,473.39
其他非流动资产
负债 53,057,277.64 53,057,277.64 348,111,686.85 348,111,686.85 294,757,972.06 294,743,476.67 255,869,614.41 255,869,614.41
其中： 应付账款 374.39 374.39 4,067.14 4,067.14 181,443.40 181,443.40 222,905,012.59 222,905,012.59
应付职工薪酬
应交税费 21,921.43 21,921.43 214,150.30 214,150.30 1,207,683.94 1,207,683.94 137,601.82 137,601.82
其他应付款 53,034,981.82 53,034,981.82 144,513,469.41 144,513,469.41 107,496,601.33 107,496,601.33 32,827,000.00 32,827,000.00
第 148 页 共 221 页
丰县日昌太阳能发电有限公司 华坪协合太阳能发电有限公司 永仁协合太阳能发电有限公司 遂溪县旭辉农业科技有限公司
项 目
购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
其他流动负债
一年内到期的非流动负债
长期借款 203,380,000.00 203,380,000.00 183,500,000.00 183,500,000.00
长期应付款 2,357,748.00 2,357,748.00
递延收益
递延所得税负债 14,495.39
其他非流动负债
净资产 2,210,809.12 11,207,778.96 32,137,683.99 105,413,397.02 38,396,440.67 97,610,837.47 -22,315,997.22 17,975,422.95
减：少数股东权益
取得的净资产 2,210,809.12 11,207,778.96 32,137,683.99 105,413,397.02 38,396,440.67 97,610,837.47 -22,315,997.22 17,975,422.95
(续)
第 149 页 共 221 页
金塔万晟光电有限公司 阿图什市源光能源有限公司 南昌县宝能机电有限公司
项 目
购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
资产 747,759,837.33 961,101,480.70 258,074,560.38 294,116,467.13
其中：货币资金 2,570.48 2,570.48 4,184,775.36 4,184,775.36
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
应收票据
应收账款 279,047,797.05 279,047,797.05 86,392,767.85 86,392,767.85
预付账款 1,602,400.28 1,602,400.28
其他应收款
存货
其他流动资产 22,485,573.04 22,485,573.04 20,593,318.34 20,593,318.34
长期应收款
固定资产 360,901,682.30 645,357,206.80 130,424,158.87 178,480,034.54
无形资产 14,208,333.33 14,208,333.33 2,464,511.66 2,464,511.66
在建工程
长期待摊费用
第 150 页 共 221 页
金塔万晟光电有限公司 阿图什市源光能源有限公司 南昌县宝能机电有限公司
项 目
购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
递延所得税资产 71,113,881.13 12,412,628.02 398,659.10
其他非流动资产
负债 728,835,313.45 728,835,313.45 227,164,457.95 227,164,457.95
其中： 应付账款 93,728.97 93,728.97 5,722,569.90 5,722,569.90
应付职工薪酬
应交税费 21,493,598.50 21,493,598.50 7,280.50 7,280.50
其他应付款 707,247,985.98 707,247,985.98 87,014,149.79 87,014,149.79
其他流动负债
一年内到期的非流动负债
长期借款
长期应付款 134,420,457.76 134,420,457.76
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
第 151 页 共 221 页
金塔万晟光电有限公司 阿图什市源光能源有限公司 南昌县宝能机电有限公司
项 目
购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
净资产 18,924,523.88 232,266,167.25 30,910,102.43 66,952,009.18
减：少数股东权益
取得的净资产 18,924,523.88 232,266,167.25 30,910,102.43 66,952,009.18
(2) 可辨认资产、负债公允价值的确定方法
对房屋构筑物主要采用成本法进行评估。评估时以房屋建筑物的现时重置成本扣减各项损耗价值来确定被评估资产价值，基本计算公式为重置全价
乘以成新率。土地估价选用的估价方法应符合《城镇土地估价规程》的规定和运用的条件，并与估价目的相匹配。本评估中运用的估价方法是按照《城镇
土地估价规程》的规定，根据当地地产市场的发育状况，并结合估价对象的具体特点及特定的估价目的等条件来选择的。根据待估宗地的实际情况和被评
估单位提供的资料、评估人员的现场勘查及调查收集的有关资料，经综合分析比较，本次评估采用基准地价修正法、成本逼近法分别取权重求和的方法进
行评估出让土地的工业土地使用权价格，在此基础上扣减出让金比例，算得划拨土地使用权价格。
第 152 页 共 221 页
河北国威新能源科技有限公司的净资产公允价值经北京国友大正资产评估有限公司出具的《评估报告》(大正咨报字(2020)第 047A 号)确认。
肥城盛阳新能源有限公司的净资产公允价值经北京天健兴业资产评估有限公司出具的《评估报告》(天兴评报字（2020）第 0067 号)确认。
溧阳新晖光伏发电有限公司的净资产公允价值经北京国友大正资产评估有限公司出具的《评估报告》(大正咨报字(2020)第 071A 号)确认。
中利腾晖（常熟）新能源有限公司的净资产公允价值经北京国友大正资产评估有限公司出具的《评估报告》(大正咨报字(2020)第 058A 号)确认。
哈密恒鑫新能源科技有限公司的净资产公允价值经北京国友大正资产评估有限公司出具的《评估报告》(大正咨报字(2020)第 037A 号)确认。
哈密朝翔新能源科技有限公司的净资产公允价值经北京国友大正资产评估有限公司出具的《评估报告》(大正咨报字(2020)第 049A 号)确认。
哈密浚鑫光伏发电有限公司的净资产公允价值经北京国友大正资产评估有限公司出具的《评估报告》(大正咨报字(2020)第 038A 号)确认。
哈密益鑫新能源科技有限公司的净资产公允价值经北京国友大正资产评估有限公司出具的《评估报告》(大正咨报字(2020)第 040A 号)确认。
哈密天宏阳光太阳能科技有限公司的净资产公允价值经北京国友大正资产评估有限公司出具的《评估报告》(大正咨报字(2020)第 039A 号)确认。
尚德（哈密）太阳能发电有限公司的净资产公允价值经北京国友大正资产评估有限公司出具的《评估报告》(大正咨报字(2020)第 041A 号)确认。
和静旭双太阳能科技有限公司的净资产公允价值经北京国友大正资产评估有限公司出具的《评估报告》(大正咨报字(2020)第 050A 号)确认。
阿图什市华光能源有限公司的净资产公允价值经北京国友大正资产评估有限公司出具的《评估报告》(大正咨报字(2020)第 250A 号)确认。
阿图什市兴光能源有限公司的净资产公允价值经北京国友大正资产评估有限公司出具的《评估报告》(大正咨报字(2020)第 251A 号)确认。
平罗中电科能源有限公司的净资产公允价值经北京国友大正资产评估有限公司出具的《评估报告》(大正咨报字(2020)第 046A 号)确认。
巨鹿县明晖太阳能发电有限公司的净资产公允价值经北京国友大正资产评估有限公司出具的《评估报告》(大正咨报字(2020)第 072A 号)确认。
金昌市中科新能源有限公司的净资产公允价值经北京国友大正资产评估有限公司出具的《评估报告》(大正咨报字(2020)第 042A 号)确认。
武威华东众合新能源有限公司的净资产公允价值经北京国友大正资产评估有限公司出具的《评估报告》(大正咨报字(2020)第 045A 号)确认。
第 153 页 共 221 页
武威久源金属构件有限公司的净资产公允价值经北京国友大正资产评估有限公司出具的《评估报告》(大正咨报字(2020)第 044A 号)确认。
兰州太科光伏电力有限公司的净资产公允价值经北京国友大正资产评估有限公司出具的《评估报告》(大正咨报字(2020)第 074A 号)确认。
宿州市云阳新能源发电有限公司的净资产公允价值经北京国友大正资产评估有限公司出具的《评估报告》(大正咨报字(2020)第 073A 号)确认。
千阳县宝源光伏电力开发有限公司的净资产公允价值经北京国友大正资产评估有限公司出具的《评估报告》(大正咨报字(2020)第 075A 号)确认。
中京电投（铁岭）风力发电有限公司的净资产公允价值经北京国友大正资产评估有限公司出具的《评估报告》(大正咨报字(2020)第 068A 号)确认。
肃南裕固族自治县中能产业园有限公司的净资产公允价值经北京国友大正资产评估有限公司出具的《评估报告》(大正咨报字(2020)第 043A 号)确认。
慈溪正态新能源有限公司的净资产公允价值经北京国友大正资产评估有限公司出具的《评估报告》(大正咨报字(2020)第 090A 号)确认。
立基（南京）电力新能源有限公司的净资产公允价值经北京国友大正资产评估有限公司出具的《评估报告》（大正咨报字(2020)第 111A 号）确认。
徐州丰晟新能源有限公司的净资产公允价值经北京国友大正资产评估有限公司出具的《评估报告》(大正咨报字(2021)第 003A 号)确认。
丰县耀辉新能源有限公司的净资产公允价值经北京国友大正资产评估有限公司出具的《评估报告》(大正咨报字(2021)第 004A 号)确认。
沛县伟科特太阳能科技开发有限公司的净资产公允价值经北京国友大正资产评估有限公司出具的《评估报告》（(大正咨报字(2021)第 007A 号)）确
认。
丰县日昌太阳能发电有限公司的净资产公允价值经北京国友大正资产评估有限公司出具的《评估报告》（(大正咨报字(2021)第 006A 号)）确认。
华坪协合太阳能发电有限公司的净资产公允价值经北京国友大正资产评估有限公司出具的《评估报告》（大正咨报字(2020)第 110A 号）确认。
永仁协合太阳能发电有限公司的净资产公允价值经北京国友大正资产评估有限公司出具的《评估报告》(大正咨报字(2020)第 108A 号)确认。
遂溪县旭辉农业科技有限公司的净资产公允价值经北京国友大正资产评估有限公司出具的《评估报告》（大正咨报字(2020)第 109A 号）确认。
金塔万晟光电有限公司的净资产公允价值经北京国友大正资产评估有限公司出具的《评估报告》(大正咨报字(2020)第 107A 号)确认。
第 154 页 共 221 页
阿图什市源光能源有限公司的净资产公允价值经北京国友大正资产评估有限公司出具的《评估报告》(大正咨报字(2020)第 106A 号)确认。
南昌县宝能机电有限公司的净资产公允价值经北京国友大正资产评估有限公司出具的《评估报告》（大正咨报字(2020)第 111A 号）确认。
第 155 页 共 221 页
(二) 同一控制下企业合并
1. 本期发生的同一控制下企业合并
企业合并中取得 构成同一控制下
被合并方名称 合并日 合并日的确定依据
的权益比例 企业合并的依据
股权转让协议已经签
合并前后均受中核
中核汇能有限公司 100% 2020/12/31 署并生效，交割已完
集团最终控制
成并取得控制权
(续上表)
合并当期期初至 合并当期期初至
被合并方 比较期间被合 比较期间被合并
合并日被合并方 合并日被合并方
名称 并方的收入 方的净利润
的收入 的净利润
中核汇能
1,336,549,726.98 220,245,943.25 1,194,336,658.97 242,120,500.33
有限公司
2. 合并成本
项 目 中核汇能有限公司
合并成本 2,110,553,500.00
现金 2,110,553,500.00
3. 合并日被合并方资产、负债的账面价值
中核汇能有限公司
项 目
合并日 上期期末
资产 11,801,257,424.17 10,297,138,888.07
货币资金 641,676,005.82 609,906,082.97
应收票据 20,000,086.20
应收账款 1,742,563,537.29 1,325,173,969.41
应收款项融资 17,961,476.99
预付款项 9,393,178.44 16,031,614.27
其他应收款 35,988,424.73 87,926,391.41
存货 12,691,805.95 9,604,494.21
其他流动资产 305,559,880.06 175,359,395.92
长期股权投资 14,890,280.03
第 156 页 共 221 页
中核汇能有限公司
项 目
合并日 上期期末
其他权益工具投资 10,000,000.00 10,000,000.00
固定资产 7,028,465,732.91 6,980,223,187.16
无形资产 60,699,998.39 48,997,019.39
在建工程 1,527,544,038.73 472,762,749.71
商誉 159,990,803.65 159,990,803.65
长期待摊费用 22,634,182.15 13,418,211.74
递延所得税资产 9,114,728.39 9,008,111.97
其他非流动资产 216,973,630.67 343,846,490.03
负债 8,582,728,854.86 7,334,774,453.56
短期借款 200,235,277.78
应付票据 49,600,000.00
应付账款 396,287,485.03 600,152,817.07
应付职工薪酬 30,184,877.19 26,170,955.25
应交税费 14,608,180.84 8,336,007.42
其他应付款 239,002,633.23 242,063,505.41
一年内到期的非流动 813,639,551.67 558,569,933.26
负债
其他流动负债 473,321.31 230,873,828.95
长期借款 5,447,985,874.47 4,556,414,919.26
长期应付款 1,434,177,625.98 1,057,933,014.62
预计负债 1,852,100.00
递延收益 4,281,927.36 4,659,472.32
净资产 3,218,528,569.31 2,962,364,434.51
减：少数股东权益 1,337,795,568.28 1,211,666,940.60
取得的净资产 1,880,733,001.03 1,750,697,493.91
(三) 其他原因的合并范围变动
1. 合并范围增加
第 157 页 共 221 页
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例
苍南县昊昌新能源有限公司 投资设立 2020/3/18 21,500,000.00 100%
中核盘州能源有限公司 投资设立 2020/3/18 19,800,000.00 100%
中核六枝能源有限公司 投资设立 2020/6/18 25,700,000.00 100%
乌兰察布市嘉润新能源有限公司 投资设立 2020/8/18 3,000,000.00 100%
中核紫云能源有限公司 投资设立 2020/8/18 139,600,000.00 100%
纳雍县中核新能源有限公司 投资设立 2020/8/18 103,500,000.00 100%
献县汇能能源有限公司 投资设立 2020/8/18 24,230,000.00 100%
平山汇中能源有限公司 投资设立 2020/8/18 30,593,600.00 100%
沧州汇能能源有限公司 投资设立 2020/8/18 26,377,600.00 100%
滕州汇中新能源有限公司 投资设立 2020/8/18 38,880,000.00 100%
共和县汇昱新能源有限公司 投资设立 2020/8/18 57,482,000.00 100%
吴忠市利通区中核新能源有限公司 投资设立 2020/8/18 127,764,000.00 100%
克拉玛依市中核新能源有限公司 投资设立 2020/9/18 54,780,000.00 100%
轮台县中核新能源有限公司 投资设立 2020/9/18 14,620,000.00 100%
中核(葫芦岛)能源产业有限公司 投资设立 2020/11/18 8,000,000.00 100%
环江中核新能源有限公司 投资设立 2020/12/8 20,000,000.00 100%
阳山中核能源有限公司 投资设立 2020/12/8 10,000,000.00 100%
共和县中拓新能源有限公司 投资设立 2020/11/18 54,940,700.00 95%
长沙汇天智慧能源有限公司 投资设立 2020/7/18 4,994,200.00 70%
2. 合并范围减少
期初至处置日
公司名称 股权处置方式 股权处置时点 处置日净资产
净利润
中核河北核电
注销 2020/12/22 76,756,252.44 -70,353,776.27
有限公司
周口中核汇能
注销 2020/10/30 -166,000.00
能源有限公司
七、在其他主体中的权益
(一) 在重要子公司中的权益
第 158 页 共 221 页
1. 重要子公司的构成
(1) 基本情况
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
秦山核电 浙江海盐 浙江海盐 核能发电 72.00 同一控制下企业合并
秦山联营 浙江海盐 浙江海盐 核能发电 50.00 同一控制下企业合并
秦山三核 浙江海盐 浙江海盐 核能发电 51.00 同一控制下企业合并
江苏核电 江苏连云港 江苏连云港 核能发电 50.00 同一控制下企业合并
三门核电 浙江三门 浙江三门 核能发电 51.00 同一控制下企业合并
福清核电 福建福清 福建福清 核能发电 51.00 同一控制下企业合并
海南核电 海南昌江 海南昌江 核能发电 51.00 同一控制下企业合并
桃花江核电 湖南益阳 湖南益阳 核能发电 50.00 同一控制下企业合并
辽宁核电 辽宁兴城 辽宁兴城 核能发电 50.00 同一控制下企业合并
福建三明核电有限公司
福建三明 福建三明 核能发电 51.00 同一控制下企业合并
（以下简称三明核电）
中核河南核电有限公司(以
河南南阳 河南南阳 核能发电 51.00 同一控制下企业合并
下简称河南核电)
中核核电运行管理有限公
浙江海盐 浙江海盐 核电运行 100.00 投资设立
司（以下简称运行公司）
漳州能源 福建漳州 福建漳州 核能发电 51.00 同一控制下企业合并
中核华电河北核电有限公
河北沧州 河北沧州 核能发电 51.00 投资设立
司(以下简称华电河北)
霞浦核电 福建宁德 福建宁德 核能发电 55.00 投资设立
中核海洋核动力发展有限
上海市 上海市 核能发电 51.00 投资设立
公司
中核技术投资有限公司 上海市 上海市 核能发电 100.00 投资设立
中国核电(英国)有限公司 英国 英国 核能发电 100.00 投资设立
西藏实业 西藏拉萨 西藏拉萨 新能源发电 75.00 投资设立
山东能源 山东青岛 山东青岛 新能源发电 100.00 投资设立
坤华能源 浙江杭州 浙江杭州 其他电力生产 100.00 投资设立
中核台海清洁能源(山东)
山东烟台 山东烟台 其他电力生产 50.00 投资设立
有限公司
中核苏能核电有限公司 江苏连云港 江苏连云港 核能发电 51.00 投资设立
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持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
核电运行研究(上海)有限
上海市 上海市 核能相关研究 12.50 87.50 投资设立
公司
中核海南核电有限公司 海南昌江 海南昌江 核能发电 100.00 投资设立
中核汇能有限公司 北京市 北京市 新能源发电 100.00 同一控制下企业合并
(2) 其他说明
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据
本公司持有秦山联营、江苏核电、中核台海清洁能源(山东)有限公司、桃花江核电和辽
宁核电半数表决权，本公司能对该公司的生产经营实施控制，故将其纳入合并财务报表范围。
2. 重要的非全资子公司
少数股东 本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
持股比例 数股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
秦山核电 28.00% 361,587,303.27 466,760,000.00 2,126,611,924.12
秦山联营 50.00% 989,903,313.30 848,000,000.00 4,736,965,889.12
秦山三核 49.00% 776,177,406.17 563,990,000.00 3,311,597,503.94
江苏核电 50.00% 1,074,263,676.90 896,500,000.00 9,966,078,732.85
三门核电 49.00% 705,938,560.86 6,277,479,718.24
福清核电 49.00% 918,147,732.81 904,050,000.00 11,357,404,173.23
海南核电 49.00% 34,491,948.71 2,257,020,611.36
辽宁核电 50.00% 3,185,891.24 1,544,872,499.02
漳州能源 49.00% 550,294.87 1,088,681,754.47
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3. 重要非全资子公司的主要财务信息
(1) 资产和负债情况
期末数
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
秦山核电 4,324,895,665.67 21,328,924,636.48 25,653,820,302.15 8,698,007,628.73 9,360,769,944.33 18,058,777,573.06
秦山联营 4,882,314,076.78 12,035,729,187.88 16,918,043,264.66 3,924,575,974.73 3,519,535,511.76 7,444,111,486.49
秦山三核 6,603,518,275.57 4,920,959,126.98 11,524,477,402.55 484,851,663.99 4,281,263,485.69 4,766,115,149.68
江苏核电 6,723,807,768.01 73,838,282,304.05 80,562,090,072.06 11,080,975,264.08 49,538,543,161.27 60,619,518,425.35
三门核电 3,533,685,484.95 58,458,268,275.72 61,991,953,760.67 9,319,260,456.73 39,773,297,409.68 49,092,557,866.41
福清核电 6,369,070,451.51 73,894,810,164.29 80,263,880,615.80 8,718,771,559.21 49,942,384,938.75 58,661,156,497.96
海南核电 1,856,372,138.04 19,827,282,352.72 21,683,654,490.76 3,976,207,826.30 13,092,849,031.81 17,069,056,858.11
辽宁核电 43,457,046.68 14,120,423,912.14 14,163,880,958.82 2,941,969,438.88 8,108,416,483.62 11,050,385,922.50
漳州能源 82,254,747.11 11,053,668,398.75 11,135,923,145.86 1,690,813,207.75 7,219,840,000.00 8,910,653,207.75
(续上表)
期初数
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
秦山核电 5,106,465,106.60 22,272,780,267.16 27,379,245,373.76 10,292,291,835.83 9,168,247,637.41 19,460,539,473.24
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期初数
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
秦山联营 5,286,427,708.83 12,903,129,716.46 18,189,557,425.29 4,989,041,160.77 4,039,507,257.91 9,028,548,418.68
秦山三核 5,889,792,916.88 5,233,896,141.49 11,123,689,058.37 831,587,041.16 3,975,927,726.17 4,807,514,767.33
江苏核电 6,480,109,054.64 73,834,427,508.05 80,314,536,562.69 9,104,223,707.43 52,318,800,157.00 61,423,023,864.43
三门核电 3,518,939,078.77 59,416,636,714.43 62,935,575,793.20 6,417,651,098.82 45,383,521,068.92 51,801,172,167.74
福清核电 5,700,671,177.68 73,547,422,680.51 79,248,093,858.19 7,011,317,843.96 53,165,648,683.21 60,176,966,527.17
海南核电 3,053,236,388.20 20,749,158,944.34 23,802,395,332.54 3,170,571,764.83 16,083,731,835.18 19,254,303,600.01
辽宁核电 95,084,595.14 11,446,980,197.20 11,542,064,792.34 3,291,711,484.40 5,623,382,044.22 8,915,093,528.62
漳州能源 106,680,609.46 6,873,310,855.00 6,979,991,464.46 394,021,739.57 5,051,020,000.00 5,445,041,739.57
(2) 损益和现金流量情况
本期数 上年同期数
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
秦山核电 6,364,123,230.21 1,291,383,225.98 1,296,192,603.37 3,871,927,974.89 6,591,071,063.97 1,873,522,061.27 1,905,404,087.62 4,176,917,615.65
秦山联营 7,051,274,434.85 1,979,806,626.59 1,981,069,762.81 3,426,613,995.47 7,035,708,689.12 1,930,736,375.47 1,940,693,960.40 3,180,548,295.24
秦山三核 4,161,305,634.98 1,584,035,522.79 1,585,058,505.28 2,076,316,650.23 4,236,554,124.72 1,310,772,686.14 1,322,547,513.45 2,531,162,082.93
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本期数 上年同期数
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
江苏核电 11,432,371,678.69 2,148,527,353.80 2,148,677,353.80 7,097,064,032.59 11,063,578,642.34 2,119,511,567.82 2,119,731,567.82 7,060,457,591.67
三门核电 6,469,164,284.15 1,440,690,940.54 1,433,578,755.55 5,110,403,004.08 3,643,996,020.21 -874,014,236.66 -870,945,068.24 2,810,764,378.38
福清核电 9,528,873,703.87 1,873,770,883.29 1,873,723,094.33 5,024,888,412.66 9,076,951,342.76 2,049,006,389.77 2,048,953,452.94 4,392,637,880.65
海南核电 3,392,007,421.16 70,391,732.07 70,391,732.07 3,085,531,313.81 3,457,191,932.61 302,542,200.69 302,542,200.69 1,963,796,883.29
辽宁核电 19,715,405.31 6,371,782.48 6,371,782.48 10,828,911.58 20,029,281.96 6,591,037.70 6,591,037.70 9,798,997.24
漳州能源 18,004,284.97 1,123,050.76 1,123,050.76 10,044,570.10 17,405,289.44 1,520,757.58 1,520,757.58 11,209,766.24
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(二) 在合营企业或联营企业中的权益
1. 重要的合营企业或联营企业
(1) 基本情况
持股比例(%) 对合营企业或联营企
主要
合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质 业投资的会计处理方
经营地 直接 间接 法
北京冶核技术发展有限责
北京 北京 设计服务 48.00 权益法核算
任公司
中核财务有限责任公司 北京 北京 财务公司 10.80 权益法核算
中核同兴(北京)核技术有
北京 北京 核技术应用 49.00 权益法核算
限公司
中核融资租赁有限公司 上海 上海 融资租赁 6.46 0.31 权益法核算
(2) 持有 20%以下表决权但具有重大影响的依据
本公司已实际合并管理秦山核电、秦山联营、秦山三核的对外投资，公司通过下属子
公司合计持有中核财务有限责任公司 10.80%股权，成为中核财务有限责任公司的第二大股
东，并在中核财务有限责任公司的董事会中派有 2 名代表，参与中核财务有限责任公司财
务和经营政策制定过程，能够对中核财务有限责任公司实施重大影响。
本公司本期投资中核融资租赁 6.77%股权，成为融资租赁公司的第四大股东，并在中核
融资租赁的董事会中派有 1 名代表，参与中核融资租赁财务和经营政策制定过程，能够对中
核融资租赁实施重大影响。
2. 重要合营企业的主要财务信息
期末数/本期数 期初数/上年同期数
项 目
北京冶核技术发展有限责任公司 北京冶核技术发展有限责任公司
流动资产 46,667,746.28 56,915,862.41
其中：现金和现金等价物 28,329,534.73 38,716,810.65
非流动资产 1,185,272.74 1,449,474.37
资产合计 47,853,019.02 58,365,336.78
流动负债 35,221,733.03 47,673,141.02
负债合计 35,221,733.03 47,673,141.02
归属于母公司所有者权益 12,631,285.99 10,692,195.76
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期末数/本期数 期初数/上年同期数
项 目
北京冶核技术发展有限责任公司 北京冶核技术发展有限责任公司
按持股比例计算的净资产份额 6,063,017.28 5,132,253.94
对合营企业权益投资的账面价值 6,063,017.28 5,132,253.94
营业收入 28,392,329.19 20,235,888.83
所得税费用 1,088,485.82 93,186.28
净利润 5,726,842.33 2,732,681.68
综合收益总额 5,726,842.33 2,732,681.68
本期收到的来自合营企业的股利 1,821,442.08
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3. 重要联营企业的主要财务信息
期末数/本期数 期初数/上年同期数
项 目 中核同兴(北京)核技 中核财务有限责任 中核融资租赁有限 中核同兴(北京)核 中核财务有限责任 中核融资租赁有限公
术有限公司 公司 公司 技术有限公司 公司 司
流动资产 104,042,384.68 32,559,834,742.42 6,806,116,829.20 101,665,214.66 36,558,071,498.97 2,128,797,460.99
非流动资产 11,970,340.06 49,486,844,682.78 16,496,373,750.04 13,739,479.25 37,490,246,036.78 8,242,368,925.11
资产合计 116,012,724.74 82,046,679,425.20 23,302,490,579.24 115,404,693.91 74,048,317,535.75 10,371,166,386.10
流动负债 39,299,887.56 71,157,105,603.93 5,147,888,395.84 40,554,957.37 65,110,518,921.75 4,904,156,757.80
非流动负债 127,534,498.08 14,740,417,303.51 232,522,315.70 3,264,880,729.56
负债合计 39,299,887.56 71,284,640,102.01 19,888,305,699.35 40,554,957.37 65,343,041,237.45 8,169,037,487.36
归属于母公司所有者权益 76,712,837.18 10,762,039,323.19 3,414,184,879.89 74,849,736.54 8,705,276,298.30 2,202,128,898.74
按持股比例计算的净资产份额 37,589,290.22 1,162,192,626.50 230,679,253.90 36,676,370.92 1,025,829,758.98 240,675,776.09
对联营企业权益投资的账面价值 37,589,290.22 1,162,192,626.50 230,679,253.90 36,676,370.92 1,025,829,758.98 240,675,776.09
营业收入 133,485,293.02 1,756,437,244.09 695,902,620.04 126,632,541.27 1,886,729,758.28 553,741,152.33
净利润 25,522,224.63 1,258,077,208.44 117,553,661.13 25,076,816.54 1,122,116,986.46 181,625,538.10
其他综合收益 38,261,144.74 461,226,860.15
综合收益总额 25,522,224.63 1,296,338,353.18 117,553,661.13 25,076,816.54 1,583,343,846.61 181,625,538.10
本期收到的来自联营企业的股利 12,837,921.64 57,150,500.00 16,653,522.55 12,374,993.45 50,573,700.00 21,406,370.48
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4. 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
项 目 期末数/本期数 期初数/上年同期数
合营企业
投资账面价值合计 507,589,601.43 292,848,615.52
下列各项按持股比例计算的合计数 -2,885,822.76 -10,603,778.22
净利润 -2,885,822.76 -10,603,778.22
综合收益总额 -2,885,822.76 -10,603,778.22
联营企业
投资账面价值合计 1,868,104,053.47 1,836,625,734.20
下列各项按持股比例计算的合计数 -25,460,536.82 12,575,548.32
净利润 -25,460,536.82 12,575,548.32
综合收益总额 -25,460,536.82 12,575,548.32
八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的
负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险
及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努
力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级
以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，
通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定
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金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增
加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、
市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准
与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况
下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历
史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性
信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、五
(一)6 和五(一)8 之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采
取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择
与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会
面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集
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中按照客户进行管理。截至 2020 年 12 月 31 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司
应收账款的 58.29%(2019 年 12 月 31 日：75.73%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款
余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资
金短缺的风险。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短
期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司
已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 225,170,283,359.73 259,278,424,261.56 40,411,240,984.62 58,686,463,890.44 160,180,719,386.50
其他负债 29,290,609,231.87 31,891,288,966.57 13,689,175,217.12 2,511,480,859.19 15,690,632,890.26
小 计
254,460,892,591.60 291,169,713,228.13 54,100,416,201.74 61,197,944,749.63 175,871,352,276.76
(续上表)
上年年末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 222,027,852,215.31 276,944,205,888.17 32,817,145,526.58 57,613,412,613.19 186,513,647,748.40
其他负债 36,893,031,903.02 45,802,677,334.64 17,068,387,156.90 3,059,601,887.20 25,674,688,290.54
小 计 258,920,884,118.33 322,746,883,222.81 49,885,532,683.47 60,673,014,500.39 212,188,336,038.94
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。
市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
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固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公
司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，
并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本
公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2020年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币193,228,351,643.51元
(2019年12月31日：人民币186,887,937,046.86元)，在其他变量不变的假设下，假定利率上
升/下降50个基准点，将会导致本公司股东权益减少/增加人民币777,173,034.59元(2019年
12月31日：减少/增加人民币960,494,294.97元)，净利润减少/增加人民币614,553,418.75
元(2019年度：减少/增加人民币871,066,965.75元)。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负
债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞
口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(五)2 之说明。
九、公允价值的披露
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
期末公允价值
项 目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
合 计
价值计量 价值计量 价值计量
持续的公允价值计量
1. 应收款项融资 137,287,218.81 137,287,218.81
2. 其他非流动金融资产 17,704,893.00 17,704,893.00
持续以公允价值计量的资产总额 154,992,111.81 154,992,111.81
(二) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
本公司期末持有持续第三层次公允价值系其他非流动金融资产与应收款项融资，其他非
流动金融资产系公司持有无控制、共同控制和重大影响的“三无”股权投资，根据被投资单
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位净资产及本公司所持有的比例确认公允价值。
(三) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款
项、一年内到期的非流动负债和长期借款，其账面价值与公允价值相差很小。
十、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
(1) 本公司的母公司
单位：万元
母公司对本 母公司对本
母公司名
注册地 业务性质 注册资本 公司的持股 公司的表决
称
比例(%) 权比例(%)
中核集团 北京 核军工、核能、核技术产业 5,950,000.00 64.11 64.11
(2) 本公司最终控制方是中核集团。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。
3. 本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注七之说明。本期与本公司发生关联方
交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本公司关系
中核(宁夏)同心防护科技有限公司 联营企业
中核浙能能源有限公司 合营企业
华能海南昌江核电有限公司 合营企业
4. 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
中国长江电力股份有限公司 参股股东
中核建中核燃料元件有限公司 集团兄弟公司
中核北方核燃料元件有限公司 集团兄弟公司
中核检修有限公司 集团兄弟公司
连云港金辰实业有限公司 集团兄弟公司
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其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
中国核工业二四建设有限公司 集团兄弟公司
中核凯利(深圳)餐饮管理有限公司 集团兄弟公司
成都海光核电技术服务有限公司 集团兄弟公司
中国核工业第二二建设有限公司 集团兄弟公司
中核包头核燃料元件股份有限公司 集团兄弟公司
中核凯利深圳核能服务股份有限公司 集团兄弟公司
中核环保甘肃金安隆科技有限公司 集团兄弟公司
中国核工业二三建设有限公司 集团兄弟公司
中国核工业华兴建设有限公司 集团兄弟公司
成都核总核动力研究设计工程有限公司 集团兄弟公司
中核环保产业有限公司 集团兄弟公司
中国核工业第五建设有限公司 集团兄弟公司
西安中核核仪器有限公司 集团兄弟公司
山西中辐核仪器有限责任公司 集团兄弟公司
中核混凝土股份有限公司 集团兄弟公司
湖南核工业宏华机械有限公司 集团兄弟公司
中核(上海)供应链管理有限公司 集团兄弟公司
中核控制系统工程有限公司 集团兄弟公司
中核港航工程有限公司 集团兄弟公司
河南核净洁净技术有限公司 集团兄弟公司
中核机械工程有限公司 集团兄弟公司
北京中核华辉科技发展有限公司 集团兄弟公司
核工业工程研究设计有限公司 集团兄弟公司
湖南核工业建设有限公司 集团兄弟公司
中核深圳凯利集团有限公司 集团兄弟公司
中核清原环境技术工程有限责任公司 集团兄弟公司
中国原子能出版传媒有限公司 集团兄弟公司
中核四达建设监理有限公司 集团兄弟公司
第 172 页 共 221 页
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
上海一鸣过滤技术有限公司 集团兄弟公司
大连中核凯利企业管理有限责任公司 集团兄弟公司
中核北方铀业有限公司 集团兄弟公司
葫芦岛中核凯利核能服务有限公司 集团兄弟公司
中核核信信息技术(北京)有限公司 集团兄弟公司
中核大地勘察设计有限公司 集团兄弟公司
河南中核五院研究设计有限公司 集团兄弟公司
西安核设备有限公司 集团兄弟公司
上海中核仪表自控系统有限公司 集团兄弟公司
中国核工业中原建设有限公司 集团兄弟公司
兴原认证中心有限公司 集团兄弟公司
河北中核岩土工程有限责任公司 集团兄弟公司
中核商业保理有限公司 集团兄弟公司
上海浦原实业有限公司 集团兄弟公司
江苏中核华兴特殊建筑工程有限公司 集团兄弟公司
武汉中核中同蓝博医学检验实验室有限公司 集团兄弟公司
同方知网(北京)技术有限公司 集团兄弟公司
山西中辐科技有限公司 集团兄弟公司
中核核电后勤服务有限公司 集团兄弟公司
中核建融资租赁股份有限公司 集团兄弟公司
郑州中核岩土工程有限公司 集团兄弟公司
中核苏州阀门有限公司 集团兄弟公司
原子高科股份有限公司 集团兄弟公司
中核同兴(北京)核技术有限公司 集团兄弟公司
成都中核高通同位素股份有限公司 集团兄弟公司
中核龙安有限公司 集团兄弟公司
中核四〇四有限公司 集团兄弟公司
湖南中核勘探有限责任公司 集团兄弟公司
第 173 页 共 221 页
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
西安中核蓝天铀业有限公司 集团兄弟公司
新疆中核天山铀业有限公司 集团兄弟公司
中核抚州金安铀业有限公司 集团兄弟公司
中核赣州金瑞铀业有限公司 集团兄弟公司
中核沽源铀业有限责任公司 集团兄弟公司
中核韶关锦原铀业有限公司 集团兄弟公司
四川红华实业有限公司 集团兄弟公司
北京中核和平里招待所有限公司 集团兄弟公司
河北圣雪大成制药有限责任公司 集团兄弟公司
中核二七二铀业有限责任公司 集团兄弟公司
中核浙江衢州铀业有限责任公司 集团兄弟公司
中核新能源有限公司 集团兄弟公司
中核环保工程设计研究有限公司 集团兄弟公司
连云港中核房地产开发有限公司 集团兄弟公司
上海原子能工业有限公司 集团兄弟公司
武汉汇新工程技术有限公司 集团兄弟公司
中核陕西铀浓缩有限公司 集团兄弟公司
中核兰州铀浓缩有限公司 集团兄弟公司
中核苏阀科技实业股份有限公司 母公司的控股子公司
中国同辐股份有限公司 母公司的控股子公司
中核能源科技有限公司 母公司的控股子公司
中国核电工程有限公司 母公司的全资子公司
中国原子能工业有限公司 母公司的全资子公司
中核工程咨询有限公司 母公司的全资子公司
中国核动力研究设计院 母公司的全资子公司
核动力运行研究所 母公司的全资子公司
中国辐射防护研究院 母公司的全资子公司
核建高温堆控股有限公司 母公司的全资子公司
第 174 页 共 221 页
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
核工业计算机应用研究所 母公司的全资子公司
中核四川环保工程有限责任公司 母公司的全资子公司
中国原子能科学研究院 母公司的全资子公司
核工业航测遥感中心 母公司的全资子公司
中国核科技信息与经济研究院 母公司的全资子公司
中核第四研究设计工程有限公司 母公司的全资子公司
上海中核浦原有限公司 母公司的全资子公司
核工业研究生部 母公司的全资子公司
中核(北京)传媒文化有限公司 母公司的全资子公司
核工业标准化研究所 母公司的全资子公司
中国中原对外工程有限公司 母公司的全资子公司
核工业管理干部学院 母公司的全资子公司
核工业总医院 母公司的全资子公司
核工业机关服务中心 母公司的全资子公司
北京核工业医院 母公司的全资子公司
中核龙原科技有限公司 母公司的全资子公司
核工业二三〇研究所 母公司的全资子公司
中核铀业有限责任公司 母公司的全资子公司
核工业云南矿冶局 母公司的全资子公司
核工业二八〇研究所 母公司的全资子公司
核工业二九〇研究所 母公司的全资子公司
核工业二七〇研究所 母公司的全资子公司
核工业二四〇研究所 母公司的全资子公司
核工业二一六大队 母公司的全资子公司
核工业甘肃矿冶局 母公司的全资子公司
核工业广东矿冶局 母公司的全资子公司
核工业湖南矿冶局 母公司的全资子公司
核工业江西矿冶局 母公司的全资子公司
第 175 页 共 221 页
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
核工业北京地质研究院 母公司的全资子公司
核工业二〇三研究所 母公司的全资子公司
核工业新疆矿冶局 母公司的全资子公司
核工业第二研究设计院 母公司的全资子公司
核工业北京化工冶金研究院 母公司的全资子公司
中核动力设备有限公司 其他
武汉海核物业管理有限公司 其他
华龙国际核电技术有限公司 其他
北京中核四达工程设计咨询有限公司 其他
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1) 明细情况
1) 采购商品和接受劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数
中国核电工程有限公司 接受劳务 9,814,823,348.01 11,996,520,173.29
中国原子能工业有限公司 采购商品接受劳务 4,609,805,086.25 4,000,888,336.44
中核建中核燃料元件有限公司 采购商品 997,164,943.80 1,004,101,801.90
中核北方核燃料元件有限公司 采购商品 798,345,473.46 788,888,887.61
中核检修有限公司 接受劳务 372,997,975.97 271,806,847.73
中国核工业集团有限公司 接受劳务 368,817,369.12 283,518,486.04
中核工程咨询有限公司 接受劳务 360,206,622.31 93,354,200.76
中核包头核燃料元件股份有限公司 采购商品 279,708,257.00
中核融资租赁有限公司 接受劳务 228,260,310.72 33,114,376.25
连云港金辰实业有限公司 采购商品接受劳务 191,784,102.74 233,016,518.85
中国核动力研究设计院 采购商品接受劳务 180,136,444.70 140,135,709.60
核动力运行研究所 接受劳务 140,066,685.67 50,559,427.00
中国核工业二四建设有限公司 接受劳务 124,482,014.32 84,283,263.48
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关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数
中国辐射防护研究院 采购商品接受劳务 116,584,012.96 100,812,968.77
中核凯利(深圳)餐饮管理有限公司 接受劳务 98,218,142.19 44,057,393.17
成都海光核电技术服务有限公司 接受劳务 90,261,364.35 119,326,051.74
中国核工业第二二建设有限公司 接受劳务 90,072,854.77 50,675,877.12
中核凯利深圳核能服务股份有限公司 接受劳务 83,863,218.19 43,590,309.07
核建高温堆控股有限公司 接受劳务 63,011,851.30
中核环保甘肃金安隆科技有限公司 接受劳务 59,328,302.02
中国核工业二三建设有限公司 接受劳务 52,802,478.69 26,212,389.11
中国核工业华兴建设有限公司 接受劳务 49,891,598.81 41,802,962.18
成都核总核动力研究设计工程有限公
接受劳务 39,583,080.70 94,817,916.03
司
中核环保产业有限公司 接受劳务 38,792,083.16 372,853.33
中国核工业第五建设有限公司 接受劳务 34,490,077.96 27,305,196.37
西安中核核仪器有限公司 采购商品接受劳务 27,082,631.46 38,655,129.14
山西中辐核仪器有限责任公司 接受劳务 25,458,835.03 31,841,918.94
中核混凝土股份有限公司 接受劳务 21,324,850.43 36,264,912.02
核工业计算机应用研究所 采购商品接受劳务 17,540,754.53 23,627,805.73
中核四川环保工程有限责任公司 接受劳务 15,333,246.16 18,961,029.07
中国原子能科学研究院 接受劳务 10,251,443.89 6,602,354.35
湖南核工业宏华机械有限公司 采购商品接受劳务 9,749,388.75 1,135,757.52
中核(上海)供应链管理有限公司 采购商品接受劳务 8,785,820.28 1,853,635.29
中核(宁夏)同心防护科技有限公司 采购商品 8,523,473.70 8,728,352.32
中核控制系统工程有限公司 采购商品接受劳务 8,114,777.25 8,424,168.28
中核港航工程有限公司 接受劳务 7,922,863.06
核工业航测遥感中心 接受劳务 7,759,479.08 2,172,695.29
河南核净洁净技术有限公司 采购商品接受劳务 7,451,471.83 11,257,811.18
中核第四研究设计工程有限公司 接受劳务 6,787,749.17 4,534,342.72
中国核科技信息与经济研究院 接受劳务 6,743,518.16 1,690,918.80
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关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数
中核机械工程有限公司 采购商品接受劳务 6,048,974.22 4,013,465.56
北京中核华辉科技发展有限公司 接受劳务 5,358,713.46 594,716.97
核工业工程研究设计有限公司 接受劳务 5,291,831.44 448,425.00
上海中核浦原有限公司 接受劳务 5,051,583.00 1,767,001.95
核工业研究生部 接受劳务 4,756,350.00 4,411,052.45
湖南核工业建设有限公司 接受劳务 4,587,855.52 413,959.42
中核深圳凯利集团有限公司 接受劳务 4,352,990.02 31,518,062.37
中核(北京)传媒文化有限公司 接受劳务 2,943,773.54 626,226.42
中核清原环境技术工程有限责任公司 接受劳务 2,926,606.47 42,880,693.08
中国原子能出版传媒有限公司 接受劳务 2,704,928.86 3,685,499.79
中核四达建设监理有限公司 接受劳务 2,492,916.19 2,339,548.98
核工业标准化研究所 接受劳务 2,287,964.74 160,000.00
上海一鸣过滤技术有限公司 接受劳务 2,275,097.35
中核苏阀科技实业股份有限公司 采购商品接受劳务 2,053,425.91 16,219,349.57
大连中核凯利企业管理有限责任公司 接受劳务 1,907,229.26
中国中原对外工程有限公司 接受劳务 1,804,947.88
中核北方铀业有限公司 接受劳务 1,636,340.92 698,084.00
葫芦岛中核凯利核能服务有限公司 接受劳务 1,559,950.78 1,894,586.85
中核核信信息技术(北京)有限公司 采购商品接受劳务 1,343,352.44 26,700,817.11
中核大地勘察设计有限公司 接受劳务 1,297,165.46 4,893,935.52
河南中核五院研究设计有限公司 接受劳务 1,006,250.00 101,015,695.41
西安核设备有限公司 接受劳务 983,967.47 2,852,901.86
上海中核仪表自控系统有限公司 采购商品接受劳务 743,643.89 448,275.86
核工业管理干部学院 接受劳务 630,365.06 295,953.22
核工业总医院 接受劳务 532,507.00 9,217,010.00
中国核工业中原建设有限公司 采购商品接受劳务 508,760.19 1,681,777.34
兴原认证中心有限公司 接受劳务 506,718.04 463,902.22
河北中核岩土工程有限责任公司 接受劳务 488,119.71 1,606,729.11
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关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数
中核商业保理有限公司 接受劳务 390,780.79
中国同辐股份有限公司 采购商品接受劳务 193,417.74 16,943.00
上海浦原实业有限公司 接受劳务 192,534.30
江苏中核华兴特殊建筑工程有限公司 接受劳务 173,162.38
武汉中核中同蓝博医学检验实验室有
采购商品接受劳务 108,700.00
限公司
同方知网(北京)技术有限公司 接受劳务 51,625.47
山西中辐科技有限公司 采购商品 48,672.57 252,136.70
中核核电后勤服务有限公司 接受劳务 17,929.91
中核苏州阀门有限公司 采购商品接受劳务 968,376.00
中核建融资租赁股份有限公司 采购商品接受劳务 4,551,112.67
郑州中核岩土工程有限公司 接受劳务 1,197,568.86
原子高科股份有限公司 采购商品接受劳务 187,735.84
核工业机关服务中心 接受劳务 1,891,104.26
北京核工业医院 接受劳务 26,404.00
合 计 -- 19,541,587,153.93 19,994,851,827.88
2) 出售商品和提供劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数
中核龙原科技有限公司 提供劳务 322,595,683.01 236,631,679.25
中国核电工程有限公司 提供劳务 142,430,256.50 77,854,075.57
中国中原对外工程有限公司 提供劳务 74,303,878.37 15,260,044.47
中核同兴(北京)核技术有限公司 提供劳务 21,234,210.63 19,759,889.69
中国核工业集团有限公司 提供劳务 19,681,780.81 16,154,634.46
成都中核高通同位素股份有限公司 提供劳务 10,947,698.76 9,768,453.48
中国原子能科学研究院 提供劳务 10,933,381.16 15,938,822.65
中核龙安有限公司 提供劳务 7,402,864.97 5,374,587.72
中核检修有限公司 提供劳务 5,371,258.14 377,250.62
核动力运行研究所 提供劳务 3,851,338.23
第 179 页 共 221 页
关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数
中国核动力研究设计院 提供劳务 3,484,087.46 2,277,358.49
中国核工业二三建设有限公司 提供劳务 2,211,057.94
中核第四研究设计工程有限公司 提供劳务 1,575,348.14
中核控制系统工程有限公司 提供劳务 1,543,516.99
中核凯利(深圳)餐饮管理有限公司 提供劳务 1,290,626.46 311,773.49
核建高温堆控股有限公司 提供劳务 1,240,025.89 728,098.11
中核环保产业有限公司 提供劳务 1,187,924.53
中核四〇四有限公司 提供劳务 871,418.40
核工业管理干部学院 提供劳务 721,698.11 136,800.00
核工业标准化研究所 提供劳务 518,867.92 198,113.20
华能海南昌江核电有限公司 提供劳务 394,339.62
中国辐射防护研究院 提供劳务 377,358.49 2,871.70
中核清原环境技术工程有限责任公司 提供劳务 344,130.90
中核浙能能源有限公司 提供劳务 91,417.65 97,000.04
中国核工业二四建设有限公司 提供劳务 83,962.26
中核(北京)传媒文化有限公司 提供劳务 47,169.81
核工业二三〇研究所 提供劳务 28,301.88 9,433.96
中核工程咨询有限公司 提供劳务 9,679.25
中核铀业有限责任公司 提供劳务 9,433.96 66,037.73
中核韶关锦原铀业有限公司 提供劳务 9,433.96 9,433.96
中核沽源铀业有限责任公司 提供劳务 9,433.96 9,433.96
中核赣州金瑞铀业有限公司 提供劳务 9,433.96 9,433.96
中核抚州金安铀业有限公司 提供劳务 9,433.96 9,433.96
中核大地勘察设计有限公司 提供劳务 9,433.96 9,433.96
中核北方铀业有限公司 提供劳务 9,433.96 9,433.96
新疆中核天山铀业有限公司 提供劳务 9,433.96 9,433.96
西安中核蓝天铀业有限公司 提供劳务 9,433.96 9,433.96
湖南中核勘探有限责任公司 提供劳务 9,433.96 9,433.96
第 180 页 共 221 页
关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数
湖南核工业建设有限公司 提供劳务 9,433.96 9,433.96
核工业云南矿冶局 提供劳务 9,433.96 9,433.97
核工业江西矿冶局 提供劳务 9,433.96 9,433.96
核工业湖南矿冶局 提供劳务 9,433.96 9,433.96
核工业航测遥感中心 提供劳务 9,433.96 9,433.96
核工业广东矿冶局 提供劳务 9,433.96 9,433.96
核工业甘肃矿冶局 提供劳务 9,433.96 9,433.96
核工业二一六大队 提供劳务 9,433.96 9,433.96
核工业二四〇研究所 提供劳务 9,433.96 9,433.96
核工业二七〇研究所 提供劳务 9,433.96 9,433.96
核工业二九〇研究所 提供劳务 9,433.96 9,433.96
核工业二八〇研究所 提供劳务 9,433.96 9,433.96
核工业北京地质研究院 提供劳务 9,433.96
山西中辐核仪器有限责任公司 提供劳务 1,513.76
中核凯利深圳核能服务股份有限公司 提供劳务 1,100.92 44,403.71
中核浙江衢州铀业有限责任公司 提供劳务 9,433.96
中核四川环保工程有限责任公司 提供劳务 1,221,238.94
中核混凝土股份有限公司 提供劳务 1,415.10
中核二七二铀业有限责任公司 提供劳务 9,433.96
中国核工业第五建设有限公司 提供劳务 28,773.59
中国核工业第二二建设有限公司 提供劳务 471.7
郑州中核岩土工程有限公司 提供劳务 188.68
西安中核核仪器有限公司 提供劳务 188.68
四川红华实业有限公司 提供劳务 28,300.00
连云港金辰实业有限公司 提供劳务 3,047,619.05
核工业新疆矿冶局 提供劳务 9,433.96
核工业二〇三研究所 提供劳务 9,433.96
核工业北京地质研究院 提供劳务 9,433.96
第 181 页 共 221 页
关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数
河北中核岩土工程有限责任公司 提供劳务 188.68
河北圣雪大成制药有限责任公司 提供劳务 9,433.96
北京中核和平里招待所有限公司 提供劳务 9,433.96
北京冶核技术发展有限责任公司 提供劳务 1,311,686.89
合 计 -- 634,992,878.04 406,895,550.54
2. 关联租赁情况
(1) 公司出租情况
本期确认的 上年同期确认的
承租方名称 租赁资产种类
租赁收入 租赁收入
中核凯利(深圳)餐饮管理有限公司 房屋建筑物 1,313,731.28 221,371.43
中国核工业集团有限公司 房屋建筑物 480,000.00
中核浙能能源有限公司 房屋建筑物 13,285.71 26,571.43
连云港金辰实业有限公司 房屋建筑物 3,047,619.05
中国核电工程有限公司 房屋建筑物 39,000.00
(2) 公司承租情况
本期确认的 上年同期确认的
出租方名称 租赁资产种类
租赁费 租赁费
中核融资租赁有限公司 机械设备 219,114,855.66 52,166,864.96
中核融资租赁有限公司 核电设备 15,575,767.20 265,231,206.40
上海中核浦原有限公司 房屋建筑物 1,338,385.78 1,767,001.95
中国核工业集团有限公司 房屋建筑物 6,563,299.00
3. 关联担保情况
本公司及子公司作为被担保方
担保 担保 担保是否已
担保方 担保金额
起始日 到期日 经履行完毕
中国核工业集团有限公司 1,242,500,000.00 2013/4/23 2027/12/30 否
中国长江电力股份有限公司 259,468,000.00 2014/2/25 2022/12/15 否
4. 关联方资金拆借
单位：万元
第 182 页 共 221 页
关联方 拆借金额 起始日 到期日 合同号
拆入
中核财务有限责任公司 30,000.00 2015/10/28 2024/10/28 L10-2015014
中核财务有限责任公司 30,000.00 2016/9/21 2038/5/26 L10-2015032(1)
中核财务有限责任公司 30,000.00 2016/5/26 2038/5/26 L10-2015032(2)
中核财务有限责任公司 65,000.00 2017/3/3 2038/5/26 L10-2015032(3)
中核财务有限责任公司 20,000.00 2017/1/9 2038/5/26 L10-2015032(4)
中核财务有限责任公司 18,000.00 2017/9/15 2038/5/26 L10-2015032(5)
中核财务有限责任公司 12,000.00 2017/9/16 2038/5/26 L10-2015032(6)
中核财务有限责任公司 10,000.00 2018/2/8 2038/5/26 L10-2015032(7)
中核财务有限责任公司 15,000.00 2018/12/17 2038/5/26 L10-2015032(8)
中核财务有限责任公司 40,000.00 2018/1/31 2023/1/23 L10-2018002(1)
中核财务有限责任公司 20,000.00 2018/2/8 2023/1/23 L10-2018002(2)
中核财务有限责任公司 50,000.00 2018/4/20 2023/4/20 L10-2018005(1)
中核财务有限责任公司 19,000.00 2018/9/17 2023/4/20 L10-2018005(2)
中核财务有限责任公司 10,000.00 2018/9/11 2021/9/11 L10-2018023(1)
中核财务有限责任公司 13,408.00 2018/9/20 2021/9/11 L10-2018023(2)
中核财务有限责任公司 10,000.00 2018/11/29 2021/11/29 L10-2018028(1)
中核财务有限责任公司 35,000.00 2018/12/17 2021/11/29 L10-2018028(2)
中核财务有限责任公司 31,575.00 2018/12/17 2021/12/17 L10-2018021
中核财务有限责任公司 26,699.00 2018/12/17 2021/12/17 L10-2018029
中核财务有限责任公司 26,324.00 2019/6/27 2022/6/27 L10-2019016
中核财务有限责任公司 52,670.00 2019/12/18 2022/12/18 L10-2019051
中核财务有限责任公司 60,000.00 2020/4/24 2023/4/24 L10-2020014
中核财务有限责任公司 50,000.00 2020/4/24 2021/4/24 L10-2020013
中核财务有限责任公司 9,000.00 2020/11/27 2021/11/27 L10-2020067
中核财务有限责任公司 40,000.00 2020/12/17 2021/12/17 L10-2020082
中核财务有限责任公司 50,000.00 2020/12/24 2021/12/24 L10-2020089
中核财务有限责任公司 13,000.00 2020/12/28 2021/12/28 L10-2020094
第 183 页 共 221 页
关联方 拆借金额 起始日 到期日 合同号
中核财务有限责任公司 9,000.00 2020/12/28 2021/12/28 L10-2020093
中核财务有限责任公司 2,000.00 2020/12/29 2021/12/29 L10-2020092
中核财务有限责任公司 40,000.00 2020/5/10 2023/5/10 L10-2020018
中核财务有限责任公司 40,000.00 2020/5/13 2023/5/13 L10-2020019
中核财务有限责任公司 30,000.00 2020/6/9 2023/6/8 L10-2020025
中核财务有限责任公司 24,800.00 2018/1/16 2021/1/16 L10-2017032
中核财务有限责任公司 74,400.00 2018/3/16 2021/3/16 L10-2018003
中核财务有限责任公司 59,500.00 2018/4/20 2021/4/20 L10-2018014
中核财务有限责任公司 39,700.00 2019/1/4 2022/1/4 L10-2018033
中核财务有限责任公司 39,700.00 2019/1/10 2022/1/10 L10-2018032
中核财务有限责任公司 20,000.00 2019/4/1 2022/3/31 L10-2019005
中核财务有限责任公司 3,500.00 2015/11/27 2035/11/27 L10-2015023
中核财务有限责任公司 9,300.00 2015/11/30 2035/11/27 L10-2015023
中核财务有限责任公司 4,300.00 2015/12/10 2035/11/27 L10-2015023
中核财务有限责任公司 8,800.00 2015/12/17 2035/11/27 L10-2015023
中核财务有限责任公司 44,100.00 2015/12/24 2035/11/27 L10-2015023
中核财务有限责任公司 70,000.00 2016/4/28 2026/4/28 L10-2016005
中核财务有限责任公司 44,000.00 2018/1/16 2021/1/16 L10-2018004
中核财务有限责任公司 35,000.00 2016/9/14 2038/9/14 L10-2016019
中核财务有限责任公司 35,000.00 2016/9/20 2038/9/14 L10-2016019
中核财务有限责任公司 8,000.00 2016/9/27 2038/9/14 L10-2016019
中核财务有限责任公司 20,000.00 2016/10/10 2038/9/14 L10-2016019
中核财务有限责任公司 2,000.00 2016/11/16 2038/9/14 L10-2016019
中核财务有限责任公司 20,000.00 2017/5/12 2039/5/12 L10-2017001
中核财务有限责任公司 20,000.00 2017/6/14 2039/5/12 L10-2017001
中核财务有限责任公司 20,000.00 2017/7/5 2039/5/12 L10-2017001
中核财务有限责任公司 16,000.00 2018/2/9 2039/5/12 L10-2017001
中核财务有限责任公司 40,000.00 2018/12/10 2023/12/10 L10-2018013
第 184 页 共 221 页
关联方 拆借金额 起始日 到期日 合同号
中核财务有限责任公司 30,000.00 2016/5/26 2038/5/26 L10-2016006(0071)
中核财务有限责任公司 60,000.00 2017/3/20 2032/3/20 L10-2017002
中核财务有限责任公司 10,000.00 2017/5/2 2032/3/20 L10-2017002
中核财务有限责任公司 20,000.00 2017/5/2 2039/5/2 L10-2017003
中核财务有限责任公司 20,000.00 2017/5/12 2039/5/2 L10-2017003
中核财务有限责任公司 20,000.00 2017/6/20 2039/5/2 L10-2017003
中核财务有限责任公司 20,000.00 2017/7/5 2039/5/2 L10-2017003
中核财务有限责任公司 20,000.00 2017/7/31 2039/5/2 L10-2017003
中核财务有限责任公司 40,000.00 2017/8/16 2039/5/2 L10-2017003
中核财务有限责任公司 30,000.00 2018/2/12 2039/5/2 L10-2017003
中核财务有限责任公司 30,000.00 2018/3/16 2039/5/2 L10-2017003
中核财务有限责任公司 14,000.00 2018/5/4 2039/5/2 L10-2017003
中核财务有限责任公司 36,000.00 2018/7/6 2039/5/2 L10-2017003
中核财务有限责任公司 20,000.00 2019/3/1 2039/5/2 L10-2017003
中核财务有限责任公司 30,000.00 2019/5/6 2039/5/2 L10-2017003
中核财务有限责任公司 15,000.00 2019/6/21 2029/6/21 L10-2019015
中核财务有限责任公司 5,000.00 2019/6/26 2029/6/21 L10-2019015
中核财务有限责任公司 20,000.00 2019/8/28 2029/6/21 L10-2019015
中核财务有限责任公司 10,000.00 2019/11/11 2029/6/21 L10-2019015
中核财务有限责任公司 50,000.00 2019/12/23 2029/12/23 L10-2019053
中核财务有限责任公司 10,000.00 2020/1/13 2029/12/23 L10-2019053
中核财务有限责任公司 5,000.00 2020/5/25 2029/12/23 L10-2019053
中核财务有限责任公司 10,000.00 2020/9/29 2029/12/23 L10-2019053
中核财务有限责任公司 120,000.00 2020/12/17 2029/12/23 L10-2020086
中核财务有限责任公司 60,000.00 2020/12/24 2029/12/23 L10-2020086
(2009) 年 ( 秦 固 ) 字
中核财务有限责任公司 49,000.00 2010/1/27 2028/1/27
(008)号
中核财务有限责任公司 40,000.00 2020/5/6 2023/5/6 L10-2020017
第 185 页 共 221 页
关联方 拆借金额 起始日 到期日 合同号
中核财务有限责任公司 20,000.00 2020/9/28 2021/3/28 L10-2020055
中核财务有限责任公司 20,000.00 2020/11/23 2021/11/23 L10-2020065
中核财务有限责任公司 70,000.00 2020/12/11 2021/12/11 L10-2020078
中核财务有限责任公司 60,000.00 2020/12/17 2021/12/17 L10-2020084
中核财务有限责任公司 60,000.00 2020/12/18 2021/12/29 L10-2020083
中核财务有限责任公司 8,000.00 2012/11/6 2021/11/6 L10-2012047
中核财务有限责任公司 2,700.00 2012/11/26 2021/11/6 L10-2012047
中核财务有限责任公司 4,000.00 2016/7/29 2021/7/29 L10-2016013
中核财务有限责任公司 8,000.00 2016/8/3 2021/7/29 L10-2016013
中核财务有限责任公司 5,000.00 2016/8/15 2021/7/29 L10-2016013
中核财务有限责任公司 4,000.00 2016/8/29 2021/7/29 L10-2016013
中核财务有限责任公司 7,000.00 2016/9/20 2021/7/29 L10-2016013
中核财务有限责任公司 5,000.00 2016/9/27 2021/7/29 L10-2016013
中核财务有限责任公司 18,550.00 2016/11/11 2021/11/11 L10-2016022
中核财务有限责任公司 3,000.00 2016/11/15 2021/11/11 L10-2016022
中核财务有限责任公司 8,450.00 2016/12/1 2021/11/11 L10-2016022
中核财务有限责任公司 9,000.00 2016/12/15 2021/12/15 L10-2016028
中核财务有限责任公司 31,000.00 2016/12/19 2021/12/15 L10-2016028
中核财务有限责任公司 52,000.00 2019/12/18 2022/12/18 L10-2019048
中核财务有限责任公司 25,000.00 2020/11/26 2021/11/24 L10-2020068
中核财务有限责任公司 64,000.00 2020/12/1 2021/12/1 L10-2020071
中核财务有限责任公司 198,000.00 2020/12/17 2021/12/17 L10-2020085
中核财务有限责任公司 40,000.00 2020/12/24 2021/12/24 L10-2020091
中核财务有限责任公司 10,000.00 2020/7/21 2021/1/21 L10-2020039
中核财务有限责任公司 30,000.00 2020/11/19 2021/11/18 L10-2020064
中核财务有限责任公司 20,000.00 2020/11/27 2021/11/18 L10-2020064
中核财务有限责任公司 15,000.00 2020/11/30 2021/11/29 L10-2020073
中核财务有限责任公司 5,000.00 2020/12/10 2021/11/29 L10-2020073
第 186 页 共 221 页
关联方 拆借金额 起始日 到期日 合同号
中核财务有限责任公司 25,000.00 2020/12/22 2021/11/30 L10-2020073
中核财务有限责任公司 10,000.00 2019/1/28 2022/1/28 L10-2019001
中核财务有限责任公司 3,000.00 2019/2/1 2022/1/28 L10-2019001
中核财务有限责任公司 27,000.00 2019/5/16 2022/1/28 L10-2019001
中核财务有限责任公司 50,000.00 2019/11/18 2022/11/18 L10-2019042
中核财务有限责任公司 21,800.00 2019/8/28 2041/8/28 L10-2019018(1)
中核财务有限责任公司 17,400.00 2019/9/6 2041/8/28 L10-2019018(2)
中核财务有限责任公司 13,300.00 2019/9/11 2041/8/28 L10-2019018(3)
中核财务有限责任公司 4,000.00 2019/9/20 2041/8/28 L10-2019018(4)
中核财务有限责任公司 5,000.00 2019/10/21 2041/8/28 L10-2019018(5)
中核财务有限责任公司 16,000.00 2019/11/13 2041/8/28 L10-2019018(6)
中核财务有限责任公司 4,000.00 2019/11/5 2041/8/28 L10-2019018(7)
中核财务有限责任公司 39,147.00 2019/12/9 2041/8/28 L10-2019018(8)
中核财务有限责任公司 40,000.00 2019/12/27 2041/12/27 L10-2019018(9)
中核财务有限责任公司 5,000.00 2020/1/20 2041/8/28 L10-2019018(10)
中核财务有限责任公司 12,000.00 2020/3/20 2042/3/20 L10-2019018(11)
中核财务有限责任公司 8,000.00 2020/3/25 2041/8/28 L10-2019018(12)
中核财务有限责任公司 4,353.00 2020/9/9 2042/9/9 L10-2019018(13)
中核财务有限责任公司 10,000.00 2020/12/22 2042/8/28 L10-2019018(14)
中核财务有限责任公司 8,000.00 2020/12/15 2021/12/14 L10-2020087
中核财务有限责任公司 1,700.00 2020/7/30 2021/7/30 L10-2020032(04)
中核财务有限责任公司 1,700.00 2020/8/27 2021/8/27 L10-2020032(05)
中核财务有限责任公司 1,000.00 2020/9/3 2021/8/27 L10-2020032(06)
中核财务有限责任公司 1,500.00 2020/9/18 2021/9/18 L10-2020032(07)
中核财务有限责任公司 3,800.00 2020/9/28 2021/9/28 L10-2020032(08)
中核财务有限责任公司 2,000.00 2020/12/28 2021/12/28 L10-2020032(09)
中核财务有限责任公司 10,416.00 2020/8/17 2035/8/17 L10-2020033
中国核工业集团有限公司 11,000.00 2016/6/13 2021/6/13 L20-2016018(1)
第 187 页 共 221 页
关联方 拆借金额 起始日 到期日 合同号
中国核工业集团有限公司 21,000.00 2016/6/16 2021/6/13 L20-2016018(2)
中国核工业集团有限公司 10,000.00 2016/6/30 2021/6/13 L20-2016018(3)
中国核工业集团有限公司 15,000.00 2016/8/16 2021/6/13 L20-2016018(4)
中国核工业集团有限公司 4,200.00 2016/6/20 2021/6/13 L20-2016017(2)
中国核工业集团有限公司 40,000.00 2016/7/11 2021/6/13 L20-2016017(3)
中国核工业集团有限公司 110,000.00 2016/6/14 2021/6/14 L20-2016016
中国核工业集团有限公司 100,000.00 2016/6/27 2021/6/27 L20-2016024
中国核工业集团有限公司 3,000.00 2016/6/14 2021/6/14 L20-2016020(0071)
中国核工业集团有限公司 102,000.00 2016/6/22 2021/6/14 L20-2016020(0071)
中国核工业集团有限公司 20,000.00 2016/9/23 2021/9/23 L20-2016035(0374)
中国核工业集团有限公司 60,000.00 2016/9/29 2021/9/23 L20-2016035
中国核工业集团有限公司 11,000.00 2016/10/17 2021/9/23 L20-2016035
中国核工业集团有限公司 79,000.00 2016/12/20 2026/12/20 L20-2016046
中国核工业集团有限公司 29,470.00 2017/12/11 2022/12/11 L20-2017040
中国核工业集团有限公司 15,000.00 2018/3/20 2021/3/20 L20-2018006
中国核工业集团有限公司 15,684.00 2018/5/18 2021/3/20 L20-2018006
中国核工业集团有限公司 5,000.00 2018/9/21 2021/9/21 L20-2018038
中国核工业集团有限公司 3,000.00 2018/11/6 2021/9/21 L20-2018038
中国核工业集团有限公司 14,000.00 2018/12/14 2021/9/21 L20-2018038
中国核工业集团有限公司 30,000.00 2018/12/18 2021/12/18 L20-2018051
中国核工业集团有限公司 65,400.00 2018/12/18 2021/12/18 L20-2018052
中国核工业集团有限公司 15,000.00 2019/3/18 2022/3/18 L20-2019007
中国核工业集团有限公司 80,000.00 2019/4/9 2022/4/9 L20-2019014
中国核工业集团有限公司 113,000.00 2019/4/12 2022/4/12 L20-2019015
中国核工业集团有限公司 5,000.00 2019/6/19 2022/4/12 L20-2019015
中国核工业集团有限公司 2,000.00 2019/7/3 2022/4/12 L20-2019015
中国核工业集团有限公司 13,000.00 2019/11/6 2022/4/12 L20-2019015
中国核工业集团有限公司 17,000.00 2019/11/19 2022/3/18 L20-2019007
第 188 页 共 221 页
关联方 拆借金额 起始日 到期日 合同号
中国核工业集团有限公司 10,985.00 2019/12/12 2022/3/18 L20-2019007
中国核工业集团有限公司 32,984.00 2019/12/17 2022/12/17 L20-2019090
中国核工业集团有限公司 1,560.00 2019/12/17 2022/12/17 L20-2019089
中国核工业集团有限公司 9,456.00 2020/3/18 2022/12/17 L20-2019090
中国核工业集团有限公司 28,351.00 2020/3/27 2023/3/27 L20-2020008
中国核工业集团有限公司 20,000.00 2020/5/27 2023/5/27 L20-2020026
中国核工业集团有限公司 5,000.00 2020/8/31 2023/8/31 L20-2020054
中国核工业集团有限公司 4,954.00 2020/9/24 2023/8/31 L20-2020054
中国核工业集团有限公司 35,800.00 2020/12/25 2023/12/25 L20-2020116
中国核工业集团有限公司 10,000.00 2017/6/5 2022/6/5 L20-2017011(001)
中国核工业集团有限公司 20,000.00 2017/6/16 2022/6/5 L20-2017011(003)
中国核工业集团有限公司 11,477.00 2017/7/10 2022/6/5 L20-2017011(004)
中国核工业集团有限公司 10,000.00 2017/8/23 2022/6/5 L20-2017011(005)
中国核工业集团有限公司 26,000.00 2018/5/18 2021/5/18 L20-2018017
中国核工业集团有限公司 35,590.00 2018/6/14 2021/6/14 L20-2018020(001)
中国核工业集团有限公司 3,200.00 2018/12/28 2021/6/14 L20-2018020(002)
中国核工业集团有限公司 19,800.00 2019/1/7 2021/6/14 L20-2018020(003)
中国核工业集团有限公司 7,032.00 2018/7/13 2021/7/13 L20-2018029
中国核工业集团有限公司 44,285.00 2018/12/19 2021/12/19 L20-2018053
中国核工业集团有限公司 15,000.00 2019/4/9 2022/4/1 L20-2019009(1)
中国核工业集团有限公司 3,000.00 2019/4/29 2022/4/9 L20-2019009(2)
中国核工业集团有限公司 10,000.00 2019/4/29 2022/4/1 L20-2019009(3)
中国核工业集团有限公司 15,000.00 2019/5/30 2022/4/9 L20-2019009(4)
中国核工业集团有限公司 15,445.00 2019/6/11 2022/4/9 L20-2019009(5)
中国核工业集团有限公司 20,000.00 2019/7/2 2022/4/9 L20-2019009(6)
中国核工业集团有限公司 11,636.00 2019/12/25 2022/12/25 L20-2019097
中国核工业集团有限公司 7,453.00 2020/12/25 2022/4/9 L20-2020114
中国核工业集团有限公司 3,159.00 2020/12/25 2023/12/25 L20-2020115
第 189 页 共 221 页
关联方 拆借金额 起始日 到期日 合同号
中国核工业集团有限公司 12,464.00 2017/12/19 2022/12/18 L20-2017050
中国核工业集团有限公司 17,436.00 2018/12/18 2021/12/17 L20-2018055
中国核工业集团有限公司 9,957.00 2019/1/15 2022/1/14 L20-2019002
中国核工业集团有限公司 16,385.00 2019/3/18 2022/3/17 L20-2019002
中国核工业集团有限公司 7,569.00 2019/6/19 2022/6/18 L20-2019034
中国核工业集团有限公司 14,400.00 2019/6/28 2022/6/18 L20-2019034
中国核工业集团有限公司 37,452.00 2019/12/19 2022/12/18 L20-2019082
中国核工业集团有限公司 30,016.00 2019/12/19 2022/12/19 L20-2019091
中国核工业集团有限公司 1,075.00 2017/7/20 2022/7/20 L20-2017017
中国核工业集团有限公司 1,040.00 2017/10/10 2022/10/10 L20-2017029
中国核工业集团有限公司 2,330.00 2017/12/21 2022/12/21 L20-2017051
中国核工业集团有限公司 808.00 2018/4/11 2021/4/11 L20-2018011
中国核工业集团有限公司 942.00 2018/6/27 2021/6/27 L20-2018028
中国核工业集团有限公司 6,212.00 2018/12/17 2021/12/17 L20-2018054
中国核工业集团有限公司 477.00 2019/3/21 2022/3/21 L20-2019008
中国核工业集团有限公司 1,489.00 2019/6/1 2022/6/1 L20-2019031
中国核工业集团有限公司 1,400.00 2019/9/6 2022/9/6 L20-2019048
中国核工业集团有限公司 917.00 2020/3/13 2023/3/13 L20-2020004
中国核工业集团有限公司 6,900.00 2020/8/17 2021/8/16 L20-2020045
中国核工业集团有限公司 4,500.00 2020/8/17 2021/8/16 L20-2020045
中国核工业集团有限公司 4,600.00 2020/8/19 2021/8/19 L20-2020045
中国核工业集团有限公司 7,500.00 2020/9/16 2021/9/15 L20-2020045
中国核工业集团有限公司 500.00 2020/9/16 2021/9/15 L20-2020045
中国核工业集团有限公司 2,000.00 2020/9/16 2021/9/15 L20-2020045
中国核工业集团有限公司 2,500.00 2020/9/17 2021/9/16 L20-2020045
中国核工业集团有限公司 1,500.00 2020/9/17 2021/9/16 L20-2020045
中国核工业集团有限公司 1,300.00 2020/10/15 2021/10/14 L20-2020045
中国核工业集团有限公司 1,500.00 2020/10/22 2021/10/22 L20-2020045
第 190 页 共 221 页
关联方 拆借金额 起始日 到期日 合同号
中国核工业集团有限公司 1,500.00 2020/10/30 2021/10/29 L20-2020045
中国核工业集团有限公司 6,000.00 2020/10/30 2021/10/29 L20-2020045
中国核工业集团有限公司 1,300.00 2020/10/30 2021/10/29 L20-2020045
中国核工业集团有限公司 150.00 2020/10/30 2021/10/29 L20-2020045
中国核工业集团有限公司 4,000.00 2020/11/20 2021/11/19 L20-2020045
中国核工业集团有限公司 4,900.00 2020/12/11 2021/12/10 L20-2020045
中国核工业集团有限公司 1,500.00 2020/12/22 2021/12/21 L20-2020045
中国核工业集团有限公司 500.00 2020/12/22 2021/12/21 L20-2020045
中国核工业集团有限公司 10,000.00 2020/11/26 未约定终止日期 L20-2020097
中国核工业集团有限公司 40,000.00 2020/11/30 未约定终止日期 L20-2020097
中国核工业集团有限公司 10,000.00 2018/1/19 2021/1/19 L20-2018002
中国核工业集团有限公司 14,312.00 2018/5/29 2021/5/29 L20-2018018
中国核工业集团有限公司 15,000.00 2018/6/8 2021/6/8 L20-2018023
中国核工业集团有限公司 12,531.00 2018/6/21 2021/6/21 L20-2018025
中国核工业集团有限公司 15,000.00 2018/7/21 2021/7/21 L20-2018033
中国核工业集团有限公司 4,000.00 2018/7/31 2021/7/21 L20-2018033
中国核工业集团有限公司 10,000.00 2018/9/7 2021/6/21 L20-2018025
中国核工业集团有限公司 5,000.00 2018/10/11 2021/6/21 L20-2018025
中国核工业集团有限公司 8,000.00 2018/11/6 2021/11/6 L20-2018043
中国核工业集团有限公司 16,025.00 2018/12/17 2021/11/6 L20-2018043
中国核工业集团有限公司 27,517.00 2018/12/18 2021/12/18 L20-2018057
中国核工业集团有限公司 15,323.00 2018/12/29 2021/12/18 L20-2018057
中国核工业集团有限公司 7,000.00 2019/1/21 2021/12/18 L20-2018057
中国核工业集团有限公司 5,000.00 2019/2/15 2021/12/18 L20-2018057
中国核工业集团有限公司 18,151.00 2019/3/18 2021/12/18 L20-2018057
中国核工业集团有限公司 194,194.00 2019/3/26 2022/3/26 L20-2019013
中国核工业集团有限公司 7,235.00 2019/3/26 2022/3/26 L20-2019014
中国核工业集团有限公司 21,877.00 2019/9/11 2022/9/11 L20-2019052
第 191 页 共 221 页
关联方 拆借金额 起始日 到期日 合同号
中国核工业集团有限公司 18,000.00 2020/6/20 2022/6/20 L20-2019012
中国核工业集团有限公司 27,000.00 2020/3/7 2023/3/6 L20-2017002
中国核工业集团有限公司 7,000.00 2020/6/20 2022/6/20 L20-2017002
中国核工业集团有限公司 38,567.00 2020/4/7 2023/4/7 L20-2020012
中国核工业集团有限公司 3,933.00 2020/6/19 2022/6/20 L20-2019012
中国核工业集团有限公司 13,689.00 2020/6/19 2022/9/11 L20-2019052
中国核工业集团有限公司 17,690.00 2020/6/19 2023/4/7 L20-2020012
中国核工业集团有限公司 9,000.00 2020/6/30 2023/4/7 L20-2020012
中国核工业集团有限公司 60,000.00 2020/7/10 2023/7/10 l20-2020040
中国核工业集团有限公司 2,000.00 2020/8/13 2023/7/10 l20-2020040
中国核工业集团有限公司 22,366.00 2020/8/28 2023/7/10 l20-2020040
中国核工业集团有限公司 4,000.00 2020/9/4 2023/7/10 l20-2020040
中国核工业集团有限公司 13,790.00 2020/9/18 2023/7/10 l20-2020040
中国核工业集团有限公司 40,920.00 2020/12/1 2023/12/1 l20-2020101
中国核工业集团有限公司 18,571.00 2019/3/26 2022/3/26 L20-2019013
中国核工业集团有限公司 6,000.00 2019/6/20 2022/6/20 L20-2019012
中国核工业集团有限公司 3,500.00 2019/7/25 2022/6/20 L20-2019012
中国核工业集团有限公司 3,000.00 2019/8/13 2022/6/20 L20-2019012
中国核工业集团有限公司 64,123.00 2019/9/11 2022/9/11 L20-2019052
中国核工业集团有限公司 9,000.00 2020/2/27 2022/6/20 L20-2020003
中国核工业集团有限公司 5,000.00 2020/3/18 2022/6/20 L20-2019012
中国核工业集团有限公司 3,600.00 2020/4/10 2022/6/20 L20-2019012
中国核工业集团有限公司 2,000.00 2020/5/20 2022/6/20 L20-2019012
中国核工业集团有限公司 3,400.00 2020/6/19 2022/9/11 L20-2019052
中国核工业集团有限公司 4,000.00 2020/12/18 2023/7/21 L20-2020106
中国核工业集团有限公司 8,777.00 2017/6/16 2022/6/16 L20-2017012
中国核工业集团有限公司 8,072.00 2017/9/11 2022/9/11 L20-2017023
中国核工业集团有限公司 3,400.00 2017/12/1 2022/12/1 L20-2017037
第 192 页 共 221 页
关联方 拆借金额 起始日 到期日 合同号
中国核工业集团有限公司 8,611.00 2018/2/11 2023/2/10 L20-2018005
中国核工业集团有限公司 12,600.00 2018/3/23 2023/3/23 L20-2018012
中国核工业集团有限公司 11,000.00 2018/7/24 2021/7/24 L20-2018034
中国核工业集团有限公司 9,231.00 2018/11/9 2021/11/8 L20-2018045
中国核工业集团有限公司 7,600.00 2019/3/29 2022/3/29 L20-2019011
中国核工业集团有限公司 5,440.00 2019/5/27 2022/5/27 L20-2019028
中国核工业集团有限公司 6,620.00 2019/8/2 2022/8/2 L20-2019040
中国核工业集团有限公司 5,145.00 2019/12/19 2022/12/19 L20-2019-95
华龙国际核电技术有限公司 10,000.00 2020/8/10 2021/8/10 L20-2020046
5. 关键管理人员报酬
单位：万元
项 目 本期数 上年同期数
关键管理人员报酬 1,721.97 1,232.20
6. 其他关联交易
关联方 关联交易内容 本期数 上期同期数
中核财务有限责任公司 利息支出 1,329,289,248.77 1,372,541,717.09
中核财务有限责任公司 利息收入 103,214,612.16 108,298,484.62
中核财务有限责任公司 手续费支出 9,726,992.72 9,671,528.90
中国核工业集团有限公司 利息支出 1,175,651,487.87 1,154,500,339.71
注：本公司及子公司银行存款中包括集中于中核财务有限责任公司管理的金额
6,797,302,118.48 元，其中直接存放于中核财务有限责任公司的金额 5,863,620,919.10 元。
(三) 关联方应收应付款项
1. 应收关联方款项
第 193 页 共 221 页
期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
中核龙原科技有限公司 26,989,826.88 176,192.63
成都中核高通同位素股份
12,322,567.52 12,500.00
有限公司
中国核电工程有限公司 7,958,100.62 11,542,867.14
中国中原对外工程有限公
6,036,781.66 14,972,777.26 437,491.53
司
中国核工业二三建设有限
3,201,164.27 5,565,311.95
公司
中国原子能科学研究院 2,319,889.41 10,665.48 16,892,446.40
中核控制系统工程有限公
1,575,547.23
司
中核第四研究设计工程有
910,000.00 440,000.00
限公司
中核四〇四有限公司 897,800.00
中核能源科技有限公司 623,875.00 623,875.00
新疆中核天山铀业有限公
350,105.40
司
中核检修有限公司 257,270.00 53,570.50
西安核设备有限公司 50,000.00 10,000.00 50,000.00 5,000.00
湖南核工业建设有限公司 20,000.00 500.00 10,000.00
核工业二八〇研究所 10,000.00 10,000.00
中国原子能工业有限公司 45,569,608.17
中国核工业集团有限公司 10,178,543.97
中核同兴(北京)核技术有
4,879,843.28
限公司
中核新能源有限公司 303,014.40
中核清原环境技术工程有
97,302.00
限责任公司
核工业标准化研究所 70,000.00
中核四川环保工程有限责
69,000.00
任公司
中核环保工程设计研究有
50,000.00 2,500.00
限公司
第 194 页 共 221 页
期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
四川红华实业有限公司 29,998.00
核工业二七〇研究所 10,000.00
小 计 63,522,927.99 33,665.48 111,594,350.70 444,991.53
应收票据
中国核工业二三建设有限
1,044,400.00
公司
小 计 1,044,400.00
预付款项
中国原子能工业有限公司 3,162,198,021.92 3,020,925,883.59
中核北方核燃料元件有限
64,586,988.05 170,721,110.43
公司
中核建中核燃料元件有限
61,073,000.15 25,663,625.00
公司
中国核电工程有限公司 33,237,075.37
中核包头核燃料元件股份
21,045,170.71 123,028,352.43
有限公司
中核混凝土股份有限公司 7,457,351.65 11,013,118.38
中国核工业第五建设有限
6,179,096.32
公司
中国核工业二四建设有限
2,589,469.50
公司
中核环保产业有限公司 209,619.00
西安中核核仪器有限公司 108,392.55 2,439,279.46
中国核科技信息与经济研
13,000.00
究院
中核工程咨询有限公司 2,660.38
中核检修有限公司 15,223,843.69
中核融资租赁有限公司 4,085,866.67
中国核工业第二二建设有
386,958.26
限公司
上海一鸣过滤技术有限公
385,104.00
司
西安核设备有限公司 168,677.10
第 195 页 共 221 页
期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
小 计 3,358,699,845.60 3,374,041,819.01
其他应收款
连云港中核房地产开发有
123,181,169.92 123,181,169.92 123,181,169.92 123,181,169.92
限公司
中国原子能工业有限公司 21,123,815.09 6,483,046.50 5,101.32
中核融资租赁有限公司 9,094,260.87
中国核工业集团有限公司 3,364,265.93 190,480.00
中核检修有限公司 514,540.00 785,401.27 13,540.03
中国核电工程有限公司 351,340.51 25,500,000.00
上海中核浦原有限公司 284,067.00 284,067.00
中核凯利(深圳)餐饮管理
53,700.00
有限公司
中国核工业第五建设有限
18,050.38 20,247.56
公司
中核混凝土股份有限公司 17,336.20
中国核工业第二二建设有
4,499.50 12,362.76 722.11
限公司
河北中核岩土工程有限责
2,163.50 2,163.50 85.78
任公司
中核第四研究设计工程有
2,000.00
限公司
上海原子能工业有限公司 18,402,348.66 656,077.42
中核财务有限责任公司 10,591,970.21
中国核动力研究设计院 5,273,373.63 5,373.63
连云港金辰实业有限公司 3,541,431.27 140,739.45
核工业标准化研究所 1,604,274.00
中核凯利深圳核能服务股
909,988.62
份有限公司
中国核工业二三建设有限
422,859.62 21,142.98
公司
成都中核高通同位素股份
250,000.00
有限公司
中核浙能能源有限公司 27,900.00
第 196 页 共 221 页
期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
中国辐射防护研究院 4,082.98
中核龙安有限公司 2,641.54 132.08
核工业第二研究设计院 857.48 857.48
中核四达建设监理有限公
369.42
司
北京中核四达工程设计咨
3,630.60
询有限公司
小 计 158,011,208.90 123,181,169.92 197,494,666.54 124,024,942.20
应收股利
中核融资租赁有限公司 12,014,820.83
小 计 12,014,820.83
合同资产
中国中原对外工程有限公
395,000.00
司
中国核电工程有限公司 3,451,598.26
中核龙原科技有限公司 1,455,051.32
中国核工业二四建设有限
83,962.26
公司
中核检修有限公司 65,981.19
小 计 5,451,593.03
其他流动资产
中核融资租赁有限公司 400,000.01
小 计 400,000.01
一年内到期的
非流动资产
中核融资租赁有限公司 82,801,087.96
小 计 82,801,087.96
其他非流动资
产
中核四达建设监理有限公
128,301.89
司
中国核电工程有限公司 621,510,000.00 11,599,580.45
第 197 页 共 221 页
期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
中国原子能工业有限公司 120,099,365.97 428,467,271.99
小 计 741,737,667.86 440,066,852.44
2. 应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
应付账款
中国核电工程有限公司 1,152,263,177.62 4,597,933,445.32
中核大地勘察设计有限公司 546,886,700.30 112,787.58
中国原子能工业有限公司 362,142,843.94 723,949,963.72
中核检修有限公司 154,771,022.47 225,264,305.66
中国核动力研究设计院 115,724,528.89 165,623,679.19
核动力运行研究所 44,504,896.18 33,848,629.23
中国核工业第二二建设有限公司 43,778,221.45 38,051,603.01
中国核工业二四建设有限公司 25,982,299.64 78,507,457.94
湖南核工业宏华机械有限公司 25,204,922.36 1,135,757.52
中国辐射防护研究院 23,394,056.44 36,416,871.98
核建高温堆控股有限公司 22,255,391.51
中国核工业华兴建设有限公司 19,940,455.75 32,665,193.08
西安中核核仪器有限公司 12,897,701.75 15,323,970.93
中国核工业二三建设有限公司 11,128,667.95 19,554,893.42
中核苏阀科技实业股份有限公司 10,366,666.54 19,443,017.64
中核环保甘肃金安隆科技有限公司 10,339,641.51
中核凯利(深圳)餐饮管理有限公司 10,063,509.47 13,373,004.60
中国核工业第五建设有限公司 9,413,271.16 11,760,360.79
河南中核五院研究设计有限公司 8,035,854.09 22,152,679.22
中核工程咨询有限公司 6,954,495.37 4,765,546.81
中核第四研究设计工程有限公司 6,913,258.32 6,914,704.07
中核控制系统工程有限公司 6,228,990.57 3,748,288.88
第 198 页 共 221 页
项目名称 关联方 期末数 期初数
中核凯利深圳核能服务股份有限公司 5,855,775.43 10,829,129.50
成都海光核电技术服务有限公司 5,604,162.56 50,757,388.26
中核四川环保工程有限责任公司 4,262,043.83 7,380,316.66
山西中辐核仪器有限责任公司 4,081,610.46 8,204,967.23
中核建中核燃料元件有限公司 4,030,000.00 49,999,804.36
中核机械工程有限公司 3,174,484.31 3,673,502.24
河南核净洁净技术有限公司 2,833,673.12 4,645,385.56
中核清原环境技术工程有限责任公司 2,790,993.20 51,236,741.53
核工业航测遥感中心 2,370,890.53 702,169.00
中国原子能科学研究院 2,137,435.55 4,927,075.47
西安核设备有限公司 1,991,399.85 2,512,581.30
中核(北京)传媒文化有限公司 1,903,773.58 100,000.00
中核(宁夏)同心防护科技有限公司 1,849,344.86 4,128,518.20
核工业计算机应用研究所 1,766,081.39 10,061,508.68
湖南核工业建设有限公司 1,484,471.35 1,369,461.11
武汉汇新工程技术有限公司 1,226,415.09 1,226,415.09
中国核工业中原建设有限公司 1,120,012.36 1,727,166.02
核工业工程研究设计有限公司 1,027,226.80 4,319,493.04
中国原子能出版传媒有限公司 1,022,409.18 1,345,045.87
核工业二八〇研究所 1,000,000.00
中国中原对外工程有限公司 749,542.26 14,546,305.60
上海中核仪表自控系统有限公司 717,834.80 931,316.45
中核四达建设监理有限公司 658,104.19 382,604.19
河北中核岩土工程有限责任公司 534,653.12 2,177,656.26
核工业管理干部学院 529,742.02
核工业研究生部 383,258.50 1,622,126.50
中核环保产业有限公司 323,915.62 8,239,465.85
中核混凝土股份有限公司 254,981.64 187,500.00
第 199 页 共 221 页
项目名称 关联方 期末数 期初数
中国同辐股份有限公司 226,362.00 1,780,736.74
中国核工业集团有限公司 202,500.00 78,054,538.22
中核核信信息技术(北京)有限公司 155,237.58 2,618,216.82
核工业总医院 100,000.00 200,060.00
中核动力设备有限公司 91,400.00
兴原认证中心有限公司 79,732.56 460,081.47
中核北方铀业有限公司 4,554.10 46,070.20
上海一鸣过滤技术有限公司 3,097.35
中核四〇四有限公司 3,557.00
中核深圳凯利集团有限公司 5,541,852.19
中核北方核燃料元件有限公司 2,870,102.56
中国核科技信息与经济研究院 491,415.10
郑州中核岩土工程有限公司 632,075.47
原子高科股份有限公司 36,792.48
武汉海核物业管理有限公司 42,633.50
连云港金辰实业有限公司 64,304,677.38
江苏中核华兴特殊建筑工程有限公司 121,027.00
核工业第二研究设计院 50,000.00
核工业标准化研究所 160,000.00
核工业北京化工冶金研究院 141,509.43
北京中核华辉科技发展有限公司 1,716,400.57
小 计 2,685,737,692.47 6,457,051,550.69
预收款项
中核龙原科技有限公司 151,090.01
中国核工业集团有限公司 135,411.52
中核浙能能源有限公司 78,131.94
中核凯利(深圳)餐饮管理有限公司
24,200.00
小 计 159,611.52 229,221.95
第 200 页 共 221 页
项目名称 关联方 期末数 期初数
合同负债
中国核电工程有限公司 31,500,000.00 49,500,000.00
中核陕西铀浓缩有限公司 97,800.00
华能海南昌江核电有限公司 2,431,128.88 2,431,128.88
核工业标准化研究所 574,986.79 343,100.00
中核龙原科技有限公司 2,222,329.73 2,770,337.50
中核检修有限公司 1,029,080.00
核动力运行研究所 2,343,352.03
中国核工业第二二建设有限公司
22,000.00 22,000.00
中国核工业集团有限公司 207,445.62 207,445.62
小 计 37,055,691.02 58,646,444.03
其他应付款
中国核工业集团有限公司 70,593,962.07 251,742,745.72
中国核电工程有限公司 38,390,285.25 65,785,327.25
中核凯利(深圳)餐饮管理有限公司 11,178,726.00 1,689,458.00
中核苏阀科技实业股份有限公司 5,670,205.50
中核检修有限公司 4,980,321.03 4,264,372.48
中国原子能工业有限公司 3,833,013.99 3,788,749.37
核动力运行研究所 3,472,754.74 3,476,314.80
中国核动力研究设计院 1,909,500.00 22,380,000.00
中国核工业二四建设有限公司 1,211,753.00 30,633.00
中国核工业二三建设有限公司 905,979.00 22,933.81
大连中核凯利企业管理有限责任公司 512,633.00
核工业标准化研究所 295,726.00
中国核工业华兴建设有限公司 164,339.06 15,295.58
中国辐射防护研究院 123,916.96 372,828.12
成都海光核电技术服务有限公司 120,000.00 124,000.00
中国核工业第二二建设有限公司 119,400.00 47,080.56
第 201 页 共 221 页
项目名称 关联方 期末数 期初数
河南中核五院研究设计有限公司 100,000.00 100,000.00
山西中辐核仪器有限责任公司 72,247.41 55,200.00
核工业计算机应用研究所 71,000.00
中核四达建设监理有限公司 46,000.00 46,000.00
中国核工业中原建设有限公司 29,915.58 29,915.58
中核融资租赁有限公司 25,397.77
中核环保产业有限公司 20,000.00 29,530.44
连云港金辰实业有限公司 20,000.00
中核工程咨询有限公司 10,100.00 75,052.03
中核兰州铀浓缩有限公司 6,171.72
中核北方核燃料元件有限公司 5,985.06 9,545.12
西安中核核仪器有限公司 5,200.00 1,200.00
中核四川环保工程有限责任公司 1,000.00 80,835.00
中核凯利深圳核能服务股份有限公司 100 270,100.00
中核深圳凯利集团有限公司 50,360.00
中核龙原科技有限公司 20,000.00
中国原子能科学研究院 10,000.00
中国核工业第五建设有限公司 500,000.00
湖南核工业建设有限公司 5,000.00
核工业航测遥感中心 129,161.00
核工业第二研究设计院 2,000.00
小 计 143,895,633.14 355,153,637.86
应付股利
中国核工业集团有限公司 82,149,700.00 82,149,700.00
小 计 82,149,700.00 82,149,700.00
长期应付款
中核融资租赁有限公司 1,787,405,379.95 1,679,032,566.78
中国核工业集团有限公司 22,823,898.46 10,643,000,000.00
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项目名称 关联方 期末数 期初数
中核商业保理有限公司 87,321,402.77
中国核电工程有限公司 1,312,000.00
小 计 1,898,862,681.18 12,322,032,566.78
一年内到期的非流
动负债
中核财务有限责任公司 4,318,405,018.31 7,729,309,235.38
中国核工业集团有限公司 10,157,580,451.69 4,551,972,927.21
中核融资租赁有限公司 701,155,215.08 243,838,517.74
中核商业保理有限公司 5,557,572.46
小 计 15,182,698,257.54 12,525,120,680.33
其他流动负债
中核融资租赁有限公司 309,627,159.55
核工业标准化研究所 18,113.21
中核龙原科技有限公司 133,339.77
小 计 309,778,612.53
十一、股份支付
(一) 股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格
的范围和合同剩余期限
自授予日起，满两周年(24 个月)后，该次授予股
票期权总数的 1/3 生效，行权期为 1 年。自授予
日起，满三周年(36 个月)后，该次授予股票期权
总数的 1/3 生效，行权期为 1 年。自授予日起，
公司期末发行在外的其他权益工具行权 满四周年(48 个月)后，该次授予股票期权总数的
价格的范围和合同剩余期限 1/3 生效，行权期为 1 年。本计划下授出的期权
的有效期最长不超过 10 年。首次授予的股票期
权有效期为自授予日起计算，即员工可在授予日
起的 5 年内按照股票期权激励计划的生效安排进
行行权。授予日起满 5 年后，未行权的股票期权
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将自动失效。
本次授予的股票期权的行权价格为 4.99 元。
(二) 以权益结算的股份支付情况
公司采用国际通行的布莱克-舒尔斯模
授予日权益工具公允价值的确定方法 型(Black-Scholes 模型)期权定价模型
对股票期权的公允价值进行评估
可行权权益工具数量的确定依据 根据公司授予对象实际认购数量确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 82,212,015.47
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 53,374,738.96
十二、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
截至资产负债表日，本公司尚有已签订但未支付的约定大额发包合同支出共计
3,747,154.47 万元，具体情况如下：
单位：万元
项目名称 合同金额 已付金额 未付金额
江苏核电工程 3,679,119.65 3,415,848.48 263,271.17
三门核电工程 1,569,843.30 660,823.48 909,019.82
福清核电工程 2,510,251.03 2,309,159.90 201,091.13
桃花江核电项目 70,929.42 68,985.05 1,944.37
漳州核电工程 2,534,725.00 653,369.28 1,881,355.72
海南核电工程 1,460,000.00 1,449,156.17 10,843.83
辽宁核电项目 1,014,703.88 535,075.45 479,628.43
合 计 12,839,572.28 9,092,417.81 3,747,154.47
(二) 或有事项
1. 本公司子公司华电河北因中冶成都勘探研究总院有限公司与核工业井巷建设集团公
司合同纠纷被作为第二被告。原告中冶成都勘探研究总院有限公司申请财产保全，请求冻结
华电河北名下财产予以保全，冻结华电河北名下银行存款 2,822,732.61 元。2020 年 12 月
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28 日沧州市中级人民法院对该案做出判决，驳回原告上诉，该笔资金已于 2021 年 1 月解冻。
2. 本公司下属公司广西光和投资有限公司与广西建工集团第五建筑工程有限责任公司
因 EPC 合同产生纠纷，广西建工集团第五建筑工程有限责任公司申请财产保全，请求对广西
光和投资有限公司名下财产予以保全，经广西壮族自治区北海市中级人民法院裁定冻结广西
光和投资有限公司名下银行存款 5,202,014.24 元。截止目前上述纠纷由于超出广西壮族自
治区北海市铁山港区人民法院受审权限，故移交广西壮族自治区北海市中级人民法院处理，
尚未做出判决。
3. 本公司下属公司迁西中核光伏发电有限公司与迁西县钰门里矿业有限公司签订搬迁
及补偿协议，现迁西县钰门里矿业有限公司(原告)认为迁西中核光伏发电有限公司仅补偿了
“搬迁范围”内的一小部分损失，要求迁西中核光伏发电有限公司补偿剩余损失，并对迁西
中核光伏发电有限公司提起诉讼。2019 年 11 月 8 日一审判决迁西中核光伏发电有限公司一
次性补偿西县钰门里矿业有限公司因压覆矿产资源造成的可得利益损失 185.21 万元。目前
迁西中核光伏发电有限公司已上诉，法院正在调查取证中，二审尚未判决。
除上述事项外，截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。
十三、资产负债表日后事项
(一) 资产负债表日后利润分配情况
单位：万元
拟分配的利润或股利 226,928.20
经审议批准宣告发放的利润或股利 226,928.20
因本公司在外发行可转换公司债，最终分配股利总金额以实际发放数字为准。
(二) 其他资产负债表日后事项说明
2021 年 1 月 27 日，本公司成功通过上海联合产权交易所以公开摘牌的方式以人民币
88,965 万元取得三门核电 5%股权，以 11,042.8192 万元取得辽宁核电 4.00%股权。
十四、其他重要事项
(一) 年金计划
本公司根据劳动和社会保障部印发的《企业年金试行办法》(劳动和社会保障部令第 20
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号)和当地政府劳动和社会保障部门规定的办法以及企业年金方案，对在册的试用期满且依
法参加基本养老保险职工实施企业年金。企业年金资金由公司和职工个人共同缴纳，公司缴
纳部分作为职工薪酬计入当期损益。
(二) 分部信息
1. 确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以地区分部
为基础确定报告分部。
本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售
地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。
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2. 报告分部的财务信息
地区分部 单位：万元
项 目 华东地区 华北地区 东北地区 华中地区 华南地区 西南地区 西北地区 分部间抵销 合 计
主营业务收入 3,822,674.15 56,010.77 1,971.54 137,691.55 1,333,136.40 6,564.20 151,040.06 308,481.43 5,200,607.24
主营业务成本 2,206,178.66 28,410.95 864.47 81,893.73 782,763.36 2,336.04 62,364.40 303,734.32 2,861,077.29
资产总额 21,492,208.89 7,500,165.79 1,423,828.33 920,208.59 11,752,769.96 246,267.72 1,670,973.58 6,831,825.54 38,174,597.32
负债总额 14,939,200.72 1,208,556.53 1,108,357.63 624,395.69 8,788,194.74 197,527.47 1,321,640.55 1,662,243.57 26,525,629.76
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十五、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按组合计提坏账准备 650,000.00 100.00 19,500.00 3.00 630,500.00
合 计 650,000.00 100.00 19,500.00 3.00 630,500.00
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按组合计提坏账准备 69,000.00 100.00 69,000.00
合 计 69,000.00 100.00 69,000.00
2) 采用组合计提坏账准备的应收账款
期末数
项 目
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
一般风险组合 650,000.00 19,500.00 3.00
小 计 650,000.00 19,500.00 3.00
(2) 账龄情况
账 龄 期末账面余额
1 年以内 650,000.00
合 计 650,000.00
(3) 坏账准备变动情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 收回 其他 转回 核销 其他
按组合计提
19,500.00 19,500.00
坏账准备
小 计 19,500.00 19,500.00
(4) 应收账款金额前 5 名情况
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占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
上海核工程研究设计院有限公司 650,000.00 100.00 19,500.00
小 计 650,000.00 100.00 19,500.00
2. 其他应收款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
应收股利 10,960,404.03
其他应收款 660,691.61 4,079,533.31
合 计 660,691.61 15,039,937.34
(2) 应收股利
项 目 期末数 期初数
中核融资租赁有限公司 10,960,404.03
小 计 10,960,404.03
(3) 其他应收款
1) 明细情况
① 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按组合计提坏账准备 123,777,598.73 100.00 123,116,907.12 99.47 660,691.61
小 计 123,777,598.73 100.00 123,116,907.12 99.47 660,691.61
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按组合计提坏账准备 127,195,523.49 100.00 123,115,990.18 96.79 4,079,533.31
小 计 127,195,523.49 100.00 123,115,990.18 96.79 4,079,533.31
② 采用组合计提坏账准备的其他应收款
期末数
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
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低风险组合 123,142,809.45 123,116,907.12 99.98
无风险组合 634,789.28
小 计 123,777,598.73 123,116,907.12 99.47
2) 账龄情况
账 龄 期末账面余额
1 年以内 644,186.51
2-3 年 18,339.00
5 年以上 123,115,073.22
小 计 123,777,598.73
3) 坏账准备变动情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
项 目 整个存续期预期 整个存续期预期 小 计
未来 12 个月
信用损失(未发 信用损失(已发
预期信用损失
生信用减值) 生信用减值)
期初数 916.96 123,115,073.22 123,115,990.18
期初数在本期 —— —— ——
--转入第二阶段
--转入第三阶段 -916.96 916.96
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 916.94 916.94
本期收回
本期转回
本期核销
其他变动
期末数 123,116,907.12 123,116,907.12
4) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
押金保证金 18,339.00 2,358,339.00
核电项目筹建垫资款 123,100,000.00 123,100,000.00
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研发经费 634,789.28 1,444,274.00
其他 24,470.45 292,910.49
小 计 123,777,598.73 127,195,523.49
5) 其他应收款金额大额情况
占其他应收款
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 坏账准备
余额的比例(%)
浙西核电项目筹建
核电项目筹建垫资款 123,100,000.00 5 年以上 99.46 123,100,000.00
处
中核坤华能源发展
研发经费 634,789.28 1 年以内 0.51
有限公司
北京自如生活资产
押金保证金 18,339.00 2-3 年 0.01 1,833.90
管理有限公司
1 年以内、5 年以
其他 其他 24,470.45 0.02 15,073.22
上
小 计 123,777,598.73 100.00 123,116,907.12
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3. 长期股权投资
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 42,547,070,585.37 42,547,070,585.37 35,995,608,148.48 35,995,608,148.48
对联营、合营企业投资 2,260,001,068.57 2,260,001,068.57 1,996,641,384.26 1,996,641,384.26
合 计 44,807,071,653.94 44,807,071,653.94 37,992,249,532.74 37,992,249,532.74
(2) 对子公司投资
被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提减值准备 减值准备期末数
秦山核电 2,500,456,400.36 2,500,456,400.36
秦山联营 1,900,000,000.00 1,900,000,000.00
秦山三核 510,000,000.00 510,000,000.00
江苏核电 7,232,654,497.39 369,554,683.64 7,602,209,181.03
三门核电 6,046,329,116.26 165,413,712.20 6,211,742,828.46
福清核电 8,374,626,591.61 489,139,392.43 8,863,765,984.04
桃花江核电 588,010,000.00 588,010,000.00
海南核电 2,621,038,191.82 8,284,303.38 2,629,322,495.20
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被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提减值准备 减值准备期末数
辽宁核电 1,351,714,108.74 251,297,129.57 1,603,011,238.31
三明核电 48,552,000.00 48,552,000.00
运行公司 57,802,803.23 14,549,839.41 72,352,642.64
河南核电 51,000,000.00 51,000,000.00
漳州能源 787,370,268.77 343,315,076.58 1,130,685,345.35
华电河北 177,651,207.75 11,355,417.22 189,006,624.97
霞浦核电 6,429,827.79 2,761,413.81 9,191,241.60
中国核电(英国)有限公司 8,656,100.00 8,656,100.00
山东能源 1,695,215,647.84 2,751,079,628.62 4,446,295,276.46
西藏实业 68,966,434.76 6,660,415.94 75,626,850.70
中核海洋核动力发展有限公司 510,304,553.41 615,725.07 510,920,278.48
中核技术投资有限公司 678,672,775.85 337,354.34 679,010,130.19
中核河北核电有限公司 122,500,000.00 122,500,000.00
坤华能源 100,102,357.08 171,907.73 100,274,264.81
中核台海清洁能源(山东)有限公司 25,220,601.79 18,424,687.96 43,645,289.75
中核苏能核电有限公司 230,174,664.03 266,793,050.46 496,967,714.49
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被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提减值准备 减值准备期末数
核电运行研究(上海)有限公司 2,000,000.00 2,585,697.50 4,585,697.50
中核海南核电有限公司 300,160,000.00 90,890,000.00 391,050,000.00
中核汇能有限公司 1,880,733,001.03 1,880,733,001.03
小计 35,995,608,148.48 6,673,962,436.89 122,500,000.00 42,547,070,585.37
(3) 对联营、合营企业投资
本期增减变动
被投资单位 期初数
追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整
合营企业
中核浙能能源有限公司 108,290,000.00
华能海南昌江核电有限公司 181,300,000.00 217,560,000.00
小 计 289,590,000.00 217,560,000.00
联营企业
山东核电有限公司 744,461,048.94 18,740,000.00 46,682,913.28
华能霞浦核电有限公司 60,886,200.00 28,000,000.00
中核融资租赁有限公司 230,675,776.09 12,337,762.22
中核(上海)企业发展有限公司 649,326,650.09
第 214 页 共 221 页
本期增减变动
被投资单位 期初数
追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整
中核(宁夏)同心防护科技有限公司 1,701,709.14 619,166.34
雄安兴融核电创新中心有限公司 20,000,000.00 -5,793.23
小 计 1,707,051,384.26 46,740,000.00 59,634,048.61
合 计 1,996,641,384.26 264,300,000.00 59,634,048.61
(续上表)
本期增减变动
被投资单位 期末数 减值准备期末余额
其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他
合营企业
中核浙能能源有限公司 108,290,000.00
华能海南昌江核电有限公司 398,860,000.00
小 计 507,150,000.00
联营企业
山东核电有限公司 37,990,000.00 771,893,962.22
华能霞浦核电有限公司 88,886,200.00
中核融资租赁有限公司 -6,444,658.94 15,889,625.47 220,679,253.90
第 215 页 共 221 页
本期增减变动
被投资单位 期末数 减值准备期末余额
其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他
中核(上海)企业发展有限公司 649,326,650.09
中核(宁夏)同心防护科技有限公司 65,689.22 315,769.11 2,070,795.59
雄安兴融核电创新中心有限公司 19,994,206.77
小 计 -6,378,969.72 54,195,394.58 1,752,851,068.57
合 计 -6,378,969.72 54,195,394.58 2,260,001,068.57
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(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务 115,481,131.99 78,835,844.12 79,515,578.50 53,583,085.98
其他业务 469,056.60 247,293.42 822,358.49 178,402.83
合 计 115,950,188.59 79,083,137.54 80,337,936.99 53,761,488.81
(2) 收入按主要类别的分解信息
报告分部 核电相关服务 其他 小 计
主要经营地区
华北地区 115,481,131.99 469,056.60 115,950,188.59
小 计 115,481,131.99 469,056.60 115,950,188.59
(3) 在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为 18,000,000.00 元。
2. 投资收益
项 目 本期数 上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益 59,634,048.61 65,099,342.72
成本法核算的长期股权投资收益 4,511,630,000.00 3,947,580,437.42
处置长期股权投资产生的投资收益 -33,897,885.66
金融工具持有期间的投资收益 248,982,603.62 86,688,413.51
其中：债权投资 248,982,603.62 86,688,413.51
合 计 4,786,348,766.57 4,099,368,193.65
十六、其他补充资料
(一) 非经常性损益
1. 非经常性损益明细表
(1) 明细情况
第 217 页 共 221 页
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲
1,469,940.70
销部分
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相
主要系“三供一业”
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 13,628,789.77
补助
享受的政府补助除外)
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 83,501,445.26
生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
247,790,554.24
净损益
对外委托贷款取得的损益 6,391,738.39
受托经营取得的托管费收入 13,600,216.42 三项资产托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -137,945,417.30
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -23,072,867.70
小 计 205,364,399.78
减：企业所得税影响数(所得税减少以“－”表示) 66,507,474.41
少数股东权益影响额(税后) 41,504,430.20
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 97,352,495.17
(2) 重大非经常性损益项目说明
根据中核集团与本公司下属子公司秦山核电 2008 年 1 月签署的《资产无偿划转协议》
2009 年 12 月签署的《三项资产委托管理协议》，秦山核电于 2009 年 12 月 31 日按账面价
值将其持有的浦发银行股权、2006 记账式国债、银华保本增值基金(以下简称三项资产)无
偿划转给中核集团，同时中核集团委托秦山核电代为管理三项资产，并约定将三项资产产生
的收益(包括但不限于现金股利、利息、分红等)作为中核集团支付给秦山核电的委托管理费
用 ，中 核集 团不 再另 行支 付秦 山核 电任 何费 用， 本期 秦山 核电 取得 的托 管费 收入为
13,600,216.42 元。
2. 公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定
义界定“其他符合非经常性损益定义的损益项目”，以及把《公开发行证券的公司信息披露
解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目的原因说明
第 218 页 共 221 页
项 目 涉及金额 原因
与公司正常的主营业务密切相关；符合国家政策规定，
依据《财政部国家税务局关于核电行业税收政策有关问
增值税返还 906,910,049.66
题的通知》(财税〔2008〕38 号)；按照入库税款的确定
比例自正式商业投产次月起持续 15 年
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
加权平均净资产 每股收益(元/股)
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 10.98 0.379 0.367
扣除非经常性损益后归属于公司
10.80 0.373 0.362
普通股股东的净利润
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 5,897,730,127.27
非经常性损益 B 97,352,495.17
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 5,800,377,632.10
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 51,804,429,400.55
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E 1,890,568,836.00
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 1,898,986,213.68
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 7.00
资本公积变动 I1 3,596,584,913.04
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1
未分配利润变动 I2 -21,536,019.21
其他
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2
其他权益变动 I3 95,698,336.20
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J3 6.00
报告期月份数 K 12.00
L=D+A/2+E×F/K-
加权平均净资产 53,693,401,674.31
G×H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 0.1098
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 0.1080
第 219 页 共 221 页
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 5,897,730,127.27
非经常性损益 B 97,352,495.17
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 5,800,377,632.10
期初股份总数 D 15,565,446,753.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F 1,890,568,836.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 12.00
L=D+E+F×G/K-
发行在外的普通股加权平均数 15,565,446,753.00
H×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.379
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.373
(2) 稀释每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 5,897,730,127.27
稀释性潜在普通股对净利润的影响数 B -299,393,567.84
稀释后归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 6,197,123,695.11
非经常性损益 D 97,352,495.17
稀释后扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东
E=C-D 6,099,771,199.94
的净利润
发行在外的普通股加权平均数 F 15,565,446,753.00
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权
G 1,303,356,737.00
平均数
稀释后发行在外的普通股加权平均数 H=F+G 16,868,803,490.00
稀释每股收益 M=C/H 0.367
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项 目 序号 本期数
扣除非经常损益稀释每股收益 N=E/H 0.362
中国核能电力股份有限公司
二〇二一年四月二十五日
第 221 页 共 221 页