中国核能电力股份有限公司董事会
    风险与审计委员会 2020 年度履职情况报告


    2020 年，根据《上海证券交易所上市公司董事会审计
委员会运作指引》《中国核能电力股份有限公司章程》和《中
国核能电力股份有限公司董事会风险与审计委员会实施细
则》等规定，中国核能电力股份有限公司（以下简称“公司”）
董事会风险与审计委员会（以下简称“风险与审计委员
会”）勤勉尽责、恪尽职守，认真审慎的履行职责，充分发
挥专业作用，有力促进公司决策科学性，切实有效地开展工
作，现将履职情况报告如下。
   一、风险与审计委员会的基本情况
    2018 年 12 月 28 日，公司第三届董事会第一次会议审
议通过了《关于选举董事会各专门委员会委员的议案》，选
举马恒儒、白萍、黄宪培、于瑾珲、车大水为董事会风险
与审计委员会委员，召集人由独立董事白萍女士担任，白
萍女士具有中国注册会计师、高级会计师资格。
    2020 年 5 月 27 日，公司第三届董事会第十四次会议
审议通过了《关于调整董事会各专门委员会委员的议案》，
因公司部分董事变更，选举马恒儒、白萍、黄宪培、车大
水、刘修红为董事会风险与审计委员会委员，召集人由独
立董事白萍女士担任。
    二、风险与审计委员会履职情况

    公司董事会风险与审计委员会根据相关法律法规的规
定，负责监督公司的内部审计制度及其实施，负责审核公司
的财务信息及其披露，负责公司各类重要定期报告的审议，
组织召集会议，审议公司重大项目及事项并进行决策。报告
期内，风险与审计委员会共召开 6 次会议，讨论、审议议案
36 项，主要包括：

    《关于公司 2019 年度内部审计工作报告和 2020 年内
部审计工作计划》关于公司 2020 年度全面风险管理报告》
《公司 2019 年度财务决算报告》《关于公司 2020 年财务预
算报告》《关于公司 2019 年度利润分配方案的议案》《关于
聘用 2020 年年度审计机构的议案》《关于公司募集资金存
放与实际使用情况专项报告》《公司 2019 年度报告及年度
报告摘要》《公司 2019 年度内部控制评价报告》《关于公司
非公开发行股票方案》《关于公司设立募集资金专用账户》
《关于公司拟收购中核汇能有限 100%股权暨关联交易的
议案》《关于公司拟参股投资中核铀业暨联交易的议案》等，
涉及需公司董事会审议的事项均及时提交至董事会审议。

    三、风险与审计委员会履行职责情况
    （一）监督及评估外部审计机构工作
    根据公司 2019 年第三届董事会第四次会议有关决议，
公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为 2019 年度
审计机构。在公司 2019 年年报审计工作中，风险与审计委
员会严格按照证监会相关要求及公司制度，与年审会计师
就审计关注事项和审计重点等方面进行了充分的监督和沟
通。在会计师事务所出具初步审计意见后，听取审计情况汇
报，及时与年审会计师沟通年报审计及内控情况，并督促年
审会计师按时保质完成年报审计工作。
    2020 年 4 月 23 日，风险与审计委员会审议通过了《关
于聘用 2020 年度审计机构的议案》，同意续聘天健会计师
事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度审计机构，并将
该议案提交董事会审议通过。
    （二）指导内部审计和风险管理工作

    2020 年 3 月 16 日，风险与审计委员会听取《关于公司
2019 年度内部审计工作报告的议案》《关于公司 2020 年度
全面风险管理报告的议案》及《关于公司 2019 年度合规管
理工作报告的议案》对公司内部审计、风险管理、合规管理
等工作进行了指导监督。
    风险与审计委员会建议内部审计要围绕公司运营管理
的热点、难点，围绕国家审计发现问题的整改落实，聚焦“压
库存、降两金、强管理”三个重点开展工作。对审计发现的
问题，实施表单式管理，进一步提升审计的实效性。同时，
针对宏观环境的重大变化，针对公司运营管理中的重要风险，
如美国限制我国核工业发展而出台的各类政策、新机组投运
过程中出现的问题、部分企业库存占用增加等，进行系统分
析，特别是对安全、经济的影响要制定有效应对方案。
    （三）审阅公司的财务报告并对其发表意见

    2020 年 3 月 16 日、4 月 23 日，风险与审计委员会分
别审议并通过了《公司 2020 年财务预算报告》《公司 2019
年度财务决算报告》《2019 年度股利分配方案》《关于公司
募集资金存放与实际使用情况专项报告》，认为公司上述财
务报表均按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面
公允地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量，同
意将报告提交公司董事会审议。外部独立审计机构对公司
《2019 年度财务决算报告》出具了标准无保留意见结论的
审计报告。

    2020 年 4 月 23 日、8 月 18 日、10 月 26 日，风险与审
计委员会分别审议通过《关于公司 2019 年年度报告及年度
报告摘要》《关于公司 2020 年第一季度报告》《关于公司
2020 年半年度报告及半年度报告摘要》《关于公司 2020 年
第三季度报告》等议案，同意将上述报告中相关经营数据、
财务报表提交公司董事会审议。
    （四）评估内部控制的有效性

    报告期内，风险与审计委员会充分发挥专业委员会的
作用，根据《企业内部控制基本规范》及其应用指引、《企
业内部控制评价指引》等要求，评估公司内部控制制度设计
的适当性，积极推动公司内部控制制度建设；督促指导公司
完成内部控制评价工作，审阅内部控制评价报告和外部审
计机构出具的鉴证报告，提出有针对性的意见建议。

    2020 年 4 月 23 日，风险与审计委员会审议通过了《关
于公司 2019 年度内部控制评价报告的议案》。独立审计机
构对公司 2019 年度内部控制出具了标准无保留意见的鉴证
报告。
    （五）经董事会授权，审议公司重大项目

    2020 年 4 月 23 日、7 月 3 日，风险与审计委员会分别
审议了《关于为湖南桃花江核电有限公司提供担保》《关于
公司非公开发行股票的方案》《关于公司非公开发行股票募
集资金使用可行性分析报告》《关于公司非公开发行股票涉
及关联交易》《公司未来三年（2020-2022 年）股东回报规
划》等议案，对公司募集资金使用、非公开发行股票等相关
事项进行了充分的讨论论证并提交董事会。

    2020 年 8 月 18 日，风险与审计委员会审议了《关于江
苏田湾核电站 7、8 号机组项目申请报告的议案》《关于辽
宁徐大堡核电 3、4 号机组项目申请报告的议案》《关于海
南多用途模块化小型堆科技示范工程项目申请报告的议案》
《关于放弃中核投资有限公司持有的三门核电有限公司 5%
股权优先受让权的议案》《关于公司拟收购中核汇能有限
100%股权暨关联交易的议案》《关于公司拟参股投资中核
铀业暨联交易的议案》，并建议公司积极争取地方性资本参
与，为后续财税政策争取奠定基础，同时做好新项目商业运
营后的财务模型测算和分析，持续提升公司决策的科学性。

    四、总体评价
    报告期内，风险与审计委员会各位委员严格按照《上海
证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》《公司章
程》《公司董事会风险与审计委员会实施细则》等有关规定，
勤勉尽责，恪尽职守，为公司有效管理各类风险，提高治理
水平做出了积极贡献。


                           中国核能电力股份有限公司
                            董事会风险与审计委员会
                                2021 年 4 月 25 日