中国核能电力股份有限公司

             董事会风险与审计委员会

              2021 年度履职情况报告


    2021 年，根据《上海证券交易所上市公司董事会审计
委员会运作指引》、《中国核能电力股份有限公司章程》和
《中国核能电力股份有限公司董事会风险与审计委员会实
施细则》等规定，中国核能电力股份有限公司（以下简称“公
司”）董事会风险与审计委员会（以下简称“风险与审计委员
会”）勤勉尽责、恪尽职守，认真审慎的履行职责，充分发
挥专业作用，有力促进公司决策科学性，切实有效地开展工
作，现将履职情况报告如下。
   一、风险与审计委员会的基本情况
    2018 年 12 月 28 日，公司第三届董事会第一次会议审
议通过了《关于选举董事会各专门委员会委员的议案》，选
举白萍、马恒儒、黄宪培、于瑾珲、车大水为董事会风险
与审计委员会委员，召集人由独立董事白萍女士担任，白
萍女士具有中国注册会计师、高级会计师资格。
    2020 年 5 月 27 日，公司第三届董事会第十四次会议
审议通过了《关于调整董事会各专门委员会委员的议案》，
因公司部分董事变更，选举白萍、马恒儒、黄宪培、刘修
红、车大水为董事会风险与审计委员会委员，召集人由独
立董事白萍女士担任。
    2021 年 12 月 27 日，公司第四届董事会第一次会议审
议通过了《关于选举董事会各专门委员会委员的议案》，选
举录大恩、马恒儒、秦玉秀、黄宪培、刘修红为董事会风
险与审计委员会委员，召集人由独立董事录大恩先生担任，
录大恩先生具有高级会计师资格。

   二、风险与审计委员会会议召开情况
    风险与审计委员会根据公司《董事会风险与审计委员
会实施细则》制度的有关规定，组织召集会议，审议相关
事项并进行决策。报告期内，共召开 6 次会议，讨论、审
议议案 24 项，主要情况如下：

   （一） 外部审计机构议案
    涉及到外部审计机构议案共计 1 项，为《关于聘用 2021
年度审计机构的议案》。

   （二） 内部审计议案
    涉及到内部审计议案共计 2 项，分别为《关于公司 2020
年度内部审计工作报告及 2021 年度内部审计工作计划的
议案》、《关于公司 2020 年度风险与审计委员会履职情况
报告的议案》。

   （三） 风控合规管理议案
    涉及风控合规管理的议案共计 3 项，分别为《关于公
司 2021 年全面风险管理报告的议案》、《关于公司 2020 年
度合规管理报告的议案》、《关于公司 2020 年度内部控制
评价报告的议案》。

   （四） 财务报告议案
    涉及财务报告的议案共计 17 项，分别为《关于变更注
册资本并修订<公司章程>的议案》、《关于公司 2021-2023
年日常关联交易框架协议的议案》、《关于公司 2021 年财
务预算报告的议案》、《关于使用募集资金置换预先已投入
募投项目自筹资金的议案》、《关于公司 2020 年度财务决
算报告的议案》、《关于公司 2020 年度利润分配方案的议
案》、《关于执行新租赁准则并变更相关会计政策的议案》、
《关于公司募集资金 2020 年度存放与实际使用情况专项
报告的议案》、《关于公司 2020 年度报告及摘要的议案》、
《关于公司 2021 第一季度报告的议案》、《关于公司 2021
年半年度报告及摘要的议案》、《关于公司募集资金存放与
实际使用情况专项报告的议案》、《关于公司向子公司发放
委托贷款的议案》、《关于公司 2021 年第三季度报告的议
案》、《关于制定<外捐赠管理制度>的议案》、《关于与中核
财资管理有限公司签订 2022-2023 年度日常关联交易框架
协议的议案》、《关于使用募集资金向中核国电漳州能源有
限公司发放委托贷款的议案》。
   （五） 公司重大项目议案
     涉及公司重大项目的议案共计 1 项，为《关于桃花江
核电以非公开协议方式向中核华兴转让混凝土搅拌站资产
暨关联交易的议案》。

    三、风险与审计委员会履行职责情况
    （一）监督及评估外部审计机构工作
    2021 年 4 月 23 日，风险与审计委员会审议通过了《关
于聘用 2021 年度审计机构的议案》，同意聘请立信会计师
事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度审计机构，并将
该议案提交董事会审议通过。
    风险与审计委员会严格按照证监会相关要求及公司制
度，积极对外部审计机构提出要求及指导意见，保证公司各
项工作正常开展。
    （二）听取指导内部审计工作
    2021 年 2 月 2 日、4 月 23 日，风险与审计委员会分别
听取了《关于公司 2020 年度内部审计工作报告及 2021 年度
内部审计工作计划的议案》、《关于公司 2020 年度风险与审
计委员会履职情况报告的议案》，关于公司内部审计工作，风
险与审计委员会建议要进一步加强内部审计成果与外部审
计成果的对标，关注外部审计披露的重要事项，要关注历史
遗留问题，重要事项按程序向董事会报告，审计计划建议结
合国资委最新文件要求，重点关注大额资金使用、三重一大
等事项。
    （三）监督指导风控合规管理工作

    2021 年 2 月 2 日，风险与审计委员会分别听取了《关
于公司 2021 年全面风险管理报告的议案》、《关于公司 2020
年度合规管理报告的议案》，关于公司合规工作，风险与审
计委员会建议进一步优化合规职能，关注合规体系分类分
层管理后，各级成员单位的落实情况。同时，应突出上市公
司治理体系的合规特点和要求。
    2021 年 4 月 23 日，风险与审计委员会审议通过了《关
于公司 2020 年度内部控制评价报告的议案》。关于公司内控
评价工作，风险与审计委员会建议进一步扩大内控评价的覆
盖面，重点关注规模小、前期项目、存续项目、特别是并购
企业的子公司的内控评价工作，加强对并购企业及其投资单
位内控的监督和管理工作。
    （四）审阅公司的财务报告并对其发表意见
    2021 年 2 月 2 日，风险与审计委员会审议通过了《关于
变更注册资本并修订<公司章程>的议案》、《关于公司 2021-
2023 年日常关联交易框架协议的议案》、《关于公司 2021 年
财务预算报告的议案》、《关于使用募集资金置换预先已投入
募投项目自筹资金的议案》、《关于使用募集资金向中核国电
漳州能源有限公司发放委托贷款的议案》等内容。关于公司
2021 年财务预算，风险与审计委员会建议结合外部电力市场、
资本市场环境的变化，持续关注电力营销风险，关注新能源
发展的机遇，研究不同的融资方式对财务状况的影响，高度
关注公司资产负债率指标，关注公司净资产收益率，做好“十
四五”期间的财务预算规划。
    2021 年 4 月 23 日，风险与审计委员会审议通过了《关
于公司 2020 年度财务决算报告的议案》、《关于公司 2020 年
度利润分配方案的议案》、《关于执行新租赁准则并变更相关
会计政策的议案》、《关于公司募集资金 2020 年度存放与实
际使用情况专项报告的议案》、《关于公司 2020 年度报告及
摘要的议案》、《关于公司 2021 第一季度报告的议案》，关于
公司 2020 年度财务决算，风险与审计委员会建议在新能源
业务快速发展的趋势下，要重点关注运营质量和运营效率，
加强指标对标，合理控制公司资产负债率，加强资金的管控
和统筹调配，关注商誉的变化及减值测试合理性。
    2021 年 8 月 24 日，风险与审计委员会审议通过了《关
于公司 2021 年半年度报告及摘要的议案》、《关于公司募集
资金存放与实际使用情况专项报告的议案》，风险与审计委
员会建议后续按照核电主业、新能源投资、并购业务三个类
型，进一步开展公司收入结构的分类分析工作，结合下半年
对宏观经济环境的预测、电力市场产业用电、居民用电趋势
和比例等，选择相应的售电策略，合理制定公司经营方案。
同时提醒重点关注金融风险，尤其是汇兑风险，建议公司应
结合国家金融环境和政策的变化，加强与相关方沟通，进一
步做好资金精细化管理和集中管控。

    2021 年 9 月 22 日、10 月 27 日、12 月 10 日风险与审
计委员会审议通过了《关于公司向子公司发放委托贷款的
议案》、《关于公司 2021 年第三季度报告的议案》、《关于制
定对<外捐赠管理制度>的议案》、《关于与中核财资管理有
限公司签订 2022-2023 年度日常关联交易框架协议的议案》，
并将上述报告提交公司董事会审议。
    （五）审议公司重大项目

    2021 年 9 月 22 日，风险与审计委员会审议了《关于桃
花江核电以非公开协议方式向中核华兴转让混凝土搅拌站
资产暨关联交易的议案》议案，对公司重大项目等相关事项
进行了充分的讨论论证并提交董事会。

    四、总体评价
    报告期内，风险与审计委员会各位委员严格按照《上海
证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《公司章
程》、《公司董事会风险与审计委员会实施细则》等有关规定，
勤勉尽责，恪尽职守，为公司精细化管理各类风险，提高治
理水平做出了积极贡献。


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                                       董事会风险与审计委员会

                                             2022 年 4 月 26 日