中国国际金融股份有限公司
             董事会审计委员会 2022 年度履职情况报告

    2022 年度（以下简称“报告期”），中国国际金融股份有限公司（以下简称“公司”）
董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）严格按照《上市公司治理准则》《证券公
司治理准则》等监管规则以及《中国国际金融股份有限公司章程》（以下简称“《公司章
程》”）《中国国际金融股份有限公司董事会审计委员会工作规则》（以下简称“《工作规
则》”）等内部制度的要求，忠实勤勉履行职责，为董事会科学决策提供了有效支持。现
将审计委员会 2022 年度履职情况报告如下：

    一、审计委员会的基本情况

    截至报告期末，审计委员会由 3 位董事组成，分别为：吴港平先生、刘力先生、陆
正飞先生，均为独立非执行董事。审计委员会全体委员均具备履行审计委员会工作职责
的专业知识和工作经验，其中主任委员吴港平先生为会计专业人士，担任审计委员会的
召集人与主持人。审计委员会的构成符合监管要求及《公司章程》等相关规定。审计委
员会委员的主要工作经历、专业背景等详见公司《2022 年年度报告》。

    二、审计委员会会议召开情况

    报告期内，审计委员会严格按照有关法律法规的要求召开会议履行职责，认真审议
并同意各项议案，积极对相关工作进行指导、提出建议，切实有效履行审查监督职能，
在促进董事会科学决策、评估内外部审计工作、提高内部控制有效性等方面发挥了重要
作用。报告期内，审计委员会共召开 4 次会议，具体情况如下：

 召开日期         会议届次                              审议通过议案
                                  1.《关于<2021 年年度报告>的议案》；
                                  2.《关于<2021 年度审计报告>的议案》；
                                  3.《关于续聘会计师事务所的议案》；
                                  4.《关于<2021 年度内部控制评价报告>的议案》；
 2022/3/28    2022 年第一次会议   5.《关于<2021 年度内部控制、全面风险管理、合规管理及信
                                  息技术管理有效性评价工作汇报>的议案》；
                                  6.《关于<2021 年度反洗钱审计报告>的议案》；
                                  7.《关于<内部审计部 2021 年度工作汇报>的议案》；
                                  8.《关于<董事会审计委员会 2021 年度履职情况报告>的议案》。


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 召开日期          会议届次                                审议通过议案
                                    1.《关于<2022 年第一季度报告>的议案》；
 2022/4/27     2022 年第二次会议
                                    2.《关于<2022 年中期财务报表审阅计划>的议案》。
 2022/8/26     2022 年第三次会议    1.《关于<2022 年半年度报告>的议案》。
                                    1.《关于<2022 年第三季度报告>的议案》；
 2022/10/25    2022 年第四次会议
                                    2.《关于<2022 年度审计计划>的议案》。


    报告期内，审计委员会委员出席会议情况如下：


      姓名               在董事会及审计委员会担任的职务            应出席次数/实际出席次数

    吴港平 1           独立非执行董事、审计委员会主任委员                     2/2

      刘力               独立非执行董事、审计委员会委员                       4/4

    陆正飞 1             独立非执行董事、审计委员会委员                       2/2

 朱海林（离任）2              非执行董事、审计委员会委员                      2/2

 萧伟强（离任）1       独立非执行董事、审计委员会主任委员                     2/2

 贲圣林（离任）1         独立非执行董事、审计委员会委员                       2/2

    注：1、吴港平先生、陆正飞先生自 2022 年 6 月 23 日起获委任为公司独立非执行董事、审计
委员会委员；自同日起，萧伟强先生、贲圣林先生不再担任公司独立非执行董事、审计委员会委员；
    2、朱海林先生自 2022 年 7 月 27 日起辞任公司非执行董事、审计委员会委员职务。

    三、审计委员会履职情况及重点关注事项

    （一）关注年度审计的安排及进展

    年度审计是审计委员会的重点关注事项。在年度审计开始前，审计委员会及工作部
门对外部审计机构提交的审计计划进行审核，就审计人员、审计范围、时间安排、审计
策略和方法、重点关注事项及关键审计事项等进行沟通，并听取审计师的独立性的声明。
年度审计过程中，审计委员会对审计进展进行监督，听取外部审计机构关于审计工作总
结的汇报，就结构化主体的合并、第三层次计量的金融工具公允价值的确定等关键审计
事项，以及审计重点关注领域及其审计应对进行沟通交流，并对审计结果进行审核及发
表意见。

    （二）审核财务报告

    报告期内，审计委员会审核了公司 2021 年度及 2022 年第一季度、半年度和第三季
度报告中的财务信息。经审核，审计委员会认为：公司相关财务报告的编制符合《企业

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会计准则》等的规定，真实、准确、完整地反映了公司的财务状况和经营情况，并同意
将其提交董事会审议通过后进行披露。

    （三）监督及评估外部审计机构工作

    报告期内，审计委员会审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘德
勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）和德勤关黄陈方会计师行分别担任公司 2022
年度境内和境外会计师事务所，并同意续聘德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）担
任公司 2022 年度内部控制审计机构，续聘期均为 1 年。

    审计委员会经审核后认为：德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）和德勤关黄
陈方会计师行具备应有的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性及良好的诚信状况，
同意续聘，并同意提交董事会审议。

    报告期内，审计委员会亦听取了外部审计机构关于 2022 年一季度和三季度财务报
表商定程序执行结果汇报，并就 2022 年中期财务报表审阅情况与外部审计机构进行了
沟通，汇报及沟通重点包括相关程序工作总结、关注重点、人员配置等。

    （四）监督及指导内部审计工作

    报告期内，审计委员会高度重视内部审计工作，强化内部审计与外部审计的交流，
充分发挥专业作用，对公司内部审计工作重点及流程优化提出指导建议，定期听取内部
审计部的工作汇报、监督内部审计工作计划实施，为进一步提升公司内部审计水平发挥
积极作用。

    （五）评估内部控制的有效性

    报告期内，审计委员会审议了《关于<2021 年度内部控制评价报告>的议案》《关于
<2021 年度内部控制、全面风险管理、合规管理及信息技术管理有效性评价工作汇报>
的议案》等议案，并听取了公司 2022 年度内部控制、全面风险管理、合规管理及信息
技术管理有效性评价安排和进度，审核及评估公司内部控制的有效性。

    四、总体评价

    报告期内，审计委员会严格遵守《上市公司治理准则》《证券公司治理准则》等监
管规则和《公司章程》及《工作规则》等内部制度的有关规定，依法合规、诚实守信、
勤勉尽职地履行了工作职责，为进一步提高公司的规范运作水平、提高内外部审计的工
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作质量发挥了重要、积极的作用。



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                                             董事会审计委员会
                                             2023 年 3 月 31 日




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