601995
2023
企业文化
初心使命
以人为本，以国为怀
植根中国，融通世界
愿景
成为享誉全球、创新驱动的
国际领先投资银行
目录
释义 2
重要提示 7
公司简介 9
会计数据及财务指标摘要 11
管理层讨论与分析 14
公司治理 58
环境与社会责任 61
重要事项 63
股份变动及股东情况 70
债券相关情况 78
财务报告 94
备查文件目录 247
证券公司信息披露 248
附录一：公司主要业务资格 249
附录二：分支机构变更情况 257
释义
在本报告内 ，除非文义另有所指 ，否则下列词汇具有以下涵义 ：
“A股” 指 本公司股本中每股面值人民币1.00元的普通股 ，以人民币认购及买卖并于上
海证券交易所上市
“《公司章程》” 指 《中国国际金融股份有限公司章程》
“AUM”或“资产管理规模” 指 受托管理的资产金额
“北交所” 指 北京证券交易所
“董事会” 指 本公司董事会
“中国企业会计准则” 指 中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则及相关规定
“中国投资咨询” 指 中国投资咨询有限责任公司 ，一间于1986年3月在中国注册成立的公司 ，为
中国建投的全资子公司及本公司股东
“创业板” 指 深圳证券交易所创业板
“中金资本” 指 中金资本运营有限公司 ，一间于2017年3月在中国注册成立的公司 ，为本公
司的全资子公司
“中金基金” 指 中金基金管理有限公司 ，一间于2014年2月在中国注册成立的公司 ，为本公
司的全资子公司
“中金期货” 指 中金期货有限公司 ，一间于2004年7月在中国注册成立的公司 ，为本公司的
全资子公司
“中金国际” 指 中国国际金融（国际）有限公司 ，原名中国国际金融（香港）有限公司 ，一间
于1997年4月在香港注册成立的公司 ，于2022年6月更名为中国国际金融（国
际）有限公司 ，为本公司的全资子公司
“中金私募股权” 指 中金私募股权投资管理有限公司 ，一间于2020年10月在中国注册成立的公
司 ，为本公司的全资子公司
002
中金公司 2023 半年度报告
“中金浦成” 指 中金浦成投资有限公司 ，一间于2012年4月在中国注册成立的公司 ，为本公
司的全资子公司
“中金香港证券” 指 中国国际金融香港证券有限公司 ，一间于1998年3月在香港注册成立的公
司 ，为中金国际的全资子公司
“中金财富”或“中金财富证券” 指 中国中金财富证券有限公司 ，原名中国中投证券有限责任公司 ，一间于
2005年9月在中国注册成立的公司 ，于2019年8月更名为中国中金财富证券
有限公司 ，为本公司的全资子公司
“本公司”、“公司”或“中金公司” 指 中国国际金融股份有限公司 ，于2015年6月1日由中国国际金融有限公司从
中外合资经营企业改制为股份有限公司 ，本公司H股于香港联交所上市（股
份代号 ：03908），本公司A股于上海证券交易所上市（股份代号 ：601995）
“《公司法》” 指 《中华人民共和国公司法》
“《企业管治守则》” 指 《联交所上市规则》附录十四《企业管治守则》
“中国结算” 指 中国证券登记结算有限责任公司
“中国证监会” 指 中国证券监督管理委员会
“董事” 指 本公司董事
“ETF” 指 交易所交易基金
“固定收益” 指 固定收益 、大宗商品及货币
“FoF” 指 基金的基金(Fund of Fund)
“本集团”、“集团”或“我们” 指 本公司及其子公司（或按文义所指 ，本公司及其任何一间或多间子公司）
“H股” 指 本公司股本中每股面值人民币1.00元的普通股 ，以港元认购及买卖并于香港
联交所上市
003
释义
“海尔金盈” 指 海尔集团（青岛）金盈控股有限公司 ，曾用名海尔集团（青岛）金融控股有限
公司 ，一间于2014年2月在中国注册成立的公司 ，为本公司股东
“港元” 指 香港法定货币港元
“香港” 指 中国香港特别行政区
“香港联交所”或“联交所” 指 香港联合交易所有限公司 ，为香港交易及结算所有限公司的全资子公司
“汇金”、“汇金公司”或“中央汇金”指 中央汇金投资有限责任公司 ，一间由中国政府最终拥有的全资国有公司 ，
为本公司股东
“国际财务报告准则” 指 国际财务报告准则 ，包括国际会计准则理事会颁布的准则 、修订及诠释 ，
以及国际会计准则委员会(IASC)颁布的国际会计准则(IAS)及诠释
“中投保公司” 指 中国投融资担保股份有限公司 ，一间于1993年在中国注册成立的公司 ，为
本公司股东
“中国建投” 指 中国建银投资有限责任公司 ，一间于1986年6月在中国注册成立的公司 ，为
汇金的全资子公司及本公司股东
“建投投资” 指 建投投资有限责任公司 ，一间于2012年10月在中国注册成立的公司 ，为中
国建投的全资子公司及本公司股东
“最后实际可行日期” 指 2023年8月30日
“《联交所上市规则》” 指 《香港联合交易所有限公司证券上市规则》
“《上交所上市规则》” 指 《上海证券交易所股票上市规则》，与《联交所上市规则》合称“上市规则”
“财政部” 指 中华人民共和国财政部
“《标准守则》” 指 《联交所上市规则》附录十之《上市公司董事进行证券交易的标准守则》
“净资本” 指 根据《证券公司风险控制指标计算标准规定》中的规定在净资产的基础上针
对某些资产进行风险调整后的金额
004
中金公司 2023 半年度报告
“全国社保基金” 指 中国全国社会保障基金理事会
“央行”或“中国人民银行” 指 中国人民银行 ，为中国的中央银行
“中国” 指 中华人民共和国
“中国政府” 指 中国中央政府 ，包括各级政府部门（包括省 、市及其他地区或地方政府实
体）与机构
“QFII” 指 合格境外机构投资者
“REITs” 指 房地产信托投资基金
“报告期” 指 自2023年1月1日起至2023年6月30日
“人民币” 指 中国法定货币人民币
“科创板” 指 上海证券交易所科创板
“《证券法》” 指 《中华人民共和国证券法》
“《证券及期货条例》” 指 《证券及期货条例》香港法例第571章）
“上交所” 指 上海证券交易所
“股份” 指 本公司股本中每股面值人民币1.00元的普通股
“股东” 指 股份持有人
“深交所” 指 深圳证券交易所
“国企” 指 国有企业
“监事” 指 本公司监事
“监事会” 指 本公司监事会
005
释义
“腾讯控股” 指 腾讯控股有限公司 ，一家在开曼群岛注册成立的有限公司 ，其股份于香港
联交所上市（股份代号 ：00700（港币柜台）及80700（人民币柜台））
“Tencent Mobility Limited” 指 Tencent Mobility Limited ，一家在香港设立的有限责任公司 ，是腾讯控股的
全资附属公司及本公司股东
“美元” 指 美国法定货币美元
“万得资讯” 指 万得信息技术股份有限公司
“%” 指 百分比
006
重要提示
一 、 公司董事会 、监事会及全体董事 、监事 、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性 、准确性 、完整性 ，不存
在虚假记载 、误导性陈述或重大遗漏 ，并承担个别和连带的法律责任 。
二 、 本报告经公司董事会审议通过 ，公司董事均亲自出席董事会会议 。未有董事对本报告提出异议 。
三 、 本半年度报告未经审计 。本公司按照中国企业会计准则编制的2023年度中期财务报表 ，已经德勤华永会计师事
务所（特殊普通合伙）审阅 。
四 、 公司负责人沈如军 、主管会计工作负责人黄劲峰及会计机构负责人（会计主管人员）田汀声明 ：保证半年度报告中
财务报告的真实 、准确 、完整 。
五 、本公司2023年半年度不进行利润分配 ，亦不进行公积金转增股本 。
六 、前瞻性陈述的风险声明
本报告所涉及的未来计划 、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺 ，敬请各投资者注意投资风
险。
七 、本公司不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金的情况 。
八 、本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 。
007
重要提示
九 、本公司的业务运营与中国及公司业务所处其他司法辖区的宏观经济 、货币政策及市场状况密切相关 ，中国及国际
资本市场的波动 ，均可能会对本公司经营业绩产生影响 。
本公司面临的主要风险包括 ：战略风险 、经营管理风险 、市场风险 、信用风险 、流动性风险 、操作风险 、信息
科技风险 、合规风险 、法律风险 、洗钱风险 、声誉风险等 。
针对上述风险 ，本公司从组织架构 、管理机制 、信息技术系统 、风险指标体系 、人才队伍建设以及风险应对机
制等各方面进行防范和管理 。对于各类风险的具体分析及公司采取的具体措施 ，请参见“管理层讨论与分析－
六 、风险管理”部分的内容 。
十 、本报告所载的若干金额及百分比数字已作出四舍五入 。若出现图表内所示的算术结果与列示在其之前的数字计算
所得不符 ，均为四舍五入所致 。除特别说明外 ，本报告数据以人民币列示 。
008
公司简介
（截至2023年6月30日）
一 、公司基本信息
中文名称 中国国际金融股份有限公司
中文简称 中金公司
英文名称 China International Capital Corporation Limited
英文简称 CICC
法定代表人 沈如军
董事长 沈如军
总裁（首席执行官） 黄朝晖
授权代表 黄朝晖 、周佳兴
联席公司秘书 孙男 、周佳兴
注册及办公地址 中国北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层
邮政编码 100004
香港营业地址 中国香港中环港景街1号国际金融中心第一期29楼
公司网址 http://www.cicc.com
电子信箱 Investorrelations@cicc.com.cn
注册资本 人民币4,827,256,868元
净资本 人民币46,085,994,466元
009
公司简介
（截至2023年6月30日）
公司经营范围和各单项业务资格情况
根据《营业执照》，公司经营范围包括 ：证券业务 ；外汇业务 ；公募证券投资基金销售 ；证券公司为期货公司提供
中间介绍业务 ；证券投资基金托管 。
公司主要业务资格请参阅本报告“附录一 ：公司主要业务资格”。
二 、联系人和联系方式
联系人 董事会秘书 ：孙男
证券事务代表 ：周岑
联系地址 中国北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层
电话 (010)65051166
传真 (010)65051156
电子信箱 Investorrelations@cicc.com.cn
三 、信息披露及备置地点
披露半年度报告的媒体名称及网址 中国证券报(https://www.cs.com.cn)
上海证券报(https://www.cnstock.com)
证券时报(http://www.stcn.com)
证券日报(http://www.zqrb.cn)
披露半年度报告的网站 上交所网站 ：http://www.sse.com.cn
香港联交所披露易网站 ：http://www.hkexnews.hk
半年度报告备置地点 中国北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层
四 、公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股份代号
A股 上交所 中金公司 601995
H股 联交所 中金公司 03908
010
会计数据及财务指标摘要
一 、主要会计数据和财务指标
（一）主要会计数据
单位 ：人民币元
主要会计数据 2023年1-6月 2022年1-6月 变动比例(%)
营业收入 12,420,861,894 12,131,585,605 2.38
归属于母公司股东的净利润 3,560,643,863 3,841,640,437 -7.31
归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 3,530,044,543 3,764,063,250 -6.22
经营活动（使用）／产生的现金流量净额 -4,635,575,163 23,964,842,509 不适用
其他综合收益的税后净额 1,141,382,601 584,040,417 95.43
主要会计数据 2023年6月30日 2022年12月31日 变动比例(%)
资产总额 650,364,557,347 648,764,039,436 0.25
负债总额 547,696,324,919 549,289,343,613 -0.29
归属于母公司股东的权益总额 102,360,627,411 99,188,107,183 3.20
股东权益总额 102,668,232,428 99,474,695,823 3.21
（二）主要财务指标
单位 ：人民币元
主要财务指标 2023年1-6月 2022年1-6月 变动比例(%)
基本每股收益（元／股） 0.670 0.743 -9.82
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.663 0.727 -8.70
加权平均净资产收益率(%) 3.80 4.59 下降0.79个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 3.76 4.49 下降0.73个百分点
注 ： 以上每股收益和加权平均净资产收益率系根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号－净资产
收益率和每股收益的计算及披露》2010年修订）的相关规定进行计算 。
公司财务报表主要项目的相关数据及变动情况 ，详见本报告“管理层讨论与分析－四 、主要经营情况及财务
报表分析”中的相关内容 。
011
会计数据及财务指标摘要
二 、境内外会计准则下会计数据差异
本集团按照国际财务报告准则编制的简明合并财务报表及按照中国企业会计准则编制的合并财务报表中列示的截
至2023年6月30日止六个月期间及截至2022年6月30日止六个月期间的归属于母公司股东的净利润和截至2023年6
月30日及2022年12月31日的归属于母公司股东的净资产并无差异 。
三 、净资本及相关风险控制指标
截至2023年6月30日 ，母公司净资本为人民币46,085,994,466元 ，较2022年12月31日的净资本人民币45,336,902,147
元 ，增长1.65% 。报告期内 ，母公司净资本等各项风险控制指标均符合监管要求 。
单位 ：人民币元
项目 2023年6月30日 2022年12月31日
核心净资本 30,723,996,310 30,224,601,432
附属净资本 15,361,998,155 15,112,300,716
净资本 46,085,994,466 45,336,902,147
净资产 78,298,521,238 77,107,103,941
各项风险资本准备之和 25,119,982,472 24,852,846,419
表内外资产总额 262,564,634,878 268,837,086,607
风险覆盖率(%) 183.46 182.42
资本杠杆率(%) 11.70 11.24
流动性覆盖率(%) 247.67 239.71
净稳定资金率(%) 134.44 154.27
净资本／净资产(%) 58.86 58.80
净资本／负债(%) 19.39 18.10
净资产／负债(%) 32.94 30.79
自营权益类证券及证券衍生品／净资本(%) 53.83 57.48
自营非权益类证券及证券衍生品／净资本(%) 316.00 339.50
012
中金公司 2023 半年度报告
四 、非经常性损益项目和金额
单位 ：人民币元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损失 -7,018,736
计入当期损益的政府补助 ，但与公司正常经营业务密切相关 ，符合国家政策规定 、 170,425,372
按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -121,061,816
归属于少数股东的非经常性损益的影响额 -964,692
所得税影响额 -10,780,808
合计 30,599,320
五 、采用公允价值计量的项目
单位 ：人民币元
对当期利润的
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 影响金额
交易性金融资产 269,396,981,559 286,660,136,564 17,263,155,005 11,222,166,775
交易性金融负债 -45,203,291,777 -47,876,105,854 -2,672,814,077 697,536,791
其他债权投资 66,689,432,031 56,998,298,693 -9,691,133,338 728,272,512
衍生金融工具 6,443,227,766 7,929,798,719 1,486,570,953 -5,063,498,455
合计 297,326,349,579 303,712,128,122 6,385,778,543 7,584,477,623
013
管理层讨论与分析
一 、企业战略与经营 宏观政策着力巩固经济复苏基础 ，资本市场改革有
序推进 。当前经济运行正处于恢复发展和产业升级
市场环境
的关键期 ，发展环境的复杂性和不确定性仍然较
年初以来 ，经济运行逐步向常态化增长轨道回归 。 大 。宏观政策继续加码 ，重点集中于扩大内需 、
今年上半年 ，国内生产总值同比增长5.5% ，快于 建设现代化产业体系和深化市场化改革 。周期性政
去年全年3.0%的经济增速 。内需潜力持续释放 ，尤 策上 ，上半年央行下调存款准备金率25基点 、下调
其是消费对经济增长的拉动增强 。上半年 ，社会消 政策利率10基点 ；结构性政策上 ，《中共中央国务
费品零售总额同比增长8.2% ，保持较快增长 ；最终 院关于促进民营经济发展壮大的意见》于7月发布 ，
消费支出对经济增长的贡献率达到77.2% ，高于去 充分肯定民营经济的重要作用 、重要地位和重要贡
年 。投资持续增长 ，上半年固定资产投资同比增长 献 ，从6方面 、31条全面部署促进民营经济健康发
3.8% ，其中基础设施投资 、制造业投资分别增长 展 、高质量发展的路径和举措 。资本市场改革方
7.2%和6.0% 。 面 ，2月全面实行股票发行注册制正式启动 ，中国
证监会出台一系列制度细则 ，首批主板注册制企业
发展质量继续提升 ，新动能保持较快增长 。上半 正式上市 ，标志着注册制改革全面落地 。全面注册
年高技术制造业投资和高技术服务业投资同比分别 制改革强化了资本市场功能 ，各项基础制度趋于完
增长11.8%和13.9% ，较总体固定资产投资增速分别 善也有望优化资本市场生态 ，充分发挥资本市场提
高出8.0和10.1个百分点 。规模以上装备制造业增加 高资源配置效率的作用 ，提升了中国资本市场服务
值同比增长6.5% ，增速高于全部规模以上工业增 实体经济的能力 。
加值2.7个百分点 ，高技术制造业中的航空 、航天
器及设备制造业增加值同比增长22.9% 。清洁能源 2023 上 半 年 中 国 资 本 市 场 在 复 苏 中 翻 开 新 篇 。
行业相关产品较快增长 。上半年 ，光伏电池 、风 2023上半年中国经济增长修复领先全球主要经济
力发电机组 、水轮发电机组产品产量同比分别增长 体 ，在此背景下中国资本市场宽基指数表现普遍
54.5% 、48.1%和32.3% 。 好于去年同期 。2023年上半年公募基金新成立份额
5,286亿份 ，资产净值较2022年底继续提升 ，私募
基金证券管理规模以及保险资金股票和证券投资规
模较2022年末均有所上升 。北向资金上半年流向虽
较为波动 ，但仍有1,833亿元的累计净流入 ，高于
2022年全年净流入规模 。中国市场整体估值水平在
全球具备较强吸引力 ，未来随着更多稳增长政策落
地支持中国经济重回典型复苏 ，资本市场中期机会
大于风险 。
014
中金公司 2023 半年度报告
金融对经济的支持持续加强 ，信贷结构持续优化 。 证券行业迈向高质量发展道路 。注册制试点以来 ，
今年以来人民银行继续精准有力实施稳健货币政 A股IPO保持常态化发行 、新经济企业占比逐步提
策 ，加大逆周期调节力度 。上半年新发放企业贷款 升 ，同时配套交易机制的优化以及市场规模的增长
加权平均利率为4.0% ，比上年同期低25个基点 ， 亦推动了经纪交易 、融资融券 、直投业务等长期
新发放个人住房贷款加权平均利率为4.2% ，比上 发展 ，除了投行执业水平以外 ，也对于券商的投
年同期低107个基点 。上半年人民币贷款新增15.7 研 、机构销售 、风控水平等提出了更高水平的要
万亿元 ，比上年同期多增2.0万亿元 。同时在存款 求 。3月31日 ，中国证监会就《证券公司监督管理条
利率市场化调整机制推动下 ，商业银行存款利率 例（修订草案）》公开征求意见 ，将“提升证券业服务
继续降低 。今年以来普惠 、科创 、绿色 、基建等 实体经济能力”写入立法目的 ，坚持强化监管 、明
重点领域的金融支持力度持续加大 ，支农支小再 确差异化监管原则 ，引导行业回归本源 、集约经
贷款再贴现额度调增2,000亿元 ，普惠小微贷款支 营 ，同时立足行业长远发展 ，为监管转型和行业创
持工具和保交楼贷款支持计划延续实施 。截至2023 新预留空间 。此外 ，中国证监会于6月发布《公开募
年6月末 ，制造业中长期贷款/基础设施中长期贷款 集证券投资基金投资顾问业务管理规定（征求意见
/“专精特新”中小企业贷款/普惠小微贷款同比增长 稿）》，推动基金投顾业务试点转常规 ；结合近期公
40.3%/15.8%/20.4%/26.1% ，均高于11.3% 的全部人 募基金行业费率改革工作方案的要求 ，积极发展投
民币贷款增速 。 顾业务 、持续推进行业财富管理转型 ，已成为行业
共识 。制度型改革推动行业转型发展 ，引导证券行
证券行业格局 业走向规范化 、专业化 、集约化 、差异化的高质
量发展道路 。
2023年上半年证券行业盈利情况同比有所回升 。
今年上半年股指表现好于去年同期 、债指涨幅扩
长期而言 ，竞争格局优化 、资本效率提升 、成本
大 ；A股股票日均成交额9,446亿元 ，融资融券期末
结构改善 ，将推动优质证券公司ROE中枢的提升 。
余额较年初增长3%至1.6万亿元 ；在此背景下证券
国内证券行业的ROE中枢普遍低于银行 、基金公司
行业投资收入较去年同期有所提升 ，带动整体盈利
等境内金融机构 ，以及国际领先投行 。相较于银
实现增长 。从各业务线来看 ，由于市场成交额小幅
行 ，券商杠杆水平受限于监管上限要求 、业务稳定
回落 、金融产品代销仍有压力 、行业佣金率边际下
需求以及负债工具的多样性 ；相较于基金公司 ，券
行 ，行业经纪业务收入同比有所下滑 ；上半年A股
商的ROA水平更低 ，主因基金公司更高的轻资产业
IPO融资规模同比减少16%至2,187亿元 、A股再融资
务占比以及业务利润率水平 ；相较于国际投行 ，则
规模同比减少10%至2,409亿元 、信用债规模同比增
来自监管差异 、市场深度 、成本结构 、业务转型
长3%至9.4万亿元 ，行业投行业务收入略有承压 ；
的共同影响 。展望未来 ，1）以全面注册制为代表
券商资管主动管理占比持续提升 、公募基金管理规
的改革深化以及差异化监管的引导 ，将促进资本市
模同比基本持平或使得行业资管收入表现稳健 ；市
场广度和深度的持续提升 ，同时促进行业供给侧改
场指数层面的改善 ，使得股票自营 、科创板及私募
革 、行业盈利模式升级 、竞争格局优化 ；2）合理必
股权跟投收益同比回升 ，同时债券投资收入随市增
要性融资的要求 、并表监管试点或资本监管办法的
长 。整体而言 ，投资收入的改善抵消了其他费类收
潜在优化将助力业务需求充足且风控能力领先的公
入的下行影响 。
015
管理层讨论与分析
司边际杠杆率提升 ；3）资金端下行趋势 、行业集约 二 、核心竞争力分析
化经营以及数字化转型带来的降本增效 ，有助于成
（一）优良的品牌形象
本结构优化 。长期而言 ，综合服务能力领先的头部
券商及专业化水平突出的特色公司ROE水平有望持 公司在金融服务行业树立了优良的品牌形
续提升 。 象。自设立之初，公司即借鉴市场最佳实
践 ， 秉 承“ 以 人 为 本 、 以 国 为 怀 、 勤 奋 专
发展战略 业 、积极进取 、客户至上 、至诚至信”的经营
理念 ，在境内外赢得了稳固的市场声誉 。多
中金公司的战略愿景是 ，聚焦服务国家发展大局 、
年来 ，公司在维持高标准执业的同时 ，积极
创新支持实体经济 、积极促进资本市场改革 、有
参与资本市场改革和制度建设 ，激发业务创
效推动金融风险化解 ，着眼中长期发展 ，明确方
新活力 ，多项业务连续多年处于领先地位 、
向 、把握机遇 ，推动公司加快做强做优 、提升核
摘得“中国最佳”桂冠 。
心竞争力 ，努力打造成为中国的国际领先投资银
行。
品牌培育和文化建设是公司持续强化市场领
先地位的重要举措 。公司良好的品牌声誉和
经营计划
专业进取 、精益求精的核心价值观 ，使得公
2023年是贯彻落实党的二十大精神的开局之年 ， 司在保持现有员工和客户稳定的基础上 ，能
公司将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指 够不断汇聚优秀人才 、吸引新客户 ，拓展业
导 ，全面贯彻落实党的二十大精神和中央经济工作 务范围并赢得重要商机 。
会议部署 ，坚持和加强党的全面领导 ，在经营管理
中稳中求进 ，进一步深化服务国家战略的成效 ，全 （二）高质量的客户基础
面提升内部管理水平 ，扎实推进“三化一家”战略落
公司拥有高质量 、广泛深厚的客户基础 。公
地 ，优化业务模式 ，加强能力建设 ，大力推动创
司凭借优良的服务质量和专业的服务能力 ，
新 ，构筑差异化发展的竞争优势 ，推动公司高质量
形成了深厚的客户积累 ，广泛覆盖了国民经
发展 。
济和资本市场中发挥重要作用的大型企业 、
优秀的成长企业 、专业的机构客户与持续增
一是聚焦发展大局 ，提升服务国家战略质效 。二是
长的财富客户。公司通过提供综合、定制
提升管理水平 ，推动公司高质量发展 。三是加快
化、跨境服务，满足客户复杂多样、高质
战略落地 ，向中长期目标不断迈进 。四是优化业
量的业务服务需求 。公司与客户建立长期合
务模式 ，增加抗周期性和稳定性 。五是大力推动创
作 ，并致力为其提供全面的产品和服务 。
新 ，构筑新竞争优势 。六是强化风险合规管理 ，
守住不发生重大风险底线 。
016
中金公司 2023 半年度报告
（三）发展均衡的业务布局 （五）领先和具有影响力的研究
公司凭借对全球资本市场发展动态的敏锐洞 研究是公司业务的重要基础 。公司拥有一支
察 ，前瞻性地布局各项业务 。近年来资本市 国际化 、富有才干和经验丰富的研究团队 ，
场的国际化 、机构化进程持续加速 ，大量传 通过覆盖全球市场的研究平台为境内外客户
统通道性业务面临巨大压力 。对此 ，公司围 提供客观 、独立 、严谨和专业的研究服务 。
绕“机构化”、“国际化”、“产品化”持续进行 公司研究团队对中国企业和各行各业深入的
能力建设 ，提早布局新赛道 ，紧密围绕科技 了解 、透彻的分析和独特的见解为公司赢得
创新 、绿色发展等国家重点部署领域 ，推动 了“中国专家”的声誉 。
以资产管理业务 、私募股权业务及财富管理
业务为代表的新兴业务持续发展 。 公司的研究能力获得具有国际影响力机构的
广泛认可 。公司于2006年至2022年连续十七
（四）突出的跨境业务能力 年被《亚洲货币》评为“中国研究（第一名）”；公
司亦于2012年至2022年连续十一年被《机构投
凭借较早的国际化布局 ，公司形成了突出的
资者》授予“大中华区最佳分析师团队奖（第一
跨境业务能力 ，具有领先的跨境业务市场地
名）”。2020年 ，公司设立中金研究院 ，专注
位 ，较好发挥了服务跨境资本往来 、推动金
于公共政策研究 ，致力于打造新时代的新型
融市场双向开放的积极作用 。
智库 。中金研究院与研究部双轮驱动 ，为促
进经济发展和社会发展提供全方位的研究支
国际布局方面 ，公司建立了覆盖中国香港 、
持。
纽约、伦敦、新加坡、旧金山、法兰克福
和东京七个金融中心在内的国际网络 ，按照
业务线条垂直统一管理 ，能够充分调动境内
（六）优秀的管理层和高素质的员工队伍
外的研究 、团队 、产品等资源 ，为客户提供 公司拥有具备全球视角 、勇于开拓的高级管
一站式的跨境服务 。公司境内外业务无缝衔 理团队 ，拥有遍布境内外 、具备全牌照执业
接 ，团队同时具备境内和境外业务经验 ，拥 能力的优质员工队伍 。
有国内及境外若干地区的从业资格 。
公司高级管理团队成员大多来自于知名的境
跨境业务方面 ，公司长期服务于产业资本 、 内外金融机构 ，具备全球化的视角 ；同时 ，
金融资本的“引进来”、“走出去”，在中资企 公司高级管理团队成员均经历了我国证券行
业境外IPO 、境外债发行 、跨境并购等领域取 业发展的主要阶段和多个周期 ，对于境内外
得了一定优势地位 ，在跨境交易 、互联互通 资本市场及证券行业有着丰富的经验和深刻
等新兴领域保持良好发展势头 ，在国际资本 的理解 。公司高级管理团队始终秉承“植根中
市场赢得更多话语权和定价权 。 国 ，融通世界”的理念 ，不断将先进的管理经
验与我国的金融改革实践相结合 ，勇于率先
开发新产品 ，敢于大力开拓新市场 。
017
管理层讨论与分析
凭借着卓越的品牌和优质的平台带来的号召 （八）先进的信息技术能力
力 ，公司吸引了来自境内外知名大学的优秀
公司视信息技术为公司竞争力的核心组成部
毕业生 ，为公司境内外的分支机构源源不断
分 。公司具有完善的信息技术管理架构和业
地补充最优质的人才 。凭借着完善的员工培
界领先的自主研发能力 。公司构建的基础交
养和培训体系 ，公司为不同层级 、不同岗位
易 、产品和服务 、风控和运营管理三大基础
的员工提供全方位 、系统性的培训 ，能够持
技术体系 ，能够为客户及各业务部门提供全
续提升员工专业能力 ，赋予员工全牌照执业
流程、端到端的复杂金融产品服务，以及
能力 。通过上述措施打造的优质员工队伍 ，
全球范围内全方位的业务运营和管理能力支
是公司保持快速 、健康 、稳健发展的基础保
持 。公司采用先进技术自主研发的核心业务
障。
系统及平台 ，稳健运营 、业内领先 。
（七）高效的管理模式和审慎的风险管理机
公司将以信息技术为基础持续推动业务发
制
展 。近年来 ，随着信息技术的不断进步 ，公
公司拥有高效 、合理的管理模式和全面 、审 司亦加大资本投入 、重视人才培养和能力建
慎的风险管理机制 。公司从设立之初 ，就秉 设 ，持续优化组织架构和运作模式 ，积极研
承将国际最佳实践与我国实际情况相结合的 究并探索新技术在投资银行各业务领域的应
理念 ，构建起了一整套与国际标准接轨的治 用 ，促进业务和技术融合 。公司充分抓住中
理架构和管理流程 ，从而建立起覆盖公司全 国金融科技蓬勃发展的优势条件 ，积极与中
部业务经营及内部控制的垂直管理模式 ，确 国领先的科技企业开展战略合作 ，以数据和
保管理的高效 、合理 。同时 ，公司始终坚持 技术拓展新产品 、新业务 、新模式 。
并不断夯实“全员 、全程 、全覆盖 、穿透式”
的风控合规体系和运行机制 ，实现了母公司 三 、主营业务情况分析
对境内外子公司及分支机构的一体化垂直管
本公司的投资银行业务主要为境内外企业和机构客
理 ，以及对集团内同一业务 、同一客户的统
户提供股权融资 、债务及结构化融资和财务顾问等
一风险管控 ，确保公司可形成集中 、有效的
投资银行服务 ，具体包括境内外首次公开发行股票
业务管理和风控支持效应 ，统一决策 、管理
并上市的保荐与承销 ，境内外上市公司再融资的保
和调度资源 ，保障了业务的平稳有序开展和
荐与承销 ，境内外各类固定收益融资工具的承销 ，
风控体系的稳健运行 。
企业并购重组 、战略入股 、上市公司私有化以及分
立等交易的财务顾问服务 。
018
中金公司 2023 半年度报告
本公司的股票业务主要为境内外专业投资者提供 本公司的财富管理业务主要为个人 、家族及企业客
“投研 、销售 、交易 、产品 、跨境”的一站式股票 户提供范围广泛的财富管理产品及服务 ，满足客户
业务综合金融服务 ，具体主要包括机构交易服务和 的交易 、投资和资产配置需求 ，具体包括交易服
资本业务等 ，其中资本业务主要包括为专业投资者 务 、资本服务 、产品配置服务等 ，其中资本服务
提供主经纪商 、场外衍生品 、资本引荐 、做市交 主要包括融资融券业务及股票质押式回购业务等 。
易等多种创新产品及资本服务 。
本公司的研究业务主要通过为境内外客户提供客
本公司的固定收益业务主要为境内外企业和机构客 观 、独立 、严谨和专业的研究服务 ，支持公司各
户提供固定收益类 、大宗商品类和外汇类证券及衍 项业务发展 。2020年 ，公司设立中金研究院 ，专
生品的销售 、交易 、研究 、咨询和产品开发等一 注于公共政策研究 ，致力于打造新时代的新型智
体化综合服务 ，具体包括利率业务 、信用业务 、 库。
结构化业务（含证券化产品和非标产品等）、外汇业
务 、大宗商品业务（含期货业务）等 。 （一）投资银行
股权融资
本公司的资产管理业务牌照齐全 、产品丰富 ，参
照国际行业标准与国内监管要求 ，构建了面向境内 市场环境
外市场统一的资产管理业务平台 ，主要为境内外投 2023年上半年 ，A股IPO共完成184单 ，融资
资者设计及提供多元化的资产管理产品及服务 ，包 规模人民币2,187.20亿元 ，同比下降15.9% ；
括社保及年金投资管理业务 、机构委托投资管理业 A 股 再 融 资 共 完 成 133 单 ， 融 资 规 模 人 民 币
务 、境外资产管理业务 、零售及公募基金业务等 。 2,408.85亿元 ，同比下降9.9% 。
本公司的私募股权业务服务于境内外投资者 ，为 港股一级市场方面 ，港股IPO共完成28单 ，融
其设计及提供一体化的私募股权投资基金产品及服 资规模22.53亿美元 ，同比下降16.1% ；港股再
务 ，主要包括企业股权投资基金 、母基金 、美元 融资和减持共完成99单 ，交易规模96.66亿美
基金 、实物资产基金 、基础设施基金等 。通过本 元 ，同比增加72.0% 。
公司的私募基金子公司统一管理境内外私募股权投
资基金业务 ，投资于具有长期增长潜力 、核心竞争 美股一级市场方面 ，中资企业美股IPO共完
力和优秀管理团队的高品质企业 。 成 17 单 ， 融 资 规 模 4.66 亿 美 元 ， 同 比 增 加
214.4% 。 中 资 企 业 美 股 再 融 资 和 减 持 共 完
成 22 单 ， 交 易 规 模 21.59 亿 美 元 ， 同 比 增 加
944.8% 。
019
管理层讨论与分析
经营举措及业绩
2023年上半年 ，本公司作为主承销商完成了A股IPO项目9单 ，主承销金额人民币202.18亿元 ，排名市场第
三 。持续巩固大项目优势 ，牵头完成了包括晶合集成 、中电港在内的A股IPO项目 。本公司作为主承销商完
成A股再融资项目13单 ，主承销金额人民币354.75亿元 ，排名市场第三 。
2023年上半年 ，本公司作为保荐人主承销港股IPO项目8单 ，完成九方财富 、来凯医药等项目 ，主承销规模
5.08亿美元 ，排名市场第一 ；作为全球协调人主承销港股IPO项目9单 ，主承销规模4.87亿美元 ，排名市场第
一 ；作为账簿管理人主承销港股IPO项目9单 ，主承销规模2.58亿美元 ，排名市场第一 。本公司作为账簿管
理人主承销港股再融资及减持项目7单 ，主承销规模4.83亿美元 。
2023年上半年 ，我们全面落实党中央 、国务院重大决策部署 ，在服务国家发展的大格局中推动投行业务高
质量发展 。在服务国家科技创新方面 ，完成科创板和创业板IPO融资规模超人民币220亿元 ，包括阿特斯 、
德尔玛等标杆项目 。在服务绿色发展战略方面 ，完成相关股本项目交易规模近人民币500亿元 ，包括中国
电建A股非公开发行 、恩捷股份A股非公开发行等项目 。在服务国内国际双循环方面 ，完成相关股本项目交
易规模近人民币350亿元 ，包括法拉帝米兰上市等项目 。
2023年1-6月 2022年1-6月
项目 主承销金额 发行数量 主承销金额 发行数量
A股 （人民币百万元） （人民币百万元）
首次公开发行 20,218 9 22,225 14
再融资发行 35,475 13 48,066 21
优先股 2,500 1 0 0
2023年1-6月 2022年1-6月
项目 主承销金额 发行数量 主承销金额 发行数量
1
港股 （百万美元） （百万美元）
首次公开发行 258 9 227 12
再融资发行 483 7 318 6
数据来源 ：公司统计 ，A股市场为万得资讯 ，境外市场为Dealogic数据库 。
注 ：境内再融资包括定向增发 、公开增发和配股 ；港股再融资包括增发 、配股和大宗减持交易 。
1
账簿管理人主承销口径
020
中金公司 2023 半年度报告
2023年下半年展望 2023年上半年 ，中金公司债务及结构化融资
业务坚持以服务实体经济为目标 ，在服务国
2023年下半年 ，本公司将持续贯彻落实党的
家科技自强 、推进基础设施公募REITs产品 、
二十大精神 ，紧抓全面注册制带来的业务机
支持国家双碳战略等方面取得了突出成绩 。
遇，不断提高服务科技自强、区域重大发
2023年上半年 ，中金公司境内债券承销规模
展 、双循环 、绿色发展等国家战略的质效 ；
排名行业第四 、资产支持证券承销规模排名
持续巩固核心优势 ，加强能力建设 ，提高项
行业第三 、利率债承销规模排名行业第三 。
目储备数量和市场份额 ，提升客户覆盖数量；
基础设施公募REITs领域 ，中金公司已上市项
发挥专业优势 ，为建设中国特色现代资本市
目管理规模市场排名第一，并在扩募、做
场积极贡献力量 。
市 、战略投资与研究覆盖等方面持续市场领
先。境外债券方面，中金公司中资企业境
债务及结构化融资
外债承销规模排名中资券商第一 ，细分领域
市场环境 中 ，承销中资企业境外ESG债券规模排名中资
境内方面，上半年，债券市场整体震荡走 券商第一 ，并连续超过7年保持中资企业投资
强 。上半年信用债发行规模约人民币9.36万 级美元债承销规模中资券商第一 。
亿 元 ， 同 比 上 升 2.9% ， 其 中 资 产 证 券 化 产
品发行规模为人民币0.86万亿元 ，同比下降 完成的代表性项目及产品创新方面 ，绿色债
10.2% 。上半年地方政府债发行规模为人民币 券领域 ，公司协助中节能股份完成深交所首
4.37万亿元 ，同比下降16.8% 。境外方面 ，受 单符合《共同分类目录》认证的绿色公司债券
美联储加息影响 ，海外利率持续上行 ，上半 发行 ，协助武汉光谷交通完成碳中和绿色公
年中资企业中长期境外债券发行规模为465.14 司债券发行 ；支持区域经济发展方面 ，协助
亿美元 ，同比下降34.7% 。 成都交通投资集团完成全国首只募集资金用
于高速公路项目的“成渝双城经济圈”债券发
经营举措及业绩 行 ；科技创新方面 ，协助北京控股集团完成
市场首单地方国企十年期科创债券发行 ；乡
2023年上半年 ，中金公司境内债券承销规模
村振兴方面 ，协助山西路桥建设集团完成乡
为人民币5,051.90亿元 ，同比上升2.3% ；境外
村振兴票据发行 ；基础设施公募REITs领域 ，
债券承销规模为28.17亿美元 ，同比下降9.3% 。
完成湖北科投光谷产业园REIT项目 ，为湖北首
021
管理层讨论与分析
单产业园类基础设施公募REITs 。境外方面 ， 财务顾问服务
ESG债券领域 ，协助工商银行多分行多币种境
市场环境
外碳中和主题绿色债券发行 ，协助建设银行
伦敦分行 、建设银行悉尼分行 、中国银行纽 根据Dealogic数据 ，2023年上半年 ，中国并购
约分行绿色债券发行 ，协助湖州城投 、义乌 市场共公告并购交易1,453宗 ，合计交易规模
国资可持续债券发行 ；产品多样化及创新领 约1,499.62亿美元 ，同比下降30.7% 。其中 ：
域 ，协助中国太平次级资本债券发行 ，协助 境内并购交易1,267宗 ，交易规模约1,192.89亿
中国银行澳门分行全球首笔人民币“玉兰债” 美元 ，同比下降36.9%；跨境并购交易186宗 ，
发行 ；国际化领域 ，协助CGIF（亚洲开发银行 交易规模约306.73亿美元 ，同比上升12.5% 。
旗下信托基金）担保中教控股人民币点心债发
行 ，协助国际超主权多边机构新开发银行私 经营举措及业绩
募债券及欧元商业票据发行 ，协助韩国产业 2023年上半年 ，根据Dealogic数据 ，中金公
银行亚洲全资子公司离岸存款证发行 。债务 司并购业务继续位列中国并购市场第一 ，保
重组方面 ，协助数家头部房企进行债务风险 持领先地位 。2023年上半年 ，根据Dealogic
化解 ，涉及债务规模合计约560亿元 。 数据 ，本公司已公告并购交易33宗 ，涉及交
易总额约304.65亿美元 ，其中境内并购交易27
2023年下半年展望 宗 ，涉及交易总额约240.15亿美元 ，跨境及
2023年下半年 ，本公司将继续坚持业务发展 境外并购交易6宗 ，涉及交易总额约64.49亿美
方向与政策引导方向保持一致 ，充分发挥自 元。
身专业优势 ，将固定收益产品创新与服务国
家战略发展相结合 ，加大服务科技创新 、服 2023 年 上 半 年 ， 并 购 业 务 深 度 服 务 国 家 战
务绿色发展战略 、服务乡村振兴 、优化产业 略 ，助力央国企战略性重组 ，公告中国移动
升级方面的投入 。稳固基础设施公募REITs领 入股邮储银行 、中国稀土集团受让四川江铜
域优势 。积极把握企业债务管理与信用修复 稀土控制权 、兖矿能源整合控股股东旗下资
业务机会 。国际化业务中积极参与离岸人民 产等项目 ；持续推动市场化产业并购与引资
币债券市场建设 ，推动绿色及可持续发展债 交易，公告中粮福临门引战、中电建新能
务融资 。拓展海外客户群体 ，依托中金跨境 源引战等项目 ；持续领跑港股及跨资本市场
平台优势为境内外企业提供多币种债务融资 交易 ，公告伊泰煤炭私有化 、达利食品私有
和风险管理方案 。此外 ，本公司也将持续增 化 、江南集团私有化 、华润医疗收购华润健
强风险防控意识 ，严把项目准入关 ，全面提 康下属辽健和江能标的 、海南橡胶收购新加
高固收业务承揽质量和执行质量 。 坡橡胶公司Halcyon Agri Corp控股权并触发强
制要约收购等项目 。继续助力政府和企业化
解风险 ，保障职工就业 ，牵头执行多单债务
重组项目 。
022
中金公司 2023 半年度报告
2023年上半年公告的标志性项目包括 ：
项目 规模 亮点
中国移动入股邮储银行 65亿美元 A股至今最大规模的纯现金类询价非公开发行
中粮福临门引战 31亿美元 2022年以来国内农粮食品领域规模最大的私
募股权融资项目
海南橡胶收购新加坡橡胶公司Halcyon Agri 18亿美元 交易涉及境内外两地三家上市公司 ，有力响
Corp控股权并触发强制要约收购 应了国家“一带一路”战略 、海南省“走出去”
战略
中电建新能源引战 11亿美元 2022年以来国内新能源运营商最大单笔私募
融资
伊泰煤炭H股私有化 7亿美元 规模最大的回购方式私有化交易 ，首单B+H
上市公司的H股私有化交易
华润医疗收购华润健康下属辽健和江能标的 6亿美元 近三年港股上市公司在医疗服务行业交易规
模最大的并购交易
长飞光纤增资长飞先进半导体A轮融资 4亿美元 2023年以来国内半导体领域已披露规模最大
的私募股权融资项目
中国稀土集团受让四川江铜稀土控制权 未披露 中国稀土集团自成立以来首次对区域性稀土
资源完成的重大收购
023
管理层讨论与分析
2023年下半年展望 稳健推进“机构化”。夯实机构客群优势，
升级全球交易能力 。践行以客户为中心的理
2023年下半年 ，本公司将继续深入服务国家
念 ，全面覆盖多元客群 ，覆盖境内外机构投
战略 ，把握重点新兴行业并购机会 ，发扬境
资 者 9,000 余 家 ， 为 境 内 外 机 构 投 资 者 提 供
内外联动优势 ，促进国内国际双循环 ，坚定
“投研 、销售 、交易 、产品 、跨境”等一站式
助力实体经济高质量发展 ，巩固优势 、争取
股票业务综合金融服务 ，致力成为境内外机
稳步提高市场份额 。公司将继续积极参与困
构投资者跨境双向投资的优质平台和伙伴 。
境企业重组和金融风险化解等工作 。
2023年 ，新开户数量实现稳健增长 。QFII客户
市占率连续20年排名市场首位 ，多家QFII及海
（二）股票业务
外长线基金投研排名领先 ；港股交易市场份
市场环境 额在中资券商中持续领先 ；主要公募基金投
2023 年 上 半 年 ， 全 球 股 市 受 到 地 缘 政 治 紧 研排名近年来名列前茅 ；重点私募客群全面
张、货币政策变化、欧美银行风险、美国 覆盖 ；全国社保基金投研排名保持领先 。
债务上限谈判等各种扰动，整体情绪较为
波动 ，各个市场表现分化 。A股市场震荡调 全面完善“产品化”。作为衍生品一级交易
整 ，活跃度较去年同期有所下降 。 商 ，境内产品业务持续提升全生命周期产品
服务能力 ，保持市场优势地位 。通过产品创
截至上半年末 ，上证综指较年初上涨3.7% ， 新 ，支持专精特新企业 、助力实体经济高质
深证成指上涨0.1% ，沪深300指下跌0.8% ， 量发展 。上半年公司落地北交所首批两融交
中 证 500 指 上 涨 2.3% ， 创 业 板 指 下 跌 5.6% ； 易业务 ，并获得科创板做市资格 。境外产品
恒生指数下跌4.4% ，恒生中国企业指数下跌 业务不断丰富产品及客户结构 ，提升产品销
4.2% ，恒生科技指数下跌5.3% 。2023年上半 售团队能力 ，国际竞争力进一步增强 ，综合
年 ，A股日均交易额人民币9,445.95亿元 ，同 优势在境外中资券商中名列前茅 。
比下降3.4% ；港股市场日均交易额1,155.39亿
港元 ，同比下降16.4% ；沪深港通北向净流入 积极开拓“国际化” 。加大国际布局力度 ，跨
人民币1,833.24亿元 ，南向净流入1,235.52亿港 境业务持续领先 ，为客户提供一流的全球资
元。 1 本市场服务 ，助力中金境外业务的扩展 ，提
高客户的综合服务水平 。互联互通交易份额
经营举措及业绩 保 持 市 场 前 列 ；中 金 香 港 证 券 成 为 首 批“ 港
币－人民币双柜台”做市商 ；境外团队配合执
2023年上半年 ，本公司积极落实服务国家战
行多个一级 、二级市场项目 ，为上市公司引
略，股票业务发挥特色，协同公司各个部
入境外战略 、基石投资者 ，积极吸引长线资
门 ，为资本市场引入高质量投资者 ，吸引资
金入市 。
金流向实体经济 ，助力深化资本市场改革开
放。
1
数据来源 ：万得资讯 ，上交所 、深交所 、香港联交所 ，其中港股日均交易额数据包含权证
024
中金公司 2023 半年度报告
筑牢拓宽部门1.5道防线管控体系 ，形成多层 经营举措及业绩
次 、全方位 、穿透式合规风控体系 ，积极主
2023年上半年 ，公司持续推动固定收益业务
动应对各类市场波动和突发情况 ，牢牢守住
发展 。以客户为中心 ，传统业务提质增效 ，
不发生重大风险的底线 。加快数字化赋能业
积极布局新兴业务 。债券承销和交易量持续
务发展 ，对标市场最佳实践 ，构建平台化开
保持市场领先地位 ，记账式国债承销团成员
放生态服务体系 ，以数智科技引领金融创新 。
国债现货交易量全市场第一 ，中资美元债承
销稳居券商第一 ；不断加强国际化客户覆盖
2023年下半年展望
和交易服务能力 ，以境内和香港为双中心 ，
2023年下半年 ，公司将始终坚持以服务国家 搭建纽约 、伦敦 、新加坡 、东京等地的全球
战略为引领 ，践行以客户为中心的理念 ，加 化销售网络 ，跨境结算量持续增加 。
强全面服务客户能力体系建设 。加大金融产
品创新力度 ，发挥双向跨境业务优势 ，提升 积极把握机遇 ，加强产品创新和客户服务 ，
投研交易服务数字化水平 ，构建全方位的客 持续发展衍生品业务 。持续布局公募REITs 、
户服务体系，持续打造全球领先、跨境联 碳交易 、绿色金融 、专精特新 、非权益ETF等
通 、一站服务的股票业务平台 。 市场机会 ；加强境内外产品创新 ，实现诸多
创新业务落地 ，打造定制化服务能力 ；持续
（三）固定收益 发展跨境衍生品业务 ，拓展利率 、信用和外
汇业务范围 ，大宗商品做市重点品种排名市
市场环境
场前列 。
2023年上半年 ，国内经济迎来修复 ，但海外
主要经济体仍面临通胀压力 ，市场环境呈现
推进业务和科技的融合 ，积极探索前沿金融
反复博弈 、阶段震荡行情 。境内市场年初在
科技创新 ，持续加强风控能力和运营体系建
较强的经济复苏预期下 ，收益率于1月有所上
设。
升 ，后受预期层面出现多空分歧持续震荡 ，
自3月初起受基本面及政策影响震荡下行 。根
据Chinabond数据 ，2023年上半年银行间市场
现券交易总量达92.3万亿元 ，其中根据China
Bond Connect数据 ，债券通北向通业务累计
交易量超4.8万亿元 。
025
管理层讨论与分析
2023年下半年展望 经营举措及业绩
2023年下半年 ，公司将继续推进固定收益业 2023年上半年 ，公司坚持推动资产管理
务的战略转型 ，提升客户综合服务能力 ，打 业务高质量发展 ，锻长板补短板 、抓管
造全时区、多币种、多市场的全球做市平 理提质效 ，着力提高综合竞争力 。服务
台 ，持续扩大影响力 ；继续保持传统固收业 国家战略和实体经济 ，围绕养老理财 、
务市场优势地位 ，拓展新兴业务规模 ；持续 绿色金融 、双循环 、乡村振兴等主题加
优化风控体系 ，加强风险控制 ；进一步加强 强战略业务布局 、加大产品供给 ，以高
产品定制化创设能力 ，持续推动产品创新 ， 质量资产管理服务促进共同富裕 ；深耕
提升服务实体经济能力 ，构建全产品 、一站 投研体系及制度建设 ，完善投研组织架
式客户服务平台 ；提高跨境业务能力 ，深化 构 ，强化投研等人才储备及梯队建设 ，
国内国际双循环联动 ，稳步落实国际化布局； 促进业绩长期可持续发展 ；进一步丰富
继续推进数字化转型 ，加强数字经济能力建 客户多样性，积极拓展企业、保险、
设 ，提升全球化展业的系统化能力 ，打造一 渠道客户 ，延伸社保 、年金业务客户的
流的FICC金融科技平台 。 服务深度和广度 ，加强海外客户覆盖 ，
针对不同客群需求更加精细 、有针对性
（四）资产管理 地进行产品设计和客户服务 ，培育新的
业务增长点 ；持续强化数字化赋能 ，推
1. 资产管理
进投研 、风控系统的迭代建设 ，不断优
市场环境 化产品运营流程 ，深入开展数据治理 ，
2023年上半年 ，在监管明晰营造的健康 提升为各类客户提供综合性资管服务的
发展环境下 ，伴随市场改革带来供给端 能力 ；牢牢守住风险底线 ，夯实风控合
扩容 ，财富积累推动需求端提振 ，资管 规，促进制度、流程、系统方面形成
行业迈入了良性发展的轨道 ，竞合有序 管控闭环 ，全面加强员工管理和文化建
的行业新格局加速形成 ，资产管理机构 设。
迎来更多的机会与挑战 。以注册制为代
表的资本市场改革加速推进 ，为行业高 截至2023年6月30日 ，本公司资产管理
质量发展提供了良好的基础 ，个人养老 部的业务规模为人民币6,110.97亿元 。产
金制度落地 、居民资产配置需求转换等 品类别方面 ，集合资管计划和单一资管
重要机遇涌现 ，有利于资管机构进一步 计划管理规模（含社保 、企业年金 、职
发挥落实国家战略 、支持产业转型升级 业年金及养老金）分别为人民币1,707.05
的功能 。在此背景下 ，券商资管机构需 亿元和人民币4,403.92亿元 ，管理产品数
要不断完善自身能力建设 ，提升投研能 量796只 。
力 ，完善产品布局 ，打造特色策略 ，强
化合规风控 ，发挥全业务链优势 ，持续
推进业务高质量发展 。
026
中金公司 2023 半年度报告
2023年下半年展望 经营举措及业绩
公司将持续学习贯彻党的二十大精神 ， 2023年上半年 ，中金基金紧紧围绕高质
坚决贯彻落实党中央决策部署 ，立足普 量发展要求，聚焦公募主责主业，严
惠金融，大力服务国家战略，助力统 防严守风控合规底线 ，业务保持稳步发
筹安全与发展 ，积极服务实体经济及财 展 。中金基金持续完善产品布局，布
富管理需求 ，充分发挥公司作为金融机 局中金中证1000指数增强型发起式证券
构连接资金端和资产端的桥梁作用 ，以 投资基金和中金优选长兴稳健6个月持
高质量发展为目标 ，加快打造紧扣时代 有期混合型发起式基金中基金(FOF)等新
脉搏 、紧贴客户需求的国际一流资管机 产品 ；成功完成中金普洛斯REIT首次扩
构。 募与中金湖北科投光谷REIT发行 ，公募
REITs 管 理 规 模 保 持 行 业 第 一 。 同 时 ，
2023年下半年 ，公司将坚持高质量服务 中金基金持续加强投研核心能力建设 ，
实体经济 ，聚焦国家发展战略导向 ，丰 管理产品业绩获得显著提升 ，多只产品
富产品布局 ，不断夯实投研基础设施 ， 业绩排名位于同类前列 ；继续提升销售
着力提升投研竞争力和产品业绩 ，持续 能力 ，探索传统渠道线上化转型 ，着力
推动数字化转型 。大力加强渠道建设 ， 提升零售客户触达 ，服务客户数持续增
提升终端客户影响力 ，精细化 、差异化 长 。此外，中金基金坚持以客户为中
和特色化应对客户需求 ，进一步增强为 心，努力为投资人创造收益，并积极
不同客户提供高质量资产管理服务的能 开展形式多样的投资者教育活动 ，帮助
力，践行新发展理念，服务新发展格 投资者树立科学投资理念 。2023年上半
局 。持续全面强化风险管理能力建设 ， 年 ，中金基金业务总体运行平稳 ，无重
进一步提升全员合规意识 ，严守合规风 大违法违规情况及重大合规风险隐患 。
控底线 。
截至2023年6月30日 ，中金基金管理资
2. 中金基金 产规模为人民币1,303.09亿元 ，较去年末
增长人民币192.52亿元 。其中 ，公募基
市场环境
金规模增长至人民币1,208.28亿元 ，较去
2023年上半年 ，A股市场弱势震荡 ，基 年末增长19.7% 。
金新发低迷，创近三年以来低点 。权
益市场避险情绪浓重 ，股混基金规模微
降 ，但在货币型基金与债券型基金规模
增长带动下，公募基金行业规模增至
27.692万亿 ，较上年末增约6.4% 。
2
数据来源 ：中国证券投资基金业协会 ，截至2023年6月末
027
管理层讨论与分析
2023年下半年展望 退出方面 ，2023年上半年 ，受全球金融市场
波动影响 ，中国私募股权投资市场退出有所
2023年下半年 ，中金基金将继续践行高
放缓 。但长期来看 ，全面注册制的实施 、私
质量发展，推动业务稳步发展 。继续
募股权基金二手份额转让的推广均利好股权
聚焦投研队伍和能力建设 ，坚持产品风
投资的退出 。
格定型管理 ，扎实积累产品业绩 。继续
加强产品管理 ，不断提升产品生命力 。
经营举措及业绩
推动高质量营销体系建设 ，持续提升服
务质量与客户触达 。积极开展公募基金 截至2023年6月30日 ，中金资本管理部通过
产品综合费率改革 ，坚守公募行业人民 多种方式在管的资产规模达到人民币3,869亿
性 ，促进行业高质量发展 。积极开展投 元 。2023年上半年 ，中金资本管理部围绕“科
教工作，加强客户陪伴，不断提升客 技自立自强”、“绿色发展”等国家战略方向完
户投资体验 。继续做好公募REITs运营管 成多支直投基金的募集 ，同时中标多支地方
理 ，树立行业运营能力标杆 。2023年下 引导基金 ，持续服务赋能区域经济高质量发
半年 ，中金基金将继续加强综合能力建 展 。中金资本管理部背靠中金公司的系统资
设 ，积极探索行业创新 ，通过数字化赋 源 ，结合中国实践 ，发挥自身投资投行联动
能业务发展 ，加强合规风控管理 ，守住 优势 ，系统性投资科技创新 、高端制造 、生
不发生重大风险的底线 。 命健康 、产业互联网和绿色环保等战略性新
兴产业的优质企业 ，并积极赋能企业发展 、
（五）私募股权 陪伴企业成长 ，目前多家被投企业实现上市 。
市场环境
2023年下半年展望
2023 年 上 半 年 ， 外 部 环 境 更 趋 复 杂 严 峻 ，
中金资本管理部将坚持服务国家“十四五”战
我国仍处于经济恢复过程中 ，受宏观经济因
略布局 ，落实《私募投资基金监督管理条例》
素影响 ，中国私募股权市场募资活跃度持续
的相关要求 ，充分发挥私募股权基金在直接
下降 。近期《私募投资基金监督管理条例》出
融资中的重要作用 ，加大对于初创期科技型
台 ，对于行业发展有着重要里程碑作用 ，在
企业的支持 ，持续在服务实体经济 、支持科
该条例引导下 ，中国私募股权行业募资渠道
技创新等方面做出积极贡献 。中金资本管理
有望进一步拓宽 。
部下一步仍将保持稳中求进的工作总基调 ，
坚定不移走中国特色私募股权发展之路 ，围
投资方面 ，2023年上半年 ，由于募资减少 、
绕客户多元需求提供优质基金产品与赋能服
一二级市场估值倒挂等因素影响，中国私
务 。同时 ，中金资本管理部将进一步落实国
募股权市场投资金额与投资案例数均有所下
际化 、区域化 、数字化以及中金一家的战略
降。分行业来看，科技创新仍为中国私募
部署 ，提升自身的竞争优势 ，落实高质量发
股权市场重要投资主题 ，2023年上半年半导
展的新要求 。
体 、新能源 、新材料等赛道获得市场重点关
注。
028
中金公司 2023 半年度报告
集团管理资产规模
截至2023年6月30日 ，集团各业务部门及子公司所管理的资产规模合计如下 ：
单位 ：人民币百万元
项目 2023年6月30日 2022年12月31日 变动比例
与手续费及佣金收入相关的AUM（全资）
集合资管计划 171,849 232,262 -26%
单一资管计划 489,046 518,082 -6%
专项资管计划 189,595 176,937 7%
公募基金 135,328 114,845 18%
私募股权投资基金 284,750 262,609 8%
小计 1,270,569 1,304,734 -3%
与应占联营及合营企业利润相关的AUM（合资）
私募股权投资基金 115,958 111,158 4%
非私募股权投资基金 58,062 71,755 -19%
小计 174,020 182,913 -5%
合计 1,444,589 1,487,647 -3%
注 ： 公募基金主要包括中金基金管理的公募证券投资基金及私募资产管理计划 。
029
管理层讨论与分析
（六）财富管理 客户规模稳步上升，加强普惠金融与投资
者教育 。公司财富管理客户数量达645.81万
市场环境
户 ，客户账户资产总值人民币3.14万亿元 。
2023年上半年 ，随着经济社会全面恢复常态 获客渠道方面 ，持续搭建全渠道 、多场景获
化运行 ，我国资本市场稳步复苏 。沪深股票 客模式 ，服务更广客群 。持续加强投教体系
成交金额111.11万亿元 ，上半年环比上升约 培育 ，顺利完成由中国证券业协会联合深交
1.5%3 ， 市 场 投 资 者 新 增 737.36 万 人 4 ， 较 上 所 、北交所 、上交所开展的“ 2022-2023年度
年末增约25% 。财富管理迈向全面净值化 ， 投资者教育评估工作”并获得A等次 ，完成1.5
公 募 基 金 规 模 27.69 万 亿 元 ， 较 上 年 末 增 约 万个原创投教作品和举办逾5,000场投教活动 。
6.4%5。二十大报告明确提出“多渠道增加城乡
居民财产性收入”，财富管理行业逐步迎来高 深化数字化转型 ，以客户体验为北极星指标
质量发展新阶段 。 提升金融科技能力。深耕用户旅程，提高
自研自控能力 ，中金财富App用户体验显著
经营举措及业绩 提升 。匠心打造一站式投顾服务与成长平台
产品保有量持续增长 ，聚焦完善全光谱 、立 “E-Space”， 服 务 超 3,800 名 投 顾 。 创 建 集 研
体化买方投顾体系。公司不断在产品、服 究、投资、交易、分析、解决方案于一体
务 、模式上创新 ，通过资产配置帮助客户降 的财富管理数字化平台“RITAS”，搭建智能投
低账户的波动率并做好客户陪伴 。财富管理 研 、智能投顾 、智能风控 、智能营销等应用
业务产品保有量突破3,600亿 ，其中买方投顾 6 场景 ，满足“千人千面 、一人多面”财富管理
类资产保有量稳步提升至820亿 。买方投顾服 需求 。
务解决方案持续升级 ，推出公募50智能定投
服务“金智投”并优化升级“目标盈”，让投资 2023年下半年展望
更灵动 ；推出ETF投顾服务品牌“ETF50”，签约 展望下半年 ，稳经济政策落地显效 ，将提振
资产破百亿 。 资本市场发展信心 ，为个人投资者财富管理
提供更广阔的市场空间 。公司将在客户体验
上，继续引导客户以需求为目标，做好资
产配置工作 ，并持续优化“了解 、提案 、执
行 、检视”四阶段客户体验 ，为客户提供全生
命周期顾问服务 ；在解决方案上 ，立足买方
投顾视角 ，创建财富规划账户体系 ，推动通
3
数据来源 ：万得资讯
4
数据来源 ：万得资讯
5
数据来源 ：中国证券投资基金业协会 ，截至2023年6月末
6
买方投顾资产规模为中金财富任管理人及/或提供投资顾问服务的资产规模及在中金香港证券财富管理部开立的全权委托专户
资产规模合计 ，包括中国50 、微50 、公募50 、中金财富FoF 、海外30
030
中金公司 2023 半年度报告
过公募 、ETF 、交易等全品类业务满足客户财 中金研究院积极开展各项工作 ，全方位打造
富管理需求 ；投顾能力建设上 ，继续吸纳市 公共政策研究品牌及社会影响力 。2023年上
场优秀投顾 ，丰富人才成长与培训体系 ，提 半年 ，中金研究院举办“中国经济的长期挑战
升投顾效能 ；在科技与数字化上 ，持续提升 与复苏路径”、“央行数字货币 ：当前发展与
数字化创新能力 ，推动“数智化”场景搭建 ， 未来影响”季度宏观经济研讨会 ，发布新书
进一步形成中金财富金融科技品牌 。 《大国产业链 ：新格局下的宏观和产业趋势》，
邀请访问学者来访 ，组织内外部交流活动 。
（七）研究 同时 ，研究院受邀参加G20可持续金融工作
组 ，积极推进中国环境与发展国际合作委员
公司研究团队关注全球市场 ，通过公司的全
会（简称国合会）重点课题项目 ，持续开展多
球机构及平台向国内及国际客户提供服务 。
项公共政策研究和服务 。
公司的研究产品及投资分析涵盖宏观经济 、
市场策略、固定收益、金融工程、资产配
置 、股票 、大宗商品及外汇 。截至2023年6月
（八）其他说明
30日 ，公司的研究团队由近400名经验丰富的 行业经营性信息详见本报告本节“企业战略与
专业人士组成 ，覆盖40多个行业及在中国内 经营”的相关内容 。
地 、香港特区 、纽约 、新加坡 、法兰克福 、
伦敦及巴黎证券交易所上市的近1,700家公司 。 报告期内 ，公司经营情况无重大变化 ，未发
生对公司主要经营情况有重大影响和预计未
中金研究部因为独立性、客观性及透彻性 来会有重大影响的事项 ，不存在因非主营业
获得国内及国际投资者的认可 。2023年上半 务导致利润构成或利润来源发生重大变化的
年 ，公司共发表中外文研究报告8,800余篇 。 情况 。
在大量的行业和公司报告基础之上 ，还发布
了“AI浪潮之巅”、“数智中国”、“探索中国特 四 、主要经营情况及财务报表分析
色估值体系”、“全面注册制研究”、“中金前 （一）主营业务分析
沿科技”等系列专题报告 ，展现了公司对中国
2023年上半年 ，经济运行逐步向常态化增长
的深刻理解 。正是基于在研究报告广度和深
轨道回归 ，中国资本市场稳步复苏 ，证券行
度上的双重优势 ，公司在客户中赢得了“中国
业盈利情况同比有所回升 。本集团实现营业
专家”的声誉 。2023年上半年 ，成功举办“前
收入人民币12,420,861,894元 ，同比增加人民
沿科技 ：‘智’遇未来 ，加速现在”精品上市公
币289,276,289元 ，增长2.38% ；本集团实现归
司闭门交流会 、“生态体系正循环 ，投资机遇
属于母公司股东的净利润人民币3,560,643,863
多元化”第三届中金医药健康产业论坛 、“高
元 ， 同 比 减 少 人 民 币 280,996,574 元 ， 下 降
质量发展新征程”2023中期策略会等 ，深入探
7.31% ；本 集 团 实 现 每 股 收 益 人 民 币 0.670
讨分析资本市场热点和宏观政策趋势 ，获得
元 ，同比下降9.82% ；加权平均净资产收益率
机构客户广泛关注与一致好评 。
3.80% ，同比下降0.79个百分点 。
031
管理层讨论与分析
本集团经营活动相关现金流量的构成与本集团所处行业的现金流量变动特点相关 。本集团的客户资金 、为
交易目的而持有的金融工具投资 、同业拆借 、回购及融出资金等业务涉及的现金流量巨大且变动频繁 ，因
此本集团经营活动相关的现金流量变动与净利润关联度不高 。
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位 ：人民币元
科目 2023年1-6月 2022年1-6月 变动比例(%) 主要变动原因
手续费及佣金净收入 6,401,001,372 7,097,565,948 -9.81 投资银行业务净收入减少。
投资收益及公允价值变动损益 4,428,641,645 5,060,504,814 -12.49 以公允价值计量的金融工具产生的收益净额减
少。
其他收益 170,425,372 119,726,176 42.35 获取的企业扶持资金增加。
汇兑收益 1,801,094,100 214,030,830 741.51 用于对冲外币敞口而开展的外汇衍生品业务因汇
率波动而产生的损益变动。
其他业务收入 38,310,666 7,187,494 433.02 期货做市奖励金收入增加。
资产处置收益 794,702 3,933,935 -79.80 处置使用权资产产生的收益减少。
信用减值转回 -7,696,298 -68,267,500 不适用 主要为对应收款项及其他资产确认的减值损失较
去年同期减值转回的变动，该变动被对其他债
权投资确认的减值转回较去年同期的减值损失
的变动所部分抵消。
营业外支出 130,886,199 23,634,113 453.80 未决诉讼及捐赠支出增加。
经营活动（使用）／产生的 -4,635,575,163 23,964,842,509 不适用 为交易目的而持有的金融工具带来的现金净流入
现金流量净额 较2022年同期减少 ；回购业务规模及代理买卖
证券款的增幅较2022年上半年下降，融出资金
规模上升较2022年上半年规模下降的变动，导
致现金流入减少 ；同时，拆入资金降幅较2022
年上半年扩大，导致现金流出增加 ；上述现金
净流出的增加被衍生品业务交易款项导致的现
金净流出的减少所部分抵消。
投资活动产生／（使用）的 10,507,839,557 -5,114,680,066 不适用 投资支付的现金减少，该减少被收回投资收到的
现金流量净额 现金减少所部分抵消。
筹资活动使用的现金流量净额 -13,376,720,951 -13,188,806,390 不适用 偿还债务工具支付的现金增加，该增加被发行债
务工具收到的现金增加所部分抵消。
032
中金公司 2023 半年度报告
2. 收入支出分析
2023年上半年 ，本集团实现营业收入人民币12,420,861,894元 ，同比增加人民币289,276,289元 ，增长
2.38% ，主要是由于用于对冲外币敞口而开展的外汇衍生品业务因汇率波动而产生的损益变动 ，该变
动带来的营业收入的增加被以公允价值计量的金融工具产生的收益净额减少所部分抵消 。
本集团营业支出为人民币8,162,094,019元 ，同比增加人民币568,198,548元 ，增长7.48% ，主要是由于业
务及管理费因电子设备运转费 、信息技术费 、差旅费 、使用权资产折旧费及业务拓展费的上升而增
加。
投资收益及公允价值变动损益
2023年上半年 ，本集团投资收益及公允价值变动损益构成如下 ：
单位 ：人民币元
项目 2023年1-6月 2022年1-6月 变动比例(%)
处置其他债权投资的（损失）／收益 -156,624,375 109,299,789 不适用
交易性金融工具及衍生金融工具的收益净额 4,583,220,170 4,935,243,467 -7.13
－权益投资 1,954,668,901 2,518,072,416 -22.37
－债权投资 2,293,911,840 1,531,198,086 49.81
－其他投资 334,639,429 885,972,965 -62.23
权益法核算的长期股权投资收益 2,046,015 15,961,558 -87.18
其他 -165 － 不适用
投资收益及公允价值变动损益合计 4,428,641,645 5,060,504,814 -12.49
处置其他债权投资的损失为人民币156,624,375元 ，较2022年同期处置收益的变动 ，主要是由于本集团
处置以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的境外债券规模增加 ，在债券市场普遍走弱的形势
下 ，处置产生的相关损失增加 。
033
管理层讨论与分析
交易性金融工具及衍生金融工具的收益净额为人民币4,583,220,170元 ，主要来源于以下投资类别 ：
－ 权益投资的收益净额同比减少人民币563,403,515元 ，下降22.37% ，主要是由于2023年上半年股票
市场行情整体震荡调整 ，场外衍生品业务规模随客户交易需求减少而下降 ，使得相关投资收益
净额减少 ；该减少被因科创板跟投而持有的证券产生的收益净额较2022年同期的损失净额所产生
的变动而部分抵消 ；
－ 债权投资的收益净额同比增加人民币762,713,754元 ，增长49.81% ，主要是由于证券化产品及金融
债投资产生的收益净额增加 ；
－ 其他投资的收益净额同比减少人民币551,333,536元 ，下降62.23% ，主要是由于私募证券基金投资
规模减少 ，同时公募REITs基金估值因市场环境的不利影响而下降 ，导致相关基金投资产生的收
益净额减少 。
主营业务分行业 、分地区情况
单位 ：人民币元
主营业务分行业情况
2023年1-6月 营业收入 营业支出
营业 比上年同期 比上年同期 营业利润率比
分行业 营业收入 营业支出 利润率(%) 增减(%) 增减(%) 上年同期增减(%)
投资银行 1,934,911,620 1,729,381,963 10.62 33.95 -0.52 不适用
股票业务 3,032,850,389 722,752,246 76.17 -11.68 40.68 下降8.87个百分点
固定收益 1,309,954,869 491,124,435 62.51 -29.81 -13.24 下降7.16个百分点
资产管理 527,956,116 423,551,470 19.78 -16.99 8.29 下降18.73个百分点
私募股权 791,257,467 382,653,196 51.64 23.76 -13.50 上升20.83个百分点
财富管理 3,493,993,915 2,162,320,160 38.11 1.32 5.67 下降2.55个百分点
其他 1,329,937,518 2,250,310,549 不适用 100.56 18.70 不适用
034
中金公司 2023 半年度报告
单位 ：人民币元
主营业务分地区情况
2023年1-6月 营业收入 营业支出
营业 比上年同期 比上年同期 营业利润率比
分地区 营业收入 营业支出 利润率(%) 增减(%) 增减(%) 上年同期增减(%)
安徽省 10,443,829 19,502,476 不适用 2.42 17.66 不适用
北京市 228,331,065 252,858,543 不适用 -12.40 23.11 不适用
福建省 76,167,234 61,469,066 19.30 -53.00 31.66 下降51.89个百分点
甘肃省 2,760,209 4,874,121 不适用 -19.66 18.39 不适用
广东省 307,140,384 335,164,286 不适用 -9.55 8.12 不适用
贵州省 2,766,619 2,444,919 11.63 -18.44 11.44 下降23.70个百分点
海南省 7,409,537 5,799,343 21.73 -4.69 33.60 下降22.43个百分点
河北省 10,140,012 10,099,365 0.40 -24.05 -2.35 下降22.13个百分点
河南省 25,932,192 31,065,492 不适用 -15.20 11.51 不适用
黑龙江省 7,791,904 12,011,935 不适用 -29.75 8.80 不适用
湖北省 23,292,887 31,096,063 不适用 0.11 6.14 不适用
湖南省 5,633,530 12,720,981 不适用 -24.21 6.85 不适用
吉林省 2,046,566 3,388,072 不适用 -30.67 -1.40 不适用
江苏省 80,738,539 126,409,477 不适用 -2.81 36.61 不适用
江西省 4,759,984 5,790,044 不适用 -34.95 42.66 不适用
辽宁省 16,883,145 38,194,580 不适用 -14.08 28.51 不适用
内蒙古自治区 311,299 2,452,525 不适用 191.66 54.06 不适用
宁夏自治区 342,986 2,323,491 不适用 -21.47 19.78 不适用
青海省 8,903,054 7,425,121 16.60 -25.73 -4.50 下降18.54个百分点
山东省 22,215,149 54,909,704 不适用 -2.24 15.99 不适用
山西省 5,046,374 7,713,443 不适用 -19.52 23.53 不适用
陕西省 8,524,787 15,190,327 不适用 -3.20 13.85 不适用
上海市 536,724,754 880,023,260 不适用 -12.04 26.47 不适用
035
管理层讨论与分析
主营业务分地区情况
2023年1-6月 营业收入 营业支出
营业 比上年同期 比上年同期 营业利润率比
分地区 营业收入 营业支出 利润率(%) 增减(%) 增减(%) 上年同期增减(%)
四川省 60,977,758 79,183,572 不适用 -6.94 4.03 不适用
天津市 24,227,584 35,431,192 不适用 0.82 15.87 不适用
西藏自治区 996,068 2,108,539 不适用 -28.14 18.95 不适用
云南省 1,100,042 4,388,509 不适用 60.40 60.44 不适用
浙江省 24,717,746 107,947,432 不适用 58.66 44.36 不适用
深圳市 35,117,382 233,449,239 不适用 -31.53 11.01 不适用
重庆市 7,479,343 5,577,192 25.43 -78.97 3.50 下降59.42个百分点
广西省 139,363 2,926,082 不适用 -481.99 72.99 不适用
新疆自治区 -6,735 322,904 不适用 不适用 不适用 不适用
其他 176,235 20,913,929 不适用 4.92 16.44 不适用
小计 1,549,230,825 2,415,175,224 不适用 -15.83 20.47 不适用
公司本部 4,622,325,719 3,347,559,294 27.58 -32.88 -7.13 下降20.08个百分点
其他境内子公司 3,261,004,083 1,175,585,020 63.95 189.01 -0.45 不适用
境内小计 9,432,560,627 6,938,319,538 26.44 -4.29 2.18 下降4.66个百分点
境外业务小计 2,988,301,267 1,223,774,481 59.05 31.30 52.31 下降5.65个百分点
合计 12,420,861,894 8,162,094,019 34.29 2.38 7.48 下降3.12个百分点
注 ： 上表境内各地区的营业收入和支出为公司及境内证券 、期货子公司的营业分支机构的经营情况
036
中金公司 2023 半年度报告
主营业务分行业说明 ：
投资银行分部营业收入同比增加人民币490,435,696元 ，增长33.95% ，主要为科创板跟投而持有的证券
市值上升带来的权益投资产生的损益变动 ，该变动被投资银行业务手续费及佣金净收入的减少所部分
抵消 。
股票业务分部营业收入同比减少人民币401,002,321元 ，下降11.68% ，主要是由于2023年上半年股票市
场行情整体震荡调整 ，场外衍生品业务规模随客户交易需求减少而下降 ，使得权益投资相关收益净额
减少 ；同时 ，外部融资利息支出增加 ，资本占用上升使得以资本占用计算的利息支出增加 ，综合导致
利息净支出增长 ；上述因素带来的收入减少被外汇衍生品交易因汇率波动而产生的收益净额增加所部
分抵消 。
固定收益分部营业收入同比减少人民币556,408,968元 ，下降29.81% ，主要是由于公募REITs基金估值因
市场环境的不利影响而下降 ，导致相关基金投资产生的收益净额减少 ；同时为对冲外币敞口而开展的
外汇衍生品交易因汇率变动而产生的损益波动也使得营业收入有所减少 。
资产管理分部营业收入同比减少人民币108,065,165元 ，下降16.99% ，主要是由于交易单元席位租赁及
资产管理业务手续费及佣金收入减少 。
私募股权分部营业收入同比增加人民币151,894,956元 ，增长23.76% ，主要是由于私募股权投资基金管
理业务手续费及佣金收入增加 ；同时 ，私募股权投资基金估值受市场行情影响而有所回升 ，使得交易
性金融资产项下权益投资产生的收益净额增加 。
财富管理分部营业收入同比增加人民币45,586,047元 ，增长1.32% ，与2022年同期基本持平 。
关于本集团各业务分部经营业绩的详细分析 ，请参阅本报告“财务报表附注十 、1”。
037
管理层讨论与分析
（二）资产 、负债情况分析
1 、 资产及负债状况
截 至 2023 年 6 月 30 日 ， 本 集 团 资 产 总 额 为 人 民 币 650,364,557,347 元 ， 较 2022 年 末 增 加 人 民 币
1,600,517,911元 ，增长0.25% 。本集团负债总额为人民币547,696,324,919元 ，较2022年末减少人民币
1,593,018,694 元 ， 下 降 0.29% 。 本 集 团 归 属 于 母 公 司 股 东 的 权 益 总 额 为 人 民 币 102,360,627,411 元 ，
较2022年末增加人民币3,172,520,228元 ，增长3.20% 。扣除代理买卖证券款及代理承销证券款合计
人民币99,631,022,527元后 ，本集团经调整资产总额为人民币550,733,534,820元 ，经调整负债总额为
448,065,302,392元 ，资产负债率注1为81.36% ，较2022年末的82.13%下降0.77个百分点 ，经营杠杆率注2为
5.38倍 ，较2022年末的5.61倍下降0.23倍 。
单位 ：人民币元
本期期末数 上期期末数
占总资产的 占总资产的
项目名称 2023年6月30日 比例(%) 2022年12月31日 比例(%) 变动比例(%) 情况说明
货币资金 138,600,366,034 21.31 146,162,390,443 22.53 -5.17 公司存款期末余额减少。
交易性金融资产 286,660,136,564 44.08 269,396,981,559 41.52 6.41 权益投资规模增加，该增加被
基金投资规模减少所部分抵消。
应付职工薪酬 5,561,009,605 0.86 8,706,270,008 1.34 -36.13 待支付的职工薪酬减少。
应交税费 996,149,524 0.15 1,803,268,972 0.28 -44.76 应交企业所得税减少。
代理承销证券款 922,609,350 0.14 － － 不适用 应付承销业务客户款项增加。
预计负债 76,134,807 0.01 4,000,000 0.00 1,803.37 未决诉讼增加。
其他负债 4,234,846,842 0.65 2,792,674,955 0.43 51.64 应付股利增加。
注1 ：资产负债率=（负债总额－代理买卖证券款及代理承销证券款）／（资产总额－代理买卖证券款及代理承销证
券款）
注2 ：经营杠杆率=（资产总额－代理买卖证券款及代理承销证券款）／归属于母公司股东的权益总额
038
中金公司 2023 半年度报告
2 、 境外资产情况
本公司的全资子公司中金国际为境外投资控股公司 ，于1997年4月在香港注册成立 。公司通过中金国
际的若干子公司开展境外业务 。截至2023年6月30日 ，中金国际总资产为人民币184,463,792,645元 ，占
总资产的比例为28.36% 。中金国际的相关情况请见本报告本节“投融资状况分析－主要控股参股公司
及结构化主体情况”。
3 、 截至报告期末主要资产受限情况
单位 ：人民币元
受限资产 受限资产账面价值 受限原因
货币资金 1,029,108,618 主要为公司为资产管理业务持有的风险准备金存款 、新股申
购款及私募基金募集款 。
交易性金融资产 44,084,299,339
其中 ：股票 11,340,735,784 为卖出回购及债券借贷业务而设定的质押 ，证券出借业务中
已借出证券 ，融券业务中已融出证券 ，存在限售期 ，或
转融通业务相关担保物 。
债券 23,003,884,082 转融通业务相关担保物 ，为卖出回购 、央票互换 、充抵保
证金及债券借贷业务而设定的质押 。
基金及其他 9,739,679,473 融券业务中已融出证券 ，转融通业务相关担保物 ，存在限
售期 ；认购的基金份额承诺不退出 ；认购的资管计划份额
承诺不退出 ；为卖出回购业务而设定的质押 。
其他债权投资 32,291,271,581 为卖出回购 、充抵保证金及债券借贷业务而设定的质押 。
合计 77,404,679,538
039
管理层讨论与分析
五 、投融资状况分析
（一）对外投资总体分析
报告期内 ，本集团未发生重大股权投资 ，报告期财务报表合并范围及其变动情况请参阅本报告“中期财务报
表附注五”。
截至2023年6月30日 ，本集团长期股权投资为人民币10.28亿元 ，较上年末人民币10.16亿元增加人民币0.13亿
元 ，增长1.23% 。子公司投资请参阅本报告“中期财务报表附注八 、1”。
报告期内 ，本集团无正在进行的重大非股权投资 。
本集团基于主营业务而持有的以公允价值计量的金融投资类别较多且交易频繁 ，整体情况及报告期内的变
动和对当期利润的影响请参阅本报告“会计数据及财务指标摘要－五 、采用公允价值计量的项目”。
（二）融资状况分析
集团不断拓宽融资渠道 ，通过公司债券 、中期票据计划 、银行贷款 、短期融资券 、收益凭证 、转融通 、
收益权转让 、同业拆借和回购等方式进行融资 ，优化负债结构 。
此外 ，集团还可根据市场环境和自身需求 ，通过增发 、配股及其它方式进行融资 。公司拟向原股东配售股
份事项尚在进行过程中 ，公司将适时对该事项的重大更新和进展作出进一步公告 。
报告期内债务融资的情况请参见本报告“债券相关情况”。
（三）重大资产和股权出售
报告期内 ，本公司无重大资产和股权出售 。
040
中金公司 2023 半年度报告
（四）主要控股参股公司及结构化主体情况
1. 主要控股参股公司情况
公司现有主要子公司8家 ，基本情况如下 ：
公司 注册资本
序号 名称 持股比例 设立时间 （或营运资金） 负责人 联系电话 注册地址 主营业务
1 中金国际 100% 1997/4/4 已发行股本 刘晴川、黄劲峰、楚钢、Xia Xin (852)28722000 香港中环港景街1号国际金融中 境外投资控股业务
金额6,000,000,000港元 Han、马葵、孙男、王汉锋、 心第一期29楼
吴波
2 中金财富证券 100% 2005/9/28 人民币80亿元 高涛 (0755)82026676 广东省深圳市南山区粤海街道 证券经纪 ；证券投资咨询 ；与证券交易、
海珠社区科苑南路2666号 证券投资活动有关的财务顾问 ；证券
中国华润大厦L4601-L4608 自营 ；证券资产管理 ；证券投资基金
代销 ；融资融券 ；代销金融产品
3 中金资本 100% 2017/3/6 人民币20亿元 单俊葆 (010)65051166 北京市朝阳区建国门外大街1号 资产管理 ；投资管理 ；项目投资 ；
（二期）9层09-11单元 投资咨询
4 中金基金 100% 2014/2/10 人民币5亿元 胡长生 (010)63211122 北京市朝阳区建国门外大街1号 基金募集、基金销售、特定客户资产管
国贸写字楼2座26层05室 理、资产管理和中国证监会许可的
其他业务
5 中金浦成 100% 2012/4/10 人民币60亿元 刘健 (021)58796226 中国（上海）自由贸易试验区 投资管理，投资咨询，从事货物及技术
陆家嘴环路1233号26层 的进出口业务，国内货物运输代理
2608A单元 服务，仓储（除危险品）
6 中金期货 100% 2004/7/22 人民币3.5亿元 周学韬 (0971)8224987 青海省西宁市城西区胜利路 商品期货经纪、金融期货经纪、资产
21号蓝宝石大酒店1811号 管理业务
和1813号
7 中金私募股权 100% 2020/10/30 人民币5亿元 龙亮 (010)65051166 上海市黄浦区中山南路100号 股权投资管理，投资管理，资产管理，
八层03单元 投资咨询
8 CICC Financial Trading CICC Financial Holdings 2012/04/10 已发行股本金额1港元 刁智海、林宁、冀燕彬、王可、张永 (852)28722000 香港中环港景街1号 为客户便利交易、上市证券交易、交易
Limited Limited 100%持股 诚、于维疆、刘晴川、周学韬、 国际金融中心第一期29楼 所交易基金(ETF)及衍生金融工具
贾嘉、刘子颖、王瑾、
彭骏、谈宾、周济申、张王祎、
吴波
041
管理层讨论与分析
公司主要子公司主要财务状况及经营业 中金浦成 ：
绩如下 ：
截 至 2023 年 6 月 30 日 ， 总 资 产 为 人 民
币 913,827.36 万 元 ， 净 资 产 为 人 民 币
中金国际 ：
436,392.00万元 ，2023年上半年 ，实现营
香港财务报告准则下 ，截至2023年6月 业收入人民币16,771.11万元 ，净利润人
30日 ，总资产为18,626,976.97万港元 ， 民币12,518.49万元 。
净 资 产 为 2,570,959.70 万 港 元 ，2023 年
上 半 年 ， 实 现 收 入 总 额 600,573.00 万 港 中金期货 ：
元 ，净利润168,130.27万港元 。
截 至 2023 年 6 月 30 日 ， 总 资 产 为 人 民
币 928,778.97 万 元 ， 净 资 产 为 人 民 币
中金财富证券 ：
75,312.76万元 ，2023年上半年 ，实现营
截至2023年6月30日 ，总资产为人民币 业收入人民币6,997.84万元 ，净利润人民
15,314,394.83 万 元 ， 净 资 产 为 人 民 币 币3,145.46万元 。
1,901,574.03万元 ，2023年上半年 ，实现
营业收入人民币369,894.73万元 ，净利润 中金私募股权 ：
人民币128,862.52万元 。
截 至 2023 年 6 月 30 日 ， 总 资 产 为 人 民
币 89,309.25 万 元 ， 净 资 产 为 人 民 币
中金资本 ：
47,338.09万元 ，2023年上半年 ，实现营
截 至 2023 年 6 月 30 日 ， 总 资 产 为 人 民 业收入人民币14,060.72万元 ，净利润人
币 646,910.84 万 元 ， 净 资 产 为 人 民 币 民币6,152.30万元 。
292,759.21万元 ，2023年上半年 ，实现营
业收入人民币75,186.04万元 ，净利润人 CICC Financial Trading Limited ：
民币34,503.65万元 。
香港财务报告准则下 ，截至2023年6月
30日 ，总资产为1,716,674.44万美元 ，净
中金基金 ：
资 产 为 118,498.24 万 美 元 ，2023 年 上 半
截 至 2023 年 6 月 30 日 ， 总 资 产 为 人 民 年 ，实现收入及其他收益43,687.33万美
币 69,193.44 万 元 ， 净 资 产 为 人 民 币 元 ，净利润18,285.45万美元 。
39,367.76万元 ，2023年上半年 ，实现营
业收入人民币15,863.57万元 ，净利润人
民币369.52万元 。
042
中金公司 2023 半年度报告
2. 结构化主体情况 4. 公司与境外子公司的交易情况
报告期内 ，本集团控制的结构化主体情 根据《证券公司和证券投资基金管理公司
况请参阅本报告“中期财务报表附注五及 境外设立 、收购 、参股经营机构管理办
附注十四”。 法》的相关要求 ，本公司与境外子公司
发生的交易情况披露如下 ：截至2023年6
3. 合并范围及其变动情况 月30日 ，本公司与境外子公司交易产生
的资产合计人民币20.00亿元 ，涉及衍生
报告期内，本集团财务报表合并范围
金融资产 、应收款项及其他资产 ；本公
及其变动情况（包括子公司设立和处置
司与境外子公司交易产生的负债合计人
情况）请参阅本报告“中期财务报表附注
民币12.38亿元 ，涉及衍生金融负债 、应
五”。
付款项及其他负债 。
报告期内 ，本集团不存在下列情况 ：
六 、风险管理
－ 新增合并财务报表范围内子公司 ； （一）概况
本公司始终相信风险管理创造价值 。本公司
－ 减少合并财务报表范围内子公司 ， 的风险管理旨在有效配置风险资本 ，将风险
且减少的子公司上个报告期内营业 限制在可控范围 ，使企业价值最大化 ，并不
收入 、净利润或上个报告期末总 断强化本公司稳定和可持续发展的根基 。本
资产占上个报告期合并报表10%以 公司具有良好的企业管治 、有效的风险管理
上。 措施及严格的内部控制体系 。
根据相关法律法规及监管要求 ，本公司建立
了完善的治理结构体系 。公司股东大会 、董
事会和监事会根据《公司法》《证券法》《证券公
司内部控制指引》《证券公司全面风险管理规
范》《公司章程》履行职责 ，对公司的经营运作
进行监督管理 。董事会通过加强和完善公司
内部控制结构 、合规和风险管理文化 ，使内
部控制与风险管理成为本公司经营管理的必
要环节 。
043
管理层讨论与分析
（二）风险管理架构 席财务官 、各业务部门负责人及风险管理相
关职能部门负责人 。管理委员会同时下设新
本公司建立了包括董事会 、监事会 、高级管
产品委员会 、分支机构审批委员会 、资本投
理层、风险管理相关职能部门、业务部门
资委员会 、资本承诺委员会 、自营投资决策
及分支机构在内的多层级的风险管理组织架
委员会 、资产负债管理委员会以及信息技术
构 。其中 ，(i)董事会为本公司风险管理及内部
治理委员会 ，分别从新业务/新产品审批 、分
控制治理架构的最高层级 ，负责推进公司风
支机构设立审批 、自有资金出资活动审批 、
险文化建设 ，审议公司风险管理总体目标 、
投资银行业务中发行承销风险控制 、自营业
风险偏好 、风险容忍度 、重大风险限额 、风
务投资决策流程管理 、公司资产负债管理以
险管理制度 。董事会主要通过其下设的风险
及信息技术管理等方面履行相应职责 ；(v)风
控制委员会及审计委员会履行其风险管理职
险管理相关职能部门 ，包括风险管理部 、法
责 ；(ii)监事会承担本公司全面风险管理的监
律合规部 、资金部 、财务部 、运作部 、信息
督责任 ，负责监督检查董事会和管理层在风
技术部 、公共关系部等部门 ，从各自角度相
险管理方面的履职尽责情况并督促整改 ；(iii)
互配合管理各类风险 ；及(vi)业务部门负责人
在董事会之下 ，本公司设立由总裁（首席执行
和分支机构负责人承担风险管理有效性的直
官）担任主席的管理委员会 。管理委员会根据
接责任 。在日常业务运营中 ，业务部门及分
董事会设定的风险管理总体目标确定本公司
支机构参与业务经营的所有员工都被要求履
的风险偏好 ，对本公司全面风险管理的有效
行风险管理职能 。
性承担主要责任 ；(iv)管理委员会下设的风险
委员会向管理委员会汇报风险事务 ，重大事
项向董事会风险控制委员会汇报 。风险委员
会由首席运营官担任主席 ，首席风险官和合
规总监共同担任执行主席 ，其他成员包括首
044
中金公司 2023 半年度报告
本公司风险管理的组织架构如下图所示 ：
董事會 監事會
風險控制委員會 審計委員會
風險委員會
新產品委員會
經營管理層 分支機構審批委員會
資本投資委員會
資本承諾委員會
自營投資決策委員會
資產負債管理委員會
信息技術治理委員會
法律合規部/ 其他風險管理
風險管理部 資金部 財務部 內部審計部
風險督察辦公室 相關職能部門
業務條線、子公司及分支機構
045
管理层讨论与分析
（三）本公司经营活动可能面临的风险和管 报告期内 ，本公司持续强化同一业务 、同一
理措施 客户的风险管控 。本公司制定了同一业务的
认定标准 ，对同一业务实行相对一致的风险
本公司业务经营活动面临的风险主要包括市
管理标准和措施 ，对公司内同一业务的风险
场风险、信用风险、流动性风险、操作风
进行统一识别 、评估 、计量 、监测和汇总管
险 、信息科技风险 、合规风险 、法律风险 、
理 ；本公司制定了同一客户的认定标准 ，加
洗钱风险及声誉风险等 。报告期内 ，前述各
强公司内对同一客户信息的标准化 、规范化
项风险因素未对本公司当期及未来经营业绩
管理 ，对同一客户在各业务线与公司发生的
产生重大影响 ，本公司通过有效的风险防范
业务往来进行汇总和监控管理 ，贯穿于业务
措施 ，积极主动应对和管理风险 ，总体防范
开展的各关键环节 。同时 ，本公司对经认定
了重大风险事件的发生 ，确保了本公司经营
需要按关联关系管理的客户的相关风险进行
活动的平稳开展 。
统一管理 。
2023年上半年 ，国际经济贸易投资放缓 ，通
市场风险
胀仍处高位 ，金融市场波动加剧 ，全球经济
增长不稳定 、不确定性明显加大 。我国经济 市场风险指因股票价格 、利率水平 、汇率及
整体回升向好 ，一季度实现良好开局 ，二季 大宗商品价格等的波动而导致本公司所持有
度延续恢复态势 ，但市场需求仍显不足 ，目 的金融资产的公允价值变动的风险 。
前处在经济恢复和产业升级的关键期 ，结构
性问题 、周期性矛盾交织叠加 。面对严峻复 本公司已采取以下措施管理市场风险 ：
杂的市场环境挑战 ，本公司坚持贯彻实行“全
覆盖 、穿透式 、全流程”的风险管控要求 ， 本公司业务部门作为市场风险的直接承
不断夯实覆盖子公司及分支机构的一体化垂 担者 ，动态管理其持仓所暴露出的市场
直风险管理体系 ，通过三道防线的风险管控 风险 ，通过分散风险敞口 、控制持仓规
工作相结合 ，主动识别 、审慎评估 、动态监 模 ，并利用对冲工具来管理市场风险 ；
控 、及时报告 、积极应对风险 ；深入宣导风
险管理文化 ，持续提升风险管理能力 ，统筹 本公司风险管理部对整体的市场风险进
公司业务规划与风险偏好 ，前瞻性梳理完善 行全面评估 、监测和管理 。市场风险管
多维度 、多层级的风险管理体系 ，优化管理 理主要涉及风险计量 、限额制定 、风险
机制和流程 ，并不断推动业务模式的优化和 监控等环节 ：
可持续发展 。报告期内 ，本公司业务运行稳
健 ，未发生重大风险事件和大额损失 ，整体
风险可控 、可承受 。
046
中金公司 2023 半年度报告
本公司主要通过风险价值(VaR) 分 本公司对风险限额的执行情况进行
析 、压力测试及敏感度分析等方 实时或逐日监控 。风险管理部编
法计量市场风险 。风险价值为本 制每日风险报告 ，监控限额使用
公司计量及监测市场风险的主要工 情况 ，并提交至管理层及业务部
具 。风险价值衡量的是在一定的持 门 。当限额使用率触发预警阈值
有期 、一定的置信水平下 ，市场 时 ，风险管理部会向业务部门发
风险因子发生变化对资产组合造成 出预警提示 。风险指标一旦超出
的潜在最大损失 。本公司基于三年 限额 ，业务部门须将超限原因及
历史数据 ，采用历史模拟法来计算 拟采取的措施向首席风险官或其授
置信水平为95%的单日风险价值 ， 权人报告 ，并负责在规定时间内将
并定期通过回溯测试的方法检验模 风险敞口减少至限额内 。如无法实
型的有效性 ；同时 ，本公司采用压 施 ，业务部门需向首席风险官或其
力测试作为风险价值分析的补充 ， 授权人申请临时限额 ，必要时 ，
通过压力测试来衡量股票价格 、利 首席风险官会将申请提交至管理
率水平 、汇率及商品价格等市场风 层。
险因素出现极端情形时 ，本公司的
投资损失是否在可承受范围内 ；此 风险价值(VaR)
外 ，本公司针对不同资产的敏感性
本公司设定了总投资组合的风险价值限额 ，
因子 ，通过计算相应的敏感性指标
并将风险价值限额分解到不同业务条线 。风
以衡量特定因子发生变化对资产价
险管理部每日计算和监控该等金融工具的风
值的影响 。
险价值 ，以确保每日的风险价值维持在限额
之内 。下表列示于所示日期及期间本公司按
本公司制定了以限额为主的风险指
风险因子（价格 、利率 、汇率及商品）计算的
标体系 。风险限额既是风险控制
风险价值以及分散化效应 ：(i)截至相应期间末
手段 ，也代表本公司的风险偏好和
的每日风险价值 ；(ii)于相应期间每日风险价
风险容忍度 。本公司根据业务性质
值的平均值 ；及(iii)于相应期间的最高及最低
设定适当的市场风险限额 ，如规模
每日风险价值 。
限额 、风险价值限额 、集中度限
额 、敏感度限额 、压力测试限额
及止损限额等 。
047
管理层讨论与分析
截至2023年6月30日止 截至2022年12月31日止
本公司 六个月期间 十二个月期间
2023年 2022年
(人民币百万元） 6月30日 12月31日 平均 最高 最低 平均 最高 最低
价格敏感金融工具(1) 119.9 108.0 121.9 138.3 109.2 130.8 187.3 96.9
利率敏感金融工具(2) 50.8 71.7 57.1 74.7 45.7 69.9 83.0 50.9
汇率敏感金融工具 (3)
13.6 42.0 46.8 58.5 10.5 35.0 48.5 20.8
商品敏感金融工具 (4)
0.6 0.7 0.9 1.3 0.5 1.1 2.7 0.5
分散化效应 (40.7) (90.4) (77.5) (87.3)
组合总额 144.3 132.1 149.2 176.4 131.8 149.5 186.1 126.1
注：
(1) 包括股票及衍生产品的价格敏感部分
(2) 包括固定收益产品及衍生产品的利率敏感部分
(3) 包括受汇率变动影响的金融产品（包括衍生品）
(4) 包括商品及衍生品的价格敏感部分
下表列示过去一年各月末本公司按照风险类别计算的风险价值 ：
月度風險值圖
風險值
（人民幣百萬元）
200
150
100
50
0
22-07 22-08 22-09 22-10 22-11 22-12 23-01 23-02 23-03 23-04 23-05 23-06
價格敏感 商品敏感
利率敏感 投資總額
匯率敏感
048
中金公司 2023 半年度报告
本公司为价格类相关业务设置价格类敏感度 信用风险
敞口限额 ，并逐日计量和监控 。报告期内 ，
信用风险指来自交易对手 、融资方及证券发
权益类市场呈震荡态势 ，通过调整头寸 、使
行人信用度下降或违约导致损失的风险 。
用衍生品对冲和控制集中度等方式 ，管理价
格类市场风险 。
债券投资业务
本公司密切追踪境内外市场利率 、信用利差 本公司对信用类固定收益证券投资注重分散
等变动情况 ，并逐日计量及监控利率风险敞 投资 ，投资的信用产品主要为较高信用评级
口及限额使用情况 ，并通过国债期货 、利率 产品 。本公司通过设定投资规模限额 ，分投
互换等工具 ，管理固定收益类投资组合的利 资品种 、信用评级限额及集中度限额 ，开展
率风险 。 前瞻性风险研判等措施控制市场及信用风险
暴露 ，并通过监测 、预警 、风险排查等手段
本公司对于涉及汇率风险的境内外资产进行 持续跟踪评估债券发行人的经营情况和信用
汇率风险管理 ，每日计量及监控汇率风险敞 评级变化 。
口及限额使用情况 ，并通过调整外汇头寸 、
使用外汇衍生品对冲等方式 ，管理汇率风险 。 报告期内 ，针对信用风险事件频发的市场情
况 ，固定收益部与风险管理部紧密配合 ，审
本公司商品类市场风险敞口相对较低 ，报告 慎识别 、评估 、监控和应对债券投资的信用
期内境内外部分商品价格波动剧烈 ，本公司 风险 ，通过采取有效的风险防范措施 ，本公
通过商品期货、期权、互换等工具进行对 司报告期内未出现重大损失事件 。
冲 ，管理商品风险 。
049
管理层讨论与分析
截至2023年6月30日（单位 ：人民币百万元）
本公司 信用持仓 DV01 Spread DV01
境外评级
－ AAA 1,149.3 0.16 0.00
－ AA-至AA+ 911.9 0.07 0.07
－ A-至A+ 5,050.9 0.55 0.52
－ BBB-至BBB+ 2,157.6 0.23 0.23
－低于BBB- 836.8 0.05 0.05
－ NR 1,301.1 0.45 0.46
小计 11,407.7 1.52 1.34
中国境内评级
－ AAA 78,020.9 10.47 9.66
－ AA-至AA+ 10,276.8 1.27 1.27
－ A-至A+ 908.4 0.04 0.04
－低于A- 395.6 0.02 0.02
小计 89,601.7 11.80 11.00
－未评级1 37,268.8 6.63 –
－未评级2 6,310.0 0.05 0.05
总计 144,588.1 20.01 12.39
注 ： 风险管理部选取基点价值(DV01)和利差基点价值(Spread DV01)来衡量债券的利率敏感度和信用利差敏感度 。基点价
值(DV01)衡量市场利率曲线每平行移动一个基点时 ，利率敏感类产品价值的变动金额 。利差基点价值(Spread DV01)
衡量信用利差每平行移动一个基点时 ，信用敏感类产品价值的变动金额 。
(1) 债务工具评级参照彭博综合评级或证券发行人所在地主要评级机构对债务工具或债务工具发行人的评级 。
(2) 未评级1 ：此类未评级的金融资产主要包括国债和政策性金融债 。
(3) 未评级2 ：此类未评级的金融资产主要为其他未由独立评级机构评级的债务工具和交易性证券 。
050
中金公司 2023 半年度报告
资本业务 2. 股票质押式回购业务
对于融资融券 、股票质押式回购等资本业务 报告期内 ，本公司严格把控质押业务项
的信用风险 ，本公司建立了一套严格的全流 目筛选和审批 ，采取的风控措施包括但
程风控体系，包括客户征授信、担保品管 不限于 ：加强项目风险评估与管理 ，结
理 、标的证券管理 、风险限额管理 、盯市与 合融资人资信情况以及质押标的基本面
平仓等 。本公司重视客户准入 ，建立并执行 情况（包括大股东质押比例 、全体股东
严格的客户甄选及信用评估机制 ，营业部负 质押比例 、流动性及历史停牌记录 、股
责初步审核客户的信用资料 ，以了解客户的 东结构 、控股股东资金链 、退市风险 、
基本信息 、财务状况 、证券投资经验 、信用 负面新闻等），综合判断项目风险 ，审
记录及风险承受能力 ，并提交经初步判断合 慎测算及确定质押率 ，严控标的减持受
格的客户信用数据至总部相关业务部门进行 限融资人的融资规模 ；本公司重视控制
再次审核 ，经审核通过后的客户数据将被提 个股集中度 、建立黑名单制度 ，严控单
交至风险管理部门独立评估客户资质并确定 一标的公司整体敞口 。此外 ，加强对大
客户信用评级及信用额度 。 额融资需求项目的质押标的和融资人的
现场尽职调查和评估分析 ，并提高风控
报告期内 ，本公司融资融券 、股票质押式回 要素要求以保障项目风险可控 。
购业务未发生重大损失事件 。本公司重点通
过以下方面加强融资融券业务和股票质押式 同时 ，本公司持续对存续合约进行风险
回购业务的风险管控 ： 监控 ，并开展定期和不定期压力测试 ，
根据风险情况进行分级管理 ，对可能发
1. 融资融券业务 生风险的合约进行重点跟踪 ；重视对大
额质押项目融资人的信用风险监控及定
报告期内 ，本公司严控融资融券业务单
期评估 ；动态监控质押标的情况 ，持续
一客户 、单一标的集中度 ，重点关注和
跟踪存续大额 、重点项目的标的基本面
评估担保品集中度较高以及持仓标的风
以及价格波动情况等 ，如发现标的出现
险较大的账户 ，及时与客户沟通并采取
异常情况 ，及时做好风险预案 ，并采取
相应措施以缓释风险 ；重视加强担保品
相应处理措施 。
管理 ，动态调整担保品标的范围及折算
率 ；综合考虑持仓标的集中度及风险情
况以及维持担保比例等因素审慎评估和
审批交易展期申请 ；以及开展定期和不
定期压力测试 ，并对高风险客户重点关
注。
051
管理层讨论与分析
a. 融资融券业务数据
本公司融资融券业务的融资融券余额 、抵押品市值以及维持担保比例数据列示如下 ：
单位 ：人民币百万元
截至2023年 截至2022年
项目 6月30日 12月31日
融资融券金额 42,539.9 41,153.8
抵押品市值 118,603.1 110,229.3
维持担保比例 278.8% 267.8%
注 ： 维持担保比例为客户账户资产余额（包含所持现金及证券）与客户自本公司取得的融资融券余额（即所
取得的融资买入证券金额 、融券卖出证券市值及任何应计利息与费用之和）之比 。
截至2023年6月30日 ，本公司融资融券业务的维持担保比例为278.8% ，假设作为本公司融资融券
业务的抵押品的全部证券市值分别下跌10%及20% ，并且融券负债分别上升10%及20% ，则截至
2023年6月30日本公司的融资融券业务的维持担保比例将分别为247.3%和216.0% 。
b. 股票质押式回购业务数据
本公司股票质押式回购业务的回购金额 、抵押品市值以及履约保障比例数据列示如下 ：
单位 ：人民币百万元
截至2023年 截至2022年
项目 6月30日 12月31日
股票质押式回购金额 4,754.2 5,657.0
抵押品市值 14,968.9 18,215.6
履约保障比例 314.9% 322.0%
注 ： 履约保障比例是指初始交易与对应的补充质押 ，在扣除部分解除质押后的标的证券及孳息市值与融入
方应付金额的比值 。
052
中金公司 2023 半年度报告
流动性风险 境内外实体 ，确保及时满足各实体的流动性
需求 。本公司考虑包括公司债务到期情况 、
流动性风险指本公司无法以合理成本及时获
公司资产规模及构成 、业务和运营的资金需
得充足资金 ，以偿付到期债务 、履行其他支
求 、压力测试结果 、监管要求等因素 ，对流
付义务和满足正常业务开展的资金需求的风
动性储备的规模和构成进行主动管理 ，限定
险。
流动性储备的投向和风险限额 ，将流动性储
备配置于现金及现金等价物 、利率债 、货币
本公司实行垂直管理 ，集中管理境内外各分
基金等高流动性优质资产 。
支机构的流动性风险 。本公司已采取以下方
法管理流动性风险 ：
本公司不断拓宽融资渠道 ，通过公司债券 、
中期票据计划 、银行贷款 、短期融资券 、收
密切监控本公司及其分支机构的资产负
益凭证、转融通、收益权转让、同业拆借
债表 ，管理资产与负债的匹配情况 ；
和回购等方式进行融资 ，优化负债结构 ；与
银行保持着良好的合作关系 ，有充裕的银行
根据本公司整体情况及监管要求设定流
授信以满足业务开展的资金需求 。截至最后
动性风险限额 ；
实际可行日期 ，经中诚信国际信用评级有限
责任公司综合评定 ，本公司主体信用等级为
开展现金流预测 ，定期或不定期进行流
AAA ，评级展望为稳定 。截至最后实际可行
动性风险压力测试 ，分析评估流动性风
日期 ，经标准普尔综合评定 ，本公司主体长
险水平 ；
期评级为BBB+ ，短期评级为A-2 ，评级展望
为稳定 ；经穆迪综合评定 ，本公司主体长期
维持充足的高流动性资产 ，制订流动性
评级为Baa1 ，短期评级为P-2 ，评级展望为稳
风险应急计划 ，以应对潜在的流动性紧
定 ；经惠誉综合评定 ，本公司主体长期评级
急情况 。
为BBB+ ，短期评级为F2 ，评级展望为稳定 。
本公司长期持有充足的未被抵押的 、高流动
本公司总体流动性风险管理情况良好 ，优质
性的优质资产作为流动性储备 ，以抵御流动
流动性资产储备充足 ，流动性风险可控 。
性风险 、满足本公司短期流动性需求 。流动
性储备由资金部持有 ，独立于业务部门进行
报告期内，本公司流动性风险监管指标持
管理 。为满足流动性储备的统一调配 ，本公
续符合监管标准 ，截至2023年6月30日 ，本
司对流动性储备进行垂直管理 。同时 ，考虑
公司的流动性覆盖率和净稳定资金率分别为
到跨境和各实体间的流动性转移限制 ，本公
247.67%和134.44% 。
司持有多币种的流动性储备并留存于各主要
053
管理层讨论与分析
操作风险 本公司持续从信息技术系统建设和业务流程
梳理等方面加强操作风险的管理工作 ，通过
操作风险指由于不完善或有问题的内部程
完善信息技术系统 、梳理并规范业务开展流
序 、人员 、信息技术系统 ，以及外部事件造
程 ，进一步提高业务运作效率 ，防范业务操
成损失的风险 。操作风险贯穿于公司业务开
作风险 。
展和日常运营过程中的各个环节 ，最终可能
导致包括但不限于法律风险 、合规风险 、声
信息科技风险
誉风险等其他风险 。
信息科技风险是指信息技术在中金公司运用
本公司已采取以下措施管理操作风险 ： 过程中 ，由于自然因素 、人为因素 、技术漏
洞和管理缺陷产生的操作 、法律和声誉等风
培育全员操作风险理念 ，提升员工操作 险。
风险意识 ；
本公司主要采取以下措施管控及防范信息科
建立清晰的组织架构 ，制定适当的决策 技风险 ：
机制，明确业务流程管控的职责与分
工； 建立有效的信息科技治理机制 ，保持信
息科技建设与业务目标一致 ；
推动重点领域和关键环节风险管理 ，优
化完善制度 、流程 、机制 ； 明确信息科技风险管理机制 ，从制度层
面明确三道防线在信息科技风险管理中
开展新业务 、新产品风险评估及后续审 的职责划分 ，定义并规范管理策略与方
阅 ，有效管控新业务新产品操作风险 ； 法；
持续加强操作风险管控工具对操作风险 实施信息科技风险评估 ，全面识别 、分
的识别 、评估 、监控和应对 ，强化操作 析风险点 ，判断风险发生的可能性和潜
风险事前 、事中和事后管理 ； 在影响 ，实施风险防范措施 ；建立信息
科技关键风险指标体系及监控机制 ；培
优化操作风险信息的沟通 、汇报和处理 育信息科技风险文化 ，提高员工信息科
机制，增强风险防控的主动性和前瞻 技风险防控意识 ；
性；
通过对信息科技项目立项 、审批和控制
推进业务连续性管理体系建设 ，提升业 环节进行管理，确保信息系统的可靠
务持续运营能力 。 性 、完整性 、可用性和可维护性 ；
054
中金公司 2023 半年度报告
建立信息安全管理机制 ，制定和实施信 通过开展信息交流监控工作及建设动态
息安全计划 ，监控信息安全威胁 ； 信息隔离墙管理模式 ，管控敏感信息流
动 ，以防范内幕交易风险及管理利益冲
建立数据治理组织架构 ，确保数据统一 突；
管理 、持续可控和安全存储 ；
根据法律法规及其他规范性文件 、自律
通过建立有效的问题管理流程 ，追踪 、 准则 、行业规范及本公司规章制度等规
响应 、分析和处置信息系统问题及信息 定组织开展合规监督和检查，以监测
技术突发事件 ； 本公司业务经营及员工执业行为的合规
性 ，主动识别及防范合规风险 ；
通过建立信息技术应急管理机制 ，制定
应急预案 ，开展应急演练 ，持续优化信 通过多种途径在每条业务线 、每个职能
息技术应急管理 ，保证系统持续 、稳定 部门及分支机构培育合规文化 ，并向员
地支持公司业务运营 。 工提供合规培训以提升员工的合规意识；
合规风险 本公司已建立关于本公司员工违反法律
法规及内部规章制度行为的内部问责机
合规风险指因本公司的经营管理活动或员工
制 ，以落实对违规人员的惩戒 。
的执业行为违反法律法规 、行业自律规则或
本公司内部政策而使本公司被依法追究法律
法律风险
责任 、采取监管措施 、给予纪律处分 、出现
财产损失或者商业信誉损失的风险 。 法律风险指因违约 、侵权相关争议 、诉讼或
其他法律纠纷 ，从而可能对本公司造成经济
本公司主要采取以下措施管理和防范合规风 损失或声誉损失的风险 。
险：
本公司主要通过以下措施来管控及防范法律
根据法律 、法规及行业规范的变动制定 风险 ：
及更新本公司的合规政策及流程 ；
不断从法律角度完善本公司制度体系及
专业的合规团队负责审查各类业务的合 业务流程 ，将适用法律 、法规的要求落
规性及提供合规意见 ；从新业务前期开 实到规范本公司经营管理活动各环节 ；
始时即提出有效的合规风险防控措施并
在新业务开展过程中进行合规审查和监 制订各类业务合同的标准模版 ，并要求
督； 各类业务部门尽量使用本公司标准版本
的合同 。本公司亦在订立有关合同前对
对手方起草或提供的合同进行审查 ，以
减少因履行合同导致的法律风险 ；
055
管理层讨论与分析
通过开展法律培训活动 ，提高员工的法 持续开展反洗钱宣传与培训 ，促进洗钱
律意识 ； 风险管理文化的充分传导 ；
申请 、维护及保护本公司商标 ，保护本 建立完善反洗钱监测系统与数据质量控
公司商誉及商业机密以及对侵犯本公司 制机制 ；
声誉或利益的行为提起诉讼 ；
开展反洗钱检查与内部审计工作 、反洗
当争议及诉讼真实发生时 ，本公司采取 钱绩效考核与奖惩及应急管理等工作 。
积极的措施降低相关法律风险 。
声誉风险
洗钱风险
声誉风险是指由于公司行为或外部事件及公
洗钱风险是指公司在开展业务和经营管理过 司员工违反廉洁规定、职业道德、业务规
程中可能被洗钱 、恐怖融资和扩散融资及相 范 、行规行约等相关行为 ，导致投资者 、发
关违法犯罪活动利用，给公司带来监管处 行人 、监管机构 、自律组织 、社会公众 、媒
罚 、法律纠纷 、经济损失或声誉损失的风险 。 体等对公司形成负面评价 ，从而损害公司品
牌价值 ，不利公司正常经营 ，甚至影响到市
本公司主要采取以下措施管理和防范洗钱风 场稳定和社会稳定的风险 。
险：
本公司主要采取以下措施管理和防范声誉风
建立洗钱风险管理组织架构 ，做好反洗 险：
钱人力资源保障 ；
各部门在业务经营的重要环节采取措
根据法律法规及监管规定制定及更新反 施防范和管控声誉风险 ，认真落实“了
洗钱政策 ； 解你的客户”的要求 ，加强尽职调查工
作 ，强化项目执行质量 ，防范和及时处
定期及不定期开展洗钱风险评估 ； 理潜在声誉风险问题 ；
结合客户身份识别 、客户身份资料和交 持续落实声誉风险管理制度与细则 ，明
易记录保存 、可疑交易监测和报告 、名 确声誉风险管理组织架构及职责分工 ，
单监控 、资产冻结等反洗钱义务 ，将风 夯实声誉风险管理工作 ；
险控制措施融入相关业务操作流程 ；
056
中金公司 2023 半年度报告
识别 、评估可能影响公司声誉的风险信 （四）公司风险控制指标监控和补足机制建
息或风险来源 ，开展声誉风险排查 、声 立等情况
誉风险评估 ，根据评估结果采取相应的
风险控制指标监控建立情况
风控措施 ，不断完善声誉风险评估 、防
范 、应对与处置机制 ； 公司建立了完善的风险控制指标监控及管理
机制 ，以中国证监会规定的证券公司风险控
通过建立完善的舆情监测预警机制 ，针 制指标监管标准和预警标准为基础 ，通过实
对公司舆情进行监测 、识别 、预警和研 施限额管理 、每日监控及报告 、常规压力测
判 ，及时对外发布和沟通公司观点和立 试 、异常事项报告等措施 ，并不断优化完善
场 ，避免误读误报等错误信息在公众舆 公司全面风险管理系统 ，确保公司净资本和
论环境的扩散和恶化 ； 流动性等各项风险控制指标始终符合监管要
求。
明确声誉风险的报告内容 、形式 、频率
和报送范围 ，确保董事会 、管理层及时 补足机制
了解公司声誉风险水平及其管理状况 ， 针对风险控制指标 ，公司建立了动态的净资
并根据监管部门或其派出机构等的要求 本和流动性补足机制 。公司补足净资本的渠
报送与重大声誉事件有关的报告 ； 道方式包括但不限于暂停或压缩高资本占用
的业务规模 、发行次级债券 、增资扩股 、减
加强员工声誉风险管理 ，通过制度建设 少或暂停利润分配等 ；补足流动性的渠道方
和培训宣贯机制 ，培育全员声誉风险意 式包括但不限于募集外部资金（如公司债券 、
识以及员工良好的职业操守 ，完善员工 中期票据计划 、银行贷款 、短期融资券 、收
声誉信息登记机制 ，将员工声誉情况纳 益凭证 、转融通 、收益权转让 、同业拆借和
入人事管理体系 ，强化对公司声誉造成 回购等方式）、暂停或压缩部分业务规模 、变
负面影响人员的考核与问责 。 现公司持有的流动性储备 、处置公司其他资
产等 。
057
公司治理
一 、股东大会情况
报告期内 ，本公司共召开一次股东大会 ，会议情况和决议内容如下 ：
2023年6月30日 ，公司召开2022年年度股东大会 ，审议并通过以下议案 ：《关于修订<公司章程>的议案》《关于修
订<董事会议事规则>的议案》《关于<2022年度董事会工作报告>的议案》《关于<2022年度监事会工作报告>的议
案》《关于<2022年年度报告>的议案》《关于2022年度利润分配方案的议案》《关于续聘会计师事务所的议案》《关
于预计2023年度日常关联交易的议案》《关于<独立非执行董事2022年度述职报告>的议案》《关于选举张薇女士为
非执行董事的议案》《关于选举孔令岩先生为非执行董事的议案》《关于选举周禹先生为独立非执行董事的议案》。
以上股东大会的决议公告亦于会议召开当日或次日刊登于http://www.hkexnews.hk（香港联交所披露易网站）、
http://www.sse.com.cn（上交所网站）及http://www.cicc.com（公司网站）。
公司不存在表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会的情况 。
二 、董事 、监事 、高级管理人员变动情况
（一）董事 、监事 、高级管理人员变动情况
1. 董事变动
截至最后实际可行日期 ，本公司董事会由10名董事组成 ，其中包括1名执行董事（黄朝晖先生）、5名非
执行董事（沈如军先生 、张薇女士 、孔令岩先生 、谭丽霞女士及段文务先生）及4名独立非执行董事（吴
港平先生 、陆正飞先生 、彼得诺兰先生及周禹先生）。
报告期初至最后实际可行日期 ，公司董事任职情况变动如下 ：
(1) 经公司于2023年6月30日举行的2022年年度股东大会批准 ，张薇女士 、孔令岩先生获委任为公司
非执行董事 ，周禹先生获委任为公司独立非执行董事 ，任期均自2023年6月30日起 ，至公司第二
届董事会任期结束之日止 ，届时可以连选连任 。经公司董事会审议通过 ，自同日起 ，张薇女士
获委任为公司董事会战略与ESG委员会 、薪酬委员会及风险控制委员会成员 ，孔令岩先生获委任
为公司董事会战略与ESG委员会 、审计委员会及风险控制委员会成员 ，周禹先生获委任为公司董
事会提名与公司治理委员会主席及战略与ESG委员会 、薪酬委员会 、审计委员会成员 ，陆正飞先
生获委任为公司董事会关联交易控制委员会成员 。
(2) 刘力先生在公司连续任职已满六年 ，已辞去公司独立非执行董事及董事会相关专门委员会职
务 ，其辞任于2023年6月30日起生效 。
058
中金公司 2023 半年度报告
2. 监事变动
截至最后实际可行日期 ，本公司监事会由3名监事组成 ，包括1名职工代表监事（高涛先生）和2名非职
工代表监事（金立佐先生及崔铮先生）。
报告期初至最后实际可行日期 ，公司监事任职情况未发生变动 。
3. 高级管理人员变动
截至最后实际可行日期 ，本公司共15名高级管理人员 ，包括 ：黄朝晖 、楚钢 、黄劲峰 、胡长生 、吴
波 、张克均 、徐翌成 、王建力 、王曙光 、杜鹏飞 、张逢伟 、马葵 、孙男 、程龙 、周佳兴 。
报告期初至最后实际可行日期 ，公司高级管理人员任职情况变动如下 ：
(1) 经公司董事会审议通过 ，徐翌成先生 、王建力先生及王曙光先生获委任为公司管理委员会成
员 ，自2023年1月13日起生效 ；自同日起 ，徐翌成先生不再担任总裁助理职务 。
(2) 经公司董事会审议通过 ，杜鹏飞先生获委任为公司管理委员会成员 ，自2023年4月28日起生效 。
（二）董事 、监事 、高级管理人员持股变动情况
报告期内 ，公司现任及报告期内离任董事 、监事和高级管理人员不存在持股变动情况 。
（三）董事及监事购入股份或债权证的权利
截至报告期末 ，公司或任何附属公司概无作出任何安排以令任何董事 、监事或其配偶或未成年子女通过购
入本公司或任何其他法人团体之股份或债权证的方式而获取利益 。
（四）董事及监事简历变动
段文务先生自2023年4月起担任国投资本股份有限公司（一间于上海证券交易所（股份代号 ：600061）上市的
公司）董事长 ，自2023年6月起代行国投资本股份有限公司总经理职责 ，并自2023年6月起不再担任中投保公
司（NEEQ ：834777）董事长 。
陆正飞先生自2023年8月起不再担任中国人民财产保险股份有限公司（一间于香港联交所（股份代号 ：02328）
上市的公司）独立监事 。
除上述披露外 ，概无其他公司董事 、监事的资料须根据《联交所上市规则》第13.51B(1)条予以披露 。
059
公司治理
三 、利润分配或资本公积金转增方案
公司董事会在审议半年度报告时 ，未拟定利润分配预案 、资本公积金转增股本预案 。
四 、股权激励计划 、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
报告期内 ，本公司未实施股权激励计划 、员工持股计划或其他员工激励措施 ，公司董事 、监事 、高级管理人员
亦未因此获授股票期权 、限制性股票 。
五 、遵守《企业管治守则》
报告期内 ，本公司严格遵守《企业管治守则》，遵守了全部守则条文 ，并达到了《企业管治守则》中所列明的部分
建议最佳常规条文的要求 。
六 、遵守《标准守则》
本公司已采纳一套有关董事进行证券交易的行为守则 ，条款并不逊于证券交易的《标准守则》所载规定 。本公司
已就遵守《标准守则》的事宜向所有董事 、监事作出具体查询 。所有董事 、监事皆已确认 ：报告期内 ，其已严格
遵守本公司有关董事进行证券交易的行为准则所载全部准则 。
七 、员工及薪酬情况
截至2023年6月30日 ，集团有15,297名员工7 ，其中14,182名员工位于中国大陆及1,115名员工位于中国香港 、新加
坡 、美国 、英国及德国 ，分别占集团员工总数的93%及7% 。集团约54%和42%的员工分别拥有学士或硕士及以上
学位 。此外 ，集团大约31%的员工及43%的董事总经理拥有海外留学或工作经验 。
报告期内 ，本公司的薪酬政策 、培训计划未有变化 ，相关信息参见本公司2022年年度报告“董事 、监事 、高级管
理人员和员工情况”。
7
员工人数包括劳动合同制员工数及劳务派遣制员工数 ，分别为15,171人及126人
060
环境与社会责任
一 、环境信息情况
（一）属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 ：不适用
（二）重点排污单位之外的公司的环保情况说明 ：不适用
（三）报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 ：不适用
（四）有利于保护生态 、防治污染 、履行环境责任的相关信息
公司大力发展绿色债券 、绿色基金 ，积极布局ESG主题策略产品 ，助力实现“双碳”目标 。2023年上半年 ，
公司共助力发行42单绿色及ESG债券 ，规模超人民币2,800亿元 ，如公司协助中节能股份完成深交所首单符
合《共同分类目录》认证的绿色公司债券发行 ，协助武汉光谷交通完成碳中和绿色公司债券发行 ，协助工商
银行多分行多币种境外碳中和主题绿色债券发行 ，协助建设银行伦敦分行 、建设银行悉尼分行 、中国银行
纽约分行绿色债券发行 ，协助湖州城投 、义乌国资可持续债券发行 。2023年上半年 ，公司承销中资企业境
外ESG债券规模排名中资券商第一 。公司私募股权投资子公司中金资本通过联合地方政府 、产业方等共同
设立多支绿色相关基金 ，助力绿色经济发展 ，支持创新型绿色技术在中国落地生根 。基金将充分借助地方
政府及产业方的绿色产业资源及中金资本的专业投资能力 ，重点投向生态保护 、绿色能源产业链及上下游
技术等领域 ，服务绿色低碳产业发展 。此外 ，公司资产管理业务板块积极推动ESG投研体系建设 ，加强ESG
投资实践 ，深化和完善涵盖多种资产类别的可持续投资策略和产品体系 ，满足不同投资者ESG投资需求 。
2023年上半年 ，公司在香港联交所成功上市中金碳期货ETF的基础上 ，通过在香港市场的做市服务 ，为中金
碳期货ETF提供更多流动性 ，更好引导市场资金参与交易和定价 ，助力实现“双碳”战略目标 。
公司积极响应“双碳”目标 ，助力推进应对气候变化公益事业发展和生态环境保护 。公司通过中金公益基金
会与中国绿色碳汇基金会和山水自然保护中心合作 ，支持在西藏林芝墨脱县开展生物多样性保护 、科普宣
传和保护能力建设 、社区保护示范村建设等项目活动 ，探索开展以“绿色低碳+生物多样性+乡村振兴”为内
涵的综合治理模式试点 ，保护生物多样性 ，为当地生态环境的改善和可持续发展发挥积极作用 。
（五）在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
公司践行绿色发展理念 ，在运营层面以最大限度践行节能减排 ，从绿色运营和绿色建筑两个维度持续探索
节能减排新思路 。绿色运营方面 ，公司继续推动绿色差旅平台上线工作 ；优选绿色环保认证的食品耗材 ，
同时发挥绿色采购对供应商的积极影响 ，促进整个链条的绿色升级 ；积极推行共享办公 ，在提升空间资源
使用率的同时减少租赁 、建设带来的碳排放 。绿色建设方面 ，公司持续推动装配式建设模式 ，2023上半年
通过装配式建设实现360.03吨国家核证自愿减排量注销 ；办公场地翻新及装饰方面 ，公司认真遵守绿色建筑
标准 ，注重设备节能环保性等指标 ，减少装修施工垃圾和碳排放量 。
061
环境与社会责任
二 、巩固拓展脱贫攻坚成果 、乡村振兴等工作具体情况
公司认真贯彻落实中央关于巩固脱贫成果与乡村振兴有效衔接的决策部署 ，召开党委会审议制定年度帮扶举
措 。2023年上半年 ，公司投入人民币2,667万元 ，支持会宁县巩固脱贫攻坚成果 ，促进乡村振兴 。公司采购会宁
等帮扶县产品共人民币440万元 ，通过消费帮扶助力农特产品销售 ；积极与外部公益基金会 、被投企业联系 ，引
入无偿帮扶资金约人民币70万元 ；协调3家在新材料开发 、农产品加工和销售等方面的龙头企业 ，赴会宁调研考
察 、洽谈合作 ，助力招商引资 。此外 ，公司补贴人民币45万元在施秉县实施生猪“保险＋期货”项目 、开展金融
惠农知识培训 ；为静宁县引入外部公益组织捐赠价值人民币316万元的医疗设备 ；参加首届中国乡村特色优势产
业发展峰会并开设中金惠农馆 ，为会宁等帮扶县搭建特色优势产业发展交流 、展示 、对接平台 。
此外 ，公司私募股权业务围绕乡村振兴等国家战略 ，深入布局东三省 ，联合吉林省 、长春市 、净月区三级出资
平台设立认缴规模人民币15亿元的中金科元吉林乡村振兴产业投资基金 ，为乡村振兴等国家性战略做出贡献 ，
进一步提升国家优势产业的影响力 ，助力乡村振兴产业快速发展 。
三 、积极履行社会责任的其他工作
公司通过多种方式支持服务中小微企业 。2023年上半年助力中小微企业融资规模超人民币900亿元 ，如协助CGIF
（亚洲开发银行旗下信托基金）担保中教控股人民币点心债发行 ，借助国际资本市场力量支持中小企业 ，并与国
际超主权机构合作双赢 。持续发挥“中金云投行”作用 ，累计服务超120家来自新一代信息技术 、新能源 、新材料
等新兴行业的中小企业 ，超340位投资人通过平台对接项目 。2023年上半年 ，中金财富共辅导61家中小微企业开
展股权激励业务 ，签署中小微企业14家 ；在第三方机构合作 、对外沙龙及业务活动中 ，活动方向与主题主要聚
焦于赋能各类专精特新中小微企业 。
公司发挥金融主业优势 ，探索创新公益促发展模式 。通过首都医疗科技成果转化公益基金会及医疗成果转化专
业支撑体系 ，助力北京市医疗科技成果转化及创新模式探索 。2023年上半年 ，完成对试点医院8个转化项目共计
人民币3,300万元公益资金的捐赠 ，依据市级试点医院医学创新成果转化改革试点方案 ，积极为转化项目提供相
关专业支持 ，促进转化工作按计划推进 ，取得预期转化成效 。
此外 ，公司充分依托志愿服务管理平台 ，开展系列志愿者基础课程培训 ，建立了部门公益对接人机制 ；“中金公
益爱心同行志愿团”不断壮大 ，各地志愿服务支队持续建设 ，逐步成为支持当地志愿活动项目的骨干力量 。2023
年上半年 ，通过中金公益基金会开展“中金公益健走”“中金植树季”“书送爱心”“中金公益开学第一课”“绘梦计
划”等品牌公益活动 ，持续践行企业社会责任 ，多维度助力欠发达地区乡村儿童教育均衡和高质量发展 。2023年
6月 ，“中金公益志愿服务基地”在北京市盲人学校挂牌 ，中金志愿者持续在“学社融合”助学助残志愿服务活动中
发挥重要作用 。2023年上半年 ，中金公益基金会在《公益时报》举办的第二十届“中国慈善榜”评选中获评“ 2023中
国慈善榜－年度榜样基金会”称号 。
062
重要事项
一 、承诺事项履行情况
承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项均得到及时严格履行 ，不存在未能及时履行的情况 ，具体
如下 ：
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 承诺时间及期限 是否有履行期限
中央汇金 、中国建投 、建投投 公司A股上市之日
股份限售 关于持股流通限制的承诺 是
资 、中国投资咨询 起36个月
中央汇金 、中国建投 、建投投 关于持股流通限制期满后两年内 持股流通限制期
股份限售 是
资 、中国投资咨询 股份减持价格的承诺 满后两年
中央汇金 、中国建投 、建投投
其他 关于持股意向及减持意向的承诺 长期 是
资 、中国投资咨询 、海尔金盈
公司 、除独立董事和不在公司领
公司A股上市之日
其他 取薪酬的董事以外的董事 、高级 稳定股价的承诺 是
起三年
管理人员
摊薄即期回报采取填补措施的承
与首次公开发 其他 董事 、高级管理人员 长期 是
诺
行相关的承诺
公司 、中央汇金 、董事 、监事 、
高级管理人员 、联席保荐机构 、
招股说明书不存在虚假记载 、误
其他 联席主承销商 、发行人律师 、发 长期 是
导性陈述或者重大遗漏的承诺
行人会计师 、发行人资产评估机
构
公司 、中央汇金 、中国建投 、建
其他 投投资 、中国投资咨询 、海尔金 未履行承诺的约束措施的承诺 长期 是
盈 、董事 、监事 、高级管理人员
其他 中央汇金 关于避免同业竞争的承诺 长期 是
其他 海尔金盈 关于减少和规范关联交易的承诺 长期 是
063
重要事项
二 、控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
报告期内 ，公司不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金的情况 。
三 、违规担保情况
报告期内 ，公司不存在违规担保情况 。
四 、2022年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
公司2022年年度报告不存在非标准审计意见 。
五 、2023年半年度报告审计或审阅情况
本公司2023年半年度报告所载的财务资料未经审计 。本公司董事会审计委员会已审阅本公司自2023年1月1日至
2023年6月30日止6个月期间的未经审计的中期业绩 ，未对本公司所采用的会计政策及会计实务提出异议 。
本公司外聘审计机构已根据《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》审阅本公司自2023年1月1日起至
2023年6月30日止6个月期间的中期财务报表 。
报告期内 ，公司未变更会计师事务所 。
六 、对会计政策 、会计估计变更或重大会计差错更正的原因和影响的分析说明
报告期内 ，本集团会计政策变更情况请参阅本报告“中期财务报表附注三”。
报告期内 ，公司不存在重大会计估计变更及会计差错更正 。
七 、破产重整相关事项
报告期内 ，公司不存在破产重整相关事项 。
八 、重大诉讼及仲裁事项
报告期内 ，公司不存在根据《上交所上市规则》需要披露的重大诉讼 、仲裁事项 。
064
中金公司 2023 半年度报告
九 、公司及董事 、监事 、高级管理人员 、控股股东 、实际控制人涉嫌违法违规 、受到处
罚及整改情况
报告期内 ，本公司不存在以下情况 ：公司涉嫌犯罪被依法立案调查 ，公司控股股东 、董事 、监事 、高级管理人
员涉嫌犯罪被依法采取强制措施 ；公司或者公司控股股东 、董事 、监事 、高级管理人员受到刑事处罚 ，涉嫌违
法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚 ，或者受到其他有权机关重大行政处罚 ；公司控股股
东 、董事 、监事 、高级管理人员涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职
责 ；公司董事 、监事 、高级管理人员因涉嫌违法违规被其他有权机关采取强制措施且影响其履行职责 ；公司或
者公司的控股股东 、董事 、监事 、高级管理人员被中国证监会采取行政监管措施和被证券交易所采取纪律处分
的情况 。
十 、公司及控股股东 、实际控制人诚信状况及独立性的说明
报告期内 ，公司及控股股东均不存在未履行法院生效法律文书确定的义务 、所负数额较大的债务到期未清偿等
情况 。
报告期内 ，公司不存在与控股股东以及其他关联方之间不能保证独立性 、不能保持自主经营能力的情况 ，资
产 、人员 、机构 、财务 、业务均独立于控股股东以及其他关联方 。
十一、重大关联/连交易
本集团严格遵守相关法律法规 、上市规则 、监管机构要求和内部管理制度开展关联（连）交易 ，本集团的关联
（连）交易遵循公平 、公开 、公允的原则 ，相关交易协议的签订遵循平等 、自愿 、等价 、有偿的原则 。
报告期内 ，本集团概无根据《联交所上市规则》所进行的非豁免关连交易或持续关连交易 。
报告期内 ，公司日常关联交易（按照《上交所上市规则》定义）按照股东大会审议通过的相关议案执行 。日常经营
中发生相关关联交易时 ，公司严格按照价格公允的原则与关联方确定交易价格 ，定价参照市场化价格水平 、行
业惯例 、第三方定价确定 ，不存在实际交易价与市价存在较大差异的情况 ，具体执行情况如下表 ，其与依据中
国企业会计准则编制的载列于中期财务报表附注的“关联方关系及其交易”可能存在差异 ：
1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 ：不适用
065
重要事项
2. 已在临时公告披露 ，但有后续实施的进展或变化的事项 ：
单位 ：人民币万元
交易类别 交易内容 关联方 业务或事项简介 预计金额 实际发生金额
Global Bridge Capital Management, LLC 提供投资咨询服务 65.42
提供证券经纪业务服务 16.10
海尔集团（青岛）金盈控股有限公司
提供投资咨询服务 3.47
海尔金融保理（重庆）有限公司 提供资产管理服务 11.47
手续费及佣金收入
提供资产管理服务 59.58
青岛银行股份有限公司
证券和金融产品服务 提供证券承销服务 5.08
提供证券经纪业务服务 3.50
因业务的发生及规模的
中国投融资担保股份有限公司
提供基金管理服务 不确定性，以实际发生 61.00
数计算
中国投融资担保股份有限公司 2.40
利息支出 海尔集团（青岛）金盈控股有限公司 客户交易结算资金利息支出 0.08
首都医疗科技成果转化公益基金会 0.0003
共同投资 中国投融资担保股份有限公司 与关联方共同投资基金余额 288.81
国投资本股份有限公司 0.25
证券和金融产品交易 购买关联方发行的金融资产
投资收益 青岛银行股份有限公司 5.52
而取得的投资收益
中国投融资担保股份有限公司 0.36
3. 临时公告未披露的事项 ：不适用
报告期内 ，除以上与日常经营相关的关联交易以外 ，公司不存在应当披露的下列重大关联交易 ：
资产或股权收购 、出售发生的关联交易 ；与关联方共同对外投资的重大关联交易 ；关联债权债务往来 ；与
存在关联关系的财务公司 、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务 ；其他重大关联交易 。
报告期内 ，概无载列于“财务报告”章节的关联交易构成《联交所上市规则》项下须予披露的关连交易或持续关连交
易。
066
中金公司 2023 半年度报告
十二、重大合同及其履行情况
（一）担保情况
单位 ：人民币亿元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） –
报告期末担保余额合计(A)（不包括对子公司的担保） –
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 105.21
报告期末对子公司担保余额合计(B) 375.25
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额(A+B) 375.25
担保总额占公司净资产的比例(%) 36.66
其中 ：
为股东 、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) –
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) 367.82
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) –
上述三项担保金额合计(C+D+E) 367.82
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 –
注：
1. 上表中净资产指截至报告期末 ，公司合并财务报表中归属于母公司股东的权益总额 。
2. 上表涉及汇率的 ，按照2023年6月30日人民币兑美元 、人民币兑港元汇率折算 。
067
重要事项
报告期内 ，公司及控股子公司新增及存续的担保均为公司直接持股全资子公司中金国际对其下属全资子公
司（即公司间接持股全资子公司）提供的担保 ，具体包括 ：
1. 中金国际为其下属全资子公司发行中期票据提供担保
中金国际为CICC Hong Kong Finance 2016 MTN Limited设立的境外中期票据计划下发行的中期票据提供
无条件及不可撤销的保证担保 ，担保范围包括票据本金 、利息及票据和信托契据下的其他付款义务 。
报告期内 ，CICC Hong Kong Finance 2016 MTN Limited根据中期票据计划进行了1次发行 ，发行本金
总额为12.5亿美元 ，为3年期品种 。截至报告期末 ，中金国际为CICC Hong Kong Finance 2016 MTN
Limited前述发行项下的偿付义务提供的担保金额约合人民币105.21亿元 。
除前述报告期内新增的担保外 ，截至报告期末 ，该中期票据计划下尚未到期的其他发行及相关担保情
况为 ：2020年 ，CICC Hong Kong Finance 2016 MTN Limited根据中期票据计划进行1次发行 ，发行本金
总额为5亿美元 ，为3年期品种 。2021年 ，CICC Hong Kong Finance 2016 MTN Limited根据中期票据计划
进行2次发行 ，发行本金总额为15亿美元 ，其中3年期品种发行本金总额10亿美元 ，5年期品种发行本
金总额5亿美元 。2022年 ，CICC Hong Kong Finance 2016 MTN Limited根据中期票据计划进行2次发行 ，
发行本金总额为12.5亿美元 ，全部为3年期品种 。截至报告期末 ，中金国际为CICC Hong Kong Finance
2016 MTN Limited前述发行项下的偿付义务提供的担保余额约合人民币247.35亿元 。
2. 中金国际为其下属全资子公司境外银行贷款提供担保
报告期内无新增 ，截至报告期末 ，担保余额约合人民币22.69亿元 。
此外 ，公司对拟设立的全资资管子公司另有不超过人民币30亿元（含）的净资本担保承诺暂未履行 。
（二）其他重大合同
报告期内 ，本公司无重大托管 、承包 、租赁事项 。
除本报告另有披露外 ，报告期内 ，本公司未签署其他重大合同 。
068
中金公司 2023 半年度报告
十三、其他重大事项
（一）分支机构变更情况
报告期内 ，本集团的分支机构变更情况请参阅本报告“附录二 ：分支机构变更情况”。
（二）境内外重要子公司信息
截至报告期末 ，本公司直接控股1家境外子公司 ，为中金国际 ；直接控股6家境内子公司 ，分别为中金财富
证券 、中金资本 、中金基金 、中金浦成 、中金期货 、中金私募股权 。详情请参见本报告“管理层讨论与分
析－五”。
069
股份变动及股东情况
一 、股份变动情况
（一）股份变动情况
截至报告期末 ，公司已发行普通股股份总数为4,827,256,868股 ，其中 ，A股2,923,542,440股 ，H股1,903,714,428
股。
报告期内 ，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化 。
报告期内及至最后实际可行日期 ，公司不存在优先股 。
（二）有限售条件股份变动情况
报告期内 ，公司有限售条件股份未发生变化 ，具体请参阅本报告本节“有限售条件股东持股情况”。
二 、证券发行与上市情况
报告期内 ，公司未发行普通股股票 、可转换公司债 、分离交易可转债和其他衍生证券 。
070
报告期内 ，公司及附属公司发行债券（包括企业债券 、公司债券以及金融企业债务融资工具）的情况如下 ：
单位 ：人民币亿元 ，另有说明除外
票面利率 发行 获准上市 交易终止
发行主体 债券名称 债券简称 债券代码 债券种类 发行日期 （%） 规模 上市日期 交易规模 交易场所 日期 交易安排
中金公司 中国国际金融股份有限公司2023年面向专业投资者 23中金G1 138841.SH 公开发行公司债券 2023/1/16 3.000 10 2023/1/30 10 上交所 2026/1/17 匹配成交、点击成交、询价成交、
公开发行公司债券（第一期）（品种一） 竞买成交和协商成交
中金公司 中国国际金融股份有限公司2023年面向专业投资者 23中金G2 138842.SH 公开发行公司债券 2023/1/16 3.180 30 2023/1/30 30 上交所 2028/1/17 匹配成交、点击成交、询价成交、
公开发行公司债券（第一期）（品种二） 竞买成交和协商成交
中金公司 中国国际金融股份有限公司2023年面向专业机构 23中金G3 115448.SH 公开发行公司债券 2023/6/5 2.870 50 2023/6/12 50 上交所 2028/6/6 匹配成交、点击成交、询价成交、
投资者公开发行公司债券（第二期）（品种一） 竞买成交和协商成交
中金财富 中国中金财富证券有限公司2023年面向专业投资者 23中财C1 138835.SH 公开发行次级债券 2023/2/10 3.800 25 2023/2/17 25 上交所 2026/2/13 匹配成交、点击成交、询价成交、
公开发行次级债券（第一期）（品种一） 竞买成交和协商成交
中金财富 中国中金财富证券有限公司2023年面向专业投资者 23中财C2 138836.SH 公开发行次级债券 2023/2/10 4.170 5 2023/2/17 5 上交所 2028/2/13 匹配成交、点击成交、询价成交、
公开发行次级债券（第一期）（品种二） 竞买成交和协商成交
中金财富 中国中金财富证券有限公司2023年面向专业投资者 23中财G1 115201.SH 公开发行公司债券 2023/4/12 3.020 15 2023/4/19 15 上交所 2026/4/13 匹配成交、点击成交、询价成交、
公开发行公司债券（第一期）（品种一） 竞买成交和协商成交
中金财富 中国中金财富证券有限公司2023年面向专业投资者 23中财G2 115202.SH 公开发行公司债券 2023/4/12 3.280 15 2023/4/19 15 上交所 2028/4/13 匹配成交、点击成交、询价成交、
公开发行公司债券（第一期）（品种二） 竞买成交和协商成交
中金财富 中国中金财富证券有限公司2023年面向专业投资者 23中财S1 115358.SH 公开发行短期公司债券 2023/5/17 2.520 30 2023/5/24 30 上交所 2024/5/18 匹配成交、点击成交、询价成交、
公开发行短期公司债券（第一期） 竞买成交和协商成交
CICC Hong Kong Finance USD1.25b 5.493% Notes due 2026 CICCHK 5.493 03/01/26 XS2585576973 境外美元中期票据 2023/3/1 5.493 90.32 2023/3/2 90.32 联交所 2026/3/1 公开要约
2016 MTN Limited
注 ： 中期票据发行币种为美元 ，此处使用2023年6月30日人民币汇率中间价（7.2258）进行折算 。
中金公司
071
2023 半年度报告
股份变动及股东情况
三 、股东情况
（一）股东总数
截至报告期末 ，公司共有普通股股东110,638户 ，其中A股股东110,255户 ，H股登记股东383户 。
（二）前十名股东 、前十名无限售条件股东持股情况
1. 前十名股东持股情况
单位 ：股
占总股本的 持有有限售条件 质押、标记或
股东名称 期末持股数量 比例(%) 报告期内增减 股份数量 股份类别 冻结情况 股东性质
中央汇金投资有限责任公司 1,936,155,680 40.11 – 1,936,155,680 A股 无 国家
香港中央结算（代理人）有限公司 1,902,961,034 39.42 +7,600 – H股 未知 境外法人
海尔集团（青岛）金盈控股有限公司 197,145,800 4.08 -107,804,200 – A股 无 境内非国有法人
中国投融资担保股份有限公司 127,562,960 2.64 – – A股 无 国有法人
香港中央结算有限公司 28,106,275 0.58 -4,680,178 – A股 无 境外法人
中国建设银行股份有限公司－国泰中 16,976,027 0.35 -63,602 – A股 无 其他
证全指证券公司交易型开放式指数证
券投资基金
阿布达比投资局 13,757,670 0.28 -2,017,654 13,757,670 A股 无 境外法人
阿里巴巴（中国）网络技术有限公司 13,757,670 0.28 – 13,757,670 A股 无 境内非国有法人
中国建设银行股份有限公司－华宝中 12,338,231 0.26 -696,259 – A股 无 其他
证全指证券公司交易型开放式指数证
券投资基金
中国人寿资管－兴业银行－国寿资 11,743,000 0.24 +11,743,000 – A股 无 其他
产－乾元优势甄选2374资产管理产品
中国人寿资管－兴业银行－国寿资 11,743,000 0.24 +11,743,000 – A股 无 其他
产－乾元优势甄选2372资产管理产品
中国人寿资管－兴业银行－国寿资 11,743,000 0.24 +11,743,000 – A股 无 其他
产－乾元优势甄选2375资产管理产品
072
中金公司 2023 半年度报告
注：
1. 上表信息来源于公司自股份登记机构取得的在册信息或根据该等信息计算 。
2. 香港中央结算（代理人）有限公司为公司H股非登记股东所持股份的名义持有人 ，其持股中包括Tencent
Mobility Limited及Des Voeux Investment Company Limited登记在其名下的股份 。
3. 香港中央结算有限公司为沪股通投资者所持公司A股股份的名义持有人 。
2. 前十名无限售条件股东持股情况
单位 ：股
持有无限售条件
股东名称 流通股的数量 股份类别 期末持股数量
香港中央结算（代理人）有限公司 1,902,961,034 H股 1,902,961,034
海尔集团（青岛）金盈控股有限公司 197,145,800 A股 197,145,800
中国投融资担保股份有限公司 127,562,960 A股 127,562,960
香港中央结算有限公司 28,106,275 A股 28,106,275
中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券 16,976,027 A股 16,976,027
公司交易型开放式指数证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证券 12,338,231 A股 12,338,231
公司交易型开放式指数证券投资基金
中国人寿资管－兴业银行－国寿资产－乾元优势 11,743,000 A股 11,743,000
甄选2374资产管理产品
中国人寿资管－兴业银行－国寿资产－乾元优势 11,743,000 A股 11,743,000
甄选2372资产管理产品
中国人寿资管－兴业银行－国寿资产－乾元优势 11,743,000 A股 11,743,000
甄选2375资产管理产品
中国人寿资管－中国银行－国寿资产－鼎坤优势 10,854,300 A股 10,854,300
甄选2265保险资产管理产品
073
股份变动及股东情况
3. 其他说明
上述前十名股东中不存在回购专户 。
公司未知前十名股东存在委托表决权 、受托表决权 、放弃表决权的相关安排 ，亦未知其之间存在关联
关系或具有一致行动安排 。
除在中国结算上海分公司登记持有公司197,145,800股A股股份外 ，报告期内 ，海尔集团（青岛）金盈控
股有限公司通过转融通出借合计11,260,000股公司A股股份 ，该部分股份未发生所有权转移 。截至报告
期末 ，海尔集团（青岛）金盈控股有限公司在中国结算上海分公司登记持有以及通过转融通出借的公司
A股股份合计208,405,800股 ，占公司总股本的4.32% 。
（三）有限售条件股东持股情况
单位 ：股
持有有限售条件 有限售条件股份 新增可上市
股东名称 股份的数量 可上市交易时间 交易股份数量 限售期限
中央汇金投资有限责任公司 1,936,155,680
阿布达比投资局 13,757,670
阿里巴巴（中国）网络技术有限公司 13,757,670
中国人寿保险股份有限公司－
10,318,252
传统－普通保险产品－ 005L － CT001沪
公司A股上市
文莱投资局 10,318,252 2023/11/2 –
之日起36个月
太平人寿保险有限公司－传统－
6,878,835
普通保险产品－ 022L － CT001沪
中国建银投资有限责任公司 911,600
建投投资有限责任公司 911,600
中国投资咨询有限责任公司 911,600
上述股东关联关系或一致行动的说明 ：
中国建投 、建投投资及中国投资咨询为汇金公司的直接或间接全资子公司 。
074
中金公司 2023 半年度报告
（四）战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东的情况
名称 获配售股数 约定持股起始日期 约定持股终止日期
阿布达比投资局 13,757,670
2020/11/2 不适用
阿里巴巴（中国）网络技术有限公司 13,757,670
四 、控股股东或实际控制人变更情况
不适用 。
五 、权益披露
（一）董事 、监事和最高行政人员拥有的权益及淡仓
截至报告期末 ，本公司董事 、监事和最高行政人员在本公司及其相联法团（按《证券及期货条例》第XV部所指
的定义）的股份 、相关股份或债权证中拥有以下权益或淡仓 ，该等权益或淡仓是本公司根据《证券及期货条
例》第352条须备存的登记册所记录或根据《联交所上市规则》附录十所载《标准守则》须知会本公司及香港联
交所的权益或淡仓 ：
证券数目/ 占总股本的 占相关类别股
姓名 股份类别 身份 所持权益性质 比例（%） 总数的比例（%）
黄朝晖 H股 其他（注1） 7,240,173/好仓 0.15 0.38
注：
1. 黄朝晖先生通过认购基金及资产管理计划间接持有权益 。
075
股份变动及股东情况
（二）主要股东拥有的权益及淡仓
截至报告期末 ，就本公司和董事合理查询后所知 ，以下人士（并非上述披露的本公司董事 、监事或最高行
政人员）于股份或相关股份中 ，拥有根据《证券及期货条例》第XV部第2及3分部须向本公司披露并根据《证券
及期货条例》第336条已记录于本公司须存置的登记册内的权益或淡仓 ：
证券数目/ 占总股本的 占相关类别股
名称 股份类别 身份 所持权益性质 比例(%) 总数的比例(%)
实益拥有人 1,936,155,680/好仓 40.11 66.23
汇金公司（注2） A股
受控法团权益 2,734,800/好仓 0.06 0.09
海尔集团公司（注3） A股 受控法团权益 213,919,800/好仓 4.43 7.32
阿里巴巴集团控股
H股 受控法团权益 202,844,235/好仓 4.20 10.66
有限公司（注4）
腾讯控股（注5） H股 受控法团权益 216,249,059/好仓 4.48 11.36
注：
1. 根据《证券及期货条例》第XV部 ，公司股东须在若干条件达成的情况下 ，向香港联交所呈交权益披露表格 。如股东
于本公司的持股量变更但有关条件并未达成 ，则股东无须知会公司及香港联交所 ，因此 ，股东向香港联交所呈交
的持股量可能与其对公司的实际持股量不同 ，以上表格中显示的有关股东持有权益的股份数目及比例 ，与本报告
其他部分披露的有关股东截至报告期末实际持有的股份数目和比例亦可能存在差异 。
2. 中国建投 、建投投资及中国投资咨询均由汇金公司全资拥有 。因此 ，根据《证券及期货条例》，汇金公司被视为于
中国建投 、建投投资及中国投资咨询持有的2,734,800股A股中拥有权益 。
3. 截至报告期末 ，海尔卡奥斯股份有限公司（作为海尔集团（青岛）金盈控股有限公司的唯一股东）、青岛海创客管理
咨询企业（有限合伙）（拥有海尔卡奥斯股份有限公司48.8%的权益）、海尔集团公司（拥有海尔卡奥斯股份有限公司
51.2%的权益）及青岛海创客投资管理有限公司（作为青岛海创客管理咨询企业（有限合伙）的普通合伙人拥有其0.5%
的权益），在《证券及期货条例》下均被视为于海尔集团（青岛）金盈控股有限公司持有的A股股份中拥有权益 。海尔
集团（青岛）金盈控股有限公司截至报告期末对本公司的实际持股 ，请见本报告本节“股东情况”。
4. 截至报告期末 ，Des Voeux Investment Company Limited持有本公司202,844,235股H股 。Des Voeux Investment
Company Limited由Alibaba Group Treasury Limited全资拥有 ，而Alibaba Group Treasury Limited由阿里巴巴集团控股
有限公司全资拥有 。因此 ，Alibaba Group Treasury Limited及阿里巴巴集团控股有限公司在《证券及期货条例》下均
被视为于Des Voeux Investment Company Limited持有的202,844,235股H股中拥有权益 。阿里巴巴集团控股有限公司
的全资子公司阿里巴巴（中国）网络技术有限公司截至报告期末对本公司的实际持股情况 ，请见本报告本节“股东情
况”。
5. 截至报告期末 ，Tencent Mobility Limited为腾讯控股的全资子公司 ，腾讯控股被视为在Tencent Mobility Limited持有
的H股中拥有权益 ，Tencent Mobility Limited直接于216,249,059股H股拥有权益 。
076
中金公司 2023 半年度报告
六 、购买 、出售或赎回本公司之证券
有关详情 ，请参阅本报告“债券相关情况－债券发行及存续情况－公司债券选择权条款在报告期内的触发和执行
情况”。
报告期内 ，除本报告另有披露外 ，本公司或其附属公司概无购买 、出售或赎回本公司任何证券 。
077
债券相关情况
一 、有息债务整体情况
（一）本公司有息债务结构情况
报告期初和报告期末 ，本公司有息债务余额分别为人民币1,601.84亿元和人民币1,544.52亿元 ，下降3.58% 。
单位 ：人民币亿元
到期时间8
金额占有息
6个月 6个月（不含） 超过1年以上 债务的占比
有息债务类别 已逾期 以内（含） 至1年（含） （不含） 合计 (%)
应付短期融资款 – 64.90 12.07 – 76.97 4.98
拆入资金 – 230.49 46.78 – 277.27 17.95
卖出回购金融资产款 – 336.48 – – 336.48 21.79
公司信用类债券9 – 215.99 126.44 511.39 853.81 55.28
合计 – 847.85 185.29 511.39 1,544.52 100.00
截至报告期末 ，本公司发行的公司信用类债券中 ，公司债券余额为人民币689.81亿元 ，永续次级债券余额
为人民币164.00亿元 ；其中 ，共有人民币184.92亿元公司信用类债券在2023年9至12月内到期或回售偿付 。
8
剩余期限的计算基准为提前赎回／回售选择权行权日 ，带有可随时终止条款的债务工具划分至6个月以内（含）
9
包含计入权益的永续次级债券
078
中金公司 2023 半年度报告
（二）本集团有息债务结构情况
(1) 报告期初和报告期末 ，本集团有息债务余额分别为人民币2,909.39亿元和人民币2,732.89亿元 ，下降
6.07% 。
单位 ：人民币亿元
到期时间10
金额占有息
6个月 6个月（不含） 超过1年以上 债务的占比
有息债务类别 已逾期 以内（含） 至1年（含） （不含） 合计 (%)
收益凭证 – 117.56 20.34 – 137.90 5.05
结构性票据 – 3.83 0.22 – 4.04 0.15
拆入资金 – 404.97 46.78 – 451.75 16.53
卖出回购金融资产款 – 491.97 – – 491.97 18.00
公司信用类债券 11
– 298.00 247.27 775.23 1,320.50 48.32
中期票据 – 36.38 72.72 217.63 326.73 11.95
合计 – 1,352.71 387.32 992.86 2,732.89 100.00
截至报告期末 ，本集团发行的公司信用类债券中 ，公司债券余额为人民币1,156.50亿元 ，永续次级债
券余额为人民币164.00亿元 ；其中 ，共有人民币225.88亿元公司信用类债券在2023年9至12月内到期或
回售偿付 。
(2) 截至报告期末 ，本集团发行的境外中期票据余额为人民币326.73亿元 ；本集团发行的境外结构性票据
余额为人民币4.04亿元 ，其中 ，将在2023年9至12月内到期的境外结构性票据余额为人民币1.00亿元 。
10
剩余期限的计算基准为提前赎回/回售选择权行权日 ，带有可随时终止条款的债务工具划分至6个月以内（含）
11
包含计入权益的永续次级债券
079
二 、债券发行及存续情况
080
（一）企业债券
报告期内 ，公司不存在企业债券 。
债券相关情况
（二）公司债券
1. 公司债券基本情况
单位 ：人民币亿元
是否存在终止
2023年 截止报告 上市或者挂牌
8月31日后的 期末的 投资者适当性 转让的风险及
债券名称 简称 代码 发行日 起息日 最近回售日 到期日 债券余额 利率(%) 还本付息方式 交易场所 主承销商 受托管理人 安排 交易机制 其应对措施
中国国际金融股份有限公司公开发行2020年 20中金07 175122.SH 09/09/2020 10/09/2020 10/09/2023 10/09/2025 50 3.78 每年付息一次，到期一次还 上交所 中信证券、 中信证券 面向专业投资者 匹配成交、点击成 否
公司债券（面向专业投资者）（第四期） 本，最后一期利息随本金的兑 华泰联合证券 交、询价成交、竞买
（品种一） 付一起支付 成交和协商成交
中国国际金融股份有限公司公开发行2020年 20中金09 175190.SH 22/09/2020 23/09/2020 23/09/2023 23/09/2025 50 3.80 每年付息一次，到期一次还 上交所 中信证券、 中信证券 面向专业投资者 匹配成交、点击成 否
公司债券（面向专业投资者）（第五期） 本，最后一期利息随本金的兑 华泰联合证券 交、询价成交、竞买
（品种一） 付一起支付 成交和协商成交
中国国际金融股份有限公司公开发行2020年 20中金12 175263.SH 16/10/2020 19/10/2020 19/10/2023 19/10/2025 25 3.74 每年付息一次，到期一次还 上交所 中信证券、 中信证券 面向专业投资者 匹配成交、点击成 否
公司债券（面向专业投资者）（第六期） 本，最后一期利息随本金的兑 华泰联合证券 交、询价成交、竞买
（品种二） 付一起支付 成交和协商成交
中国国际金融股份有限公司公开发行2020年 20中金14 175326.SH 27/10/2020 28/10/2020 28/10/2023 28/10/2025 30 3.68 每年付息一次，到期一次还 上交所 中信证券、 中信证券 面向专业投资者 匹配成交、点击成 否
公司债券（面向专业投资者）（第七期） 本，最后一期利息随本金的兑 华泰联合证券 交、询价成交、竞买
（品种二） 付一起支付 成交和协商成交
中国国际金融股份有限公司非公开发行2020年 20中金F5 177386.SH 11/12/2020 14/12/2020 14/12/2023 14/12/2025 25 4.09 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业机构投 点击成交、询价成 否
公司债券（面向专业机构投资者）（第四期） 本，最后一期利息随本金的兑 中信建投证券 资者 交、竞买成交和协商
（品种二） 付一起支付 成交
是否存在终止
2023年 截止报告 上市或者挂牌
8月31日后的 期末的 投资者适当性 转让的风险及
债券名称 简称 代码 发行日 起息日 最近回售日 到期日 债券余额 利率(%) 还本付息方式 交易场所 主承销商 受托管理人 安排 交易机制 其应对措施
中国国际金融股份有限公司非公开发行2021年 21中金F2 177615.SH 15/01/2021 18/01/2021 18/01/2024 18/01/2026 25 3.75 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业机构投 点击成交、询价成 否
公司债券（面向专业机构投资者）（第一期） 本，最后一期利息随本金的兑 中信建投证券 资者 交、竞买成交和协商
（品种二） 付一起支付 成交
中国国际金融股份有限公司公开发行2021年 21中金C1 175749.SH 05/02/2021 08/02/2021 – 08/02/2024 10 3.90 每年付息一次，到期一次还 上交所 中信证券、 中信证券 面向专业投资者 匹配成交、点击成 否
次级债券（面向专业投资者）（第一期） 本，最后一期利息随本金的兑 华泰联合证券 交、询价成交、竞买
（品种一） 付一起支付 成交和协商成交
中国国际金融股份有限公司非公开发行2021年 21中金F4 178001.SH 03/03/2021 04/03/2021 04/03/2024 04/03/2026 20 3.82 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业机构投 点击成交、询价成 否
公司债券（面向专业机构投资者）（第二期） 本，最后一期利息随本金的兑 中信建投证券 资者 交、竞买成交和协商
（品种二） 付一起支付 成交
中国国际金融股份有限公司公开发行2021年 21中金G1 175856.SH 15/03/2021 16/03/2021 16/03/2024 16/03/2026 20 3.58 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业投资者 匹配成交、点击成 否
公司债券（面向专业投资者）（第一期） 本，最后一期利息随本金的兑 兴业证券 交、询价成交、竞买
（品种一） 付一起支付 成交和协商成交
中国国际金融股份有限公司公开发行2021年 21中金G3 175905.SH 24/03/2021 25/03/2021 25/03/2024 25/03/2026 15 3.51 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业投资者 匹配成交、点击成 否
公司债券（面向专业投资者）（第二期） 本，最后一期利息随本金的兑 兴业证券 交、询价成交、竞买
（品种一） 付一起支付 成交和协商成交
中国国际金融股份有限公司非公开发行2021年 21中金F6 178339.SH 12/04/2021 13/04/2021 13/04/2024 13/04/2026 35 3.70 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业机构投 点击成交、询价成 否
公司债券（面向专业机构投资者）（第三期） 本，最后一期利息随本金的兑 中信建投证券 资者 交、竞买成交和协商
（品种二） 付一起支付 成交
中国国际金融股份有限公司公开发行2021年 21中金G5 188575.SH 13/08/2021 16/08/2021 16/08/2024 16/08/2026 10 3.04 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业投资者 匹配成交、点击成 否
公司债券（面向专业投资者）（第三期） 本，最后一期利息随本金的兑 兴业证券 交、询价成交、竞买
（品种一） 付一起支付 成交和协商成交
中金公司
081
2023 半年度报告
是否存在终止
082
2023年 截止报告 上市或者挂牌
8月31日后的 期末的 投资者适当性 转让的风险及
债券名称 简称 代码 发行日 起息日 最近回售日 到期日 债券余额 利率(%) 还本付息方式 交易场所 主承销商 受托管理人 安排 交易机制 其应对措施
债券相关情况
中国国际金融股份有限公司非公开发行2019年 19中金C3 162273.SH 11/10/2019 14/10/2019 – 14/10/2024 15 4.09 每年付息一次，到期一次还 上交所 中信证券、 中信证券 面向合格投资者 点击成交、询价成 否
次级债券（第二期） 本，最后一期利息随本金的兑 东吴证券 交、竞买成交和协商
付一起支付 成交
中国国际金融股份有限公司非公开发行2019年 19中金C4 162470.SH 08/11/2019 11/11/2019 – 11/11/2024 15 4.12 每年付息一次，到期一次还 上交所 中信证券、 中信证券 面向合格投资者 点击成交、询价成 否
次级债券（第三期） 本，最后一期利息随本金的兑 东吴证券 交、竞买成交和协商
付一起支付 成交
中国国际金融股份有限公司非公开发行2019年 19中金C5 162645.SH 04/12/2019 05/12/2019 – 05/12/2024 20 4.20 每年付息一次，到期一次还 上交所 中信证券、 中信证券 面向合格投资者 点击成交、询价成 否
次级债券（第四期） 本，最后一期利息随本金的兑 东吴证券 交、竞买成交和协商
付一起支付 成交
中国国际金融股份有限公司2021年面向专业 21中金G7 185097.SH 07/12/2021 08/12/2021 – 08/12/2024 25 2.97 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业投资者 匹配成交、点击成 否
投资者公开发行公司债券（第四期）（品种一） 本，最后一期利息随本金的兑 兴业证券 交、询价成交、竞买
付一起支付 成交和协商成交
中国国际金融股份有限公司2022年面向专业 22中金G3 138735.SH 15/12/2022 16/12/2022 16/12/2024 16/12/2025 10 3.36 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业机构投 匹配成交、点击成 否
投资者公开发行公司债券（第二期）（品种一） 本，最后一期利息随本金的兑 兴业证券 资者 交、询价成交、竞买
付一起支付 成交和协商成交
中国国际金融股份有限公司2023年面向专业 23中金G1 138841.SH 16/01/2023 17/01/2023 17/01/2025 17/01/2026 10 3.00 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业机构投 匹配成交、点击成 否
投资者公开发行公司债券（第一期）（品种一） 本，最后一期利息随本金的兑 兴业证券 资者 交、询价成交、竞买
付一起支付 成交和协商成交
中国国际金融股份有限公司非公开发行2020年 20中金C1 166069.SH 14/02/2020 17/02/2020 – 17/02/2025 15 3.85 每年付息一次，到期一次还 上交所 中信证券、 中信证券 面向合格投资者 点击成交、询价成 否
次级债券（第一期） 本，最后一期利息随本金的兑 东吴证券 交、竞买成交和协商
付一起支付 成交
是否存在终止
2023年 截止报告 上市或者挂牌
8月31日后的 期末的 投资者适当性 转让的风险及
债券名称 简称 代码 发行日 起息日 最近回售日 到期日 债券余额 利率(%) 还本付息方式 交易场所 主承销商 受托管理人 安排 交易机制 其应对措施
中国国际金融股份有限公司公开发行2020年 20中金G2 163362.SH 02/04/2020 03/04/2020 03/04/2025 03/04/2027 10 3.25 每年付息一次，到期一次还 上交所 中信证券、 中信证券 面向合格投资者 匹配成交、点击成 否
公司债券（面向合格投资者）（第一期）（品种二） 本，最后一期利息随本金的兑 中信建投证券 交、询价成交、竞买
付一起支付 成交和协商成交
中国国际金融股份有限公司公开发行2020年 20中金G4 163514.SH 30/04/2020 06/05/2020 06/05/2025 06/05/2027 7 2.88 每年付息一次，到期一次还 上交所 中信证券、 中信证券 面向合格投资者 匹配成交、点击成 否
公司债券（面向合格投资者）（第二期）（品种二） 本，最后一期利息随本金的兑 中信建投证券 交、询价成交、竞买
付一起支付 成交和协商成交
中国国际金融股份有限公司公开发行2020年 20中金Y1 175075.SH 27/08/2020 28/08/2020 – – 50 4.64 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券 华泰联合证券 面向专业机构投 匹配成交、点击成 否
永续次级债券（面向专业机构投资者）（第一期） 本，最后一期利息随本金的兑 资者 交、询价成交、竞买
付一起支付 成交和协商成交
中国国际金融股份有限公司2022年面向专业 22中金G1 138664.SH 28/11/2022 29/11/2022 29/11/2025 29/11/2027 25 2.94 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业机构投 匹配成交、点击成 否
投资者公开发行公司债券（第一期）（品种一） 本，最后一期利息随本金的兑 兴业证券 资者 交、询价成交、竞买
付一起支付 成交和协商成交
中国国际金融股份有限公司2023年面向专业 23中金G2 138842.SH 16/01/2023 17/01/2023 17/01/2026 17/01/2028 30 3.18 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业机构投 匹配成交、点击成 否
投资者公开发行公司债券（第一期）（品种二） 本，最后一期利息随本金的兑 兴业证券 资者 交、询价成交、竞买
付一起支付 成交和协商成交
中国国际金融股份有限公司公开发行2021年 21中金Y1 175720.SH 28/01/2021 29/01/2021 – – 15 4.68 每年付息一次，到期一次还 上交所 中信证券、 中信证券 面向专业投资者 匹配成交、点击成 否
永续次级债券（面向专业投资者）（第一期） 本，最后一期利息随本金的兑 华泰联合证券 交、询价成交、竞买
付一起支付 成交和协商成交
中国国际金融股份有限公司公开发行2021年 21中金C2 175750.SH 05/02/2021 08/02/2021 – 08/02/2026 10 4.49 每年付息一次，到期一次还 上交所 中信证券、 中信证券 面向专业投资者 匹配成交、点击成 否
次级债券（面向专业投资者）（第一期）（品种二） 本，最后一期利息随本金的兑 华泰联合证券 交、询价成交、竞买
付一起支付 成交和协商成交
中金公司
083
2023 半年度报告
是否存在终止
084
2023年 截止报告 上市或者挂牌
8月31日后的 期末的 投资者适当性 转让的风险及
债券名称 简称 代码 发行日 起息日 最近回售日 到期日 债券余额 利率(%) 还本付息方式 交易场所 主承销商 受托管理人 安排 交易机制 其应对措施
债券相关情况
中国国际金融股份有限公司公开发行2021年 21中金Y2 188054.SH 23/04/2021 26/04/2021 – – 20 4.20 每年付息一次，到期一次还 上交所 中信证券、 中信证券 面向专业投资者 匹配成交、点击成 否
永续次级债券（面向专业投资者）（第二期） 本，最后一期利息随本金的兑 华泰联合证券 交、询价成交、竞买
付一起支付 成交和协商成交
中国国际金融股份有限公司2023年面向专业 23中金G3 115448.SH 05/06/2023 06/06/2023 06/06/2026 06/06/2028 50 2.87 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业机构投 匹配成交、点击成 否
机构投资者公开发行公司债券（第二期） 本，最后一期利息随本金的兑 兴业证券 资者 交、询价成交、竞买
（品种一） 付一起支付 成交和协商成交
中国国际金融股份有限公司2023年面向专业 23中金G5 115690.SH 21/07/2023 24/07/2023 24/07/2026 24/07/2028 30 2.69 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业机构投 匹配成交、点击成 否
机构投资者公开发行公司债券（第三期） 本，最后一期利息随本金的兑 兴业证券 资者 交、询价成交、竞买
（品种一） 付一起支付 成交和协商成交
中国国际金融股份有限公司公开发行2021年 21中金G6 188576.SH 13/08/2021 16/08/2021 16/08/2026 16/08/2028 15 3.39 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业投资者 匹配成交、点击成 否
公司债券（面向专业投资者）（第三期）（品种二） 本，最后一期利息随本金的兑 兴业证券 交、询价成交、竞买
付一起支付 成交和协商成交
中国国际金融股份有限公司2023年面向专业投资者 23中金F1 252158.SH 25/8/2023 28/8/2023 28/8/2026 28/8/2028 10 2.80 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券 华泰联合证券 面向专业机构投 点击成交、询价成 否
非公开发行公司债券（第一期）（品种一） 本，最后一期利息随本金的兑 资者 交、竞买成交和协商
付一起支付 成交
中国国际金融股份有限公司2022年面向专业 22中金Y1 185245.SH 12/01/2022 13/01/2022 – – 39 3.60 每年付息一次，到期一次还 上交所 中信证券、 中信证券 面向专业投资者 匹配成交、点击成 否
投资者公开发行永续次级债券（第一期） 本，最后一期利息随本金的兑 华泰联合证券 交、询价成交、竞买
付一起支付 成交和协商成交
中国国际金融股份有限公司2022年面向专业 22中金Y2 137871.SH 30/09/2022 10/10/2022 – – 40 3.35 每年付息一次，到期一次还 上交所 中信证券、 中信证券 面向专业投资者 匹配成交、点击成 否
投资者公开发行永续次级债券（第二期） 本，最后一期利息随本金的兑 华泰联合证券 交、询价成交、竞买
付一起支付 成交和协商成交
中国国际金融股份有限公司2023年面向专业 23中金G6 115691.SH 21/07/2023 24/07/2023 24/07/2028 24/07/2030 20 3.03 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业机构投 匹配成交、点击成 否
机构投资者公开发行公司债券（第三期） 本，最后一期利息随本金的兑 兴业证券 资者 交、询价成交、竞买
（品种二） 付一起支付 成交和协商成交
是否存在终止
2023年 截止报告 上市或者挂牌
8月31日后的 期末的 投资者适当性 转让的风险及
债券名称 简称 代码 发行日 起息日 最近回售日 到期日 债券余额 利率(%) 还本付息方式 交易场所 主承销商 受托管理人 安排 交易机制 其应对措施
中国国际金融股份有限公司2023年面向专业投资者 23中金F2 252159.SH 25/8/2023 28/8/2023 28/8/2028 28/8/2030 40 3.06 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券 华泰联合证券 面向专业机构投 点击成交、询价成 否
非公开发行公司债券（第一期）（品种二） 本，最后一期利息随本金的兑 资者 交、竞买成交和协商
付一起支付 成交
中国国际金融股份有限公司公开发行2021年 21中金G2 175857.SH 15/03/2021 16/03/2021 – 16/03/2031 20 4.10 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业投资者 匹配成交、点击成 否
公司债券（面向专业投资者）（第一期） 本，最后一期利息随本金的兑 兴业证券 交、询价成交、竞买
（品种二） 付一起支付 成交和协商成交
中国国际金融股份有限公司公开发行2021年 21中金G4 175906.SH 24/03/2021 25/03/2021 – 25/03/2031 25 4.07 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业投资者 匹配成交、点击成 否
公司债券（面向专业投资者）（第二期）（品种二） 本，最后一期利息随本金的兑 兴业证券 交、询价成交、竞买
付一起支付 成交和协商成交
中国国际金融股份有限公司2021年面向专业 21中金G8 185091.SH 07/12/2021 08/12/2021 – 08/12/2031 10 3.68 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业投资者 匹配成交、点击成 否
投资者公开发行公司债券（第四期）（品种二） 本，最后一期利息随本金的兑 兴业证券 交、询价成交、竞买
付一起支付 成交和协商成交
中国国际金融股份有限公司2022年面向专业 22中金G2 138665.SH 28/11/2022 29/11/2022 – 29/11/2032 20 3.52 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业机构投 匹配成交、点击成 否
投资者公开发行公司债券（第一期）（品种二） 本，最后一期利息随本金的兑 兴业证券 资者 交、询价成交、竞买
付一起支付 成交和协商成交
注 ：报告期内 ，公司无逾期未偿还债券 。
中金公司
085
2023 半年度报告
债券相关情况
2. 发行人或投资者选择权条款 、投资者保护条款等特殊条款的触发和执行情况
(1) 公司债券选择权条款在报告期内的触发和执行情况
a. 包括调整票面利率选择权 、回售选择权的债券列示如下 ：
债 券 代 码 ：175122.SH 、175190.SH 、175263.SH 、175326.SH 、177386.SH 、177615.SH 、
178001.SH 、175856.SH 、175905.SH 、178339.SH 、188575.SH 、138735.SH 、138841.SH 、
163362.SH 、163514.SH 、138664.SH 、138842.SH 、115448.SH 、115690.SH 、188576.SH 、
252158.SH 、115691.SH 、252159.SH 、178338.SH 、178000.SH 、177614.SH 、163610.SH 、
166857.SH 、163513.SH 、163361.SH 、166132.SH
债券简称 ：20中金07 、20中金09 、20中金12 、20中金14 、20中金F5 、21中金F2 、21中金
F4 、21中金G1 、21中金G3 、21中金F6 、21中金G5 、22中金G3 、23中金G1 、20中金G2 、
20中金G4 、22中金G1 、23中金G2 、23中金G3 、23中金G5 、21中金G6 、23中金F1 、23中金
G6 、23中金F2 、21中金F5 、21中金F3 、21中金F1 、20中金G5 、20中金F2 、20中金G3 、20
中金G1 、20中金F1
选择权条款的触发和执行情况 ：
21中金F5 ：公司有权决定在本期债券存续期的第2年末调整债券后续期限的票面利率 ，债券
持有人有权选择在公告的投资者回售登记期内进行登记 ，将持有的本期债券按面值全部或
部分回售给公司 。公司于2023年3月15日公告将于2023年4月13日调整票面利率为1.60% 。债
券投资人在回售登记期内选择通过上交所竞价交易系统或固定收益证券综合电子平台全部
回售给公司 ，且公司不对“ 21中金F5”的回售进行转售 ，回售金额为人民币1,000,000,000.00
元 。选择权条款的执行对投资者权益无影响 。
21中金F3 ：公司有权决定在本期债券存续期的第2年末调整债券后续期限的票面利率 ，债券
持有人有权选择在公告的投资者回售登记期内进行登记 ，将持有的本期债券按面值全部或
部分回售给公司 。公司于2023年2月6日公告将于2023年3月4日调整票面利率为1.50% 。债
券投资人在回售登记期内选择通过上交所竞价交易系统或固定收益证券综合电子平台全部
回售给公司 ，且公司不对“ 21中金F3”的回售进行转售 ，回售金额为人民币1,500,000,000.00
元 。选择权条款的执行对投资者权益无影响 。
086
中金公司 2023 半年度报告
21中金F1 ：公司有权决定在本期债券存续期的第2年末调整债券后续期限的票面利率 ，
债券持有人有权选择在公告的投资者回售登记期内进行登记 ，将持有的本期债券按面值
全部或部分回售给公司 。公司于2022年12月20日公告将于2023年1月18日调整票面利率
为1.80% 。债券投资人在回售登记期内选择通过上交所竞价交易系统或固定收益证券综合
电子平台全部回售给公司 ，且公司不对“ 21中金F1”的回售进行转售 ，回售金额为人民币
2,500,000,000.00元 。选择权条款的执行对投资者权益无影响 。
20中金G5 ：公司有权决定在本期债券存续期的第3年末调整债券后续期限的票面利率 ，债券
持有人有权选择在公告的投资者回售登记期内进行登记 ，将持有的本期债券按面值全部或
部分回售给公司 。公司于2023年5月25日公告将于2023年6月22日调整票面利率为1.70% 。债
券投资人在回售登记期内选择通过上交所竞价交易系统或固定收益证券综合电子平台全部
回售给公司 ，且公司不对“ 20中金G5”的回售进行转售 ，回售金额为人民币1,500,000,000.00
元 。选择权条款的执行对投资者权益无影响 。
20中金F2 ：公司有权决定在本期债券存续期的第3年末调整债券后续期限的票面利率 ，债券
持有人有权选择在公告的投资者回售登记期内进行登记 ，将持有的本期债券按面值全部或
部分回售给公司 。公司于2023年4月26日公告将于2023年5月28日调整票面利率为1.70% 。债
券投资人在回售登记期内选择通过上交所竞价交易系统或固定收益证券综合电子平台全部
回售给公司 ，且公司不对“ 20中金F2”的回售进行转售 ，回售金额为人民币3,000,000,000.00
元 。选择权条款的执行对投资者权益无影响 。
20中金G3 ：公司有权决定在本期债券存续期的第3年末调整债券后续期限的票面利率 ，债
券持有人有权选择在公告的投资者回售登记期内进行登记 ，将持有的本期债券按面值全部
或部分回售给公司 。公司于2023年4月4日公告将于2023年5月6日调整票面利率为1.80% 。债
券投资人在回售登记期内选择通过上交所竞价交易系统或固定收益证券综合电子平台全部
回售给公司 ，且公司不对“ 20中金G3”的回售进行转售 ，回售金额为人民币3,300,000,000.00
元 。选择权条款的执行对投资者权益无影响 。
087
债券相关情况
20中金G1 ：公司有权决定在本期债券存续期的第3年末调整债券后续期限的票面利率 ，债
券持有人有权选择在公告的投资者回售登记期内进行登记 ，将持有的本期债券按面值全部
或部分回售给公司 。公司于2023年3月6日公告将于2023年4月3日调整票面利率为1.80% 。债
券投资人在回售登记期内选择通过上交所竞价交易系统或固定收益证券综合电子平台全部
回售给公司 ，且公司不对“ 20中金G1”的回售进行转售 ，回售金额为人民币1,500,000,000.00
元 。选择权条款的执行对投资者权益无影响 。
20中金F1 ：公司有权决定在本期债券存续期的第3年末调整债券后续期限的票面利率 ，债券
持有人有权选择在公告的投资者回售登记期内进行登记 ，将持有的本期债券按面值全部或
部分回售给公司 。公司于2023年1月30日公告将于2023年2月26日调整票面利率为1.80% 。债
券投资人在回售登记期内选择通过上交所竞价交易系统或固定收益证券综合电子平台全部
回售给公司 ，且公司不对“ 20中金F1”的回售进行转售 ，回售金额为人民币4,000,000,000.00
元 。选择权条款的执行对投资者权益无影响 。
b. 包括发行人满足特定条件的赎回选择权 、递延支付利息权 、赎回权 、续期选择权的债券列
示如下 ：
债券代码 ：175075.SH 、175720.SH 、188054.SH 、185245.SH 、137871.SH
债券简称 ：20中金Y1 、21中金Y1 、21中金Y2 、22中金Y1 、22中金Y2
选择权条款的触发和执行情况 ：报告期内 ，上述债券未到行权期 。
(2) 公司债券投资者保护条款在报告期内的触发和执行情况
包括投资者保护条款的债券列示如下 ：
债 券 代 码 ：185097.SH 、185091.SH 、185245.SH 、137871.SH 、138664.SH 、138665.SH 、138735.
SH 、138841.SH 、138842.SH 、115448.SH
债券简称 ：21中金G7 、21中金G8 、22中金Y1 、22中金Y2 、22中金G1 、22中金G2 、22中金G3 、
23中金G1 、23中金G2 、23中金G3
088
中金公司 2023 半年度报告
债券约定的投资者保护条款 ：
（一）资信维持承诺
1. 发行人承诺 ，在本期债券存续期内 ，不发生如下情形 ：发行人发生一个自然年度内减
资超过原注册资本20%以上 、分立 、被责令停产停业的情形 。
2. 发行人在债券存续期内 ，出现违反上述第1条约定的资信维持承诺情形的 ，发行人将
及时采取措施以在半年内恢复承诺相关要求 。
3. 当发行人发生违反资信维持承诺 、发生或预计发生将影响偿债能力相关事项的 ，发行
人将在2个交易日内告知受托管理人并履行信息披露义务 。
4. 发行人违反资信维持承诺且未在上述第2条约定期限内恢复承诺的 ，持有人有权要求
发行人按照救济措施的约定采取负面事项救济措施 。
（二）救济措施
1. 如发行人违反相关承诺要求且未能在资信维持承诺第2条约定期限恢复相关承诺要求
或采取相关措施的 ，经持有本期债券30%以上的持有人要求 ，发行人将于收到要求后
的次日立即采取如下救济措施之一 ，争取通过债券持有人会议等形式与债券持有人就
违反承诺事项达成和解 ：
在30个自然日内为本期债券增加担保或其他增信措施 。
在30个自然日内提供并落实经本期债券持有人认可的其他和解方案 。
2. 持有人要求发行人实施救济措施的 ，发行人应当在2个交易日内告知受托管理人并履
行信息披露义务 ，并及时披露救济措施的落实进展 。
投资者保护条款的披露 、监测 、触发和执行情况 ：投资者保护条款已在募集书中披露 ，报告期
内有效监测且未触发投资者保护条款 。
3. 报告期内 ，境内评级公司对公司的信用评级未发生调整
089
债券相关情况
4. 增信机制 、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响 ：
现状 执行情况 是否发生变更
公司存续的公司债券均不设定增信机制 ， 报告期内 ，公司严格履行募集说明书中 否
根据公司债券募集说明书的约定 ，履行偿 有关偿债计划和偿债保障措施的约定 ，
债计划 。根据募集说明书的约定 ，公司 按时足额支付各项债券利息和本金 ，专
偿债保障措施包括设立专门的偿付工作小 项账户运转规范 ，相关计划和措施与募
组 、切实做到专款专用 、充分发挥债券受 集说明书的相关承诺保持一致 。
托管理人的作用 、制定债券持有人会议规
则 、严格的信息披露等 。
090
5. 公司债券报告期内募集资金使用情况
报告期内公司使用债券募集资金的情况如下 ：
单位 ：人民币亿元
临时补
流情
况，包
变更募 括但不
集资金 3.1项 3.2项 限于临
用途履 目建设 目建设 时补流 募集资
行的程 或投资 或投资 用途、 金使用
序，该 （包括但 （包括但 开始和 募集资 违反地
程序是 变更募 报告期 2.1补充 不限于 不限于 归还时 金违规 募集资 方政府
否符合 集资金 变更后 内募集 流动资 投资基 投资基 间、履 报告期 募集资 的，是 金使用 债务管
募集说 用途的 的募集 资金实 1.1偿还 金（不含 金、投 金、投 行的程 内募集 金违规 否已完 是否符 理规定
特定品 是否变 明书的 信息披 资金使 际使用 有息债 临时补 资股权 资股权 序、临 报告期 报告期 资金是 违规的 被处罚 成整改 合地方 的情形
是否为 种债券 更募集 约定 露情况 用用途 金额（不 务（含公 充流动 2.2补充流动资金 等投资 等投资 4.1其他 4.2其他 时报告 末募集 末资金 专项账 否存在 具体 处分 及整改 政府债 及整改
特定品 的具体 募集资 募集资 约定的募集资金使用 资金 （如发生 （如发生 （如发生 含临时 司债券） 1.2偿还有息债务 资金） （不含临时补充流 用途） 用途） 用途 用途具 临时补 披露 资金 专项账 户运作 违规 情况 情况 情况 务管理 情况
债券代码 债券简称 债券全称 种债券 类型 金总额 金净额 用途 用途 变更） 变更） 变更） 补流） 金额 （含公司债券）情况 金额 动资金）情况 金额 情况 金额 体情况 流金额 情况 余额 户余额 情况 情况 （如有） （如有） （如有） 规定 （如有）
138841.SH 23中金G1 中国国际金融股份有限公司 否 不适用 10 10 本期债券募集资金扣 否 不适用 不适用 不适用 10 0 不适用 10 公司于2023年1月17日 0 不适用 0 不适用 不适用 不适用 0 0 正常 否 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
2023年面向专业投资者 除发行费用后，拟 使用10亿募集资金补
公开发行公司债券（第一 全部用于补充公司 充公司流动资金。
期）（品种一） 流动资金。
138842.SH 23中金G2 中国国际金融股份有限公司 否 不适用 30 30 本期债券募集资金扣 否 不适用 不适用 不适用 30 0 不适用 30 公司于2023年1月17日 0 不适用 0 不适用 不适用 不适用 0 0 正常 否 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
2023年面向专业投资者 除发行费用后，拟 使用30亿募集资金补
公开发行公司债券（第一 全部用于补充公司 充公司流动资金。
期）（品种二） 流动资金。
115448.SH 23中金G3 中国国际金融股份有限公司 否 不适用 50 50 本期债券的募集资金 否 不适用 不适用 不适用 50 50 公司于2023年4月3 0 不适用 0 不适用 0 不适用 不适用 不适用 0 0 正常 否 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
2023年面向专业机构投 将在扣除发行费用 日使用15亿募集资
资者公开发行公司债券 后，拟全部用于偿 金置换20中金G1 ；
（第二期）（品种一） 还／置换到期或回 于2023年4月13日
售公司债券。 使用10亿募集资金
置换21中金F5 ；于
2023年4月20日使
用10亿募集资金置
换18中金C1 ；于
中金公司
2023年5月6日使用
15亿募集资金置换
20中金G3。
091
2023 半年度报告
债券相关情况
（三）银行间债券市场非金融企业债务融资工具
报告期内 ，公司不存在银行间债券市场非金融企业债务融资工具 。
（四）特定品种债券应当披露的其他事项
1 、 公司未发行可交换债券
2 、 公司为上市公司 ，未发行可转换公司债券
3 、 公司不是扶贫债券 、乡村振兴债券 、一带一路债券发行人 ；未发行绿色债券 、科技创新债 、双创债 、
低碳转型公司债券 、纾困公司债券
4 、 截至定期报告批准报出日 ，公司存续的永续次级债券如下
单位 ：亿元 币种 ：人民币
是否仍计入
利率跳升 利息递延 强制付息 权益及相关
债券代码 债券简称 债券余额 续期情况 情况 情况 情况 会计处理 其他事项
175075.SH 20中金Y1 50 无 无 无 无 是 无
175720.SH 21中金Y1 15 无 无 无 无 是 无
188054.SH 21中金Y2 20 无 无 无 无 是 无
185245.SH 22中金Y1 39 无 无 无 无 是 无
137871.SH 22中金Y2 40 无 无 无 无 是 无
（五）其他说明
截至本报告报出日 ，公司不存在面向普通投资者交易的债券 。
报告期内 ，公司不存在合并报表范围亏损超过上年末净资产10%的情况及有息债务逾期情况 ，不存在违反
法律法规 、自律规则 、《公司章程》、《信息披露管理制度》规定的情况以及债券募集说明书约定或承诺的
情况 。
报告期内 ，公司《信息披露管理制度》未发生修订 。
092
中金公司 2023 半年度报告
三 、主要会计数据和财务指标
单位 ：人民币元
主要指标 2023年6月30日 2022年12月31日 变动比例(%)
流动比率 1.81 1.82 -0.46
速动比率 1.81 1.82 -0.46
资产负债率(%) 81.36 82.13 下降0.77个百分点
主要指标 2023年1-6月 2022年1-6月 变动比例(%) 变动原因
归属于母公司股东的扣除 3,530,044,543 3,764,063,250 -6.22
非经常性损益的净利润
EBITDA全部债务比(%) 3.91 3.40 上升0.51个百分点
利息保障倍数 1.80 2.09 -13.99
现金利息保障倍数 -0.17 6.53 不适用 主要是由于2023年上半年
经营活动相关的现金为
净流出 ，2022年同期为
净流入 。
EBITDA利息保障倍数 1.97 2.28 -13.74
贷款偿还率(%) 100.00 100.00 –
利息偿付率(%) 100.00 100.00 –
093
审阅报告
德师报（阅）字(23)第R00037号
中国国际金融股份有限公司全体股东 ：
我们审阅了后附第95至245页的中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”）中期财务报表 ，包括2023年6月30日
的合并及母公司资产负债表 ，自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间的合并及母公司利润表 、合并及母公司现
金流量表 、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注 。上述中期财务报表的编制是中金公司管理层的责
任 ，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出具审阅报告 。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行了审阅业务 。该准则要求我们计划和实施审
阅工作 ，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证 。审阅主要限于询问中金公司有关人员和对财务数据实施分
析程序 ，提供的保证程度低于审计 。我们没有实施审计 ，因而不发表审计意见 。
根据我们的审阅 ，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第
32号－中期财务报告》的要求编制 。
德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 ：马庆辉
中国上海
中国注册会计师 ：马千鲁
2023年8月30日
094
合并资产负债表
2023年6月30日（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
资产 附注 2023年6月30日 2022年12月31日
（未经审计） （经审计）
货币资金 七 、1 138,600,366,034 146,162,390,443
其中 ：客户资金存款 75,506,472,271 70,576,646,656
结算备付金 七 、2 24,232,093,445 22,643,804,041
其中 ：客户备付金 13,664,799,136 12,440,290,199
融出资金 七 、3 33,992,375,555 31,626,190,461
衍生金融资产 七 、4 19,054,887,317 17,791,355,263
存出保证金 七 、5 12,097,235,650 12,600,106,686
应收款项 七 、6 41,502,892,728 41,769,493,225
买入返售金融资产 七 、7 24,590,778,266 27,135,802,047
金融投资 ：
交易性金融资产 七 、8 286,660,136,564 269,396,981,559
其他债权投资 七 、9 56,998,298,693 66,689,432,031
长期股权投资 七 、10 1,028,118,971 1,015,580,116
固定资产 七 、11 1,033,819,428 870,648,664
在建工程 七 、12 437,503,197 363,432,440
使用权资产 七 、13 2,110,964,808 2,341,214,685
无形资产 七 、14 1,814,930,316 1,758,233,739
商誉 七 、15 1,622,663,283 1,622,663,283
递延所得税资产 七 、16 2,398,151,715 2,750,188,301
其他资产 七 、17 2,189,341,377 2,226,522,452
资产总计 650,364,557,347 648,764,039,436
095
合并资产负债表
2023年6月30日（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
负债及股东权益 附注 2023年6月30日 2022年12月31日
（未经审计） （经审计）
负债
应付短期融资款 七 、19 19,239,216,462 18,551,991,957
拆入资金 七 、20 45,175,133,494 60,846,018,714
交易性金融负债 七 、21 47,876,105,854 45,203,291,777
衍生金融负债 七 、4 11,125,088,598 11,348,127,497
卖出回购金融资产款 七 、22 49,197,200,797 43,156,698,548
代理买卖证券款 七 、23 98,708,413,177 92,099,956,329
代理承销证券款 七 、24 922,609,350 –
应付职工薪酬 七 、25 5,561,009,605 8,706,270,008
应交税费 七 、26 996,149,524 1,803,268,972
应付款项 七 、27 117,975,998,505 109,243,693,220
合同负债 七 、28 478,463,847 407,792,261
租赁负债 七 、29 2,232,957,665 2,422,828,848
应付债券 七 、30 143,277,461,940 151,983,965,462
预计负债 七 、31 76,134,807 4,000,000
递延所得税负债 七 、16 619,534,452 718,765,065
其他负债 七 、32 4,234,846,842 2,792,674,955
负债合计 547,696,324,919 549,289,343,613
股东权益
股本 七 、33 4,827,256,868 4,827,256,868
其他权益工具 七 、34 16,400,000,000 16,400,000,000
其中 ：永续次级债券 16,400,000,000 16,400,000,000
资本公积 七 、35 39,515,216,714 39,515,216,714
其他综合收益 七 、36 1,572,872,332 431,489,731
盈余公积 七 、37 1,856,673,123 1,856,673,123
一般风险准备 七 、38 6,834,197,554 6,804,641,319
未分配利润 31,354,410,820 29,352,829,428
归属于母公司股东的权益合计 102,360,627,411 99,188,107,183
少数股东权益 307,605,017 286,588,640
股东权益合计 102,668,232,428 99,474,695,823
负债及股东权益总计 650,364,557,347 648,764,039,436
中期财务报表附注为本中期财务报表的组成部分 。
第95页至第245页的中期财务报表已于2023年8月30日获本公司董事会批准 。
沈如军 黄劲峰 田汀
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
096
母公司资产负债表
2023年6月30日（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
资产 附注 2023年6月30日 2022年12月31日
（未经审计） （经审计）
货币资金 38,235,291,675 43,645,870,505
其中 ：客户资金存款 11,285,346,087 9,300,431,072
结算备付金 12,166,273,244 11,417,017,521
其中 ：客户备付金 4,108,816,571 3,050,435,035
融出资金 2,935,454,502 1,756,125,267
衍生金融资产 12,587,924,330 12,468,902,246
存出保证金 1,302,584,002 1,783,321,395
应收款项 8,055,521,480 17,948,183,904
买入返售金融资产 14,497,250,944 18,939,685,842
金融投资 ：
交易性金融资产 159,921,042,139 150,431,140,047
其他债权投资 42,720,770,730 44,126,298,315
长期股权投资 八 、1 29,743,058,374 29,773,521,006
固定资产 693,628,736 574,862,325
使用权资产 624,116,357 789,148,071
无形资产 471,648,932 424,143,776
递延所得税资产 1,707,820,607 1,747,928,233
其他资产 5,839,615,880 4,163,081,789
资产总计 331,502,001,932 339,989,230,242
097
母公司资产负债表
2023年6月30日（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
负债及股东权益 附注 2023年6月30日 2022年12月31日
（未经审计） （经审计）
负债
应付短期融资款 7,696,802,352 9,015,084,426
拆入资金 27,726,651,626 34,112,499,168
交易性金融负债 16,389,717,198 14,986,691,382
衍生金融负债 6,546,621,944 13,637,251,734
卖出回购金融资产款 33,647,952,608 21,255,464,068
代理买卖证券款 14,582,154,622 12,466,179,735
代理承销证券款 922,609,350 –
应付职工薪酬 3,661,605,545 5,487,717,530
应交税费 75,583,848 745,566,826
应付款项 69,089,749,289 69,318,641,446
合同负债 152,835,258 146,978,121
租赁负债 672,965,849 811,856,828
应付债券 68,980,910,228 79,400,554,418
预计负债 71,260,204 –
其他负债 2,986,060,773 1,497,640,619
负债合计 253,203,480,694 262,882,126,301
股东权益
股本 七 、33 4,827,256,868 4,827,256,868
其他权益工具 七 、34 16,400,000,000 16,400,000,000
其中 ：永续次级债券 16,400,000,000 16,400,000,000
资本公积 41,681,622,234 41,681,622,234
其他综合收益 116,839,712 6,527,551
盈余公积 七 、37 1,856,673,123 1,856,673,123
一般风险准备 4,857,754,402 4,854,516,274
未分配利润 8,558,374,899 7,480,507,891
股东权益合计 78,298,521,238 77,107,103,941
负债及股东权益总计 331,502,001,932 339,989,230,242
中期财务报表附注为本中期财务报表的组成部分 。
沈如军 黄劲峰 田汀
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
098
合并利润表
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
截至6月30日止6个月期间
附注 2023年 2022年
（未经审计） （未经审计）
营业收入 12,420,861,894 12,131,585,605
手续费及佣金净收入 七 、39 6,401,001,372 7,097,565,948
其中 ：经纪业务手续费净收入 2,498,100,610 2,582,278,020
投资银行业务手续费净收入 1,991,790,713 2,681,017,822
资产管理业务手续费净收入 654,055,093 705,155,995
利息净支出 七 、40 (419,405,963) (371,363,592)
其中 ：利息收入 4,914,305,086 3,920,342,897
利息支出 (5,333,711,049) (4,291,706,489)
投资收益／（损失） 七 、41 4,534,619,702 (1,140,528,456)
其中 ：对联营企业和合营企业投资收益 2,046,015 15,961,558
其他收益 七 、42 170,425,372 119,726,176
公允价值变动（损失）／收益 七 、43 (105,978,057) 6,201,033,270
汇兑收益 1,801,094,100 214,030,830
其他业务收入 七 、44 38,310,666 7,187,494
资产处置收益 794,702 3,933,935
营业支出 8,162,094,019 7,593,895,471
税金及附加 七 、45 48,902,828 65,934,659
业务及管理费 七 、46 8,120,544,022 7,595,890,300
信用减值转回 七 、47 (7,696,298) (68,267,500)
其他业务成本 343,467 338,012
营业利润 4,258,767,875 4,537,690,134
加 ：营业外收入 2,010,945 4,351,527
减 ：营业外支出 七 、48 130,886,199 23,634,113
利润总额 4,129,892,621 4,518,407,548
减 ：所得税费用 七 、49 548,232,381 668,873,137
净利润 3,581,660,240 3,849,534,411
099
合并利润表
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
截至6月30日止6个月期间
附注 2023年 2022年
（未经审计） （未经审计）
按经营持续性分类 ：
持续经营净利润 3,581,660,240 3,849,534,411
按所有权归属分类 ：
归属于母公司股东的净利润 3,560,643,863 3,841,640,437
归属于少数股东的净利润 21,016,377 7,893,974
归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额 1,141,382,601 584,040,417
将重分类进损益的其他综合收益 ：
－其他债权投资公允价值变动 344,441,614 (265,628,055)
－其他债权投资信用减值准备 (21,636,503) 58,520,765
－外币财务报表折算差额 825,416,978 787,724,987
－其他 (6,839,488) 3,422,720
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 – –
其他综合收益的税后净额 七 、36 1,141,382,601 584,040,417
综合收益总额 4,723,042,841 4,433,574,828
归属于母公司股东的综合收益总额 4,702,026,464 4,425,680,854
归属于少数股东的综合收益总额 21,016,377 7,893,974
每股收益
基本每股收益（元／股） 七 、50 0.67 0.74
中期财务报表附注为本中期财务报表的组成部分 。
沈如军 黄劲峰 田汀
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
100
母公司利润表
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
截至6月30日止6个月期间
附注 2023年 2022年
（未经审计） （未经审计）
营业收入 6,965,058,931 7,692,189,491
手续费及佣金净收入 八 、2 3,053,888,937 4,053,686,225
其中 ：经纪业务手续费净收入 824,854,864 1,075,643,065
投资银行业务手续费净收入 1,591,576,148 2,220,660,216
资产管理业务手续费净收入 391,720,461 473,101,741
利息净支出 八 、3 (638,478,206) (946,479,218)
其中 ：利息收入 1,604,581,236 1,563,552,535
利息支出 (2,243,059,442) (2,510,031,753)
投资（损失）／收益 八 、4 (2,273,018,640) 577,218,380
其中 ：对联营企业和合营企业投资损失 (30,462,632) (29,823,800)
其他收益 60,782,299 51,581,687
公允价值变动收益 八 、5 6,687,231,421 3,755,610,188
汇兑收益 47,277,404 198,783,510
其他业务收入 27,176,210 525,933
资产处置收益 199,506 1,262,786
营业支出 4,469,528,418 4,483,492,823
税金及附加 12,231,470 28,873,358
业务及管理费 八 、6 4,450,904,902 4,473,600,446
信用减值损失／（转回） 6,392,046 (18,980,981)
营业利润 2,495,530,513 3,208,696,668
加 ：营业外收入 1,349,391 4,107,282
减 ：营业外支出 116,510,760 16,735,937
利润总额 2,380,369,144 3,196,068,013
减 ：所得税费用 (230,242,228) 14,978,570
净利润 2,610,611,372 3,181,089,443
按经营持续性分类 ：
持续经营净利润 2,610,611,372 3,181,089,443
将重分类进损益的其他综合收益 ：
－其他债权投资公允价值变动 110,497,454 (28,151,878)
－其他债权投资信用减值准备 (185,293) 1,941,628
其他综合收益的税后净额 110,312,161 (26,210,250)
综合收益总额 2,720,923,533 3,154,879,193
中期财务报表附注为本中期财务报表的组成部分 。
沈如军 黄劲峰 田汀
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
101
合并现金流量表
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
截至6月30日止6个月期间
附注 2023年 2022年
（未经审计） （未经审计）
经营活动产生的现金流量
融出资金净减少额 – 4,534,437,506
为交易目的而持有的金融工具净减少额 1,577,307,323 25,830,507,049
代理买卖证券收到的现金净额 6,609,897,895 12,530,002,111
收取利息 、手续费及佣金的现金 11,719,199,937 11,928,298,225
回购业务资金净增加额 8,604,570,951 27,246,516,299
收到其他与经营活动有关的现金 2,026,217,372 6,285,850,978
经营活动现金流入小计 30,537,193,478 88,355,612,168
融出资金净增加额 2,276,555,892 –
支付利息 、手续费及佣金的现金 3,493,739,585 2,554,454,083
拆入资金净减少额 15,601,822,079 6,542,429,153
支付给职工以及为职工支付的现金 8,944,517,809 10,030,148,533
支付的各项税费 1,349,975,594 1,144,078,530
支付其他与经营活动有关的现金 3,506,157,682 44,119,659,360
经营活动现金流出小计 35,172,768,641 64,390,769,659
经营活动（使用）／产生的现金流量净额 七 、51(1) (4,635,575,163) 23,964,842,509
投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 62,504,939,417 73,166,927,351
取得投资收益收到的现金 1,159,257,125 597,057,406
处置固定资产 、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 835,509 3,762,885
投资活动现金流入小计 63,665,032,051 73,767,747,642
投资支付的现金 52,561,270,049 78,274,114,885
购建固定资产 、无形资产和其他长期资产支付的现金 595,922,445 608,312,823
投资活动现金流出小计 53,157,192,494 78,882,427,708
投资活动产生／（使用）的现金流量净额 10,507,839,557 (5,114,680,066)
102
中金公司 2023 半年度报告
截至6月30日止6个月期间
附注 2023年 2022年
（未经审计） （未经审计）
筹资活动产生的现金流量
发行收益凭证收到的现金 19,824,216,389 31,834,054,086
发行公司债券收到的现金 15,000,000,000 2,000,000,000
发行中期票据收到的现金 8,675,000,000 3,820,620,000
发行次级债券收到的现金 3,000,000,000 2,000,000,000
发行结构性票据收到的现金 921,886,430 1,285,260,477
发行永续次级债券收到的现金 – 3,900,000,000
吸收投资收到的现金 – 190
其中 ：子公司吸收少数股东投资收到的现金 – 190
筹资活动现金流入小计 47,421,102,819 44,839,934,753
偿还公司债券支付的现金 25,300,000,000 3,000,000,000
偿还收益凭证支付的现金 22,600,459,001 35,047,633,003
偿还中期票据支付的现金 6,864,300,000 6,567,200,000
偿还结构性票据支付的现金 1,325,654,163 1,763,832,134
偿还次级债券支付的现金 1,000,000,000 6,900,000,000
偿还短期融资券支付的现金 – 1,000,000,000
偿还租赁负债支付的现金 470,963,504 367,222,498
分配股利或偿付利息支付的现金 3,233,841,423 3,329,727,964
其中 ：子公司支付给少数股东的股利 、利润 – 63,947,434
支付其他与筹资活动有关的现金 2,605,679 53,125,544
筹资活动现金流出小计 60,797,823,770 58,028,741,143
筹资活动使用的现金流量净额 (13,376,720,951) (13,188,806,390)
汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,423,731,337 361,517,075
现金及现金等价物净（减少）／增加额 七 、51(2) (6,080,725,220) 6,022,873,128
加 ：期初现金及现金等价物余额 167,680,863,123 156,214,305,943
期末现金及现金等价物余额 七 、51(3) 161,600,137,903 162,237,179,071
中期财务报表附注为本中期财务报表的组成部分 。
沈如军 黄劲峰 田汀
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
103
母公司现金流量表
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
截至6月30日止6个月期间
附注 2023年 2022年
（未经审计） （未经审计）
经营活动产生的现金流量
融出资金净减少额 – 550,484,811
为交易目的而持有的金融工具净减少额 – 3,346,364,353
代理买卖证券收到的现金净额 2,115,809,006 5,543,830,854
收取利息 、手续费及佣金的现金 4,686,550,895 5,816,278,240
回购业务资金净增加额 16,794,480,516 18,180,354,262
收到其他与经营活动有关的现金 10,644,684,834 2,440,225,667
经营活动现金流入小计 34,241,525,251 35,877,538,187
融出资金净增加额 1,185,282,092 –
为交易目的而持有的金融工具净增加额 12,697,935,685 –
支付利息 、手续费及佣金的现金 1,205,424,983 1,258,682,732
拆入资金净减少额 6,337,710,000 1,460,034,500
支付给职工以及为职工支付的现金 4,931,728,352 6,005,200,749
支付的各项税费 308,946,400 292,792,450
支付其他与经营活动有关的现金 1,199,830,376 8,157,622,827
经营活动现金流出小计 27,866,857,888 17,174,333,258
经营活动产生的现金流量净额 八 、7(1) 6,374,667,363 18,703,204,929
投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 44,690,142,300 61,842,209,273
取得投资收益收到的现金 1,188,097,821 1,633,298,880
处置固定资产 、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 518,687 3,307,601
投资活动现金流入小计 45,878,758,808 63,478,815,754
投资支付的现金 43,076,848,838 65,693,723,000
购建固定资产 、无形资产和其他长期资产支付的现金 323,523,570 336,252,388
投资活动现金流出小计 43,400,372,408 66,029,975,388
投资活动产生／（使用）的现金流量净额 2,478,386,400 (2,551,159,634)
104
中金公司 2023 半年度报告
截至6月30日止6个月期间
附注 2023年 2022年
（未经审计） （未经审计）
筹资活动产生的现金流量
发行收益凭证收到的现金 2,251,536,390 11,965,106,086
发行永续次级债券收到的现金 – 3,900,000,000
发行公司债券收到的现金 9,000,000,000 –
筹资活动现金流入小计 11,251,536,390 15,865,106,086
偿还公司债券支付的现金 18,300,000,000 1,000,000,000
偿还收益凭证支付的现金 3,576,887,001 14,066,902,003
偿还次级债券支付的现金 1,000,000,000 2,100,000,000
偿还短期融资券支付的现金 – 1,000,000,000
偿还租赁负债支付的现金 216,607,077 176,969,221
分配股利或偿付利息支付的现金 1,745,107,982 1,782,268,010
支付其他与筹资活动有关的现金 1,949,606 52,269,390
筹资活动现金流出小计 24,840,551,666 20,178,408,624
筹资活动使用的现金流量净额 (13,589,015,276) (4,313,302,538)
汇率变动对现金及现金等价物的影响 25,295,724 111,951,674
现金及现金等价物净（减少）／增加额 八 、7(2) (4,710,665,789) 11,950,694,431
加 ：期初现金及现金等价物余额 54,554,029,381 48,059,468,628
期末现金及现金等价物余额 八 、7(3) 49,843,363,592 60,010,163,059
中期财务报表附注为本中期财务报表的组成部分 。
沈如军 黄劲峰 田汀
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
105
合并股东权益变动表
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
归属于母公司股东的权益
股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计
（附注七、33） （附注七、34） （附注七、35） （附注七、36） （附注七、37） （附注七、38）
2023年1月1日余额 4,827,256,868 16,400,000,000 39,515,216,714 431,489,731 1,856,673,123 6,804,641,319 29,352,829,428 99,188,107,183 286,588,640 99,474,695,823
本期增减变动金额
1. 综合收益总额 – – – 1,141,382,601 – – 3,560,643,863 4,702,026,464 21,016,377 4,723,042,841
2. 利润分配
－提取一般风险准备 – – – – – 29,556,235 (29,556,235) – – –
－向股东分配股利 – – – – – – (868,906,236) (868,906,236) – (868,906,236)
－向永续次级债券持有人分配 – – – – – – (660,600,000) (660,600,000) – (660,600,000)
上述1至2项小计 – – – 1,141,382,601 – 29,556,235 2,001,581,392 3,172,520,228 21,016,377 3,193,536,605
2023年6月30日余额（未经审计） 4,827,256,868 16,400,000,000 39,515,216,714 1,572,872,332 1,856,673,123 6,834,197,554 31,354,410,820 102,360,627,411 307,605,017 102,668,232,428
归属于母公司股东的权益
股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计
2022年1月1日余额 4,827,256,868 8,500,000,000 39,531,886,525 (828,441,057) 1,392,448,797 5,470,061,175 25,528,908,966 84,422,121,274 308,715,153 84,730,836,427
本期增减变动金额
1. 综合收益总额 – – – 584,040,417 – – 3,841,640,437 4,425,680,854 7,893,974 4,433,574,828
2. 股本变动
－少数股东投入资本 – – – – – – – – 190 190
3. 其他权益工具变动
－发行永续次级债券 – 3,900,000,000 – – – – – 3,900,000,000 – 3,900,000,000
4. 利润分配
－提取一般风险准备 – – – – – 150,714,848 (150,714,848) – – –
－向股东分配股利 – – – – – – (1,448,177,060) (1,448,177,060) – (1,448,177,060)
－向永续次级债券持有人分配 – – – – – – (526,600,000) (526,600,000) – (526,600,000)
上述1至4项小计 – 3,900,000,000 – 584,040,417 – 150,714,848 1,716,148,529 6,350,903,794 7,894,164 6,358,797,958
2022年6月30日余额（未经审计） 4,827,256,868 12,400,000,000 39,531,886,525 (244,400,640) 1,392,448,797 5,620,776,023 27,245,057,495 90,773,025,068 316,609,317 91,089,634,385
中期财务报表附注为本中期财务报表的组成部分 。
沈如军 黄劲峰 田汀
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
106
母公司股东权益变动表
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
（附注七、33） （附注七、34） （附注七、37）
2023年1月1日余额 4,827,256,868 16,400,000,000 41,681,622,234 6,527,551 1,856,673,123 4,854,516,274 7,480,507,891 77,107,103,941
本期增减变动金额
1. 综合收益总额 – – – 110,312,161 – – 2,610,611,372 2,720,923,533
2. 利润分配
－提取一般风险准备 – – – – – 3,238,128 (3,238,128) –
－向股东分配股利 – – – – – – (868,906,236) (868,906,236)
－向永续次级债券持有人分配 – – – – – – (660,600,000) (660,600,000)
上述1至2项小计 – – – 110,312,161 – 3,238,128 1,077,867,008 1,191,417,297
2023年6月30日余额（未经审计） 4,827,256,868 16,400,000,000 41,681,622,234 116,839,712 1,856,673,123 4,857,754,402 8,558,374,899 78,298,521,238
股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
2022年1月1日余额 4,827,256,868 8,500,000,000 41,698,292,045 106,826,215 1,392,448,797 3,919,804,534 6,211,977,761 66,656,606,220
本期增减变动金额
1. 综合收益总额 – – – (26,210,250) – – 3,181,089,443 3,154,879,193
2. 其他权益工具变动
－发行永续次级债券 – 3,900,000,000 – – – – – 3,900,000,000
3. 利润分配
－提取一般风险准备 – – – – – 3,151,743 (3,151,743) –
－向股东分配股利 – – – – – – (1,448,177,060) (1,448,177,060)
－向永续次级债券持有人分配 – – – – – – (526,600,000) (526,600,000)
上述1至3项小计 – 3,900,000,000 – (26,210,250) – 3,151,743 1,203,160,640 5,080,102,133
2022年6月30日余额（未经审计） 4,827,256,868 12,400,000,000 41,698,292,045 80,615,965 1,392,448,797 3,922,956,277 7,415,138,401 71,736,708,353
中期财务报表附注为本中期财务报表的组成部分 。
沈如军 黄劲峰 田汀
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
107
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
一 、基本情况
中国国际金融股份有限公司（即原中国国际金融有限公司 ，以下简称“本公司”）于1995年6月25日获得中国人民银
行的设立批准 ，并于1995年7月31日领取了中华人民共和国国家工商行政管理局颁发的企合国字第000599号中华
人民共和国企业法人营业执照 。
本公司于2015年6月1日改制为股份有限公司 ，于2015年11月9日在香港联合交易所有限公司主板挂牌上市（股票代
码为 ：3908），于2020年11月2日在上海证券交易所主板挂牌上市（股票代码为 ：601995）。
本公司统一社会信用代码为91110000625909986U ，注册地址为北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27 、
28层 。于2023年6月30日 ，本公司共设有1家证券营业部和11家分公司 。本公司下设子公司的情况参见附注五 、1。
本公司及子公司（以下合称“本集团”）主要经营范围为 ：从事投资银行业务 、股票业务 、固定收益业务 、资产管
理业务 、私募股权业务 、财富管理业务及其他业务活动 。
二 、中期财务报表编制基础
本中期财务报表按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的企业会计准则及相关规定的要求编制 。
本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第32号－中期财务报告》、中国证券监督管理委员会（以下简称
“证监会”）颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号－半年度报告的内容与格式》（2021年修订）
及《证券公司财务报表附注编制的特别规定(2018)》（会计部函[2018]590号）的要求进行列报和披露 ，并不包括在年
度财务报表中列示的所有信息和披露内容 。本中期财务报表应与本集团2022年度财务报表一并阅读 。
本集团对自2023年6月30日起12个月的持续经营能力进行了评价 ，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和
情况 。因此 ，本中期财务报表系在持续经营假设的基础上编制 。
三 、会计政策变更
财政部于2022年11月30日颁布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》财会[2022]31号），其中“关于单项
交易产生的资产和负债相关的递延所得税初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行 。财会[2022]31号
对本集团的财务状况和经营成果未产生重大影响 。
除上述会计政策外 ，本中期财务报表中本集团采用的重要会计政策与编制2022年度财务报表时采用的重要会计政
策一致 。
108
中金公司 2023 半年度报告
四 、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的中期财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求 ，真实 、完整地反映了本公司于2023年6月30
日的合并及母公司财务状况 ，以及自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间的合并及母公司经营成果和合并
及母公司现金流量 。
五 、企业合并及合并财务报表
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定 ，包括本公司及本公司控制的子公司（包括结构化主体）。控制 ，
是指本集团拥有对被投资方的权力 ，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报 ，并且有能力运用对被投资
方的权力影响其回报金额 。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化 ，本集团
将进行重新评估 。
1 、 纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下 ：
(1) 通过自行设立方式取得的子公司 ：
本公司持股比例 本公司表决权比例
直接 间接 直接 间接
2023年 2022年 2023年 2022年 2023年 2022年 2023年 2022年
被投资单位名称 注册地 业务性质 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
以下为直接持股的子公司 ：
中国国际金融（国际）有限公司 香港 境外投资控股业务 100% 100% – – 100% 100% – –
（“中金国际”）
中金资本运营有限公司 北京 私募股权投资业务 100% 100% – – 100% 100% – –
（“中金资本”）
中金浦成投资有限公司 上海 金融产品、股权等 100% 100% – – 100% 100% – –
（“中金浦成”） 另类投资业务
中金基金管理有限公司 北京 基金管理业务 100% 100% – – 100% 100% – –
（“中金基金”）
中金私募股权投资管理有限公司 上海 私募股权投资业务 100% 100% – – 100% 100% – –
（“中金私募股权”）
109
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
五 、企业合并及合并财务报表（续）
1 、 纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下 ：续）
(1) 通过自行设立方式取得的子公司 （续）
本公司持股比例 本公司表决权比例
直接 间接 直接 间接
2023年 2022年 2023年 2022年 2023年 2022年 2023年 2022年
被投资单位名称 注册地 业务性质 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
以下为间接持股的子公司 ：
中金祺智（上海）股权投资管理 上海 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
有限公司
中金祺德（上海）股权投资管理 上海 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
有限公司
中金启元国家新兴产业私募创业 武汉 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
投资基金管理有限公司
中金瑞德（上海）股权投资管理 上海 私募股权投资业务 – – 70% 70% – – 70% 70%
有限公司
中金正祥（上海）股权投资管理中心 上海 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
（有限合伙）
中国国际金融香港证券有限公司 香港 综合持牌业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
CICC Financial Products Ltd. 英属维京群岛 金融产品投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
中国国际金融香港资产管理 香港 资产管理业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
有限公司
China International Capital Corporation 新加坡 投资银行及证券 – – 100% 100% – – 100% 100%
(Singapore) Pte. Limited 经纪业务
China International Capital Corporation 英国 投资银行及证券 – – 100% 100% – – 100% 100%
(UK) Limited 经纪业务
110
中金公司 2023 半年度报告
五 、企业合并及合并财务报表（续）
1 、 纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下 ：续）
(1) 通过自行设立方式取得的子公司 （续）
本公司持股比例 本公司表决权比例
直接 间接 直接 间接
2023年 2022年 2023年 2022年 2023年 2022年 2023年 2022年
被投资单位名称 注册地 业务性质 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
以下为间接持股的子公司 （续）
China International Capital Corporation 美国 投资控股业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
(USA) Holdings Inc.
CICC US Securities, Inc. 美国 投资银行及证券 – – 100% 100% – – 100% 100%
经纪业务
CICC US Securities (Hong Kong) Limited 香港 证券经纪业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
CICC Investment Management (USA), Inc. 美国 资产管理业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
中国国际金融香港期货有限公司 香港 期货经纪业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
CICC Private Wealth Management Holdings Ltd. 英属开曼群岛 投资控股业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
CICC Private Investors KKR NA XI GP, Ltd. 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
CICC Customer Trading Limited 香港 证券交易业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
CICC Financial Trading Limited 香港 证券交易业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
CICC Sun Company Limited 英属维京群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
Perpetual Treasure Investment Management Ltd. 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
Profit Insight Limited 香港 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
CICC Investment Management Co. Ltd. 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
111
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
五 、企业合并及合并财务报表（续）
1 、 纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下 ：续）
(1) 通过自行设立方式取得的子公司 （续）
本公司持股比例 本公司表决权比例
直接 间接 直接 间接
2023年 2022年 2023年 2022年 2023年 2022年 2023年 2022年
被投资单位名称 注册地 业务性质 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
以下为间接持股的子公司 （续）
CICC Investment Advisory Company Limited 香港 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
CICC Growth Capital Fund GP, Ltd. 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
Fintech Investment Co. Ltd. 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
中金佳盟（天津）股权投资基金管理有限公司 天津 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
CICC PFG Holding Ltd 英属开曼群岛 投资控股业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
CICC Alternative Investments Ltd. 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
CICC PFG Cayman Ltd 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
CICC PFG HK Limited 香港 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
CICC PFG LP 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
深圳中金恒辰投资管理有限公司 深圳 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
CICC Evergreen Fund GP, Ltd. 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
CICC Private Investment (Hong Kong) Limited 香港 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
CICC Wealth Investment Limited 香港 证券交易业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
置展（上海）创业投资中心（有限合伙） 上海 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
CICC Hong Kong Finance 2016 MTN Limited 英属维京群岛 债券发行 – – 100% 100% – – 100% 100%
112
中金公司 2023 半年度报告
五 、企业合并及合并财务报表（续）
1 、 纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下 ：续）
(1) 通过自行设立方式取得的子公司 （续）
本公司持股比例 本公司表决权比例
直接 间接 直接 间接
2023年 2022年 2023年 2022年 2023年 2022年 2023年 2022年
被投资单位名称 注册地 业务性质 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
以下为间接持股的子公司 （续）
祺瀚（上海）投资管理有限公司 上海 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
CICC Hong Kong Finance (Cayman) Limited 英属开曼群岛 融资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
CICC Private Wealth Investment 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
Management Limited
CICC PWHK Advisor Limited 香港 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
CICC Ehealthcare Investment GP, Ltd. 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
CICC Capital (Cayman) Limited 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
CICC Silicon Valley Limited 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
中金启誉（苏州）股权投资基金 常熟 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
管理有限公司
FICC YMT Limited 英属维京群岛 境外股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
CICC PFM HK Limited 香港 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
CICC Private Credit GP Limited 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
CICC Alternative Investment 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
Cayman Limited
CICC Alternative Investment 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
GP Limited
113
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
五 、企业合并及合并财务报表（续）
1 、 纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下 ：续）
(1) 通过自行设立方式取得的子公司 （续）
本公司持股比例 本公司表决权比例
直接 间接 直接 间接
2023年 2022年 2023年 2022年 2023年 2022年 2023年 2022年
被投资单位名称 注册地 业务性质 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
以下为间接持股的子公司 （续）
宁波日星投资管理有限公司 宁波 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
中金康智（宁波）股权投资管理 宁波 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
有限公司
CICC Private Real Estate GP Limited 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
Zhide One Investment Co. Limited 香港 境外股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
CICC Private Funds Management Ltd. 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
CICC Capital Investment Advisory 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
Company Limited
CICC PFM Cayman Ltd 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
CICC PFM LP 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
China World Investment Limited 英属开曼群岛 境外股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
CICC Biopharma GP Limited 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
Sail-Regal Co. Ltd. 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
CICC Private Equity GP Limited 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
CICC Artificial Intelligence Limited 英属开曼群岛 境外股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
114
中金公司 2023 半年度报告
五 、企业合并及合并财务报表（续）
1 、 纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下 ：续）
(1) 通过自行设立方式取得的子公司 （续）
本公司持股比例 本公司表决权比例
直接 间接 直接 间接
2023年 2022年 2023年 2022年 2023年 2022年 2023年 2022年
被投资单位名称 注 注册地 业务性质 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
以下为间接持股的子公司 （续）
CICC Global Industry and 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
Infrastructure Fund Limited
CICC Hero Limited 英属开曼群岛 境外股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
Synergy Investment Co. Ltd 1 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
CICC Healthcare Investment 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
Management Limited
CICC Private Equity II GP Limited 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
Demeter Partners Ltd 2 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – – 100% – – – 100%
中国国际金融日本株式会社 日本 证券媒介业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
Auto Hub Investment Limited 英属开曼群岛 境外股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
Autotiger Investment Limited 英属开曼群岛 境外股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
Jin Rui Investment Co. Limited 英属开曼群岛 境外股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
Adlai Nortye Investment Limited 英属开曼群岛 境外股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
MP CRM Investment Limited 英属开曼群岛 境外股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
Swan Limited 英属开曼群岛 境外股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
LWSPV 英属开曼群岛 境外股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
115
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
五 、企业合并及合并财务报表（续）
1 、 纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下 ：续）
(1) 通过自行设立方式取得的子公司 （续）
本公司持股比例 本公司表决权比例
直接 间接 直接 间接
2023年 2022年 2023年 2022年 2023年 2022年 2023年 2022年
被投资单位名称 注册地 业务性质 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
以下为间接持股的子公司 （续）
CICC Ascent Capital Management 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 70% 70% – – 70% 70%
Co., Ltd.
HRWJTZ SPV 英属开曼群岛 境外股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
CICC-QILU BIOTECH COMPANY 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
Guia-Fund GP Co., Ltd. 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
Tiger Suteng Investment SPV 英属开曼群岛 境外股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
注1 ：本集团对该子公司的间接持股比例为持有其管理股份比例 。
注2 ：该子公司已于2023年处置 。
116
中金公司 2023 半年度报告
五 、企业合并及合并财务报表（续）
1 、 纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下 ：续）
(2) 非同一控制下企业合并取得的子公司 ：
本公司持股比例 本公司表决权比例
直接 间接 直接 间接
2023年 2022年 2023年 2022年 2023年 2022年 2023年 2022年
被投资单位名称 注册地 业务性质 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
以下为直接持股的子公司 ：
中金期货有限公司（“中金期货”） 西宁 期货经纪及资产管理 100% 100% – – 100% 100% – –
业务
中国中金财富证券有限公司（“中金财富”） 深圳 财富管理及证券经纪 100% 100% – – 100% 100% – –
业务
以下为间接持股的子公司 ：
中金瑞石投资管理有限责任公司 深圳 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
中投证券投资有限公司 北京 金融产品、股权等 – – 100% 100% – – 100% 100%
另类投资业务
中金财富期货有限公司 深圳 期货经纪业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
中金财富资本（深圳）有限公司 深圳 期货风险管理试点业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
Oceanfront Investments V Limited 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
CICC Financial Holdings Limited 英属维京群岛 投资控股业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
CICC Commodity Trading Limited 英属维京群岛 商品交易业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
China International Capital Corporation 德国 投资银行业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
(Europe) GmbH
中金前海（深圳）私募股权基金管理有限公司 深圳 私募股权投资业务 – – 55% 55% – – 55% 55%
117
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
五 、企业合并及合并财务报表（续）
1 、 纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下 ：续）
(2) 非同一控制下企业合并取得的子公司 （续）
本公司持股比例 本公司表决权比例
直接 间接 直接 间接
2023年 2022年 2023年 2022年 2023年 2022年 2023年 2022年
被投资单位名称 注册地 业务性质 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
以下为间接持股的子公司 （续）
中金前海（深圳）股权投资基金管理有限公司 深圳 私募股权投资业务 – – 55% 55% – – 55% 55%
深圳前海金桥高成长壹号基金中心（有限合伙） 深圳 私募股权投资业务 – – 55% 55% – – 55% 55%
深圳市中金前海睿麟基金管理中心（有限合伙） 深圳 私募股权投资业务 – – 55% 55% – – 55% 55%
Qian Hai Golden Bridge Co., Limited 香港 私募股权投资业务 – – 55% 55% – – 55% 55%
Qian Hai Golden Bridge Management Ltd. 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 55% 55% – – 55% 55%
Novo Developments Société à responsabilité 卢森堡 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%
limitée
北京科技创新投资管理有限公司（“北京科创”） 北京 私募股权投资业务 – – 51% 51% – – 51% 51%
2 、 纳入本公司合并财务报表范围的结构化主体
本集团纳入合并范围的结构化主体信息披露于附注十四 、1。
118
中金公司 2023 半年度报告
五 、企业合并及合并财务报表（续）
3 、 合并范围发生变动的说明
3.1 新设子公司
截至2023年6月30日止6个月期间 ，本集团未新设子公司 。
3.2 减少子公司
截至2023年6月30日止6个月期间 ，本公司全资子公司的下属子公司处置 ，披露于附注五 、1。于2023
年6月30日 ，处置该子公司对本集团的财务状况及经营成果无重大影响 。
3.3 合并结构化主体
本集团考虑对结构化主体是否存在控制时 ，基于本集团的决策范围 、结构化主体其他方的权力和面临
的可变动收益风险敞口等因素来判断本集团是主要责任人还是代理人 。本集团将本集团作为主要责任
人身份行使投资决策权且所享有的可变回报在结构化主体总回报中占比较大的结构化主体纳入合并范
围 。由于以上考虑因素变动 ，导致每个会计期间纳入合并范围的结构化主体发生变动 。于2023年6月
30日 ，共有185个结构化主体纳入本集团财务报表的合并范围（ 2022年12月31日 ：183个）。本集团在纳
入合并财务报表范围的结构化主体中的权益信息参见附注十四 、1。
六 、税项
1 、 增值税及附加
本公司及中国境内子公司本期间主要适用的与提供服务相关的税金为增值税 ，主要按应税收入的6%计算销
项税额 ，在扣除当期允许抵扣的进项税额后 ，差额部分为应交增值税 。本公司及中国境内子公司主要按已
缴纳增值税的7% 、3%及2%分别缴纳城市维护建设税 、教育费附加及地方教育附加 。
本公司及中国境内子公司作为资产管理产品管理人运营资产管理产品过程中发生增值税应税行为 ，暂适用
简易计税方法 ，按照3%的征收率缴纳增值税 。
2 、 所得税
本公司及中国境内子公司适用《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》
和《国家税务总局关于印发<跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法>的公告》（国家税务总局公告
[2012]57号），本期间法定税率为25%（截至2022年6月30日止6个月期间 ：25%）。
本公司在中国香港的子公司本期间适用的利得税税率为16.5%（截至2022年6月30日止6个月期间 ：16.5%）。其
他境外的子公司按当地规定缴纳所得税 。
119
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释
1 、 货币资金
(1) 按类别列示 ：
2023年6月30日 2022年12月31日
库存现金 124,612 134,435
银行存款 138,323,934,154 145,953,442,240
其中 ：客户存款 75,493,588,192 70,562,321,530
公司存款 62,830,345,962 75,391,120,710
其他货币资金 78,248,433 46,723,243
小计 138,402,307,199 146,000,299,918
加 ：计提利息 198,541,012 163,200,927
减 ：减值准备 (482,177) (1,110,402)
合计 138,600,366,034 146,162,390,443
120
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
1 、 货币资金（续）
(2) 按币种列示 ：
2023年6月30日
原币金额 折算汇率 折人民币金额
库存现金 ：
人民币 24,499 1.00000 24,499
美元 13,855 7.22580 100,113
小计 124,612
客户资金存款 ：
人民币 58,309,972,166 1.00000 58,309,972,166
美元 673,091,229 7.22580 4,863,622,603
港币 7,159,552,736 0.92198 6,600,964,432
其他（注） 92,975,604
小计 69,867,534,805
客户信用资金存款 ：
人民币 5,626,053,387 1.00000 5,626,053,387
小计 5,626,053,387
客户存款合计 75,493,588,192
公司自有资金存款 ：
人民币 38,385,667,094 1.00000 38,385,667,094
美元 2,326,614,380 7.22580 16,811,650,187
港币 6,027,672,943 0.92198 5,557,393,900
其他（注） 601,284,262
小计 61,355,995,443
公司信用资金存款 ：
人民币 1,474,350,519 1.00000 1,474,350,519
小计 1,474,350,519
公司存款合计 62,830,345,962
银行存款合计 138,323,934,154
其他货币资金 ：
人民币 78,248,433 1.00000 78,248,433
小计 78,248,433
加 ：计提利息 198,541,012
减 ：减值准备 (482,177)
合计 138,600,366,034
121
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
1 、 货币资金（续）
(2) 按币种列示 （续）
2022年12月31日
原币金额 折算汇率 折人民币金额
库存现金 ：
人民币 33,482 1.00000 33,482
美元 13,852 6.96460 96,474
港币 5,014 0.89327 4,479
小计 134,435
客户资金存款 ：
人民币 52,682,084,743 1.00000 52,682,084,743
美元 722,419,343 6.96460 5,031,361,756
港币 6,114,638,231 0.89327 5,462,022,893
其他（注） 129,586,145
小计 63,305,055,537
客户信用资金存款 ：
人民币 7,257,265,993 1.00000 7,257,265,993
小计 7,257,265,993
客户存款合计 70,562,321,530
公司自有资金存款 ：
人民币 44,198,619,454 1.00000 44,198,619,454
美元 3,501,787,147 6.96460 24,388,546,764
港币 5,231,132,821 0.89327 4,672,814,015
其他（注） 746,748,058
小计 74,006,728,291
公司信用资金存款 ：
人民币 1,384,392,419 1.00000 1,384,392,419
小计 1,384,392,419
公司存款合计 75,391,120,710
银行存款合计 145,953,442,240
其他货币资金 ：
人民币 46,723,243 1.00000 46,723,243
小计 46,723,243
加 ：计提利息 163,200,927
减 ：减值准备 (1,110,402)
合计 146,162,390,443
122 注 ： 其他外币主要为英镑 、欧元 、新加坡元 、日元 、澳元 、加拿大元 、瑞士法郎等 。
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
1 、 货币资金（续）
于2023年6月30日 ，本集团自有资金存款中使用受限制的银行存款为人民币1,029,108,618元（ 2022年12月31
日 ：人民币957,763,297元）。使用受限制的银行存款主要包括本集团为资产管理业务持有的风险准备金存款
和代非经纪业务客户持有的临时性存款 。
于2023年6月30日 ，本集团存放在境外的货币资金折合人民币35,876,753,701元（ 2022年12月31日 ：折合人民
币41,327,975,583元），主要是本公司及子公司在境外的银行存款 。
2 、 结算备付金
(1) 按类别列示 ：
2023年6月30日 2022年12月31日
客户备付金 13,664,799,136 12,440,290,199
公司备付金 10,562,140,186 10,198,036,303
小计 24,226,939,322 22,638,326,502
加 ：计提利息 5,154,123 5,477,539
合计 24,232,093,445 22,643,804,041
123
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
2 、 结算备付金（续）
(2) 按币种列示 ：
2023年6月30日
原币金额 折算汇率 折人民币金额
客户普通备付金 ：
人民币 12,109,089,077 1.00000 12,109,089,077
美元 7,030,933 7.22580 50,804,116
港币 337,442,066 0.92198 311,114,836
小计 12,471,008,029
客户信用备付金 ：
人民币 1,193,791,107 1.00000 1,193,791,107
小计 1,193,791,107
客户备付金合计 13,664,799,136
公司普通备付金 ：
人民币 10,112,663,577 1.00000 10,112,663,577
美元 8,753,664 7.22580 63,252,225
港币 175,649,660 0.92198 161,945,474
小计 10,337,861,276
公司信用备付金 ：
人民币 224,278,910 1.00000 224,278,910
小计 224,278,910
公司备付金合计 10,562,140,186
加 ：计提利息 5,154,123
合计 24,232,093,445
124
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
2 、 结算备付金（续）
(2) 按币种列示 （续）
2022年12月31日
原币金额 折算汇率 折人民币金额
客户普通备付金 ：
人民币 10,830,993,351 1.00000 10,830,993,351
美元 8,124,735 6.96460 56,585,529
港币 307,554,088 0.89327 274,728,840
小计 11,162,307,720
客户信用备付金 ：
人民币 1,277,982,479 1.00000 1,277,982,479
小计 1,277,982,479
客户备付金合计 12,440,290,199
公司普通备付金 ：
人民币 9,793,682,977 1.00000 9,793,682,977
美元 9,300,009 6.96460 64,770,843
港币 172,964,119 0.89327 154,503,659
小计 10,012,957,479
公司信用备付金 ：
人民币 185,078,824 1.00000 185,078,824
小计 185,078,824
公司备付金合计 10,198,036,303
加 ：计提利息 5,477,539
合计 22,643,804,041
125
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
3 、 融资融券业务
(1) 融出资金
按交易对手分析 ：
2023年6月30日 2022年12月31日
境内
－个人 27,106,868,505 26,083,228,799
－机构 4,754,179,784 3,380,096,324
小计 31,861,048,289 29,463,325,123
境外
－个人 655,359,085 619,537,302
－机构 521,392,344 678,381,401
小计 1,176,751,429 1,297,918,703
加 ：计提利息 1,104,893,324 1,007,490,532
减 ：减值准备 (150,317,487) (142,543,897)
合计 33,992,375,555 31,626,190,461
126
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
3 、 融资融券业务（续）
(1) 融出资金（续）
按账龄分析 ：
2023年6月30日
账面余额 减值准备
账龄 金额 比例 金额 比例
1 – 3个月（含3个月） 14,786,758,628 43.31% (61,627,125) 41.00%
3 – 6个月（含6个月） 4,493,856,429 13.16% (19,260,557) 12.81%
6 – 12个月（含12个月） 3,376,181,579 9.89% (18,031,544) 12.00%
12个月以上 11,485,896,406 33.64% (51,398,261) 34.19%
合计 34,142,693,042 100.00% (150,317,487) 100.00%
2022年12月31日
账面余额 减值准备
账龄 金额 比例 金额 比例
1 – 3个月（含3个月） 11,315,109,712 35.62% (50,918,034) 35.72%
3 – 6个月（含6个月） 4,044,640,367 12.73% (19,959,217) 14.00%
6 – 12个月（含12个月） 4,667,277,750 14.69% (20,735,232) 14.55%
12个月以上 11,741,706,529 36.96% (50,931,414) 35.73%
合计 31,768,734,358 100.00% (142,543,897) 100.00%
127
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
3 、 融资融券业务（续）
(2) 融出证券
2023年6月30日 2022年12月31日
融出证券
－交易性金融资产 2,465,617,829 1,898,856,092
－转融通融入证券 6,721,124,475 7,730,344,022
合计 9,186,742,304 9,629,200,114
于2023年6月30日及2022年12月31日 ，本集团融券业务无违约情况 。
(3) 融资融券业务收到的担保物信息
担保物公允价值
2023年6月30日 2022年12月31日
股票 101,398,081,746 89,832,203,207
基金 11,022,169,944 11,485,400,682
资金 4,973,408,997 6,492,544,179
债券 135,452,525 796,696,496
合计 117,529,113,212 108,606,844,564
于2023年6月30日 ，本集团融出资金业务强制平仓后客户尚未归还款项金额为人民币5,643,894元（ 2022
年12月31日 ：人民币5,482,370元）。
128
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
4 、 衍生金融工具
2023年6月30日
公允价值
名义本金 资产 负债
套期工具(1)
－利率衍生工具 14,729,020,000 15,246,740 (141,474,628)
－货币衍生工具 651,437,200 – (12,246,880)
非套期工具
－利率衍生工具 337,784,935,901 1,594,513,049 (1,602,104,443)
－货币衍生工具 229,884,814,299 3,507,230,776 (2,366,748,259)
－权益衍生工具 396,932,036,863 12,960,681,216 (6,093,684,714)
－信用衍生工具 12,919,592,699 133,000,829 (765,685)
－其他衍生工具（注） 101,009,749,321 844,214,707 (908,063,989)
合计 1,093,911,586,283 19,054,887,317 (11,125,088,598)
2022年12月31日
公允价值
名义本金 资产 负债
套期工具(1)
－利率衍生工具 6,446,990,000 20,242,029 (18,923,185)
－货币衍生工具 300,168,756 205,624 (6,455,102)
非套期工具
－利率衍生工具 307,349,542,866 946,604,138 (876,483,055)
－货币衍生工具 280,398,800,779 2,435,675,338 (2,943,822,632)
－权益衍生工具 345,281,312,153 13,772,752,581 (6,584,415,778)
－信用衍生工具 10,178,039,800 180,067,812 (62,945,885)
－其他衍生工具（注） 67,380,025,793 435,807,741 (855,081,860)
合计 1,017,334,880,147 17,791,355,263 (11,348,127,497)
注 ： 其他衍生工具主要包括商品期权 、商品期货等 。
129
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
4 、 衍生金融工具（续）
衍生金融工具的名义本金仅指在资产负债表日尚未完成的交易量 ，并不代表本集团所承担的风险数额 。
在当日无负债结算制度下 ，本集团于中国大陆交易的期货合约的持仓损益已于当日结算 。于2023年6月
30日 ，本集团大陆交易的未到期期货合约的公允价值为人民币358,062,384元（ 2022年12月31日 ：人民币
860,305,806元）。
(1) 套期工具
(a) 公允价值套期
本集团利用公允价值套期来规避由于市场利率波动导致金融负债公允价值变化所带来的影响 ，对
部分已发行的长期债务工具的利率风险以利率互换合约作为套期工具 。
公允价值套期产生的损益如下 ：
截至6月30日止6个月期间
2023年 2022年
净收益 ：
－利率衍生工具 (131,656,292) (1,141,874)
－被套期风险对应的被套期项目 117,619,272 12,336,707
合计 (14,037,020) 11,194,833
130
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
4 、 衍生金融工具（续）
(1) 套期工具（续）
(a) 公允价值套期（续）
本集团指定为公允价值套期的套期工具名义金额按剩余到期日分析如下 ：
2023年6月30日
6个月以内 6至12个月 12个月以上 合计
（含6个月） （含12个月）
利率衍生工具 – 500,000,000 14,229,020,000 14,729,020,000
2022年12月31日
6个月以内 6至12个月 12个月以上 合计
（含6个月） （含12个月）
利率衍生工具 920,000,000 – 5,526,990,000 6,446,990,000
本集团在公允价值套期策略中被套期风险敞口的具体信息列示如下 ：
应付债券 2023年6月30日 2022年12月31日
被套期项目账面价值 14,796,582,376 6,546,764,966
被套期项目公允价值调整的累计金额 (111,733,904) 18,341,250
131
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
4 、 衍生金融工具（续）
(1) 套期工具（续）
(b) 境外经营净投资套期
由于本公司记账本位币与子公司记账本位币不同 ，本集团的合并资产负债表受到外汇汇率变动产
生的折算差额的影响 。本集团在有限的情况下对此类外汇敞口进行套期保值 。本集团利用外汇
远期合约对部分境外经营进行净投资套期 。在套期关系中 ，本集团将远期合约的远期要素和即
期要素分开 ，只将即期要素的价值变动指定为套期工具 。截至2023年6月30日及2022年6月30日
止6个月期间无套期无效部分 。
截至2023年6月30日止6个月期间 ，套期工具产生的净收益共计人民币3,391,000元（截至2022年6月
30日止6个月期间 ：人民币4,198,631元），计入其他综合收益 ；截至2023年6月30日止6个月期间 ，
远期合约远期要素相关的净损失共计人民币665,328元（截至2022年6月30日止6个月期间 ：净收益
共计人民币189,396元），计入当期损益 。
于2023年6月30日 ，本集团指定为境外经营净投资套期的套期工具名义金额为人民币651,437,200
元（ 2022年12月31日 ：人民币300,168,756元），剩余到期日在1年以内（ 2022年12月31日 ：6个月以
内）。
5 、 存出保证金
(1) 按类别列示 ：
2023年6月30日 2022年12月31日
交易保证金 11,719,687,786 12,199,625,163
履约保证金 308,984,253 332,141,692
信用保证金 68,445,495 67,951,747
小计 12,097,117,534 12,599,718,602
加 ：计提利息 118,116 388,084
合计 12,097,235,650 12,600,106,686
132
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
5 、 存出保证金（续）
(2) 按币种列示 ：
2023年6月30日
原币金额 折算汇率 折人民币金额
交易保证金 ：
人民币 11,619,937,820 1.00000 11,619,937,820
美元 543,657 7.22580 3,928,357
港币 100,452,381 0.92198 92,615,086
其他（注） 3,206,523
小计 11,719,687,786
履约保证金 ：
人民币 308,984,253 1.00000 308,984,253
小计 308,984,253
信用保证金 ：
人民币 68,445,495 1.00000 68,445,495
小计 68,445,495
加 ：计提利息 118,116
合计 12,097,235,650
133
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
5 、 存出保证金（续）
(2) 按币种列示 （续）
2022年12月31日
原币金额 折算汇率 折人民币金额
交易保证金 ：
人民币 12,008,640,097 1.00000 12,008,640,097
美元 540,225 6.96460 3,762,451
港币 206,110,972 0.89327 184,112,748
其他（注） 3,109,867
小计 12,199,625,163
履约保证金 ：
人民币 332,141,692 1.00000 332,141,692
小计 332,141,692
信用保证金 ：
人民币 67,951,747 1.00000 67,951,747
小计 67,951,747
加 ：计提利息 388,084
合计 12,600,106,686
注 ： 其他外币主要为新加坡元等 。
134
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
6 、 应收款项
(1) 按性质分析 ：
2023年6月30日 2022年12月31日
应收交易款项 39,193,884,797 39,443,210,298
其中 ：应收经纪商及结算所 26,381,997,735 21,162,320,075
应收衍生品交易款 9,243,419,289 15,272,635,690
应收证券借贷保证金 3,499,972,508 2,932,307,549
应收资产及基金管理费 1,365,787,875 1,175,179,962
应收承销及咨询费 995,128,209 1,198,056,753
应收席位租金 296,292,033 257,940,035
其他 192,245,074 217,430,264
小计 42,043,337,988 42,291,817,312
减 ：减值准备 (540,445,260) (522,324,087)
账面价值 41,502,892,728 41,769,493,225
(2) 按账龄分析 ：
2023年6月30日 2022年12月31日
账龄 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
1年以内（含1年） 40,916,552,820 97.32% (130,560,799) 24.16% 41,266,496,575 97.57% (113,741,294) 21.78%
1-2年（含2年） 433,890,556 1.03% (57,185,455) 10.58% 366,056,402 0.87% (61,513,367) 11.78%
2-3年（含3年） 218,191,414 0.52% (50,063,164) 9.26% 225,157,237 0.53% (55,650,414) 10.65%
3年以上 474,703,198 1.13% (302,635,842) 56.00% 434,107,098 1.03% (291,419,012) 55.79%
合计 42,043,337,988 100.00% (540,445,260) 100.00% 42,291,817,312 100.00% (522,324,087) 100.00%
135
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
7 、 买入返售金融资产
(1) 按金融资产种类列示 ：
2023年6月30日 2022年12月31日
股票 4,678,451,532 5,409,369,634
债券 19,833,932,917 21,636,860,479
其中 ：标准券 7,535,893,808 8,672,133,475
国债和地方债 4,722,622,238 5,106,465,691
金融债 4,935,026,694 5,199,894,000
企业债 751,213,177 836,417,313
中期票据 462,760,000 186,000,000
同业存单 1,414,917,000 1,635,950,000
其他 11,500,000 –
基金 800,000 –
小计 24,513,184,449 27,046,230,113
加 ：计提利息 129,365,918 146,119,636
减 ：减值准备 (51,772,101) (56,547,702)
账面价值 24,590,778,266 27,135,802,047
136
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
7 、 买入返售金融资产（续）
(2) 按业务类别列示 ：
2023年6月30日 2022年12月31日
股票质押式回购 4,550,467,692 5,396,312,394
债券质押式回购 13,896,958,807 16,781,179,476
债券买断式回购 5,936,974,110 4,855,681,003
其他 128,783,840 13,057,240
小计 24,513,184,449 27,046,230,113
加 ：计提利息 129,365,918 146,119,636
减 ：减值准备 (51,772,101) (56,547,702)
账面价值 24,590,778,266 27,135,802,047
(3) 按担保物的公允价值列示 ：
2023年6月30日 2022年12月31日
担保物 37,458,927,293 40,832,263,654
其中 ：可出售或可再次向外抵押的担保物 7,447,436,423 4,771,969,696
其中 ：已再次向外抵押的担保物 6,959,558,958 4,451,287,454
137
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
7 、 买入返售金融资产（续）
(4) 股票质押式回购按剩余期限分析 ：
2023年6月30日 2022年12月31日
1个月内（含1个月） 657,926,763 865,694,810
1 – 3个月（含3个月） 640,540,000 880,640,000
3个月 – 1年（含1年） 3,252,000,929 3,649,977,584
小计 4,550,467,692 5,396,312,394
加 ：计提利息 87,019,277 131,790,238
减 ：减值准备 (51,744,971) (56,505,817)
账面价值 4,585,741,998 5,471,596,815
8 、 交易性金融资产
(1) 按类别列示 ：
2023年6月30日 2022年12月31日
分类为以公允价值 分类为以公允价值 分类为以公允价值 分类为以公允价值
计量且其变动计入 计量且其变动计入 计量且其变动计入 计量且其变动计入
当期损益的金融资 当期损益的金融资 当期损益的金融资 当期损益的金融资
产的公允价值 产的初始投资成本 产的公允价值 产的初始投资成本
债券 87,589,819,888 87,940,478,778 81,519,145,732 82,472,687,323
基金 48,860,167,461 49,440,271,780 60,434,830,932 60,772,095,656
股票／股权 148,985,976,879 147,387,885,511 125,149,987,190 125,364,737,654
其他 1,224,172,336 1,455,614,503 2,293,017,705 2,567,538,527
合计 286,660,136,564 286,224,250,572 269,396,981,559 271,177,059,160
138
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
8 、 交易性金融资产（续）
(2) 于资产负债表日 ，存在限售期限或有承诺条件的交易性金融资产的账面价值按投资品种列示
如下 ：
种类 限制条件 2023年6月30日 2022年12月31日
债券 质押 23,003,884,082 21,986,902,338
股票 质押 6,840,610,738 7,858,611,910
基金 质押 1,420,217,957 954,480,321
其他 质押 7,786,290,966 5,649,710,585
股票 存在限售期限 4,500,125,046 3,750,362,628
基金 存在限售期限 453,749,544 352,035,770
基金 以管理人身份认购的基金份额承诺不退出 79,421,006 80,453,848
合计 44,084,299,339 40,632,557,400
本集团持有的交易性金融资产用于融出证券的金额披露于附注七 、3(2) 。
9 、 其他债权投资
(1) 按类别列示 ：
2023年6月30日
初始成本 利息 公允价值变动 账面价值 累计减值准备
国债 18,362,697,000 338,793,365 84,757,379 18,786,247,744 –
地方债 3,486,000,000 50,446,063 32,944,815 3,569,390,878 (1,830,197)
企业债 10,111,384,020 132,391,836 9,464,758 10,253,240,614 (24,650,734)
同业存单 6,596,485,000 59,158,307 9,753,322 6,665,396,629 (2,583,636)
中期票据 3,860,000,000 61,254,583 14,288,521 3,935,543,104 (12,202,620)
金融债 13,320,710,686 209,931,887 20,641,723 13,551,284,296 (3,344,505)
其他 230,000,000 4,527,732 2,667,696 237,195,428 (1,043,437)
合计 55,967,276,706 856,503,773 174,518,214 56,998,298,693 (45,655,129)
139
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
9 、 其他债权投资（续）
(1) 按类别列示 （续）
2022年12月31日
初始成本 利息 公允价值变动 账面价值 累计减值准备
国债 21,087,261,000 304,237,681 29,909,413 21,421,408,094 (98,401)
地方债 4,281,000,000 100,449,705 25,414,166 4,406,863,871 (2,331,160)
企业债 12,809,796,424 196,818,272 (170,695,205) 12,835,919,491 (49,610,577)
同业存单 8,635,701,980 54,693,399 (3,169,494) 8,687,225,885 (3,222,100)
中期票据 4,950,000,000 89,795,727 (19,323,843) 5,020,471,884 (12,505,940)
金融债 13,919,216,297 316,949,104 (121,023,732) 14,115,141,669 (3,561,055)
其他 200,000,000 2,634,577 (233,440) 202,401,137 (789,339)
合计 65,882,975,701 1,065,578,465 (259,122,135) 66,689,432,031 (72,118,572)
其他债权投资的减值准备 ，在其他综合收益中确认 ，并将减值损失或利得计入当期损益 ，且不减少在
资产负债表中列示的账面价值 。
(2) 于2023年6月30日 ，用于质押的其他债权投资的账面价值为人民币32,291,271,581元（ 2022年12月31日 ：
人民币32,927,929,434元）。
10 、长期股权投资
(1) 按类别列示 ：
2023年6月30日 2022年12月31日
对联营企业的投资 530,025,861 515,367,663
对合营企业的投资 498,093,110 500,212,453
合计 1,028,118,971 1,015,580,116
140
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
10 、长期股权投资（续）
(2) 于2023年6月30日及2022年12月31日 ，本集团的长期股权投资情况如下 ：
(a) 联营企业 ：
2023年 权益法下 2023年
1月1日 增加／（减少） 确认的投资 其他综合 宣告发放现金 6月30日
被投资单位 投资成本 余额 投资成本 收益／（损失） 其他权益变动 收益调整 股利或利润 其他 余额
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
浙商金汇信托股份有限公司（“浙商金汇”） 298 447 – 13 – – – – 460
北京金通港房地产开发有限公司（“金通港”） 28 27 – (1) – – – – 26
Trail Management 2 2 – – – – – 1 3
国新央企运营投资基金管理（广州）有限公司 10 29 – 2 – – – – 31
陕西股权交易中心股份有限公司 13 10 – (0) – – – – 10
合计 351 515 – 14 – – – 1 530
2022年 权益法下 2022年
1月1日 增加／（减少） 确认的投资 其他综合 宣告发放现金 12月31日
被投资单位 投资成本 余额 投资成本 收益／（损失） 其他权益变动 收益调整 股利或利润 其他 余额
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
浙商金汇 298 431 – 21 – – (5) – 447
金通港 28 27 – (0) – – – – 27
鼎禾新（北京）企业管理有限公司
（原佳成新泰（北京）投资有限公司） – – (10) 4 – – – 6 –
Trail Management 2 1 – 1 – – – 0 2
国新央企运营投资基金管理（广州）有限公司 10 27 – 7 – – (5) – 29
陕西股权交易中心股份有限公司 13 12 – (2) – – – – 10
合计 351 498 (10) 31 – – (10) 6 515
141
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
10 、长期股权投资（续）
(2) 于2023年6月30日及2022年12月31日 ，本集团的长期股权投资情况如下 （续）
(b) 合营企业 ：
2023年 权益法下 2023年
1月1日 增加／（减少） 确认的投资 其他综合 宣告发放现金 6月30日
被投资单位 投资成本 余额 投资成本 （损失）／收益 其他权益变动 收益调整 股利或利润 其他 余额
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
金腾科技信息（深圳）有限公司（“金腾科技”） 204 43 – (43) – – – – –
中金甲子（北京）私募投资基金管理有限公司 13 53 – 3 – – – – 56
CICC ALPHA Investment Group Limited – 16 – 2 – – – 1 19
金建（深圳）投资管理中心（有限合伙） 25 28 – (2) – – – – 26
曜金（上海）私募基金管理有限公司
（原国药中金（上海）私募股权投资管理有限公司） 3 20 – 5 – – – – 25
浦泰宽立投资管理有限公司 1 0 – – – – – – 0
KCA Capital Partners 0 1 – (0) – – – 0 1
中金鑫智（上海）私募股权投资管理有限公司 7 14 – 6 – – – – 20
河南中金汇融私募基金管理有限公司 10 22 – 3 – – – – 25
Krane Funds Advisors, LLC 258 206 – 5 – – – 8 219
Global Bridge Capital I GP, LLC 6 6 – 0 – – – 0 6
Global Bridge Capital Management, LLC – 37 – 4 – – – 1 42
宁波厚文投资管理有限公司 8 8 – 0 – – – – 8
中电中金（厦门）电子产业私募股权投资管理有限公司 5 21 – 1 – – – – 22
联通中金私募股权投资管理（深圳）有限公司 8 10 – 0 – – – – 10
财信中金（湖南）私募股权投资管理有限公司 10 15 – 4 – – – – 19
合计 558 500 – (12) – – – 10 498
142
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
10 、长期股权投资（续）
(2) 于2023年6月30日及2022年12月31日 ，本集团的长期股权投资情况如下 （续）
(b) 合营企业 ：续）
2022年 权益法下 2022年
1月1日 增加／（减少） 确认的投资 其他综合 宣告发放现金 12月31日
被投资单位 投资成本 余额 投资成本 （损失）／收益 其他权益变动 收益调整 股利或利润 其他 余额
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
金腾科技 204 49 51 (57) – – – – 43
中金甲子（北京）私募投资基金管理有限公司 13 103 – 11 – – (61) – 53
CICC ALPHA Investment Group Limited – 14 – 1 – – – 1 16
金建（深圳）投资管理中心（有限合伙） 25 45 – (7) – – (10) – 28
曜金（上海）私募基金管理有限公司 3 26 – 3 – – (9) – 20
浦泰宽立投资管理有限公司 1 0 – (0) – – – – 0
KCA Capital Partners 0 1 – 0 – – – 0 1
中金鑫智（上海）私募股权投资管理有限公司 7 10 – 11 – – (7) – 14
河南中金汇融私募基金管理有限公司 10 16 – 6 – – – – 22
Krane Funds Advisors, LLC 258 204 – 28 – – (38) 12 206
Global Bridge Capital I GP, LLC 6 54 – (52) – – – 4 6
Global Bridge Capital Management, LLC – 27 – 7 – – – 3 37
宁波厚文投资管理有限公司 8 8 – 0 – – – – 8
中电中金（厦门）电子产业私募股权投资管理有限公司 5 15 – 6 – – – – 21
联通中金私募股权投资管理（深圳）有限公司 8 9 3 2 – – (1) (3) 10
财信中金（湖南）私募股权投资管理有限公司 10 8 – 7 – – – – 15
合计 558 589 54 (34) – – (126) 17 500
143
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
11 、固定资产
(1) 账面价值
2023年6月30日 2022年12月31日
固定资产原价 2,687,748,722 2,492,016,497
减 ：累计折旧 (1,653,929,294) (1,621,367,833)
合计 1,033,819,428 870,648,664
(2) 固定资产增减变动表
家具及
办公设备 其他设备 运输工具 房屋及建筑物 合计
原值
2021年12月31日 1,890,744,489 123,413,502 10,395,805 92,721,687 2,117,275,483
本年增加 471,054,492 52,813,399 – – 523,867,891
本年减少 (147,010,147) (16,347,995) (608,796) – (163,966,938)
汇率变动的影响 13,635,460 1,204,601 – – 14,840,061
2022年12月31日 2,228,424,294 161,083,507 9,787,009 92,721,687 2,492,016,497
本期增加 254,549,099 35,462,012 – – 290,011,111
本期减少 (97,707,974) (4,317,627) (495,000) (645,808) (103,166,409)
汇率变动的影响 7,963,128 924,395 – – 8,887,523
2023年6月30日 2,393,228,547 193,152,287 9,292,009 92,075,879 2,687,748,722
144
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
11 、固定资产（续）
(2) 固定资产增减变动表（续）
家具及
办公设备 其他设备 运输工具 房屋及建筑物 合计
累计折旧
2021年12月31日 (1,297,117,466) (85,368,599) (8,380,397) (45,935,909) (1,436,802,371)
本年计提 (297,556,006) (21,781,162) (256,329) (4,450,571) (324,044,068)
本年减少 137,386,707 14,860,617 590,940 – 152,838,264
汇率变动的影响 (12,199,877) (1,159,781) – – (13,359,658)
2022年12月31日 (1,469,486,642) (93,448,925) (8,045,786) (50,386,480) (1,621,367,833)
本期计提 (100,907,646) (17,121,712) (62,464) (2,284,427) (120,376,249)
本期减少 90,124,974 3,981,876 480,152 645,808 95,232,810
汇率变动的影响 (6,606,755) (811,267) – – (7,418,022)
2023年6月30日 (1,486,876,069) (107,400,028) (7,628,098) (52,025,099) (1,653,929,294)
账面价值
2023年6月30日 906,352,478 85,752,259 1,663,911 40,050,780 1,033,819,428
2022年12月31日 758,937,652 67,634,582 1,741,223 42,335,207 870,648,664
(a) 于2023年6月30日 ，本集团不存在尚未办理产权手续的房屋及建筑物（2022年12月31日 ：尚未办理
产权手续的房屋及建筑物的账面价值为人民币178万元）。
(b) 于2023年6月30日及2022年12月31日 ，本集团不存在重大的所有权受到限制的固定资产 ，不存在
重大的持有待售的固定资产 。
(c) 截至2023年6月30日止六个月期间及2022年度 ，本集团在建工程完工转入固定资产的原值分别为
人民币82万元和人民币458万元 。
145
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
12 、在建工程
装修 、改造工程 办公楼 合计
2021年12月31日 32,852,327 156,584,525 189,436,852
本年增加 66,078,762 195,494,254 261,573,016
本年转出 (87,577,428) – (87,577,428)
2022年12月31日 11,353,661 352,078,779 363,432,440
本期增加 1,022,050 84,580,990 85,603,040
本期转出 (11,532,283) – (11,532,283)
2023年6月30日 843,428 436,659,769 437,503,197
2023年6月30日账面价值 843,428 436,659,769 437,503,197
2022年12月31日账面价值 11,353,661 352,078,779 363,432,440
146
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
13 、使用权资产
房屋及建筑物 设备 合计
原值
2021年12月31日 3,232,138,927 854,845 3,232,993,772
本年增加 1,376,882,442 128,101 1,377,010,543
本年减少 (495,264,978) (241,634) (495,506,612)
汇率变动的影响 59,279,793 49,964 59,329,757
2022年12月31日 4,173,036,184 791,276 4,173,827,460
本期增加 286,910,503 – 286,910,503
本期减少 (96,622,788) (79,972) (96,702,760)
汇率变动的影响 30,079,724 29,676 30,109,400
2023年6月30日 4,393,403,623 740,980 4,394,144,603
累计折旧
2021年12月31日 (1,286,581,192) (596,472) (1,287,177,664)
本年计提 (880,413,297) (191,347) (880,604,644)
本年减少 351,142,211 241,596 351,383,807
汇率变动的影响 (16,188,170) (26,104) (16,214,274)
2022年12月31日 (1,832,040,448) (572,327) (1,832,612,775)
本期计提 (500,900,981) (102,176) (501,003,157)
本期减少 64,798,858 79,972 64,878,830
汇率变动的影响 (14,421,228) (21,465) (14,442,693)
2023年6月30日 (2,282,563,799) (615,996) (2,283,179,795)
账面价值
2023年6月30日 2,110,839,824 124,984 2,110,964,808
2022年12月31日 2,340,995,736 218,949 2,341,214,685
147
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
14 、无形资产
土地使用权 交易席位费 其他无形资产 合计
原值
2021年12月31日 1,266,558,879 163,100,827 870,908,739 2,300,568,445
本年增加 – – 583,167,992 583,167,992
本年减少 – – (1,655,445) (1,655,445)
汇率变动的影响 – 12,020 748,761 760,781
2022年12月31日 1,266,558,879 163,112,847 1,453,170,047 2,882,841,773
本期增加 – – 190,534,698 190,534,698
本期减少 – – (453,896) (453,896)
汇率变动的影响 – – 511,220 511,220
2023年6月30日 1,266,558,879 163,112,847 1,643,762,069 3,073,433,795
累计摊销
2021年12月31日 (217,732,444) (118,067,844) (486,478,666) (822,278,954)
本年计提 (32,910,658) (8,580,000) (262,257,451) (303,748,109)
本年减少 – – 1,610,378 1,610,378
汇率变动的影响 – – (191,349) (191,349)
2022年12月31日 (250,643,102) (126,647,844) (747,317,088) (1,124,608,034)
本期计提 (16,455,329) (4,290,000) (113,315,077) (134,060,406)
本期减少 – – 425,890 425,890
汇率变动的影响 – – (260,929) (260,929)
2023年6月30日 (267,098,431) (130,937,844) (860,467,204) (1,258,503,479)
账面价值
2023年6月30日 999,460,448 32,175,003 783,294,865 1,814,930,316
2022年12月31日 1,015,915,777 36,465,003 705,852,959 1,758,233,739
于2023年6月30日及2022年12月31日 ，本集团不存在重大的所有权受到限制的无形资产 。
148
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
15 、商誉
(1) 商誉变动情况
被投资单位名称 2023年1月1日 本期增加 本期减少 2023年6月30日 减值准备
中金财富（注1） 1,582,678,646 – – 1,582,678,646 –
北京科创（注2） 39,984,637 – – 39,984,637 –
合计 1,622,663,283 – – 1,622,663,283 –
被投资单位名称 2022年1月1日 本年增加 本年减少 2022年12月31日 减值准备
中金财富（注1） 1,582,678,646 – – 1,582,678,646 –
北京科创（注2） 39,984,637 – – 39,984,637 –
合计 1,622,663,283 – – 1,622,663,283 –
注1 ：本公司于2017年支付股份对价人民币16,700,695,000元作为合并成本收购了中金财富 。对价与本公司享有的
中金财富可辨认净资产公允价值的差额为人民币1,582,678,646元 ，确认为与财富管理资产组相关的商誉 。
注2 ：本公司之子公司中金资本于2021年以人民币220,129,947元对北京科创进行现金增资 ，增资后占北京科创股权
比例为51% 。对价与中金资本享有的北京科创可辨认净资产公允价值的差额为人民币39,984,637元 ，确认为
商誉 。
(2) 商誉的减值
于2023年6月30日 ，管理层未注意到商誉存在减值迹象 。
149
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
16 、递延所得税资产／（负债）
(1) 已确认递延所得税资产／（负债）
2023年6月30日
2023年 本期增减 本期增减 汇率 递延 递延 可抵扣 递延 应纳税
1月1日 计入损益 计入权益 变动的影响 所得税合计 所得税资产 暂时性差异 所得税负债 暂时性差异
抵销前递延所得税
员工成本 1,616,035,470 (414,811,883) – 251,800 1,201,475,387 1,201,475,387 4,828,835,824 – –
可抵扣亏损 30,012,969 1,877,554,632 – 1,343,363 1,908,910,964 1,908,910,964 7,711,723,769 – –
固定资产累计折旧及
其他资产摊销 (93,305,632) (42,780,828) – (294,924) (136,381,384) 59,853 239,412 (136,441,237) (563,608,751)
交易性金融工具公允价值变动 73,654,451 (1,672,118,813) – – (1,598,464,362) 119,213,712 502,982,182 (1,717,678,074) (6,871,107,063)
其他债权投资公允价值变动 40,555,022 – (89,552,453) 56,733 (48,940,698) 12,893,992 78,145,408 (61,834,690) (247,338,761)
减值准备 107,968,258 (7,880,891) 4,826,940 555,288 105,469,595 105,469,595 529,243,272 – –
收购子公司产生的
公允价值调整 (161,230,995) 1,273,416 – – (159,957,579) – – (159,957,579) (639,830,314)
其他 417,733,693 88,780,155 – (8,508) 506,505,340 506,505,340 2,050,640,057 – –
小计 2,031,423,236 (169,984,212) (84,725,513) 1,903,752 1,778,617,263 3,854,528,843 15,701,809,924 (2,075,911,580) (8,321,884,889)
递延所得税抵销 (1,456,377,128) (5,843,356,822) 1,456,377,128 5,843,356,822
合计 2,398,151,715 9,858,453,102 (619,534,452) (2,478,528,067)
150
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
16 、递延所得税资产／（负债）续）
(1) 已确认递延所得税资产／（负债）续）
2022年12月31日
2022年 本年增减 本年增减 汇率 递延 递延 可抵扣 递延 应纳税
1月1日 计入损益 计入权益 变动的影响 所得税合计 所得税资产 暂时性差异 所得税负债 暂时性差异
抵销前递延所得税
员工成本 1,761,498,689 (146,312,878) – 849,659 1,616,035,470 1,616,035,470 6,484,623,120 – –
可抵扣亏损 23,774,576 6,304,335 – (65,942) 30,012,969 30,012,969 120,694,125 – –
固定资产累计折旧及
其他资产摊销 (64,417,337) (28,929,843) – 41,548 (93,305,632) 151,618 606,472 (93,457,250) (379,879,195)
交易性金融工具公允价值变动 (795,536,477) 869,388,792 – (197,864) 73,654,451 744,313,835 2,977,255,338 (670,659,384) (2,683,389,028)
其他债权投资公允价值变动 (46,804,645) – 82,123,963 5,235,704 40,555,022 54,909,885 321,874,377 (14,354,863) (57,419,453)
减值准备 121,941,266 (1,977,063) (12,368,727) 372,782 107,968,258 107,968,258 453,656,455 – –
收购子公司产生的
公允价值调整 (163,989,062) 2,758,067 – – (161,230,995) – – (161,230,995) (644,923,982)
其他 360,517,148 57,209,031 – 7,514 417,733,693 417,928,052 1,672,740,497 (194,359) (777,434)
小计 1,196,984,158 758,440,441 69,755,236 6,243,401 2,031,423,236 2,971,320,087 12,031,450,384 (939,896,851) (3,766,389,092)
递延所得税抵销 (221,131,786) (890,867,849) 221,131,786 890,867,849
合计 2,750,188,301 11,140,582,535 (718,765,065) (2,875,521,243)
151
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
16 、递延所得税资产／（负债）（续）
(2) 未确认递延所得税资产明细
本集团未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损列示如下 ：
2023年6月30日 2022年12月31日
可抵扣亏损 1,688,385,239 1,289,531,253
其他 230,431,420 205,969,674
合计 1,918,816,659 1,495,500,927
本集团于2023年6月30日未确认递延所得税资产的累积可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损为人民币19.19
亿元（2022年12月31日 ：人民币14.96亿元），主要为本集团海外子公司的税务亏损 。
17 、其他资产
注 2023年6月30日 2022年12月31日
长期待摊费用 (1) 367,121,506 333,028,021
待摊费用 132,118,734 112,265,687
其他应收款 (2) 658,888,487 809,511,940
其他 1,031,212,650 971,716,804
合计 2,189,341,377 2,226,522,452
152
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
17 、其他资产（续）
(1) 长期待摊费用
截至2023年6月30日止6个月期间
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
经营租入固定资产改良支出 326,350,095 138,975,428 (104,790,169) 360,535,354
其他 6,677,926 1,357,770 (1,449,544) 6,586,152
合计 333,028,021 140,333,198 (106,239,713) 367,121,506
2022年度
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
经营租入固定资产改良支出 261,957,559 232,110,473 (167,717,937) 326,350,095
其他 4,362,040 4,282,210 (1,966,324) 6,677,926
合计 266,319,599 236,392,683 (169,684,261) 333,028,021
(2) 其他应收款
(a) 按性质分析 ：
2023年6月30日 2022年12月31日
应收租赁及其他押金 336,372,881 323,390,154
贷款 140,196,323 173,102,865
其他 193,695,879 322,486,331
小计 670,265,083 818,979,350
减 ：减值准备 (11,376,596) (9,467,410)
账面价值 658,888,487 809,511,940
153
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
17 、其他资产（续）
(2) 其他应收款（续）
(b) 按账龄分析 ：
2023年6月30日
账面余额 减值准备
账龄 金额 比例 金额 比例
1年以内（含1年） 406,411,019 60.63% (1,950,068) 17.14%
1 – 2年（含2年） 116,540,454 17.39% (710,328) 6.24%
2 – 3年（含3年） 49,537,591 7.39% (1,116,979) 9.82%
3年以上 97,776,019 14.59% (7,599,221) 66.80%
合计 670,265,083 100.00% (11,376,596) 100.00%
2022年12月31日
账面余额 减值准备
账龄 金额 比例 金额 比例
1年以内（含1年） 559,079,537 68.27% (645,920) 6.82%
1 – 2年（含2年） 120,461,226 14.71% (549,384) 5.80%
2 – 3年（含3年） 29,667,443 3.62% (1,765,143) 18.64%
3年以上 109,771,144 13.40% (6,506,963) 68.74%
合计 818,979,350 100.00% (9,467,410) 100.00%
154
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
18 、减值准备
(1) 按项目划分 ：
2023年 汇率变动 2023年
附注 1月1日余额 本期计提 本期转回 本期核销 及其他 6月30日余额
货币资金减值准备 七、1 1,110,402 480,369 (1,110,343) – 1,749 482,177
融出资金减值准备 七、3 142,543,897 42,355,963 (34,861,635) – 279,262 150,317,487
应收款项减值准备 七、6 522,324,087 118,477,994 (103,683,694) – 3,326,873 540,445,260
买入返售金融资产减值准备 七、7 56,547,702 4,199,272 (8,974,873) – – 51,772,101
其他债权投资减值准备 七、9 72,118,572 33,245,010 (59,708,453) – – 45,655,129
其他应收款减值准备 七、17(2) 9,467,410 2,345,632 (461,540) – 25,094 11,376,596
信用减值准备合计 804,112,070 201,104,240 (208,800,538) – 3,632,978 800,048,750
2022年 汇率变动 2022年
附注 1月1余额 本年计提 本年转回 本年核销 及其他 12月31日余额
货币资金减值准备 七、1 279,829 1,106,404 (276,484) – 653 1,110,402
融出资金减值准备 七、3 161,966,115 48,987,271 (69,225,423) – 815,934 142,543,897
应收款项减值准备 七、6 577,721,275 197,862,810 (236,474,376) (19,998,098) 3,212,476 522,324,087
买入返售金融资产减值准备 七、7 69,453,349 7,552,581 (20,458,228) – – 56,547,702
其他债权投资减值准备 七、9 18,775,037 64,431,706 (11,414,055) – 325,884 72,118,572
其他应收款减值准备 七、17(2) 17,576,100 11,371,009 (14,392,137) (5,556,981) 469,419 9,467,410
信用减值准备合计 845,771,705 331,311,781 (352,240,703) (25,555,079) 4,824,366 804,112,070
于2023年6月30日及2022年12月31日 ，本集团无其他资产减值准备 。
155
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
18 、减值准备（续）
(2) 金融工具及其他项目预期信用损失准备情况 ：
2023年6月30日
整个存续期 整个存续期
未来12个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用损失 （未发生信用减值） （已发生信用减值） 合计
货币资金减值准备 482,177 – – 482,177
融出资金减值准备 150,317,487 – – 150,317,487
应收款项减值准备 142,870,219 86,607,977 310,967,064 540,445,260
买入返售金融资产减值准备 23,557,915 – 28,214,186 51,772,101
其他债权投资减值准备 45,655,129 – – 45,655,129
其他应收款减值准备 1,945,433 3,743,270 5,687,893 11,376,596
合计 364,828,360 90,351,247 344,869,143 800,048,750
2022年12月31日
整个存续期 整个存续期
未来12个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用损失 （未发生信用减值） （已发生信用减值） 合计
货币资金减值准备 1,110,402 – – 1,110,402
融出资金减值准备 142,095,663 448,234 – 142,543,897
应收款项减值准备 120,166,428 79,345,162 322,812,497 522,324,087
买入返售金融资产减值准备 28,298,453 – 28,249,249 56,547,702
其他债权投资减值准备 59,605,095 379,607 12,133,870 72,118,572
其他应收款减值准备 597,189 3,164,430 5,705,791 9,467,410
合计 351,873,230 83,337,433 368,901,407 804,112,070
156
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
19 、应付短期融资款
注 2023年6月30日 2022年12月31日
收益凭证 (1) 13,717,040,225 15,660,243,596
短期公司债券 (2) 5,000,000,000 2,000,000,000
结构性票据 (3) 401,348,598 802,860,586
小计 19,118,388,823 18,463,104,182
加 ：计提利息
其中 ：收益凭证 72,579,609 64,717,760
短期公司债券 45,097,276 14,722,316
结构性票据 3,150,754 9,447,699
合计 19,239,216,462 18,551,991,957
(1) 收益凭证
2023年 2023年
名称 1月1日余额 本期增加 本期减少 6月30日余额
收益凭证 15,724,961,356 20,770,403,558 (22,705,745,080) 13,789,619,834
2022年 2022年
名称 1月1日余额 本年增加 本年减少 12月31日余额
收益凭证 15,172,900,643 77,090,692,780 (76,538,632,067) 15,724,961,356
本集团发行的收益凭证的票面利率分为 ：
－ 固定利率 ，年利率为1.38%至7.70%不等 ；
－ 固定利率加浮动利率 ；
－ 浮动利率 。
浮动利率基于沪深300指数 、中证500指数等股票指数 、个股 、大宗商品价格或美元指数计算 。
157
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
19 、应付短期融资款（续）
(2) 短期公司债券
2023年 2023年
债券名称 起息日期 到期日期 发行金额 票面利率 1月1日余额 本期增加 本期减少 6月30日余额
22中财S1 11/08/2022 11/08/2023 2,000,000,000 2.04% 2,014,722,316 21,261,535 – 2,035,983,851
23中财S1 18/05/2023 18/05/2024 3,000,000,000 2.52% – 3,009,141,727 (28,302) 3,009,113,425
合计 2,014,722,316 3,030,403,262 (28,302) 5,045,097,276
2022年 2022年
债券名称 起息日期 到期日期 发行金额 票面利率 1月1日余额 本年增加 本年减少 12月31日余额
21中财S1 09/08/2021 09/08/2022 2,000,000,000 2.68% 2,020,042,181 33,557,819 (2,053,600,000) –
21中财S2 24/09/2021 24/09/2022 3,000,000,000 2.85% 3,020,921,608 64,578,392 (3,085,500,000) –
22中财S1 11/08/2022 11/08/2023 2,000,000,000 2.04% – 2,016,797,788 (2,075,472) 2,014,722,316
合计 5,040,963,789 2,114,933,999 (5,141,175,472) 2,014,722,316
(3) 结构性票据
2023年 2023年
名称 1月1日余额 本期增加 本期减少 6月30日余额
结构性票据 812,308,285 932,369,508 (1,340,178,441) 404,499,352
2022年 2022年
名称 1月1日余额 本年增加 本年减少 12月31日余额
结构性票据 1,773,757,441 1,710,167,971 (2,671,617,127) 812,308,285
注 ： 该等结构性票据票面年利率范围为0.21%至5.60%不等 ，发行期限为3天至365天不等 。
158
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
20 、拆入资金
注 2023年6月30日 2022年12月31日
从银行拆入的资金 44,418,160,400 60,019,982,479
转融通融入资金 (1) 500,000,000 500,000,000
小计 44,918,160,400 60,519,982,479
加 ：计提利息 256,973,094 326,036,235
合计 45,175,133,494 60,846,018,714
(1) 转融通融入资金的剩余期限和利率区间分析 ：
2023年6月30日 2022年12月31日
期末余额 利率区间 年末余额 利率区间
1个月内（含1个月） – – 100,000,000 2.40%
1 – 3个月（含3个月） 100,000,000 2.10% – –
3 – 12个月（含12个月） 400,000,000 2.35% 400,000,000 2.10%
小计 500,000,000 500,000,000
加 ：计提利息 1,722,222 681,667
合计 501,722,222 500,681,667
159
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
21 、交易性金融负债
2023年6月30日
分类为以公允价值计量 指定为以公允价值计量
且其变动计入当期 且其变动计入当期
损益的金融负债 损益的金融负债 合计
权益 2,784,435,627 41,703,618,182 44,488,053,809
债权 974,500,381 2,317,200,921 3,291,701,302
基金及其他 96,350,743 – 96,350,743
合计 3,855,286,751 44,020,819,103 47,876,105,854
2022年12月31日
分类为以公允价值计量 指定为以公允价值计量
且其变动计入当期 且其变动计入当期
损益的金融负债 损益的金融负债 合计
权益 2,629,192,263 39,235,363,199 41,864,555,462
债权 1,249,823,154 2,037,071,933 3,286,895,087
基金及其他 51,841,228 – 51,841,228
合计 3,930,856,645 41,272,435,132 45,203,291,777
注 ： 交易性金融负债中的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的标的主要是权益工具 ，且公允价
值与股票 、指数挂钩 。
于2023年6月30日及2022年12月31日 ，本集团指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公
允价值并未发生由于本集团自身信用风险变化导致的重大变动 。
160
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
22 、卖出回购金融资产款
(1) 按金融资产种类列示 ：
2023年6月30日 2022年12月31日
股票 5,344,701,546 7,007,276,773
债券 40,258,396,362 32,770,610,436
其中 ：企业债 4,091,836,815 5,295,255,029
中期票据 671,903,448 661,038,156
同业存单 1,495,400,000 1,181,520,000
金融债 16,559,336,919 8,941,519,432
国债和地方债 11,334,365,911 11,776,651,700
其他 6,105,553,269 4,914,626,119
其他 3,560,984,399 3,314,669,811
小计 49,164,082,307 43,092,557,020
加 ：计提利息 33,118,490 64,141,528
合计 49,197,200,797 43,156,698,548
(2) 按业务类别列示 ：
2023年6月30日 2022年12月31日
质押式卖出回购 39,063,945,924 30,243,983,361
买断式卖出回购 6,487,494,383 9,442,780,759
债券质押式报价回购 3,612,642,000 3,405,792,900
小计 49,164,082,307 43,092,557,020
加 ：计提利息 33,118,490 64,141,528
合计 49,197,200,797 43,156,698,548
161
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
22 、卖出回购金融资产款（续）
(3) 债券质押式报价回购的剩余期限和利率区间分析 ：
2023年6月30日 2022年12月31日
期末余额 利率区间 年末余额 利率区间
1个月内（含1个月） 3,612,642,000 1.60%-8.80% 3,405,792,900 1.60%-9.15%
加 ：计提利息 1,672,647 13,540,682
合计 3,614,314,647 3,419,333,582
(4) 担保物金额
2023年6月30日 2022年12月31日
债券 35,921,812,811 33,626,517,499
股票 5,816,003,186 7,713,521,068
其他 7,786,290,966 5,649,710,585
合计 49,524,106,963 46,989,749,152
162
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
23 、代理买卖证券款
2023年6月30日 2022年12月31日
普通经纪业务
－个人 34,462,272,213 33,861,260,676
－机构 55,994,677,564 48,239,272,124
小计 90,456,949,777 82,100,532,800
信用业务
－个人 4,185,457,133 4,019,437,212
－机构 4,053,122,188 5,965,661,191
小计 8,238,579,321 9,985,098,403
加 ：计提利息 12,884,079 14,325,126
合计 98,708,413,177 92,099,956,329
24 、代理承销证券款
2023年6月30日 2022年12月31日
股票 922,609,350 –
163
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
25 、应付职工薪酬
截至2023年6月30日止6个月期间
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期及长期薪酬 ：
工资 、奖金 、津贴和补贴 8,445,584,587 4,392,753,006 (7,488,973,256) 5,349,364,337
社会保险费 20,483,521 247,643,423 (256,982,810) 11,144,134
其中 ：医疗保险费 11,991,671 176,396,065 (181,654,307) 6,733,429
补充医疗保险费 58,121 61,517,222 (61,575,343) –
工伤医疗保险费 581,524 3,839,633 (3,858,157) 563,000
生育保险费 566,799 2,317,881 (2,311,574) 573,106
其他 7,285,406 3,572,622 (7,583,429) 3,274,599
住房公积金 35,603,033 247,290,204 (272,110,036) 10,783,201
工会经费和职工教育经费 55,404,110 107,913,738 (135,684,728) 27,633,120
其他 4,027,217 114,559,081 (112,898,263) 5,688,035
小计 8,561,102,468 5,110,159,452 (8,266,649,093) 5,404,612,827
设定提存计划 ：
其中 ：基本养老保险费 43,762,228 328,440,609 (341,837,593) 30,365,244
失业保险费 2,061,793 9,062,137 (10,055,027) 1,068,903
企业年金缴费 16,861,364 100,085,294 (102,723,562) 14,223,096
小计 62,685,385 437,588,040 (454,616,182) 45,657,243
辞退福利 82,482,155 46,376,973 (18,119,593) 110,739,535
合计 8,706,270,008 5,594,124,465 (8,739,384,868) 5,561,009,605
164
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
25 、应付职工薪酬（续）
2022年度
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
短期及长期薪酬 ：
工资 、奖金 、津贴和补贴 10,927,098,524 9,820,082,362 (12,301,596,299) 8,445,584,587
社会保险费 9,255,023 505,325,590 (494,097,092) 20,483,521
其中 ：医疗保险费 8,123,623 313,790,456 (309,922,408) 11,991,671
补充医疗保险费 – 164,335,434 (164,277,313) 58,121
工伤医疗保险费 514,469 6,760,148 (6,693,093) 581,524
生育保险费 616,931 8,022,571 (8,072,703) 566,799
其他 – 12,416,981 (5,131,575) 7,285,406
住房公积金 28,451,598 446,302,570 (439,151,135) 35,603,033
工会经费和职工教育经费 51,630,448 211,188,317 (207,414,655) 55,404,110
其他 7,794,613 128,423,163 (132,190,559) 4,027,217
小计 11,024,230,206 11,111,322,002 (13,574,449,740) 8,561,102,468
设定提存计划 ：
其中 ：基本养老保险费 36,008,276 588,361,277 (580,607,325) 43,762,228
失业保险费 1,570,042 15,969,086 (15,477,335) 2,061,793
企业年金缴费 20,340,968 178,881,411 (182,361,015) 16,861,364
小计 57,919,286 783,211,774 (778,445,675) 62,685,385
辞退福利 86,715,588 32,711,469 (36,944,902) 82,482,155
合计 11,168,865,080 11,927,245,245 (14,389,840,317) 8,706,270,008
165
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
26 、应交税费
2023年6月30日 2022年12月31日
企业所得税 576,818,725 1,204,786,936
个人所得税 77,265,232 330,435,930
增值税 144,839,159 160,274,241
城市维护建设税 8,850,530 8,804,975
教育费附加及地方教育附加 6,308,677 6,297,340
代扣代缴客户个人所得税及其他 182,067,201 92,669,550
合计 996,149,524 1,803,268,972
27 、应付款项
2023年6月30日 2022年12月31日
应付交易款项 117,883,499,750 109,074,055,056
其中 ：应付衍生业务款项 101,326,460,832 99,229,568,542
其他 92,498,755 169,638,164
合计 117,975,998,505 109,243,693,220
28 、合同负债
2023年6月30日 2022年12月31日
手续费及佣金预收款 478,463,847 407,792,261
166
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
29 、租赁负债
2023年6月30日 2022年12月31日
房屋及建筑物 2,232,832,681 2,422,609,899
办公设备 124,984 218,949
合计 2,232,957,665 2,422,828,848
30 、应付债券
注 2023年6月30日 2022年12月31日
公司债券 (1) 88,184,759,158 101,527,533,427
中期票据 (2) 32,333,393,462 29,527,877,584
次级债券 (3) 20,512,458,472 18,545,978,112
小计 141,030,611,092 149,601,389,123
加 ：计提利息
其中 ：公司债券 1,598,904,825 1,747,857,316
中期票据 339,240,913 213,506,700
次级债券 308,705,110 421,212,323
合计 143,277,461,940 151,983,965,462
公允价值 143,610,519,633 151,599,741,440
167
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
30 、应付债券（续）
(1) 公司债券 ：
2023年 2023年
债券名称 起息日期 到期日期 付息方式 发行金额 票面利率 1月1日余额 本期增加 本期减少 6月30日余额
20中金F1(c) 26/02/2020 26/02/2025 按年支付 4,000,000,000 3.20% 4,108,010,959 19,989,041 (4,128,000,000) –
20中金G1(d) 03/04/2020 03/04/2026 按年支付 1,500,000,000 2.89% 1,532,304,658 11,045,342 (1,543,350,000) –
20中金G2(e) 03/04/2020 03/04/2027 按年支付 1,000,000,000 3.25% 1,024,219,178 16,095,030 (32,500,000) 1,007,814,208
20中金G3(f) 06/05/2020 06/05/2026 按年支付 3,300,000,000 2.37% 3,351,211,479 26,998,521 (3,378,210,000) –
20中金G4(g) 06/05/2020 06/05/2027 按年支付 700,000,000 2.88% 713,200,658 9,988,851 (20,160,000) 703,029,509
20中金F2(h) 28/05/2020 28/05/2025 按年支付 3,000,000,000 2.95% 3,052,615,069 35,884,931 (3,088,500,000) –
20中金G5(i) 22/06/2020 22/06/2026 按年支付 1,500,000,000 3.10% 1,524,460,274 22,039,726 (1,546,500,000) –
20中金F3(j) 24/07/2020 24/07/2025 按年支付 3,000,000,000 3.80% 3,049,972,603 56,531,502 – 3,106,504,105
20中金07(k) 10/09/2020 10/09/2025 按年支付 5,000,000,000 3.78% 5,057,994,520 93,723,288 – 5,151,717,808
20中金09(l) 23/09/2020 23/09/2025 按年支付 5,000,000,000 3.80% 5,051,534,247 94,219,178 – 5,145,753,425
20中金12(n) 19/10/2020 19/10/2025 按年支付 2,500,000,000 3.74% 2,518,700,000 46,365,753 – 2,565,065,753
20中金14(p) 28/10/2020 28/10/2025 按年支付 3,000,000,000 3.68% 3,019,357,808 54,746,301 – 3,074,104,109
20中金F5(r) 14/12/2020 14/12/2025 按年支付 2,500,000,000 4.09% 2,504,762,329 50,704,795 – 2,555,467,124
21中金F1(s) 18/01/2021 18/01/2024 按年支付 2,500,000,000 3.55% 2,584,373,288 4,376,712 (2,588,750,000) –
21中金F2(t) 18/01/2021 18/01/2026 按年支付 2,500,000,000 3.75% 2,589,126,712 46,489,726 (93,750,000) 2,541,866,438
21中金F3(u) 04/03/2021 04/03/2024 按年支付 1,500,000,000 3.60% 1,544,679,452 9,320,548 (1,554,000,000) –
21中金F4(v) 04/03/2021 04/03/2026 按年支付 2,000,000,000 3.82% 2,063,213,151 37,818,543 (76,400,000) 2,024,631,694
21中金G1(w) 16/03/2021 16/03/2026 按年支付 2,000,000,000 3.58% 2,056,887,671 35,448,941 (71,600,000) 2,020,736,612
21中金G2 16/03/2021 16/03/2031 按年支付 2,000,000,000 4.10% 2,065,150,685 40,597,949 (82,000,000) 2,023,748,634
21中金G3(x) 25/03/2021 25/03/2026 按年支付 1,500,000,000 3.51% 1,540,533,288 26,070,401 (52,650,000) 1,513,953,689
21中金G4 25/03/2021 25/03/2031 按年支付 2,500,000,000 4.07% 2,578,333,562 50,382,968 (101,750,000) 2,526,966,530
21中金F5(y) 13/04/2021 13/04/2024 按年支付 1,000,000,000 3.43% 1,024,620,822 9,679,178 (1,034,300,000) –
21中金F6(z) 13/04/2021 13/04/2026 按年支付 3,500,000,000 3.70% 3,592,956,164 64,142,196 (129,500,000) 3,527,598,360
21中金G5(aa) 16/08/2021 16/08/2026 按年支付 1,000,000,000 3.04% 1,011,410,411 15,075,069 – 1,026,485,480
21中金G6(ab) 16/08/2021 16/08/2028 按年支付 1,500,000,000 3.39% 1,519,086,164 25,216,027 – 1,544,302,191
21中金G7 08/12/2021 08/12/2024 按年支付 2,500,000,000 2.97% 2,504,678,767 36,819,868 – 2,541,498,635
21中金G8 08/12/2021 08/12/2031 按年支付 1,000,000,000 3.68% 1,002,318,904 18,248,767 – 1,020,567,671
22中金G1(ac) 29/11/2022 29/11/2027 按年支付 2,500,000,000 2.94% 2,506,443,835 36,447,945 – 2,542,891,780
22中金G2 29/11/2022 29/11/2032 按年支付 2,000,000,000 3.52% 2,006,172,054 34,910,685 – 2,041,082,739
168
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
30 、应付债券（续）
(1) 公司债券 （续）
2023年 2023年
债券名称 起息日期 到期日期 付息方式 发行金额 票面利率 1月1日余额 本期增加 本期减少 6月30日余额
22中金G3(ad) 16/12/2022 16/12/2025 按年支付 1,000,000,000 3.36% 1,001,380,822 16,661,918 – 1,018,042,740
23中金G1(ao) 17/01/2023 17/01/2026 按年支付 1,000,000,000 3.00% – 1,013,479,452 – 1,013,479,452
23中金G2(ap) 17/01/2023 17/01/2028 按年支付 3,000,000,000 3.18% – 3,042,864,658 – 3,042,864,658
23中金G3(aq) 06/06/2023 06/06/2028 按年支付 5,000,000,000 2.87% – 5,009,409,836 – 5,009,409,836
20中财G1(af) 16/01/2020 16/01/2025 按年支付 2,000,000,000 3.44% 2,064,960,293 3,937,292 (2,068,897,585) –
20中财F1(ag) 09/04/2020 09/04/2025 按年支付 3,000,000,000 3.17% 3,068,226,259 27,019,736 (3,095,245,995) –
20中财F2 28/07/2020 28/07/2023 按年支付 2,000,000,000 3.80% 2,032,315,136 38,014,662 – 2,070,329,798
20中财G2(ah) 21/10/2020 21/10/2025 按年支付 2,000,000,000 3.77% 2,013,913,624 37,554,587 – 2,051,468,211
20中财G3 21/10/2020 21/10/2025 按年支付 1,000,000,000 4.20% 1,007,802,912 20,909,719 – 1,028,712,631
20中财G5(ai) 24/11/2020 24/11/2025 按年支付 1,000,000,000 3.98% 1,003,688,209 19,811,771 – 1,023,499,980
20中财G6(aj) 15/12/2020 15/12/2025 按年支付 1,000,000,000 3.85% 1,001,329,857 19,166,949 – 1,020,496,806
21中财G1(ak) 26/03/2021 26/03/2024 按年支付 2,000,000,000 3.44% 2,051,730,271 17,167,314 (2,068,897,585) –
21中财G2(al) 26/03/2021 26/03/2026 按年支付 3,000,000,000 3.65% 3,083,262,169 55,678,780 (112,335,354) 3,026,605,595
21中财G3(am) 22/04/2021 22/04/2026 按年支付 3,000,000,000 3.55% 3,073,052,988 54,150,357 (109,335,212) 3,017,868,133
21中财G4 22/04/2021 22/04/2026 按年支付 2,000,000,000 3.84% 2,051,449,139 38,374,037 (76,803,623) 2,013,019,553
21中财G5(an) 09/12/2021 09/12/2026 按年支付 3,000,000,000 3.06% 3,004,539,314 46,511,446 (2,830,189) 3,048,220,571
22中财G1 08/03/2022 08/03/2025 按年支付 1,500,000,000 3.07% 1,537,115,285 23,577,617 (47,438,965) 1,513,253,937
22中财G2 08/03/2022 08/03/2027 按年支付 500,000,000 3.49% 514,074,684 8,785,827 (17,913,087) 504,947,424
22中财G3 18/07/2022 18/07/2025 按年支付 2,000,000,000 2.83% 2,025,306,358 28,179,388 – 2,053,485,746
22中财G4 18/07/2022 18/07/2027 按年支付 1,000,000,000 3.20% 1,014,324,586 15,900,953 – 1,030,225,539
22中财G5 29/08/2022 29/08/2025 按年支付 1,500,000,000 2.69% 1,513,356,755 20,093,198 – 1,533,449,953
22中财G6 29/08/2022 29/08/2027 按年支付 1,500,000,000 3.06% 1,515,233,370 22,810,132 – 1,538,043,502
23中财G1 13/04/2023 13/04/2026 按年支付 1,500,000,000 3.02% – 1,509,832,959 (28,302) 1,509,804,657
23中财G2 13/04/2023 13/04/2028 按年支付 1,500,000,000 3.28% – 1,510,677,069 (28,302) 1,510,648,767
合计 103,275,390,743 13,629,947,439 (27,121,674,199) 89,783,663,983
169
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
30 、应付债券（续）
(1) 公司债券 （续）
2022年 2022年
债券名称 起息日期 到期日期 付息方式 发行金额 票面利率 1月1日余额 本年增加 本年减少 12月31日余额
17中金03 08/05/2017 08/05/2022 按年支付 1,000,000,000 5.19% 1,030,720,703 39,768,793 (1,070,489,496) –
19中金04(b) 21/11/2019 21/11/2025 按年支付 1,500,000,000 3.52% 1,505,930,959 46,869,041 (1,552,800,000) –
20中金F1(c) 26/02/2020 26/02/2025 按年支付 4,000,000,000 3.20% 4,108,361,644 127,649,315 (128,000,000) 4,108,010,959
20中金G1(d) 03/04/2020 03/04/2026 按年支付 1,500,000,000 2.89% 1,532,304,658 43,350,000 (43,350,000) 1,532,304,658
20中金G2(e) 03/04/2020 03/04/2027 按年支付 1,000,000,000 3.25% 1,024,219,178 32,500,000 (32,500,000) 1,024,219,178
20中金G3(f) 06/05/2020 06/05/2026 按年支付 3,300,000,000 2.37% 3,351,211,479 78,210,000 (78,210,000) 3,351,211,479
20中金G4(g) 06/05/2020 06/05/2027 按年支付 700,000,000 2.88% 713,200,658 20,160,000 (20,160,000) 713,200,658
20中金F2(h) 28/05/2020 28/05/2025 按年支付 3,000,000,000 2.95% 3,052,615,069 88,500,000 (88,500,000) 3,052,615,069
20中金G5(i) 22/06/2020 22/06/2026 按年支付 1,500,000,000 3.10% 1,524,460,274 46,500,000 (46,500,000) 1,524,460,274
20中金F3(j) 24/07/2020 24/07/2025 按年支付 3,000,000,000 3.80% 3,049,972,603 114,000,000 (114,000,000) 3,049,972,603
20中金07(k) 10/09/2020 10/09/2025 按年支付 5,000,000,000 3.78% 5,057,476,712 189,517,808 (189,000,000) 5,057,994,520
20中金09(l) 23/09/2020 23/09/2025 按年支付 5,000,000,000 3.80% 5,051,013,699 190,520,548 (190,000,000) 5,051,534,247
20中金11(m) 19/10/2020 19/10/2023 按年支付 2,500,000,000 3.50% 2,517,500,000 70,000,000 (2,587,500,000) –
20中金12(n) 19/10/2020 19/10/2025 按年支付 2,500,000,000 3.74% 2,518,700,000 93,500,000 (93,500,000) 2,518,700,000
20中金13(o) 28/10/2020 28/10/2023 按年支付 2,000,000,000 3.48% 2,012,203,836 57,396,164 (2,069,600,000) –
20中金14(p) 28/10/2020 28/10/2025 按年支付 3,000,000,000 3.68% 3,019,357,808 110,400,000 (110,400,000) 3,019,357,808
20中金F4(q) 14/12/2020 14/12/2023 按年支付 2,500,000,000 3.85% 2,504,482,877 91,767,123 (2,596,250,000) –
20中金F5(r) 14/12/2020 14/12/2025 按年支付 2,500,000,000 4.09% 2,504,762,329 102,250,000 (102,250,000) 2,504,762,329
21中金F1(s) 18/01/2021 18/01/2024 按年支付 2,500,000,000 3.55% 2,584,373,288 88,750,000 (88,750,000) 2,584,373,288
21中金F2(t) 18/01/2021 18/01/2026 按年支付 2,500,000,000 3.75% 2,589,126,712 93,750,000 (93,750,000) 2,589,126,712
21中金F3(u) 04/03/2021 04/03/2024 按年支付 1,500,000,000 3.60% 1,544,679,452 54,000,000 (54,000,000) 1,544,679,452
21中金F4(v) 04/03/2021 04/03/2026 按年支付 2,000,000,000 3.82% 2,063,213,151 76,400,000 (76,400,000) 2,063,213,151
21中金G1(w) 16/03/2021 16/03/2026 按年支付 2,000,000,000 3.58% 2,056,887,671 71,600,000 (71,600,000) 2,056,887,671
21中金G2 16/03/2021 16/03/2031 按年支付 2,000,000,000 4.10% 2,065,150,685 82,000,000 (82,000,000) 2,065,150,685
21中金G3(x) 25/03/2021 25/03/2026 按年支付 1,500,000,000 3.51% 1,540,533,288 52,650,000 (52,650,000) 1,540,533,288
21中金G4 25/03/2021 25/03/2031 按年支付 2,500,000,000 4.07% 2,578,333,562 101,750,000 (101,750,000) 2,578,333,562
21中金F5(y) 13/04/2021 13/04/2024 按年支付 1,000,000,000 3.43% 1,024,620,822 34,300,000 (34,300,000) 1,024,620,822
21中金F6(z) 13/04/2021 13/04/2026 按年支付 3,500,000,000 3.70% 3,592,601,370 129,854,794 (129,500,000) 3,592,956,164
170
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
30. 应付债券（续）
(1) 公司债券 （续）
2022年 2022年
债券名称 起息日期 到期日期 付息方式 发行金额 票面利率 1月1日余额 本年增加 本年减少 12月31日余额
21中金G5(aa) 16/08/2021 16/08/2026 按年支付 1,000,000,000 3.04% 1,011,410,411 30,400,000 (30,400,000) 1,011,410,411
21中金G6(ab) 16/08/2021 16/08/2028 按年支付 1,500,000,000 3.39% 1,519,086,164 50,850,000 (50,850,000) 1,519,086,164
21中金G7 08/12/2021 08/12/2024 按年支付 2,500,000,000 2.97% 2,504,678,767 74,250,000 (74,250,000) 2,504,678,767
21中金G8 08/12/2021 08/12/2031 按年支付 1,000,000,000 3.68% 1,002,318,904 36,800,000 (36,800,000) 1,002,318,904
22中金G1(ac) 29/11/2022 29/11/2027 按年支付 2,500,000,000 2.94% – 2,506,443,835 – 2,506,443,835
22中金G2 29/11/2022 29/11/2032 按年支付 2,000,000,000 3.52% – 2,006,172,054 – 2,006,172,054
22中金G3(ad) 16/12/2022 16/12/2025 按年支付 1,000,000,000 3.36% – 1,001,380,822 – 1,001,380,822
17中投F2 18/07/2017 18/07/2022 按年支付 1,000,000,000 5.10% 1,023,334,247 27,665,753 (1,051,000,000) –
19中投01 22/04/2019 22/04/2022 按年支付 2,000,000,000 4.22% 2,058,692,682 25,707,318 (2,084,400,000) –
19中财01(ae) 16/10/2019 16/10/2024 按年支付 3,000,000,000 3.58% 3,020,468,577 86,931,423 (3,107,400,000) –
20中财G1(af) 16/01/2020 16/01/2025 按年支付 2,000,000,000 3.44% 2,064,489,835 69,273,703 (68,803,245) 2,064,960,293
20中财F1(ag) 09/04/2020 09/04/2025 按年支付 3,000,000,000 3.17% 3,067,665,617 95,660,642 (95,100,000) 3,068,226,259
20中财F2 28/07/2020 28/07/2023 按年支付 2,000,000,000 3.80% 2,031,676,085 76,639,051 (76,000,000) 2,032,315,136
20中财G2(ah) 21/10/2020 21/10/2025 按年支付 2,000,000,000 3.77% 2,013,595,069 75,718,555 (75,400,000) 2,013,913,624
20中财G3 21/10/2020 21/10/2025 按年支付 1,000,000,000 4.20% 1,007,644,244 42,158,668 (42,000,000) 1,007,802,912
20中财G5(ai) 24/11/2020 24/11/2025 按年支付 1,000,000,000 3.98% 1,003,542,799 39,945,410 (39,800,000) 1,003,688,209
20中财G6(aj) 15/12/2020 15/12/2025 按年支付 1,000,000,000 3.85% 1,001,184,587 38,645,270 (38,500,000) 1,001,329,857
21中财G1(ak) 26/03/2021 26/03/2024 按年支付 2,000,000,000 3.44% 2,050,763,623 69,766,648 (68,800,000) 2,051,730,271
21中财G2(al) 26/03/2021 26/03/2026 按年支付 3,000,000,000 3.65% 3,082,964,938 109,797,231 (109,500,000) 3,083,262,169
21中财G3(am) 22/04/2021 22/04/2026 按年支付 3,000,000,000 3.55% 3,072,756,153 106,796,835 (106,500,000) 3,073,052,988
21中财G4 22/04/2021 22/04/2026 按年支付 2,000,000,000 3.84% 2,050,893,827 77,355,312 (76,800,000) 2,051,449,139
21中财G5(an) 09/12/2021 09/12/2026 按年支付 3,000,000,000 3.06% 3,004,246,228 92,093,086 (91,800,000) 3,004,539,314
22中财G1 08/03/2022 08/03/2025 按年支付 1,500,000,000 3.07% – 1,537,921,889 (806,604) 1,537,115,285
22中财G2 08/03/2022 08/03/2027 按年支付 500,000,000 3.49% – 514,343,552 (268,868) 514,074,684
22中财G3 18/07/2022 18/07/2025 按年支付 2,000,000,000 2.83% – 2,025,998,182 (691,824) 2,025,306,358
22中财G4 18/07/2022 18/07/2027 按年支付 1,000,000,000 3.20% – 1,014,670,498 (345,912) 1,014,324,586
22中财G5 29/08/2022 29/08/2025 按年支付 1,500,000,000 2.69% – 1,513,875,623 (518,868) 1,513,356,755
22中财G6 29/08/2022 29/08/2027 按年支付 1,500,000,000 3.06% – 1,515,752,238 (518,868) 1,515,233,370
合计 105,309,427,244 17,190,927,184 (19,224,963,685) 103,275,390,743
171
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
30 、应付债券（续）
(1) 公司债券 （续）
(a) 本集团发行的公司债券面值为每张人民币100元 。
(b) 由于投资者选择全部回售 ，本公司于2022年11月21日全额兑付该公司债券本金及相应的利息 。
(c) 本公司可选择于2023年2月26日调整票面利率 ，投资者亦享有回售选择权 。本公司于2023年1月
30日发布票面利率调整公告后 ，投资者行使回售选择权 ，该公司债券实现全额回售 。本公司于
2023年2月27日全额兑付该公司债券本金及相应的利息 。
(d) 本公司可选择于2023年4月3日调整票面利率 ，投资者亦享有回售选择权 。本公司于2023年3月
6日发布票面利率调整公告后 ，投资者行使回售选择权 ，该公司债券实现全额回售 。本公司于
2023年4月3日全额兑付该公司债券本金及相应的利息 。
(e) 本公司可选择于2025年4月3日调整票面利率 ，投资者亦享有回售选择权 。
(f) 本公司可选择于2023年5月6日调整票面利率 ，投资者亦享有回售选择权 。本公司于2023年4月
4日发布票面利率调整公告后 ，投资者行使回售选择权 ，该公司债券实现全额回售 。本公司于
2023年5月8日全额兑付该公司债券本金及相应的利息 。
(g) 本公司可选择于2025年5月6日调整票面利率 ，投资者亦享有回售选择权 。
(h) 本公司可选择于2023年5月28日调整票面利率 ，投资者亦享有回售选择权 。本公司于2023年4月
26日发布票面利率调整公告后 ，投资者行使回售选择权 ，该公司债券实现全额回售 。本公司于
2023年5月29日全额兑付该公司债券本金及相应的利息 。
(i) 本公司可选择于2023年6月22日调整票面利率 ，投资者亦享有回售选择权 。本公司于2023年5月
25日发布票面利率调整公告后 ，投资者行使回售选择权 ，该公司债券实现全额回售 。本公司于
2023年6月26日全额兑付该公司债券本金及相应的利息 。
(j) 本公司可选择于2023年7月24日调整票面利率 ，投资者亦享有回售选择权 。
(k) 本公司可选择于2023年9月10日调整票面利率 ，投资者亦享有回售选择权 。
(l) 本公司可选择于2023年9月23日调整票面利率 ，投资者亦享有回售选择权 。
172
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
30 、应付债券（续）
(1) 公司债券 （续）
(m) 由于投资者选择全部回售 ，本公司于2022年10月19日全额兑付该公司债券本金及相应的利息 。
(n) 本公司可选择于2023年10月19日调整票面利率 ，投资者亦享有回售选择权 。
(o) 由于投资者选择全部回售 ，本公司于2022年10月28日全额兑付该公司债券本金及相应的利息 。
(p) 本公司可选择于2023年10月28日调整票面利率 ，投资者亦享有回售选择权 。
(q) 由于投资者选择全部回售 ，本公司于2022年12月14日全额兑付该公司债券本金及相应的利息 。
(r) 本公司可选择于2023年12月14日调整票面利率 ，投资者亦享有回售选择权 。
(s) 本公司可选择于2023年1月18日调整票面利率 ，投资者亦享有回售选择权 。本公司于2022年12月
20日发布票面利率调整公告后 ，投资者行使回售选择权 ，该公司债券实现全额回售 。本公司于
2023年1月18日全额兑付该公司债券本金及相应的利息 。
(t) 本公司可选择于2024年1月18日调整票面利率 ，投资者亦享有回售选择权 。
(u) 本公司可选择于2023年3月4日调整票面利率 ，投资者亦享有回售选择权 。本公司于2023年2月
6日发布票面利率调整公告后 ，投资者行使回售选择权 ，该公司债券实现全额回售 。本公司于
2023年3月6日全额兑付该公司债券本金及相应的利息 。
(v) 本公司可选择于2024年3月4日调整票面利率 ，投资者亦享有回售选择权 。
(w) 本公司可选择于2024年3月16日调整票面利率 ，投资者亦享有回售选择权 。
(x) 本公司可选择于2024年3月25日调整票面利率 ，投资者亦享有回售选择权 。
(y) 本公司可选择于2023年4月13日调整票面利率 ，投资者亦享有回售选择权 。本公司于2023年3月
15日发布票面利率调整公告后 ，投资者行使回售选择权 ，该公司债券实现全额回售 。本公司于
2023年4月13日全额兑付该公司债券本金及相应的利息 。
(z) 本公司可选择于2024年4月13日调整票面利率 ，投资者亦享有回售选择权 。
(aa) 本公司可选择于2024年8月16日调整票面利率 ，投资者亦享有回售选择权 。
173
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
30 、应付债券（续）
(1) 公司债券 （续）
(ab) 本公司可选择于2026年8月16日调整票面利率 ，投资者亦享有回售选择权 。
(ac) 本公司可选择于2025年11月29日调整票面利率 ，投资者亦享有回售选择权 。
(ad) 本公司可选择于2024年12月16日调整票面利率 ，投资者亦享有回售选择权 。
(ae) 由于行使赎回选择权 ，中金财富于2022年10月17日全额赎回该公司债券 。
(af) 中金财富可选择于2023年1月16日赎回该公司债券 。若中金财富未行使赎回选择权 ，中金财富可
选择调整利率 ，投资者亦享有回售选择权 。中金财富于2023年1月16日全额赎回该公司债券 。
(ag) 中金财富可选择于2023年4月9日调整票面利率 ，投资者亦享有回售选择权 。中金财富于2023年3
月10日发布票面利率调整公告后 ，投资者行使回售选择权 ，该公司债券实现全额回售 。中金财
富于2023年4月10日全额兑付该公司债券本金及相应的利息 。
(ah) 中金财富可选择于2023年10月21日调整票面利率 ，投资者亦享有回售选择权 。
(ai) 中金财富可选择于2023年11月24日调整票面利率 ，投资者亦享有回售选择权 。
(aj) 中金财富可选择于2023年12月15日调整票面利率 ，投资者亦享有回售选择权 。
(ak) 中金财富可选择于2023年3月26日调整票面利率 ，投资者亦享有回售选择权 。中金财富于2023年
2月27日发布票面利率调整公告后 ，投资者行使回售选择权 ，该公司债券实现全额回售 。中金财
富于2023年3月27日全额兑付该公司债券本金及相应的利息 。
(al) 中金财富可选择于2024年3月26日调整票面利率 ，投资者亦享有回售选择权 。
(am) 中金财富可选择于2024年4月22日调整票面利率 ，投资者亦享有回售选择权 。
(an) 中金财富可选择于2024年12月9日调整票面利率 ，投资者亦享有回售选择权 。
(ao) 本公司可选择于2025年1月17日调整票面利率 ，投资者亦享有回售选择权 。
(ap) 本公司可选择于2026年1月17日调整票面利率 ，投资者亦享有回售选择权 。
(aq) 本公司可选择于2026年6月6日调整票面利率 ，投资者亦享有回售选择权 。
174
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
30 、应付债券（续）
(2) 中期票据 ：
2023年 2023年
债券名称 起息日期 到期日期 付息方式 发行金额 票面利率 1月1日余额 本期增加 本期减少 6月30日余额
中期票据 18/02/2020 18/02/2023 按季支付 10.00亿美元 3个月LIBOR+0.90% 7,011,174,157 53,613,347 (7,064,787,504) –
中期票据 10/08/2020 10/08/2023 按半年支付 5.00亿美元 1.75% 3,502,673,245 164,630,463 (29,708,438) 3,637,595,270
中期票据 26/01/2021 26/01/2024 按半年支付 10.00亿美元 1.625% 7,007,124,402 320,095,816 (54,985,125) 7,272,235,093
中期票据 26/01/2021 26/01/2026 按半年支付 5.00亿美元 2.00% 3,506,173,593 166,659,596 (33,837,000) 3,638,996,189
中期票据 21/03/2022 21/03/2025 按半年支付 6.00亿美元 2.875% 4,188,030,316 222,123,903 (59,248,575) 4,350,905,644
中期票据 22/11/2022 22/11/2025 按半年支付 6.50亿美元 5.42% 4,526,208,571 234,965,013 (123,932,094) 4,637,241,490
中期票据 01/03/2023 01/03/2026 按半年支付 12.50亿美元 5.493% – 9,135,660,689 – 9,135,660,689
合计 29,741,384,284 10,297,748,827 (7,366,498,736) 32,672,634,375
2022年 2022年
债券名称 起息日期 到期日期 付息方式 发行金额 票面利率 1月1日余额 本年增加 本年减少 12月31日余额
中期票据 03/05/2019 03/05/2022 按季支付 7.00亿美元 3个月LIBOR+1.175% 4,469,976,363 158,796,849 (4,628,773,212) –
中期票据 03/05/2019 03/05/2022 按半年支付 3.00亿美元 3.375% 1,921,749,977 81,590,801 (2,003,340,778) –
中期票据 18/02/2020 18/02/2023 按季支付 10.00亿美元 3个月LIBOR+0.90% 6,376,848,366 785,600,768 (151,274,977) 7,011,174,157
中期票据 10/08/2020 10/08/2023 按半年支付 5.00亿美元 1.75% 3,200,440,688 359,637,370 (57,404,813) 3,502,673,245
中期票据 26/01/2021 26/01/2024 按半年支付 10.00亿美元 1.625% 6,406,973,741 706,416,724 (106,266,063) 7,007,124,402
中期票据 26/01/2021 26/01/2026 按半年支付 5.00亿美元 2.00% 3,207,035,677 364,532,416 (65,394,500) 3,506,173,593
中期票据 21/03/2022 21/03/2025 按半年支付 6.00亿美元 2.875% – 4,248,005,116 (59,974,800) 4,188,030,316
中期票据 22/11/2022 22/11/2025 按半年支付 6.50亿美元 5.42% – 4,685,617,540 (159,408,969) 4,526,208,571
合计 25,583,024,812 11,390,197,584 (7,231,838,112) 29,741,384,284
(a) 本集团发行的中期票据面值为每张1,000美元 。
(b) 浮动利率中期票据实际到期日为上表中到期日期或离该日期最近的付息日 。
175
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
30 、应付债券（续）
(3) 次级债券 ：
2023年 2023年
债券名称 起息日期 到期日期 付息方式 发行金额 票面利率 1月1日余额 本期增加 本期减少 6月30日余额
18中金C1 20/04/2018 20/04/2023 按年支付 1,000,000,000 5.30% 1,036,236,281 35,560,638 (1,071,796,919) –
19中金C3 14/10/2019 14/10/2024 按年支付 1,500,000,000 4.09% 1,513,110,411 30,422,874 – 1,543,533,285
19中金C4 11/11/2019 11/11/2024 按年支付 1,500,000,000 4.12% 1,508,465,753 30,646,027 – 1,539,111,780
19中金C5 05/12/2019 05/12/2024 按年支付 2,000,000,000 4.20% 2,005,983,562 41,654,795 – 2,047,638,357
20中金C1 17/02/2020 17/02/2025 按年支付 1,500,000,000 3.85% 1,550,155,479 28,637,671 (57,750,000) 1,521,043,150
21中金C1 08/02/2021 08/02/2024 按年支付 1,000,000,000 3.90% 1,038,593,318 19,500,525 (43,112,714) 1,014,981,129
21中金C2 08/02/2021 08/02/2026 按年支付 1,000,000,000 4.49% 1,048,300,080 21,619,264 (44,900,000) 1,025,019,344
20中财C1 17/04/2020 17/04/2025 按年支付 2,000,000,000 3.80% 2,052,837,833 37,921,458 (76,003,585) 2,014,755,706
21中财C1 09/03/2021 09/03/2024 按年支付 1,000,000,000 3.98% 1,032,069,865 19,915,089 (39,801,877) 1,012,183,077
21中财C2 09/03/2021 09/03/2026 按年支付 1,000,000,000 4.58% 1,036,704,882 22,816,023 (45,802,160) 1,013,718,745
21中财C3 09/04/2021 09/04/2024 按年支付 2,000,000,000 3.94% 2,057,188,895 40,637,051 (80,690,509) 2,017,135,437
21中财C4 09/04/2021 09/04/2026 按年支付 1,000,000,000 4.50% 1,032,565,566 22,763,088 (45,945,519) 1,009,383,135
22中财C1 24/03/2022 24/03/2025 按年支付 1,500,000,000 3.50% 1,540,120,537 26,164,027 (52,502,476) 1,513,782,088
22中财C2 24/03/2022 24/03/2027 按年支付 500,000,000 3.89% 514,857,973 9,670,471 (19,450,917) 505,077,527
23中财C1 13/02/2023 13/02/2026 按年支付 2,500,000,000 3.80% – 2,535,964,978 (47,170) 2,535,917,808
23中财C2 13/02/2023 13/02/2028 按年支付 500,000,000 4.17% – 507,892,448 (9,434) 507,883,014
合计 18,967,190,435 3,431,786,427 (1,577,813,280) 20,821,163,582
176
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
30 、应付债券（续）
(3) 次级债券 （续）
2022年 2022年
债券名称 起息日期 到期日期 付息方式 发行金额 票面利率 1月1日余额 本年增加 本年减少 12月31日余额
17中金C1 22/05/2017 22/05/2022 按年支付 600,000,000 5.39% 618,319,699 25,597,447 (643,917,146) –
17中金C2 24/07/2017 24/07/2022 按年支付 1,500,000,000 4.98% 1,528,932,820 68,186,690 (1,597,119,510) –
17中金C3 16/11/2017 16/11/2022 按年支付 1,500,000,000 5.50% 1,496,418,005 113,486,622 (1,609,904,627) –
18中金C1 20/04/2018 20/04/2023 按年支付 1,000,000,000 5.30% 1,044,136,555 53,615,431 (61,515,705) 1,036,236,281
19中金C1 19/04/2019 19/04/2022 按年支付 1,500,000,000 4.20% 1,544,358,904 18,641,096 (1,563,000,000) –
19中金C3 14/10/2019 14/10/2024 按年支付 1,500,000,000 4.09% 1,513,110,411 61,350,000 (61,350,000) 1,513,110,411
19中金C4 11/11/2019 11/11/2024 按年支付 1,500,000,000 4.12% 1,508,465,753 61,800,000 (61,800,000) 1,508,465,753
19中金C5 05/12/2019 05/12/2024 按年支付 2,000,000,000 4.20% 2,005,983,562 84,000,000 (84,000,000) 2,005,983,562
20中金C1 17/02/2020 17/02/2025 按年支付 1,500,000,000 3.85% 1,550,155,479 57,750,000 (57,750,000) 1,550,155,479
21中金C1 08/02/2021 08/02/2024 按年支付 1,000,000,000 3.90% 1,042,432,613 35,806,474 (39,645,769) 1,038,593,318
21中金C2 08/02/2021 08/02/2026 按年支付 1,000,000,000 4.49% 1,053,681,347 41,905,129 (47,286,396) 1,048,300,080
17中投02 23/02/2017 23/02/2022 按年支付 1,800,000,000 5.00% 1,876,820,331 13,268,820 (1,890,089,151) –
19中投C1 25/04/2019 25/04/2022 按年支付 3,000,000,000 4.50% 3,092,460,087 42,539,913 (3,135,000,000) –
20中财C1 17/04/2020 17/04/2025 按年支付 2,000,000,000 3.80% 2,052,390,656 76,447,177 (76,000,000) 2,052,837,833
21中财C1 09/03/2021 09/03/2024 按年支付 1,000,000,000 3.98% 1,031,726,681 40,145,061 (39,801,877) 1,032,069,865
21中财C2 09/03/2021 09/03/2026 按年支付 1,000,000,000 4.58% 1,036,508,737 45,998,305 (45,802,160) 1,036,704,882
21中财C3 09/04/2021 09/04/2024 按年支付 2,000,000,000 3.94% 2,056,846,818 79,142,077 (78,800,000) 2,057,188,895
21中财C4 09/04/2021 09/04/2026 按年支付 1,000,000,000 4.50% 1,032,467,754 45,097,812 (45,000,000) 1,032,565,566
22中财C1 24/03/2022 24/03/2025 按年支付 1,500,000,000 3.50% – 1,540,898,839 (778,302) 1,540,120,537
22中财C2 24/03/2022 24/03/2027 按年支付 500,000,000 3.89% – 515,117,407 (259,434) 514,857,973
合计 27,085,216,212 3,020,794,300 (11,138,820,077) 18,967,190,435
(a) 本集团发行的次级债券面值为每张人民币100元 。
177
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
31 、预计负债
截至2023年6月30日止6个月期间
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
未决诉讼 4,000,000 72,134,807 – 76,134,807
2022年度
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
未决诉讼 – 4,000,000 – 4,000,000
32 、其他负债
注 2023年6月30日 2022年12月31日
应付股利 1 1,529,506,236 294,600,000
预提费用 1,442,810,509 1,218,165,749
其他应付款 815,796,961 837,755,702
应付纳入合并范围的结构化主体的其他持有人的款项 2 238,991,478 237,503,477
递延收益 146,982,000 146,982,000
小计 4,174,087,184 2,735,006,928
加 ：计提利息 60,759,658 57,668,027
合计 4,234,846,842 2,792,674,955
注1 ：于2023年6月30日 ，应付股利包括应付永续次级债券持有人利息人民币660,600,000元（ 2022年12月31日 ：人民币
294,600,000元）。于2023年6月30日 ，应付普通股股东现金股利人民币868,906,236元 。经2023年6月30日股东大会审
议通过 ，本公司采用现金分红的方式对2022年度利润派发现金股利 ，宣告派发现金股利总额为人民币868,906,236
元（即每10股派发现金股利人民币1.80元（含税））。
注2 ：于每个报告期间 ，新增满足合并条件的结构化主体 、原合并范围内结构化主体的清算或本集团在其中持有权益的
变化等事项会导致合并范围的变更 。
178
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
33 、股本
2023年1月1日 发行新股 送股 公积金转股 其他 2023年6月30日
有限售条件股份
A股
其中 ：国家股 1,936,155,680 – – – – 1,936,155,680
国有法人股 2,734,800 – – – – 2,734,800
其他内资股 30,954,757 – – – – 30,954,757
外资股 24,075,922 – – – – 24,075,922
有限售条件股份合计 1,993,921,159 – – – – 1,993,921,159
无限售条件股份
A股 929,621,281 – – – – 929,621,281
H股 1,903,714,428 – – – – 1,903,714,428
无限售条件股份合计 2,833,335,709 – – – – 2,833,335,709
股份合计 4,827,256,868 – – – – 4,827,256,868
179
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
33 、股本（续）
2022年1月1日 发行新股 送股 公积金转股 其他 2022年12月31日
有限售条件股份
A股
其中 ：国家股 1,936,155,680 – – – – 1,936,155,680
国有法人股 2,734,800 – – – – 2,734,800
其他内资股 429,454,757 – – – (398,500,000) 30,954,757
外资股 24,075,922 – – – – 24,075,922
有限售条件股份合计 2,392,421,159 – – – (398,500,000) 1,993,921,159
无限售条件股份
A股 531,121,281 – – – 398,500,000 929,621,281
H股 1,903,714,428 – – – – 1,903,714,428
无限售条件股份合计 2,434,835,709 – – – 398,500,000 2,833,335,709
股份合计 4,827,256,868 – – – – 4,827,256,868
本公司发行股份产生的溢价（扣除满足资本化条件的发行成本）计入资本公积 。
180
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
34 、其他权益工具
(1) 发行在外的永续次级债券
股利率 到期日或
发行在外的金融工具 起息日期 或利息率 发行价格 数量 金额 续期情况 转股条件 转换情况
20中金Y1 28/08/2020 4.64% 100 50,000,000 5,000,000,000 重置周期为5年 不适用 无
21中金Y1 29/01/2021 4.68% 100 15,000,000 1,500,000,000 重置周期为5年 不适用 无
21中金Y2 26/04/2021 4.20% 100 20,000,000 2,000,000,000 重置周期为5年 不适用 无
22中金Y1 13/01/2022 3.60% 100 39,000,000 3,900,000,000 重置周期为5年 不适用 无
22中金Y2 10/10/2022 3.35% 100 40,000,000 4,000,000,000 重置周期为5年 不适用 无
上述永续次级债券的相关合同条款列示如下 ：
－ 采用固定利率计息 ；
－ 前5个计息年度的票面利率通过簿记建档方式确定 ，在前5个计息年度内保持不变 。自第6个计息
年度起 ，每5年重置一次票面利率 ；
－ 附设发行人递延支付利息权 ，除非发生强制付息事件 ，每个付息日 ，发行人可自行选择将当期
利息以及按照递延支付利息条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付 ，且不
受到任何递延支付利息次数的限制 ；前述利息递延不属于发行人未能按照约定足额支付利息的行
为 。强制付息事件仅限于付息日前12个月发行人向普通股股东分红和减少注册资本的情形 。
本公司发行的永续次级债券属于权益性工具 ，在本集团及本公司资产负债表列示于股东权益中 。
181
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
34 、其他权益工具（续）
(2) 变动情况表
2023年1月1日 本期增加 本期减少 2023年6月30日
发行在外的金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
20中金Y1 50,000,000 5,000,000,000 – – – – 50,000,000 5,000,000,000
21中金Y1 15,000,000 1,500,000,000 – – – – 15,000,000 1,500,000,000
21中金Y2 20,000,000 2,000,000,000 – – – – 20,000,000 2,000,000,000
22中金Y1 39,000,000 3,900,000,000 – – – – 39,000,000 3,900,000,000
22中金Y2 40,000,000 4,000,000,000 – – – – 40,000,000 4,000,000,000
合计 164,000,000 16,400,000,000 – – – – 164,000,000 16,400,000,000
2022年1月1日 本年增加 本年减少 2022年12月31日
发行在外的金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
20中金Y1 50,000,000 5,000,000,000 – – – – 50,000,000 5,000,000,000
21中金Y1 15,000,000 1,500,000,000 – – – – 15,000,000 1,500,000,000
21中金Y2 20,000,000 2,000,000,000 – – – – 20,000,000 2,000,000,000
22中金Y1 – – 39,000,000 3,900,000,000 – – 39,000,000 3,900,000,000
22中金Y2 – – 40,000,000 4,000,000,000 – – 40,000,000 4,000,000,000
合计 85,000,000 8,500,000,000 79,000,000 7,900,000,000 – – 164,000,000 16,400,000,000
182
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
35 、资本公积
2023年1月1日 本期增加 本期减少 2023年6月30日
股本溢价（注） 39,469,868,340 – – 39,469,868,340
其他 45,348,374 – – 45,348,374
合计 39,515,216,714 – – 39,515,216,714
2022年1月1日 本年增加 本年减少 2022年12月31日
股本溢价（注） 39,486,538,151 – (16,669,811) 39,469,868,340
其他 45,348,374 – – 45,348,374
合计 39,531,886,525 – (16,669,811) 39,515,216,714
注 ： 本公司发行股份（参见附注七 、33）形成的溢价（扣除满足资本化条件的发行成本）及发行分类为权益工具的永续次
级债券（参见附注七 、34）所承担的承销费计入股本溢价 。
183
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
36 、其他综合收益
2023年1月1日 截至2023年6月30日止6个月期间 2023年6月30日
归属于母公司 减 ：前期计入 归属于母公司
股东的其他 其他综合收益 税后归属于 税后归属于 股东的其他
综合收益余额 所得税前发生额 减 ：所得税费用 当期转入损益 合计 母公司股东 少数股东 综合收益余额
将重分类进损益的其他综合收益
其中 ：
其他债权投资公允价值变动 (197,937,019) 277,369,692 (89,552,453) 156,624,375 344,441,614 344,441,614 – 146,504,595
其他债权投资信用减值准备 55,392,314 (26,463,443) 4,826,940 – (21,636,503) (21,636,503) – 33,755,811
外币财务报表折算差额 572,324,743 825,416,978 – – 825,416,978 825,416,978 – 1,397,741,721
其他 1,709,693 (6,839,488) – – (6,839,488) (6,839,488) – (5,129,795)
合计 431,489,731 1,069,483,739 (84,725,513) 156,624,375 1,141,382,601 1,141,382,601 – 1,572,872,332
2022年1月1日 2022年度 2022年12月31日
归属于母公司 减 ：前期计入 归属于母公司
股东的其他 其他综合收益 税后归属于 税后归属于 股东的其他
综合收益余额 所得税前发生额 减 ：所得税费用 当期转入损益 合计 母公司股东 少数股东 综合收益余额
将重分类进损益的其他综合收益
其中 ：
其他债权投资公允价值变动 115,328,916 (512,651,397) 82,123,963 117,261,499 (313,265,935) (313,265,935) – (197,937,019)
其他债权投资信用减值准备 14,417,506 53,343,535 (12,368,727) – 40,974,808 40,974,808 – 55,392,314
外币财务报表折算差额 (955,513,381) 1,527,838,124 – – 1,527,838,124 1,527,838,124 – 572,324,743
其他 (2,674,098) 4,383,791 – – 4,383,791 4,383,791 – 1,709,693
合计 (828,441,057) 1,072,914,053 69,755,236 117,261,499 1,259,930,788 1,259,930,788 – 431,489,731
184
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
37 、盈余公积
截至2023年
6月30日止
6个月期间 2022年度
期／年初余额 1,856,673,123 1,392,448,797
本期／年增加 – 464,224,326
期／年末余额 1,856,673,123 1,856,673,123
于资产负债表日的盈余公积全部为法定公积金 。本公司根据《中华人民共和国公司法》及章程的规定 ，按当
年税后利润的10%提取法定公积金 。
38 、一般风险准备
截至2023年6月30日止6个月期间
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一般风险准备 3,770,726,898 29,556,235 – 3,800,283,133
交易风险准备 3,033,914,421 – – 3,033,914,421
合计 6,804,641,319 29,556,235 – 6,834,197,554
2022年度
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
一般风险准备 2,998,759,328 771,967,570 – 3,770,726,898
交易风险准备 2,471,301,847 562,612,574 – 3,033,914,421
合计 5,470,061,175 1,334,580,144 – 6,804,641,319
185
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
39 、手续费及佣金净收入
截至6月30日止6个月期间
2023年 2022年
证券经纪业务净收入 2,439,418,236 2,517,923,572
证券经纪业务收入 2,967,493,777 3,403,011,314
其中 ：代理买卖证券业务 1,761,916,679 2,206,292,247
交易单元席位租赁 497,451,397 588,926,694
代销金融产品业务(1) 708,125,701 607,792,373
证券经纪业务支出 (528,075,541) (885,087,742)
其中 ：代理买卖证券业务 (528,075,541) (885,087,742)
期货经纪业务净收入 58,682,374 64,354,448
期货经纪业务收入 125,276,338 146,262,004
期货经纪业务支出 (66,593,964) (81,907,556)
投资银行业务净收入 1,991,790,713 2,681,017,822
投资银行业务收入 2,112,304,540 2,841,457,690
其中 ：证券承销业务 1,711,787,027 2,211,756,827
证券保荐业务 162,157,536 177,869,811
财务顾问业务(2) 238,359,977 451,831,052
投资银行业务支出 (120,513,827) (160,439,868)
其中 ：证券承销业务 (120,513,827) (160,439,868)
资产管理业务净收入(3) 654,055,093 705,155,995
资产管理业务收入 665,438,513 723,531,046
资产管理业务支出 (11,383,420) (18,375,051)
基金管理业务净收入 813,166,323 740,361,027
基金管理业务收入 921,255,026 832,967,620
基金管理业务支出 (108,088,703) (92,606,593)
186
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
39 、手续费及佣金净收入（续）
截至6月30日止6个月期间
2023年 2022年
投资咨询业务净收入 355,501,632 316,085,489
投资咨询业务收入 355,501,632 316,204,856
投资咨询业务支出 – (119,367)
其他手续费及佣金净收入 88,387,001 72,667,595
托管及其他综合服务收入 105,824,150 72,667,595
托管及其他综合服务支出 (17,437,149) –
合计 6,401,001,372 7,097,565,948
其中 ：手续费及佣金收入合计 7,253,093,976 8,336,102,125
手续费及佣金支出合计 (852,092,604) (1,238,536,177)
187
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
39 、手续费及佣金净收入（续）
(1) 代销金融产品业务收入
截至2023年6月30日止6个月期间 截至2022年6月30日止6个月期间
销售总金额 销售总收入 销售总金额 销售总收入
基金 137,049,680,577 426,479,270 116,446,088,057 390,504,920
其他 43,713,190,516 281,646,431 35,639,361,648 217,287,453
合计 180,762,871,093 708,125,701 152,085,449,705 607,792,373
(2) 财务顾问业务净收入
截至6月30日止6个月期间
2023年 2022年
并购重组财务顾问业务净收入
境内上市公司 70,255,483 57,559,913
其他 29,556,593 182,243,191
其他财务顾问业务净收入 138,547,901 212,027,948
合计 238,359,977 451,831,052
188
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
39 、手续费及佣金净收入（续）
(3) 资产管理业务
本集团的受托客户资产管理业务资金独立建账 、独立核算 ，相关资产 、负债 、净资产 、收入和费用
等均按照企业会计准则的规定进行确认 、计量和报告 ，以下为本集团全部受托资产管理业务的汇总信
息：
截至2023年6月30日止6个月期间
集合资产 定向资产 专项资产
管理业务 管理业务 管理业务 合计
期末产品数量 284 3,159 131 3,574
期末客户数量 160,316 3,147 2,345 165,808
其中 ：个人客户 157,938 1,922 – 159,860
机构客户 2,378 1,225 2,345 5,948
期初受托资金 222,481,834,880 417,811,221,319 175,555,518,280 815,848,574,479
其中 ：自有资金投入 282,452,940 30,001,458 1,875,974,078 2,188,428,476
个人客户 21,304,905,278 28,366,587,207 – 49,671,492,485
机构客户 200,894,476,662 389,414,632,654 173,679,544,202 763,988,653,518
期末受托资金 161,921,868,109 371,739,561,088 187,827,716,620 721,489,145,817
其中 ：自有资金投入 250,304,442 30,001,458 1,878,567,633 2,158,873,533
个人客户 18,804,267,353 29,968,404,683 – 48,772,672,036
机构客户 142,867,296,314 341,741,154,947 185,949,148,987 670,557,600,248
期末主要受托资产
初始成本 192,044,529,363 475,873,783,896 190,573,644,958 858,491,958,217
其中 ：股票 14,358,191,716 33,815,046,663 – 48,173,238,379
债券 144,762,348,081 222,120,362,216 – 366,882,710,297
基金 15,192,995,877 65,348,983,490 295,170,566 80,837,149,933
其他 17,730,993,689 154,589,391,527 190,278,474,392 362,598,859,608
本期资产管理业务净收入 157,194,797 452,203,159 44,657,137 654,055,093
189
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
39 、手续费及佣金净收入（续）
(3) 资产管理业务（续）
截至2022年6月30日止6个月期间
集合资产 定向资产 专项资产
管理业务 管理业务 管理业务 合计
期末产品数量 294 2,918 118 3,330
期末客户数量 86,805 2,904 1,844 91,553
其中 ：个人客户 84,440 1,794 – 86,234
机构客户 2,365 1,110 1,844 5,319
期初受托资金 534,278,519,506 479,715,929,350 167,871,134,807 1,181,865,583,663
其中 ：自有资金投入 558,728,734 9,760,094 2,672,920,070 3,241,408,898
个人客户 17,520,515,257 25,203,393,387 – 42,723,908,644
机构客户 516,199,275,515 454,502,775,869 165,198,214,737 1,135,900,266,121
期末受托资金 299,260,581,246 450,313,393,860 159,492,228,480 909,066,203,586
其中 ：自有资金投入 595,626,126 294,698,706 2,079,447,984 2,969,772,816
个人客户 29,401,854,076 27,567,341,968 – 56,969,196,044
机构客户 269,263,101,044 422,451,353,186 157,412,780,496 849,127,234,726
期末主要受托资产
初始成本 342,900,334,351 550,736,712,548 158,819,735,860 1,052,456,782,759
其中 ：股票 17,058,402,495 39,509,918,034 – 56,568,320,529
债券 279,182,428,824 300,841,920,791 – 580,024,349,615
基金 20,304,763,655 54,879,910,772 163,126,789 75,347,801,216
其他 26,354,739,377 155,504,962,951 158,656,609,071 340,516,311,399
本期资产管理业务净收入 178,156,020 479,739,316 47,260,659 705,155,995
190
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
40 、利息净支出
截至6月30日止6个月期间
2023年 2022年
利息收入
存放金融同业利息收入 1,776,001,696 1,344,333,656
其中 ：自有资金存款利息收入 1,022,673,444 631,182,513
客户资金存款利息收入 753,328,252 713,151,143
融资融券利息收入 1,392,553,357 1,327,423,328
其他债权投资利息收入 858,433,444 647,589,578
买入返售金融资产利息收入 414,436,793 497,236,664
其中 ：股票质押式回购利息收入 130,832,309 200,672,791
其他按实际利率法计算的金融资产产生的利息收入 472,879,796 103,759,671
小计 4,914,305,086 3,920,342,897
利息支出
客户资金存款利息支出 (183,297,824) (165,060,155)
卖出回购金融资产款利息支出 (649,844,657) (418,646,821)
其中 ：报价回购利息支出 (58,434,516) (34,531,678)
拆入资金利息支出 (1,049,964,598) (602,243,847)
其中 ：转融通融入资金利息支出 (154,310,331) (136,476,975)
短期融资券利息支出 – (3,912,329)
收益凭证利息支出 (113,147,929) (157,792,668)
中期票据利息支出 (536,985,604) (256,486,565)
公司债券利息支出 (1,660,350,701) (1,909,810,605)
次级债券利息支出 (413,301,491) (533,100,956)
结构性票据利息支出 (8,227,334) (6,538,367)
金融债券利息支出 – (42,026,712)
租赁负债利息支出 (39,750,478) (37,041,409)
其他按实际利率法计算的金融负债产生的利息支出 (678,840,433) (159,046,055)
小计 (5,333,711,049) (4,291,706,489)
利息净支出 (419,405,963) (371,363,592)
191
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
41 、投资收益／（损失）
截至6月30日止6个月期间
注 2023年 2022年
权益法核算的长期股权投资收益 2,046,015 15,961,558
金融工具投资收益／（损失） 4,532,573,852 (1,156,490,014)
其中 ：持有期间取得的收益 2,479,549,842 2,436,357,938
－交易性金融工具 (1) 2,417,055,819 2,352,070,853
－衍生金融工具 62,494,023 84,287,085
处置金融工具取得的收益／（损失） 2,053,024,010 (3,592,847,952)
－交易性金融工具 (1) 9,239,525,432 (7,151,389,451)
－衍生金融工具 (7,029,877,047) 3,449,241,710
－其他债权投资 (156,624,375) 109,299,789
其他 (165) –
合计 4,534,619,702 (1,140,528,456)
(1) 交易性金融工具投资收益／（损失）明细表 ：
交易性金融工具 截至6月30日止6个月期间
2023年 2022年
分类为以公允价值计量且其变动 持有期间收益 2,459,676,684 2,382,018,022
计入当期损益的金融资产 处置取得收益／（损失） 9,828,264,957 (10,585,796,227)
分类为以公允价值计量且其变动 持有期间损失 (17,438,858) (25,163,365)
计入当期损益的金融负债 处置取得（损失）／收益 (5,671,494) 136,385,666
指定为以公允价值计量且其变动 持有期间损失 (25,182,007) (4,783,804)
计入当期损益的金融负债 处置取得（损失）／收益 (583,068,031) 3,298,021,110
持有期间收益小计 2,417,055,819 2,352,070,853
处置取得收益／（损失）小计 9,239,525,432 (7,151,389,451)
192
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
42 、其他收益
截至6月30日止6个月期间
2023年 2022年
与收益相关的政府补助 170,425,372 119,726,176
43 、公允价值变动（损失）／收益
截至6月30日止6个月期间
2023年 2022年
交易性金融资产 (1,065,774,866) (4,281,096,376)
衍生金融工具 (369,100,372) 8,862,738,147
交易性金融负债 1,328,897,181 1,619,391,499
其中 ：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 1,330,219,960 1,512,491,624
合计 (105,978,057) 6,201,033,270
44 、其他业务收入
截至6月30日止6个月期间
2023年 2022年
服务费 262,910 118,464
其他 38,047,756 7,069,030
合计 38,310,666 7,187,494
193
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
45 、税金及附加
截至6月30日止6个月期间
2023年 2022年
城市维护建设税 20,237,095 35,047,344
教育费附加 8,666,167 15,023,161
地方教育附加及其他 19,999,566 15,864,154
合计 48,902,828 65,934,659
46 、业务及管理费
截至6月30日止6个月期间
2023年 2022年
员工成本 5,594,124,465 5,499,796,540
业务拓展费 517,959,198 461,735,968
使用权资产折旧 500,444,229 415,299,940
电子设备运转费 376,830,646 284,073,331
差旅费 229,542,962 90,591,781
固定资产折旧 120,376,249 151,609,471
专业服务费 119,039,875 131,174,768
无形资产摊销 118,138,684 117,489,150
长期待摊费用摊销 106,239,713 75,103,409
信息技术费 89,175,912 61,612,479
公共设施及维护费 85,468,236 80,782,043
证券及期货投资者保护基金 47,866,392 48,781,533
其他 215,337,461 177,839,887
合计 8,120,544,022 7,595,890,300
194
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
47 、信用减值转回
截至6月30日止6个月期间
2023年 2022年
应收款项及其他资产信用减值损失／（转回） 16,678,392 (115,584,437)
融出资金信用减值损失／（转回） 7,494,328 (15,786,643)
买入返售金融资产信用减值转回 (4,775,601) (7,168,542)
其他债权投资信用减值（转回）／损失 (26,463,443) 70,277,638
货币资金信用减值转回 (629,974) (5,516)
合计 (7,696,298) (68,267,500)
48 、营业外支出
截至6月30日止6个月期间
2023年 2022年
未决诉讼 72,134,807 4,000,000
捐赠支出 47,378,000 12,350,000
非流动资产报废损失 7,847,565 2,579,020
其他 3,525,827 4,705,093
合计 130,886,199 23,634,113
49 、所得税费用
(1) 本期所得税费用 ：
截至6月30日止6个月期间
2023年 2022年
本期所得税 378,248,169 607,535,592
递延所得税 169,984,212 61,337,545
合计 548,232,381 668,873,137
195
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
49 、所得税费用（续）
(2) 所得税费用与会计利润的关系 ：
截至6月30日止6个月期间
2023年 2022年
税前利润 4,129,892,621 4,518,407,548
适用所得税税率 25% 25%
按适用所得税税率计算的预期所得税 1,032,473,155 1,129,601,887
不可作纳税抵扣的支出的影响 12,482,486 14,671,167
免税收入的影响 (298,744,567) (248,181,478)
子公司适用税率差异的影响 (179,029,016) (119,919,746)
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性
差异或可抵扣亏损的影响 78,811,128 40,111,451
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣
暂时性差异或可抵扣亏损的影响 (5,857,952) (7,762,433)
其他 (91,902,853) (139,647,711)
所得税费用 548,232,381 668,873,137
50 、基本每股收益
截至6月30日止6个月期间
2023年 2022年
归属于母公司股东的净利润 3,560,643,863 3,841,640,437
永续次级债券持有人本期利息 (327,585,205) (256,520,000)
合计 3,233,058,658 3,585,120,437
已发行普通股加权平均数 4,827,256,868 4,827,256,868
基本每股收益（以每股人民币元呈列） 0.67 0.74
基本每股收益按归属于母公司普通股股东的当期净利润除以已发行普通股加权平均数计算 。
截至2023年6月30日及2022年6月30日止6个月期间 ，本公司不存在发行在外的潜在普通股 ，故无需披露稀释
每股收益 。
196
中金公司 2023 半年度报告
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
51 、现金流量表补充资料
(1) 将净利润调节为经营活动（使用）／产生的现金流量净额 ：
截至6月30日止6个月期间
2023年 2022年
净利润 3,581,660,240 3,849,534,411
加 ：信用减值转回 (7,696,298) (68,267,500)
固定资产折旧 120,376,249 151,609,471
使用权资产折旧 500,444,229 415,299,940
无形资产摊销 118,138,684 117,489,150
长期待摊费用摊销 106,239,713 75,103,409
处置固定资产 、无形资产和其他长期资产的
净损失／（收益） 7,018,736 (1,434,630)
公允价值变动损失／（收益） 105,978,057 (6,201,033,270)
利息净支出 1,911,902,478 2,345,122,771
投资损失／（收益） 76,878,823 (155,813,263)
递延所得税费用 169,984,212 61,337,545
以公允价值计量的金融工具净（增加）／减少 (13,831,192,572) 7,414,206,222
买入返售金融资产减少／（增加） 2,533,045,664 (12,651,616,368)
卖出回购金融资产款增加 6,071,525,287 39,898,132,667
经营性应收项目增加 (1,645,128,017) (4,303,997,450)
经营性应付项目减少 (3,330,814,170) (6,864,057,744)
汇兑收益 (1,123,936,478) (116,772,852)
经营活动（使用）／产生的现金流量净额 (4,635,575,163) 23,964,842,509
(2) 现金及现金等价物的变动情况 ：
截至6月30日止6个月期间
2023年 2022年
现金及现金等价物的期末余额 161,600,137,903 162,237,179,071
减 ：现金及现金等价物的期初余额 (167,680,863,123) (156,214,305,943)
现金及现金等价物净（减少）／增加额 (6,080,725,220) 6,022,873,128
197
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
七 、合并财务报表主要项目注释（续）
51 、现金流量表补充资料（续）
(3) 现金及现金等价物 ：
2023年6月30日 2022年12月31日
货币资金 138,402,307,199 146,000,299,918
结算备付金 24,226,939,322 22,638,326,502
减 ：使用受限制的银行存款（附注七 、1） (1,029,108,618) (957,763,297)
合计 161,600,137,903 167,680,863,123
其中 ：客户资金 89,158,387,328 83,002,611,729
八 、母公司财务报表主要项目注释
1 、 长期股权投资
(1) 按类别列示 ：
2023年6月30日 2022年12月31日
对子公司的投资 29,256,778,514 29,256,778,514
对联营企业的投资 486,279,860 473,702,352
对合营企业的投资 – 43,040,140
合计 29,743,058,374 29,773,521,006
198
中金公司 2023 半年度报告
八 、母公司财务报表主要项目注释（续）
1 、 长期股权投资（续）
(2) 于2023年6月30日及2022年12月31日 ，本公司的长期股权投资情况如下 ：
(a) 子公司 ：
投资成本 2023年1月1日 增加／（减少）投资 2023年6月30日
被投资单位
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
中金资本 872 872 – 872
中金财富 16,701 16,701 – 16,701
中金国际 7,216 7,216 – 7,216
中金浦成 3,505 3,505 – 3,505
中金基金 466 466 – 466
中金期货 398 398 – 398
中金私募股权 99 99 – 99
合计 29,257 29,257 – 29,257
投资成本 2022年1月1日 增加／（减少）投资 2022年12月31日
被投资单位
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
中金资本 872 872 – 872
中金财富 16,701 16,701 – 16,701
中金国际 7,216 5,412 1,804 7,216
中金浦成 3,505 3,005 500 3,505
中金基金 466 466 – 466
中金期货 398 398 – 398
中金私募股权 99 99 – 99
合计 29,257 26,953 2,304 29,257
199
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
八 、母公司财务报表主要项目注释（续）
1 、 长期股权投资（续）
(2) 于2023年6月30日及2022年12月31日 ，本公司的长期股权投资情况如下 （续）
(b) 联营企业 ：
权益法下
增加／ 确认的投资 其他综合 宣告发放现金
被投资单位 投资成本 2023年1月1日 （减少）投资 收益／（损失） 其他权益变动 收益调整 股利或利润 其他 2023年6月30日
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
浙商金汇 298 447 – 13 – – – – 460
金通港 28 27 – (1) – – – – 26
合计 326 474 – 12 – – – – 486
权益法下
增加／ 确认的投资 其他综合 宣告发放现金
被投资单位 投资成本 2022年1月1日 （减少）投资 收益／（损失） 其他权益变动 收益调整 股利或利润 其他 2022年12月31日
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
浙商金汇 298 431 – 21 – – (5) – 447
金通港 28 27 – (0) – – – – 27
合计 326 458 – 21 – – (5) – 474
(c) 合营企业 ：
增加／ 权益法下 其他综合 宣告发放现金
被投资单位 投资成本 2023年1月1日 （减少）投资 确认的投资损失 其他权益变动 收益调整 股利或利润 其他 2023年6月30日
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
金腾科技 204 43 – (43) – – – – –
增加／ 权益法下 其他综合 宣告发放现金
被投资单位 投资成本 2022年1月1日 （减少）投资 确认的投资损失 其他权益变动 收益调整 股利或利润 其他 2022年12月31日
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
金腾科技 204 49 51 (57) – – – – 43
200
中金公司 2023 半年度报告
八 、母公司财务报表主要项目注释（续）
2 、 手续费及佣金净收入
截至6月30日止6个月期间
2023年 2022年
证券经纪业务净收入 824,854,864 1,075,643,065
证券经纪业务收入 857,006,330 1,196,631,510
其中 ：代理买卖证券业务 373,092,160 601,950,947
交易单元席位租赁 458,355,850 551,090,507
代销金融产品业务 25,558,320 43,590,056
证券经纪业务支出 (32,151,466) (120,988,445)
其中 ：代理买卖证券业务 (32,151,466) (120,988,445)
投资银行业务净收入 1,591,576,148 2,220,660,216
投资银行业务收入 1,729,543,093 2,380,422,875
其中 ：证券承销业务 1,450,514,463 1,923,918,551
证券保荐业务 93,680,615 128,603,774
财务顾问业务(1) 185,348,015 327,900,550
投资银行业务支出 (137,966,945) (159,762,659)
其中 ：证券承销业务 (137,966,945) (159,762,659)
资产管理业务净收入(2) 391,720,461 473,101,741
资产管理业务收入 431,832,689 518,139,998
资产管理业务支出 (40,112,228) (45,038,257)
投资咨询业务净收入 215,139,088 223,945,038
投资咨询业务收入 215,139,088 223,945,038
其他手续费及佣金净收入 30,598,376 60,336,165
托管及其他综合服务收入 44,259,371 60,336,165
托管及其他综合服务支出 (13,660,995) –
合计 3,053,888,937 4,053,686,225
其中 ：手续费及佣金收入合计 3,277,780,571 4,379,475,586
手续费及佣金支出合计 (223,891,634) (325,789,361)
201
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
八 、母公司财务报表主要项目注释（续）
2 、 手续费及佣金净收入（续）
(1) 财务顾问业务净收入
截至6月30日止6个月期间
2023年 2022年
并购重组财务顾问业务净收入
境内上市公司 62,208,066 55,452,830
其他 14,565,094 104,319,132
其他财务顾问业务净收入 108,574,855 168,128,588
合计 185,348,015 327,900,550
202
中金公司 2023 半年度报告
八 、母公司财务报表主要项目注释（续）
2 、 手续费及佣金净收入（续）
(2) 资产管理业务
本公司的受托客户资产管理业务资金独立建账 、独立核算 ，相关资产 、负债 、净资产 、收入和费用
等均按照企业会计准则的规定进行确认 、计量和报告 ，以下为本公司全部受托资产管理业务的汇总信
息：
截至2023年6月30日止6个月期间
集合资产 定向资产 专项资产
管理业务 管理业务 管理业务 合计
期末产品数量 264 443 130 837
期末客户数量 84,370 443 2,344 87,157
其中 ：个人客户 82,357 6 – 82,363
机构客户 2,013 437 2,344 4,794
期初受托资金 211,365,592,778 338,775,598,183 174,776,513,080 724,917,704,041
其中 ：自有资金投入 17,864,684 – 1,283,692,618 1,301,557,302
个人客户 16,431,934,251 491,222,891 – 16,923,157,142
机构客户 194,915,793,843 338,284,375,292 173,492,820,462 706,692,989,597
期末受托资金 150,475,134,322 292,472,852,397 187,048,711,420 629,996,698,139
其中 ：自有资金投入 5,047,480 – 1,400,952,373 1,405,999,853
个人客户 13,584,603,292 433,125,705 – 14,017,728,997
机构客户 136,885,483,550 292,039,726,692 185,647,759,047 614,572,969,289
期末主要受托资产
初始成本 180,180,676,817 391,566,935,093 189,787,784,145 761,535,396,055
其中 ：股票 13,499,417,359 32,561,783,225 – 46,061,200,584
债券 141,924,791,322 196,719,182,386 – 338,643,973,708
基金 14,490,247,548 18,874,813,114 295,170,566 33,660,231,228
其他 10,266,220,588 143,411,156,368 189,492,613,579 343,169,990,535
本期资产管理业务净收入 90,397,423 256,665,901 44,657,137 391,720,461
203
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
八 、母公司财务报表主要项目注释（续）
2 、 手续费及佣金净收入（续）
(2) 资产管理业务（续）
截至2022年6月30日止6个月期间
集合资产 定向资产 专项资产
管理业务 管理业务 管理业务 合计
期末产品数量 275 445 109 829
期末客户数量 86,186 441 1,730 88,357
其中 ：个人客户 83,971 3 – 83,974
机构客户 2,215 438 1,730 4,383
期初受托资金 524,135,187,564 412,286,733,611 161,495,197,407 1,097,917,118,582
其中 ：自有资金投入 41,735,562 – 1,367,860,410 1,409,595,972
个人客户 16,033,463,682 148,798,223 – 16,182,261,905
机构客户 508,059,988,320 412,137,935,388 160,127,336,997 1,080,325,260,705
期末受托资金 283,757,401,987 377,606,514,503 154,182,092,780 815,546,009,270
其中 ：自有资金投入 37,237,944 – 1,267,275,324 1,304,513,268
个人客户 22,305,112,794 155,299,569 – 22,460,412,363
机构客户 261,415,051,249 377,451,214,934 152,914,817,456 791,781,083,639
期末主要受托资产
初始成本 330,598,594,938 475,545,544,696 154,397,714,250 960,541,853,884
其中 ：股票 15,740,724,513 38,044,778,587 – 53,785,503,100
债券 276,727,855,584 279,094,100,279 – 555,821,955,863
基金 19,189,115,012 13,241,314,670 150,256,790 32,580,686,472
其他 18,940,899,829 145,165,351,160 154,247,457,460 318,353,708,449
本期资产管理业务净收入 140,787,724 284,634,289 47,679,728 473,101,741
204
中金公司 2023 半年度报告
八 、母公司财务报表主要项目注释（续）
3 、 利息净支出
截至6月30日止6个月期间
2023年 2022年
利息收入
存放金融同业利息收入 564,698,745 580,953,512
其中 ：自有资金存款利息收入 440,382,701 451,977,413
客户资金存款利息收入 124,316,044 128,976,099
融资融券利息收入 236,600,138 138,791,673
其他债权投资利息收入 556,174,135 388,059,605
买入返售金融资产利息收入 184,442,705 394,132,860
其中 ：股票质押式回购利息收入 65,777,259 127,131,678
其他按实际利率法计算的金融资产产生的利息收入 62,665,513 61,614,885
小计 1,604,581,236 1,563,552,535
利息支出
客户资金存款利息支出 (43,582,759) (40,238,294)
卖出回购金融资产款利息支出 (315,535,712) (269,875,876)
其中 ：报价回购利息支出 (6,000) (8,574)
拆入资金利息支出 (383,486,202) (381,456,211)
其中 ：转融通融入资金利息支出 (5,940,556) (7,038,889)
短期融资券利息支出 – (3,912,329)
收益凭证利息支出 (34,941,406) (53,240,383)
公司债券利息支出 (1,111,793,646) (1,270,353,363)
次级债券利息支出 (189,556,859) (315,545,733)
金融债券利息支出 – (42,026,712)
租赁负债利息支出 (13,689,875) (10,492,240)
其他按实际利率法计算的金融负债产生的利息支出 (150,472,983) (122,890,612)
小计 (2,243,059,442) (2,510,031,753)
利息净支出 (638,478,206) (946,479,218)
205
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
八 、母公司财务报表主要项目注释（续）
4 、 投资（损失）／收益
截至6月30日止6个月期间
注 2023年 2022年
权益法核算的长期股权投资损失 (30,462,632) (29,823,800)
成本法核算的长期股权投资收益 2,370,000,000 1,916,500,000
金融工具投资损失 (4,612,555,843) (1,309,457,820)
其中 ：持有期间取得的收益 1,722,424,242 1,721,971,409
－交易性金融工具 (1) 1,670,350,921 1,642,843,002
－衍生金融工具 52,073,321 79,128,407
处置金融工具取得的损失 (6,334,980,085) (3,031,429,229)
－交易性金融工具 (1) 3,999,604,395 (2,845,362,028)
－衍生金融工具 (10,370,898,856) (296,017,474)
－其他债权投资 36,314,376 109,950,273
其他 (165) –
合计 (2,273,018,640) 577,218,380
(1) 交易性金融工具投资收益／（损失）明细表 ：
交易性金融工具 截至6月30日止6个月期间
2023年 2022年
分类为以公允价值计量且其变动 持有期间收益 1,684,420,820 1,649,643,087
计入当期损益的金融资产 处置取得收益／（损失） 4,463,488,361 (2,835,154,714)
分类为以公允价值计量且其变动 持有期间损失 (3,311,226) (5,199,279)
计入当期损益的金融负债 处置取得损失 (8,445,744) (8,182,314)
指定为以公允价值计量且其变动 持有期间损失 (10,758,673) (1,600,806)
计入当期损益的金融负债 处置取得损失 (455,438,222) (2,025,000)
持有期间收益小计 1,670,350,921 1,642,843,002
处置取得收益／（损失）小计 3,999,604,395 (2,845,362,028)
206
中金公司 2023 半年度报告
八 、母公司财务报表主要项目注释（续）
5 、 公允价值变动收益
截至6月30日止6个月期间
2023年 2022年
交易性金融资产 127,578,167 234,371,007
衍生金融工具 6,749,946,542 3,656,567,828
交易性金融负债 (190,293,288) (135,328,647)
其中 ：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 (190,446,073) (136,803,643)
合计 6,687,231,421 3,755,610,188
6 、 业务及管理费
截至6月30日止6个月期间
2023年 2022年
员工成本 2,916,995,340 3,247,630,164
业务拓展费 380,842,138 317,284,612
电子设备运转费 251,515,454 171,041,864
使用权资产折旧 238,648,418 174,835,228
差旅费 173,353,063 76,290,474
固定资产折旧 72,024,627 96,738,307
信息技术费 70,623,161 40,530,380
无形资产摊销 66,824,647 82,719,446
专业服务费 48,820,057 77,774,954
长期待摊费用摊销 41,457,779 25,101,072
证券投资者保护基金 30,852,563 36,143,486
公共设施及维护费 30,661,071 28,012,873
其他 128,286,584 99,497,586
合计 4,450,904,902 4,473,600,446
207
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
八 、母公司财务报表主要项目注释（续）
7 、 现金流量表补充资料
(1) 将净利润调节为经营活动产生的现金流量净额 ：
截至6月30日止6个月期间
2023年 2022年
净利润 2,610,611,372 3,181,089,443
加 ：信用减值损失／（转回） 6,392,046 (18,980,981)
固定资产折旧 72,024,627 96,738,307
使用权资产折旧 238,648,418 174,835,228
无形资产摊销 66,824,647 82,719,446
长期待摊费用摊销 41,457,779 25,101,072
处置固定资产 、无形资产和其他长期资产的净损失 6,891,998 666,720
公允价值变动收益 (6,687,231,421) (3,755,610,188)
利息净支出 793,575,085 1,358,738,575
投资收益 (2,394,248,497) (1,996,626,474)
递延所得税费用 3,336,906 40,114,965
以公允价值计量的金融工具净（增加）／减少 (8,070,320,676) 3,634,962,974
买入返售金融资产减少／（增加） 4,401,664,247 (12,249,973,888)
卖出回购金融资产款增加 12,392,816,269 30,430,328,150
经营性应收项目减少 8,786,346,334 11,079,058,651
经营性应付项目减少 (5,844,996,162) (13,322,395,347)
汇兑收益 (49,125,609) (57,561,724)
经营活动产生的现金流量净额 6,374,667,363 18,703,204,929
(2) 现金及现金等价物的变动情况 ：
截至6月30日止6个月期间
2023年 2022年
现金及现金等价物的期末余额 49,843,363,592 60,010,163,059
减 ：现金及现金等价物的期初余额 (54,554,029,381) (48,059,468,628)
现金及现金等价物净（减少）／增加额 (4,710,665,789) 11,950,694,431
208
中金公司 2023 半年度报告
八 、母公司财务报表主要项目注释（续）
7 、 现金流量表补充资料（续）
(3) 现金及现金等价物 ：
2023年6月30日 2022年12月31日
货币资金 38,150,497,936 43,559,220,296
结算备付金 12,166,273,244 11,417,017,521
减 ：使用受限制的银行存款 (473,407,588) (422,208,436)
合计 49,843,363,592 54,554,029,381
其中 ：客户资金 15,391,592,197 12,348,461,528
九 、关联方关系及其交易
1 、 与控股股东及其附属公司之间的交易
本公司控股股东的信息如下 ：
2023年6月30日 2022年12月31日
对本公司的直接和 对本公司的直接和
名称 注册地 业务性质 注册资本 间接持股比例 间接持股比例
中央汇金投资有限责任公司 北京 接受国务院授权 ，对国有重点金融 人民币 40.17% 40.17%
（以下简称“汇金”） 企业进行股权投资 ；国务院批准 8,282.09亿元
的其他相关业务
209
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
九 、关联方关系及其交易（续）
1 、 与控股股东及其附属公司之间的交易（续）
汇金不开展其他任何商业性经营活动 ，不干预其控股的国有重点金融企业的日常经营活动 。本集团与汇金
及其旗下公司进行的日常业务交易 ，按正常商业条款进行 。主要交易及余额情况如下 ：
截至6月30日止6个月期间
2023年 2022年
经纪业务收入 8,303,777 7,860,176
投资银行业务收入 92,195,927 13,064,776
资产管理业务收入 – 222,086
投资咨询业务收入 119,059 –
基金管理业务收入 6,843,527 4,919,704
利息收入 1,009,591,418 607,005,200
投资收益 118,553,701 107,967,054
公允价值变动收益／（损失） 51,423,080 (472,194,503)
其他业务收入 516,774 517,101
经纪业务支出 31,816,729 32,806,264
基金管理业务支出 2,479,546 4,363,496
资产管理业务支出 7,524,655 11,148,743
投资银行业务支出 – 557,250
利息支出 406,342,997 237,832,715
业务及管理费 11,049,266 3,288,454
汇兑收益 107,612,175 41,670,359
信用减值（转回）／损失 (56,000) 56,000
210
中金公司 2023 半年度报告
九 、关联方关系及其交易（续）
1 、 与控股股东及其附属公司之间的交易（续）
2023年6月30日 2022年12月31日
银行存款 77,634,903,361 75,302,944,391
衍生金融资产 1,013,298,575 735,881,955
存出保证金 56,982,648 49,135,470
应收款项 566,850,638 773,576,853
买入返售金融资产 200,052,603 –
交易性金融资产 9,111,090,886 10,355,449,141
其他债权投资 10,433,703,092 10,670,507,867
使用权资产 11,997,420 14,870,314
其他资产 1,899,363 1,655,188
拆入资金 9,388,252,141 13,562,299,014
交易性金融负债 70,849,417 76,386,224
卖出回购金融资产款 34,721,800,400 14,561,941,740
代理买卖证券款 125,134,786 6,624,108
衍生金融负债 816,129,121 749,968,830
应付款项 317,261,342 337,352,755
租赁负债 12,329,293 14,603,714
应付债券 3,329,091,752 1,661,883,806
其他负债 24,518,617 44,976,582
2 、 与其他持有本公司5%以上股份股东之间的交易
与本集团发生关联交易的其他持有本公司5%以上股份股东如下 ：
企业名称 与本集团的关系
海尔集团（青岛）金盈控股有限公司 报告期内曾持有本公司5%以上股份股东
211
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
九 、关联方关系及其交易（续）
2 、 与其他持有本公司5%以上股份股东之间的交易（续）
本集团与其他持有本公司5%以上股份股东的主要交易及余额情况如下 ：
截至6月30日止6个月期间
2023年 2022年
经纪业务收入 161,011 1,129,523
投资咨询业务收入 34,705 –
利息支出 769 –
2023年6月30日 2022年12月31日
代理买卖证券款 832 23,536
其他资产 – 4,363
3 、 与子公司之间的交易
有关本公司之子公司的信息参见附注五 、1。本公司与子公司之间的交易及余额情况如下 ：
截至6月30日止6个月期间
2023年 2022年
经纪业务收入 127,903,787 176,209,229
托管及其他综合服务收入 12,918,970 28,034,669
利息收入 2,636,548 785,364
投资收益 2,010,803,689 984,786,764
公允价值变动损失 (293,892,381) (206,812,649)
投资银行业务支出 31,422,585 33,092,729
资产管理业务支出 31,248,643 31,458,689
利息支出 3,930,455 86,065
业务及管理费 135,754,032 116,691,324
信用减值损失 170,332 297,621
212
中金公司 2023 半年度报告
九 、关联方关系及其交易（续）
3 、 与子公司之间的交易（续）
2023年6月30日 2022年12月31日
结算备付金 334,366,758 509,123,676
衍生金融资产 290,156,589 514,027,783
存出保证金 7,614,714 74,560,978
应收款项 4,203,356,615 4,000,721,810
其他资产 5,181,617,188 3,520,662,408
衍生金融负债 658,226,946 613,965,114
代理买卖证券款 922,954,259 21,931,077
应付款项 998,530,847 320,041,128
其他负债 15,338,083 8,297,404
注 ： 除以上交易外 ，于2023年6月30日 ，本公司之子公司持有的由本公司管理的单一资产管理计划共计人民币
54,500,000元（ 2022年12月31日 ：人民币486,625,541元），子公司中金财富对本公司的资本担保承诺共计人民
币2,350,000,000元（2022年12月31日 ：人民币3,000,000,000元）。
4 、 关键管理人员报酬
关键管理人员指有职权及责任直接或间接规划 、指示及控制本集团经营活动的人士 ，包括本公司董事会及
监事会成员以及其他高级管理人员 。关键管理人员自本集团取得报酬如下 ：
截至6月30日止6个月期间
2023年 2022年
关键管理人员报酬 16,114,854 17,095,028
注 ： 截至2023年6月30日及2022年6月30日止6个月期间 ，本集团关键管理人员的奖金尚未确定 。
213
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
九 、关联方关系及其交易（续）
5 、 与合营 、联营企业之间的交易
有关本集团之合营 、联营企业的信息参见附注七 、10(2) 。本集团与合营 、联营企业之间的交易及余额情况
如下 ：
截至6月30日止6个月期间
2023年 2022年
经纪业务收入 43,647 6,476,108
投资咨询业务收入 6,845,644 7,756,132
托管及其他综合服务收入 3,642,541 –
利息收入 4,207,719 2,170,016
其他业务收入 839,763 –
利息支出 91,586 1,950
业务及管理费 1,139,296 –
信用减值损失 11,420 –
2023年6月30日 2022年12月31日
交易性金融资产 – 498,031,820
应收款项 17,103,097 46,903,260
其他资产 121,483,312 131,127,748
代理买卖证券款 7,768,115 8,305
应付款项 – 11,770,000
其他负债 9,900,000 2,436,604
注 ： 除上述交易外 ，截至2023年6月30日止6个月期间 ，本集团自合营企业购买固定资产 、无形资产的交易总额
为人民币36,304,139元（截至2022年6月30日止6个月期间 ：无）。
214
中金公司 2023 半年度报告
九 、关联方关系及其交易（续）
6 、 与本公司关联自然人控制或担任董事 、高管的其他企业之间的交易
报告期内 ，与本集团发生关联交易的该类关联法人如下 ：
企业名称 与本集团的关系
海尔金融保理（重庆）有限公司 公司董事曾担任该公司董事
青岛银行股份有限公司 公司董事担任该公司董事
中国投融资担保股份有限公司 公司董事曾担任该公司董事
首都医疗科技成果转化公益基金会 公司董事担任该基金会理事
国投资本股份有限公司 公司董事担任该公司董事
主要交易及余额情况如下 ：
截至6月30日止6个月期间
2023年 2022年
经纪业务收入 34,991 59,160
投资银行业务收入 190,984 1,225,569
资产管理业务收入 114,717 –
基金管理业务收入 609,977 5,535,460
投资收益 61,285 242,140
公允价值变动（损失）／收益 (1,016,160) 654,066
利息支出 23,997 30,065
业务及管理费 – 68,332
2023年6月30日 2022年12月31日
衍生金融资产 965,472 1,981,632
交易性金融资产 3,515,594 16,908,317
应收款项 232,630 72,787
代理买卖证券款 9,259,522 4,987
注 ： 除上述交易外 ，截至2023年6月30日止6个月期间 ，本公司未发生向本公司关联自然人控制或担任董事 、高
管的其他企业出售持有的债券投资的交易（截至2022年6月30日止6个月期间 ：人民币50,000,000元）。
215
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
十 、分部报告
本集团以内部组织结构 、管理要求及内部报告机制为依据确定经营分部 ，以经营分部为基础确定报告分部 。经
营分部指本集团内满足下列条件的组成部分 ：
开展能赚取收入及产生支出的业务活动 ；
经营业绩由本集团管理层定期复核以进行资源分配及业绩评估 ；
有关财务状况 、经营业绩及现金流量的财务信息可以取得 。
若两个或多个经营分部存在以下相似经济特征 ，可以合并为一个经营分部 ：
业务性质 ；
业务的客户类型或类别 ；
开展业务的方式 ；
监管环境的性质 。
出于管理的目的 ，本集团的业务按业务运营和提供服务的性质区分为不同的分部进行管理 。本集团各经营分部
各代表一个战略性业务单元 ，其所提供服务的风险及回报均区别于其他经营分部 。经营分部的概述如下 ：
投资银行分部主要向境内外企业和机构客户提供投资银行服务 ，包括股权融资 、债务及结构化融资 、财务
顾问服务等 。
股票业务分部主要向境内外专业投资者提供“投研 、销售 、交易 、产品 、跨境”等一站式综合金融服务 ，包
括机构交易服务和主经纪商 、场外衍生品 、资本引荐 、做市交易等资本服务 。
固定收益分部主要为境内外机构和企业客户 ，就利率 、信用 、结构化等固定收益产品以及外汇和大宗商品
提供做市及融资等一揽子服务和支持 。
资产管理分部主要为境内外投资者设计及提供多元化的资产管理产品及服务 ，包括社保及年金投资管理业
务 、机构委托投资管理业务 、境外资产管理业务 、零售及公募基金业务等 。
私募股权分部主要为境内外投资者设计及提供一体化的私募股权投资基金产品及服务 ，主要包括企业股权
投资基金 、母基金 、美元基金 、实物资产基金 、基础设施基金等 。
216
中金公司 2023 半年度报告
十 、分部报告（续）
财富管理分部主要为个人 、家族及企业客户提供范围广泛的财富管理产品及服务 ，包括交易服务 、资本服
务 、产品配置服务等 。
其他分部主要包括其他业务部门及中后台部门 。
1 、 分部业绩
截至2023年6月30日止6个月期间
投资银行 股票业务 固定收益 资产管理 私募股权 财富管理 其他 总计
手续费及佣金净收入（注1） 1,592,802,597 864,658,723 422,260,802 575,502,577 716,540,499 2,262,571,735 (33,335,561) 6,401,001,372
利息净（支出）／收入 (120,966,843) (1,197,492,242) (762,869,726) (57,075,998) (123,723,989) 1,028,986,519 813,736,316 (419,405,963)
投资收益及公允价值变动损益 461,779,362 1,670,376,259 1,677,671,838 574,074 157,435,246 46,151,486 414,653,380 4,428,641,645
其他收入／（支出） 1,296,504 1,695,307,649 (27,108,045) 8,955,463 41,005,711 156,284,175 134,883,383 2,010,624,840
营业收入 1,934,911,620 3,032,850,389 1,309,954,869 527,956,116 791,257,467 3,493,993,915 1,329,937,518 12,420,861,894
营业支出 1,729,381,963 722,752,246 491,124,435 423,551,470 382,653,196 2,162,320,160 2,250,310,549 8,162,094,019
营业利润／（亏损） 205,529,657 2,310,098,143 818,830,434 104,404,646 408,604,271 1,331,673,755 (920,373,031) 4,258,767,875
营业外支出 (71,493,023) (2,575,276) (410,811) (195,281) (41,726) (12,980,330) (41,178,807) (128,875,254)
税前利润／（亏损） 134,036,634 2,307,522,867 818,419,623 104,209,365 408,562,545 1,318,693,425 (961,551,838) 4,129,892,621
分部资产 9,056,021,699 244,331,085,750 140,890,119,192 2,866,750,603 7,852,397,542 135,559,733,300 107,410,297,546 647,966,405,632
递延所得税资产 2,398,151,715
资产总额 650,364,557,347
分部负债 8,093,046,993 222,893,722,915 123,423,837,758 2,322,731,603 3,211,531,021 118,001,687,621 69,130,232,556 547,076,790,467
递延所得税负债 619,534,452
负债总额 547,696,324,919
利息支出（注2） 121,516,750 2,109,435,834 1,688,190,611 71,378,498 124,010,304 952,779,724 266,399,328 5,333,711,049
折旧及摊销费 54,508,520 61,628,059 74,990,563 32,001,448 34,849,000 295,336,620 291,884,665 845,198,875
信用减值损失／（转回） 5,723,718 28,961,782 (20,478,156) (2,362,336) (18,597,768) (1,973,658) 1,030,120 (7,696,298)
217
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
十 、分部报告（续）
1 、 分部业绩（续）
截至2022年6月30日止6个月期间
投资银行 股票业务 固定收益 资产管理 私募股权 财富管理 其他 总计
手续费及佣金净收入（注1） 2,154,846,718 959,205,926 504,021,777 677,077,403 653,640,940 2,193,805,841 (45,032,657) 7,097,565,948
利息净（支出）／收入 (153,202,310) (187,394,333) (923,557,730) (52,053,834) (128,724,624) 1,007,970,258 65,598,981 (371,363,592)
投资收益及公允价值变动损益 (557,608,783) 2,967,377,676 2,108,102,222 9,202,472 106,062,064 155,473,339 271,895,824 5,060,504,814
其他收入／（支出） 440,299 (305,336,559) 177,797,568 1,795,240 8,384,131 91,158,430 370,639,326 344,878,435
营业收入 1,444,475,924 3,433,852,710 1,866,363,837 636,021,281 639,362,511 3,448,407,868 663,101,474 12,131,585,605
营业支出 1,738,377,657 513,744,656 566,079,350 391,123,222 442,393,451 2,046,324,518 1,895,852,617 7,593,895,471
营业（亏损）／利润 (293,901,733) 2,920,108,054 1,300,284,487 244,898,059 196,969,060 1,402,083,350 (1,232,751,143) 4,537,690,134
营业外（支出）／收入 (78,035) 3,459,096 (231,605) (3,079,803) (1,154) (6,445,710) (12,905,375) (19,282,586)
税前（亏损）／利润 (293,979,768) 2,923,567,150 1,300,052,882 241,818,256 196,967,906 1,395,637,640 (1,245,656,518) 4,518,407,548
分部资产 9,104,842,222 229,479,820,602 143,975,240,785 4,361,842,157 6,918,574,514 141,655,626,179 142,769,778,614 678,265,725,073
递延所得税资产 1,728,642,572
资产总额 679,994,367,645
分部负债 8,285,038,970 217,904,700,673 128,896,763,441 3,483,441,673 3,552,993,770 126,996,950,640 99,239,019,606 588,358,908,773
递延所得税负债 545,824,487
负债总额 588,904,733,260
利息支出（注2） 172,668,384 602,591,794 1,570,801,426 77,894,847 133,905,209 1,087,517,296 646,327,533 4,291,706,489
折旧及摊销费 53,459,170 50,868,209 44,424,345 32,512,558 30,048,888 278,638,623 269,550,177 759,501,970
信用减值（转回）／损失 (12,671,220) (104,701,854) 71,993,631 1,139,528 12,302,656 (35,383,712) (946,529) (68,267,500)
注1 ：对手续费及佣金净收入的分类在附注七 、39披露 。经纪业务净收入主要由股票业务分部和财富管理分部产生 ；承
销保荐业务净收入和财务顾问业务净收入主要由投资银行分部产生 ；资产管理业务净收入和基金管理业务净收入
主要由资产管理分部 、私募股权分部和财富管理分部产生 。
注2 ：本集团根据报告期间资本占用计算各报告分部的利息支出 ，以衡量其经营表现及提高资本管理效率 。
218
中金公司 2023 半年度报告
十 、分部报告（续）
2 、 地区分布
下表列示本集团来自外部客户的营业收入的地区分布 ，按中国大陆地区和中国大陆以外地区进行划分 。
源于外部客户的营业收入
截至6月30日止6个月期间
2023年 2022年
中国大陆 9,432,560,627 9,855,735,275
中国大陆以外地区 2,988,301,267 2,275,850,330
合计 12,420,861,894 12,131,585,605
3 、 主要客户
本集团的客户基础多元化 ，截至2023年6月30日及2022年6月30日止6个月期间 ，无源于单一客户确认的收入
金额超过本集团营业收入10%以上的情况 。
十一、金融风险管理
本集团的风险管理旨在有效配置风险资本 ，将风险限制在可控范围 ，使企业价值最大化 ，并不断强化本集团稳
定和可持续发展的根基 。本集团对运用金融工具主要面临的信用风险 、流动性风险及市场风险的敞口进行监控 。
本集团建立了包括董事会 、监事会 、高级管理层 、风险管理相关职能部门 、业务部门及分支机构在内的多层级
的风险管理组织架构 。其中 ，(i)董事会为本公司风险管理及内部控制治理架构的最高层级 ，负责推进公司风险文
化建设 ，审议公司风险管理总体目标 、风险偏好 、风险容忍度 、重大风险限额 、风险管理制度 。董事会主要通
过其下设的风险控制委员会及审计委员会履行其风险管理职责 ；(ii)监事会承担本公司全面风险管理的监督责任 ，
负责监督检查董事会和管理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改 ；(iii)在董事会之下 ，本公司设立由总
裁（首席执行官）担任主席的管理委员会 。管理委员会根据董事会设定的风险管理总体目标确定本公司的风险偏
好 ，对本公司全面风险管理的有效性承担主要责任 ；(iv)管理委员会下设的风险委员会向管理委员会汇报风险事
务 ，重大事项向董事会风险控制委员会汇报 。风险委员会由首席运营官担任主席 ，首席风险官和合规总监共同
担任执行主席 ，其他成员包括首席财务官 、各业务部门负责人及风险管理相关职能部门负责人 ；(v)风险管理相
关职能部门 ，包括风险管理部 、法律合规部 、资金部 、财务部 、运作部 、信息技术部 、公共关系部等部门 ，从
各自角度相互配合管理各类风险 ；(vi)业务部门负责人和分支机构负责人承担风险管理有效性的直接责任 。在日
常业务运营中 ，业务部门及分支机构参与业务经营的所有员工都被要求履行风险管理职能 。
219
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
十一、金融风险管理（续）
1 、 信用风险
信用风险指来自交易对手 、融资方及证券发行人信用度下降或违约导致损失的风险 。
本集团的信用风险主要来自 ：(1)融资方的违约信用风险 ，包括因中介机构违约（如经纪人或者托管银行）产
生的损失 ，风险敞口为未偿还的债务总值 ；(2)交易对手于场外衍生交易（如远期 、掉期 、期权等）中 ，未能
按时履行合约规定的义务 ，或交易对手信用资质下降产生的风险 。风险敞口通过衍生工具的现期风险暴露
和潜在风险暴露确定 ；(3)证券发行人信用度下降或违约导致损失的风险 。
在不考虑担保物或其他信用增级措施的情况下 ，于资产负债表日最大信用风险敞口是指金融资产扣除减值
准备后的账面价值 。
预期信用损失计量
本集团对以摊余成本计量的金融资产（包括融出资金 、买入返售金融资产等）和以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债券投资通过预期信用损失模型确认减值损失 。预期信用损失的计量基于违约概率
(PD) 、违约损失率(LGD)和违约风险敞口(EAD) 。
违约是指客户或投资产品的融资人或发行人未能履行合同约定 。违约概率是对给定的一段时间内违约可能
性的估计 。本集团基于内部评级模型 ，并综合外部评级信息 、宏观经济环境 、交易对手或债券发行人定量
定性指标的变化等因素估计违约概率 。违约损失率是本集团对违约风险敞口可能发生的损失程度作出的估
计 。在确认违约损失率时 ，本集团充分考虑基础资产 、担保品的流动性和相关历史市场数据 ，估算基础资
产 、担保品处置后回收的现金流 ，并基于回收现金流与合同约定现金流的差异进行估计 。违约风险敞口是
指当违约发生时 ，本集团应被偿付的金额 。本集团在计量预期损失时 ，根据相关金融工具的信用风险自初
始确认后是否已显著增加 ，将各资产划分入不同的风险阶段 。针对不同的风险阶段 ，分别以12个月或整个
存续期的预期信用损失计量减值准备 。
预期信用损失计提方法
本集团以预期信用损失为基础 ，对债券投资业务和融资类业务等确认减值准备 。对于纳入预期信用损失计
量的金融工具 ，本集团基于相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加 ，将各金融工具划入不
同的风险阶段 。对于在资产负债表日信用风险较低的 ，或初始确认后未发生信用风险显著增加的金融工具
纳入第一阶段 ；对于自初始确认后信用风险发生显著增加的金融工具纳入第二阶段 ；对于已发生信用减值
的金融工具 ，则被转移至第三阶段 。本集团预期信用损失的计量基于违约概率 、违约损失率和违约风险敞
口和前瞻性因素等参数 ，并定期检验 、更新预期信用损失模型和假设 。
220
中金公司 2023 半年度报告
十一、金融风险管理（续）
1 、 信用风险（续）
预期信用损失计量（续）
信用风险显著增加的判断标准
当触发以下一个或多个定量和定性指标时 ，本集团认为相应金融工具的信用风险已发生显著增加 ：(1)针
对债券投资业务 ：债券发行人或债券的最新外部或内部评级较购买日时点债券发行人或债券的评级出现下
调 ，或债券发行人的经营 、财务 、外部环境等发生重要不利变化 ，对发行人偿债能力产生重大不利影响 ；
(2)针对融资类业务 ：履约保障比例大于100% ，小于等于约定的平仓线 ，或本息逾期30日及以内 。
已发生信用减值的判断标准
以下情况下本集团认为相应金融工具已发生信用减值 ：(1)针对债券投资业务 ：债券发行人不能按约定履行
偿付义务 、债务人的其他债券违约或债务人发生重大财务困难等可被认定为违约的情况 ；(2)针对融资类业
务 ：履约保障比例小于等于100% ，或本息逾期超过30日 。
前瞻性信息
本集团使用无需付出不必要的额外成本或努力就可获得的前瞻性信息来计量预期信用损失 。本集团以国内
生产总值的累计同比指标预测值及广义货币供应量(M2）预测值为基础 ，并通过统计模型建立以上两个宏观
经济指标和违约概率的关系 ，设置不同情景权重 ，确定违约率的总体调整参数 。于2023年6月30日 ，本集
团以上两个宏观经济指标预测值取自第三方机构公开可获取的预测数据 ，预测值分别为5.48%和10.80% ，通
过乐观 、中性和悲观情景下的加权平均 ，并结合定性分析的方法 ，最终确定违约率的调整参数 。
债券投资
本集团对信用类固定收益证券投资注重分散投资 ，投资的信用产品主要为较高信用评级的产品 。本集团通
过设定投资规模限额 、分投资品种 、信用评级限额及集中度限额 ，开展前瞻性风险研判等措施控制市场及
信用风险敞口 ，并通过监测 、预警 、风险排查等手段持续跟踪评估债券发行人的经营情况和信用评级变
化。
221
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
十一、金融风险管理（续）
1 、 信用风险（续）
债券投资（续）
于资产负债表日 ，本集团债券投资的账面价值按照报表项目列示如下 ：
2023年6月30日 2022年12月31日
交易性金融资产 87,589,819,888 81,519,145,732
其他债权投资 56,998,298,693 66,689,432,031
合计 144,588,118,581 148,208,577,763
信用风险敞口
于资产负债表日 ，本集团债券投资的信用风险敞口按照发行主体所在地列示如下 ：
2023年6月30日 2022年12月31日
中国大陆 141,560,575,628 144,346,405,471
中国大陆以外地区 3,027,542,953 3,862,172,292
合计 144,588,118,581 148,208,577,763
222
中金公司 2023 半年度报告
十一、金融风险管理（续）
1 、 信用风险（续）
债券投资（续）
信用风险敞口（续）
于资产负债表日 ，本集团以公允价值计量且其变动计入当期损益及计入其他综合收益的债券投资的信用质
量分析列示如下 ：
2023年6月30日 2022年12月31日
信用评级
中国大陆以外地区（国际评级）
－ AAA 1,149,291,967 1,254,208,081
－ AA-至AA+ 911,930,276 201,589,170
－ A-至A+ 5,050,860,076 7,156,805,179
－ BBB-至BBB+ 2,157,600,508 2,833,636,283
－ 低于BBB- 836,825,368 107,737,431
－ NR 1,301,149,571 1,766,248,798
小计 11,407,657,766 13,320,224,942
中国大陆（国内评级）
－ AAA 78,020,940,397 78,359,619,764
－ AA-至AA+ 10,276,813,587 8,910,369,527
－ A-至A+ 908,379,016 1,113,108,590
－ 低于A- 395,551,589 543,441,168
小计 89,601,684,589 88,926,539,049
未评级I（注1） 37,268,800,883 38,325,983,404
未评级II（注2） 6,309,975,343 7,635,830,368
总计 144,588,118,581 148,208,577,763
注1 ：此类未评级的金融资产主要包括国债 、政策性金融债 。
注2 ：此类未评级的金融资产主要为其他未由独立评级机构评级的债务工具和交易性证券 。
223
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
十一、金融风险管理（续）
1 、 信用风险（续）
其他非衍生金融工具（除债券投资以外）
本集团已采取以下措施管理融资融券 、股票质押式回购等资本业务的信用风险 ：审批交易对手 ，并设置交
易对手信用评级及融资融券限额 ；管理抵押品（折算率 、流动性及集中度）并密切监测保证金比例及／或抵
押品覆盖率 ；制订并执行追保 、强制平仓政策 。
于资产负债表日 ，本集团以摊余成本计量的其他金融工具（除债券投资以外）的信用风险敞口按照地域列示
如下 ：
2023年6月30日 2022年12月31日
中国大陆 196,935,007,944 199,484,725,031
中国大陆以外地区 79,015,702,396 83,406,308,229
合计 275,950,710,340 282,891,033,260
衍生金融工具
对于场外衍生品业务的交易对手信用风险 ，本集团建立了交易对手信用评级体系 ，通过定性与定量相结合
的方法 ，综合评估交易对手资质 ，给予其相应的信用评级 。在信用评级基础上 ，对交易对手设置信用风险
敞口限额 ，并通过签订场外衍生品交易主协议与履约保障协议及收取履约保障品等方式管理交易对手信用
风险 。本集团通过设立动态情景 ，结合压力测试 ，计算场外衍生品交易对手履约保障品最低所需金额和信
用风险敞口 ，并每日通过系统进行计量和监控 。鉴于此 ，本集团可实现将衍生品交易的信用风险敞口维持
在可接受的范围内 。
2 、 流动性风险
流动性风险指本集团无法以合理成本及时获得充足资金 ，以偿付到期债务 、履行其他支付义务和满足正常
业务开展的资金需求的风险 。
本集团实行垂直管理 ，集中管理境内外各分支机构的流动性风险 。本集团已采取以下方法管理流动性风
险 ：密切监控本集团及其分支机构的资产负债表 ，管理资产与负债的匹配情况 ；根据本集团整体情况及监
管要求设定流动性风险限额 ；开展现金流预测 ，定期或不定期进行流动性风险压力测试 ，分析评估流动性
风险水平 ；维持充足的高流动性资产 ，制订流动性风险应急计划 ，以应对潜在的流动性紧急情况 。
224
中金公司 2023 半年度报告
十一、金融风险管理（续）
2 、 流动性风险（续）
于报告期末 ，本集团非衍生金融负债未经折现的合同现金流（包括本金和利息）按到期日分析 ，衍生金融负
债按公允价值列示并按照预计到期或可能终止情况列示如下 ：
2023年6月30日
逾期／即时 1年之内 1-5年
偿还 （含1年） （含5年） 超过5年 总计 账面价值
金融负债
应付短期融资款 – 18,537,012,064 847,263,065 – 19,384,275,129 19,239,216,462
拆入资金 – 45,359,969,948 – – 45,359,969,948 45,175,133,494
交易性金融负债 3,258,519,459 33,630,578,596 10,992,312,739 – 47,881,410,794 47,876,105,854
衍生金融负债 – 9,620,913,656 1,477,515,508 26,659,434 11,125,088,598 11,125,088,598
卖出回购金融资产款 – 49,205,369,467 – – 49,205,369,467 49,197,200,797
代理买卖证券款 98,708,413,177 – – – 98,708,413,177 98,708,413,177
代理承销证券款 – 922,609,350 – – 922,609,350 922,609,350
租赁负债 – 1,002,849,596 1,267,659,361 99,201,604 2,369,710,561 2,232,957,665
应付债券 – 64,346,789,993 80,401,245,560 8,550,450,000 153,298,485,553 143,277,461,940
其他 101,280,605,726 20,805,284,242 5,182,032 136,299 122,091,208,299 122,057,960,588
总计 203,247,538,362 243,431,376,912 94,991,178,265 8,676,447,337 550,346,540,876 539,812,147,925
225
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
十一、金融风险管理（续）
2 、 流动性风险（续）
2022年12月31日
逾期／即时 1年之内 1-5年
偿还 （含1年） （含5年） 超过5年 总计 账面价值
金融负债
应付短期融资款 – 17,197,339,150 1,451,940,735 – 18,649,279,885 18,551,991,957
拆入资金 – 61,105,591,236 – – 61,105,591,236 60,846,018,714
交易性金融负债 – 32,927,293,384 12,289,891,023 – 45,217,184,407 45,203,291,777
衍生金融负债 – 10,788,110,525 554,698,678 5,318,294 11,348,127,497 11,348,127,497
卖出回购金融资产款 – 43,163,696,612 – – 43,163,696,612 43,156,698,548
代理买卖证券款 92,099,956,329 – – – 92,099,956,329 92,099,956,329
租赁负债 – 1,002,434,782 1,474,245,776 100,436,202 2,577,116,760 2,422,828,848
应付债券 – 68,737,303,607 84,513,906,898 8,734,200,000 161,985,410,505 151,983,965,462
其他 98,672,572,220 13,241,169,494 6,592,406 34,518 111,920,368,638 111,889,683,974
总计 190,772,528,549 248,162,938,790 100,291,275,516 8,839,989,014 548,066,731,869 537,502,563,106
3 、 市场风险
市场风险为本集团的收入及持有的金融工具价值因不利市场变动（如利率 、股价及外汇汇率变动等）产生
亏损的风险 。市场风险管理的目标是监测市场风险及将其控制在可接受范围内并将风险调整后的收益最大
化 。压力测试会定期进行 ，并计算不同情景下风险控制和经营指标 。
本集团对投资组合及非交易组合的市场风险分别监控 。
(1) 投资组合的市场风险
投资组合包括交易性金融资产 、衍生金融资产 、交易性金融负债 、衍生金融负债及其他债权投资 。
风险敞口的衡量和监控需维持在管理层设定的限额内 。本集团采用多种方法（如风险价值（“VaR”）、敏
感度限额 、投资集中度限额 、情景分析及压力测试等）管理市场风险 。VaR分析为本集团计量及监测投
资组合市场风险所用的主要工具 。
226
中金公司 2023 半年度报告
十一、金融风险管理（续）
3 、 市场风险（续）
(1) 投资组合的市场风险（续）
VaR为估计所持风险头寸因不利市场变动（如利率 、股价及汇率变动等）于特定时间内及按特定置信区
间而可能产生的潜在亏损的方法 。本集团的独立风险管理人员通过采用历史模拟法计算VaR并对市场
风险进行相关控制 。历史模拟法用于根据主要市场风险因子过往波动及与该等风险因子有关的现时投
资组合的敏感度模拟未来利润或亏损 。
本集团基于三年历史数据 ，采用历史模拟法来计算置信水平为95%的单日VaR值 ，即对于投资组合 ，
根据历史数据的预计日损失有95%的可能性不会超过VaR值 。虽然VaR是衡量市场风险的重要工具 ，但
有关模型所基于的假设却存在一些局限性 ，包括 ：
－ 由于单日VaR值只覆盖1个交易日 ，在市场长时期严重流动性不足的情况下 ，在1个交易日内投资
组合的变现价值可能出现不符合预测值的情况 ；
－ 95%的置信水平并不反映在这个水平以外可能引起的亏损 。即便在所用的模型内 ，仍有5%的机
会可能亏损超过风险价值 ；
－ VaR按当日收市基准计算 ，并不反映交易当天持仓变动可能带来的变化 ；
－ 用历史数据来预测将来 ，不一定能够覆盖可能发生的所有情况 ，特别是例外事项 。
227
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
十一、金融风险管理（续）
3 、 市场风险（续）
(1) 投资组合的市场风险（续）
下表列示本集团于所示日期及期间按风险类别计算的风险价值 ：
截至2023年6月30日止6个月期间
2023年6月30日 平均 最高 最低
价格敏感金融工具 119,935,778 121,917,226 138,297,097 109,204,359
利率敏感金融工具 50,824,506 57,056,431 74,692,343 45,652,075
汇率敏感金融工具 13,600,258 46,843,593 58,547,620 10,452,743
商品敏感金融工具 649,428 896,421 1,300,125 541,286
分散化效应 (40,714,040) (77,502,908)
组合总额 144,295,930 149,210,763 176,362,352 131,808,543
2022年度
2022年12月31日 平均 最高 最低
价格敏感金融工具 108,007,525 130,815,489 187,269,394 96,869,449
利率敏感金融工具 71,728,794 69,936,712 82,950,114 50,930,928
汇率敏感金融工具 42,049,313 34,952,518 48,527,145 20,805,584
商品敏感金融工具 698,524 1,080,381 2,673,152 469,105
分散化效应 (90,401,787) (87,254,104)
组合总额 132,082,369 149,530,996 186,055,582 126,055,341
228
中金公司 2023 半年度报告
十一、金融风险管理（续）
3 、 市场风险（续）
(2) 非交易组合的市场风险
(a) 利率风险
本集团的非交易组合面临利率波动风险 。除通过VaR管理的金融资产及负债外 ，本集团非交易组
合中的主要生息资产包括银行及结算机构存款 、融出资金以及买入返售金融资产 ；其计息负债主
要包括拆入资金 、卖出回购金融资产款 、应付短期融资款及应付债券 。
本集团采用敏感度分析计量非交易组合的利率风险 。假设所有其他变量保持不变 ，利率敏感度
分析如下 ：
净利润的敏感度
截至6月30日止6个月期间
2023年 2022年
基点变动
上升50个基点 (317,244,807) (368,387,903)
下降50个基点或减至0 317,244,807 378,325,489
权益的敏感度
2023年6月30日 2022年12月31日
基点变动
上升50个基点 (317,244,807) (328,607,802)
下降50个基点或减至0 317,244,807 381,121,039
229
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
十一、金融风险管理（续）
3 、 市场风险（续）
(2) 非交易组合的市场风险（续）
(a) 利率风险（续）
敏感度分析是基于本集团资产及负债的静态利率风险状况 。敏感度分析计量未来一年内利率变动
的影响 ，显示未来一年期间内年化净利润或亏损及权益受本集团资产及负债重新定价的影响情
况 。敏感度分析乃基于以下假设 ：
－ 于各报告期末利率变动50个基点适用于未来12个月所有非交易性金融工具 ；
－ 收益率曲线随利率变动平移 ；
－ 资产及负债组合并无变动 ；
－ 其他变量（包括外汇汇率）保持不变 ；
－ 并未考虑本集团采取的风险管理措施 。
由于利率的实际变动可能有别于上述假设 ，利率变动及对本集团净利润及权益的影响可能有别于
敏感度分析的估计结果 。
230
中金公司 2023 半年度报告
十一、金融风险管理（续）
3 、 市场风险（续）
(2) 非交易组合的市场风险（续）
(b) 外汇风险
外汇风险为外汇汇率波动所致的风险 。下表列示了本集团主要币种外汇风险敞口的汇率敏感度
分析 ，其计算了当其他变量不变的情况下 ，外币对人民币汇率的合理可能变动对权益的影响 。
该分析未考虑不同货币汇率变动之间的相关性 ，未考虑外币金融工具公允价值变动的影响 ，也
未考虑本集团有可能采取的致力于消除外汇敞口对权益带来不利影响的措施（如签订货币衍生合
约）。
权益的敏感度
币种 汇率变动 2023年6月30日 2022年12月31日
美元 1% (357,726,192) (282,026,183)
港元 1% 55,337,288 45,047,240
其他 1% 3,332,380 2,873,905
上表列示了美元 、港元及其他外币相对人民币升值1%对权益所产生的影响 ，若上述币种以相同
幅度贬值 ，则将对权益产生与上表相同金额方向相反的影响 。
231
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
十二、公允价值
1 、 金融工具计量基础分类表
本集团的金融资产计量基础分类表汇总如下 ：
2023年6月30日
以公允价值计量且其变动 以公允价值计量且
计入其他综合收益 其变动计入当期损益
按照《金融工具
指定为以公允价 确认和计量》准 按照《套期会计》
分类为以公允价 值计量且其变动 分类为以公允价 则指定为以公允 准则指定为以公
值计量且其变动 计入其他综合收 值计量且其变动 价值计量且其变 允价值计量且其
以摊余成本计量 计入其他综合收 益的非交易性权 计入当期损益的 动计入当期损益 变动计入当期损
的金融资产 益的金融资产 益工具投资 金融资产 的金融资产 益的金融资产
货币资金 138,600,366,034 – – – – –
结算备付金 24,232,093,445 – – – – –
融出资金 33,992,375,555 – – – – –
衍生金融资产 – – – 19,054,887,317 – –
存出保证金 12,097,235,650 – – – – –
应收款项 41,502,892,728 – – – – –
买入返售金融资产 24,590,778,266 – – – – –
交易性金融资产 – – – 286,660,136,564 – –
其他债权投资 – 56,998,298,693 – – – –
其他金融资产 935,093,274 – – – – –
合计 275,950,834,952 56,998,298,693 – 305,715,023,881 – –
232
中金公司 2023 半年度报告
十二、公允价值（续）
1 、 金融工具计量基础分类表（续）
本集团的金融资产计量基础分类表汇总如下 （续）
2022年12月31日
以公允价值计量且其变动 以公允价值计量且
计入其他综合收益 其变动计入当期损益
按照《金融工具
指定为以公允价 确认和计量》准 按照《套期会计》
分类为以公允价 值计量且其变动 分类为以公允价 则指定为以公允 准则指定为以公
值计量且其变动 计入其他综合收 值计量且其变动 价值计量且其变 允价值计量且其
以摊余成本计量 计入其他综合收 益的非交易性权 计入当期损益的 动计入当期损益 变动计入当期损
的金融资产 益的金融资产 益工具投资 金融资产 的金融资产 益的金融资产
货币资金 146,162,390,443 – – – – –
结算备付金 22,643,804,041 – – – – –
融出资金 31,626,190,461 – – – – –
衍生金融资产 – – – 17,791,355,263 – –
存出保证金 12,600,106,686 – – – – –
应收款项 41,769,493,225 – – – – –
买入返售金融资产 27,135,802,047 – – – – –
交易性金融资产 – – – 269,396,981,559 – –
其他债权投资 – 66,689,432,031 – – – –
其他金融资产 953,380,792 – – – – –
合计 282,891,167,695 66,689,432,031 – 287,188,336,822 – –
233
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
十二、公允价值（续）
1 、 金融工具计量基础分类表（续）
本集团的金融负债计量基础分类表汇总如下 ：
2023年6月30日
以公允价值计量且其变动计入当期损益
按照《金融工具
确认和计量》准 按照《套期会计》
分类为以公允价 则指定为以公允 准则指定为以公
值计量且其变动 价值计量且其变 允价值计量且其
以摊余成本计量 计入当期损益的 动计入当期损益 变动计入当期损
的金融负债 金融负债 的金融负债 益的金融负债
应付短期融资款 19,239,216,462 – – –
拆入资金 45,175,133,494 – – –
交易性金融负债 – 3,855,286,751 44,020,819,103 –
衍生金融负债 – 11,125,088,598 – –
卖出回购金融资产款 49,197,200,797 – – –
代理买卖证券款 98,708,413,177 – – –
代理承销证券款 922,609,350 – – –
应付款项 117,975,998,505 – – –
租赁负债 2,232,957,665 – – –
应付债券 143,277,461,940 – – –
其他金融负债 4,081,962,083 – – –
合计 480,810,953,473 14,980,375,349 44,020,819,103 –
234
中金公司 2023 半年度报告
十二、公允价值（续）
1 、 金融工具计量基础分类表（续）
本集团的金融负债计量基础分类表汇总如下 （续）
2022年12月31日
以公允价值计量且其变动计入当期损益
按照《金融工具
确认和计量》准 按照《套期会计》
分类为以公允价 则指定为以公允 准则指定为以公
值计量且其变动 价值计量且其变 允价值计量且其
以摊余成本计量 计入当期损益的 动计入当期损益 变动计入当期损
的金融负债 金融负债 的金融负债 益的金融负债
应付短期融资款 18,551,991,957 – – –
拆入资金 60,846,018,714 – – –
交易性金融负债 – 3,930,856,645 41,272,435,132 –
衍生金融负债 – 11,348,127,497 – –
卖出回购金融资产款 43,156,698,548 – – –
代理买卖证券款 92,099,956,329 – – –
应付款项 109,243,693,220 – – –
租赁负债 2,422,828,848 – – –
应付债券 151,983,965,462 – – –
其他金融负债 2,645,990,754 – – –
合计 480,951,143,832 15,278,984,142 41,272,435,132 –
235
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
十二、公允价值（续）
2 、 公允价值的披露
本集团根据以下层次确定及披露金融工具的公允价值 ：
第一层次 ：输入值为在计量日能够取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价 ；
第二层次 ：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值 ；
第三层次 ：相关资产或负债的不可观察输入值 。
如果金融工具有可靠的市场报价 ，则金融工具的公允价值以市场报价计量 。如果没有可靠的市场报价 ，则
采用估值技术估计金融工具的公允价值 。对于第二层次计量的金融工具公允价值 ，采用的估值技术包括折
现现金流量模型和期权定价模型 。估值技术中使用的重大可观察输入值包括基于合同条款预计的未来现金
流量 、无风险利率 、基准利率 、信贷利差和外汇汇率等 。对于第三层次计量的金融工具公允价值 ，基于管
理层获取的资本账户报告或使用估值技术确定其公允价值 ，包括折现现金流量模型 、市场可比公司法及最
近融资价格法等估值方法 。
236
中金公司 2023 半年度报告
十二、公允价值（续）
2 、 公允价值的披露（续）
(1) 以公允价值计量的资产和负债
下表列示了本集团持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公允价值及其公允价值
计量的层次 。
2023年6月30日
附注七 第一层次 第二层次 第三层次 合计
资产
交易性金融资产 8
－股票／股权投资 134,576,980,973 243,941,499 14,165,054,407 148,985,976,879
－债券投资 877,666,101 86,455,104,798 257,048,989 87,589,819,888
－基金及其他投资 16,400,131,348 32,994,721,068 689,487,381 50,084,339,797
衍生金融资产 4 463,628,838 18,268,599,206 322,659,273 19,054,887,317
其他债权投资 9 – 56,998,298,693 – 56,998,298,693
合计 152,318,407,260 194,960,665,264 15,434,250,050 362,713,322,574
负债
交易性金融负债 21
分类为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
－权益 (2,776,980,336) (7,455,291) – (2,784,435,627)
－债权 – (974,500,381) – (974,500,381)
－基金及其他 (47,551,136) (48,799,607) – (96,350,743)
指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
－权益 – (33,127,403,714) (8,576,214,468) (41,703,618,182)
－债权 – (2,288,184,878) (29,016,043) (2,317,200,921)
衍生金融负债 4 (722,771,198) (10,326,979,697) (75,337,703) (11,125,088,598)
合计 (3,547,302,670) (46,773,323,568) (8,680,568,214) (59,001,194,452)
237
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
十二、公允价值（续）
2 、 公允价值的披露（续）
(1) 以公允价值计量的资产和负债（续）
2022年12月31日
附注七 第一层次 第二层次 第三层次 合计
资产
交易性金融资产 8
－股票／股权投资 111,763,953,576 255,413,381 13,130,620,233 125,149,987,190
－债券投资 1,816,364,313 79,435,549,123 267,232,296 81,519,145,732
－基金及其他投资 14,228,715,788 47,838,245,952 660,886,897 62,727,848,637
衍生金融资产 4 135,403,143 17,638,430,306 17,521,814 17,791,355,263
其他债权投资 9 3,039,925,241 63,649,506,790 – 66,689,432,031
合计 130,984,362,061 208,817,145,552 14,076,261,240 353,877,768,853
负债
交易性金融负债 21
分类为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
－权益 (2,604,104,754) (25,087,509) – (2,629,192,263)
－债权 – (1,249,823,154) – (1,249,823,154)
－基金及其他 (47,205,621) (4,635,607) – (51,841,228)
指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
－权益 – (37,276,547,523) (1,958,815,676) (39,235,363,199)
－债权 – (2,037,071,933) – (2,037,071,933)
衍生金融负债 4 (160,682,271) (11,185,564,076) (1,881,150) (11,348,127,497)
合计 (2,811,992,646) (51,778,729,802) (1,960,696,826) (56,551,419,274)
(2) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
对于交易性金融资产及负债 、其他债权投资 ，存在活跃市场的 ，其公允价值是按资产负债表日的市场
报价确定的 。
238
中金公司 2023 半年度报告
十二、公允价值（续）
2 、 公允价值的披露（续）
(3) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目 ，采用的估值技术和重要参数的定性信息
对于交易性金融资产及负债 、其他债权投资中的债券投资的公允价值是采用相关债券登记结算机构估
值系统的报价 。相关报价机构在形成报价过程中采用了反映市场状况的可观察输入值 。
对于交易性金融资产中不存在公开市场的私募证券投资基金及资产管理计划等 ，其公允价值依据管理
人提供的净值确定 。
衍生金融工具的公允价值是根据市场报价来确定的 。根据每个合同的条款和到期日 ，采用类似衍生金
融工具的市场利率将未来现金流折现 ，以验证报价的合理性 。
截至2023年6月30日止6个月期间及2022年度 ，本集团上述第二层次公允价值计量所使用的估值技术未
发生重大变更 。
(4) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目 ，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第三层次公允价值计量的分类 ，一般根据不可观察输入值对计量总体公允价值的重要性确定 。下表列
示第三层次主要金融工具的相关估值技术及输入值 ，于2023年6月30日及2022年12月31日 ，第三层次
金融工具公允价值对不可观察输入值的合理变动不具有重大敏感性 。
不可观察输入值
金融工具 公允价值层次 估值技术 重大不可观察输入值 与公允价值的关系
交易性金融资产
－债权投资 第三层次 折现现金流量模型 预计未来现金流 、折现率 预计未来现金流越高 ，公允价值越高
折现率越高 ，公允价值越低
－股票／股权投资 第三层次 期权定价模型 波动率 波动率越高 ，公允价值越低
－股票／股权投资 第三层次 市场法 市场乘数（如P/E 、P/B 、P/S) 、 市场乘数越高 ，公允价值越高
流动性折扣 折扣率越高 ，公允价值越低
衍生金融工具
－场外期权 第三层次 期权定价模型 波动率 波动率越高 ，对公允价值影响越大
交易性金融负债
－结构化产品 第三层次 期权定价模型 波动率 波动率越高 ，对公允价值影响越大
截至2023年6月30日止6个月期间及2022年度 ，本集团上述第三层次公允价值计量所使用的估值技术未
发生重大变更 。
239
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
十二、公允价值（续）
2 、 公允价值的披露（续）
(5) 持续的第三层次公允价值计量项目 ，期初与期末账面价值间的调节信息
期末所持
本期利得或损失总额 购买、发行、出售和结算 资产计入当期
2023年 转入 转出 计入其他 2023年 损益的收益
1月1日 第三层次 第三层次 计入损益 综合收益 购买 发行 出售 结算 6月30日 或损失净额
资产
交易性金融资产
－股票／股权投资 13,130,620,233 12,266,135 (147,433,747) 435,538,000 – 2,720,383,361 – (1,824,228,265) (162,091,310) 14,165,054,407 314,702,356
－债券投资 267,232,296 – – 20,192,310 – – – (23,644,713) (6,730,904) 257,048,989 20,192,310
－基金及其他投资 660,886,897 – – 19,601,475 – 174,846,022 – (156,491,569) (9,355,444) 689,487,381 16,626,006
衍生金融资产 17,521,814 – – 271,890,216 – – – – 33,247,243 322,659,273 307,003,131
合计 14,076,261,240 12,266,135 (147,433,747) 747,222,001 – 2,895,229,383 – (2,004,364,547) (144,930,415) 15,434,250,050 658,523,803
负债
交易性金融负债
指定为以公允价值
计量且其变动计入
当期损益的金融负债
－权益 (1,958,815,676) – – 131,982,242 – – (8,806,020,392) – 2,056,639,358 (8,576,214,468) 214,884,848
－债权 – – – (59,543) – – (28,956,500) – – (29,016,043) (59,543)
衍生金融负债 (1,881,150) – – (79,707,283) – – – – 6,250,730 (75,337,703) (76,540,292)
合计 (1,960,696,826) – – 52,215,416 – – (8,834,976,892) – 2,062,890,088 (8,680,568,214) 138,285,013
240
中金公司 2023 半年度报告
十二、公允价值（续）
2 、 公允价值的披露（续）
(5) 持续的第三层次公允价值计量项目 ，期初与期末账面价值间的调节信息（续）
年末所持
本年利得或损失总额 购买、发行、出售和结算 资产计入当期
2022年 转入 转出 计入其他 2022年 损益的收益
1月1日 第三层次 第三层次 计入损益 综合收益 购买 发行 出售 结算 12月31日 或损失净额
资产
交易性金融资产
－股票／股权投资 14,653,820,321 8,628,446 (121,790,889) 266,790,580 – 4,195,174,487 – (5,321,402,383) (550,600,329) 13,130,620,233 585,336,303
－债券投资 332,926,025 – – (10,915,822) – – – (25,773,348) (29,004,559) 267,232,296 (23,220,617)
－基金及其他投资 1,384,566,374 46,096,663 (55,200,000) 167,206,562 – 360,826,470 – (1,208,842,980) (33,766,192) 660,886,897 (7,097,395)
衍生金融资产 – – – 17,521,814 – – – – – 17,521,814 17,521,814
合计 16,371,312,720 54,725,109 (176,990,889) 440,603,134 – 4,556,000,957 – (6,556,018,711) (613,371,080) 14,076,261,240 572,540,105
负债
交易性金融负债
指定为以公允价值
计量且其变动计入
当期损益的金融负债
－权益 – – – 99,770,009 – – (2,058,585,685) – – (1,958,815,676) 99,770,009
衍生金融负债 – – – (1,881,150) – – – – – (1,881,150) (1,881,150)
合计 – – – 97,888,859 – – (2,058,585,685) – – (1,960,696,826) 97,888,859
241
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
十二、公允价值（续）
2 、 公允价值的披露（续）
(6) 公允价值层次转换
截至2023年6月30日止6个月期间 ，本集团持有的人民币0.46亿元（2022年度 ：人民币2.25亿元）的股票 ，
因停牌而无法取得公允市场报价导致从第一层次重分类至第二层次 。
截至2023年6月30日止6个月期间 ，本集团持有的人民币0.12亿元（2022年度 ：人民币0.09亿元）的股票投
资因摘牌等原因 ，未采用可观察市场报价 ，而使用估值技术确定其公允价值 ，从第一层次或第二层次
重分类至第三层次 。
截至2023年6月30日止6个月期间 ，本集团持有的基金及其他投资不存在（ 2022年度 ：人民币0.46亿元）
因信用风险等原因 ，未采用可观察市场报价 ，而使用估值技术确定其公允价值 ，从第二层次重分类至
第三层次的情况 。
截至2023年6月30日止6个月期间 ，本集团持有的人民币1.47亿元（ 2022年度 ：人民币1.77亿元）的交易
性金融资产中因股权或基金解除限售等原因 ，未使用估值技术 ，而应用可观察市场报价确定其公允价
值 ，从第三层次重分类至第一层次 。
本集团是在发生转换当期／年的报告期／年末确认各层次之间的转换 。
(7) 非以公允价值计量的金融资产和金融负债
本集团不以公允价值计量的金融资产主要包括 ：货币资金 、结算备付金 、融出资金 、存出保证金 、应
收款项 、买入返售金融资产等 ，金融资产的账面价值与公允价值相似 。
本集团不以公允价值计量的金融负债主要包括 ：应付短期融资款 、拆入资金 、卖出回购金融资产款 、
代理买卖证券款 、代理承销证券款 、应付款项 、应付债券及租赁负债等 。本集团所持有应付债券的
公允价值参见附注七 、30 ，其余金融负债的账面价值与公允价值相似 。
242
中金公司 2023 半年度报告
十三、承诺
1 、 资本承诺
本集团于资产负债表日的资本承诺如下 ：
2023年6月30日 2022年12月31日
已订约但未支付 4,476,955,537 4,748,772,645
2 、 承销承诺
根据投标文件 ，于2023年6月30日 ，本集团已中标但尚未完成承销项目的承销承诺为人民币11.86亿元（ 2022
年12月31日 ：无已中标但尚未完成的承销承诺）。
十四、在结构化主体中的权益
1 、 在纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
本集团纳入合并范围的结构化主体资产总额及持有这些结构化主体权益的账面价值如下 ：
2023年6月30日 2022年12月31日
资产总额 21,653,520,642 34,692,090,052
账面价值 20,805,515,932 18,593,234,732
本集团在这些结构化主体中的最大损失敞口为本集团所持有的权益的账面价值 。
2 、 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益
本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益 。这些结构化主体主要包括金
融机构理财产品 、资产管理计划 、基金以及信托计划等 。本集团对这些结构化主体不具有控制 ，因此未将
这些结构化主体纳入合并财务报表的合并范围 。
243
中期财务报表附注
自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外 ，金额单位 ：人民币元）
十四、在结构化主体中的权益（续）
2 、 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益（续）
本集团于这些结构化主体中享有的权益的账面价值及最大损失敞口列示如下 ：
账面价值 2023年6月30日 2022年12月31日
交易性金融资产 87,879,652,564 107,007,554,074
3 、 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益
除已于附注十四 、1中所披露的结构化主体之外 ，本集团在其他由本集团作为普通合伙人或管理人的结构化
主体中享有权益 ，这些结构化主体主要包括基金和资产管理计划 。本集团对这些结构化主体不具有控制 ，
因此未将这些结构化主体纳入合并财务报表的合并范围 。
本集团在这些结构化主体中享有的权益的账面价值及获得的收益列示如下 ：
账面价值 2023年6月30日 2022年12月31日
交易性金融资产 8,467,073,553 8,639,188,097
应收款项 1,365,787,875 1,175,179,962
长期股权投资 26,656,080 28,557,379
收益 截至6月30日止6个月期间
2023年 2022年
资产管理及基金管理业务收入 1,586,693,539 1,556,498,666
本集团在这些结构化主体中的最大损失敞口为本集团所享有的权益的账面价值 。
本集团未向上述未合并的结构化主体提供重大的财务支持 ，并且没有意图在未来为其提供财务或其他支持 。
244
中金公司 2023 半年度报告
十五、或有事项
本集团开展业务过程中存在因诉讼或仲裁而导致经济利益流出本集团的风险 。本集团根据相关会计政策对前述很
可能导致经济利益流出的或有负债作出评估并确认预计负债 。
十六、资产负债表日后事项
1 、 公司债券
2023年7月24日 ，本公司完成2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）的发行工作 ，其中品种一简
称为“23中金G5”，发行规模为人民币30亿元 ，期限为5年 ，附第3年末发行人票面利率调整选择权及投资者
回售选择权 ，票面利率为2.69% ；其中品种二简称为“23中金G6”，发行规模为人民币20亿元 ，期限为7年 ，
附第5年末发行人票面利率调整选择权及投资者回售选择权 ，票面利率为3.03% 。2023年8月24日 ，中金财富
完成2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）的发行工作 ，其中品种一简称为“23中财G3”，发行
规模为人民币20亿元 ，期限为3年 ，票面利率为2.72% ；其中品种二简称为“23中财G4”，发行规模为人民币
10亿元 ，期限为5年 ，票面利率为3.08% 。2023年8月28日 ，本公司完成2023年面向专业投资者非公开发行公
司债券（第一期）的发行工作 ，其中品种一简称为“23中金F1”，发行规模为人民币10亿元 ，期限为5年 ，附第
3年末发行人票面利率调整选择权及投资者回售选择权 ，票面利率为2.80% ；其中品种二简称为“23中金F2”，
发行规模为人民币40亿元 ，期限为7年 ，附第5年末发行人票面利率调整选择权及投资者回售选择权 ，票面
利率为3.06% 。
本公司于2023年7月24日完成本金为人民币30亿元的公司债券20中金F3的全额回售工作 。中金财富于2023年
7月28日兑付本金为人民币20亿元的公司债券20中财F2 ，于2023年8月11日兑付本金为人民币20亿元的短期
公司债券22中财S1。
2 、 中期票据
CICC Hong Kong Finance 2016 MTN Limited于2023年7月18日完成本金为5亿美元的3年期中期票据的发行工
作 ，票面利率为5.442% 。
CICC Hong Kong Finance 2016 MTN Limited于2023年8月10日兑付本金为5亿美元的3年期中期票据 。
3 、 利润分配
2023年6月30日 ，本公司2022年度股东大会审议通过了2022年度利润分配方案 ，宣告派发现金股利总额为人
民币868,906,236元 。本公司已于2023年8月采用现金分红的方式派发相关现金股利 。
245
补充资料
1 、 非经常性损益明细表
截至6月30日止6个月期间
2023年 2022年
非流动资产处置（损失）／收益 (7,018,736) 1,434,630
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关 ，符合国家政策
规定 、按照国家统一标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 170,425,372 119,726,176
除上述各项之外的其他营业外收支净额 (121,061,816) (16,783,281)
其他符合非经常性损益定义的损益项目 － (122,676)
合计 42,344,820 104,254,849
非经常性损益的所得税影响额 (10,780,808) (26,033,985)
非经常性损益的影响额 31,564,012 78,220,864
归属于母公司股东的非经常性损益的影响额 30,599,320 77,577,187
归属少数股东的非经常性损益的影响额 964,692 643,677
上述非经常性损益明细表系按照证监会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号－非经常性损益
(2008)》证监会公告[2008]43号）的要求确定和披露 。
2 、 净资产收益率及每股收益
加权平均 每股收益
报告期利润 净资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益
截至2023年6月30日 归属于母公司普通股股东的净利润 3.80% 0.67 不适用
止6个月期间 扣除非经常性损益后归属于母公司普 3.76% 0.66 不适用
通股股东的净利润
截至2022年6月30日 归属于母公司普通股股东的净利润 4.59% 0.74 不适用
止6个月期间 扣除非经常性损益后归属于母公司普 4.49% 0.73 不适用
通股股东的净利润
上述净资产收益率和每股收益计算表系按照证监会颁布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号－净资产
收益率和每股收益的计算及披露》2010年修订）的相关规定编制 。
3 、 按企业会计准则编制的财务报表与按国际财务报告准则编制的财务报表的差异
本集团除按照企业会计准则编制合并财务报表外 ，还按照国际财务报告准则编制合并财务报表 ，本集团按照企
业会计准则编制的合并财务报表与按照国际财务报告准则编制的合并财务报表中列示的自2023年1月1日至6月30
日止6个月期间及自2022年1月1日至6月30日止6个月期间的净利润以及于2023年6月30日及2022年12月31日的股东
权益并无差异 。
246
备查文件目录
1 、 载有公司负责人 、主管会计工作负责人 、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表 。
2 、 报告期内公司在指定信息披露载体上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿 。
3 、 在其他证券市场公布的半年度报告 。
247
证券公司信息披露
重大行政许可事项的相关情况 ：
序号 批准对象 批准文件/业务许可名称 批准文件/证书编号 核发机构 核发日期
1 中国国际金融股份 关于同意中国国际金融股份有限 证监许可[2023]193号 中国证监会 2023/1/30
有限公司 公司向专业投资者公开发行永续
次级公司债券注册的批复
2 中国国际金融股份 关于核准中国国际金融股份有限 证监许可[2023]795号 中国证监会 2023/4/14
有限公司 公司上市证券做市交易业务资格
的批复
3 中国国际金融股份 关于同意中国国际金融股份有限 证监许可[2023]862号 中国证监会 2023/4/20
有限公司 公司向专业投资者公开发行次级
公司债券注册的批复
4 中国国际金融股份 关于同意中国国际金融股份有限 证监许可[2023]973号 中国证监会 2023/4/25
有限公司 公司向专业投资者公开发行公司
债券注册的批复
5 中国国际金融股份 企业借用外债审核登记证明 发改办外债[2023]86号 国家发改委 2023/5/17
有限公司
注 ： 上表“核发日期”为相关批复的落款日期 ，与公司实际收悉日期可能存在差异 。
248
附录一：公司主要业务资格
(1) 1995年 ，经营外汇业务许可证 ，国家外汇管理局（2015年更换为证券业务外汇经营许可证）
(2) 1996年 ，上海证券交易所会员 ，上海证券交易所
(3) 1997年 ，深圳证券交易所会员 ，深圳证券交易所
(4) 1999年 ，境内外政府债券 、公司债券 、企业债券的承销 、自营和经纪业务资格 ，中国证监会
(5) 1999年 ，获批进入全国银行间同业市场 ，中国人民银行
(6) 2000年 ，中国国债协会会员 ，中国国债协会
(7) 2001年 ，人民币普通股票经纪业务资格 ，中国证监会
(8) 2002年 ，证券投资咨询业务资格 ，中国证监会
(9) 2002年 ，受托投资管理业务资格 ，中国证监会
(10) 2004年 ，获批成为首批保荐机构 ，中国证监会
(11) 2004年 ，网上证券委托业务资格 ，中国证监会
(12) 2004年 ，开放式证券投资基金代销业务资格 ，中国证监会
(13) 2004年 ，从事创新活动证券公司 ，中国证券业协会
(14) 2004年 ，全国社保基金投资管理人资格 ，全国社会保障基金理事会
(15) 2005年 ，获批设立中金短期债券集合资产管理计划 ，中国证监会
249
附录一：公司主要业务资格
(16) 2005年 ，短期融资券承销业务资格 ，中国人民银行
(17) 2005年 ，全国银行间债券市场债券远期交易业务资格 ，中国人民银行
(18) 2005年 ，大宗债券双边报价商资格 ，上海证券交易所
(19) 2005年 ，权证交易业务资格 ，上海证券交易所
(20) 2005年 ，企业年金基金管理人资格 ，中华人民共和国人力资源和社会保障部
(21) 2005年 ，外汇资产管理业务资格 ，中国证券业协会
(22) 2006年 ，上证180交易型开放式指数证券投资基金（即ETF）一级交易商资格 ，上海证券交易所
(23) 2006年 ，全国社保基金境外投资管理人资格 ，全国社会保障基金理事会
(24) 2006年 ，中证登结算参与人资格 ，中国证券登记结算有限公司
(25) 2007年 ，客户交易结算资金第三方存管方案获通过 ，北京证监局
(26) 2007年 ，上海证券交易所固定收益证券综合电子平台交易商资格 ，上海证券交易所
(27) 2007年 ，作为合格境内机构投资者从事境外证券投资管理业务 ，中国证监会
(28) 2007年 ，上证基金通业务资格 ，上海证券交易所
(29) 2007年 ，获批开展直接投资业务（通过发起设立全资控股的直投公司），中国证监会
(30) 2007年 ，从事银行间市场利率互换业务资格 ，中国证监会
250
中金公司 2023 半年度报告
(31) 2008年 ，中证登甲类结算参与人资格 ，中国证券登记结算有限公司
(32) 2008年 ，短期融资券主承销业务资格 ，中国人民银行
(33) 2008年 ，获批设立中金增强型债券收益集合资产管理计划 ，中国证监会
(34) 2009年 ，天津排放权交易所会员 ，天津排放权交易所
(35) 2010年 ，开展人民币普通股票自营业务资格 ，中国证监会
(36) 2010年 ，为期货公司提供中间介绍业务资格 ，中国证监会
(37) 2010年 ，全国银行间债券市场做市商 ，中国人民银行
(38) 2010年 ，开展境外证券投资定向资产管理业务资格 ，中国证监会
(39) 2010年 ，银行间市场清算所股份有限公司普通清算会员 ，银行间市场清算所股份有限公司
(40) 2010年 ，融资融券业务资格 ，中国证监会
(41) 2011年 ，三板市场代办系统主办券商业务资格 ，中国证券业协会
(42) 2011年 ，获批增加中金增强型债券收益集合资产管理计划及中金基金优选集合资产管理计划代理推广机构 ，中
国证监会北京监管局
(43) 2011年 ，2012-2014年记账式国债承销团成员资格 ，财政部 、中国人民银行 、中国证监会
(44) 2011年 ，获批发起设立战略性新兴产业投资基金 ，中国国家发展和改革委员会
(45) 2012年 ，开展中小企业私募债业务资格 ，中国证券业协会
251
附录一：公司主要业务资格
(46) 2012年 ，债券质押式报价回购业务 ，中国证监会
(47) 2012年 ，保险资金投资管理人资格 ，中国保险监督管理委员会
(48) 2012年 ，约定购回式证券交易权限 ，上海证券交易所
(49) 2012年 ，转融通 、转融资业务资格 ，中国证券金融股份有限公司
(50) 2012年 ，扩大债券质押式报价回购业务融入资金投资范围 ，上海证券交易所
(51) 2012年 ，设立专业子公司开展不动产直投基金业务资格 ，中国证监会
(52) 2013年 ，柜台交易业务资格 ，中国证券业协会
(53) 2013年 ，股票质押式回购业务交易权限 ，上海证券交易所 、深圳证券交易所
(54) 2013年 ，权益类互换交易业务资格 ，中国证券业协会
(55) 2013年 ，代销金融产品业务资格 ，中国证监会北京监管局
(56) 2013年 ，全国中小企业股份转让系统推荐 、经纪业务资格 ，全国中小企业股份转让系统有限责任公司
(57) 2013年 ，见证开户业务资格 ，中国证券登记结算有限责任公司
(58) 2013年 ，基金分拆转换及合并转换业务资格 ，中国证券登记结算有限责任公司
(59) 2013年 ，军工涉密业务咨询服务资格 ，2017年延续该资质 ，国家国防科技工业局
(60) 2013年 ，约定购回式证券交易权限 ，深圳证券交易所
252
中金公司 2023 半年度报告
(61) 2014年 ，公募基金业务资格（通过发起设立全资控股的基金公司），中国证监会
(62) 2014年 ，保险机构特殊机构客户业务 ，中国保险监督管理委员会
(63) 2014年 ，网络开户业务资格 ，中国证券登记结算有限责任公司
(64) 2014年 ，全国中小企业股份转让系统做市业务资格 ，全国中小企业股份转让系统公司
(65) 2014年 ，港股通业务资格 ，上海证券交易所
(66) 2014年 ，场外发行收益凭证业务资格 ，中证机构间报价系统股份有限公司
(67) 2015年 ，股票期权经纪业务 、自营业务资格 ，上海证券交易所 、深圳证券交易所
(68) 2015年 ，互联网金融业务资格 ，中国证监会
(69) 2015年 ，私募基金综合托管业务资格 ，中国证券投资者保护基金有限责任公司
(70) 2015年 ，代理证券远程质押登记业务资格 ，中国证券登记结算有限责任公司
(71) 2015年 ，贵金属现货代理业务 、黄金现货自营业务资格 、上海黄金交易所会员 ，中国证监会 、上海黄金交易所
(72) 2015年 ，证券投资基金托管业务资格 ，中国证监会
(73) 2016年 ，上海清算所标准债券远期集中清算业务资格 ，银行间市场清算所股份有限公司
(74) 2016年 ，深港通下港股通业务资格 ，深圳证券交易所
(75) 2017年 ，全国银行间同业拆借中心债券通北向通报价机构资格 ，中国外汇交易中心
253
附录一：公司主要业务资格
(76) 2017年 ，原经营证券业务许可证换发为经营证券期货业务许可证 ，中国证监会
(77) 2018年 ，试点开展跨境业务资格 ，中国证监会
(78) 2018年 ，场外期权一级交易商资格 ，中国证监会
(79) 2019年 ，信用保护合约核心交易商资格 ，上海证券交易所
(80) 2019年 ，上市公司股权激励行权融资业务试点资格 ，深圳证券交易所
(81) 2019年 ，私募基金服务资格（包括份额登记业务服务资格 、估值核算业务服务资格），证券投资基金业协会
(82) 2019年 ，信用保护合约核心交易商 ，深圳证券交易所
(83) 2019年 ，上市基金主做市商业务资格 ，上海证券交易所
(84) 2019年 ，中国银行业协会会员 ，中国银行业协会
(85) 2019年 ，科创板转融券业务资格 ，中国证券金融公司
(86) 2019年 ，商品期权做市业务资格 ，中国证监会
(87) 2019年 ，股票期权业务交易权限 ，深圳证券交易所
(88) 2019年 ，上海证券交易所信用保护凭证创设机构 ，上海证券交易所
(89) 2020年 ，试点开展利率期权业务 ，中国外汇交易中心
(90) 2020年 ，基金投资顾问业务试点资格 ，中国证监会
254
中金公司 2023 半年度报告
(91) 2020年 ，热轧卷板期货做市商资格 ，上海期货交易所
(92) 2020年 ，代客外汇业务备案（为合法合规从事跨境投融资交易的客户（含自身）办理结售汇 ；人民币结构性产品
(QUANTO) ；代客外汇买卖业务），国家外汇管理局
(93) 2020年 ，独立开展非金融企业债务融资工具主承销业务资格 ，中国银行间市场交易商协会
(94) 2020年 ，结售汇业务经营资格 ，国家外汇管理局
(95) 2020年 ，银行间外汇市场会员 ，中国外汇交易中心
(96) 2020年 ，深圳证券交易所信用保护凭证创设机构 ，深圳证券交易所
(97) 2021年 ，开展商品期货做市业务资格 ，中国证监会
(98) 2021年 ，股票期权做市业务资格 ，中国证监会
(99) 2021年 ，北京证券交易所会员资格 ，北京证券交易所
(100) 2021年 ，内地与香港债券市场互联互通南向合作（“南向通”）业务资格 ，中国人民银行
(101) 2021年 ，开展国债期货做市业务资格 ，中国证监会
(102) 2021年 ，非银行金融机构开展代客结售汇试点业务资格 ，国家外汇管理局
(103) 2022年 ，深圳证券交易所沪深300ETF期权一般做市商资格 ，深圳证券交易所
(104) 2022年 ，上海证券交易所上证50ETF期权和沪深300ETF期权一般做市商资格 ，上海证券交易所
(105) 2022年 ，上海期货交易所特殊单位客户实物交割业务资格 ，上海期货交易所
255
附录一：公司主要业务资格
(106) 2022年 ，上海证券交易所中证500ETF期权一般做市商资格 ，上海证券交易所
(107) 2022年 ，工业硅期权做市商资格 ，广州期货交易所
(108) 2023年 ，股指期权做市业务资格 ，中国证监会
(109) 2023年 ，自营参与碳排放权交易业务资格 ，中国证监会
(110) 2023年 ，北京证券交易所融资融券业务资格 ，北京证券交易所
(111) 2023年 ，上市证券做市交易业务资格 ，中国证监会
(112) 2023年 ，“北向互换通”报价商资格 ，中国外汇交易中心
(113) 2023年 ，广州碳排放权交易中心机构会员资格（自营），广州碳排放权交易中心有限公司
(114) 2023年 ，上海环境能源交易所会员资格（碳排放交易自营类会员），上海环境能源交易所股份有限公司
256
附录二：分支机构变更情况
一 、本公司分公司变更情况
（一）分公司新设情况
报告期内 ，本公司无分公司新设 。
（二）分公司名称变更
报告期内 ，本公司无分公司名称变更 。
（三）分公司迁址情况
序号 迁址前分公司名称 迁址后分公司名称 新址 迁址日期
1 中金公司深圳分公司 中金公司深圳分公司 深圳市福田区福田街道福安社区益田路 2023/3/2
5033号平安金融中心72层 、73层 、74
层0203单元
2 中金公司苏州分公司 中金公司苏州分公司 中国（江苏）自由贸易试验区苏州片区苏州 2023/4/3
工业园区苏州中心广场1幢苏州中心办
公楼D座22层06号
3 中金公司西南分公司 中金公司西南分公司 中国（四川）自由贸易试验区成都市高新区 2023/4/14
天府大道北段1199号3栋36楼3603 、
3604号
4 中金公司厦门分公司 中金公司厦门分公司 厦门市思明区莲岳路1号磐基中心商务楼 2023/5/17
0401-0403室（法律文书送达地址）
（四）分公司撤销情况
报告期内 ，本公司无分公司撤销 。
（五）分公司划转情况
报告期内 ，本公司无分公司划转 。
257
附录二：分支机构变更情况
二 、本集团证券营业部变更情况
（一）证券营业部新设情况
序号 新设证券营业部名称 新设证券营业部地址 设立日期
1 中金财富证券潮州东兴南路证券营业部 广东省潮州市湘桥区桥东街道东兴南路东 2023/2/16
侧 、东山路北侧腾瑞 外滩湾腾瑞中心A
幢综合楼1601 、1602 、1614 、1615号房
2 中金财富证券汕头东厦路证券营业部 广东省汕头市金平区东厦路1号世纪海岸雅 2023/2/17
园6幢605 、606 、607号房
3 中金财富证券乌鲁木齐红光山路证券 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市水磨沟区 2023/3/3
营业部 红光山路888号绿城广场1B座30楼3001室
4 中金财富证券保定朝阳北大街证券营业部 河北省保定市高开区朝阳北大街1898号电谷 2023/4/13
源盛广场二楼204 、205 、206 、207室
（二）证券营业部名称变更
序号 更名前证券营业部名称 更名后证券营业部名称 更名日期
1 中金财富证券昆明环城西路证券营业部 中金财富证券昆明东风东路证券营业部 2023/1/17
2 中金财富证券马鞍山印山路证券营业部 中金财富证券马鞍山太白大道证券营业部 2023/3/14
3 中金财富证券汉中南团结街证券营业部 中金财富证券汉中兴元路证券营业部 2023/3/16
4 中金财富证券东莞国贸中心证券营业部 中金财富证券东莞分公司 2023/4/26
5 中金财富证券苏州干将西路证券营业部 中金财富证券苏州苏绣路证券营业部 2023/5/26
258
中金公司 2023 半年度报告
（三）证券营业部迁址情况
序号 迁址前证券营业部名称 迁址后证券营业部名称 新址 迁址日期
1 中金财富证券南京汉中路 中金财富证券南京汉中路证 南京市鼓楼区汉中路2号亚 2023/1/3
证券营业部 券营业部 太商务楼28层
2 中金财富证券昆明环城西 中金财富证券昆明东风东路 云南省昆明市盘龙区东风 2023/1/17
路证券营业部 证券营业部 东路23号昆明恒隆广场办
公楼25层2507 、2508 、
2509单元
3 中金财富证券宁波狮子街 中金财富证券宁波狮子街证 浙江省宁波市海曙区灵桥 2023/1/17
证券营业部 券营业部 路777号803 、804 、1003室
4 中金财富证券北京朝阳路 中金财富证券北京朝阳路证 北京市朝阳区延静里中街3 2023/1/17
证券营业部 券营业部 号2号楼三层316室四层412
室
5 中金财富证券青岛香港中 中金财富证券青岛香港中路 山东省青岛市市南区香港 2023/2/20
路证券营业部 证券营业部 中路9号香格里拉写字楼中
心12层 、903室
6 中金财富证券马鞍山印山 中金财富证券马鞍山太白大 安徽省马鞍山市雨山区 2023/3/14
路证券营业部 道证券营业部 太白大道3200号万达广场
3-2403
7 中金财富证券汉中南团结 中金财富证券汉中兴元路证 陕西省汉中市汉台区劳动 2023/3/16
街证券营业部 券营业部 西路789号新天汉时代滨江
2-1-3 、2-2-3 、2-2-4
8 中金财富证券成都 中金财富证券成都滨江东路 四川省成都市锦江区滨江 2023/3/24
滨江东路证券营业部 证券营业部 东路9号香格里拉办公楼
1602-1605
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附录二：分支机构变更情况
序号 迁址前证券营业部名称 迁址后证券营业部名称 新址 迁址日期
9 中金公司北京建国门外大 中金公司北京建国门外大街 北京市朝阳区建国门外大 2023/3/31
街证券营业部 证券营业部 街1号（二期）11层03-18单元
10 中金财富证券上海浦东 中金财富证券上海浦东新区 上海市浦东新区民生路 2023/4/12
新区民生路证券营业部 民生路证券营业部 1188号1002 、1003 、1004
室
11 中金财富证券广州 中金财富证券广州番禺桥南 广州市番禺区桥南街南郊 2023/4/13
番禺桥南路证券营业部 路证券营业部 村桥南路228号301铺部位
01
12 中金财富证券苏州中心 中金财富证券苏州中心证券 中国（江苏）自由贸易试验 2023/4/21
证券营业部 营业部 区苏州片区苏州中心办公
楼D座22层01 、02 、03 、
05 、07 、08号
13 中金财富证券东莞国贸 中金财富证券东莞分公司 广东省东莞市东城街道 2023/4/26
中心证券营业部 鸿福东路1号国贸中心2栋
2801-2804室 、2807室
14 中金财富证券苏州 中金财富证券苏州苏绣路证 中国（江苏）自由贸易试验 2023/5/26
干将西路证券营业部 券营业部 区苏州片区苏州工业园区
苏州中心广场88幢B座11层
02 、03号房
（四）证券营业部撤销情况
报告期内 ，本集团无证券营业部撤销 。
（五）证券营业部划转情况
报告期内 ，本集团无证券营业部划转 。
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