浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
浙江奥康鞋业股份有限公司
603001
2013 年半年度报告
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浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人王振滔、主管会计工作负责人王志斌及会计机构负责人（会计主管人员）耿振强声明：
保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：报告期内，公司无利润分配预案或
公积金转增股本预案。
六、 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实
质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................ 6
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 7
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 11
第六节 股份变动及股东情况 ...................................................................................................... 19
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................................. 21
第八节 财务报告（未经审计） .................................................................................................. 22
第九节 备查文件目录 .................................................................................................................. 84
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浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、公司、发行人、奥康、
指 浙江奥康鞋业股份有限公司
奥康股份、奥康国际
奥康投资、控股股东 指 奥康投资有限公司
奥康集团 指 奥康集团有限公司
股东大会 指 浙江奥康鞋业股份有限公司股东大会
董事会 指 浙江奥康鞋业股份有限公司董事会
监事会 指 浙江奥康鞋业股份有限公司监事会
奥康销售 指 奥康鞋业销售有限公司
重庆红火鸟 指 重庆红火鸟鞋业有限公司
上海国际 指 奥康国际（上海）鞋业有限公司
公司全资子公司奥康销售设立的位于全国各地的负责区域销售
区域销售公司 指
的全资子公司
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 浙江奥康鞋业股份有限公司
公司的中文名称简称 奥康国际
公司的外文名称 ZheJiang AoKang Shoes Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 aokang international
公司的法定代表人 王振滔
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 余雄平 陈文馗
联系地址 浙江省永嘉县瓯北镇千石工业区奥康工业园 浙江省永嘉县瓯北镇千石工业区奥康工业园
电话 0577-67915188 0577-67915188
传真 0577-67288833 0577-67288833
电子信箱 aks@aokang.com aks@aokang.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 浙江省永嘉县瓯北镇东瓯工业区奥康工业园
公司注册地址的邮政编码 325105
公司办公地址 浙江省永嘉县瓯北镇千石工业区奥康工业园
公司办公地址的邮政编码 325102
公司网址 www.aokang.com
电子信箱 aks@aokang.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 上海证券交易所、公司证券事务部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 奥康国际 603001 无
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
同期增减(%)
营业收入 1,491,944,578.62 1,618,062,555.77 -7.79
归属于上市公司股东的净利润 212,776,792.86 257,686,073.20 -17.43
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的
206,525,478.23 250,693,162.04 -17.62
净利润
经营活动产生的现金流量净额 -280,492,712.83 -129,601,410.98 不适用
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 3,660,892,514.53 3,605,879,741.90 1.53
总资产 4,516,325,676.98 5,095,303,684.25 -11.36
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.5306 0.7357 -27.88
稀释每股收益（元／股） 0.5306 0.7357 -27.88
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／
0.5151 0.7158 -28.04
股）
加权平均净资产收益率（%） 5.86 11.38 减少 5.52 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益
5.68 11.07 减少 5.39 个百分点
率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -650,214.28 处置机器设备产生的损失。
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 4,615,524.99 政府财政补贴。
定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,927,744.95 主要是向供应商收取的罚款收入。
所得税影响额 -1,641,741.03
合计 6,251,314.63
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013 年，对于鞋行业来说，是面临较大挑战的一年，消费市场不景气，消费者信心呈现下滑态势，电子商
务、购物中心等新零售渠道分流消费群体，鞋行业整体出现增速放缓、库存增加、效益下降的局面。尤其进入
二季度以来，相关因素影响更加明显，公司业绩同比出现了一定程度的下滑。面对不利的行业环境和激烈的市
场竞争，公司积极采取应对措施，稳步优化供应链体系和推进组织变革。通过举办《中国零售业投资与发展高
峰论坛》丰富招商形式，拓展经销渠道；尝试开设国际店、名品店提升单店效益，降低经营风险；借助央视《舞
出我人生》栏目平台进行宣传推广，扩大品牌影响力，提升品牌美誉度；实施首届“515 店长特训工程”提高
终端精细化管理水平，增强终端控制力；通过采取小批量多批次方式，优化订货模式，降低库存压力，加快资
金周转；发展多品牌电子商务销售平台，扩大网络渠道规模，实现电商快速增长。公司将继续秉承"诚信、创新、
人本、和谐"的核心价值观，推进战略规划项目落地，努力打造中国领先的鞋业零售服务运营商，从产品制造与
品牌运营向供应链整体提升转变，为未来健康快速发展奠定了良好基础。
报告期内，公司实现营业收入 149,194.46 万元，同比下滑 7.79 % ，实现利润总额 28,122.93 万元，同比下
滑 17.66% ;实现归属于上市公司股东的净利润 21,277.68 万元，同比下滑 17.43%，实现归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净利润 20,652.55 万元,同比下滑 17.62%。
报告期内，公司继续优化原有营销网络，加速优质门店的改造与升级，并大力推进小店换大店，稳步推进
奥康国际馆、奥康名品店、奥康形象店建设，进一步整合经销商资源，巩固与强化市场地位，有效的提升了品
牌形象。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,491,944,578.62 1,618,062,555.77 -7.79
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浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
营业成本 876,938,869.53 1,015,133,254.10 -13.61
销售费用 238,638,680.67 164,396,979.21 45.16
管理费用 109,945,208.19 91,009,219.39 20.81
财务费用 -12,874,956.08 -6,235,028.92
经营活动产生的现金流量净额 -280,492,712.83 -129,601,410.98
投资活动产生的现金流量净额 -634,447,250.23 -38,289,218.78
筹资活动产生的现金流量净额 -246,316,861.23 1,968,799,939.17 -112.51
研发支出 15,951,177.59 11,978,290.40 33.17
2、 其它
(1) 经营计划进展说明
报告期内，公司严格按照年初计划，稳步推进并落实各项工作。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:万元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业成本比
毛利率 营业收入比 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本 上年增减
（％） 上年增减(%) （%）
(%)
批发零售业 147,954.10 87,629.72 40.77 -7.77 -13.60 增加 4.00 个百分点
主营业务分产品情况
毛利率 营业收入比 营业成本比 毛利率比上年增减
分产品 营业收入 营业成本
（％） 上年增减(%) 上年增减(%) （%）
男鞋 74,895.58 42,453.30 43.32 -4.86 -13.60 增加 5.73 个百分点
女鞋 60,517.22 37,512.51 38.01 -11.41 -14.97 增加 2.59 个百分点
皮具 12,541.30 7,663.91 38.89 -6.21 -6.26 增加 0.03 个百分点
合计 147,954.10 87,629.72 40.77 -7.77 -13.60 增加 4.00 个百分点
报告期公司主营业务收入较上年同期递减 7.77%，主要原因是：1）公司加大直营化；2）上半年宏观经济
整体疲软，鞋服行业受到相应的影响。
公司主营业务收入毛利率较上年同期增加 4.00%，主要原因是公司直营销售比重增加。
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2、 主营业务分地区情况
单位:万元 币种:人民币
地 区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
东 北 2,568.10 -1.84
东 南 48,728.19 -10.10
华 北 13,027.44 -9.30
华 东 27,578.44 -12.19
华 南 8,368.42 -16.06
华 中 18,584.05 -10.07
西 北 4,047.06 -14.83
西 南 12,909.65 -6.45
出 口 12,142.75 40.61
合 计 147,954.10 -7.77
随着市场竞争的日趋激烈, 为了更能有效挖掘各区域的销售潜力,公司于 2012 年对各区域市场的管理架构
进行了战略优化，进一步细分市场区域，重新调整区域规划。
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。
(四) 投资状况分析
1、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
单位:万元 币种:人民币
报酬 是否经 是否 资金来源并
委托理财 委托理 委托理财 委托理财 预计 是否
合作方名称 确定 过法定 关联 说明是否为
产品类型 财金额 起始日期 终止日期 收益 涉诉
方式 程序 交易 募集资金
中国工商银行 保本
保本浮动 2013 年 5 2013 年 9 资金来源为
股份有限公司 12,000 浮动 151 是 否 否
收益型 月 30 日 月9日 募集资金
永嘉支行 收益
中国工商银行 保本
保本浮动 2013 年 5 2013 年 9 资金来源为
股份有限公司 8,000 浮动 100 是 否 否
收益型 月 31 日 月9日 募集资金
永嘉支行 收益
中国农业银行 保本
保本浮动 2013 年 5 2013 年 7 资金来源为
股份有限公司 10,000 浮动 44 是 否 否
收益型 月 31 日 月 10 日 募集资金
永嘉黄田支行 收益
中国农业银行 保本
保本浮动 2013 年 6 2013 年 7 资金来源为
股份有限公司 15,000 浮动 61 是 否 否
收益型 月3日 月 10 日 募集资金
永嘉黄田支行 收益
9
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中国农业银行 保本
保本浮动 2013 年 6 2013 年 7 资金来源为
股份有限公司 5,000 浮动 20 是 否 否
收益型 月3日 月 10 日 募集资金
永嘉黄田支行 收益
合计 / 50,000 / / / 376 / / / /
上述购买理财事项已经公司第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第十次会议审议通过，公司独立董
事和保荐机构均发表同意购买意见。公司使用部分闲置募集资金购买银行理财产品，是在确保公司募投项目所
需资金和保证募集资金安全的前提下进行的，不影响募投项目的正常建设，不会影响公司主营业务的正常发展。
通过进行适度的保本型短期理财，能获得一定的投资收益，为公司和股东谋取较好的投资回报，不会损害公司
股东利益。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
2、 募集资金使用情况
报告期内，募集资金使用情况详见 2013 年 8 月 15 日发布在上海证券交易所网站和刊登在《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》上的《2013 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
（临时公告 2013-021 号）。
3、 主要子公司、参股公司分析
注册资本 持股比 总资产 净资产 净利润
公司名称 公司类型 主要产品或服务
（万元） 例（%） （万元） （万元） （万元)
奥康销售 子公司 皮鞋、皮具销售 6,180 100 264,425.54 82,409.76 14,476.39
上海国际 子公司 皮鞋、皮具销售 10,666 100 14,472.19 9,864.64 -565.42
重庆红火鸟 子公司 皮鞋生产、销售 1,058 100 17,262.73 14,160.23 2,830.89
4、 非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
本报告期 累计实际
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
投入金额 投入金额
项目已完成打桩，目
华东物流中心项目 27,700 7,842.05 9,908.85 无
前进入基础施工阶段
合计 27,700 / 7,842.05 9,908.85 /
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浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
根据 2012 年 6 月 6 日公司第四届董事会第十一次会议审议通过的《关于投资设立全资子公司的议案》，公
司已于 2012 年 6 月 18 日完成奥康国际（上海）鞋业有限公司的工商设立登记手续，并取得上海市工商行政管
理局金山分局颁发的《企业法人营业执照》。
公司授权上海国际负责华东物流中心项目的筹建事宜，根据项目投资实施计划，2013 年 4 月 14 日公司第
四届董事会第十六次会议审议通过了《关于公司使用自筹资金向全资子公司奥康国际（上海）鞋业有限公司增
资的议案》，决定向上海国际增资 5,666 万元，变更后的注册资本为人民币 10,666 万元，目前已经完成了工商变
更手续。截止报告期末，华东物流中心项目已按项目建设进度累计投入 9,908.85 万元，其中报告期投入 7,842.05
万元。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
报告期内，公司执行了 2012 年度利润分配方案（本次分配以 400,980,000 股为基数，向公司全体股东每
10 股派发现金红利 4 元（含税），共计派发股利 160,392,000 元（含税）），上述利润分配方案已于 2013 年 6 月
实施完毕。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
第五节重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
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浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
√ 不适用
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
本报告期公司无托管事项。
2、 承包情况
本报告期公司无承包事项。
3、 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(二) 担保情况
√ 不适用
(三) 其他重大合同或交易
1、报告期内，上海国际与上海市规划和国土资源管理局签订《国有建设用地使用权出让合同》，用于公司
华东物流中心项目建设，出让年限 50 年，合同金额为 2,277 万元，上海国际已于 2013 年 6 月 17 日取得该宗土
地的使用权。
2、报告期内，上海国际与浙江宝盛建设集团有限公司签订工程施工合同，合同金额为 14,800 万元，目前
合同尚在履行中。
3、报告期内，公司与星空华文国际传媒有限公司签订央视《<舞出我人生>之广告发布合同》，合同金额为
2,225 万元，目前该合同已履行完毕。
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浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
七、承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承 如未能及时履
是否有 如未能及时
诺 承诺时间 是否及时 行应说明未完
承诺类型 承诺方 承诺内容 履行期 履行应说明
背 及期限 严格履行 成履行的具体
限 下一步计划
景 原因
自公司股票上市之日起三十六个月内，不转
让或者委托他人管理直接或间接持有的公司
公开发行股票前己发行的股份，也不由公司 2012 年 4
奥康投资
回购该等股份；上述承诺之禁售期满后，王 月 26 日至
股份限售 王振滔、 是 是
振滔、王进权在担任公司董事、监事或高级 2015 年 4
王进权
管理人员的任职期间，每年转让的股份不得 月 25 日
超过其所持有股份总数的百分之二十五；在
与
离职后半年内不转让其所持有的股份。
首
红岭创投、 自公司股票上市之日起十二个月内，不转让 2012 年 4
次
长霆创投、 或者委托他人管理其直接或间接持有的公司 月 26 日至
公 股份限售 是 是
缪彦枢、 公开发行股票前己发行的股份，也不由公司 2013 年 4
开
潘长忠 回购该等股份。 月 25 日
发
奥康投资、王振滔、王进权目前在中国境内
行
外未直接或间接从事或参与任何在商业上对
相
公司构成竞争的业务及活动；将来也不在中
关
国境内外直接或间接从事或参与任何在商业
的
奥康投资 上对公司构成竞争的业务及活动，或拥有与
承 解决同业
王振滔 其存在竞争关系的任何经济实体、机构、经 长期有效 否 是
诺 竞争
王进权 济组织的权益，或以其他任何形式取得该经
济实体、机构、经济组织的控制权；作为持
有公司 5%以上股份的股东期间，本承诺为有
效之承诺；愿意承担因违反上述承诺而给公
司造成的全部经济损失。
解决关联 奥康投资 奥康投资及其关联人（包括但不限于持有其
长期有效 否 是
交易 王振滔 5%以上股份的股东，奥康投资的董事、高级
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浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
王进权 管理人员）将尽量减少和规范与公司及其控
股子公司之间发生关联交易；王振滔、王进
权及其关联人（包括但不限于其直接或间接
控制的法人及其他组织，其关系密切的家庭
成员，其担任董事、高级管理人员的除公司
及其控股子公司以外的法人及其他组织等）
将尽量减少和规范与公司及其控股子公司之
间发生关联交易；奥康投资、王振滔、王进
权不以向公司拆借、占用其资金或采取由其
代垫款项、代偿债务等任何方式侵占公司的
资金或挪用、侵占其资产或其他资源；不要
求公司及其控股子公司违法违规提供担保；
对于能够通过市场方式与独立第三方之间进
行的交易，将由公司及其控股子公司与独立
第三方进行；对于与公司及其控股子公司之
间确有必要进行的关联交易，均将严格遵守
公平公允、等价有偿的原则，公平合理地进
行；关联交易均以签订书面合同或协议形式
明确约定，并严格遵守有关法律法规、规范
性文件以及公司章程、股东大会议事规则、
关联交易实施细则等相关规定，履行各项审
批程序和信息披露义务，切实保护公司以及
其他股东的合法利益；不通过关联交易损害
公司以及其他股东的合法权益，如因违反上
述承诺而损害公司以及其他股东合法权益
的，奥康投资、王振滔、王进权及其关联人
自愿赔偿由此对公司造成的一切损失；将促
使并保证其关联人遵守上述承诺，如有违反，
其自愿承担由此对公司造成的一切损失。
截至 2011 年 12 月 31 日，公司区域销售公司
解决土地 共承租 158 处面积共计约 19,689.71 平方米的
等产权瑕 奥康投资 物业用于开设直营店铺，其中 2 处总计约 68 长期有效 否 是
疵 平方米的物业（约占总租赁面积 0.35%），出
租方未能提供房产权属证明文件或其他能够
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浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
证明出租方有权出租该等物业的法律文件，
亦未承诺对相关租赁关系之不稳定可能给承
租方造成的损失作出赔偿。奥康投资承诺：
若公司在租赁期间内因权属问题无法继续使
用租赁房屋的，控股股东负责落实新的租赁
房源，并承担由此造成的装修、搬迁损失及
可能产生的其他全部损失。
公司承诺：按照票据管理法律法规的规定进
行票据行为，不会从事或参与任何违反票据
管理法律法规的票据行为。公司的实际控制
公司及实际 人承诺：如公司开具无真实交易背景商业票
其他 长期有效 否 是
控制人 据的不规范行为被有关部门处罚，将承担公
司遭受的全部损失；如公司今后再发生上述
情况，将由其向除控股股东及其关联方外的
其他股东按违规票据的发生额进行赔偿。
关于使用部份超募资金偿还部份银行借款的
议案》已经公司第四届董事会第十一次会议
审议，并报公司 2011 年年度股东大会审批通
过，公司承诺偿还银行贷款后十二个月内不
进行证券及衍生品投资、委托贷款（包括为 偿还银行
其 他人提供财务资助）及上海证券交易所认定 借款和永
他 的其他高风险投资。《关于使用部份超募资金 久性补充
其他 公司 是 是
承 永久性补充流动资金的议案》已经公司第四 流动资金
诺 届董事会第十一次会议审议，并报公司 2011 后十二个
年年度股东大会审批通过，公司承诺永久性 月内
补充流动资金后十二个月内不进行证券及衍
生品投资、委托贷款（包括为他人提供财务
资助）及上海证券交易所认定的其他高风险
投资。
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浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
八、 聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，没有聘任、解聘会计师事务所的情况。
九、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整
改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处
罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十、 公司治理情况
报告期内，公司治理符合《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》、《上市公司章
程指引》等法律法规的要求，公司治理较为完善，运作规范，不存在重大问题或失误。
十一、 其他重大事项的说明
1、报告期内，为了充分推动电商业务发展，公司与奥康集团签署转让协议，奥康集团将其闲置的 7 项注册
商标的使用权无偿转让给公司，截至报告期末，上述商标的转让申请处于国家商标局审核阶段。具体情况如下：
序号 商标样式 注册号 有效期至 类别
1 6356399 2020-07-06 第 25 类
2 6962576 2020-07-06 第 18 类
3 6962577 2020-09-06 第 18 类
4 1288267 2019-06-27 第 25 类
5 1529355 2021-02-27 第 25 类
6 1717099 2022-02-20 第 25 类
7 6356398 2020-07-06 第 18 类
2、报告期内，公司新申请注册成功的商标具体情况如下：
序号 商标样式 注册号 有效期至 类别 注册地
1 4847596 2023-4-20 25 中国
2 5899249 2020/4/27 18 中国
3 5899250 2020/2/6 18 中国
4 5868360 2020/2/6 25 中国
5 9038959 2022/1/21 25 中国
6 9038965 2022/2/21 25 中国
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浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
7 9337778 2022-04-28 41 中国
8 9337779 2022-04-28 40 中国
9 9337780 2022-04-28 37 中国
10 9337781 2022-06-07 35 中国
11 9337782 2022-10-13 28 中国
12 9337783 2022-07-14 26 中国
13 9337784 2022-06-07 25 中国
14 9337785 2022-05-14 18 中国
15 9337786 2022-04-28 16 中国
16 9337787 2023-1-7 7 中国
17 9337788 2023/5/13 5 中国
18 9337789 2023/5/13 3 中国
19 9793590 2022-09-28 35 中国
20 9793591 2022-09-27 35 中国
21 10106695 2022-12-21 25 中国
22 10106696 2022-12-21 18 中国
23 10591345 2023/5/6 18 中国
24 10591348 2023/5/6 25 中国
25 10591343 2023/5/6 35 中国
26 10591347 2023/5/6 18 中国
27 10591346 2023/4/27 25 中国
28 10591344 2023/5/6 35 中国
29 533729 2022/10/28 25 韩国
30 0473299 2020/7/11 25 韩国
31 883968 2021/7/26 25 澳大利亚
32 G813455A 2013/9/19 18;25
33 G737998A 2020/3/17 18;25
马德里注册-指
34 G967805A 2018/2/26 9;18;25 定中国
35 G976589A 2018/5/7 9;18;25
36 G976590A 2018/5/7 9;18;25
37 302176506 2022/3/1 18;25;35 中国香港
38 40-0945565 2020/12/21 18;25 韩国
12/Ookama
39 2023/3/5 18;25 缅甸
（Naing)052247
40 42012503197 2023/5/10 18;25 菲律宾
41 3214587 2013/3/6 18;25 阿根廷
17
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
3、报告期内，公司新取得的专利情况如下：
序号 专利名称 专利号 申请日 类型
1 一种气囊式缓震足底压力鞋 ZL201220193875.4 2012/4/28 实用新型
2 一种气囊式缓震足底压力鞋垫 ZL201220193872.0 2012/4/28 实用新型
3 一种垫在脚前掌部的硅胶衬垫 ZL201220192260.X 2012/4/28 实用新型
4 保健按摩鞋底 ZL201220505371.1 2012/9/28 实用新型
5 保健按摩鞋底 ZL201220505517.2 2012/9/28 实用新型
6 一种辅助性理疗功能鞋 ZL201220379253.0 2012/7/31 实用新型
7 一种辅助性理疗鞋垫 ZL201220376243.1 2012/7/31 实用新型
8 一种透气鞋底 ZL201220510189.5 2012/9/29 实用新型
9 透气鞋底 ZL201220510212.0 2012/9/29 实用新型
10 一种可拆卸更换鞋底底面的鞋底 ZL201220510751.4 2012/9/29 实用新型
11 一种可改变高度的鞋底 ZL201220556052.3 2012/10/26 实用新型
12 一种可拆卸更换鞋底底面的鞋底 ZL201220587254.4 2012/11/8 实用新型
13 一种带防滑装置的高尔夫鞋 ZL201220653001.2 2011/11/29 实用新型
14 一种透气鞋 ZL201220721947.8 2012/12/24 实用新型
15 一种保健鞋垫 ZL201220723612.X 2012/12/24 实用新型
16 一种便于拆卸和收纳的拖鞋 ZL201220723661.3 2012/12/24 实用新型
17 一种带搭扣绷紧带的鞋 ZL201220723716.0 2012/12/24 实用新型
18 一种带有抽屉的鞋 ZL201220723837.5 2012/12/24 实用新型
19 一种防水鞋 ZL201220723858.7 2012/12/24 实用新型
20 一种可调整鞋底高度的高跟鞋 ZL201220723878.4 2012/12/24 实用新型
21 一种在鞋帮上设置有排气阀的鞋 ZL201220724005.5 2012/12/24 实用新型
22 可调整鞋码的沙滩鞋 ZL201220725376.5 2012/12/25 实用新型
23 鱼嘴封盖鞋 ZL201220726227.0 2012/12/25 实用新型
24 可更换鞋面的多功能鞋 ZL201220728304.6 2012/12/25 实用新型
25 可更换鞋帮的帮面的鞋 ZL201220728215.1 2012/12/25 实用新型
18
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
单位：股
期初限售 报告期解除 报告期增加 报告期末限
股东名称 限售原因 解除限售日期
股数 限售股数 限售股数 售股数
奥康投资有限公司 204,231,000 0 0 204,231,000 首发上市 2015 年 4 月 26 日
王振滔 59,850,000 0 0 59,850,000 首发上市 2015 年 4 月 26 日
王进权 19,950,000 0 0 19,950,000 首发上市 2015 年 4 月 26 日
深圳市红岭创业投
10,666,000 10,666,000 0 0 首发上市 2013 年 4 月 26 日
资企业(有限合伙)
缪彦枢 9,975,000 9,975,000 0 0 首发上市 2013 年 4 月 26 日
潘长忠 9,975,000 9,975,000 0 0 首发上市 2013 年 4 月 26 日
上海长霆创业投资
5,333,000 5,333,000 0 0 首发上市 2013 年 4 月 26 日
中心(有限合伙)
合计 319,980,000 35,949,000 0 284,031,000 / /
二、 股东情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 14,296
前十名股东持股情况
持股比 报告期内 持有有限售条
股东名称 股东性质 持股总数 质押或冻结的股份数量
例(%) 增减 件股份数量
奥康投资 境内非
50.93 204,231,000 204,231,000 质押 78,000,000
有限公司 国有法人
王振滔 境内自然人 14.93 59,850,000 59,850,000 无
王进权 境内自然人 4.98 19,950,000 19,950,000 无
缪彦枢 境内自然人 2.49 9,975,000 无
19
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
潘长忠 境内自然人 2.49 9,975,000 无
深圳市红
岭创业投
未知 2.41 9,666,000 -1,000,000 未知
资企业(有
限合伙)
中国工商
银行－博
时精选股 未知 0.98 3,931,899 3,931,899 未知
票证券投
资基金
中国国际
金融有限 未知 0.68 2,733,000 2,733,000 未知
公司
全国社保
基金六零 未知 0.67 2,700,000 -2,152,749 未知
一组合
全国社保
基金一零 未知 0.60 2,399,798 2,399,798 未知
二组合
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条
股东名称 股份种类及数量
件股份的数量
缪彦枢 9,975,000 人民币普通股 9,975,000
潘长忠 9,975,000 人民币普通股 9,975,000
深圳市红岭创业投资企业(有限合伙) 9,666,000 人民币普通股 9,666,000
中国工商银行－博时精选股票证券投资基金 3,931,899 人民币普通股 3,931,899
中国国际金融有限公司 2,733,000 人民币普通股 2,733,000
全国社保基金六零一组合 2,700,000 人民币普通股 2,700,000
全国社保基金一零二组合 2,399,798 人民币普通股 2,399,798
全国社保基金一零三组合 1,985,545 人民币普通股 1,985,545
中国建设银行－博时主题行业股票证券投资基金 1,985,202 人民币普通股 1,985,202
全国社保基金一一四组合 1,625,275 人民币普通股 1,625,275
1、前十名股东持股情况表中，第一大股东奥康投资有限
公司股权结构为王振滔持股 90%，王晨持股 10%；
2、王振滔为本公司实际控制人，其中王晨为王振滔之子，
上述股东关联关系或一致行动的说明
王振滔与王进权为兄弟关系，缪彦枢是王振滔的舅舅，潘
长忠是王振滔的妹夫；3、除上述关联关系外，未知其他
股东是否存在关联关系或一致行动情况。
20
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序 持有的有限售条件
有限售条件股东名称 新增可上市交 限售条件
号 股份数量 可上市交易时间
易股份数量
自公司股票上市之
1 奥康投资有限公司 204,231,000 2015 年 4 月 26 日 204,231,000
日起锁定 36 个月
自公司股票上市之
2 王振滔 59,850,000 2015 年 4 月 26 日 59,850,000
日起锁定 36 个月
自公司股票上市之
3 王进权 19,950,000 2015 年 4 月 26 日 19,950,000
日起锁定 36 个月
1、第一大股东奥康投资有限公司股权结构为王振滔持股
90%，王晨持股 10%；
上述股东关联关系或一致行动的说明
2、王振滔为本公司实际控制人，其中王晨为王振滔之子，
王振滔与王进权为兄弟关系。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
第七节董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
21
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:浙江奥康鞋业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 935,754,760.13 2,207,284,270.49
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 500,000,000.00
应收票据 2,196,000.00 7,320,000.00
应收账款 1,366,343,533.47 1,299,593,888.28
预付款项 309,002,666.84 316,401,469.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 2,739,056.93 14,425,629.44
应收股利
其他应收款 55,855,639.62 43,380,617.16
买入返售金融资产
存货 597,970,667.66 542,363,566.47
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 47,127,272.57 52,405,099.82
流动资产合计 3,816,989,597.22 4,483,174,540.80
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 7,752,333.29 7,752,333.29
固定资产 264,153,148.07 260,319,987.38
在建工程 51,020,017.81 10,070,302.59
22
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 200,854,757.71 207,120,317.90
开发支出
商誉
长期待摊费用 120,397,592.62 65,833,271.37
递延所得税资产 55,158,230.26 54,277,430.92
其他非流动资产 6,755,500.00
非流动资产合计 699,336,079.76 612,129,143.45
资产总计 4,516,325,676.98 5,095,303,684.25
流动负债：
短期借款 8,341,245.00 64,096,185.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 272,346,900.00 669,967,054.00
应付账款 385,006,672.75 484,729,894.62
预收款项 837,616.17 23,098,084.35
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 40,507,731.63 40,210,460.49
应交税费 23,646,888.66 107,083,650.63
应付利息 16,106.25 144,628.36
应付股利
其他应付款 124,730,001.99 100,093,984.90
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 855,433,162.45 1,489,423,942.35
非流动负债：
长期借款
应付债券
23
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 855,433,162.45 1,489,423,942.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 400,980,000.00 400,980,000.00
资本公积 1,929,743,708.79 1,929,743,708.79
减：库存股
专项储备
盈余公积 83,033,148.61 83,033,148.61
一般风险准备
未分配利润 1,247,135,657.13 1,192,122,884.50
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益
3,660,892,514.53 3,605,879,741.90
合计
少数股东权益
所有者权益合计 3,660,892,514.53 3,605,879,741.90
负债和所有者权益总计 4,516,325,676.98 5,095,303,684.25
法定代表人：王振滔 主管会计工作负责人：王志斌 会计机构负责人：耿振强
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:浙江奥康鞋业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 521,365,677.33 1,091,948,773.32
交易性金融资产 500,000,000.00
应收票据
应收账款 52,107,364.06 80,977,592.13
预付款项 8,942,200.04 4,514,163.78
应收利息 2,739,056.93 14,425,629.44
24
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
应收股利 452,909,560.01
其他应收款 1,222,431,105.96 913,287,549.11
存货 123,666,477.56 117,905,384.88
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 653,433.30 449,541.14
流动资产合计 2,431,905,315.18 2,676,418,193.81
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 254,516,666.67 197,856,666.67
投资性房地产
固定资产 174,388,956.52 169,762,406.85
在建工程 4,987,566.76 5,168,948.34
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 168,932,064.85 175,374,087.38
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,676,358.49 516,378.36
递延所得税资产 16,292,807.49 16,292,807.49
其他非流动资产 6,755,500.00
非流动资产合计 620,794,420.78 571,726,795.09
资产总计 3,052,699,735.96 3,248,144,988.90
流动负债：
短期借款 8,341,245.00 28,096,185.00
交易性金融负债
应付票据 66,616,900.00 79,510,000.00
应付账款 71,114,089.06 101,256,304.25
预收款项 253,313.87 43,060.00
应付职工薪酬 24,708,970.18 26,047,089.40
应交税费 2,925,559.24 9,690,296.59
应付利息 16,106.25 144,628.36
应付股利
其他应付款 6,020,810.31 1,891,841.37
一年内到期的非流动负债
25
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
其他流动负债
流动负债合计 179,996,993.91 246,679,404.97
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 179,996,993.91 246,679,404.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 400,980,000.00 400,980,000.00
资本公积 1,929,743,708.79 1,929,743,708.79
减：库存股
专项储备
盈余公积 83,033,148.61 83,033,148.61
一般风险准备
未分配利润 458,945,884.65 587,708,726.53
所有者权益（或股东权益）合计 2,872,702,742.05 3,001,465,583.93
负债和所有者权益（或股
3,052,699,735.96 3,248,144,988.90
东权益）总计
法定代表人：王振滔 主管会计工作负责人：王志斌 会计机构负责人：耿振强
合并利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,491,944,578.62 1,618,062,555.77
其中：营业收入 1,491,944,578.62 1,618,062,555.77
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,223,158,534.70 1,285,573,951.11
其中：营业成本 876,938,869.53 1,015,133,254.10
26
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 10,510,732.39 13,193,588.87
销售费用 238,638,680.67 164,396,979.21
管理费用 109,945,208.19 91,009,219.39
财务费用 -12,874,956.08 -6,235,028.92
资产减值损失 8,075,938.46
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 4,550,215.74 305,286.57
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 273,336,259.66 332,793,891.23
加：营业外收入 8,761,178.64 9,427,509.52
减：营业外支出 868,122.98 654,889.66
其中：非流动资产处置损失 650,214.28 44,977.25
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 281,229,315.32 341,566,511.09
减：所得税费用 68,452,522.46 83,880,437.89
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 212,776,792.86 257,686,073.20
归属于母公司所有者的净利润 212,776,792.86 257,686,073.20
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.5306 0.7357
（二）稀释每股收益 0.5306 0.7357
七、其他综合收益
八、综合收益总额 212,776,792.86 257,686,073.20
归属于母公司所有者的综合收益总额 212,776,792.86 257,686,073.20
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：王振滔 主管会计工作负责人：王志斌 会计机构负责人：耿振强
27
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 386,154,605.29 366,968,205.43
减：营业成本 294,449,641.89 277,991,907.26
营业税金及附加 2,703,627.85 2,948,800.67
销售费用 4,868,545.80 4,040,472.77
管理费用 62,273,558.59 66,046,829.55
财务费用 -11,845,376.96 -7,993,993.36
资产减值损失 1,313,663.53
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,986,662.80
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 35,691,270.92 22,620,525.01
加：营业外收入 3,936,347.59 4,533,050.28
减：营业外支出 774,165.59 398,587.62
其中：非流动资产处置损失 650,214.28 44,977.25
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 38,853,452.92 26,754,987.67
减：所得税费用 5,828,017.94 4,442,210.39
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,025,434.98 22,312,777.28
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 33,025,434.98 22,312,777.28
法定代表人：王振滔 主管会计工作负责人：王志斌 会计机构负责人：耿振强
28
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
合并现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,726,613,196.45 1,586,065,276.81
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 158,641,787.95 89,542,346.83
经营活动现金流入小计 1,885,254,984.40 1,675,607,623.64
购买商品、接受劳务支付的现金 1,445,640,506.56 1,195,066,520.98
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 179,590,638.81 167,451,941.13
支付的各项税费 265,479,259.37 214,595,186.21
支付其他与经营活动有关的现金 275,037,292.49 228,095,386.30
经营活动现金流出小计 2,165,747,697.23 1,805,209,034.62
经营活动产生的现金流量净额 -280,492,712.83 -129,601,410.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 48,750,000.00
取得投资收益收到的现金 6,191,293.03 305,286.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资
611,787.21
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
29
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,803,080.24 49,055,286.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资
141,250,330.47 48,244,505.35
产支付的现金
投资支付的现金 500,000,000.00 39,100,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 641,250,330.47 87,344,505.35
投资活动产生的现金流量净额 -634,447,250.23 -38,289,218.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,017,993,500.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 8,343,810.00 186,499,426.11
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 12,852,204.71
筹资活动现金流入小计 8,343,810.00 2,217,345,130.82
偿还债务支付的现金 64,088,509.00 232,448,023.23
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 160,853,908.86 4,803,166.21
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 29,718,253.37 11,294,002.21
筹资活动现金流出小计 254,660,671.23 248,545,191.65
筹资活动产生的现金流量净额 -246,316,861.23 1,968,799,939.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 314,631.88 785,984.29
五、现金及现金等价物净增加额 -1,160,942,192.41 1,801,695,293.70
加：期初现金及现金等价物余额 1,980,816,775.33 389,241,031.22
六、期末现金及现金等价物余额 819,874,582.92 2,190,936,324.92
法定代表人：王振滔 主管会计工作负责人：王志斌 会计机构负责人：耿振强
30
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 451,725,090.70 366,081,730.89
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 126,328,643.52 65,390,786.49
经营活动现金流入小计 578,053,734.22 431,472,517.38
购买商品、接受劳务支付的现金 271,545,351.33 210,262,606.16
支付给职工以及为职工支付的现金 106,152,747.43 98,089,922.59
支付的各项税费 36,897,228.44 34,238,185.23
支付其他与经营活动有关的现金 35,743,576.89 204,565,961.22
经营活动现金流出小计 450,338,904.09 547,156,675.20
经营活动产生的现金流量净额 127,714,830.13 -115,684,157.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 136,682.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 136,682.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资
17,975,202.57 7,321,311.50
产支付的现金
投资支付的现金 500,000,000.00 50,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
31
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
投资活动现金流出小计 517,975,202.57 57,321,311.50
投资活动产生的现金流量净额 -517,838,519.68 -57,321,311.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,017,993,500.00
取得借款收到的现金 8,343,810.00 32,053,156.05
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 23,798,829.97 28,150,156.49
筹资活动现金流入小计 32,142,639.97 2,078,196,812.54
偿还债务支付的现金 28,097,559.00 84,448,023.23
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 160,392,000.00 2,838,816.54
支付其他与筹资活动有关的现金 21,419,961.39 11,294,002.21
筹资活动现金流出小计 209,909,520.39 98,580,841.98
筹资活动产生的现金流量净额 -177,766,880.42 1,979,615,970.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 258,604.57 785,984.29
五、现金及现金等价物净增加额 -567,631,965.40 1,807,396,485.53
加：期初现金及现金等价物余额 1,073,253,112.29 129,856,356.91
六、期末现金及现金等价物余额 505,621,146.89 1,937,252,842.44
法定代表人：王振滔 主管会计工作负责人：王志斌 会计机构负责人：耿振强
32
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 归属于母公司所有者权益 少数
实收资本 减：库 专项 一般风 股东 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 权益
（或股本） 存股 储备 险准备
一、上年年末
400,980,000.00 1,929,743,708.79 83,033,148.61 1,192,122,884.50 3,605,879,741.90
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
其他
二、本年年初
400,980,000.00 1,929,743,708.79 83,033,148.61 1,192,122,884.50 3,605,879,741.90
余额
三、本期增减
变动金额（减
55,012,772.63 55,012,772.63
少以“－”号
填列）
（一）净利润 212,776,792.86 212,776,792.86
（二）其他综
合收益
上述（一）和
212,776,792.86 212,776,792.86
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
33
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
-160,392,000.00 -160,392,000.00
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的 -160,392,000.00 -160,392,000.00
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 2,627,979.77 2,627,979.77
四、本期期末
400,980,000.00 1,929,743,708.79 83,033,148.61 1,247,135,657.13 3,660,892,514.53
余额
34
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数
项目
实收资本 减：库 专项 一般风 股东 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
（或股本） 存股 储备 险准备 权益
一、上年年末
319,980,000.00 4,044,211.00 30,080,227.52 823,997,537.11 1,178,101,975.63
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
其他
二、本年年初
319,980,000.00 4,044,211.00 30,080,227.52 823,997,537.11 1,178,101,975.63
余额
三、本期增减
变动金额（减
81,000,000.00 1,925,699,497.79 165,460,673.20 2,172,160,170.99
少以“－”号
填列）
（一）净利润 257,686,073.20 257,686,073.20
（二）其他综
合收益
上述（一）和
257,686,073.20 257,686,073.20
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资 81,000,000.00 1,925,699,497.79 2,006,699,497.79
本
1．所有者投入
81,000,000.00 1,925,699,497.79 2,006,699,497.79
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分 -92,225,400.00 -92,225,400.00
35
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的 -92,225,400.00 -92,225,400.00
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末
400,980,000.00 1,929,743,708.79 30,080,227.52 989,458,210.31 3,350,262,146.62
余额
法定代表人：王振滔 主管会计工作负责人：王志斌 会计机构负责人：耿振强
36
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本 减：库 专项 一般风险
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
（或股本） 存股 储备 准备
一、上年年末余额 400,980,000.00 1,929,743,708.79 83,033,148.61 587,708,726.53 3,001,465,583.93
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 400,980,000.00 1,929,743,708.79 83,033,148.61 587,708,726.53 3,001,465,583.93
三、本期增减变动金额（减少
-128,762,841.88 -128,762,841.88
以“－”号填列）
（一）净利润 33,025,434.98 33,025,434.98
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 33,025,434.98 33,025,434.98
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 -160,392,000.00 -160,392,000.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
-160,392,000.00 -160,392,000.00
配
4．其他
37
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 -1,396,276.86 -1,396,276.86
四、本期期末余额 400,980,000.00 1,929,743,708.79 83,033,148.61 458,945,884.65 2,872,702,742.05
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本 减：库 专项 一般风险
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
（或股本） 存股 储备 准备
一、上年年末余额 319,980,000.00 4,044,211.00 30,080,227.52 203,357,836.68 557,462,275.20
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 319,980,000.00 4,044,211.00 30,080,227.52 203,357,836.68 557,462,275.20
三、本期增减变动金额（减少
81,000,000.00 1,925,699,497.79 -69,912,622.72 1,936,786,875.07
以“－”号填列）
（一）净利润 22,312,777.28 22,312,777.28
（二）其他综合收益
38
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
上述（一）和（二）小计 22,312,777.28 22,312,777.28
（三）所有者投入和减少资本 81,000,000.00 1,925,699,497.79 2,006,699,497.79
1．所有者投入资本 81,000,000.00 1,925,699,497.79 2,006,699,497.79
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 -92,225,400.00 -92,225,400.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
-92,225,400.00 -92,225,400.00
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 400,980,000.00 1,929,743,708.79 30,080,227.52 133,445,213.96 2,494,249,150.27
法定代表人：王振滔 主管会计工作负责人：王志斌 会计机构负责人：耿振强
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浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
一、公司基本情况
浙江奥康鞋业股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府于 2001 年 9 月 14 日以浙上市
[2001]66 号"关于同意发起设立浙江奥康鞋业股份有限公司的批复"文件批准，由奥康集团有限公司、自然人王
振滔、王进权、缪彦枢、潘长忠发起设立，于 2001 年 11 月 12 日浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号
为 3300001008272 的《企业法人营业执照》。截止报告期末，公司注册资本 400,980,000.00 元。
本公司属服装鞋类行业。经营范围：鞋及制鞋材料、皮具、服装的生产、销售；经营进出口业务（国家法
律法规禁止、限制的除外）。主要产品及提供的劳务：皮鞋和皮具。
二、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股
东权益变动和现金流量等有关信息。
(三)会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价
值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
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浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如
果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、
负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法：
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报
表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第
33 号--合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现
金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算：
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目
采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专
门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即
期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折
算，差额计入当期损益或资本公积。
(九) 金融工具：
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性
金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、
可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性
金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
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浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允
价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损
益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下
情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有
报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，
按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两
项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号--或有事项》确定的金额；2) 初始确认金
额扣除按照《企业会计准则第 14 号--收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变
动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账
金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资
本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单
位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值
变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，
终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
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浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融
资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确
认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账
面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移
满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自
的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确
认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融
负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相
同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的
金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有
客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，
或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项
金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现
值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益
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浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面
价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂
时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(十) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额 100 万元以上（含）
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备。
2、按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
合并范围内的应收款项组合 合并范围内的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
合并范围内的应收款项组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
其中：
1-3 个月（含） 1% 1%
4-6 个月（含） 2% 2%
7-12 个月（含） 5% 5%
1－2 年 20% 20%
2－3 年 50% 50%
3 年以上 100% 100%
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3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合和
单项计提坏账准备的理由
合并报表范围内应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏
坏账准备的计提方法
账准备
(十一) 存货：
1、 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务
过程中耗用的材料和物料等。
2、 发出存货的计价方法
其他
发出存货采用月末一次加权平均法。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货
跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费
后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去
至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一
项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进
行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4、存货的盘存制度
永续盘存
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法
(2) 包装物
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一次摊销法
(十二) 长期股权投资：
1、 投资成本确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初
始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减
的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行
权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协
议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2、 后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；
对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成
本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共
同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定的，认定为重大影响。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高
于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》的规定计提相应
的减值准备。
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浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
(十三) 投资性房地产：
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同
的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高于可收回
金额的差额计提相应的减值准备。
(十四) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有
形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取
折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30 5.00 3.17
机器设备 10 5.00 9.50
电子设备 3-5 5.00 19.00-31.67
运输设备 6-8 5.00 11.88-15.83
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准
备。
(十五) 在建工程：
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到
预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣
工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计
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浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
提的折旧。
3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值
准备。
(十六) 借款费用:
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成
本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂
停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按
照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投
资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般
借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般
借款应予资本化的利息金额。
(十七) 无形资产：
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及商标权等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理
地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
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项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
专利权 5-10
商标权 5-10
软件 3-5
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差
额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹
象，每年均进行减值测试。
4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时
满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具
有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生
产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、
财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资
产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十八) 长期待摊费用：
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能
使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九) 收入：
1. 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2) 公司
不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠
地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司的销售主要可以分为五大类：分销批发、独立专卖店零售、合营专卖店零售、商场专柜零售和自营出口。
各类销售收入确认时间的具体标准为：
1）分销批发销售：于产品发出并交付予客户或客户指定的承运方时确认收入；
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2）独立专卖店零售：于产品交付予客户并收到货款时确认收入；
3）合营专卖店零售：于收到合营方当期结算金额明细清单并收到货款时确认收入；
4）商场专柜零售：于收到商场当期结算金额明细清单并开具发票时确认收入；
5）自营出口：于产品报关后并取得海关出口预录单时确认收入。
2. 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权
的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约
定的收费时间和方法计算确定。
(二十) 政府补助：
1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计
量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相
关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期
损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十一) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以
确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计
算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有
确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确
认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所
得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额
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浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十二) 经营租赁、融资租赁：
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初
始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大
的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(二十三) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
无
(二十四) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
2、 未来适用法
无
三、 税项：
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物的 17%;技术服务与咨询的 6% 17.00、6.00
营业税 应纳税营业额 5.00
城市维护建设税 应缴流转税税额 5.00
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企业所得税 应纳税所得额 15.00、25.00
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的
房产税 1.20、12.00
1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3.00
地方教育附加 应缴流转税税额 2.00
本公司和全资子公司重庆红火鸟鞋业有限公司的企业所得税税率 15%，其他公司的企业所得税税率为 25%。
本公司自 2010 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日执行 15%高新技术企业所得税税率。现公司正在申请高新
复评工作，根据国家税务总局公告 2011 年第 4 号《关于高新技术企业资格复审期间企业所得税预缴问题的公告》
规定，高新技术企业应在资格期满前三个月内提出复审申请，在通过复审之前，在其高新技术企业资格有效期
内，其当年企业所得税暂按 15%的税率预缴。若公司高新复评申请未通过，则公司需要预计补缴 2013 年半年
度企业所得税 388 万元。
(二) 税收优惠及批文
根据财政部、海关总署和国家税务总局下发的《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》
（财税[2011]58 号）、国家税务总局 2012 年第 12 号公告的规定和璧国税城郊审[2012]029 号文的通知，全资子
公司重庆红火鸟鞋业有限公司符合西部大开发税收优惠条件，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日执行 15%
西部大开发企业所得税税率。
四、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公
实质 司所有
上构 者权益
少数股
成对 持 是 少 冲减子
东权益
子公 股 否 数 公司少
子公 子公 期末实 表决 中用于
注册 业务 注册资 司净 合 股 数股东
司全 司类 经营范围 际出资 权比 冲减少
地 性质 本 投资 比 并 东 分担的
称 型 额 例(%) 数股东
的其 例 报 权 本期亏
损益的
他项 (%) 表 益 损超过
金额
目余 少数股
额 东在该
子公司
52
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
期初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
鞋、皮具、
奥 康
服 装 销
国 际
售，电子
( 上 全 资
商务，从
海）鞋 子 公 上海 销售 10,666 10,666 100 100 是
事货物进
业 有 司
出口及技
限 公
术进出口
司
业务。
鞋、服装、
奥 康 皮 革 制
鞋 业 全 资 品、五金
销 售 子 公 温州 销售 6,180 电器、阀 6,180 100 100 是
有 限 司 门、塑料
公司 制品的销
售
重 庆
红 火
全 资 生产销售
鸟 鞋
子 公 重庆 制造 1,058 皮鞋、货 1,058 100 100 是
业 有
司 物进出口
限 公
司
五、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 1,968,752.96 / / 2,478,366.84
人民币 / / 1,968,752.96 / / 2,478,366.84
银行存款： / / 817,905,829.96 / / 1,978,338,408.49
人民币 / / 810,792,572.12 / / 1,970,649,102.10
美元 1,119,579.00 6.1806 6,917,540.37 1,172,327.51 6.2855 7,368,603.52
欧元 24,301.86 8.0363 195,717.47 38,557.14 8.3176 320,702.87
其他货币资
/ / 115,880,177.21 / / 226,467,495.16
金：
人民币 / / 115,880,177.21 / / 226,467,434.13
美元 9.71 6.2855 61.03
合计 / / 935,754,760.13 / / 2,207,284,270.49
(二) 交易性金融资产：
53
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
1、 交易性金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产
4.衍生金融资产
5.套期工具
6.其他 500,000,000.00
合计 500,000,000.00
(三) 应收票据：
1、 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 2,196,000.00 7,320,000.00
合计 2,196,000.00 7,320,000.00
2、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情
况
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
株洲市红火鸟鞋业有限公司 2013 年 3 月 22 日 2013 年 9 月 21 日 1,000,000.00 货款
株洲市红火鸟鞋业有限公司 2013 年 3 月 22 日 2013 年 9 月 21 日 1,000,000.00 货款
株洲市红火鸟鞋业有限公司 2013 年 3 月 22 日 2013 年 9 月 21 日 1,000,000.00 货款
潍坊民晟达经贸有限公司 2013 年 5 月 30 日 2013 年 11 月 30 日 400,000.00 货款
潍坊民晟达经贸有限公司 2013 年 6 月 28 日 2013 年 12 月 28 日 320,000.00 货款
合计 / / 3,720,000.00 /
(四) 应收利息：
1、 应收利息
单位：元 币种：人民币
54
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
应收募集资金专户存款利息 14,425,629.44 12,119,473.79 23,806,046.3 2,739,056.93
合计 14,425,629.44 12,119,473.79 23,806,046.3 2,739,056.93
(五) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类 比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账
龄
分
析 1,390,362,203.13 100.00 24,018,669.66 1.73 1,323,612,557.94 100.00 24,018,669.66 1.81
法
组
合
组
合
1,390,362,203.13 100.00 24,018,669.66 1.73 1,323,612,557.94 100.00 24,018,669.66 1.81
小
计
合
1,390,362,203.13 / 24,018,669.66 / 1,323,612,557.94 / 24,018,669.66 /
计
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1-3 个月 832,274,480.79 59.86 7,578,775.77 757,877,576.80 57.26 7,578,775.77
4-6 个月 423,148,526.60 30.43 8,566,054.77 428,302,738.60 32.36 8,566,054.77
7-12 个月 128,592,418.46 9.25 6,565,241.53 131,304,830.46 9.92 6,565,241.53
1 年以内
1,384,015,425.85 99.54 22,710,072.07 1,317,485,145.86 99.54 22,710,072.07
小计
1至2年 6,054,485.46 0.44 1,170,072.28 5,850,361.46 0.44 1,170,072.28
2至3年 292,291.82 0.02 138,525.31 277,050.62 0.02 138,525.31
合计 1,390,362,203.13 100.00 24,018,669.66 1,323,612,557.94 100.00 24,018,669.66
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
55
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
宁波市尚荣商贸有限公司 客户 66,819,512.90 1-12 个月 4.81
郑州中奥商贸有限公司 客户 59,575,993.22 1-12 个月 4.28
义乌市飞松贸易有限公司 客户 59,243,373.25 1-12 个月 4.26
贵阳华腾商贸有限责任公司 客户 55,000,501.31 1-12 个月 3.96
武汉云行商贸有限公司 客户 46,586,579.46 1-12 个月 3.35
合计 / 287,225,960.14 / 20.66
(六) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄分析
58,892,538.49 100.00 3,036,898.87 5.16 46,417,516.03 100.00 3,036,898.87 6.54
法组合
组合小计 58,892,538.49 100.00 3,036,898.87 5.16 46,417,516.03 100.00 3,036,898.87 6.54
合计 58,892,538.49 / 3,036,898.87 / 46,417,516.03 / 3,036,898.87 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1-3 个月 44,344,570.54 75.30 310,704.18 31,070,418.46 66.94 310,704.18
4-6 个月 3,520,488.38 5.98 99,421.08 4,971,053.77 10.71 99,421.08
7-12 个月 3,771,108.27 6.40 155,227.42 3,104,548.50 6.69 155,227.42
56
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
1 年以内小
51,636,167.19 87.68 565,352.68 39,146,020.73 84.34 565,352.68
计
1至2年 5,115,110.88 8.69 1,026,046.98 5,130,234.88 11.05 1,026,046.98
2至3年 1,391,522.42 2.36 695,761.21 1,391,522.42 3.00 695,761.21
3 年以上 749,738.00 1.27 749,738.00 749,738.00 1.61 749,738.00
合计 58,892,538.49 100.00 3,036,898.87 46,417,516.03 100.00 3,036,898.87
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
浙江淘宝网络有限公司 非关联方 10,532,939.06 1-3 个月 17.89
浙江天猫技术有限公司 非关联方 962,387.49 1-3 个月 1.63
上海市公安局 非关联方 967,955.00 1-3 个月 1.64
上海会德丰广场发展有限公司 非关联方 971,339.88 1-3 个月 1.65
上海域邦建设工程有限公司 非关联方 800,000.00 1-3 个月 1.36
合计 / 14,234,621.43 / 24.17
(七) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 307,946,845.09 99.66 315,363,237.94 99.67
1至2年 1,045,821.75 0.34 1,030,579.75 0.33
2至3年 10,000.00 0.00 7,651.45 0.00
合计 309,002,666.84 100.00 316,401,469.14 100.00
2、 预付款项金额前五名单位情况
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浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
上海市金山区亭林镇对外经济发展公司 非关联方 28,312,296.00 1 年以内 合同期内
上海市金山区财政局 非关联方 22,770,000.00 1 年以内 合同期内
合营经销商-朱金萍 非关联方 21,463,509.52 1 年以内 合同期内
星空华文国际传媒有限公司 非关联方 9,053,459.07 1 年以内 合同期内
广东百合蓝色火焰文化传媒股份有限公司 非关联方 3,038,155.16 1 年以内 合同期内
合计 / 84,637,419.75 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(八) 存货：
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材
72,628,244.19 11,422,615.32 61,205,628.87 57,695,485.92 11,422,615.32 46,272,870.60
料
在产
29,144,753.93 29,144,753.93 29,965,246.54 29,965,246.54
品
库存
515,700,882.26 8,080,597.40 507,620,284.86 474,206,046.73 8,080,597.40 466,125,449.33
商品
合计 617,473,880.38 19,503,212.72 597,970,667.66 561,866,779.19 19,503,212.72 542,363,566.47
2、 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 11,422,615.32 11,422,615.32
库存商品 8,080,597.40 8,080,597.40
合计 19,503,212.72 19,503,212.72
(九) 其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
58
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 期末数 期初数
待摊费用-经营场所租金 46,504,251.35 51,063,650.10
其他 623,021.22 1,341,449.72
合计 47,127,272.57 52,405,099.82
(十) 投资性房地产:
1、 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计 8,584,786.00 8,584,786.00
1.房屋、建筑物 8,145,799.74 8,145,799.74
2.土地使用权 438,986.26 438,986.26
二、累计折旧和累计摊销合计 832,452.71 832,452.71
1.房屋、建筑物 759,996.19 759,996.19
2.土地使用权 72,456.52 72,456.52
三、投资性房地产账面净值合计 7,752,333.29 7,752,333.29
1.房屋、建筑物 7,385,803.55 7,385,803.55
2.土地使用权 366,529.74 366,529.74
四、投资性房地产减值准备累计
金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账面价值合计 7,752,333.29 7,752,333.29
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
(十一) 固定资产:
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
59
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项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 356,313,084.0 19,759,946.97 4,472,802.21 371,600,228.76
其中：房屋及建筑物 227,543,014.02 5,555,210.29 1,604,489.60 231,493,734.71
机器设备 71,803,002.59 8,468,821.69 2,848,357.06 77,423,467.22
运输工具 10,294,199.46 685,309.51 10,979,508.97
电子设备及其他 46,672,867.93 5,050,605.48 19,955.55 51,703,517.86
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计： 95,993,096.62 12,882,805.89 1,428,821.82 107,447,080.69
其中：房屋及建筑物 36,667,737.15 3,802,951.84 364,255.24 40,106,433.75
机器设备 32,235,156.02 4,122,645.98 1,048,211.37 35,309,590.63
运输工具 3,469,805.95 855,756.37 4,325,562.32
电子设备及其他 23,620,397.50 4,101,451.70 16,355.21 27,705,493.99
三、固定资产账面净值合
260,319,987.38 / / 264,153,148.07
计
其中：房屋及建筑物 190,875,276.87 / / 191,387,300.96
机器设备 39,567,846.57 / / 42,113,876.59
运输工具 6,824,393.51 / / 6,653,946.65
电子设备及其他 23,052,470.43 / / 23,998,023.87
四、减值准备合计 / /
其中：房屋及建筑物 / /
机器设备 / /
运输工具 / /
五、固定资产账面价值合
260,319,987.38 / / 264,153,148.07
计
其中：房屋及建筑物 / /
机器设备 / /
运输工具 / /
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(十二) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 51,020,017.81 51,020,017.81 10,070,302.59 10,070,302.59
2、 重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
工程投
入占预 工程 资金
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数
算比例 进度 来源
（％）
华东物流中心 277,000,000.00 668,003.40 41,194,500.58 15.11 13% 自筹 41,862,503.98
千石 5、6、7 分厂 8,900,000.00 2,762,287.83 4,176,295.72 4,098,580.94 77.96 80% 自筹 2,840,002.61
募集
电商仓储大楼 4,500,000.00 1,807,732.50 1,780,448.08 79.73 80% 3,588,180.58
资金
奥康国际(上海)办
2,100,757.33 1,861,855.19 142,466.39 2,004,321.58 95.41 100% 自筹
公室装修
合计 292,500,757.33 7,099,878.92 47,293,710.77 4,098,580.94 2,004,321.58 / / / 48,290,687.17
61
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(十三) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 238,146,213.34 586,049.82 238,732,263.16
1、土地使用权 188,835,493.19 188,835,493.19
2、商标权 37,597,676.36 26,500.00 37,624,176.36
3、专利权 4,167,738.49 67,843.10 4,235,581.59
4、软件 7,545,305.30 491,706.72 8,037,012.02
二、累计摊销合计 31,025,895.44 6,851,610.01 37,877,505.45
1、土地使用权 18,167,609.78 4,090,340.76 22,257,950.54
2、商标权 9,653,957.47 1,943,072.16 11,597,029.63
3、专利权 1,050,818.98 204,069.79 1,254,888.77
4、软件 2,153,509.21 614,127.30 2,767,636.51
三、无形资产账面净值合 207,120,317.90 -6,265,560.19 200,854,757.71
计
1、土地使用权 170,667,883.41 -4,090,340.76 166,577,542.65
2、商标权 27,943,718.89 -1,916,572.16 26,027,146.73
3、专利权 3,116,919.51 -136,226.69 2,980,692.82
4、软件 5,391,796.09 -122,420.58 5,269,375.51
四、减值准备合计
五、无形资产账面价值合 207,120,317.90 -6,265,560.19 200,854,757.71
计
本期摊销额：6,265,560.19 元。
(十四) 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
店面装修 19,925,973.31 45,958,421.02 14,588,390.56 51,296,003.77
租金 45,742,400.10 38,078,879.02 14,965,343.64 68,855,935.48
其他 164,897.96 254,854.02 174,098.61 245,653.37
合计 65,833,271.37 84,292,154.06 29,727,832.81 120,397,592.62
(十五) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
62
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 10,631,732.00 10,631,732.00
内部交易未实现利润 31,046,824.34 30,166,025.00
同一控制下业务合并取得的净资产计税基础差异 13,479,673.92 13,479,673.92
小计 55,158,230.26 54,277,430.92
(十六) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 27,055,568.53 27,055,568.53
二、存货跌价准备 19,503,212.72 19,503,212.72
三、可供出售金融资产减
值准备
四、持有至到期投资减值
准备
五、长期股权投资减值准
备
六、投资性房地产减值准
备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值
准备
其中：成熟生产性生物资
产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 46,558,781.25 46,558,781.25
63
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
(十七) 其他非流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
土地购置款 6,755,500.00
合计 6,755,500.00
(十八) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 39,142,750.00
贸易融资借款 8,341,245.00 24,953,435.00
合计 8,341,245.00 64,096,185.00
(十九) 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 272,346,900.00 669,967,054.00
合计 272,346,900.00 669,967,054.00
(二十) 应付账款：
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
货款 366,331,655.40 451,678,992.52
广告费 6,188,569.34
长期资产采购款 9,115,978.41 15,204,495.56
运输费 8,938,178.79 8,950,483.80
其他 620,860.15 2,707,353.40
合计 385,006,672.75 484,729,894.62
2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(二十一) 预收账款：
64
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
1、 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
货款 837,616.17 21,998,692.88
租金 1,099,391.47
合计 837,616.17 23,098,084.35
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(二十二) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 36,767,689.56 165,754,046.04 168,107,906.27 34,413,829.33
二、职工福利费 12,076,500.51 12,076,500.51
三、社会保险费 2,365,810.24 22,797,965.08 20,009,722.14 5,154,053.18
医疗保险费 608,157.53 5,006,857.27 6,222,239.03 -607,224.23
基本养老保险费 1,305,319.26 14,807,280.64 11,561,137.65 4,551,462.25
工伤保险费 416,956.12 1,329,325.06 1,006,955.41 739,325.77
失业保险费 1,343,448.29 928,731.42 414,716.87
生育保险费 35,377.33 311,053.82 290,658.63 55,772.52
四、住房公积金 58,449.05 1,342,551.20 1,347,739.40 53,260.85
五、辞退福利
六、其他 233,492.00 233,492.00
工会经费和职工教育经费 785,019.64 357,504.23 255,935.60 886,588.27
合计 40,210,460.49 202,328,567.06 202,031,295.92 40,507,731.63
期末应付职工薪酬余额为 2013 年 6 月份应计未付工资，2013 年 7 月已支付完毕。
(二十三) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 2,631,514.33 12,188,479.67
营业税
企业所得税 30,875,354.53 86,527,077.05
个人所得税 257,963.48 246,124.64
65
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
城市维护建设税 780,972.51 1,818,166.83
房产税 1,346,124.69 3,139,043.17
土地使用税 287,147.70 596,435.96
教育费附加 706,420.27 1,011,479.17
印花税 87,885.54 202,944.08
待抵扣进项税 -13,326,494.39 1,353,900.06
合计 23,646,888.66 107,083,650.63
(二十四) 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 16,106.25 144,628.36
合计 16,106.25 144,628.36
(二十五) 其他应付款：
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
押金保证金 48,866,749.60 45,099,302.80
店铺租金 62,563,457.71 45,061,402.80
代收代付款 1,150,054.58 1,776,729.68
其他 12,149,740.10 8,156,549.62
合计 124,730,001.99 100,093,984.90
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 金额 性质或内容 未偿还原因
金志林 200,000.00 押金 合同期内
重庆康泰鞋业有限公司 200,000.00 押金 合同期内
小 计 400,000.00
66
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
4、 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
单位名称 期末数 款项性质及内容
宝山一店 19,489,000.00 租金
周浦五店 6,980,000.00 租金
松江二店 6,783,333.15 租金
浙江宝盛建设集团有限公司上海金山分公司 5,000,000.00 质保金
广州市米娅商贸有限公司 2,920,000.00 质保金
小 计 41,172,333.15
(二十六) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 400,980,000.00 400,980,000.00
(二十七) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,929,743,708.79 1,929,743,708.79
合计 1,929,743,708.79 1,929,743,708.79
(二十八) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 83,033,148.61 83,033,148.61
合计 83,033,148.61 83,033,148.61
(二十九) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 1,192,122,884.50 /
调整后 年初未分配利润 1,192,122,884.50 /
加：本期归属于母公司所有者的净利润 212,776,792.86 /
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减：应付普通股股利 160,392,000.00
其他 -2,627,979.77
期末未分配利润 1,247,135,657.13 /
(三十) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,479,541,030.19 1,604,101,148.28
其他业务收入 12,403,548.43 13,961,407.49
营业成本 876,938,869.53 1,015,133,254.10
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
批发零售业 1,479,541,030.19 876,297,208.27 1,604,101,148.28 1,014,281,586.72
合计 1,479,541,030.19 876,297,208.27 1,604,101,148.28 1,014,281,586.72
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
男鞋 748,955,829.41 424,533,005.18 787,238,258.78 491,351,062.84
女鞋 605,172,177.78 375,125,092.27 683,146,576.52 441,176,059.12
皮具 125,413,023.00 76,639,110.82 133,716,312.98 81,754,464.76
合计 1,479,541,030.19 876,297,208.27 1,604,101,148.28 1,014,281,586.72
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北 25,680,974.57 15,805,990.01 26,163,241.70 15,872,208.21
东南 487,281,885.68 257,463,062.84 542,043,849.89 319,125,985.40
华北 130,274,426.95 82,166,918.36 143,638,008.79 92,791,993.64
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浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
华东 275,784,379.03 151,364,261.83 314,059,827.04 197,079,586.56
华南 83,684,237.48 46,291,875.85 99,689,982.56 59,369,880.54
华中 185,840,497.75 112,197,562.04 206,638,751.24 133,105,338.62
西北 40,470,610.27 24,853,044.41 47,515,529.16 30,889,493.10
西南 129,096,489.04 80,297,021.89 137,992,348.89 92,043,390.64
出口 121,427,529.42 105,857,471.04 86,359,609.01 74,003,710.01
合计 1,479,541,030.19 876,297,208.27 1,604,101,148.28 1,014,281,586.72
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
第一名 82,459,876.14 5.53
第二名 36,648,938.32 2.46
第三名 36,560,440.93 2.45
第四名 36,090,777.95 2.42
第五名 28,100,638.01 1.88
合计 219,860,671.35 14.74
(三十一) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 18,579.67 608,282.30 应纳税营业额
城市维护建设税 5,386,315.67 6,477,763.54 应缴流转税税额
教育费附加 5,046,251.77 5,983,527.30
其他 59,585.28 124,015.73
合计 10,510,732.39 13,193,588.87 /
(三十二) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
广告费 29,840,899.50 54,397,365.07
职工薪酬 54,597,844.20 40,195,875.93
租赁费 92,073,359.85 42,354,664.01
运输费 15,530,092.92 9,776,047.06
业务宣传费 4,939,267.59 2,412,408.37
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浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
资产摊销与折旧 13,680,004.48 1,708,928.35
差旅费 2,490,765.77 2,010,603.72
水电费 8,714,878.26 2,369,059.56
业务招待费 823,209.10 1,021,965.58
其他 15,948,359.00 8,150,061.56
合计 238,638,680.67 164,396,979.21
(三十三) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 49,530,643.80 39,749,069.79
资产折旧与摊销 14,357,057.86 11,981,334.05
研究开发费用 15,951,177.59 11,978,290.40
税金 5,421,596.13 5,386,478.95
租赁费 5,092,079.20 2,836,739.22
业务招待费 2,241,113.29 3,308,072.26
差旅费 3,689,376.54 2,721,615.29
培训费 3,053,813.65 2,334,958.12
中介机构费 2,689,585.09 2,005,417.00
水电费 1,017,716.77 1,192,305.78
办公费 1,710,091.36 1,385,766.24
业务宣传费 723,292.51 527,882.24
通讯费 591,839.58 448,281.61
其他 3,875,824.82 5,153,008.44
合计 109,945,208.19 91,009,219.39
(三十四) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 304,783.25 4,803,166.21
利息收入 -15,660,588.88 -11,625,483.85
汇兑损益 78,751.71 -926,248.15
手续费及其他 2,402,097.84 1,513,536.87
合计 -12,874,956.08 -6,235,028.92
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(三十五) 投资收益：
1、 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益 4,550,215.74 305,286.57
合计 4,550,215.74 305,286.57
(三十六) 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 5,803,892.69
二、存货跌价损失 2,272,045.77
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 8,075,938.46
(三十七) 营业外收入：
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
政府补助 4,615,524.99 4,420,170.54 4,615,524.99
罚没收入 2,954,830.00 4,471,096.74 2,954,830.00
其他 1,190,823.65 536,242.24 1,190,823.65
合计 8,761,178.64 9,427,509.52 8,761,178.64
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2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
《关于表彰浙江奥康鞋业股份有限公司
上市奖励款 2,000,000.00
上市的通报》（永政发[2012]101 号）
主要是根据浙地税发[2007]63 号水利建设
专项资金减免、杭州市上财[2013]27 号
2013 年第一批商贸服务业发展信息化投
入项目、永政发[2013]48 号 2012 年度永
嘉县获得省政府质量奖、永政发[2013]48
其他政府补助 4,615,524.99 2,420,170.54
号 2012 年度永嘉县 CB/T 9303.3-2011《鞋
类 整鞋试验方法 剥离强度》、永政发
[2013]48 号 2012 年度永嘉县 CB/T
2224-2012《鞋类 帮面低温耐折性能要求》
所获得的政府补助
合计 4,615,524.99 4,420,170.54 /
(三十八) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 650,214.28 44,977.25 650,214.28
其中：固定资产处置损失 650,214.28 44,977.25 650,214.28
对外捐赠 16,000.00
罚款支出 44,252.76 7,537.00 44,252.76
赔偿支出 70,850.04 523,818.31 70,850.04
滞纳金支出 10,652.12
其他 102,805.90 51,904.98 102,805.90
合计 868,122.98 654,889.66 868,122.98
(三十九) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
67,933,839.18 78,511,304.23
所得税
递延所得税调整 518,683.28 5,369,133.66
合计 68,452,522.46 83,880,437.89
(四十) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
72
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
项 目 序号 2013 年 1-6 月
归属于公司普通股股东的净利润 A 212,776,792.86
非经常性损益 B 6,251,314.63
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 206,525,478.23
期初股份总数 D 400,980,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 400,980,000.00
基本每股收益 M=A/L 0.5306
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.5151
(四十一) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
保证金 119,137,195.22
往来款项 31,347,952.65
政府补助 4,615,524.99
银行存款利息收入 3,541,115.09
合计 158,641,787.95
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
保证金 59,030,828.24
销售活动相关支出 156,361,548.93
管理活动相关支出 39,021,506.16
往来款 18,581,382.42
银行手续费 2,042,026.74
合计 275,037,292.49
73
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
(四十二) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 212,776,792.86 257,686,073.20
加：资产减值准备 8,075,938.46
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 12,553,338.20 10,745,296.24
无形资产摊销 6,378,738.62 4,887,207.02
长期待摊费用摊销 29,727,832.81 10,661,592.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
650,214.28 44,977.25
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 322,325.25 4,803,166.21
投资损失（收益以“－”号填列） -4,550,215.74 -305,286.57
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -880,799.34 8,320,419.54
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -55,607,101.19 38,808,685.95
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -64,356,265.35 -315,410,342.09
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -417,507,573.23 -157,919,138.26
其他
经营活动产生的现金流量净额 -280,492,712.83 -129,601,410.98
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 819,874,582.92 2,190,936,324.92
减：现金的期初余额 1,980,816,775.33 389,241,031.22
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,160,942,192.41 1,801,695,293.70
74
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
2、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 819,874,582.92 1,980,816,775.33
其中：库存现金 2,187,467.55 2,478,366.84
可随时用于支付的银行存款 817,687,115.37 1,978,338,408.49
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 819,874,582.92 1,980,816,775.33
六、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公司对
母公 母公司对本 本企业
企业 注册 法人代 业务 本企业的 组织
司名 注册资本 企业的表决 最终控
类型 地 表 性质 持股比例 机构代码
称 权比例(%) 制方
(%)
奥康
投资 民营
上海 王振滔 投资 100,000,000.00 50.93 50.93 王振滔 69577457-0
有限 企业
公司
(二) 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
业务 注册资 持股比 表决权
子公司全称 企业类型 注册地 法人代表 组织机构代码
性质 本 例(%) 比例(%)
奥康鞋业销售
有限责任公司 温州 王进权 销售 6,180 100 100 79646880-4
有限公司
奥康国际（上
海）鞋业有限 有限责任公司 上海 王进权 销售 10,666 100 100 69577457-0
公司
重庆红火鸟鞋
有限责任公司 重庆 王进权 制造 1,058 100 100 76591686-2
业有限公司
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浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
(三) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
奥康集团有限公司 关联人（与公司同一董事长） 70435428-8
重庆奥康置业有限公司 其他 747454721
(四) 关联交易情况
1、 关联租赁情况
公司出租情况表：
单位：元 币种：人民币
租赁资产种 租赁收益 年度确认的
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日
类 定价依据 租赁收益
重 庆红 火鸟
重庆奥康置
鞋 业有 限公 房屋建筑物 2010 年 8 月 1 日 2014 年 9 月 30 日 市场价格 102,537.6
业有限公司
司
2、 关联担保情况
单位：万元 币种：人民币
担保金 是否履
担保方 被担保方 担保期限
额 行完毕
浙江奥康鞋业股份有限
奥康集团有限公司 5,386.15 2013 年 4 月 22 日～2013 年 9 月 24 日 否
公司
奥康集团有限公司 奥康鞋业销售有限公司 8,183.00 2013 年 1 月 16 日～2013 年 11 月 14 日 否
奥康集团有限公司 奥康鞋业销售有限公司 1,356.60 2013 年 5 月 21 日～2013 年 11 月 21 日 否
奥康集团有限公司 奥康鞋业销售有限公司 5,608.00 2013 年 1 月 20 日～2013 年 12 月 20 日 否
浙江奥康鞋业股份有限
奥康集团有限公司 314.28 2012 年 11 月 5 日～2013 年 11 月 5 日 否
公司
上述担保合同为最高额保证合同。
(五) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预收账款 重庆奥康置业有限公司 51,268.8 153,806.4
(六)其他关联交易
报告期内，公司与奥康集团签署注册商标转让协议书，奥康集团将其闲置的 7 项注册商标的使用权无偿转
让给本公司。在商标局核准之前，转让方同意受让方无偿使用上述商标。
76
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
七、 股份支付：
无
八、 或有事项：
无
九、 承诺事项：
无
十、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄分析法
52,983,773.07 100.00 876,409.01 1.65 64,449,848.15 78.74 876,409.01 1.36
组合
合并范围内
应收账款组 17,404,152.99 21.26
合
组合小计 52,983,773.07 876,409.01 1.65 81,854,001.14 100.00 876,409.01 1.36
合计 52,983,773.07 / 876,409.01 / 81,854,001.14 / 876,409.01 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1-3 个月 51,076,538.66 96.40 619,005.28 61,900,527.69 96.04 619,005.28
4-6 个月 111,896.79 0.21 2,262.78 113,139.00 0.18 2,262.78
7-12 个月 1,021,880.72 1.93 77,365.11 1,547,302.24 2.40 77,365.11
1 年以内小
52,210,316.17 98.54 698,633.17 63,560,968.93 98.62 698,633.17
计
1至2年 773,456.90 1.46 177,775.84 888,879.22 1.38 177,775.84
合计 52,983,773.07 100.00 876,409.01 64,449,848.15 100.00 876,409.01
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浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)
意大利 GEOX 客户 38,008,728.04 1-3 个月 71.74
Max Group (麦斯） 客户 4,843,183.45 1-3 个月 9.14
WORLD COMMERCE
INTERNATIONAL 客户 4,201,630.68 1-3 个月 7.93
LIMITED
Dong Guan solanum
客户 2,001,447.14 1-3 个月 3.78
footwear service co.ltd
GIRZA 客户 1,578,178.75 1-3 个月 2.98
合计 / 50,633,168.06 / 95.57
(二) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄分析
6,382,745.83 0.52 229,507.30 3,038,432.93 0.33 229,507.30 100.00
法组合
合并范围
内其他应 1,216,277,867.43 99.48 910,478,623.48 99.67
收款组合
组合小计 1,222,660,613.26 100.00 229,507.30 913,517,056.41 100.00 229,507.30 100.00
合计 1,222,660,613.26 / 229,507.30 / 913,517,056.41 / 229,507.30 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
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浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
1-3 个月 6,145,256.51 96.28 28,009.44 2,800,943.61 92.18 28,009.44
4-6 个月
7-12 个月
1 年以内小计 6,145,256.51 96.28 28,009.44 2,800,943.61 92.18 28,009.44
1至2年 44,989.32 0.70 8,997.86 44,989.32 1.48 8,997.86
2至3年 192,500.00 3.02 192,500.00 192,500.00 6.34 192,500.00
合计 6,382,745.83 100.00 229,507.30 3,038,432.93 100.00 229,507.30
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
奥康鞋业销售有限公司 关联方 1,124,734,182.47 1-3 个月 91.99
奥康国际（上海）鞋业有限公司 关联方 88,305,064.50 1-3 个月 7.22
重庆红火鸟鞋业有限公司 关联方 3,238,620.46 1-3 个月 0.26
浙江天猫技术有限公司 非关联方 962,387.49 1-3 个月 0.08
中石油温州分公司 非关联方 157,855.08 1-3 个月 0.01
合计 / 1,217,398,110.00 / 99.56
4、 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
奥康鞋业销售有限公司 关联方 1,124,734,182.47 92.01
奥康国际（上海）鞋业有限公司 关联方 88,305,064.50 7.22
重庆红火鸟鞋业有限公司 关联方 3,238,620.46 0.26
合计 / 1,216,277,867.43 99.49
(三) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
减 本期 在被投 在被投资
被投
值 计提 资单位 单位表决
资单 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准 减值 持股比 权比例
位
备 准备 例（％） （％）
79
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
奥康
鞋业
129,340,225.5
销售 129,340,225.53 129,340,225.53 100.00 100.00
3
有限
公司
重庆
红火
鸟鞋
18,516,441.14 18,516,441.14 18,516,441.14 100.00 100.00
业有
限公
司
奥康
国际
（上
海） 106,660,000.00 50,000,000.00 56,660,000.00 106,660,000.00 100.00 100.00
鞋业
有限
公司
(四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 380,073,542.05 364,784,983.24
其他业务收入 6,081,063.24 2,183,222.19
营业成本 294,449,641.89 277,991,907.26
2、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
男鞋 150,741,514.90 112,634,434.88 206,512,266.46 156,693,347.17
女鞋 229,332,027.15 176,493,229.49 158,272,716.78 119,442,908.19
合计 380,073,542.05 289,127,664.37 364,784,983.24 276,136,255.36
3、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销 258,646,012.63 183,270,193.33 278,425,374.23 202,132,545.35
外销 121,427,529.42 105,857,471.04 86,359,609.01 74,003,710.01
合计 380,073,542.05 289,127,664.37 364,784,983.24 276,136,255.36
80
浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
4、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例（％）
第一名 246,201,390.61 63.76
第二名 94,173,752.66 24.39
第三名 6,363,343.92 1.65
第四名 4,866,307.07 1.26
第五名 4,288,016.28 1.11
合计 355,892,810.54 92.17
(五) 投资收益：
1、 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,986,662.80
合计 1,986,662.80
(六) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 33,025,434.98 22,312,777.28
加：资产减值准备 1,425,894.92
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,670,940.27 8,302,363.35
无形资产摊销 5,897,809.63 4,887,207.02
长期待摊费用摊销 493,946.21 13,773.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
650,214.28 44,977.25
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 163,790.36 2,708,414.5
投资损失（收益以“－”号填列） -1,986,662.80
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,196,761.49 -197,049.53
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -5,761,092.68 -5,270,921.21
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 187,364,367.48 -176,534,714.62
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浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -99,607,156.11 26,623,119.86
其他
经营活动产生的现金流量净额 127,714,830.13 -115,684,157.82
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 505,621,146.89 1,937,252,842.44
减：现金的期初余额 1,073,253,112.29 129,856,356.91
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -567,631,965.40 1,807,396,485.53
十一、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -650,214.28 处置机器设备产生的损失。
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合国家政策规定、按照
4,615,524.99 政府财政补贴。
一定标准定额或定量持续享受的政府补助
除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,927,744.95 主要是向供应商收取的罚款收入。
所得税影响额 -1,641,741.03
合计 6,251,314.63
(二) 净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.86 0.5306 0.5306
扣除非经常性损益后归属于公司
5.68 0.5151 0.5151
普通股股东的净利润
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浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
序
项目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 变动幅度 变动原因
号
一、资产负债表项目
主要系公司使用闲置募集资金购买银行理财产品和网络拓展使用
1 货币资金 935,754,760.13 2,207,284,270.49 -57.61%
募集资金增加所致
2 交易性金融资产 500,000,000.00 主要系公司使用闲置募集资金购买银行理财产品增加所致
3 应收票据 2,196,000.00 7,320,000.00 -70.00% 主要系公司背书经销商银行承兑汇票增加所致
4 应收利息 2,739,056.93 14,425,629.44 -81.01% 主要系公司闲置募集资金购买银行理财产品，减少存款利息所致
5 在建工程 51,020,017.81 10,070,302.59 406.64% 主要系公司华东物流中心项目投入增加所致
6 长期待摊费用 120,397,592.62 65,833,271.37 82.88% 主要系直营店租金和装修费增加所致
7 短期借款 8,341,245.00 64,096,185.00 -86.99% 主要系公司短期借款减少所致
8 应付票据 272,346,900.00 669,967,054.00 -59.35% 主要系公司银行承兑汇票到期解付增加所致
9 预收款项 837,616.17 23,098,084.35 -96.37% 主要系部分销售合同执行完毕所致
10 应付利息 16,106.25 144,628.36 -88.86% 主要系公司短期借款减少所致
11 应交税费 23,646,888.66 107,083,650.63 -77.92% 主要系公司支付企业所得税、增值税所致
二、损益表项目
1 销售费用 238,638,680.67 164,396,979.21 45.16% 主要系公司直营网络增加，相应的费用增加所致
2 财务费用 -12,874,956.08 -6,235,028.92 -106.49% 主要系公司募集资金产生利息收入所致
3 投资收益 4,550,215.74 305,286.57 1390.47% 主要系公司购买理财产品取得的收益增加所致
三、现金流量表项目
收到其他与经营活动
1 158,641,787.95 89,542,346.83 77.17% 主要系公司收回各项保证金增加所致
有关的现金
购建固定资产、无形资
2 产和其他长期资产支 141,250,330.47 48,244,505.35 192.78% 主要系报告期公司基建投入、设备支出增加所致
付的现金
3 偿还债务支付的现金 64,088,509.00 232,448,023.23 -72.43% 主要系公司银行贷款减少所致
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浙江奥康鞋业股份有限公司 2013 年半年度报告
第九节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的公司财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。
董事长：王振滔
浙江奥康鞋业股份有限公司
2013 年 8 月 15 日
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