公司代码：603001                                                         公司简称：奥康国际


                         浙江奥康鞋业股份有限公司
                         2019 年度内部控制评价报告

浙江奥康鞋业股份有限公司全体股东：
     根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2019年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。


一. 重要声明
     按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
     公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。


二. 内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

     √有效 □无效
     根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。

3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否
     根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。

4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

     □适用 √不适用
                                            1/5
     自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     √是 □否

6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

     √是 □否


三. 内部控制评价工作情况
(一).     内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的主要单位包括：公司及主要子公司

2.   纳入评价范围的单位占比：

                                 指标                                       占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                                99.15
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比                        98.45

3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

     整体层面内部控制、组织架构、发展战略、资金活动、费用管理、库存管理、子公司管理、内部监
督等。

4.   重点关注的高风险领域主要包括：

     资金活动、采购业务、销售业务、合同管理等。

5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
     在重大遗漏

□是 √否

6.   是否存在法定豁免

     □是 √否

7.   其他说明事项

     无

(二).     内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

     公司依据企业内部控制规范体系及内部控制手册，组织开展内部控制评价工作。

1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

     □是 √否
        公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司
规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究
确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
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2.   财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称        重大缺陷定量标准         重要缺陷定量标准          一般缺陷定量标准
错报金额占资产     具备合理可能性或导致    具备合理可能性或导致错   几乎不可能发生或导致的
金额的百分比       错报金额占资产总额的    报金额占资产总额的       错报金额占资产总额的
                   1%以上                  0.5%-1%                  0.5%以下
说明:
无
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                      定性标准
重大缺陷          内部控制中存在的、可能导致不能及时防止或发现并纠正财务报表出现重大错报的
                  一项控制缺陷或多项控制缺陷的组合。当出现下列情形则可能存在认定为重大缺陷
                  的迹象：①董事、监事和高级管理人员舞弊；②企业更正已公布的财务报告；③注
                  册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错
                  报；④企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
重要缺陷          是内部控制中存在的、其严重程度不如重大缺陷但足以引起负责监督被审计单位财
                  务报告的人员（如审计委员会或类似机构）关注的一项控制缺陷或多项控制缺陷的
                  组合。
一般缺陷          是内部控制中存在的、除重大缺陷和重要缺陷之外的控制缺陷。
说明：
无

3.   非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称         重大缺陷定量标准        重要缺陷定量标准         一般缺陷定量标准
企业财物损失占    具备合理可能性或导致的   具备合理可能性或导致的   几乎不可能发生或导致的
资产总额的百分    财物损失金额占资产总额   财物损失金额占资产总额   财物损失金额占资产总额
比                的 1%以上                的 0.5%-1%               的 0.5%以下
说明：
无
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                      定性标准
重大缺陷          ① 企业决策程序不科学；②违犯国家法律、法规；③管理人员或技术人员纷纷流
                  失；④媒体负面新闻频现；⑤内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整
                  改；⑥重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。
说明：
除上述认定为重大缺陷的情形外，其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷。

(三).    内部控制缺陷认定及整改情况

1.   财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

                                            3/5
1.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

1.3. 一般缺陷

    内部控制流程在日常运行中可能存在一般缺陷， 由于公司内部控制设有自我评价和内部审计的双
重监督机制，内控缺陷一经发现确认即采取更正行动，使风险可控，对公司财务报告内部控制不构成实
质性影响。

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
     缺陷

□是 √否

1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
     缺陷

□是 √否

2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

2.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

2.3. 一般缺陷

     内部控制流程在日常运行中可能存在一般缺陷， 由于公司内部控制设有自我评价和内部审计的双
重监督机制，内控缺陷一经发现确认即采取更正行动，使风险可控，对公司非财务报告内部控制不构成
实质性影响。

2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     大缺陷

□是 √否

2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     要缺陷

□是 √否

四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用 √不适用




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2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

     √适用 □不适用
     2019 年度，公司内部控制体系整体有效，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷，也
不存在非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。对于发现内部控制存在的一般缺陷，积极进行整改，
使公司内控体系得到进一步完善和优化。2020 年度，公司将继续按照内部控制规范体系和相关监督要
求，结合公司实际，进一步加强内部控制体系建设，强化内控执行力，增强公司风险防控能力，实现公
司高质量发展。

3.   其他重大事项说明

     □适用 √不适用




                                                          董事长（已经董事会授权）：王振滔
                                                                浙江奥康鞋业股份有限公司
                                                                            2020年4月28日




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