2018 年半年度报告
公司代码：603012 公司简称：创力集团
上海创力集团股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人石华辉、主管会计工作负责人于云萍及会计机构负责人（会计主管人员）孙玲声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中涉及公司未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注
意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在报告中详细描述了可能存在的风险事项，敬请查阅第四节“经营情况的讨论与分析”中
其他披露事项之可能面对的风险。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 10
第五节 重要事项........................................................................................................................... 19
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 30
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 32
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 32
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 33
第十节 财务报告........................................................................................................................... 33
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 151
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、创力集团 指 上海创力集团股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
报告期、本报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
中煤机械集团、控股股东 指 中煤机械集团有限公司
苏州创力 指 苏州创力矿山设备有限公司
大同同力 指 大同煤矿集团机电装备同力采掘机械制造有限责任公司
江苏创力 指 江苏创力铸锻有限公司
合肥创大 指 合肥创大新能源科技有限公司
浙江创力 指 浙江创力融资租赁有限公司
创力普昱 指 上海创力普昱自动化工程有限公司
新能源汽车公司 指 上海创力新能源汽车有限公司
保荐机构 指 国金证券股份有限公司
亿能电子 指 惠州市亿能电子有限公司
香港创力 指 香港创力国际投资有限公司
创力燃料 指 上海创力燃料有限公司
贵州创力 指 贵州创力煤矿机械成套装备有限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 上海创力集团股份有限公司
公司的中文简称 创力集团
公司的外文名称 SHANGHAI CHUANGLI GROUPCO.,LTD.
公司的外文名称缩写 Chuangli Group
公司的法定代表人 石华辉
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 常玉林 高翔
联系地址 上海市青浦区崧复路1568号 上海市青浦区崧复路1568号
电话 021-59869117 021-59869117
传真 021-59869117 021-59869117
电子信箱 shcl@shclkj.com shcl@shclkj.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市青浦区崧复路1568号
公司注册地址的邮政编码 201706
公司办公地址 上海市青浦区崧复路1568号
公司办公地址的邮政编码 201706
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公司网址 http://www.shclkj.com/
电子信箱 shcl@shclkj.com
报告期内变更情况查询索引 报告期内，公司基本情况无变更
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券办公室
报告期内变更情况查询索引 报告期内，公司信息披露及备置地点无变更
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 创力集团 603012
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比
本报告期
主要会计数据 上年同期 上年同期增
（1－6月）
减(%)
营业收入 658,366,799.66 544,505,948.38 20.91
归属于上市公司股东的净利润 98,981,975.41 77,349,846.40 27.97
归属于上市公司股东的扣除非经
82,767,224.75 68,352,127.29 21.09
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 37,821,158.63 28,323,537.12 33.53
本报告期末
本报告期末 上年度末 比上年度末
增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,622,478,932.07 2,548,959,331.24 2.88
总资产 4,093,187,391.55 3,938,865,995.99 3.92
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.16 0.12 33.33
稀释每股收益（元／股） 0.16 0.12 33.33
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元
0.13 0.11 18.18
／股）
加权平均净资产收益率（%） 3.83 3.15 增加0.68个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
3.20 2.79 增加0.41个百分点
收益率（%）
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公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
报告期内，煤机行业回暖，营业收入和各项利润指标均有不同程度上升，受益于煤炭价格的
反弹，应收账款回收情况较好，资金回笼及时，经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长
33.53%，由于利润的上升导致每股收益及净资产收益率指标持续上升。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 251,555.62
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照 14,701,809.65
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
6,607,208.82
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益 -309,456.78
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
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易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外
-479,538.16
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额 -744,183.00
所得税影响额 -3,812,645.49
合计 16,214,750.66
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
报告期内，公司主营高端能源装备和新能源汽车两大产业。
在高端能源装备领域，创力集团是国内领先的以煤矿综合采掘机械设备为主的高端煤机装备
供应商，主要业务包括煤矿综合采掘机械设备、煤矿自动化控制系统及矿用电气设备的设计、研
发、制造、销售以及技术服务，并为客户提供煤矿综采、综掘工作面成套设备的选型和方案设计。
在新能源汽车领域，创力集团以新能源汽车核心零部件及整车运营为主，主要业务包括新能源汽
车动力电池管理系统、电机系统、电控系统、充电装置等核心零部件，以及电动物流车、电动客
车运营业务。
根据中国证监会《上市公司行业分类指引》，本公司属专业设备制造业。
经营模式: 煤机产业是订单式生产，公司自主设计、研发新产品，掌握关键制造工序和质量检
测等核心环节，非核心的通用部件向具备实力的厂商进行采购。公司主要采取以销定产的经营模
式，根据客户订单及需求计划安排、组织生产，完善的质量管控体系，确保产品质量持续稳定。
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新能源汽车业务包括电机、电控及电池系统的研发、生产和销售，以及新能源汽车的租赁和运营
服务。
煤炭装备制造业是我国煤炭工业发展不可缺少的支柱性产业，煤机行业是煤炭工业结构调整、
转型升级和持续发展的装备基础。
总的来看，未来十年我国制造业发展面临的挑战巨大，机遇也前所未有，但机遇大于挑战。
创力集团作为煤机行业的一员，必须抓住科技革命和产业变革与我国加快转变经济发展方式形成
历史性交汇的战略机遇期，审慎应对、前瞻部署，坚定不移推进结构调整和转型升级，努力形成
新的经济增长点，塑造竞争新优势，抢占煤机制造业的未来发展先机。
目前，我国煤炭机械装备制造业发展中还存在着一些问题：一是经济增长内生动力还不够足，
发展质量和效益不够高，一些企业特别是中小企业经营困难；二是特别在自主创新能力比较薄弱，
虽然我国的产业规模虽已位居世界首位，但高端装备仍满足不了需要，不得不进口；三是与快速
发展的主机产品相比，关键基础零部件及优质专用材料、自控系统和测试仪器、基础先进制造装
备的发展明显滞后，已成为影响机械产品向高端升级的三大瓶颈。在产品结构上，表现为高端产
品不足，中低端产品产能严重过剩；在人力资本结构上，表现为一般人力资源丰裕，而杰出的高
级管理人才、领军型技术人才和高技能人才严重不足。另一方面，特别缺少具有国际竞争力的大
型企业集团。
报告期内，制造业 PMI 均在 50.0%以上的景气区间运行，上半年均值为 51.3%，制造业总体保
持扩张。据中国煤炭工业协会报告显示，2017 年全国原煤产量自 2014 年以来首次出现恢复性增
长，全年原煤产量 35.2 亿吨，增加 1.1 亿吨，增长 3.3%。2018 年第一季度，我国煤炭市场总体
表现平稳。受到煤炭去产能影响，我国煤炭企业集中度进一步提升，原煤产量 8.0 亿吨，同比增
长 3.9%。
我国以煤为主的能源结构在今后相当一段时期将不会改变，国内经济运行形势出现筑底企稳
迹象，已形成明显向好态势。煤炭装备制造业正面临的战略机遇和结构调整期。国内外煤炭消费
60 亿吨产量，仍然为煤炭装备制造业提供了广阔的、竞争的大市场。
报告期内，双主业发展布局尚未取得预期效果。国家新能源汽车政策频繁调整，这给新能源
板块的发展带来一些挑战。公司的新能源板块在发展规划、运营管理、全产业联动等尚有大量工
作要做。
报告期内新能源板块构建了诸多子公司、孙公司。在人力资源及财务管控上给公司的高效运
行，加大了成本和风险。双主业经营体制机制要进一步改革和创新措施，集团整体管理效能仍要
要进一步优化调整。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
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三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司是国内领先的以煤矿综合采掘机械设备为主的高端煤机装备供应商，以为用户“创造新
动力”作为企业使命，精于创，力于行，致力于成为矿业企业的创新型价值伙伴。主营业务为煤
矿综合采掘机械设备、煤矿自动化控制系统及矿用电气设备的设计、研发、制造、销售以及技术
服务，并为客户提供煤矿综采、综掘工作面成套设备的选型和方案设计。是上海市高新技术企业、
上海市科技小巨人企业、上海市民营百强企业、上海市民营制造企业 50 强、上海市企业技术中心、
中国煤机行业优秀企业、中国煤机行业双“十佳”企业、全国煤炭行业 AAA 级信用单位。根据中
国煤炭机械工业协会统计资料，2011 年以来，公司采煤机、掘进机产量连续均稳居全国前列。
报告期内，国内经济筑底企稳，煤炭经济运行继续保持总体平稳的态势，煤机行业在市场需
求上出现了向好的积极态势。
公司推进优化升级，坚持双主业发展，积极布局新能源汽车领域，基本形成了电池、电机、
电控、充电桩等核心零部件及新能源汽车运营的产业布局。 “煤炭机械装备”和“新能源汽车”
协同发展，公司抓住国家电力体制改革和能源互联网的发展，逐步推动公司两大主业的融合发展，
继续维护了公司健康平稳发展的良好局面。
1、人才技术优势
报告期内，公司拥有研究员、教授级高工、高级工程师职称的技术人才团队，形成了由行业
专家、技术核心、技术骨干的梯次人才结构。公司始终坚持核心技术的自主研发，公司已经拥有
授权的发明和实用型专利 109 项。
2、市场客户优势
公司技术领先、稳定可靠的品牌形象及综合采掘设备行业的领先地位已在业内牢牢树立，得
到客户、供应商和社会的广泛认可。公司主要客户保持稳定，现有客户中主要以大型国有煤炭生
产企业为主，如大同煤矿集团、山西焦煤集团、阳泉煤业集团等国有大型企业，且公司采煤机、
掘进机产品为煤炭综合采掘机械设备中的核心设备，为保证煤炭开采作业的稳定性和连续性，公
司与主要大客户建立了多元化、深层次的长期合作模式，由于公司产品技术先进、售后服务及时，
客户对公司产品的满意度、信任度和忠诚度均较高，优质的客户群体为公司实现长期、持续、稳
步的发展奠定了坚实基础。
3、成本和质量优势
产品从设计到生产、从出厂检验到用户手中，各环节都高度重视品质控制。运用 ERP、MRPII
信息化工具投产，从采购到库存都比较透明化，比价外购外协，降低库存，追求品质的改善，卓
有成效紧抓成本管控工作。注重提升全员的精品意识和精品追求，在思想层面筑牢品质为先的基
石，坚持精益求精的管理和生产原则，建立一整套完善的品质管理体系，再生产中推行 6S 管理，
进行全面系统的成本控制、质量管理和现场管理，严格对供应商的管控，利用先进的工艺和设备，
按照国际标准组织生产，坚持不懈走精益生产之路，最终把对品质的要求实践于生产经营的全过
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程。公司利用自身先进的制造装备及长三角优越的区位优势，推进专业化协作，逐步形成自己的
专业化生产体系，进一步凸显了工艺及成本优势。
4、售后服务优势
快捷、精准、贴心、增值，是创力集团的服务理念。服务 24 小时销售网络全覆盖，在过程中
发挥机制灵活、快速反应的优势，提高客户服务的整体效率。建立一整套专业灵活的服务流程和
服务标准。以服务网点为依托，建立设施完备的区域检修和维修中心，配备高素质的服务工程师
和充足的备件储备，为用户提供快速高效的一站式服务，确保客户的问题能够得到及时、高效的
解决。在服务中为用户带来良好的服务体验和价值收获，提供更可靠和优质的产品、服务及解决
方案，帮助客户进一步提升绿色、集约、安全、高效的煤炭生产水平，在服务中创造更大的价值，
赢得客户的最大满意。
5、产品优势
公司主导产品定位于高端综合采掘机械装备，公司煤机业务属于高端装备制造业，其主导产
品为综合采掘机械设备中的核心设备采煤机、掘进机，该类产品具有复杂的控制系统及传动系统，
对产品的质量稳定性、技术先进性要求较高。公司采、掘、电全面发展，优势互补；系列全、品
种多，国际化高品质配置，性能可靠是国内规格、型号最多的采掘机械设备供应商之一。
6、体制机制优势
创力集团体制机制比较灵活，面临生产经营中的问题从决策到解决较为迅速。报告期内，公
司推进转型升级，积极布局新能源物流电动汽车领域，落实融资租赁项目等，实施“双主业”发
展，都是公司根据发展实际作出的安排。公司依靠科技、体制、产品和服务等全面创新，成为拥
有自主研发、设计、制造、销售高端综合采掘机械设备、煤矿自动化控制系统及矿用电气设备于
一体的卓越煤机企业，强大的研发实力、多元的产品结构、专业的人才队伍、科学的管理机制、
优秀的企业文化形成品牌竞争力，成为国内领先的煤机企业。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，我国经济由高速增长阶段转换为高质量发展阶段，正处在转变发展方式、优化经
济结构、转换增长动力的攻关期。能源价格持续上涨，钢铁市场开始回暖，煤炭经济运行筑底企
稳，煤机行业形成明显向好态势。从行业看，党中央、国务院高度重视煤炭行业的健康发展，习
近平总书记指出，我们正在压缩煤炭比例，但国情还是以煤为主，在相当长一段时间内，甚至从
长远来讲，还是以煤为主的格局。
新能源汽车补贴政策的调整变化，补贴标准降低，补贴获取周期变长，全行业资金链紧张，
对新能源汽车行业发展影响较大。新能源汽车板块面临较多需要克服的困难。
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公司及下属子公司合并实现营业收入 65,836.68 万元，较上年同期增长 20.91%，实现净利润
9,898.20 万元，归属于公司普通股股东的扣非净利润 8,276.72 万元，较上年同期增长 21.09 %，
经营指标积极向好的态势。
1、 市场营销工作
报告期内，公司紧抓市场好转的形势，进一步加强营销体系建设，巩固老市场，开发新市场。
降低企业风险，加大回款力度，母公司采煤机、掘进机两项主营产品订单突破 7 亿元，实现同比
增长 64.97%。同时，公司持续抓好配件的市场占有率，强化三包件管理，降低公司三包损失。
2、技术研发工作
企业竞争是技术的竞争，创新发展说明只有创新才能发展。报告期内，公司对 2017 年产品使
用中反映的问题进行了归纳、总结、改进提高。对现有产品要进行了整合、特别是电气产品，提
高了可靠性，有利于生产组织、用户服务和配件供应。结合市场需求变化，公司重点推进了矮机
身薄煤层采煤机、高端进口机组国产化、断臂采煤机、硬岩掘进机、链臂据设备等项目。
3、狠抓产能供应
由于市场形势向好，订单增加明显，公司针对生产组织不强，计划性和成套率不高的情况，
通过对生产外协及子公司加强管控，周密组织生产，生产计划均衡安排等系列措施，缓解了生产
交货压力，提高了产能，为公司赢得市场先机提供了有力支撑。
4、产品质量的稳定性和质量管控的过程和细节管理进一步强化
公司以进口机组设备国产化项目为契机，对生产材料和工艺进一步改进、大批新装备的投入
使用，为公司提高产品质量夯实了基础。在质量细节控制等方方面面均取得了明显进步，质量的
稳定性进一步提升。
下半年主要做好如下几点工作：
1、提高管理水平、强化工作效率、提升经营能力
集团及各子公司围绕年度经营指标，列出下半年重点工作和改进目标加以组织实施，落实责
任、坚决推进、抓出成效。集团统一部署，加强督促、考核、问责。
2、全力提升品牌知名度，打造煤机行业一流品牌
为实现这一宏伟目标：一是要要进一步提升产品质量，并确保产品质量的可靠、稳定、一致。
二是要进一步提升服务用户水平；要提高市场响应速度，提高售后服务水平，高效、有力解决用
户的问题和困难。三是要按用户要求，保质、保量按时供应。四是要提升科研水平，确保技术领
先，全体科技人员要解放思想、勇于担当、敢为人先、开拓创新。
3、市场营销及服务工作
进一步健全完善市场营销体系建设。稳固老市场、开拓新市场。要进一步加强市场营销内部
管理，提升服务质量，为市场销售提供强有力的支撑。要优化代储库存结构，完善配件管理体系。
保证配件的市场占有率，要加强培训、增加人力、提高售后服务团队整体服务水平和质量。
强化三包件管理，降低公司三包损失。
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4、强化生产组织、质量管控、工艺体系建设
抓好内部生产组织、理顺外协的同时提高生产效率，扭转供货不及时、不成套问题。完善质
量管控体系建设，严格执行质量考核，把质量考核指标与生产紧密挂钩，提升产品质量。加强现
场精细化管理，实现安全、优质、高效、低耗生产，抓好生产现场管理，优化生产系统的整体管
理水平，提升经济效益，增强产品质量和市场竞争力。
5、技术研发工作
加大研发投入，提高技术研发的手段和水平。加大引进智能化、自动化人才力度，实现科研
成果转化为生产力，保障满足市场需求和供应。
6、加快募投项目建设进度，利用好上市公司平台，推动企业
7、推动新能源板块发展，实现“双主业”发展
新能源板块要完善决策评价机制，掌握主动，发挥全产业链的整体优势和协同效应，以及“融
资租赁”的资金优势，以“运营”和“融资租赁”加快和促进“三电业务”的发展，带动新能源
汽车板块整体业绩提升。受新能源汽车补贴政策及全行业资金紧张的影响，公司新能源汽车业务
低于预期。合肥创大和上海创力普昱继续挖掘合适的市场机会，上海创力新能源运营公司继续保
持在上海、山西的新能源汽车运营规模，同时加大了在西安的运营规模，逐渐积累了一批优质的
新能源汽车使用客户。此外，公司与华菱星马汽车合作开发电动重卡，预计将在年底以前开始在
山西煤矿领域投入运营，实现公司传统煤机业务与新能源汽车业务的联动。公司未来将重点开发
和推广电动重卡、电动矿车等具有市场和客户优势的新能源汽车品类，并带动新能源汽车关键零
部件业务的发展。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 658,366,799.66 544,505,948.38 20.91
营业成本 414,684,957.18 336,560,495.95 23.21
销售费用 72,383,477.61 42,784,099.68 69.18
管理费用 63,628,785.91 64,315,135.15 -1.07
财务费用 3,594,874.42 5,590,627.27 -35.70
经营活动产生的现金流量净额 37,821,158.63 28,323,537.12 33.53
投资活动产生的现金流量净额 195,424,992.34 -140,355,183.51 -239.24
筹资活动产生的现金流量净额 -31,624,582.14 62,940,706.39 -150.25
研发支出 20,908,911.95 26,757,668.65 -21.86
营业收入变动原因说明:受益于煤炭价格趋稳，煤炭企业经营状况普遍好转，销售收入较上年同期
增长。
营业成本变动原因说明:随销售收入增长
销售费用变动原因说明:主要系随着回款的增加，代理费、业绩报酬及运费增加所致。
管理费用变动原因说明:管理费用同比无重大变动，随研发费用减少小幅下降
财务费用变动原因说明:上年同期存在贴息导致本期费用同比大幅减少。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系煤炭行业回暖，下游客户资金状况好转，前期
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应收账款收回加速，同时承兑汇票到期托收较上年增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系募集资金购买理财产品时间和到期时间的不
确定性所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系贷款收到的现金净额较上年同期减少及部分
贷款到期偿还，同时 2017 年度分红较 2016 年度增加。
研发支出变动原因说明:研发支出较上年同期小幅下降，无重大变动。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
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(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末数 上期期末数 本期期末金额
项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的 较上期期末变 情况说明
比例（%） 比例（%） 动比例（%）
货币资金 668,642,801.90 16.34 440,377,395.14 11.18 51.83 资金理财到期转入存款
预付款项 70,776,412.67 1.73 34,038,405.92 0.86 107.93 预付煤款较年初增加
存货 504,975,403.72 12.34 353,065,234.96 8.96 43.03 业务订单量加大备货增加
其他流动资产 54,076,425.84 1.32 349,151,259.38 8.86 -84.51 理财产品到期转出
在建工程 213,374,371.14 5.21 154,455,917.74 3.92 38.15 募投项目建设进度推进
主要为预付长期资产款，随在
其他非流动资产 17,511,597.74 0.43 53,910,158.28 1.37 -67.52
建工程项目推进增加
应付票据 126,345,700.26 3.09 82,443,832.65 2.09 53.25 采购增加且票据结算比例上升
预收煤款较年初增加及随销售
预收款项 111,540,437.61 2.73 66,971,003.09 1.70 66.55
形势好转预收煤机款增加
主要系应交增值税及应交所得
应交税费 20,157,427.44 0.49 62,855,261.91 1.60 -67.93
税减少
应付利息 0.00 0.00 328,955.71 0.01 -100.00 票据利息减少
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2018 年半年度报告
主要系融资租赁公司收到客户
长期应付款 68,450,500.00 1.67 46,120,500.00 1.17 48.42
保证金增加
其他说明
无
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2018 年半年度报告
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项目 年末账面价值 受限原因
货币资金 88,288,356.63 银行承竞汇票保证金及履约保证金
应收票据 49,501,315.68 质押担保
固定资产 73,865,679.52 抵押
无形资产 22,898,949.60 抵押
长期应收款 72,623,761.72 质押担保
一年内到期的非流
46,594,134.78 质押担保
动资产
合计 353,772,197.93
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
公司性质 子公司全称 期末总资产 期末净资产 本期净利润
子公司 苏州创力矿山设备有限公司 515,338,598.33 341,333,051.19 11,316,686.62
子公司 上海创力普昱自动化工程有限公司 135,787,311.65 88,905,936.58 353,540.86
子公司 贵州创力煤矿机械成套装备有限公司 22,794,051.90 -21,058,775.85 -2,554,965.48
子公司 上海创力燃料有限公司 93,894,297.38 27,837,184.57 1,936,284.88
大同煤矿集团机电装备同力采掘机械制造有限责
子公司 254,631,341.71 78,199,478.98 4,276,646.63
任公司
联营企业 阳泉华越创力采掘机械制造有限公司 315,074,274.15 79,255,986.18 1,864,342.54
联营企业 山西西山中煤机械制造有限公司 261,679,021.83 68,223,833.93 1,321,781.37
子公司 江苏创力铸锻有限公司 177,060,887.18 87,117,623.85 2,642,197.66
子公司 香港创力国际投资有限公司 35,287,196.24 35,178,525.49 -20,742.49
子公司 赛盟科技（香港）有限公司 35,547,794.48 35,484,205.95 -14,629.19
子公司 合肥创大新能源科技有限公司 51,334,282.59 43,321,234.19 -4,095,486.02
子公司 浙江创力融资租赁有限公司 360,587,825.60 183,555,634.76 7,728,328.52
子公司 上海创力新能源汽车有限公司 173,135,979.60 97,208,364.08 -733,520.52
子公司 西安创力新能源汽车有限公司 113,533,518.03 7,839,868.59 -8,087,662.02
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2018 年半年度报告
子公司 山西创力新能源汽车有限公司 56,647,254.89 54,246,509.89 -140,977.68
子公司 合肥创星新能源汽车有限公司 1,854,824.23 1,451,524.23 -646.88
子公司 上海恒风汽车租赁有限公司 14,981,578.21 5,144,941.45 -1,999,385.05
子公司 上海恒多汽车租赁有限公司 8,684,307.08 -5,948,833.60 -1,020,292.83
子公司 上海恒京物流有限公司 1,000,000.00 -1,500.00 -975.48
子公司 江苏创力矿山装备技术有限公司 4,819,725.42 4,565,302.18 -334,697.82
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2018 年半年度报告
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度
变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、经济形势和行业风险：我国经济结构加速转型升级，国家在煤炭总量控制、环境保护等提
出更严格的标准，有可能将给公司经营目标和发展战略带来一定影响。
2、政策风险：随着《能源发展“十三五”规划的通知》、能源生产和消费革命战略(2016-2030)》
等政策文件的出台，其中强调到 2020 年能源消费总量控制在 50 亿吨标准煤以内，煤炭消费比重
进一步降低，清洁能源成为能源增量主体。国家对能源政策的调整、相关环保政策法规的出台实
施，有可能给公司的市场环境带来变化。
3、经营风险：煤机业务板块，行业市场需求企稳回升，受产能制约，不能及时交货影响发展
企业规模的风险。公司应收账款较大，存在一定的财务风险管理，新能源汽车业务板块，面临国
家补贴政策调整及经营管理的风险。
4、管理风险：随着集团规模的进一步做强做大，公司相继成立的子公司和孙公司，存在集团
化管控的风险。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2017 年年度股东大会 2018 年 5 月 16 日 www.sse.com.cn 2018 年 5 月 17 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或
持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能
如未能及时
是否有 是否及 及时履
承诺 承诺 履行应说明
承诺背景 承诺方 承诺时间及期限 履行期 时严格 行应说
类型 内容 未完成履行
限 履行 明下一
的具体原因
步计划
公司实际控制人
石华辉、控股股
详见公司 自公司股票上市
股份限售 东中煤机械集团 是 是
2017 年报 之日起 36 个月
及其关联方巨圣
投资
自公司股票在证
与首次公开
券交易所上市之
发行相关的
日起 12 个月内，
承诺 持股 5%以上的
不转让或者委托
股东管亚平、耿 详见公司
股份限售 他人管理本人本 是 是
卫东、芮国洪、 2017 年报
次发行前已持有
王凤林
的公司股份，也不
由公司收购该部
分股份。
公司实际控制人
石华辉、控股股 本承诺持续有效，
东中煤机械集团 直至本公司（本
解决同业竞 及其关联方巨圣 详见公司 人）直接或间接持
其他承诺 是 是
争 投资，持股 5%以 2017 年报 有上海创力股权
上的股东管亚 比例低于 5%（不
平、耿卫东、芮 含 5%）为止
国洪、王凤林
本承诺函自本人
签章之日起生效，
直至本人将所持
公司实际控制人
解决关联交 详见公司 有的公司股份全
其他承诺 石华辉、控股股 是 是
易 2017 年报 部依法转让完毕
东中煤机械集团
且本人同公司无
任何关联关系起
满两年之日终止
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2018 年半年度报告
“与首次公开发行相关的承诺”其他具体内容详见公司于 2017 年 4 月 26 日在上海证券交易所网
站披露的《创力集团年报》。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信情况良好，不存在未按期偿还大额债务、未
履行承诺及法院生效判决或被证监会、上交所公开谴责的情形。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
占同类交易
关联交 关联交易 关联交易价 关联交易结 市场 交易价格与市场参考
关联交易方 关联关系 关联交易内容 关联交易金额 金额的比例
易类型 定价原则 格 算方式 价格 价格差异较大的原因
(%)
阳泉华越创力采掘机械 购买商 采购原材料及矿 与非关联方
联营公司 市场价格 不适用 48,407,964.55 43.53 不适用 无较大差异
制造有限公司 品 用配件 一致
山西西山中煤机械制造 购买商 与非关联方
联营公司 采购原材料 市场价格 不适用 不适用 无较大差异
有限公司 品 一致
阳泉华越创力采掘机械 销售商 与非关联方
联营公司 销售整机及配件 协议价格 不适用 101,515,527.23 23.36 不适用 无较大差异
制造有限公司 品 一致
煤矿自动化控制
阳泉华越创力采掘机械 销售商 与非关联方
联营公司 系统及矿用电气 市场价格 不适用 2,971,794.88 20.09 不适用 无较大差异
制造有限公司 品 一致
设备
阳泉华越创力采掘机械 销售商 与非关联方
联营公司 技术服务费 协议价格 不适用 不适用 无较大差异
制造有限公司 品 一致
山西西山中煤机械制造 销售商 与非关联方
联营公司 销售整机及配件 协议价格 不适用 27,696,815.92 6.37 不适用 无较大差异
有限公司 品 一致
煤矿自动化控制
山西西山中煤机械制造 销售商 与非关联方
联营公司 系统及矿用电气 市场价格 不适用 不适用 无较大差异
有限公司 品 一致
设备
煤矿自动化控制
阳泉煤业华创自动化工 销售商 与非关联方
联营公司 系统及矿用电气 市场价格 不适用 2,071,130.02 14.00 不适用 无较大差异
程有限公司 品 一致
设备
阳泉煤业华创自动化工 购买商 与非关联方
联营公司 采购原材料 市场价格 不适用 不适用 无较大差异
程有限公司 品 一致
惠州市亿能电子有限公 控股公司的 租入租 融资租赁电池模 与非关联方
市场价格 不适用 671,522.16 5.34 不适用 无较大差异
司 子公司 出 组自动线 一致
合计 / / 183,334,754.76 / / /
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2018 年半年度报告
大额销货退回的详细情况 无
公司制定并实施“广泛合作和商业模式创新并举”的大营销战略，销售主体从“公司本部”向
“参股公司”延伸，由公司布局主要的市场，借助参股公司渗透具有发展潜力的市场。此外，
在煤炭专用机械领域，具有贴近煤炭生产地优势和服务优势的企业更容易获得甲方的订单。基
于上述原因，公司本着优势互补、合作共赢的理念与阳泉煤业集团华越机械制造有限公司和西
山煤电（集团）有限责任公司等具备优势和实力的国有煤炭集团企业在当地组建合资公司，在
扩大销售市场的同时实现了产品的本地化服务。这种销售模式和合作模式对公司抢先占领市
关联交易的说明 场、完善公司的市场布局具有非常积极的意义。随着参股公司的建立和业务的开拓，其经营活
动同步提升公司品牌在当地的影响力，达到渗透当地市场、争取当地市场份额的目的。因此，
公司组建参股公司，一方面为了立足长远规划、扩大市场份额、获取投资回报，另一方面也看
重参股公司为本公司带来品牌开拓的能力。本公司日常关联交易定价原则是合理、公平的，不
存在损害公司及中小股东利益的情形。在日常交易过程中，本公司严格遵守有关法律法规的规
定，完全独立决策，不受关联方控制。因此，上述日常关联交易均为公司经营活动中产生的正
常交易行为，不会对公司的独立性产生不良影响。
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2018 年半年度报告
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方向上市公
向关联方提供资金
司提供资金
关联方 关联关系
期初 发生 期末
期初余额 发生额 期末余额
余额 额 余额
阳泉华越创力
采掘机械制造 联营公司 158,248,185.29 13,251,063.28 171,499,248.57
有限公司
山西西山中煤
机械制造有限 联营公司 218,645,166.21 -56,666,542.03 161,978,624.18
公司
阳泉煤业华创
自动化工程有 联营公司 4,354,163.30 356,995.40 4,711,158.70
限公司
惠州市亿能电 股东的子 30,309,337.86 -3,715,985.18 26,593,352.68
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2018 年半年度报告
子有限公司 公司
合计 411,556,852.66 -46,774,468.53 364,782,384.13
关联债权债务形成原因 日常经营中发生的往来款
关联债权债务对公司经营 无重大影响
成果及财务状况的影响
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方与 担保发生 是否存
担保 担保 担保是否已 担保是 担保逾期 是否为关 关联
担保方 上市公司 被担保方 担保金额 日期(协议 担保类型 在反担
起始日 到期日 经履行完毕 否逾期 金额 联方担保 关系
的关系 签署日) 保
上海创力集团 惠州市亿能电 2017 年 7 月 2017 年 7 月 2018 年 7 连带责任担 股东的子
公司本部 50,000,000.00 否 否 0 是 是
股份有限公司 子有限公司 26 日 26 日 月 25 日 保 公司
上海创力集团 惠州市亿能电 2017 年 9 月 2017 年 9 月 2022 年 8 连带责任担 股东的子
公司本部 40,000,000.00 否 否 0 是 是
股份有限公司 子有限公司 8日 8日 月 31 日 保 公司
2018 年 1 月 2018 年 1 月 2019 年 1
上海创力集团 惠州市亿能电 25,000,000.00 连带责任担 股东的子
公司本部 9日 9日 月9日 否 否 0 是 是
股份有限公司 子有限公司 保 公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 25,000,000.00
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 115,000,000.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 30,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 207,300,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 322,300,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 12.29
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0.00
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
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2018 年半年度报告
担保情况说明 无
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2018 年半年度报告
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
报告期增
期初限售股 报告期解除 报告期末
股东名称 加限售股 限售原因 解除限售日期
数 限售股数 限售股数
数
中煤机械集团 首发上市
113,258,434 113,258,434 0 0 2018 年 3 月 20 日
有限公司 限售
上海巨圣投资 首发上市
85,442,666 85,442,666 0 0 2018 年 3 月 20 日
有限公司 限售
首发上市
石华辉 14,024,836 14,024,836 0 0 2018 年 3 月 20 日
限售
合计 212,725,936 212,725,936 0 0 / /
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 28,488
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 报告期内增
期末持股数量 比例(%) 条件股份数 股东性质
（全称） 减 股份状态 数量
量
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2018 年半年度报告
中煤机械集团有 境内非国
0 113,258,434 17.79 0 质押 76,200,000
限公司 有法人
上海巨圣投资有 境内非国
0 85,442,666 13.42 0 质押 72,210,000
限公司 有法人
境内自然
管亚平 0 44,222,630 6.95 0 质押 32,100,000
人
境内自然
耿卫东 0 36,551,456 5.74 0 质押 29,220,000
人
境内自然
芮国洪 0 35,928,024 5.64 0 质押 30,710,000
人
境内自然
王凤林 0 35,335,010 5.55 0 质押 12,990,000
人
境内自然
廖平 0 17,623,384 2.77 0 质押 11,900,000
人
境内自然
宋登强 -1,106,502 16,593,628 2.61 0 质押 4,600,000
人
境内自然
郭武 0 14,372,764 2.26 0 质押 8,350,000
人
境内自然
石华辉 0 1,402,483 2.20 0 质押 1,402,483
人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条 股份种类及数量
股东名称 件流通股的数
种类 数量
量
中煤机械集团有限公司 113,258,434 人民币普通股 113,258,434
上海巨圣投资有限公司 85,442,666 人民币普通股 85,442,666
管亚平 44,222,630 人民币普通股 44,222,630
耿卫东 36,551,456 人民币普通股 36,551,456
芮国洪 35,928,024 人民币普通股 35,928,024
王凤林 35,335,010 人民币普通股 35,335,010
廖平 17,623,384 人民币普通股 17,623,384
宋登强 16,593,628 人民币普通股 16,593,628
郭武 14,372,764 人民币普通股 14,372,764
石华辉 1,402,483 人民币普通股 1,402,483
上述股东关联关系或一致行动 前十名股东中，中煤机械集团有限公司为本公司及上海巨圣投资有限公司控股股
的说明 东，石华辉为实际控制人。
表决权恢复的优先股股东及持
无
股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
恽俊 财务总监 离任
于云萍 财务总监 聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
恽俊先生因个人原因申请辞去公司财务总监职务。经公司董事会提名委员会研究和审核，公
司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于聘任公司财务总监的议案》，聘任于云萍女士为公
司财务总监，任期自董事会审议通过之日起至第三届董事会届满。详细内容见 2018 年 4 月 11 日
刊载于《中国证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《创力
集团关于财务总监变更的公告》公告编号：临 2018-016。
三、其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位: 上海创力集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 668,642,801.90 440,377,395.14
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 297,564,320.91 419,188,885.27
应收账款 1,186,111,111.41 1,175,499,087.18
预付款项 70,776,412.67 34,038,405.92
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 25,639,735.15 20,170,997.78
买入返售金融资产
存货 504,975,403.72 353,065,234.96
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 93,965,474.76 101,562,325.03
其他流动资产 54,076,425.84 349,151,259.38
流动资产合计 2,901,751,686.36 2,893,053,590.66
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 40,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款 250,126,016.01 200,149,478.47
长期股权投资 36,170,175.92 34,608,975.21
投资性房地产
固定资产 398,691,334.97 369,249,355.40
在建工程 213,374,371.14 154,455,917.74
33 / 151
2018 年半年度报告
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 140,042,591.33 141,950,531.60
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,291,317.18 4,882,670.76
递延所得税资产 91,228,300.90 86,605,317.87
其他非流动资产 17,511,597.74 53,910,158.28
非流动资产合计 1,191,435,705.19 1,045,812,405.33
资产总计 4,093,187,391.55 3,938,865,995.99
流动负债：
短期借款 283,050,000.00 308,750,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 126,345,700.26 82,443,832.65
应付账款 474,218,177.26 415,484,141.08
预收款项 111,540,437.61 66,971,003.09
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 15,088,838.67 19,431,875.02
应交税费 20,157,427.44 62,855,261.91
应付利息 328,955.71
应付股利 30,006,528.80 30,006,528.80
其他应付款 87,784,250.90 84,503,093.13
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 38,278,513.36 53,078,513.33
其他流动负债
流动负债合计 1,186,469,874.30 1,123,853,204.72
非流动负债：
长期借款 53,298,722.40 63,004,645.79
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 68,450,500.00 46,120,500.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 32,984,674.89 30,417,727.07
递延收益 70,617,541.89 65,182,448.15
34 / 151
2018 年半年度报告
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 225,351,439.18 204,725,321.01
负债合计 1,411,821,313.48 1,328,578,525.73
所有者权益
股本 636,560,000.00 636,560,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 860,212,181.56 860,212,181.56
减：库存股
其他综合收益 526,127.91 526,102.49
专项储备
盈余公积 115,081,057.88 115,081,057.88
一般风险准备
未分配利润 1,010,099,564.72 936,579,989.31
归属于母公司所有者权益合计 2,622,478,932.07 2,548,959,331.24
少数股东权益 58,887,146.00 61,328,139.02
所有者权益合计 2,681,366,078.07 2,610,287,470.26
负债和所有者权益总计 4,093,187,391.55 3,938,865,995.99
法定代表人：石华辉 主管会计工作负责人：于云萍 会计机构负责人：孙玲
母公司资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位:上海创力集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 534,050,916.45 314,785,772.29
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 214,571,807.14 362,928,693.75
应收账款 960,184,897.64 960,067,098.92
预付款项 30,029,798.60 17,704,772.05
应收利息
应收股利 22,504,896.59 22,504,896.59
其他应收款 155,000,457.86 155,238,048.39
存货 375,636,233.93 227,129,145.52
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 23,998,531.82 260,000,000.00
流动资产合计 2,315,977,540.03 2,320,358,427.51
非流动资产：
可供出售金融资产 40,000,000.00
持有至到期投资
35 / 151
2018 年半年度报告
长期应收款
长期股权投资 743,447,477.74 741,886,277.03
投资性房地产
固定资产 73,089,656.98 49,705,068.56
在建工程 201,516,497.80 144,401,322.60
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 76,360,812.65 77,356,482.70
开发支出
商誉
长期待摊费用 499,834.06 690,850.66
递延所得税资产 48,960,097.41 48,135,559.31
其他非流动资产 3,235,240.72 22,838,277.36
非流动资产合计 1,187,109,617.36 1,085,013,838.22
资产总计 3,503,087,157.39 3,405,372,265.73
流动负债：
短期借款 235,000,000.00 220,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 52,481,994.00 75,472,439.96
应付账款 472,742,614.35 420,022,570.93
预收款项 49,426,730.86 32,735,255.78
应付职工薪酬 9,067,601.93 13,356,705.58
应交税费 11,633,183.47 46,396,984.28
应付利息
应付股利
其他应付款 73,711,100.75 73,780,308.22
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 904,063,225.36 881,764,264.75
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 29,183,970.75 26,784,404.22
递延收益 23,700,000.00 23,700,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 52,883,970.75 50,484,404.22
负债合计 956,947,196.11 932,248,668.97
36 / 151
2018 年半年度报告
所有者权益：
股本 636,560,000.00 636,560,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 852,079,717.53 852,079,717.53
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 114,679,467.92 114,679,467.92
未分配利润 942,820,775.83 869,804,411.31
所有者权益合计 2,546,139,961.28 2,473,123,596.76
负债和所有者权益总计 3,503,087,157.39 3,405,372,265.73
法定代表人：石华辉 主管会计工作负责人：于云萍 会计机构负责人：孙玲
合并利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 658,366,799.66 544,505,948.38
其中：营业收入 658,366,799.66 544,505,948.38
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 582,790,263.69 483,344,031.58
其中：营业成本 414,684,957.18 336,560,495.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,867,801.12 4,672,120.42
销售费用 72,383,477.61 42,784,099.68
管理费用 63,628,785.91 64,315,135.15
财务费用 3,594,874.42 5,590,627.27
资产减值损失 23,630,367.45 29,421,553.11
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 8,168,409.53 5,798,424.06
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,561,200.71 680,846.72
资产处置收益（损失以“－”号填列） 251,555.62 9,210.89
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益 19,476,461.84 6,755,098.94
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 103,472,962.96 73,724,650.69
37 / 151
2018 年半年度报告
加：营业外收入 11,267,463.76 13,993,340.88
减：营业外支出 824,207.81 96,207.08
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 113,916,218.91 87,621,784.49
减：所得税费用 17,375,236.52 11,122,560.70
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 96,540,982.39 76,499,223.79
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 96,540,982.39 76,499,223.79
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 98,981,975.41 77,349,846.40
2.少数股东损益 -2,440,993.02 -850,622.61
六、其他综合收益的税后净额 25.42 2,135.86
归属母公司所有者的其他综合收益的税后 25.42 2,135.86
净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合 -
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收 25.42 2,135.86
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 25.42 2,135.86
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净
额
七、综合收益总额 96,541,007.81 76,501,359.65
归属于母公司所有者的综合收益总额 98,982,000.83 77,351,982.26
归属于少数股东的综合收益总额 -2,440,993.02 -850,622.61
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.16 0.12
（二）稀释每股收益(元/股) 0.16 0.12
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：石华辉 主管会计工作负责人：于云萍 会计机构负责人：孙玲
母公司利润表
2018 年 1—6 月
38 / 151
2018 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 435,185,267.45 348,463,000.18
减：营业成本 242,424,999.81 172,813,236.68
税金及附加 2,316,022.41 2,457,396.83
销售费用 61,664,126.25 38,320,818.37
管理费用 28,640,666.74 33,742,025.59
财务费用 2,502,710.27 4,680,584.98
资产减值损失 18,773,601.90 24,262,693.92
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 7,170,789.75 4,470,709.74
1,561,200.71 680,846.72
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
资产处置收益（损失以“－”号填列） 91,952.41 -126.00
其他收益 13,900,681.04 6,492,524.95
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 100,026,563.27 83,149,352.50
加：营业外收入 8,209,359.46 6,888,786.03
减：营业外支出 107,788.07 80,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 108,128,134.66 89,958,138.53
减：所得税费用 9,649,370.14 8,082,672.96
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 98,478,764.52 81,875,465.57
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号 98,478,764.52 81,875,465.57
填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 98,478,764.52 81,875,465.57
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.15 0.13
（二）稀释每股收益(元/股) 0.15 0.13
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2018 年半年度报告
法定代表人：石华辉 主管会计工作负责人：于云萍 会计机构负责人：孙玲
合并现金流量表
2018 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 489,831,209.57 391,604,986.84
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 14,132,028.38 6,755,098.94
收到其他与经营活动有关的现金 38,495,089.70 49,900,785.01
经营活动现金流入小计 542,458,327.65 448,260,870.79
购买商品、接受劳务支付的现金 255,313,045.26 246,556,414.51
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 70,947,811.98 60,000,776.61
支付的各项税费 100,937,800.35 66,088,902.53
支付其他与经营活动有关的现金 77,438,511.43 47,291,240.02
经营活动现金流出小计 504,637,169.02 419,937,333.67
经营活动产生的现金流量净额 37,821,158.63 28,323,537.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 6,607,208.82 5,117,577.34
处置固定资产、无形资产和其他长 299,292.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 664,002,548.62 802,752,079.12
投资活动现金流入小计 670,909,049.44 807,869,656.46
购建固定资产、无形资产和其他长 37,684,057.10 70,124,839.97
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
40 / 151
2018 年半年度报告
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 437,800,000.00 878,100,000.00
投资活动现金流出小计 475,484,057.10 948,224,839.97
投资活动产生的现金流量净额 195,424,992.34 -140,355,183.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 126,000,000.00 208,600,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,297,700.00
筹资活动现金流入小计 128,297,700.00 208,600,000.00
偿还债务支付的现金 124,621,541.07 121,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 34,431,022.07 16,299,149.03
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 869,719.00 8,360,144.58
筹资活动现金流出小计 159,922,282.14 145,659,293.61
筹资活动产生的现金流量净额 -31,624,582.14 62,940,706.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -1,013.09 -1,533.27
影响
五、现金及现金等价物净增加额 201,620,555.74 -49,092,473.27
加：期初现金及现金等价物余额 378,733,889.53 416,148,067.16
六、期末现金及现金等价物余额 580,354,445.27 367,055,593.89
法定代表人：石华辉 主管会计工作负责人：于云萍 会计机构负责人：孙玲
母公司现金流量表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 298,163,402.90 187,669,296.85
收到的税费返还 13,900,028.54 6,492,524.95
收到其他与经营活动有关的现金 10,807,517.02 9,255,949.80
经营活动现金流入小计 322,870,948.46 203,417,771.60
购买商品、接受劳务支付的现金 106,883,953.59 84,866,015.00
支付给职工以及为职工支付的现金 37,954,229.72 35,093,337.37
支付的各项税费 69,127,360.57 42,127,504.21
支付其他与经营活动有关的现金 65,422,485.43 31,504,141.37
经营活动现金流出小计 279,388,029.31 193,590,997.95
经营活动产生的现金流量净额 43,482,919.15 9,826,773.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 5,609,589.04 3,789,863.02
处置固定资产、无形资产和其他长 123,000.00
期资产收回的现金净额
41 / 151
2018 年半年度报告
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 520,000,000.00 580,000,000.00
投资活动现金流入小计 525,732,589.04 583,789,863.02
购建固定资产、无形资产和其他长 33,304,746.80 47,208,562.59
期资产支付的现金
投资支付的现金 70,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 300,000,000.00 550,000,000.00
投资活动现金流出小计 333,304,746.80 667,208,562.59
投资活动产生的现金流量净额 192,427,842.24 -83,418,699.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 90,000,000.00 95,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 267,208,773.33
筹资活动现金流入小计 90,000,000.00 362,208,773.33
偿还债务支付的现金 75,000,000.00 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 30,467,613.70 13,558,601.60
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 206,750,000.00
筹资活动现金流出小计 105,467,613.70 320,308,601.60
筹资活动产生的现金流量净额 -15,467,613.70 41,900,171.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 220,443,147.69 -31,691,754.19
加：期初现金及现金等价物余额 278,232,562.06 239,724,052.33
六、期末现金及现金等价物余额 498,675,709.75 208,032,298.14
法定代表人：石华辉 主管会计工作负责人：于云萍 会计机构负责人：孙玲
42 / 151
2018 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工 减
专 少数股东权益 所有者权益合计
具 ： 一般
项
股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润
其 储
先 续 存 准备
他 备
股 债 股
一、上年期末
636,560,000.00 860,212,181.56 526,102.49 115,081,057.88 936,579,989.31 61,328,139.02 2,610,287,470.26
余额
加：会计政策
变更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初
636,560,000.00 860,212,181.56 526,102.49 115,081,057.88 936,579,989.31 61,328,139.02 2,610,287,470.26
余额
三、本期增减
变动金额（减
25.42 73,519,575.41 -2,440,993.02 71,078,607.81
少以“－”
号填列）
（一）综合收
25.42 98,981,975.41 -2,440,993.02 96,541,007.81
益总额
（二）所有者
投入和减少
资本
1．股东投入
的普通股
2．其他权益
43 / 151
2018 年半年度报告
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分
-25,462,400.00 -25,462,400.00
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的 -25,462,400.00 -25,462,400.00
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末
636,560,000.00 860,212,181.56 526,127.91 115,081,057.88 1,010,099,564.72 58,887,146.00 2,681,366,078.07
余额
44 / 151
2018 年半年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工 减
项目 专
具 ： 一般 少数股东权益 所有者权益合计
项
股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润
其 储
先 续 存 准备
他 备
股 债 股
一、上年期末
636,560,000.00 860,212,181.56 526,553.94 99,162,344.23 820,559,045.78 65,466,457.15 2,482,486,582.66
余额
加：会计政策
变更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初
636,560,000.00 860,212,181.56 526,553.94 99,162,344.23 820,559,045.78 65,466,457.15 2,482,486,582.66
余额
三、本期增减
变动金额（减
2,135.86 64,618,646.40 722,428.20 65,343,210.46
少以“－”
号填列）
（一）综合收
2,135.86 77,349,846.40 -850,622.61 76,501,359.65
益总额
（二）所有者
投入和减少 1,573,050.81 1,573,050.81
资本
1．股东投入
的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
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2018 年半年度报告
4．其他 1,573,050.81 1,573,050.81
（三）利润分
-12,731,200.00 -12,731,200.00
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的 -12,731,200.00 -12,731,200.00
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末
636,560,000.00 860,212,181.56 528,689.80 99,162,344.23 885,177,692.18 66,188,885.35 2,547,829,793.12
余额
法定代表人：石华辉 主管会计工作负责人：于云萍 会计机构负责人：孙玲
46 / 151
2018 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 减：库 其他综 专项
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 合收益 储备
一、上年期末余额 636,560,000.00 852,079,717.53 114,679,467.92 869,804,411.31 2,473,123,596.76
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 636,560,000.00 852,079,717.53 114,679,467.92 869,804,411.31 2,473,123,596.76
三、本期增减变动金额（减少以 73,016,364.52 73,016,364.52
“－”号填列）
（一）综合收益总额 98,478,764.52 98,478,764.52
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 -25,462,400.00 -25,462,400.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -25,462,400.00 -25,462,400.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
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2018 年半年度报告
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 636,560,000.00 852,079,717.53 114,679,467.92 942,820,775.83 2,546,139,961.28
上期
项目 其他权益工具 减：库 其他综 专项
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 合收益 储备
一、上年期末余额 636,560,000.00 852,079,717.53 98,760,754.27 739,267,188.45 2,326,667,660.25
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 636,560,000.00 852,079,717.53 98,760,754.27 739,267,188.45 2,326,667,660.25
三、本期增减变动金额（减少以 69,144,265.57 69,144,265.57
“－”号填列）
（一）综合收益总额 81,875,465.57 81,875,465.57
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 -12,731,200.00 -12,731,200.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -12,731,200.00 -12,731,200.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
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2018 年半年度报告
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 636,560,000.00 852,079,717.53 98,760,754.27 808,411,454.02 2,395,811,925.82
法定代表人：石华辉 主管会计工作负责人：于云萍 会计机构负责人：孙玲
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2018 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海创力集团股份有限公司（以下简称“公司”）成立于 2003 年 9 月,由浙江中煤矿业有限
公司(后更名为“中煤机械集团有限公司”)、管亚平、芮国洪、耿卫东共同投资，注册资本人民
币 300 万元，业经上海上晟会计师事务所有限公司以沪晟验（2003）97 号验资报告予以验证，并
于 2003 年 9 月 27 日获取了上海工商行政管理局杨浦分局颁发的注册号为 3101102009458 的营业
执照。
2006 年 11 月，经公司股东会决议批准增加注册资本人民币 4,700 万元，分别由原股东按照
原投资比例全部以货币资金方式予以增资，变更后的公司注册资本为人民币 5,000 万元，业经上
海兴中会计师事务所有限公司以兴验内字（2006）0842 号验资报告予以验证，于 2006 年 12 月办
理了工商变更登记手续。
2008 年 9 月，经股东会决议批准，公司吸收合并上海华煤采掘设备有限公司，由此增加公司
注册资本人民币 1,500 万元，变更后注册资本为人民币 6,500 万元，业经上海永诚会计师事务所
有限公司以永诚会验（2008）字第 30775 号验资报告予以验证。并于 2008 年 12 月办理了工商变
更登记手续，获取了上海工商行政管理局青浦分局换发的注册号为 310229000765590 的营业执照。
2011 年 6 月根据公司股东会决议、股权转让协议及修改后章程规定，公司股东中煤机械集团
有限公司和管亚平分别将其持有的公司 17.483%及 0.895%股权转让给上海巨圣投资有限公司，同
时根据公司股东会决议和修改后章程的规定，公司申请新增注册资本为人民币 6,203.25 万元，由
上海巨圣投资有限公司及石华辉等二十三名股东以货币出资合计人民币 14,770.0227 万元，其中
人民币 6,203.25 万元认缴新增注册资本，人民币 8,566.7727 万元计入资本公积。上述变更业经
立信会计师事务所有限公司以信会师报字[2011]第 12849 号验资报告予以验证。并于 2011 年 6
月办理工商变更手续。
2011 年 8 月 25 日根据公司股东会决议及公司章程，以 2011 年 6 月 30 日为基准日，将公司
整体变更设立为股份有限公司，以截止 2011 年 6 月 30 日经审计的净资产 492,405,658.51 元扣除
分配现金红利 55,941,086.31 元，按 1:2.79785 的比例折合股份总额，共计 15,600 万股，净资产
大于股本部分 280,464,572.20 元计入资本公积。上述股份制改制变更事项业经立信会计师事务所
有限公司验证并出具信会师报字（2011）13408 号验资报告。同时公司更名为“上海创力集团股
份有限公司”，并于 2011 年 9 月办理工商变更手续。
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2018 年半年度报告
2013 年 12 月根据公司第三次临时股东大会决议及公司章程，公司以每 10 股转增 5.3 股的比
例将资本公积转增股本，新增股本 8,268 万股，新增注册资本 8,268 万元，上述变更业经立信会
计师事务所（特殊普通合伙）以信会师报字[2013]第 114166 号验资报告予以验证。并于 2013 年
12 月办理工商变更手续。经上述增资和股权转让后，公司股本总额为 238,680,000.00 元。
根据 2014 年 12 月 22 日第三届董事会第五次会议决议和修改后的章程规定，并经中国证券监
督管理委员会证监许可[2015]313 号文《关于核准上海创力集团股份有限公司首次公开发行股票
的批复》核准， 2015 年 3 月 17 日公司实际发行新股合计 79,600,000 股，发行价格为每股 13.56
元，募集资金总额为 1,079,376,000.00 元，扣除本次支付的承销、保荐费用人民币 59,000,000.00
元，扣除发行费用后实际募集资金净额为 1,007,162,811.53 元，其中增加注册资本人民币
79,600,000.00 元，资本溢价人民币 927,562,811.53 元。经上述增资后，公司股本总额为
318,280,000.00 元。
根据 2016 年 4 月 18 日第二届董事会第十七次会议决议和修改后的章程规定，公司以每 10
股转增 10 股的比例将资本公积转增股本，新增股本 31,828 万股，新增注册资本 31,828 万元。截
止 2016 年 12 月 31 日公司股本总额为 636,560,000.00 元。
公司经营范围：矿山设备及配件、工程设备及配件、电气自动化设备及配件的开发、生产、
销售；国内贸易（除专项规定），物业管理，机电设备领域内的四技服务，从事货物及技术的进
出口业务。【企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营】公司注册地：上海市青浦工业园区崧
复路 1568 号，总部地址：上海市青浦工业园区崧复路 1568 号。公司的实际控制人为石华辉。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截止 2018 年 6 月 30 日，公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
苏州创力矿山设备有限公司
大同煤矿集团机电装备同力采掘机械制造有限责任公司
上海创力普昱自动化工程有限公司
贵州创力煤矿机械成套装备有限公司
上海创力燃料有限公司
江苏创力铸锻有限公司
合肥创大新能源科技有限公司
香港创力国际投资有限公司
浙江创力融资租赁有限公司
上海创力新能源汽车有限公司
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2018 年半年度报告
赛盟科技（香港）有限公司
西安创力新能源汽车有限公司
山西创力新能源汽车有限公司
合肥创星新能源汽车有限公司
上海恒风汽车租赁有限公司
上海恒多汽车租赁有限公司
上海恒京物流有限公司
江苏创力矿山装备技术有限公司
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则—
—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定
（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露
编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司管理层对公司持续经营能力评估后认为公司不存在可能导致持续经营产生重大疑虑的事
项或情况，公司财务报表是按照持续经营假设为基础编制的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经
营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
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2018 年半年度报告
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、
负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中
所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股
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东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减
少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方
的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净
损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他
所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净
资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
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期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会
计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按
不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，
按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
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无
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具
备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四
个条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债
表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符
合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均
计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用与
交易发生日即期汇率近似的汇率。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当
期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
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持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，
其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取
得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款
与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
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（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
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（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额前五位。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当
期损益。单独测试未发生减值的应收款，将其
归入相应组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1 除已单独计提减值准备的应收款项外，公 账龄分析法
司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段
划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合
的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定
坏账准备计提的比例。
组合 2 应收款项中母公司合并范围内的各子公司 其他方法
之间的内部往来款均进行单项减值测试。如有客
观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流
量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的，则
不计提坏账准备。
组合 3 风险类型 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
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账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10 10
2－3 年 20 20
3 年以上
3－4 年 50 50
4－5 年 80 80
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
组合 2 单项进行减值测试 0.00 0.00
组合 3 正常类 1.00 1.00
组合 3 关注类 2.00 2.00
组合 3 次级类 50.00 50.00
组合 3 可疑类 80.00 80.00
组合 3 损失类 100.00 100.00
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减
值的应收账款应进行单项减值测试。
坏账准备的计提方法 结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例。
12. 存货
√适用 □不适用
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、产成品、在产品、周转材料、委托加工物资等。
2、 发出存货的计价方法
原材料发出时采用计划成本，月末按当月成本差异率将原材料的计划成本调整为实际成本。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
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合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法。
（2）包装物采用一次转销法。
13. 持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司
联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
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非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资
成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，
以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该
资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”
和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
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（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了
对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重
大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定
进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20 5 4.75
机器设备 年限平均法 5-10 5 9.5-19
办公和其他设备 年限平均法 5 5 19
运输设备 年限平均法 5 5 19
固定资产装修费 年限平均法 5 20
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(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预
定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，
并按公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的
暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
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对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 土地使用权年限
软件使用权 5年 预计通常使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
无
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22. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期
资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低
于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处
置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为
基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资
产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方
法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉
的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占
相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资
产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本
公司长期待摊费用包括管理及技术人员房贴、租入固定资产改良支出及租金。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
项 目 摊销年限 依据
管理及技术人员房贴 5-8 年 合同约定服务期限
租入固定资产改良支出 3年 预计可摊销期限
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
公司在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金
额。
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职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
□适用 √不适用
(3)、辞退福利的会计处理方法
□适用 √不适用
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为公司提供服务的
会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。
25. 预计负债
√适用 □不适用
公司需向客户提供产品质保期内免费维修服务，且该服务很可能需要公司未来提供资产或劳
务，且其金额能够可靠计量，因此确认为预计负债。
1、 预计负债的确认标准
或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
具体方法为：
（1）产品质保期维修费用：根据公司历年产品质保期内免费维修而产生的支出占销售收入的平均
比例作为预计负债的计提比例。
（2）待执行亏损合同：根据履行合同将发生的成本超过预期经济利益的金额作为预计负债。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
1、 销售产品收入确认和计量原则
（1）销售产品收入确认和计量的总体原则
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公司已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的产品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认产品销售收入实现。
（2）关于公司销售产品收入相应的业务特点分析和介绍
①煤机行业的销售
采煤机及掘进机为大型生产用机械设备，因此公司在销售过程中统一向客户提供设备安装调
试服务，并完成设备验收后，正式交付客户使用。
配件产品为公司销售给客户用于日常维修及更换的采煤机及掘进机零配件，公司根据客户订货需
求将配件发出，待客户进行收货确认后开具发票结算。
煤矿自动化控制系统及矿用电气设备为煤矿生产所需的自动化控制系统及矿用电气设备，公司依
据合同约定向客户提供相应的设备和服务。
②煤炭贸易
公司具备煤炭销售资质，向煤炭生产企业采购煤炭后直接对外销售的业务。
③新能源汽车的销售
公司向新能源汽车制造商采购后，直接对外销售的业务。
（3）公司销售产品收入的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
①煤机行业的销售
对于采煤机及掘进机整机设备，根据销售合同的约定，在该类设备安装调试完毕并经验收合
格后，公司即已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。因此，公司以安装调试完毕并
验收合格作为采煤机及掘进机产品收入确认时点。
对于配件产品，根据与客户约定，公司向客户发货并由客户收货确认后，即已将产品所有权
上的主要风险和报酬转移给购货方，因此，公司以客户收货确认作为配件产品收入确认时点。
对于煤矿自动化控制系统及矿用电气设备，根据销售合同的约定，相关的设备及服务经客户
确认后，公司即将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，因此公司以向客户发货并由客
户收货确认后的时点作为煤矿自动化控制系统及矿用电气设备收入确认时点。
②煤炭贸易
对于煤炭贸易，根据销售合同的约定，在指定交割地点根据煤炭检验报告和水尺单确定交易
价格和数量并交付指定运输商后，公司即已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。因
此，公司在根据煤炭检验报告和水尺单确定交易价格和数量并交付指定运输商后作为煤炭贸易收
入确认时点。
③新能源汽车的销售
对于新能源汽车，根据销售合同的约定，在向客户交付相应的设备并由客户对该类设备性能
及配置验收合格后，公司即将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，因此公司以向客户
交付相应的设备并由客户验收合格确认后的时点作为新能源汽车收入确认时点。
2、 确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、 确认提供劳务收入的依据
在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现。
4、 确认租赁收入的依据
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公司在租赁开始日，将应收融资租赁款、未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资
收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，
计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的具体标准为：取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入
其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他
收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公
司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收
益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计
入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
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资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确
认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，
则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1、融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费
用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
2、融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额
确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相
关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
执行《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计
准则第16号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》。
财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和
终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组
和终止经营，要求采用未来适用法处理。
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月
12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日
至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。
财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财
务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。
本公司执行上述三项规定的主要影响如下：
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额
（1）在利润表中分别列示“持续经营净 列 示 持 续 经 营 净 利 润 2018 年 半 年 报 金 额 为
利润”和“终止经营净利润”。比较数 96,540,982.39 元 ， 2017 年 半 年 报 金 额 为
据相应调整。 76,499,233.79。
（2）与本公司日常活动相关的政府补
其他收益 2018 年半年报金额为 19,476,461.84 元，
助，计入其他收益，不再计入营业外收
2017 年半年报金额为 6,755,098.94 元。
入。比较数据不调整。
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（3）在利润表中新增“资产处置收益”
2018 年半年报资产处置收益金额为 251,555.62 元；
项目，将部分原列示为“营业外收入”
2017 年半年报营业外收入减少 9336.89 元，营业外
和“营业外支出”的资产处置损益重分
支出减少 126 元，重分类共计 9210.89 元至资产处置
类至“资产处置收益”项目。比较数据
收益科目。
相应调整。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和
应税劳务收入为基础计算销项
17%（2018 年 5 月 1 日起为 16%）
增值税 税额，在扣除当期允许抵扣的进
和 6%
项税额后，差额部分为应交增值
税
消费税
按应税营业收入计缴（自
营业税 2016 年 5 月 1 日起，营改增 3%和 5%
交纳增值税）
城市维护建设税 按应缴流转税税额计缴 7%、5%和 1%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%和 15%、16.50%
教育费附加 按应缴流转税税额计缴 3%
地方教育费附加 按应缴流转税税额计缴 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
上海创力集团股份有限公司 15
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苏州创力矿山设备有限公司 25
大同煤矿集团机电装备同力采掘机械制造有限
25
责任公司
上海创力普昱自动化工程有限公司 25
贵州创力煤矿机械成套装备有限公司 15
上海创力燃料有限公司 25
江苏创力铸锻有限公司 25
合肥创大新能源科技有限公司 25
香港创力国际投资有限公司 16.5
浙江创力融资租赁有限公司 25
上海创力新能源汽车有限公司 25
赛盟科技（香港）有限公司 16.5
西安创力新能源汽车有限公司 25
山西创力新能源汽车有限公司 25
合肥创星新能源汽车有限公司 25
上海恒风汽车租赁有限公司 25
上海恒多汽车租赁有限公司 25
上海恒京物流有限公司 25
江苏创力矿山装备技术有限公司 25
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1、增值税
（1）公司软件产品根据财政部、国家税务总局下发的《财政部 国家税务总局关于软件产品增
值税政策的通知》（财税[2011]100 号）相关规定，享受增值税一般纳税人销售其自行开发生产
的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退优惠政
策：
①经上海市青浦区国家税务局税务事项通知书（文书号：3102291412007109）通知，公司可
以按规定自行享受软件产业增值税即征即退优惠。
②经上海市青浦区国家税务局沪国税青一【2016】14997 号《增值税即征即退备案通知书》
核定，子公司上海创力普昱自动化工程有限公司符合软件产业增值税即征即退事宜，期限自 2016
年 8 月 3 日起至 2019 年 8 月 2 日止。
（2）公司售后回租服务根据财政部、国家税务总局下发的《财政部 国家税务总局关于全面
推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36 号）相关规定，对其增值税实际税负超过 3%
的部分实行即征即退优惠政策：
①经舟山市国家税务局税务事项通知书（文书号：舟国通【2017】39 号）通知，子公司浙江
创力融资租赁有限公司可以按规定自行享受售后回租服务增值税即征即退优惠。
2、所得税
（1）2017 年 11 月 23 日公司取得了有效期为三年的《高新技术企业证书》，证书编号为
GR201731001616，根据上海市青浦区国家税务局关于高新技术企业所得税减免通知的规定，公司
从 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日企业所得税减按 15%征收，因此 2017 年度公司按照 15%
的税率计提企业所得税。
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（2）公司子公司上海创力普昱自动化工程有限公司于 2016 年 11 月取得有效期为三年的《高
新技术企业证书》，证书编号为 GR201631000060，根据上海市青浦区国家税务局关于高新技术企
业所得税减免通知的规定，该子公司自 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日止减按 15%税率缴
纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 151,653.10 195,498.80
银行存款 580,202,792.17 378,538,390.73
其他货币资金 88,288,356.63 61,643,505.61
合计 668,642,801.90 440,377,395.14
其中：存放在境外的款
7,649.91 42,196.17
项总额
其他说明
其他货币资金 88,288,356.63 元为银行承兑汇票保证金和履约保证金。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 284,818,876.91 330,465,385.27
商业承兑票据 12,745,444.00 88,723,500.00
合计 297,564,320.91 419,188,885.27
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(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 49,501,315.68
商业承兑票据
合计 49,501,315.68
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 287,119,918.84 500,000.00
商业承兑票据
合计 287,119,918.84 500,000.00
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征
99.7
组合计提坏账准 1,483,603,932.02 99.73 297,492,820.61 20.05 1,186,111,111.41 1,453,864,722.62 278,365,635.44 19.15 1,175,499,087.18
3
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账 3,974,126.50 0.27 3,974,126.50 100.00 3,974,126.50 0.27 3,974,126.50 100.00
准备的应收账款
合计 1,487,578,058.52 / 301,466,947.11 / 1,186,111,111.41 1,457,838,849.12 / 282,339,761.94 / 1,175,499,087.18
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2018 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 818,976,647.89 40,948,832.43 5.00%
1 年以内小计 818,976,647.89 40,948,832.43 5.00%
1至2年 231,397,008.44 23,139,700.84 10.00%
2至3年 146,212,749.45 29,242,549.89 20.00%
3 年以上
3至4年 130,689,312.62 65,344,656.33 50.00%
4至5年 87,555,662.55 70,044,530.05 80.00%
5 年以上 68,772,551.07 68,772,551.07 100.00%
合计 1,483,603,932.02 297,492,820.61
确定该组合依据的说明：
参照组合 1 标准
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 19,127,185.17 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
单位名称 年末余额
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2018 年半年度报告
占应收账款
应收账款 合计数的比 坏账准备
例(%)
阳泉华越创力采掘机械制造有限公司 167,799,248.57 11.28 9,836,507.63
山西西山中煤机械制造有限公司 151,478,624.18 10.18 9,594,169.91
冀中能源峰峰集团有限公司 115,658,124.88 7.77 13,932,020.24
阳泉煤业（集团）股份有限公司 63,556,066.31 4.27 6,297,825.82
淮北矿业股份有限公司物资分公司 61,281,268.18 4.12 3,066,138.00
合计 559,773,332.12 37.62 42,726,661.59
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 68,901,241.00 97.35 33,440,409.30 98.24
1至2年 1,381,146.53 1.95 149,624.55 0.44
2至3年 60,284.10 0.09 9,333.20 0.03
3 年以上 433,741.04 0.61 439,038.87 1.29
合计 70,776,412.67 100.00 34,038,405.92 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
占预付款项年末余额合
预付对象 年末余额
计数的比例（%）
山西西山煤电股份有限公司 20,689,687.24 29.23
上海众望物流有限公司昆山分公司 8,515,000.00 12.03
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2018 年半年度报告
淮北矿业金达物资贸易有限公司 7,200,000.00 10.17
淮北矿业信盛国际贸易有限责任公司 4,500,000.00 6.36
山西焦煤集团有限公司 2,876,375.10 4.06
合计 43,781,062.34 61.85
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 比例 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 价值
例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准 30,052,877.20 94.28 4,413,142.05 14.68 25,639,735.15 24,081,098.11 92.96 3,910,100.33 16.24 20,170,997.78
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
1,823,500.00 5.72 1,823,500.00 100.00 1,823,500.00 7.04 1,823,500.00 100.00
准备的其他应收
款
合计 31,876,377.20 100.00 6,236,642.05 25,639,735.15 25,904,598.11 5,733,600.33 20,170,997.78
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2018 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 23,730,093.12 1,186,504.66 5.00%
1 年以内小计 23,730,093.12 1,186,504.66 5.00
1至2年 2,340,779.23 234,077.93 10.00
2至3年 985,395.98 197,079.19 20.00
3 年以上
3至4年 177,283.40 88,641.70 50.00
4至5年 562,434.47 449,947.57 80.00
5 年以上 2,256,891.00 2,256,891.00 100.00
合计 30,052,877.20 4,413,142.05
确定该组合依据的说明：
参照组合 1 标准
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 503,041.72 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 18,827,079.81 9,544,102.08
往来款 7,944,336.80 11,775,203.95
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2018 年半年度报告
员工备用金、暂借款及押金等 5,104,960.59 4,585,292.08
合计 31,876,377.20 25,904,598.11
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
黑龙江联合产
权交易所有限 保证金 6,082,232.40 1 年以内 19.08 304,111.62
责任公司
上海垒夏机械
往来款 4,000,000.00 1 年以内 12.55 200,000.00
销售公司
优科新能源科
保证金 2,000,000.00 1 年以内 6.27 100,000.00
技有限公司
河南中平招标 1 年以内及 1
保证金 1,914,100.00 6.00 125,480.00
有限公司 至2年
中国神华国际
保证金 1,315,300.00 1 年以内 4.13 65,765.00
工程有限公司
合计 / 15,311,632.40 / 48.03 795,356.62
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
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2018 年半年度报告
原材料 167,117,158.07 1,196,811.28 165,920,346.79 156,755,312.53 1,824,021.40 154,931,291.13
在产品 111,222,012.47 - 111,222,012.47 77,742,165.64 77,742,165.64
库存商品 242,202,118.30 30,051,897.55 212,150,220.75 134,352,204.58 27,936,394.46 106,415,810.12
周转材料 1,262,674.92 - 1,262,674.92 1,331,614.15 1,331,614.15
消耗性生
物资产
建造合同
形成的已
完工未结
算资产
委托加工
14,420,148.79 14,420,148.79 12,644,353.92 12,644,353.92
物资
合计 536,224,112.55 31,248,708.83 504,975,403.72 382,825,650.82 29,760,415.86 353,065,234.96
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 其 期末余额
计提 其他 转回或转销
他
原材料 1,824,021.40 -414.35 626,795.77 1,196,811.28
在产品
库存商品 27,936,394.46 3,572,477.26 1,456,974.17 30,051,897.55
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 29,760,415.86 3,572,062.91 2,083,769.94 31,248,708.83
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 93,965,474.76 101,562,325.03
合计 93,965,474.76 101,562,325.03
其他说明
报告期末用于质押借款的一年内到期的非流动资产账面价值为 46,594,134.78 元
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预缴增值税 54,076,425.84 28,901,259.38
银行理财产品 320,250,000.00
合计 54,076,425.84 349,151,259.38
其他说明
无
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2018 年半年度报告
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 51,892,620.32 11,892,620.32 40,000,000.00 11,892,620.32 11,892,620.32
按公允价值计量的
按成本计量的 51,892,620.32 11,892,620.32 40,000,000.00 11,892,620.32 11,892,620.32
合计 51,892,620.32 11,892,620.32 40,000,000.00 11,892,620.32 11,892,620.32
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账面余额 减值准备 在被投
被投资 资单位 本期现
单位 本期 本期 本期 本期 持股比 金红利
期初 期末 期初 期末
增加 减少 增加 减少 例(%)
柳林县晋柳七
号投资企业 11,892,620.32 11,892,620.32 11,892,620.32 11,892,620.32
（有限合伙）
惠州市亿能电 40,000,000.00 40,000,000.00
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2018 年半年度报告
子有限公司
合计 11,892,620.32 40,000,000.00 51,892,620.32 11,892,620.32 11,892,620.32 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 11,892,620.32 11,892,620.32
本期计提
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转回 /
期末已计提减值金余额 11,892,620.32 11,892,620.32
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折现率区
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 间
融资租赁款 253,601,687.63 3,475,671.62 250,126,016.01 203,197,072.44 3,047,593.97 200,149,478.47
其中：未实现融资收益 43,507,864.56 43,507,864.56 25,366,801.21 25,366,801.21
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
合计 253,601,687.63 3,475,671.62 250,126,016.01 203,197,072.44 3,047,593.97 200,149,478.47 /
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
报告期末用于质押的长期应收款账面价值为 72,623,761.72 元。
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2018 年半年度报告
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期初 其他综 宣告发放现 期末 减值准备
被投资单位 追加 减少 权益法下确认的 其他权益 计提减
余额 合收益 金股利或利 其他 余额 期末余额
投资 投资 投资损益 变动 值准备
调整 润
一、合营企业
小计
二、联营企业
阳泉华越创力采
掘机械制造有限 21,495,314.42 913,527.84 22,408,842.26
公司
山西西山中煤机
13,113,660.79 647,672.87 13,761,333.66
械制造有限公司
小计 34,608,975.21 1,561,200.71 36,170,175.92
合计 34,608,975.21 1,561,200.71 36,170,175.92
其他说明
无
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2018 年半年度报告
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
办公设备及其他
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 固定资产装修费 合计
设备
一、账面原值：
1.期初余额 244,829,801.99 182,050,523.25 10,024,210.59 125,621,254.93 1,353,912.10 563,879,702.86
2.本期增加金额 224,212.23 43,156,048.47 1,211,473.95 12,896,595.67 -986,203.04 56,502,127.28
（1）购置 14,000.00 3,004,686.21 1,211,473.95 12,896,595.67 -986,203.04 16,140,552.79
（2）在建工程转入 210,212.23 40,151,362.26 40,361,574.49
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 44,660.19 68,913.62 1,701,286.59 1,814,860.40
（1）处置或报废 44,660.19 68,913.62 1,701,286.59 1,814,860.40
4.期末余额 245,054,014.22 225,161,911.53 11,166,770.92 136,816,564.01 367,709.06 618,566,969.74
二、累计折旧
1.期初余额 62,348,173.07 80,267,012.08 7,677,418.77 44,209,007.67 128,735.87 194,630,347.46
2.本期增加金额 5,724,533.72 9,622,635.90 317,936.34 10,682,837.61 5,122.42 26,353,065.99
（1）计提 5,724,533.72 9,622,635.90 317,936.34 10,682,837.61 5,122.42 26,353,065.99
3.本期减少金额 65,468.39 1,042,310.29 1,107,778.68
（1）处置或报废 65,468.39 1,042,310.29 1,107,778.68
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2018 年半年度报告
4.期末余额 68,072,706.79 89,889,647.98 7,929,886.72 53,849,534.99 133,858.29 219,875,634.77
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 176,981,307.43 135,272,263.55 3,236,884.20 82,967,029.02 233,850.77 398,691,334.97
2.期初账面价值 182,481,628.92 101,783,511.17 2,346,791.82 81,412,247.26 1,225,176.23 369,249,355.40
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2018 年半年度报告
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
掘进机（EBZ260(H-1078)） 1,808,745.34
掘进机（EBZ260(H-1088)） 1,724,731.97
掘进机（EBZ260(H-1106)） 1,601,349.26
合计 5,134,826.57
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 7,241,753.56 尚在办理中
合计 7,241,753.56
其他说明：
√适用 □不适用
报告期末用于抵押或担保的固定资产账面价值为 73,865,679.52 元。
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2018 年半年度报告
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
年产 300 台采掘机械设备建设
138,477,313.63 138,477,313.63 86,877,487.40 86,877,487.40
项目
技术研发中心建设项目 59,682,652.27 59,682,652.27 55,300,180.78 55,300,180.78
新能源电动汽车电池包、新能源
电动汽车电机及控制器项目（一 7,039,316.30 7,039,316.30
期）
铝丝焊机 7,316,239.32 7,316,239.32
采掘机械设备配套加工基地改
3,356,531.90 3,356,531.90 2,223,654.42 2,223,654.42
扩建项目
新能源汽车配套零部件及充电
1,722,102.55 1,722,102.55 2,001,196.57 2,001,196.57
桩项目（一期）
其他 2,819,531.47 2,819,531.47 1,014,082.27 1,014,082.27
合计 213,374,371.14 213,374,371.14 154,455,917.74 154,455,917.74
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2018 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程 其
累计 中： 本期
本期
投入 本期 利息
期初 本期转入固定资 其他 期末 工程 利息资本化
项目名称 预算数 本期增加金额 占预 利息 资本 资金来源
余额 产金额 减少 余额 进度 累计金额
算比 资本 化率
金额
例 化金 (%)
(%) 额
年产 300 台采掘机
419,400,000.00 86,877,487.40 51,599,826.23 138,477,313.63 663,168.99 募集资金
械设备建设项目
技术研发中心建
71,100,000.00 55,300,180.78 4,382,471.49 59,682,652.27 募集资金
设项目
采掘机械设备配
套加工基地改扩 141,500,000.00 2,223,654.42 27,834,586.86 26,701,709.38 3,356,531.90 募集资金
建项目
新能源汽车配套
零部件及充电桩 50,000,000.00 2,001,196.57 -279,094.02 1,722,102.55 募集资金
项目（一期）
新能源电动汽车
电池包、新能源电 募集资金及自
100,000,000.00 7,039,316.30 5,353,846.09 12,393,162.39
动汽车电机及控 有资金
制器项目（一期）
铝丝焊机 8,247,823.96 7,316,239.32 7,316,239.32
合计 790,247,823.96 153,441,835.47 96,207,875.97 39,094,871.77 210,554,839.67 / / 663,168.99 / /
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2018 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
专利 非专利技
项目 土地使用权 软件使用权 合计
权 术
一、账面原值
1.期初余额 158,137,244.53 5,540,514.93 163,677,759.46
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 158,137,244.53 5,540,514.93 163,677,759.46
二、累计摊销
1.期初余额 18,364,813.84 3,362,414.02 21,727,227.86
2.本期增加金额 1,588,537.16 319,403.11 1,907,940.27
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2018 年半年度报告
（1）计提 1,588,537.16 319,403.11 1,907,940.27
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 19,953,351.00 3,681,817.13 23,635,168.13
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 138,183,893.53 1,858,697.80 140,042,591.33
2.期初账面价值 139,772,430.69 2,178,100.91 141,950,531.60
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
报告期末用于抵押或担保的无形资产账面价值为 22,898,949.60 元
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并形 期末余额
形成商誉的事项 处置
成的
上海恒风汽车租赁
6,206,964.48 6,206,964.48
有限公司
合计 6,206,964.48 6,206,964.48
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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2018 年半年度报告
或形成商誉的事
计提 处置
项
上海恒风汽车租
6,206,964.48 6,206,964.48
赁有限公司
合计 6,206,964.48 6,206,964.48
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
无
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
高级管理人 690,850.66 968,325.48 337,506.24 1,321,669.90
员房贴
租入固定资 4,191,820.10 1,222,172.82 2,969,647.28
产改良支出
合计 4,882,670.76 968,325.48 1,559,679.06 4,291,317.18
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 291,954,922.55 51,125,440.06 273,408,323.61 48,157,773.52
内部交易未实
77,127,172.64 17,201,758.84 59,711,498.13 13,663,473.18
现利润
可抵扣亏损
与资产相关政府
9,010,548.52
补助引起的时间 44,706,064.23 8,806,516.06 45,522,194.11
性差异
已计提未支付的 4,017,660.63
29,183,970.75 4,377,595.61 26,784,404.22
质量保证金
已计提尚未支付 8,883,587.13
45,631,436.38 6,844,715.44 59,223,914.18
的费用
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2018 年半年度报告
剩余未摊销的咨 2,872,274.89
11,489,099.55 2,872,274.89 11,489,099.55
询服务收入
合计 500,092,666.10 91,228,300.90 476,139,433.80 86,605,317.87
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付长期资产款项 17,511,597.74 53,910,158.28
合计 17,511,597.74 53,910,158.28
其他说明：
无
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 61,550,000.00 92,650,000.00
保证借款 221,000,000.00 176,000,000.00
信用借款 35,000,000.00
汇票贴现 500,000.00 5,100,000.00
合计 283,050,000.00 308,750,000.00
短期借款分类的说明：
期末公司无已到期未偿还的借款。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 126,345,700.26 82,443,832.65
合计 126,345,700.26 82,443,832.65
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 424,049,758.61 332,922,284.03
1-2 年 12,481,737.22 37,840,189.28
2-3 年 10,331,432.71 14,678,292.74
3 年以上 27,355,248.72 30,043,375.03
合计 474,218,177.26 415,484,141.08
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
无锡鸿纳矿山机械设备有限公司 4,880,943.21 尚未结算
大同市宏佳煤矿机械销售有限公
3,182,750.00 尚未结算
司
佳木斯煤矿机械有限公司 2,996,950.00 尚未结算
大同菲利普斯采矿机械制造有限
1,652,442.26 尚未结算
公司
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2018 年半年度报告
温州乐煤机械制造有限公司 1,075,772.54 尚未结算
合计 13,788,858.01 /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 97,919,918.50 55,961,383.99
1-2 年 4,942,268.61 2,767,261.60
2-3 年 1,105,481.00 1,132,896.21
3 年以上 7,572,769.50 7,109,461.29
合计 111,540,437.61 66,971,003.09
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
山西煤炭运销集团水磨湾煤业
2,890,000.00 产品尚未验收
有限责任公司
浙江义海航道工程有限公司 1,132,075.44 产品尚未验收
邯郸市新天地矿业科技有限公
1,000,000.00 产品尚未验收
司
青海中奥能源发展有限公司 834,230.00 产品尚未验收
集贤县亿顺煤炭有限公司 555,000.00 产品尚未验收
合计 6,411,305.44 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年半年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 19,270,243.98 64,369,893.74 69,100,230.08 14,539,907.64
二、离职后福利-设定提存计
161,631.04 5,541,919.18 5,154,619.19 548,931.03
划
三、辞退福利 58,606.00 58,606.00
四、一年内到期的其他福利
合计 19,431,875.02 69,970,418.92 74,313,455.27 15,088,838.67
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
14,772,281.53 57,062,804.48 62,664,388.30 9,170,697.71
补贴
二、职工福利费 816,443.41 813,563.41 2,880.00
三、社会保险费 160,725.15 2,993,295.46 2,917,735.50 236,285.11
其中：医疗保险费 132,764.58 2,465,080.74 2,447,331.08 150,514.24
工伤保险费 16,551.67 295,146.52 239,070.63 72,627.56
生育保险费 6,202.40 233,068.20 228,642.79 10,627.81
残疾人保障金 5,206.50 2,691.00 2,515.50
四、住房公积金 31,444.00 2,097,837.00 2,044,665.00 84,616.00
五、工会经费和职工教育
4,305,793.30 1,399,513.39 659,877.87 5,045,428.82
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 19,270,243.98 64,369,893.74 69,100,230.08 14,539,907.64
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 156,460.69 5,398,694.15 5,022,932.32 532,222.52
2、失业保险费 5,170.35 143,225.03 131,686.87 16,708.51
3、企业年金缴费
合计 161,631.04 5,541,919.18 5,154,619.19 548,931.03
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 4,460,382.29 26,148,101.95
消费税
营业税
企业所得税 14,075,979.53 32,503,352.95
个人所得税 340,058.43 397,174.42
城市维护建设税 245,178.56 1,367,115.53
教育费附加 223,019.11 1,311,124.00
其他 550,155.52 560,324.36
房产税
土地使用税 262,654.00 568,068.70
合计 20,157,427.44 62,855,261.91
其他说明：
无
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 328,955.71
企业债券利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 328,955.71
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
102 / 151
2018 年半年度报告
普通股股利 30,006,528.80 30,006,528.80
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计 30,006,528.80 30,006,528.80
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
根据资金情况同比例向各股东支付股利款
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 42,654,731.19 38,619,059.77
1-2 年 17,633,176.82 11,205,912.05
2-3 年 2,755,202.93 5,756,688.71
3 年以上 24,741,139.96 28,921,432.60
合计 87,784,250.90 84,503,093.13
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
金湖县聚成咨询服务中心 11,195,806.80 尚未结算的业绩代理费
上海众望物流有限公司 8,227,208.57 往来款
哈尔滨华夏矿安科技有限公
6,314,418.92 尚未结算的业绩代理费
司
高广成 5,423,599.86 往来款
合计 31,161,034.15 /
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
103 / 151
2018 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 38,278,513.36 41,078,513.33
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 12,000,000.00
合计 38,278,513.36 53,078,513.33
其他说明：
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 53,298,722.40 46,004,645.79
抵押借款
保证借款 17,000,000.00
信用借款
合计 53,298,722.40 63,004,645.79
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
融资租赁保证金 46,120,500.00 68,450,500.00
合计 46,120,500.00 68,450,500.00
其他说明：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证 30,417,727.07 32,984,674.89
重组义务
待执行的亏损合同
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2018 年半年度报告
其他
合计 30,417,727.07 32,984,674.89 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
尚未验收或尚
政府补助 65,182,448.15 8,874,000.00 3,438,906.26 70,617,541.89
未摊销结束
合计 65,182,448.15 8,874,000.00 3,438,906.26 70,617,541.89 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项 期初余额 本期新增补助 本期计入 其他变动 期末余额 与资产相
目 金额 营业外收 关/与收
入金额 益相关
固定资 与资产相
65,182,448.15 8,874,000.00 3,438,906.26 70,617,541.89
产补助 关
合计 65,182,448.15 8,874,000.00 3,438,906.26 70,617,541.89 /
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总
636,560,000.00 636,560,000.00
数
其他说明：
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2018 年半年度报告
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
815,199,847.76 815,199,847.76
价）
其他资本公积
股份支付 45,012,333.80 45,012,333.80
合计 860,212,181.56 860,212,181.56
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期
本期
计入其
期初 所得 减：所 税后归 税后归 期末
项目 他综合
余额 税前 得税费 属于母 属于少 余额
收益当
发生 用 公司 数股东
期转入
额
损益
一、以后不能
重分类进损
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2018 年半年度报告
益的其他综
合收益
其中：重新计
算设定受益
计划净负债
和净资产的
变动
权益法下
在被投资单
位不能重分
类进损益的
其他综合收
益中享有的
份额
二、以后将重
分类进损益
526,102.49 25.42 25.42 526,127.91
的其他综合
收益
其中：权益法
下在被投资
单位以后将
重分类进损
益的其他综
合收益中享
有的份额
可供出售
金融资产公
允价值变动
损益
持有至到
期投资重分
类为可供出
售金融资产
损益
现金流量
套期损益的
有效部分
外币财务
报表折算差 526,102.49 25.42 25.42 526,127.91
额
其他综合收
526,102.49 25.42 25.42 526,127.91
益合计
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2018 年半年度报告
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 115,081,057.88 115,081,057.88
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 115,081,057.88 115,081,057.88
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 936,579,989.31 820,559,045.78
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 936,579,989.31 820,559,045.78
加：本期归属于母公司所有者的净利
98,981,975.41 77,349,846.40
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 25,462,400.00 12,731,200.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,010,099,564.72 885,177,692.18
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
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2018 年半年度报告
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务
412,490,315.43 541,924,011.33 336,057,525.13
654,658,655.54
其他业务 3,708,144.12 2,194,641.75 2,581,937.05 502,970.82
合计 658,366,799.66 414,684,957.18 544,505,948.38 336,560,495.95
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 405,603.12
城市维护建设税 1,344,805.96 1,259,711.33
教育费附加 1,297,854.02 1,222,426.97
资源税
房产税 1,191,285.94 47,876.52
土地使用税 864,376.32 1,066,054.04
车船使用税 32,980.00 398,474
印花税 136,351.18 109,234.86
其他 147.70 162,739.58
合计 4,867,801.12 4,672,120.42
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
代理费 25,984,412.10 9,769,299.36
工资及奖金 8,398,250.70 8,204,196.34
售后服务费 8,541,123.12 7,726,832.51
广告宣传和会务费 91,890.00 8,326.25
办公及差旅费用 3,278,771.24 4,304,941.91
仓储及运输费 10,601,831.77 4,842,434.52
业务招待费 2,923,155.78 3,499,657.33
其他 9,447,713.06 4,428,411.46
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2018 年半年度报告
销售片区包干费 3,116,329.84
合计 72,383,477.61 42,784,099.68
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 20,908,911.95 26,757,668.65
工资及奖金 22,204,043.25 17,996,010.41
办公及差旅费用 2,875,902.64 2,505,172.89
折旧与摊销费用 6,357,736.81 11,655,499.74
业务招待费 985,674.61 1,156,997.80
专业机构费用 1,428,770.21 1,730,439.23
其他 8,867,746.44 2,513,346.43
合计 63,628,785.91 64,315,135.15
其他说明：
无
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 6,411,521.85 8,097,534.34
减：利息收入 -2,994,376.02 -4,649,576.40
其他 177,728.59 2,142,669.33
合计 3,594,874.42 5,590,627.27
其他说明：
无
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 20,058,304.54 26,074,440.99
二、存货跌价损失 3,572,062.91 3,347,112.12
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
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2018 年半年度报告
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 23,630,367.45 29,421,553.11
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,561,200.71 680,846.72
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
其他 6,607,208.82 5,117,577.34
合计 8,168,409.53 5,798,424.06
其他说明：
无
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2018 年半年度报告
69、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
处置固定资产利得 251,555.62 9,336.89
处置固定资产损失 -126
合计 251,555.62 9,210.89
其他说明：
□适用 √不适用
70、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 19,476,461.84 6,755,098.94
合计 19,476,461.84 6,755,098.94
其他说明：
□适用 √不适用
71、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 11,232,250.89 13,987,080.05 11,232,250.89
其他 35,212.87 6,260.83 35,212.87
合计 11,267,463.76 13,993,340.88 11,267,463.76
注：上年同期处置固定资产利得已按规定重分类至资产处置收益科目。
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
财政扶持 10,362,500.00 10,147,900.00 与收益相关
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2018 年半年度报告
基础设施补偿款 697,624.54 与收益相关
其他政府补助 869,750.89 889,400.01 与收益相关
专利新产品 555.50 与收益相关
专项补贴款 2,251,600.00 与收益相关
合计 11,232,250.89 13,987,080.05 /
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
债务重组损失 309,456.78 309,456.78
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 100,000.00 90,000.00 100,000.00
其他 8,731.84 6,207.08 8,731.84
非流动资产毁损报
406,019.19 406,019.19
废损失
合计 824,207.81 96,207.08 824,207.81
其他说明：
上年同期处置固定资产损失已按规定重分类至资产处置收益科目。
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 21,998,219.55 15,530,594.31
递延所得税费用 -4,622,983.03 -4,408,033.609
合计 17,375,236.52 11,122,560.70
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 113,916,218.91
114 / 151
2018 年半年度报告
按法定/适用税率计算的所得税费用 17,087,432.86
子公司适用不同税率的影响 1,093,103.56
调整以前期间所得税的影响 -5,009,797.31
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -2,405,950.74
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
4,579,730.41
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
3,345,611.93
异或可抵扣亏损的影响
研发费用加计扣除的影响 -1,314,894.19
所得税费用 17,375,236.52
其他说明：
□适用 √不适用
74、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 13,167,113.73 13,301,057.02
利息收入 2,997,975.97 2,749,727.99
其他 22,330,000.00 33,850,000.00
合计 38,495,089.70 49,900,785.01
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付管理费用 11,605,956.70 11,577,008.04
支付销售费用 52,053,212.78 29,409,553.31
投标保证金 12,433,003.74 4,833,426.31
其他 1,346,338.21 1,471,252.36
合计 77,438,511.43 47,291,240.02
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
115 / 151
2018 年半年度报告
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财产品收回 555,000,000.00 780,700,000.00
收回售后回租本金 109,002,548.62 22,047,831.37
非同一控制企业合并而增加的现金 4,247.75
合计 664,002,548.62 802,752,079.12
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财产品购买 275,000,000.00 694,750,000.00
支付售后回租本金 122,800,000.00 183,350,000.00
可供出售金融资产 40,000,000.00
合计 437,800,000.00 878,100,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他单位及个人借款 2,297,700.00
合计 2,297,700.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
归还往来款 869,719.00 8,360,144.58
合计 869,719.00 8,360,144.58
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2018 年半年度报告
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 96,540,982.39 76,499,223.79
加：资产减值准备 23,630,367.45 29,421,553.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
26,353,065.99 23,999,631.92
性生物资产折旧
无形资产摊销 1,907,940.27 1,846,595.96
长期待摊费用摊销 1,559,679.06 1,325,531.35
处置固定资产、无形资产和其他长期
-251,555.62 -9,210.89
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
406,019.19
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 6,411,521.85 8,097,534.34
投资损失（收益以“－”号填列） -8,168,409.53 -5,798,424.06
递延所得税资产减少（增加以“－”
-4,622,983.03 -4,408,033.61
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -155,482,231.67 -49,112,163.21
经营性应收项目的减少（增加以
-53,669,514.51 -92,961,650.88
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
103,206,276.79 39,422,949.30
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 37,821,158.63 28,323,537.12
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 580,354,445.27 367,055,593.89
减：现金的期初余额 378,733,889.53 416,148,067.16
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2018 年半年度报告
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 201,620,555.74 -49,092,473.27
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 580,354,445.27 378,733,889.53
其中：库存现金 151,653.10 195,498.80
可随时用于支付的银行存款 580,202,792.17 378,538,390.73
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 580,354,445.27 378,733,889.53
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
77、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
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2018 年半年度报告
货币资金 银行承兑汇票保证金及履约
88,288,356.63
保证金
应收票据 49,501,315.68 质押担保
存货
固定资产 73,865,679.52 抵押
无形资产 22,898,949.60 抵押
长期应收款 72,623,761.72 质押担保
一年内到期的非流动资产 46,594,134.78 质押担保
合计 353,772,197.93 /
其他说明：
无
79、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 7,649.91
其中：美元 1,156.17 6.62 7,649.91
欧元
港币
人民币
人民币
应收账款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
外币核算-XXX
人民币
人民币
其他说明：
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2018 年半年度报告
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
80、 套期
□适用 √不适用
81、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
税收返还 16,006,903.08 其他收益 16,006,903.08
财政扶持 10,362,500.00 营业外收入 10,362,500.00
基础设施补偿款 417,624.54 其他收益 417,624.54
其他政府补助 1,491,801.78 营业外收入 1,491,801.78
专利新产品 652.50 营业外收入 652.50
专项补贴款 3,051,281.72 其他收益 3,051,281.72
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
82、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
2018 年 2 月公司控股子公司江苏创力铸锻有限公司新设江苏创力矿山装备技术有限公司，公司持有其 51%的股权，故将其纳入合并范围。
6、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 营地 直接 间接 方式
大同煤矿集团
机电装备同力 同一控制企
大同市 大同市 机械制造 30.00 30.00
采掘机械制造 业合并
有限责任公司
苏州创力矿山
常熟市 常熟市 机械制造 100.00 新设
设备有限公司
上海创力普昱
自动化工程有 上海市 上海市 机械制造 100.00 新设
限公司
贵州创力煤矿
机械成套装备 毕节市 毕节市 机械制造 57.00 新设
有限公司
上海创力燃料
上海市 上海市 煤炭经营 100.00 新设
有限公司
江苏创力铸锻 铸钢件、锻件等制造
金湖市 金湖市 51.00 新设
有限公司 及销售
合肥创大新能
新能源纯电动汽车电
源科技有限公 合肥市 合肥市 51.00 新设
池等制造及销售
司
香港创力国际
香港 香港 INVESTMENT 100.00 新设
投资有限公司
浙江创力融资
舟山市 舟山市 融资租赁业务等 79.41 20.59 新设
租赁有限公司
上海创力新能
新能源汽车等技术开
源汽车有限公 上海市 上海市 100.00 新设
发及销售
司
赛盟科技（香 非同一控制
香港 香港 GENERAL TRADING 100.00
港）有限公司 企业合并
西安创力新能
新能源汽车等技术开
源汽车有限公 西安市 西安市 80.00 新设
发及销售
司
山西创力新能 汽车租赁、新能源充
源汽车有限公 太原市 太原市 电设施建设与管理及 100.00 新设
司 销售
合肥创星新能
新能源汽车等技术开
源汽车有限公 合肥市 合肥市 65.00 新设
发及销售
司
汽车租赁、新能源充
上海恒风汽车 非同一控制
上海市 上海市 电设施建设与管理及 51.18
租赁有限公司 企业合并
销售
上海恒多汽车 汽车租赁、新能源充 非同一控制
上海市 上海市 51.18
租赁有限公司 电设施建设与管理及 企业合并
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2018 年半年度报告
销售
普通道路货物运输代
上海恒京物流 理，货车租赁、新能 非同一控制
上海市 上海市 50.67
有限公司 源充电设施建设与管 企业合并
理及销售
江苏创力矿山
煤炭采掘装备、掘进
装备技术有限 金湖市 金湖市 51.00 新设
装备制造及销售
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 东的损益 告分派的股利 益余额
大同煤矿集团
机电装备同力
40.00% 1,710,658.65 31,279,791.60
采掘机械制造
有限责任公司
贵州创力煤矿
机械成套装备 43.00% -1,098,635.16 -9,055,273.61
有限公司
江苏创力铸锻
49.00% 2,210,220.32 41,689,248.07
有限公司
合肥创大新能
源科技有限公 49.00% -2,006,788.15 317,404.75
司
西安创力新能
源汽车有限公 20.00% -1,617,532.40 -3,232,026.28
司
合肥创星新能
源汽车有限公 35.00% -226.41 -16,966.51
司
上海恒风汽车 48.82% -976,099.78 973,930.42
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2018 年半年度报告
租赁有限公司
上海恒多汽车
48.82% -498,106.96 -2,904,220.56
租赁有限公司
上海恒京物流
49.33% -481.20 -739.95
有限公司
江苏创力矿山
装备技术有限 49.00% -164,001.93 -164,001.93
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
大同煤矿集团
机电装备同力
227,456,219.47 27,175,122.24 254,631,341.71 176,431,862.73 176,431,862.73 207,931,576.46 27,120,801.87 235,052,378.33 161,129,545.98 161,129,545.98
采掘机械制造
有限责任公司
贵州创力煤矿
机械成套装备 22,771,199.01 22,852.89 22,794,051.90 43,852,827.75 43,852,827.75 17,188,762.29 24,498.03 17,213,260.32 35,717,070.69 35,717,070.69
有限公司
江苏创力铸锻
88,191,147.13 88,869,740.05 177,060,887.18 88,007,677.57 1,935,585.76 89,943,263.33 79,941,879.17 82,889,324.80 162,831,203.97 76,301,686.68 2,054,091.10 78,355,777.78
有限公司
合肥创大新能
源科技有限公 13,818,725.24 37,515,557.35 51,334,282.59 7,841,406.04 171,642.36 8,013,048.40 15,390,383.79 34,292,952.31 49,683,336.10 2,085,695.55 180,920.34 2,266,615.89
司
西安创力新能
源汽车有限公 50,544,831.17 62,988,686.86 113,533,518.03 91,643,149.44 14,050,500.00 105,693,649.44 32,714,933.52 66,274,195.10 98,989,128.62 77,145,598.01 5,916,000.00 83,061,598.01
司
合肥创星新能
源汽车有限公 737,212.01 1,117,612.22 1,854,824.23 403,300.00 403,300.00 586,208.48 1,275,034.58 1,861,243.06 409,071.95 409,071.95
司
上海恒风汽车
2,388,897.35 12,592,680.86 14,981,578.21 2,836,636.36 7,000,000.40 9,836,636.76 2,700,512.77 14,295,733.13 16,996,245.90 1,851,919.40 8,000,000.00 9,851,919.40
租赁有限公司
上海恒多汽车
635,803.66 8,048,503.42 8,684,307.08 9,943,805.78 4,689,334.90 14,633,140.68 1,019,307.54 9,407,269.58 10,426,577.12 9,911,784.19 5,443,333.70 15,355,117.89
租赁有限公司
上海恒京物流
1,000,000.00 1,000,000.00 1,001,500.00 1,001,500.00 1,000,475.48 1,000,475.48 1,001,000.00 1,001,000.00
有限公司
江苏创力矿山
装备技术有限 4,755,855.52 63,869.90 4,819,725.42 254,423.24 254,423.24
公司
125 / 151
2018 年半年度报告
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金流 经营活动现金流
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
量 量
大同煤矿集团机电装备同
力采掘机械制造有限责任 82,260,054.90 4,276,646.63 4,276,646.63 -7,409,621.28 71,376,023.24 5,597,583.94 5,597,583.94 -7,551,392.20
公司
贵州创力煤矿机械成套装
159,237.94 -2,554,965.48 -2,554,965.48 -336,782.19 88,774.36 -158,403.59 -158,403.59 1,453,051.17
备有限公司
江苏创力铸锻有限公司 57,623,860.59 2,642,197.66 2,642,197.66 4,096,801.12 16,453,736.24 1,619,576.68 1,619,576.68 -7,620,516.32
合肥创大新能源科技有限
190,188.66 -4,095,486.02 -4,095,486.02 -5,003,582.31 -3,746,253.89 -3,746,253.89 -4,219,181.16
公司
西安创力新能源汽车有限
23,152,651.54 -8,087,662.02 -8,087,662.02 161,984.05
公司
合肥创星新能源汽车有限
246,153.86 -646.88 -646.88 134,355.36
公司
上海恒风汽车租赁有限公
496,000.82 -1,999,385.05 -1,999,385.05 -826,701.46
司
上海恒多汽车租赁有限公
1,493,373.41 -1,020,292.83 -1,020,292.83 343,358.21
司
上海恒京物流有限公司 -975.48 -975.48 -975.48
江苏创力矿山装备技术有
-334,697.82 -334,697.82 -345,797.25
限公司
其他说明：
无
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2018 年半年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业 持股比例(%) 对合营企业或联
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
业名称 直接 间接 计处理方法
阳泉华越
创力采掘
阳泉市 阳泉市 机械制造 49.00 权益法
机械制造
有限公司
山西西山
中煤机械
太原市 太原市 机械制造 49.00 权益法
制造有限
公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
阳泉华越创力采 山西西山中煤机 阳泉华越创力采 山西西山中煤机
掘机械制造有限 械制造有限公司 掘机械制造有限 械制造有限公司
公司 公司
流动资产 255,914,240.49 254,925,699.37 192,985,221.21 183,588,110.72
非流动资产 59,160,033.66 6,753,322.46 63,802,526.37 12,475,103.55
127 / 151
2018 年半年度报告
资产合计 315,074,274.15 261,679,021.83 256,787,747.58 196,063,214.27
流动负债 232,118,287.97 193,455,187.90 195,584,464.59 167,883,995.02
非流动负债 3,700,000.00 1,011,300.86
负债合计 235,818,287.97 193,455,187.90 196,595,765.45 167,883,995.02
少数股东权益
归属于母公司股东权
79,255,986.18 68,223,833.93 60,191,982.13 28,179,219.26
益
按持股比例计算的净
38,835,433.23 33,429,678.63 29,494,071.24 13,807,817.44
资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利
润
--其他
对联营企业权益投资 23,816,286.81 12,506,930.47
22,408,842.26 13,761,333.66
的账面价值
存在公开报价的联营
企业权益投资的公允
价值
营业收入 177,430,137.68 36,506,917.33 181,736,871.30 28,271,985.69
净利润 1,864,342.54 1,321,781.37 1,398,943.05 -9,459.94
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 1,864,342.54 1,321,781.37 1,398,943.05 -9,459.94
本年度收到的来自联
营企业的股利
其他说明
无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
中煤机械集
温州市 机械制造 5,180.00 17.79 33.42
团有限公司
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是石华辉
其他说明：
截止 2018 年 6 月 30 日公司最终控制方为自然人石华辉，其通过直接和间接持有公司股权比
例为 33.42%。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
公司联营企业详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
阳泉华越创力采掘机械制造有限公司 联营企业
山西西山中煤机械制造有限公司 联营企业
阳泉煤业华创自动化工程有限公司 联营企业的子公司
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
联营企业阳泉华越创力采掘机械制造有限公司全资子
阳泉煤业华创自动化工程有限公司
公司
浙江中煤液压机械有限公司 控股股东中煤机械集团有限公司控制
惠州市亿能电子有限公司 控股股东中煤机械集团有限公司控制
王爱华 实际控制人石华辉之配偶
石良希 实际控制人石华辉之子
宋珈煊 石良希之配偶
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
阳泉华越创力采掘机械制
采购原材料 30,515,200.19 27,195,400.12
造有限公司
阳泉华越创力采掘机械制
采购矿用电气配件 17,892,764.36 1,310,297.57
造有限公司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
阳泉华越创力采掘机械制 销售整机及配件
101,515,527.23 69,794,359.82
造有限公司
阳泉华越创力采掘机械制 煤矿自动化控制系统
2,971,794.88 4,287,179.49
造有限公司 及矿用电气设备
山西西山中煤机械制造有 销售整机及配件
27,696,815.92 22,633,906.014
限公司
山西西山中煤机械制造有 煤矿自动化控制系统
272,314.09
限公司 及矿用电气设备
阳泉煤业华创自动化工程 煤矿自动化控制系统
2,071,130.02
有限公司 及矿用电气设备
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
惠州市亿能电子有
37Ah 电池模组自动线 282,766.09
限公司
惠州市亿能电子有
18650 电池模组自动线 388,756.07
限公司
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
王爱华 办公室租赁 285,714.28
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
浙江创力融资租赁有限公司 27,300,000.00 2017/9/4 2020/9/3 否
浙江创力融资租赁有限公司 100,000,000.00 2017/7/20 2021/7/19 否
浙江创力融资租赁有限公司 30,000,000.00 2018/5/25 2021/5/25 否
惠州市亿能电子有限公司 50,000,000.00 2017/7/26 2018/7/25 否
惠州市亿能电子有限公司 40,000,000.00 2017/9/8 2022/8/31 否
惠州市亿能电子有限公司 25,000,000.00 2018/1/9 2019/1/9 否
苏州创力矿山设备有限公司 50,000,000.00 2017/8/16 2018/8/15 否
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
苏州创力矿山设备有限公司 100,000,000.00 2016/11/16 2018/7/12 否
苏州创力矿山设备有限公司 100,000,000.00 2017/11/24 2018/12/6 否
苏州创力矿山设备有限公司 30,000,000.00 2017/8/10 2018/8/10 否
苏州创力矿山设备有限公司 25,000,000.00 2017/11/13 2019/11/29 否
苏州创力矿山设备有限公司 15,000,000.00 2016/12/6 2018/12/5 否
苏州创力矿山设备有限公司 5,000,000.00 2016/12/6 2018/12/5 否
苏州创力矿山设备有限公司 50,000,000.00 2015/3/13 2020/3/12 否
苏州创力矿山设备有限公司 86,000,000.00 2015/9/25 2018/9/25 否
关联担保情况说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 296.55 240.75
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 关联方 本期发生额 上期发生额
可供出售金融资产 惠州市亿能电子有限公司 40,000,000.00
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
阳泉华越创力采
应收账款 掘机械制造有限 167,799,248.57 9,836,507.63 130,748,185.29 10,436,145.66
公司
山西西山中煤机
应收账款 151,478,624.18 9,594,169.91 125,375,166.21 7,254,914.05
械制造有限公司
阳泉煤业华创自
应收账款 动化工程有限公 4,711,158.70 296,266.09 4,354,163.30 381,416.30
司
阳泉华越创力采
应收票据 掘机械制造有限 3,700,000.00 27,500,000.00
公司
山西西山中煤机
应收票据 10,500,000.00 93,270,000.00
械制造有限公司
惠州市亿能电子
长期应收款 26,593,352.68 265,933.53 30,309,337.86 303,093.38
有限公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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2018 年半年度报告
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 浙江中煤液压机械有限公司 380,177.15 5,419,805.15
长期应付款 惠州市亿能电子有限公司 5,050,500.00 5,050,500.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1、 抵押
2014 年 6 月公司与上海浦东发展银行青浦支行签订《最高额抵押合同》，公司将产权证号沪
房地青字（2012）第 000849 号上海市青浦工业区崧复路 1568 号的土地使用权及地上建筑物作为
抵押，抵押担保主债权最高金额为人民币 10,000 万元，抵押期限为 2014 年 6 月 6 日起至 2019
年 6 月 5 日止。截止 2018 年 6 月 30 日上述抵押物用于抵押借款账面余额为人民币 35,000,000.00
元，抵押物账面价值为人民币 22,368,167.87 元，其中土地使用权 3,571,265.06 元，建筑物
18,796,902.81 元。
2016 年 3 月公司子公司江苏创力铸锻有限公司与中国农业银行股份有限公司金湖县支行签订
《最高额抵押合同》，公司将房产证号金房权证金湖县字 J201514074 号、J201514075 号、
J201514076 号、J201514077 号、J201514078 号、J201514079 号、J201514080 号江苏金湖经济开
发区理士大道 77 号的土地使用权及地上建筑物作为抵押，抵押担保主债权最高金额为人民币
2,680 万元，抵押期限为 2016 年 3 月 29 日起至 2021 年 3 月 28 日止。截止 2018 年 6 月 30 日上
述抵押物用于抵押借款账面余额为人民币 26,550,000.00 元，抵押物账面价值共计人民币
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2018 年半年度报告
45,418,366.60 元，其中土地使用权 8,711,893.94 元，建筑物 36,706,472.66 元。
2016 年 5 月公司子公司苏州创力矿山设备有限公司与江苏常熟农村商业银行股份有限公司赵
市支行签订《最高额抵押合同》，公司将产权证号常国用（2012）字第 00522 号的土地使用权作
为抵押，抵押担保主债权最高金额为人民币 2,357 万元，抵押期限为 2016 年 5 月 12 日起至 2021
年 5 月 11 日止。截止 2018 年 6 月 30 日上述抵押物借款余额为 0 元，上述抵押物账面价值共计人
民币 10,615,790.60 元。
2016 年 5 月公司子公司苏州创力矿山设备有限公司与江苏常熟农村商业银行股份有限公司赵
市支行签订《最高额抵押合同》，公司将产权证号熟房权证沙家浜字第 10000131 号（旧）/熟房
权证沙家浜字第 12000029 号（新）的地上建筑物作为抵押，抵押担保主债权最高金额为人民币
4,225 万元，抵押期限为 2016 年 5 月 12 日起至 2021 年 5 月 11 日止。截止 2018 年 6 月 30 日上
述抵押物借款余额为 0 元，上述抵押物账面价值共计人民币 18,362,304.05 元。
2、 质押
（1）2017 年 7 月公司子公司浙江创力融资租赁有限公司与浙江稠州商业银行舟山支行签订《国
内保理业务合同》，公司将自 2017 年 7 月 30 日到 2021 年 1 月 30 日期间内发生的对浙江义海航
道工程有限公司的长期应收款 71,004,145.40 元予以质押，质押担保主债权最高金额为人民币
5,500 万元；质押期限为 2017 年 7 月 30 日起至 2021 年 1 月 30 日止。截止 2018 年 6 月 30 日上
述质押的长期应收款账面余额为人民币 51,056,977.69 元。
（2）2017 年 7 月公司子公司浙江创力融资租赁有限公司与浙江稠州商业银行舟山支行签订《国
内保理业务合同》，公司将自 2017 年 8 月 8 日到 2018 年 11 月 8 日期间内发生的对舟山金鑫矿业
投资有限公司的长期应收款 28,024,973.12 元予以质押，质押担保主债权最高金额为人民币 1,600
万元；质押期限为 2017 年 8 月 8 日起至 2018 年 11 月 8 日止。截止 2018 年 6 月 30 日上述质押的
长期应收款账面余额为人民币 8,757,804.10 元。
（3）2017 年 11 月公司子公司浙江创力融资租赁有限公司与浙江稠州商业银行舟山支行签订《国
内保理业务合同》，公司将自 2017 年 6 月 24 日到 2021 年 5 月 24 日期间内发生的对金华力鑫能
源管理有限公司的长期应收款 30,000,000.00 元予以质押，质押担保主债权最高金额为人民币
2,000 万元；质押期限为 2017 年 6 月 24 日起至 2021 年 5 月 24 日止。截止 2018 年 6 月 30 日上
述质押的长期应收款账面余额为人民币 23,950,000.00 元。
（4）2018 年 5 月公司子公司浙江创力融资租赁有限公司与华夏银行舟山支行签订《国内保理
业务合同》，公司将自 2018 年 8 月 26 日到 2022 年 5 月 26 日期间内发生的对舟山市金塘开发建
设投资有限公司的长期应收款 35,453,114.71 元予以质押，质押担保主债权最高金额为人民币
3,000 万元；质押期限为 2018 年 8 月 26 日起至 2022 年 5 月 26 日止。截止 2018 年 6 月 30 日上
述质押的长期应收款账面余额为人民币 35,453,114.71 元。
（5）银行承兑汇票质押
质押银行 质押金额 主债务履行期
浙商银行股份有限公司松
21,059,000.00 2017 年 9 月 29 日至 2018 年 11 月 9 日
江支行
江苏银行梅李支行 10,000,000.00 2017 年 7 月 6 日至 2018 年 7 月 5 日
常熟农村商业银行赵市支
9,250,000.00 2017 年 10 月 20 日至 2018 年 11 月 4 日
行
浙商银行股份有限公司松
4,192,315.68 2017 年 7 月 6 日至 2019 年 2 月 12 日
江支行
中国农业银行金湖支行 5,000,000.00 2017 年 9 月 5 日至 2018 年 9 月 5 日
合计 49,501,315.68
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
截止 2018 年 6 月 30 日公司已背书未到期的应收票据金额为 287,119,918.84 元，已贴现未到
期的应收票据金额为 500,000.00 元。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
根据本公司各项业务性质、行业属性及管理要求，本公司的经营业务划分为四个经营分部，
本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本公司各个
分部提供的主要产品及劳务分别为煤机产品制造、贸易、租赁、新能源。
分部报告信息计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
分部间
项目 煤机 贸易 租赁 新能源 合计
抵销
主营业务收入 472,851,650.28 144,216,683.47 12,572,217.16 25,018,104.63 654,658,655.54
主营业务成本 242,596,792.83 142,581,385.88 2,891,012.75 24,421,123.97 412,490,315.43
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 1,156,252,115.03 99.88 196,067,217.39 16.96 960,184,897.64 1,141,642,800.73 99.88 181,575,701.81 15.90 960,067,098.92
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账 1,345,026.50 0.12 1,345,026.50 100.00 1,345,026.50 0.12 1,345,026.50 100.00
准备的应收账款
合计 1,157,597,141.53 / 197,412,243.89 / 960,184,897.64 1,142,987,827.23 / 182,920,728.31 / 960,067,098.92
139 / 151
2018 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 648,466,402.31 32,423,320.11 5.00
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 648,466,402.31 32,423,320.11 5.00
1至2年 144,180,917.15 14,418,091.72 10.00
2至3年 115,492,523.59 23,098,504.72 20.00
3 年以上
3至4年 86,617,235.08 43,308,617.54 50.00
4至5年 39,098,602.11 31,278,881.69 80.00
5 年以上 51,539,801.61 51,539,801.61 100.00
合计 1,085,395,481.85 196,067,217.39
确定该组合依据的说明：
参照组合1标准
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
组合 2 中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
组合 2 70,856,633.18
期末单项金额不重大并单独计提坏账准备的应收账款：
期末余额
应收账款（按性质）
应收账款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
应收整机配件销售
1,345,026.50 1,345,026.50 预计无法收回
货款
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 14,491,515.58 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
年末余额
单位名称 占应收账款合
应收账款 坏账准备
计数的比例(%)
阳泉华越创力采掘机械制造有限
151,399,633.73 13.08 7,569,981.69
公司
山西西山中煤机械制造有限公司 107,087,665.94 9.25 6,382,745.02
冀中能源峰峰集团有限公司 75,213,268.48 6.50 7,315,957.27
淮北矿业股份有限公司物资分公
60,375,591.41 5.22 3,018,779.57
司
大同煤矿集团机电装备同力采掘
43,933,828.08 3.80 2,196,691.40
机械制造有限责任公司
合计 438,009,987.64 37.85 26,484,154.95
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) 例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准 158,611,364.91 99.53 3,610,907.05 2.28 155,000,457.86 158,138,932.03 99.53 2,900,883.64 1.83 155,238,048.39
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
750,000.00 0.47 750,000.00 100.00 750,000.00 0.47 750,000.00 100.00
准备的其他应收
款
合计 159,361,364.91 / 4,360,907.05 / 155,000,457.86 158,888,932.03 / 3,650,883.64 / 155,238,048.39
142 / 151
2018 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 14,699,004.16 734,950.21 5.00
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 14,699,004.16 734,950.21 5.00
1至2年 1,666,591.50 166,659.15 10.00
2至3年 901,112.40 180,222.48 20.00
3 年以上
3至4年 122,400.00 61,200.00 50.00
4至5年 462,692.76 370,154.21 80.00
5 年以上 2,097,721.00 2,097,721.00 100.00
合计 19,949,521.82 3,610,907.05
确定该组合依据的说明：
参照组合 1 标准
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
组合 2 138,661,843.09
报告期内单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
期末余额
应收账款（按性质）
其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
无法收回的其他往来
750,000.00 750,000.00 100
款
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 710,023.41 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
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(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 17,262,568.31 7,201,469.90
往来款 1,453,220.15 1,412,927.95
员工备用金、暂借款及押金等 1,983,733.36 844,413.72
合并范围内公司往来款 138,661,843.09 149,430,120.46
合计 159,361,364.91 158,888,932.03
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
上海创力新能
1 年以内-2
源汽车有限公 往来款 75,912,170.41 47.64
年
司
上海创力燃料 1 年以内-3
往来款 45,860,195.87 28.78
有限公司 年
上海创力普昱
自动化工程有 往来款 14,488,676.81 1-2 年 9.09
限公司
黑龙江联合产
1 年以内-2
权交易所有限 往来款 6,082,232.40 3.82 304,111.62
年
责任公司
山西创力新能
源汽车有限公 往来款 2,300,000.00 1-2 年 1.44
司
合计 / 144,643,275.49 / 90.77 304,111.62
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
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(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 707,277,301.82 707,277,301.82 707,277,301.82 707,277,301.82
对联营、合营企业投资 36,170,175.92 36,170,175.92 34,608,975.21 34,608,975.21
合计 743,447,477.74 743,447,477.74 741,886,277.03 741,886,277.03
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
苏州创力矿山设备有限公司 198,078,540.80 198,078,540.80
上海创力普昱自动化工程有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
大同同力采掘机械制造有限责任公
11,490,000.00 11,490,000.00
司
贵州创力煤矿机械成套装备有限公
5,700,000.00 5,700,000.00
司
上海创力燃料有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
江苏创力铸锻有限公司 40,800,000.00 40,800,000.00
合肥创大新能源科技有限公司 51,000,000.00 51,000,000.00
香港创力国际投资有限公司 35,208,761.02 35,208,761.02
浙江创力融资租赁有限公司 135,000,000.00 135,000,000.00
上海创力新能源汽车有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
合计 707,277,301.82 707,277,301.82
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(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减值准
投资 期初 期末
追加 减少 权益法下确认 其他综合 其他权益 宣告发放现金 计提减 备期末
单位 余额 其他 余额
投资 投资 的投资损益 收益调整 变动 股利或利润 值准备 余额
一、合营企业
小计
二、联营企业
阳泉华越创力采掘机
21,495,314.42 913,527.84 22,408,842.26
械制造有限公司
山西西山中煤机械制
13,113,660.79 647,672.87 13,761,333.66
造有限公司
小计 34,608,975.21 1,561,200.71 36,170,175.92
合计 34,608,975.21 1,561,200.71 36,170,175.92
其他说明：
√适用 □不适用
无
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4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 435,095,741.59 242,336,239.15 347,705,652.41 172,813,236.68
其他业务 89,525.86 88,760.66 757,347.77
合计 435,185,267.45 242,424,999.81 348,463,000.18 172,813,236.68
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 1,561,200.71 680,846.72
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
理财产品投资收益 5,609,589.04 3,789,863.02
合计 7,170,789.75 4,470,709.74
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 251,555.62
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 14,701,809.65
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
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占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 6,607,208.82
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益 -309,456.78
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -479,538.16
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -3,812,645.49
少数股东权益影响额 -744,183.00
合计 16,214,750.66
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
3.83 0.16 0.16
利润
扣除非经常性损益后归属于
3.20 0.13 0.13
公司普通股股东的净利润
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2018 年半年度报告
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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第十一节 备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章
备查文件目录
的会计报表
（二）载有董事长亲笔签名、公司盖章的半年度报告文本；
备查文件目录 (三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿
董事长：石华辉
董事会批准报送日期：2018 年 8 月 27 日
修订信息
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