广发证券股份有限公司
关于广州酒家集团股份有限公司
2019 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公
司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易
所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等有关法律、法规和规范性文件
的要求，广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“保荐机构”）作为
广州酒家集团股份有限公司（以下简称“广州酒家”或“公司”）首次公开发行
股票的保荐机构，对广州酒家 2019 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，
核查的具体情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准广州酒家集团股份有限公司首次公开
发行股票的批复》（证监许可[2017]823 号文）的核准，公司向社会公开发行人民
币普通股（A 股）5,000 万股，发行价格为人民币 13.18 元/股，发行募集资金总
额为人民币 65,900.00 万元，扣除本次支付的承销保荐费用人民币 3,125.47 万元
及其他发行费用人民币 1,301.53 万元后，募集配套资金净额为人民币 61,473.00
万元。
上述募集资金于 2017 年 6 月 21 日全部到位，并经立信会计师事务所（特殊
普通合伙）审验，于 2017 年 6 月 21 日出具了信会师报字[2017]第 ZC10571 号《验
资报告》。公司对募集资金进行了专户储存管理。
（二）2019 年度募集资金使用及结余情况
截至 2019 年 12 月 31 日，公司首次发行募集资金使用情况如下：
单位：人民币万元
项 目 金 额
期初募集资金余额 47,669.90
减：直接投入募投项目资金 19,650.03
购买银行理财产品 15,000.00
1
购买银行结构性存款产品 10,000.00
银行账户管理费、手续费 0.38
加：赎回银行理财产品 15,000.00
赎回银行结构性存款产品 10,000.00
利息收入及理财产品收益 735.58
截至 2019 年 12 月 31 日募集资金余额 28,755.07
截止至 2019 年 12 月 31 日，公司已收到募集资金净额 61,473.00 万元，以募
集资金用于置换预先已投入募投项目的自筹资金 6,557.96 万元，累计直接投入募
投项目 28,377.61 万元，累计支付银行账户管理费、手续费 0.54 万元，累计收到
利息收入及理财产品收益 2,218.18 万元，期末募集资金账户余额为 28,755.07 万
元，募集资金专户银行存款余额为 28,755.07 万元（含扣除手续费后的利息净收
入及理财产品收益）。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为进一步加强募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，公司根据《中
华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关于进一步加
强股份有限公司公开募集资金管理的通知》 精神和上海证券交易所上市公司募
集资金管理办法等有关规定要求，结合公司实际情况，制定了《广州酒家集团股
份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储制度，该管理制度已
于 2015 年 6 月 3 日经公司第三届董事会第一次会议通过，并于 2017 年 8 月 28
日经公司第三届董事会第十七次会议修订。
公司已与公司保荐机构广发证券股份有限公司（以下简称：广发证券）、兴
业银行股份有限公司广州越秀支行、中国民生银行股份有限公司广州分行营业部、
广州农村商业银行股份有限公司以及中国工商银行股份有限公司广州荔湾支行
签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。三方监管协议与上海证券交易所三
方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
2017 年 9 月 19 日，公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过了《广州酒
家集团股份有限公司关于以募集资金对全资子公司增资并签订募集资金四方监
管协议的议案》，并和全资子公司广州酒家集团利口福食品有限公司及广发证券
分别与兴业银行广州越秀支行、中国民生银行广州分行营业部、中国工商银行广
2
州荔湾支行签订《募集资金四方监管协议》。
2019 年 3 月 29 日，公司 2019 年第二次临时股东大会审议通过了《广州
酒家集团股份有限公司关于以募集资金对变更募投项目相关实施主体增资并签
订募集资金专户存储监管协议的议案》 。2019 年 4 月 1 日，公司签署了以下
募集资金监管协议：①公司与广州酒家集团利口福食品有限公司（下称“利口福
公司”）、广州酒家集团利口福（梅州）食品有限公司（下称“利口福（梅州）公
司”）、兴业银行股份有限公司广州东风支行、广发证券签订《募集资金五方监管
协议》；②公司与利口福公司、广州酒家集团利口福（湘潭）食品有限公司（下
称“利口福（湘潭）公司”）、兴业银行股份有限公司广州东风支行、广发证券签
订《募集资金五方监管协议》；③公司与利口福公司、利口福（湘潭）公司、中
国民生银行股份有限公司广州分行营业部、广发证券签订《募集资金五方监管协
议》；④公司与利口福公司、利口福（佛山）食品有限公司（下称“利口福（佛
山）公司”）、中国民生银行股份有限公司广州分行营业部、广发证券签订《募集
资金五方监管协议》；⑤公司与广州酒家集团餐饮管理有限公司（下称“广州餐
管公司”）、广酒（深圳）餐饮管理有限公司（下称“深圳餐管公司”）、中国工商
银行股份有限公司广州荔湾支行、广发证券签订《募集资金五方监管协议》；⑥
公司与广州餐管公司、中国工商银行股份有限公司广州荔湾支行、广发证券签订
《募集资金四方监管协议》。
公司募投项目“广州酒家集团股份有限公司餐饮门店建设项目” 的募集资
金已全部转入广酒（深圳）餐饮管理有限公司的募集资金专户，截至 2019 年 12
月 31 日，公司已办理完毕该募集资金专户的销户手续， 公司与广州酒家集团餐
饮管理有限公司、 广发证券及中国工商银行股份有限公司广州荔湾支行签署的
四方监管协议相应终止。
截至本核查报告出具日，公司依照中国证监会及上海证券交易所的相关法律
法规开展募集资金的存放和管理，执行公司制定的《募集资金管理制度》及与保
荐机构、商业银行签订的监管协议的要求，未发生违反相关规定及协议的情况。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金在银行专户的存款金额为 28,755.07 万元。
单位：人民币万元
3
初始存放 2019 年 12 月
账户名称 开户银行 银行账号 初始存放日 存储方式
金额 31 日余额
兴业银行股份有
广州酒家集团股 3911201001
限公司广州越秀 2017 年 6 月 21 日 22,785.00 - 已销户
份有限公司 00177992
支行
中国民生银行股
广州酒家集团股
份有限公司广州 699938081 2017 年 6 月 21 日 12,283.00 - 已销户
份有限公司
分行营业部
中国工商银行股
广州酒家集团股 3602000729
份有限公司广州 2017 年 6 月 21 日 4,387.00 - 已销户
份有限公司 200589071
荔湾支行
中国工商银行股
广州酒家集团股 3602000729
份有限公司广州 2017 年 6 月 21 日 14,038.00 3,066.68 活期
份有限公司 200588967
荔湾支行
广州酒家集团股 广州农村商业银 0587169100
2017 年 6 月 21 日 9,462.00 - 已销户
份有限公司 行股份有限公司 0002355
广州酒家集团利 兴业银行股份有
3911201001
口福食品有限公 限公司广州东风 2017 年 11 月 20 日 6,974.37 活期
00186119
司 支行（注）
广州酒家集团利 中国民生银行股
口福食品有限公 份有限公司广州 605019774 2017 年 11 月 20 日 1,886.74 活期
司 分行营业部
广州酒家集团利 中国工商银行股
3602000729
口福食品有限公 份有限公司广州 2017 年 11 月 20 日 1,790.47 活期
200596821
司 荔湾支行
广州酒家集团电 广州农村商业银 0587150400
2018 年 5 月 28 日 6,538.29 活期
子商务有限公司 行股份有限公司 0002935
广州酒家集团利 兴业银行股份有
3990001001
口福（梅州）食 限公司广州东风 2019 年 4 月 1 日 1,624.92 活期
00240190
品有限公司 支行
广州酒家集团利 兴业银行股份有
3990001001
口福（湘潭）食 限公司广州东风 2019 年 4 月 1 日 2,899.94 活期
00240072
品有限公司 支行
广州酒家集团利
中国民生银行广
口福（湘潭）食 630882354 2019 年 4 月 1 日 144.97 活期
州分行营业部
品有限公司
利口福（佛山） 中国民生银行广
630883239 2019 年 4 月 1 日 935.64 活期
食品有限公司 州分行营业部
中国工商银行股
广酒（深圳）餐 3602000719
份有限公司广州 2019 年 4 月 2 日 2,893.05 活期
饮管理有限公司 200670229
荔湾支行
中国工商银行股
广州酒家集团餐 3602000719
份有限公司广州 2019 年 4 月 1 日 - 已销户
饮管理有限公司 200666932
荔湾支行
4
初始存放 2019 年 12 月
账户名称 开户银行 银行账号 初始存放日 存储方式
金额 31 日余额
合计 62,955.00 28,755.07
注：根据兴业银行股份有限公司广州分行 2018 年 2 月 3 日出具关于广州越秀支行撤并
的通知，原兴业银行广州越秀支行已获广东银监局批准同意终止经营，该支行所有业务由广
州东风支行承接。因此公司原在兴业银行广州越秀支行相关业务均转移至兴业银行广州东风
支行。
5
三、2019 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
1、募集资金使用情况
截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金具体实际使用情况如下：
单位：人民币万元
募集资金总额 61,473.00 本年度投入募集资金总额 19,650.03
变更用途的募集资金总额 8,598.00
已累计投入募集资金总额 34,935.57
变更用途的募集资金总额比例 13.99%
已变更 截至期末累计 截至期末
项目可行
项目，含 截至期末 截至期末 投入金额与承 投入进度 项目达到预 是否达
募集资金承 调整后投 本年度投 本年度实 性是否发
承诺投资项目 部分变 承诺投入 累计投入 诺投入金额的 （%） 定可使用状 到预计
诺投资总额 资总额 入金额 现的效益 生重大变
更（如 金额(1) 金额(2) 差额(3)＝ (4)＝ 态日期 效益
化
有） (2)-(1) (2)/(1)
广州酒家集团利口福食品有限公司
是 21,303.00 21,303.00 21,303.00 4,489.72 10,489.58 -10,813.42 49.24 2020 年 12 月 4,575.00 不适用 否
生产基地扩建项目
广州酒家集团利口福食品有限公司
3,685.00 3,685.00 90.24 1,480.46 -2,204.54 40.18 2020 年 12 月 614.85 不适用 否
食品零售网络项目
是 12,283.00
广州酒家集团利口福食品有限公司
8,598.00 8,598.00 8,482.86 8,482.86 -115.14 98.66 2020 年 12 月 88.82 不适用 否
（湘潭）食品生产基地项目（一期）
广州酒家集团股份有限公司电子商
否 9,462.00 9,462.00 9,462.00 3,190.63 3,370.35 -6,091.65 35.62 2021 年 12 月 1,868.58 不适用 否
务平台扩建项目
广州酒家集团股份有限公司餐饮门
是 14,038.00 14,038.00 14,038.00 1,801.77 8,390.77 -5,647.23 59.77 2021 年 12 月 -341.65 不适用 否
店建设项目
6
广州酒家集团利口福食品有限公司
否 4,387.00 4,387.00 4,387.00 1,594.81 2,721.55 -1,665.45 62.04 2020 年 7 月 — 不适用 否
技术研发中心建设项目
合计 — 61,473.00 61,473.00 61,473.00 19,650.03 34,935.57 -26,537.43 — — 6,805.61 — —
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
在募集资金到位前，公司已经以自筹资金预先投入募集资金投资项目，截止 2017 年 11 月 21 日以自筹资金
募集资金投资项目先期投入及置换情况 累计投资 6,557.96 万元于本次募集资金投资项目。募投项目先期投入及置换的事项业经公司第三届董事会
第十九次会议和公司第三届监事会第十次会议审议通过，并已于 2017 年 12 月实施完毕。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
详见本报告“三、2019 年度募集资金的实际使用情况之 （四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
品情况”
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
募集资金结余的金额及形成原因 本报告期内，公司募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金结余的情况。
募集资金其他使用情况 无
注 1：广州酒家集团利口福食品有限公司生产基地扩建项目、广州酒家集团利口福食品有限公司食品零售网络项目、广州酒家集团利口福食品有限公
司（湘潭）食品生产基地项目（一期）和广州酒家集团股份有限公司电子商务平台扩建项目已部分完工并产生收益，广州酒家集团股份有限公司餐饮门
店建设项目深南中路店于 2019 年 12 月开业，该店由于运营时间较短，尚处于培育期。
7
2、募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
“广州酒家集团利口福食品有限公司技术研发中心建设项目”不直接产生经
济效益，无法单独核算经济效益，其创造的价值主要通过提升公司技术创新能力、
完善产品的品质和增进品牌知名度，增加销售和提高市场份额，从而为公司创造
新的价值，同时也为行业技术水平提升创造价值。
（二）募投项目先期投入及置换情况
在募集资金到位前，公司已经以自筹资金预先投入募投项目，截止 2017 年
11 月 21 日以自筹资金累计投资 6,557.96 万元于本次募集资金投资项目。立信会
计师事务所（特殊普通合伙）对公司截止 2017 年 11 月 21 日以自筹资金预先投
入募投项目的情况进行了专项审核，并出具了《广州酒家集团股份有限公司截止
2017 年 11 月 21 日以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（信会师
报字[2017]第 ZC10727 号）。本次置换经公司第三届董事会第十九次会议和公司
第三届监事会第十次会议审议通过。上述募投项目先期投入及置换的事项已于
2017 年 12 月实施完毕。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于 2018 年 4 月 13 日召开公司第三届董事会第二十四次会议，2018 年 5
月 15 日召开公司 2017 年年度股东大会，审议通过了《广州酒家集团股份有限公
司关于使用部分闲置募集资金理财的议案》，同意公司及下属子公司自股东大会
审议通过之日起 12 个月内，对最高额度不超过人民币 20,000 万元的部分闲置募
集资金购买短期（投资期限不超过一年）、安全性高、流动性好的银行理财产品，
为公司和股东获取较好的资金收益。
公司于 2019 年 4 月 23 日召开公司第三届董事会第三十三次会议，审议通过
了《广州酒家集团股份有限公司关于使用部分闲置募集资金理财的议案》，同意
公司及下属子公司自董事会审议通过之日起一年内，使用部分闲置募集资金投资
安全性高、流动性好、一年以内的短期银行理财产品，投资产品金额不超过人民
币 2 亿元（含本数），在上述额度内，资金可以滚动使用。
截至 2019 年 12 月 31 日，公司及下属子公司使用闲置募集资金购买理财产
8
品的情况如下：
购买金额（人
序号 交易对方 产品名称 收益类型 起息日 到期日
民币万元）
挂钩汇率法人人
中国工商银行 无固定期
民币结构性存款 保本浮动 2019 年 2
1 股份有限公司 限（授权理 5,000
产品-7 天滚动型 收益型 月1日
荔湾支行 财期限内）
2014 款
中国民生银行
与 利 率 挂 钩 的 结 保本浮动 2019 年 1 2019 年 3 月
2 股份有限公司 5,000
构性产品（40 天） 收益型 月 30 日 11 日
广州分行
广州农村商业
赢家稳盈 3393 号 保本浮动 2019 年 2 2019 年 5 月
3 银行股份有限 5,000
（90 天） 收益型 月1日 2日
公司
本报告期内，公司及下属子公司累计使用闲置的募集资金购买理财产品未超
过公司董事会及股东大会对使用闲置的募集资金购买理财产品的授权额度，截至
2019 年 12 月 31 日，尚未到期的募集资金购买理财产品余额为人民币 0.00 万元。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
本报告期内，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情
况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
本报告期内，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）
的情况。
（七）节余募集资金使用情况
本报告期内，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项
目的情况。
（八）募集资金使用的其他情况
本报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
2019 年 3 月，公司变更部分募投项目：广州酒家集团利口福食品有限公司
利口福食品生产基地扩建项目变更部分实施地点、实施主体、部分项目内容及达
到预定可使用状态时间；广州酒家集团利口福食品有限公司食品零售网络项目变
更部分募集资金投向及达到预定可使用状态时间；广州酒家集团股份有限公司餐
9
饮门店建设项目变更部分实施主体。本次变更部分募投项目事项业经公司于 2019
年 3 月 29 日召开的 2019 年第二次临时股东大会审议通过。
2019 年 12 月，公司对广州酒家集团股份有限公司餐饮门店建设项目和广州
酒家集团股份有限公司电子商务平台扩建项目达到预定可使用状态时间进行延
期，延期至 2021 年 12 月。本次募集资金项目延期业经公司于 2019 年 12 月 12
日召开第三届董事会第三十七次会议和第三届监事会第二十四次会议审议通过。
公司变更募投项目的资金使用情况具体如下：
10
单位：人民币万元
变更后项目 截至期末计 投资进度（%） 变更后的项目
本年度实际 实际累计投 项目达到预定可 本年度实 是否达到
变更后的项目 对应的原项目 拟投入募集 划累计投资 （3）=（2）/ 可行性是否发
投入金额 入金额（2） 使用状态日期 现的效益 预计效益
资金总额 金额（1） （1） 生重大变化
广州酒家集团利口福 广州酒家集团利口福食
食品有限公司生产基 品有限公司利口福食品
21,303.00 21,303.00 4,489.72 10,489.58 49.24 2020 年 12 月 4,575.00 不适用 否
地扩建项目（变更实施 生产基地（广州）扩建项
主体和地点等内容） 目
广州酒家集团利口福
食品有限公司食品零
3,685.00 3,685.00 90.24 1,480.46 40.18 2020 年 12 月 614.85 不适用 否
售网络项目（变更部分
广州酒家集团利口福食
募投资金投向等内容）
品有限公司食品零售网
广州酒家集团利口福
络项目
食品有限公司（湘潭）
8,598.00 8,598.00 8,482.86 8,482.86 98.66 2020 年 12 月 88.82 不适用 否
食品生产基地项目（一
期）
广州酒家集团股份有
广州酒家集团股份有限
限公司餐饮门店建设 14,038.00 14,038.00 1,801.77 8,390.77 59.77 2021 年 12 月 -341.65 不适用 否
公司餐饮门店建设项目
项目（变更实施主体）
合计 47,624.00 47,624.00 14,864.59 28,843.67 - - 4,937.02 — —
① 广州酒家集团利口福食品有限公司利口福食品生产基地（广州）扩建项目变更原因：
随着公司品牌力的不断提升，业务规模的不断扩大，生产成本的不断提高，公司亟需快速扩充规模化产能及
引入先进的自动化生产设备。现有利口福（广州）食品生产基地空间及其三号车间的建造条件已不能满足公
司规模化生产及相关设备的生产和建造条件。同时，结合公司跨区域发展战略布局的重点项目持续推进，公
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）
司需要根据利口福（广州）食品生产基地、利口福（湘潭）食品生产基地和利口福（梅州）食品生产基地三
个生产基地的具体情况，因地制宜，协调各生产基地的功能定位，提高生产和管理效率及募集资金使用效率，
进一步保证募投项目顺利实施、最大化股东利益。因此公司结合当前实际需求，将原计划在利口福（广州）
食品生产基地 3 号厂房投建的部分车间，变更实施地点至利口福（湘潭）食品生产基地及利口福（梅州）食
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品生产基地及相应变更实施主体，并结合新基地的推进计划，调整项目预定可使用状态至 2020 年 12 月。
② 广州酒家集团利口福食品有限公司食品零售网络项目变更原因：
本项目立项于 2015 年初，相关项目投资成本系基于当时的商业环境及条件测算。随着购置物业成本、租金
成本、人工成本的提高及商业模式的变化，实施该项目的投入规模将大幅增加。因此，为降低投资风险，公
司谨慎考虑了该项目推进落实的客观因素，对门店的选址、预期效益等制定了更高的准入条件，相应减少门
店开设数量，适当延长了项目投入期，同时将该项目部分募集资金的投向变更至广州酒家集团利口福食品有
限公司（湘潭）食品生产基地项目，该项目预计 2020 年 12 月可达到预定可使用状态。
③ 广州酒家集团股份有限公司餐饮门店建设项目变更原因：
本项目实施主体的变更，主要是变更为深圳餐饮子公司在深圳实施餐饮门店建设项目，有利于提高组织管理
效率。
本次变更部分募投项目事项业经公司于 2019 年 3 月 29 日召开的 2019 年第二次临时股东大会审议通过。
未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目） 无
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
12
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的相关信息及时、真实、准确、完整，已使用的募集资金均投向
所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：广州酒家 2019 年度募集资金存放与使用符合《证
券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资
金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等
相关规定，严格执行了公司募集资金管理制度等相关规定，对募集资金进行了
专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，
不存在违规使用募集资金的情形。
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