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                                                        募集资金管理办法




                                                                        目录
第一章         总 则............................................................................................................................. 2

第二章 募集资金的储存............................................................................................................... 2

第三章 募集资金的使用............................................................................................................... 4

第四章 超募资金的使用............................................................................................................... 7

第五章 募集资金项目实施管理 ..................................................................................................... 8

第六章 募集资金使用情况的报告和披露 ................................................................................... 8

第七章 募投项目的变更............................................................................................................... 9

第八章 募集资金使用情况的监督及责任追究 ......................................................................... 11

第九章 附 则............................................................................................................................. 12




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                                 第一章       总   则

       第一条   为规范江阴江化微电子材料股份有限公司（以下简称“公司”）募
集资金的管理和使用，保护投资者利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华
人民共和国证券法》、《上市公司证券发行注册管理办法》、《上海证券交易所股票
上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律、
行政法规、规范性文件及《江阴江化微电子材料股份有限公司章程》（以下称“公
司章程”），并结合公司实际，特制定本办法。
       第二条   本办法所称募集资金系指公司通过发行股票及其衍生品种，包括但
不限于公开发行证券（包括首次公开发行股票、配股、增发、发行可转换公司债
券、发行分离交易的可转换公司债券等）以及非公开发行证券，向投资者募集并
用于特定用途的资金，但不包括公司实施股权激励计划募集的资金。
       第三条   本办法是公司对募集资金使用和管理的基本行为准则。如募集资金
投资项目（以下称“募投项目”）通过公司的子公司或公司控制的其他企业实施
的，公司应当确保该子公司或控制的其他企业遵守本办法。
       第四条   公司募集资金限定用于公司已公开披露的募集资金投向的项目，公
司董事会应当制定详细的资金使用计划，做到资金使用规范、公开、透明。
       第五条   董事会应根据有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司
章程的规定，及时披露募集资金的使用情况。
       第六条   非经公司股东大会依法作出决议，任何人无权变更募集资金使用用
途。
       第七条   公司应当确保募集资金使用的真实性和公允性，防止募集资金被控
股股东、实际控制人等关联人占用或挪用，并采取有效措施避免关联人利用募投
项目获取不正当利益。


                            第二章 募集资金的储存

       第八条   公司会计部门应当对募集资金的使用情况设立台账，详细记录募集
资金的支出情况和募集资金项目的投入情况。


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     第九条     为方便募集资金的管理和使用，加强对募集资金使用情况进行监
督，公司实行募集资金的专户存储制度。
     公司募集资金应当存放于经董事会批准设立的专项账户（以下称“专户”）
集中管理，专户不得存放非募集资金或用作其他用途。实际募集资金净额超过计
划募集资金金额（以下称“超募资金”）也应存放于募集资金专户管理。
     公司存在两次以上融资的，应当独立设置募集资金专户。
     第十条     公司应当在募集资金到账后 1 个月内与保荐人或者独立财务顾问、
存放募集资金的商业银行（以下称“商业银行”）集资金专户存储签订三方监管
协议（以下称“协议”）。协议至少应当包括以下内容：
     （一）公司应当将募集资金集中存放于专户中；
     （二）募集资金专户账号、该专户涉及的募集资金项目、存放金额；
     （三）公司 1 次或 12 个月以内累计从募集资金专户支取的金额超过 5000
万元且达到发行募集资金总额扣除发行费用后的净额（以下简称“募集资金净
额”）的 20%的，公司应当及时通知保荐人或者独立财务顾问；
     （四）商业银行应当每月向公司提供募集资金专户银行对账单，并抄送保荐
人或者独立财务顾问；
     （五）保荐人或者独立财务顾问可以随时到商业银行查询专户资料；
     （六）公司、商业银行、保荐机构的权利、义务及违约责任；
     （七）保荐人或者独立财务顾问的督导职责、商业银行的告知及配合职责、
保荐人或者独立财务顾问和商业银行对公司募集资金使用的监管方式；
     （八）商业银行 3 次未及时向保荐人或者独立财务顾问出具对账单，以及存
在未配合保荐人或者独立财务顾问查询与调查专户资料情形的，公司可以终止协
议并注销该募集资金专户。
     上述协议在有效期届满前提前终止的，公司应当自协议终止之日起两周内与
相关当事人签订新的协议，并及时公告。
     第十一条     公司应积极督促商业银行履行协议。该商业银行三次未及时向保
荐人或者独立财务顾问出具对账单，以及存在未配合保荐人或者独立财务顾问查
询与调查专用账户资料情况的，公司可以终止协议并注销该募集资金专用账户，
上述内容应纳入前条所述的三方监管协议之中。


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                                 第三章 募集资金的使用

     第十二条      公司应当严格按照法律法规、上海证券交易所相关规定以及招股
说明书、其他募集发行文件等所列用途募集资金，并履行相应的审议程序和信息
披露义务。公司应当真实、准确、完整地披露募集资金的实际使用情况。出现严
重影响募集资金投资计划正常进行的情形时，公司应当及时公告。
     第十三条      公司在使用募集资金时，必须严格按照公司资金管理制度进行申
请并履行资金使用审批手续。凡涉及每一笔募集资金的支出均须由有关部门提出
资金使用计划，经主管部门经理（或项目负责人）签字后报公司财务部门，由财
务部门审核后，逐级由财务总监及总经理签字后予以付款，超过董事会授权范围
的投资需经董事会或股东大会审批。
     本办法所称使用募集资金申请，是指使用部门或单位提出使用募集资金的报
告，内容包括：申请用途、金额、款项提取或划拨的时间等。
     本办法所称使用募集资金的审批手续，是指在募集资金使用计划或公司预算
范围内，针对使用部门的使用募集资金由财务部门审核、财务总监或总经理签批、
会计部门执行的程序。
     第十四条      公司董事会应当在每半年度全面核查募投项目的进展情况，出具
《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下称“《募集资金专项报
告》”）并披露。
     募投项目实际投资进度与投资计划存在差异的，公司应当在《募集资金专项
报告》中解释具体原因。当期存在使用闲置募集资金投资产品情况的，公司应当
在《募集资金专项报告》中披露本报告期的收益情况以及期末的投资份额、签约
方、产品名称、期限等信息。
     《募集资金专项报告》应当经董事会和监事会审议通过，并应当在提交董事
会审议后及时公告。
     每个会计年度结束后，公司董事会应当在《募集资金专项报告》中披露保荐
人或者独立财务顾问专项核查报告和会计师事务所鉴证报告的结论性意见。
     第十五条      募投项目出现以下情形之一的，公司应当对该项目的可行性、预
计收益等重新进行论证，决定是否继续实施该项目
     （一）募投项目涉及的市场环境发生重大变化的；

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     （二）募投项目搁置时间超过一年的；
     （三）超过最近一次募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达
到相关计划金额 50%的；
     （四）募投项目出现其他异常的情形。
     公司应当在最近一期定期报告中披露项目的进展情况、出现异常的原因，需
要调整募集资金投资计划的，应当同时披露调整后的募集资金投资计划。
       第十六条   公司决定终止原募投项目的，应当及时、科学地选择新的投资项
目。
       第十七条   公司募集资金原则上应当用于主营业务。公司使用募集资金不得
有如下行为：
     （一）除金融类企业外，募投项目为持有交易性金融资产、其他权益工具投
资和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，直接或者间接投
资于以买卖有价证券为主要业务的公司；
     （二）通过质押、委托贷款或其他方式变相改变募集资金用途；
     （三）将募集资金直接或者间接提供给控股股东、实际控制人等关联人使用，
为关联人利用募投项目获取不正当利益提供便利；
     （四）违反募集资金管理规定的其他行为。
       第十八条 公司将募集资金用作以下事项时，应当经董事会审议通过，并由
独立董事、监事会以及保荐人或者独立财务顾问发表明确同意意见：
     （一）以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金；
     （二）使用暂时闲置的募集资金进行现金管理；
     （三）使用暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金；
     （四）变更募集资金用途；
     （五）超募资金用于在建项目及新项目。
     相关事项涉及关联交易、购买资产、对外投资等的，还应当按照《上海证券
交易所股票上市规则》等规则的有关规定履行审议程序和信息披露义务。
       第十九条   公司以自筹资金预先投入募投项目的，可以在募集资金到账后 6
个月内，以募集资金置换自筹资金。置换事项应当经董事会审议通过，会计师事
务所出具鉴证报告，并由独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见并披露。


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     第二十条     暂时闲置的募集资金可进行现金管理，其投资的产品须符合以下
条件：
     （一）结构性存款、大额存单等安全性高的保本型产品；
     （二）流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行。
      投资产品的期限不得长于内部决议授权使用期限，且不得超过 12 个月。前
述投资产品到期资金按期归还至募集资金专户并公告后，公司才可在授权的期限
和额度内再次开展现金管理。
     投资产品应当安全性高、流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行。
投资产品不得质押，产品专用结算账户（如适用）不得存放非募集资金或者用作
其他用途，开立或者注销产品专用结算账户的，公司应当在 2 个交易日内报上海
证券交易所备案并公告。
     第二十一条 使用闲置募集资金投资产品的，应当经公司董事会审议通过，
独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见。公司应当在董事会会议后 2
个交易日内公告下列内容：
     （一）本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金
净额及投资计划等；
     （二）募集资金使用情况；
    （三）闲置募集资金投资产品的额度及期限，是否存在变相改变募集资金用
途的行为和保证不影响募集资金项目正常进行的措施；
     （四）投资产品的收益分配方式、投资范围及安全性；
     （五）独立董事、监事会、保荐人或独立财务顾问出具的意见。
     公司应当在出现产品发行主体财务状况恶化、所投资的产品面临亏损等重大
风险情形时，及时对外披露风险提示性公告，并说明公司为确保资金安全采取的
风险控制措施。
     第二十二条 公司以闲置募集资金暂时用于补充流动资金的，但应当符合以
下条件：
     （一）不得变相改变募集资金用途，不得影响募集资金投资计划的正常进行；
     （二）仅限于与主营业务相关的生产经营使用，不得通过直接或者间接安排
用于新股配售、申购，或者用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易；


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     （三）单次补充流动资金时间不得超过 12 个月；
     （四）已归还前次用于暂时补充流动资金的募集资金（如适用）。
     公司以闲置募集资金暂时用于补充流动资金的，应当经公司董事会审议通
过，独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见。
     补充流动资金到期日之前，公司应将该部分资金归还至募集资金专户，并在
资金全部归还后 2 个交易日内公告。


                                 第四章 超募资金的使用

       第二十三条 超募的基本规定：
     （一）超募资金应当存放于募集资金专户管理。
     （二）公司将超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的，应当
投资于公司主营业务，并比照适用本办法关于变更募集资金的相关规定，科学、
审慎地进行投资项目的可行性分析，及时履行信息披露义务。
     （三）超募资金可用于永久补充流动资金和归还银行贷款，每十二个月内累
计使用金额不得超过超募资金总额的 30%，且应当承诺在补充流动资金后的 12
个月内不进行高风险投资以及为控股子公司以外的对象提供提供财务资助。
       第二十四条    公司计划使用超募资金偿还银行贷款或补充流动资金的，应当
经公司董事会、股东大会审议通过，并为股东提供网络投票表决方式，独立董事、
监事会、保荐人或独立财务顾问发表明确同意意见。公司应当在董事会会议后 2
个交易日内公告下列内容：
     （一）本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金
净额、超募金额及投资计划等；
     （二）募集资金使用情况；
    （三）使用超募资金永久补充流动资金或者归还银行贷款的必要性和详细计
划；
     （四）在补充流动资金后的 12 个月内不进行高风险投资以及为他人提供财
务资助的承诺；
     （五）使用超募资金永久补充流动资金或者归还银行贷款对公司的影响；
     （六）独立董事、监事会、保荐人或者独立财务顾问出具的意见。

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                         第五章 募集资金项目实施管理

     第二十五条      募投项目由总经理负责组织实施。固定资产投资项目的建设，
由公司相关业务部门及项目实施单位负责执行；权益投资项目，由公司投融资部
门会同财务部负责执行。
     第二十六条      在项目投资过程中，项目实施部门负责实施计划的制定，质量
的控制、项目的实施组织、工程进度跟踪、建立项目管理档案等。
     第二十七条      公司财务部负责资金的调度和安排，对涉及募集资金运用的活
动应当单独建立有关会计记录和台账。
     第二十八条      项目完成后，由公司投融资部门会同项目管理部门、项目实施
单位、财务部及公司外聘机构进行竣工验收。
     第二十九条      若因国家有关政策、市场环境、相关技术及合作方情形等因素
发生重大变化，发生需要终止项目实施、投资超预算、进度延期等情况，有关部
门应及时向总经理、董事会报告。对于项目延期时间超过 6 个月的，总经理应对
项目推迟的原因、可能对募集资金项目盈利造成的影响向董事会做出说明，公司
按相关法律法规、部门规章、规范性文件及本办法、公司《信息披露管理制度》
等规定履行审议程序、进行信息披露。
     对于需要终止项目实施的，总经理应对项目终止的原因、可能对募集资金项
目盈利造成的影响向董事会报告，公司按照相关法律法规、部门规章、规范性文
件及本办法、公司《信息披露管理制度》等规定履行相应的审批程序，并进行信
息披露。
     第三十条     项目交付使用后，项目使用单位将做好运行数据统计、建立台账、
报表制度，向财务部和投融资部门提交项目投资效果报告。
     第三十一条      财务部应向董事会提交募集资金运用情况的总结报告及已投
运项目的效益核算情况。


                     第六章      募集资金使用情况的报告和披露

     第三十二条      项目实施部门及项目实施单位对以下情况须做出详细的书面
解释并及时报告总经理，抄送董事会秘书：


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     （一）项目实际进度达不到计划进度且无法按期完成；
     （二）项目所需的实际投资金额超出预算；
     （三）项目工程质量不符要求；
     （四）项目实际效益达不到估算或预测效益。
     如果差异较大的，总经理应当及时报告董事会，公司董事会做出相关决议，
并按照相关法律法规、部门规章、规范性文件及本办法、公司《信息披露管理制
度》等规定履行审议程序、进行披露。
     第三十三条      总经理应当召开办公会议，听取和检查募集资金使用情况。总
经理可以定期以向董事会专项报告募集资金使用情况，并抄报公司监事会。
     第三十四条      公司应当积极在定期报告披露后召开业绩说明会，对募集资金
的管理、使用情况等投资者关心的内容做出说明。


                                 第七章 募投项目的变更

     第三十五条      公司的董事、监事和高级管理人员应当勤勉尽责，督促公司规
范使用募集资金，自觉维护公司募集资金安全，不得参与、协助或纵容公司擅自
或变相改变募集资金用途。
     第三十六条      公司变更后的募集项目应投资于主营业务。
     第三十七条      公司董事应当科学、审慎地进行拟变更后的新募集资金投资项
目的可行性分析，确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，有效防范投资
风险，提高募集资金使用效益。
     第三十八条      公司存在下列情形的，视为募集资金用途变更，应当在董事会
审议通过后及时公告，并履行股东大会审议程序：
     （一）取消或者终止原募集资金项目，实施新项目；
     （二）变更募集资金投资项目实施主体；
     （三）变更募集资金投资项目实施方式；
     （四）上海证券交易所认定为募集资金用途变更的其他情形。
     募集资金投资项目实施主体在公司及全资子公司之间进行变更，或者仅涉及
变更募投项目实施地点，不视为对募集资金用途的变更，可免于履行股东大会程
序，但仍应当经董事会审议通过，并及时公告变更实施主体或地点的原因及保荐

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人意见。
       第三十九条     公司变更募集资金投向用于收购控股股东或实际控制人资产
（包括权益）的，应当确保在收购后能够有效避免同业竞争及减少关联交易。
       第四十条     公司拟变更募投项目的，应当在提交董事会审议后及时公告以下
内容：
     （一）原募投项目基本情况及变更的具体原因；
     （二）新募投项目的基本情况、可行性分析和风险提示；
     （三）新募投项目的投资计划；
     （四）新募投项目已经取得或者尚待有关部门审批的说明（如适用）；
     （五）独立董事、监事会、保荐人或者独立财务顾问对变更募投项目的意见；
     （六）变更募投项目尚需提交股东大会审议的说明；
     （七）上海证券交易所要求的其他内容。
     新募投项目涉及关联交易、购买资产、对外投资的，还应当参照相关规则的
规定进行披露。
       第四十一条     公司拟将募投项目对外转让或者置换的（募投项目在公司实施
重大资产重组中已全部对外转让或者置换的除外），应当在提交董事会审议后及
时公告以下内容：
     （一）对外转让或者置换募投项目的具体原因；
     （二）已使用募集资金投资该项目的金额；
     （三）该项目完工程度和实现效益；
     （四）换入项目的基本情况、可行性分析和风险提示（如适用）；
     （五）转让或者置换的定价依据及相关收益；
     （六）独立董事、监事会、保荐人或者独立财务顾问对转让或者置换募投项
目的意见；
     （七）转让或者置换募投项目尚需提交股东大会审议的说明。
       第四十二条     单个募投项目完成后，公司将该项目节余募集资金（包括利息
收入）用于其他募投项目的，应当经董事会审议通过，且经独立董事、保荐机构、
监事会发表明确同意意见后方可使用。公司应在董事会会议后 2 个交易日内公
告。


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     节余募集资金（包括利息收入）低于 100 万或者低于该项目募集资金承诺投
资额 5%的，可以免于履行前款程序，其使用情况应在年度报告中披露。
     公司单个募投项目节余募集资金（包括利息收入）用于非募投项目（包括补
充流动资金）的，应当参照变更募投项目履行相应程序及披露义务。
       第四十三条    募投项目全部完成后，公司使用节余募集资金（包括利息收入）
应当经董事会审议通过，且经独立董事、保荐人、监事会发表明确同意意见。公
司应当在董事会审议后及时公告。节余募集资金（包括利息收入）占募集资金净
额 10%以上的，公司应当经董事会和股东大会审议通过。
     节余募集资金（包括利息收入）低于 500 万或者低于募集资金净额 5%的，
可以免于履行前款程序，其使用情况应在最近一期定期报告中披露。
       第四十四条    募投项目超过原定完成期限尚未完成，并拟延期继续实施的，
公司应当及时披露未按期完成的具体原因，说明募集资金目前的存放和在账情
况、是否存在影响募集资金使用计划正常进行的情形、预计完成的时间、保障延
期后按期完成的相关措施等，并就募投项目延期履行相应的决策程序。


                 第八章          募集资金使用情况的监督及责任追究

       第四十五条    公司内部审计部门应当至少每半年对募集资金的存放与使用
情况检查一次，并及时向审计委员会报告检查结果。
     审计委员会认为公司募集资金管理存在违规情形、重大风险或内部审计部门
没有按前款规定提交检查结果报告的，应当及时向董事会报告。
     董事会应当在收到审计委员会的报告后 2 个交易日内向上海证券交易所报
告并公告。
       第四十六条    年度审计时，公司应当聘请注册会计师对募集资金存放与使用
情况出具鉴证报告。鉴证报告应当在年度报告披露时在上海证券交易所网站披
露。
       第四十七条    独立董事、董事会审计委员会及监事会应当持续关注募集资金
实际管理与使用情况。经二分之一以上独立董事同意，独立董事可以聘请注册会
计师对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告。公司应当全力配合，并承担必要
的费用。

                                          11
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     董事会应当在收到前款规定的鉴证报告后及时公告。如鉴证报告认为公司募
集资金的管理和使用存在违规情形的，董事会还应当公告募集资金存放与使用情
况存在的违规情形、已经或者可能导致的后果及已经或者拟采取的措施。
       第四十八条     保荐人或者独立财务顾问应当至少每半年度对公司募集资金
的存放与使用情况进行一次现场调查。
       第四十九条     违反国家法律、法规、公司章程及本办法等规定使用募集资金，
致使公司遭受损失的，相关责任人员应承担相应的法律责任。


                                 第九章 附      则

       第五十条     本办法所称“以上”、“以内”含本数，“超过”、“低于”不含本
数。
       第五十一条     本办法由公司董事会负责修订和解释，本办法的修订自公司股
东大会审议通过之日起生效。
       第五十二条     本办法未尽事宜，按照国家有关法律、法规、部门规章、规范
性文件及公司章程的规定执行。
       第五十三条     本办法自公司股东大会审议通过后实施。




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