2017 年年度报告 公司代码:603079 公司简称:圣达生物 浙江圣达生物药业股份有限公司 2017 年年度报告 1 / 175 2017 年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完 整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人洪爱、主管会计工作负责人朱勇刚及会计机构负责人(会计主管人员)徐桂花 声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2017年度母公司实现净利润57,171,587.11元, 按公司章程规定提取10%法定盈余公积5,717,158.71元,加上年初未分配利润120,298,429.50元, 本年度实际可供股东分配的利润为171,752,857.90元。 根据中国证券监督管理委员会、上海证券交易所加强投资者利益保护和上市公司分红的有关 规定,在符合《公司章程》和《公司上市后分红回报规划》等前提下,结合公司发展阶段、盈利 水平及资金状况,为兼顾股东利益和公司发展需要,拟定如下利润分配预案: 以公司总股本80,000,000股为基数,每10股派发现金红利2.75元(含税),同时以资本公积 金转增股本方式向全体股东每10股转增4股。本预案尚需提交公司2017年年度股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬 请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况? 否 九、 重大风险提示 本公司面临的重大风险主要包括政策风险、市场风险、经营风险、价格波动风险等。敬请查 阅本报告第四节 “经营情况讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面 对的风险”。 2 / 175 2017 年年度报告 十、 其他 □适用 √不适用 3 / 175 2017 年年度报告 目录 第一节 释义..................................................................................................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 7 第三节 公司业务概要................................................................................................................... 11 第四节 经营情况讨论与分析....................................................................................................... 15 第五节 重要事项........................................................................................................................... 36 第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 65 第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 74 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 75 第九节 公司治理........................................................................................................................... 81 第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 83 第十一节 财务报告........................................................................................................................... 84 第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 175 4 / 175 2017 年年度报告 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义: 常用词语释义 本公司、公司、圣达生物 指 浙江圣达生物药业股份有限公司 新银象、银象公司 指 浙江新银象生物工程有限公司,公司子公司 安徽圣达、安徽圣达公司 指 安徽圣达生物药业有限公司,公司子公司 天台溢滔、溢滔公司 指 天台溢滔生物工程有限公司,公司子公司 圣达集团 指 浙江圣达集团有限公司,公司控股股东 杭州鸿博投资管理有限公司,公司股东,圣达 杭州鸿博 指 集团之控股股东 鸿博投资(香港)有限公司,杭州鸿博之控股 香港鸿博 指 股东 天台万健投资发展中心(有限合伙),公司股 万健投资 指 东 浙江银轮机械股份有限公司,A 股上市公司 银轮股份 指 (股票代码:002126),公司股东 上海景林景麒投资中心(有限合伙),公司股 景林景麒 指 东 上海景林景途投资中心(有限合伙),公司股 景林景途 指 东 天台昌明投资管理合伙企业(有限合伙),公 昌明投资 指 司股东 浙江昌明药业有限公司,公司实际控制人控制 浙江昌明 指 的企业,公司关联方 天台嵘胜纸业有限公司,公司股东、总经理朱 天台嵘胜 指 勇刚近亲属控制的公司 世界三大营养添加剂生产厂商之一,是饲料添 法国安迪苏、Adisseo 指 加剂产品领域最全的生产商之一 Royal DSM,全球两大综合类维生素生产商之 荷兰帝斯曼集团 指 一 Lohmann Animal Health GmbH,位居世界前列 德国罗曼、Lohmann 指 的家禽疫苗公司以及饲料添加剂制造生产企 业 全球动物营养领域领先的大型国际性企业,业 务领域涉及25个国家和地区。其下属企业泰高 荷兰泰高国际集团 指 营养科技(北京)有限公司及TROUW均为公 司主要客户 美国自然之宝,国际领先的从事研发、生产和 美国 NBTY 指 销售高品质营养补充剂的综合性公司 中牧实业股份有限公司,A 股上市公司(股票 中牧股份 指 代码:600195),中国领先的动物保健品和饲 5 / 175 2017 年年度报告 料添加剂生产企业 北京大北农科技集团股份有限公司,A股上 市公司(股票代码:002385),产业涵盖饲 大北农 指 料、动保、疫苗、种猪、生物饲料、种业、 植保等方向 广东海大集团股份有限公司,A股上市公司 (股票代码:002311),主营水产饲料、畜 海大集团 指 禽饲料和水产饲料预混料的研发、生产和销 售 河南双汇投资发展股份有限公司,A股上市 双汇发展 指 公司(股票代码:000895),中国最大的肉 类加工企业之一 临沂新程金锣肉制品集团有限公司,以生猪屠 金锣集团 指 宰及冷鲜肉生产加工为主的综合性大型企业, 中国农业产业化重点龙头企业之一 杭州娃哈哈集团有限公司,集产品研发、生产、 娃哈哈集团 指 销售为一体的大型食品饮料企业集团,中国最 大的饮料生产企业之一 为了改善食品品质和色、香、味以及为防腐、 食品添加剂 指 保鲜和加工工艺的需要而加入食品中的人工 合成或者天然物质 在饲料加工、制作、使用过程中添加的少量或者 饲料添加剂 指 微量物质,在饲料中用量很少但作用显著,包括 营养性饲料添加剂和一般饲料添加剂 食品添加剂的一类,通常分为防腐剂和抗氧化 保鲜剂 指 剂两大领域 保鲜剂的一类,指从天然动植物、微生物中提 取的或利用生物工程技术获得的具有抑制、杀 生物保鲜剂 指 灭微生物促进食物防腐和抑制、消除、减缓氧 化反应的抗氧化保鲜效果的食品添加剂 化学防腐剂 指 指通过化学合成方法生产的食物防腐剂 B 族维生素之一,又称维生素 H、B7,是合成 维生素 C 以及脂肪和蛋白质正常代谢不可或缺 生物素 指 的物质,是一种维持机体自然生长、发育和正 常机能健康必要的营养素 B族维生素之一,又称维生素B9,是机体细胞生长 叶酸 指 和繁殖所必需的物质,有促进骨髓中幼细胞 成熟的作用 乳酸链球菌产生的一种多肽物质,对革兰氏 阳性细菌、孢杆菌的孢子等有强烈的抑制作 乳酸链球菌素、Nisin 指 用,被广泛应用于肉制品、乳制品等食品的 防腐保鲜,是使用范围最为广泛的生物保鲜 剂之一 由纳他链霉菌受控发酵制得一种无臭无味的结 纳他霉素 指 晶粉末,主要对真菌具有抑制作用,广泛用于干酪、 肉制品、果蔬汁等食品中, 是目前主要的生物保鲜 6 / 175 2017 年年度报告 剂之一 生物素重要中间体,通过氢化脱苄及环合反应 烯酮 指 后,精制得到生物素纯品 右旋氨基二醇,是传统工艺生产生物素的重要 右胺 指 原材料 环酸 指 二羧酸,是生产生物素的重要原材料 三氨基盐 指 三氨基嘧啶硫酸盐,生产叶酸的重要原材料 对氨基盐 指 对氨基苯甲酰谷氨酸,生产叶酸的重要原材料 由丙酮氯化精馏制得,淡黄色液体,为生产叶 三氯丙酮 指 酸的重要原材料 浦发银行 指 上海浦东发展银行股份有限公司 工商银行 指 中国工商银行股份有限公司 农业银行 指 中国农业银行股份有限公司 朱静 指 ZHU JING,实际控制人洪爱之女 朱怡萱 指 ZHU JENNY YI-XUAN,实际控制人洪爱之女 募投项目 指 公司首次公开发行股票募集资金投资项目 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-12 月 31 日 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 浙江圣达生物药业股份有限公司 公司的中文简称 圣达生物 公司的外文名称 ZHEJIANG SHENGDA BIO-PHARM CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 SHENGDA BIO-PHARM 公司的法定代表人 洪爱 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 徐建新 陈慧芳 联系地址 浙江省天台县赤城街道人民东 浙江省天台县赤城街道人民东 路789号 路789号 电话 0576-83966211 0576-83881111-3080 传真 0576-83993731 0576-83966111 电子信箱 zqb@sd-pharm.com zqb@sd-pharm.com 三、 基本情况简介 公司注册地址 浙江省天台县赤城街道人民东路789号 公司注册地址的邮政编码 317200 7 / 175 2017 年年度报告 公司办公地址 浙江省天台县赤城街道人民东路789号 公司办公地址的邮政编码 317200 公司网址 http://www.sd-pharm.com/ 电子信箱 zqb@sd-pharm.com 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 圣达生物 603079 六、 其他相关资料 名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 公司聘请的会计师事务所(境 办公地址 浙江省杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 内) B座 签字会计师姓名 王建甫、蒋舒媚 名称 中信建投证券股份有限公司 办公地址 上海市浦东南路 528 号上海证券大厦北塔 22 报告期内履行持续督导职责的 楼 保荐机构 签字的保荐代表 蒋潇、李一睿 人姓名 持续督导的期间 2017 年 8 月 23 日至 2019 年 12 月 31 日 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本期比上年 主要会计数据 2017年 2016年 2015年 同期增减(%) 营业收入 508,561,120.75 482,147,681.02 5.48 536,429,474.53 归 属 于 上 市 公 司 股 东的 72,610,202.43 60,935,615.88 19.16 86,702,937.86 净利润 归 属 于 上 市 公 司 股 东的 63,716,124.03 52,516,038.15 21.33 131,179,969.24 扣 除 非 经 常 性 损 益 的净 利润 经 营 活 动 产 生 的 现 金流 95,334,031.29 73,001,504.47 30.59 148,071,839.49 量净额 本期末比上 2017年末 2016年末 年同期末增 2015年末 减(%) 8 / 175 2017 年年度报告 归 属 于 上 市 公 司 股 东的 768,707,112.88 440,022,382.14 74.70 439,086,766.26 净资产 总资产 985,979,997.69 741,374,195.16 32.99 624,134,595.07 (二) 主要财务指标 本期比上年同 主要财务指标 2017年 2016年 2015年 期增减(%) 基本每股收益(元/股) 1.09 1.02 6.86 1.45 稀释每股收益(元/股) 1.09 1.02 6.86 1.45 扣除非经常性损益后的基本每 0.96 0.88 9.09 2.19 股收益(元/股) 加权平均净资产收益率(%) 12.93 12.98 减少0.05个百 23.55 分点 扣除非经常性损益后的加权平 11.34 11.18 增加0.16个百 35.63 均净资产收益率(%) 分点 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 报告期末公司总资产和归属于上市公司股东的净资产较 2016 年大幅增加,主要原因系 2017 年 8 月公司首次公开发行人民币普通股(A 股)股票 2,000 万股,共计募集资金人民币 30,180.00 万元,扣除各项发行费用人民币 4,572.55 万元后的募集资金净额为人民币 25,607.45 万元,从而 导致公司总资产和净资产大幅增加。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明: □适用 √不适用 九、 2017 年分季度主要财务数据 单位:元 币种:人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 (1-3 月份) (4-6 月份) (7-9 月份) (10-12 月份) 营业收入 116,725,840.40 133,997,992.46 118,882,493.14 138,954,794.75 归属于上市公司股东 13,087,558.20 28,553,943.82 15,962,182.14 15,006,518.27 的净利润 归属于上市公司股东 12,878,421.68 21,058,722.12 15,518,758.87 14,260,221.36 的扣除非经常性损益 9 / 175 2017 年年度报告 后的净利润 经营活动产生的现金 -3,241,257.25 41,813,185.58 48,581,165.80 8,180,937.16 流量净额 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 附注(如 非经常性损益项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 适用) 非流动资产处置损益 6,801.65 -1,097,784.90 -1,278,556.80 越权审批,或无正式批准文件, 241,721.06 22,980.86 或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助,但与 10,968,120.85 12,545,967.73 3,260,712.71 公司正常经营业务密切相关,符 合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补 助除外 计入当期损益的对非金融企业 收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合 505,954.27 营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损 23,710.20 39,315.07 益 因不可抗力因素,如遭受自然灾 -16,398,351.55 害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用,如安置职工的支 出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生 的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子 公司期初至合并日的当期净损 益 与公司正常经营业务无关的或 有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的 -977,400.00 369,140.40 10 / 175 2017 年年度报告 有效套期保值业务外,持有交易 性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益,以及处 置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得 的投资收益 单独进行减值测试的应收款项 减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计 量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的 要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外 -15,675.37 -1,612,188.65 -3,745,349.12 收入和支出 其他符合非经常性损益定义的 -27,511,374.38 损益项目 少数股东权益影响额 所得税影响额 -1,353,199.99 -1,416,416.45 258,497.16 合计 8,894,078.40 8,419,577.73 -44,477,031.38 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 对当期利润的影响 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 金额 以公允价值计量且 0 977,400.00 977,400.00 -977,400.00 其变动计入当期损 益的金融负债 合计 0 977,400.00 977,400.00 -977,400.00 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 (一)主营业务 11 / 175 2017 年年度报告 公司于 2017 年 8 月在上海证券交易所上市,根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》 (2012 年修订),公司所属行业为食品制造业(C14)。报告期内公司主营业务未发生变化,主 营业务为维生素和生物保鲜剂的生产、研发和销售。维生素类产品主要为生物素和叶酸,生物保 鲜剂类产品主要为纳他霉素和乳酸链球菌素等。 (二)经营模式 1、采购模式 公司主要采取“以销定产、以产定采”的采购模式,即由营销部门根据公司年度经营目标编 制营销计划,生产部门根据营销计划制定生产计划并下达至各生产车间,由车间根据具体的生产 安排提出物资采购需求,采购部再结合仓库的库存情况制定采购计划并负责具体采购工作。 公司对采购管理工作高度重视,拥有整套完善规范的操作体系与策略。针对供应商管理,采 购部会联合生产部门及质量部根据原材料的稳定性、质量合格率、服务及价格水平等因素定期对 供应商进行考核,每年根据对供应商的考核结果进行评级,评级结果包括优秀、合格与不合格三 种。对于优秀的供应商在之后的采购中会受到公司的政策倾斜,不合格的供应商则会被淘汰,从 而激励供应商在供货方面努力提高各项标准。另外,公司对主要原料供应商会进行重点扶持与培 育,与之达成长期稳定的战略合作以保证供货的及时性和稳定性,对于普通的原材料采购也会选 择招标的方式进行采购以降低供应成本。 公司除了有一套科学的市场预测和市场评估体系外,更注重上下游供应链的打造,与客户及 供应商建立信息共享机制,可以更加及时与准确地把握市场信息变动趋势,并利用所掌握的市场 波动信息及时调整采购策略与节奏,使公司产品始终保持较强的采购成本优势。 2、生产模式 由于公司业务自身的特点,各个产品全年的销售情况不一,因而公司主要采取“以销定产” 的生产模式。销售部首先会在年底制定出下一年的销售计划,同时还会在每个月底制定下一个月 的销售计划,提前预估下一个月各个产品的大致销售量,生产部结合销售计划和各个车间的实际 生产能力制定相应的生产计划。公司的产品全年销售情况不一,比如生物素基本全年都是满负荷 生产,而有的产品全年只生产几个月或者几批,因而实际的生产活动都是根据销售情况进行灵活 调整,各个车间也会根据生产情况对生产人员进行适时调整,从而确保公司的生产效率发挥最大。 3、销售模式 公司的营销始终以客户为中心。公司从总体战略出发,合理进行客户布局,服务好重点客户, 把握住中小客户,为客户提供可持续、高质量的产品供应;公司充分了解客户的实际需求,为客 户提供所需产品的个性化服务,如产品应用技术服务支持、特殊包装要求、产品开发等,帮助客 户降低产品成本、改善质量和提升附加值;公司不断加强与重点客户的战略合作关系,提高客户 忠诚度,努力创造营销价值。 市场开拓方面,公司每年都积极参加行业内组织的各种国内外专业展览会, 加强同来自世界 各地的不同客户的交流,提升公司在行业内的知名度;在相关专业网站上宣传推广,多渠道全方 位了解行业动态及信息,促进公司发展,提高公司品牌影响力;定期拜访主要客户,建立长期稳 定的关系。公司通过向客户提供优质的产品和服务赢得了广泛的客户基础。 (三)行业情况说明和业绩驱动因素 公司主要产品及其应用领域如下图所示: 12 / 175 2017 年年度报告 维生素行业的市场需求主要来自其下游的饲料、食品等领域,总体需求平稳低速增长,供给 集中度高、环保成本、生产要素成本上升加速维生素厂商格局的变化。报告期内,随着国家安全 环保监察工作深入的开展,对不符合要求的企业提出了一系列的整改要求,引导企业淘汰落后设 备、技术方法和工艺,对达标排放以及建设项目的准入形成较高的要求。生物素和叶酸的市场需 求在剔除市场供需带来的价格波动因素后整体仍然会保持平稳增长的趋势;同时,新兴国家食品 饮料及维生素补充剂市场的崛起,将会成为推动生物素及叶酸较快增长的重要动力。 生物保鲜剂行业的市场主要来自食品收获、加工、运输、储藏等领域。食品保鲜剂中常用的 食品防腐剂按作用可分为杀菌剂和抑菌剂,按来源可分为化学防腐剂和天然防腐剂。化学防腐剂 具有不同程度的安全问题,经过对一些纯化学防腐剂的研究发现,有些化学防腐剂有致病、引起 中毒、致癌或潜在致癌的可能性,如苯甲酸盐可能会引起积累性中毒现象,亚硝酸盐和硝酸盐可 能生成致癌变物质亚硝酸盐等。另外,化学防腐剂对生态环境也会造成不利影响。目前,部分化 学防腐剂已逐渐被限制或禁止作为食品添加剂使用。天然防腐剂主要来源于动植物、微生物和矿 物等,其中从微生物资源中开发天然食品防腐剂具有十分广阔的应用前景。微生物源天然食品防 腐剂是由微生物代谢产生的具有防腐作用的物质,能够抑制一般微生物的生长,具有适用性广、 无毒、高效等特点。目前投入市场化应用的天然微生物源食品保鲜剂主要有乳酸链球菌素、纳他 霉素、ε -聚赖氨酸及其盐酸盐和溶菌酶,公司生物保鲜剂产品涵盖了前三种。近年来,随着经济 的不断发展和人民生活水平的提高,健康食品、绿色食品的概念越来越被大众提倡和接受,因此 开发天然高效、安全无毒、性能稳定、广谱的天然防腐剂受到普遍关注。 (四)公司所处行业地位 公司是国内最早从事生物素和生物保鲜剂生产的企业之一,通过多年的经营积累和持续的技 术创新、工艺优化及应用领域的开发,公司已发展成为产品细分市场的龙头企业,在规模化生产 能力、技术工艺水平、产品市场占有率、品牌知名度等方面处于全球领先地位。 公司在全球范围内积累了广泛的高端客户资源,与法国安迪苏、荷兰泰高国际集团、荷兰帝 斯曼集团、德国罗曼、美国 NBTY 等饲料、动物保健营养品领域的全球跨国集团,与中牧股份、 大北农、海大集团等国内饲料行业的上市公司, 与双汇发展、金锣集团等国内知名的肉制品加工 13 / 175 2017 年年度报告 企业以及大型食品饮料企业娃哈哈集团等,均建立了稳固良好的合作关系。主导产品生物素的市 场占有率连续多年位居全球第一,生物保鲜剂乳酸链球菌素和纳他霉素的市场占有率全球领先。 公司系省级高新技术企业,建有市级院士工作站、省级技术中心及省级研究院,分别在生物 素和生物保鲜剂领域打造了一支由“浙江省千人计划”和“国家千人计划”领衔的专业研发团队。 生物素产品先后获得国家火炬计划项目证书、浙江省科技进步三等奖、中国轻工业联合会科技优 秀奖、浙江名牌产品证书等奖励。子公司新银象是中国食品添加剂和配料协会副理事长单位、浙 江省食品工业协会常务理事单位,先后被评为全国食品工业优秀龙头食品企业、浙江省食品添加 剂和配料行业龙头企业和中国轻工业研发创新先进企业,其核心技术团队参与了乳酸链球菌素行 业标准(QB2394-2007)和纳他霉素国家标准(GB25532-2010)的起草。 二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用 经中国证券监督管理委员会《关于浙江圣达生物药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》 (证监许可[2017]1442 号)文核准,公司向社会公开发行人民币普通股(A 股)股票 2,000 万股, 发行价为每股人民币 15.09 元,共计募集资金人民币 30,180.00 万元,扣除各项发行费用人民币 4,572.55 万元后的募集资金净额为人民币 25,607.45 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计 师事务所(特殊普通合伙)验证,并于 2017 年 8 月 17 日出具天健验[2017]318 号验资报告。 报告期末,货币资金比年初增长 67.17%,主要系 2017 年 8 月公司首次公开发行 A 股募集资 金到账所致。 其中:境外资产 0(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为 0%。 三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司是国内最早从事生物素和生物保鲜剂生产的企业之一,通过多年的经营积累和持续的技 术创新、工艺优化及应用领域的开发,公司已发展成为产品细分市场的龙头企业。公司的核心竞 争力为: 1、成熟稳定的管理层优势 公司拥有一支较为稳定的核心管理团队,已构建起一个研发、生产、销售一体化的管理体系, 一个以市场为导向的技术创新体系。 2、创新研发优势 公司的技术控制和技术创新能力较强,建有市级院士工作站、省级技术中心及省级研究院, 分别在生物素和生物保鲜剂领域打造了一支由“浙江省千人计划”和“国家千人计划”领衔的专 业研发团队。公司及子公司新银象均为高新技术企业。 子公司新银象是中国食品添加剂和配料协会副理事长单位、浙江省食品工业协会常务理事单 位,先后被评为全国食品工业优秀龙头食品企业、浙江省食品添加剂和配料行业龙头企业和中国 轻工业研发创新先进企业,其核心技术团队参与了乳酸链球菌素行业标准(QB2394-2007)和纳他 霉素国家标准(GB25532-2010)的起草。 3、渠道优势 公司具有较为完善的销售网络以及完善的服务能力。拥有先进、高效、专业化的销售团队, 积累了广泛的高端客户资源,与法国安迪苏、荷兰泰高国际集团、荷兰帝斯曼集团、德国罗曼、 美国 NBTY 等饲料、动物保健营养品领域的全球跨国集团,与中牧股份、大北农、海大集团等国内 14 / 175 2017 年年度报告 饲料行业的上市公司, 与双汇发展、金锣集团等国内知名的肉制品加工企业以及大型食品饮料企 业娃哈哈集团等,均建立了稳固良好的合作关系。 4、品牌优势 公司主要产品有着优质的质量和良好的品牌形象。在生物素行业,公司通过了 FAMI-QS 欧洲 饲料添加剂和预混合饲料质量体系认证、ISO9001 质量管理体系认证、ISO22000 食品安全管理体 系认证、HALAL 清真食品认证、BRC 食品安全全球标准 B 等级、美国 FDA 审计;在生物保鲜剂行 业,公司通过了 FSSC22000 食品安全体系认证、ISO9001 质量管理体系认证、HALAL 清真食品认证、 KOSHER 犹太认证。稳定的产品质量为公司赢得了较高的美誉度和知名度,“银象”品牌在国内外 取得了良好的口碑。 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2017 年,全球经济延续复苏态势,经济持续扩张,国内宏观经济整体好于预期,主要源于供 给侧改革、“一带一路”等国家政策与战略的带动,经济运行稳中向好。 报告期内,公司克服市场形势多变、安全环保压力持续加大、原材料短缺、各项成本不断上 升等诸多因素影响,抢抓机遇,努力发挥自身各项优势,通过客户维系,采购成本管理,生产创 新降本,推进产能优化和技术升级等手段不断提升效益。全年实现营业收入 50,856.11 万元,同 比增长 5.48%,实现归属于上市公司股东的净利润 7,261.02 万元,同比增长 19.16%。 (一)强化客户维系力度 公司依托稳定的产能格局,通过加强对安迪苏、泰高、罗曼等前几大重要客户以及中小客户 的维系力度,依托圣达生物品牌在市场中高品质的产品质量与良好的业界口碑,客户需求量稳步 提升,超额完成各项销售任务。新银象重点推广纳他霉素、聚赖氨酸的销售,积攒了较好的客户 口碑,提升了公司形象,稳定了客户关系,逐步取得直接的经济效益。 (二)加强管理,优化生产步骤,提升装备水平 报告期内,由于国家安全环保监察工作的开展,公司个别原材料面临相当严峻的供货困难的 困境,通过加强现场管理与精细化管理,严格把控生产过程中的关键性节点,优化生产步骤,注 重对设备的提升与改造,生物素与叶酸产量稳步提升,单耗均有所下降,生产水平(收率)稳中 有升。通过进行工艺优化,公司主要产品内在质量显著提高:叶酸纯度有所提升,成品灰份相较 降低;生物素氢化工序创新性的钯碳新工艺,使得用钯损耗大幅下降;新银象 NISIN Z 补糖工艺 发酵单位水平提高,聚赖氨酸中试发酵水平稳定,为产业化奠定基础。 (三)搭建创新平台,强化核心竞争力,夯实科研水平 1、 与南方科技大学校长陈十一院士建立的“省级院士专家工作站”获得通过; 2、 连续第 4 次无差错通过国家高新技术企业重新认定。同时公司《叶酸合成绿色技术研究 与产业化应用》项目获浙江省科技进步二等奖; L-5-甲基四氢叶酸钙通过浙江省科技计 划新产品鉴定,达到国内领先水平,为产品上市奠定技术基础;2017 年度申报发明专利 3 项,实用新型专利 1 项,目前拥有发明专利 6 项,实用新型专利 20 项。 3、 重视技术职称建设,有计划地梯队培养中高级职称人员,2017 年成功培育工程师 2 名; 重视“台州市人才新政二十条”的落实,使得公司国千、省千专家总数达到四位。 4、 注重分层次、分类别对的培训方式,提高各公司之间的业务与专业知识交流,确保培训 资源的共享;开展“一线员工提升工程”以提升一线员工的综合素质。 (四)强化三会一体的环保、安全、质量管理体系 15 / 175 2017 年年度报告 1、 进一步建立事故防范体系,调整安全生产管理机,实行安全生产责任“包干制”,实现“四 全两要一张网”的安全环保管理体系。全年无人身安全事故,无安全生产责任事故,实 现安全生产“零”事故,分别通过国务院安全督察组检查、台州市“创安先进单位”验 收、职业健康安全管理体系(OHSAS18001)监督审核等。 2、 重视环保工作的开展,实行环保格式化管理,做到横向到边,纵向到底。完成新排污许 可证的申报与换证工作,系天台县首家;对公司冷却塔、冷冻房和消防泵房、围墙进行 隔音改造;通过易制毒甲类单位的验收;与台州市生物医药研究院建立了战略合作关系, 完成氢化、环合、格氏反应安全风险评估和 9 种中间体热稳定性评估工作。 3、 公司不断完善质量标准体系,完成新版 ISO9001-2015 管理体系认证,通过 BRC 换证现场 审核与 FAMI-QS、ISO22000 监督审核;开展海关高级认证(AEO 认证)工作。 二、报告期内主要经营情况 报告期内,公司实现营业收入 50,856.11 万元,较上年同期增长 5.48%;实现归属于上市公 司股东的净利润 7,261.02 万元,较上年同期增长 19.16%;报告期末,公司总资产 98,598.00 万 元,同比增长 32.99%;归属于上市公司股东的净资产 76,870.71 万元,同比增长 74.70%。 (一) 主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 营业收入 508,561,120.75 482,147,681.02 5.48 营业成本 316,247,392.09 310,542,091.23 1.84 销售费用 15,328,540.39 19,751,641.36 -22.39 管理费用 76,981,169.02 89,801,201.23 -14.28 财务费用 14,196,899.46 -7,892,284.41 不适用 经营活动产生的现金流量净额 95,334,031.29 73,001,504.47 30.59 投资活动产生的现金流量净额 -139,483,835.92 -51,964,854.26 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 158,014,621.44 42,509,723.62 271.71 研发支出 22,878,408.49 23,905,438.80 -4.30 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用 2017 年度公司实现营业收入 50,856.11 万元,较上年同期增长 5.48%;实现营业成本 31,624.74 万元,较上年同期增长 1.84%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 营业收入 营业成本 毛利率比 毛利率 分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减 (%) 减(%) 减(%) (%) 16 / 175 2017 年年度报告 食品制造 507,957,672.23 316,166,378.05 37.76 5.66 2.26 增加 2.07 业 个百分点 主营业务分产品情况 营业收入 营业成本 毛利率比 毛利率 分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减 (%) 减(%) 减(%) (%) 生物素 297,568,292.31 187,454,403.23 37.00 21.58 10.44 增加 6.35 个 百分点 叶酸 75,774,072.49 49,730,303.24 34.37 -26.40 -4.4 减少 15.1 个 百分点 乳酸链球 87,882,949.60 57,115,425.42 35.01 1.20 -10.13 增加 菌素 8.19 个 百分点 纳他霉素 40,092,224.41 19,833,246.87 50.53 4.73 -1.69 增加 3.23 个百分点 其他产品 6,640,133.42 2,032,999.29 69.38 -16.03 -44.89 增加 16.03 个 百分点 主营业务分地区情况 营业收入 营业成本 毛利率比 毛利率 分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减 (%) 减(%) 减(%) (%) 境内 192,888,419.66 115,009,834.23 40.37 -7.39 -12.06 增加 3.16 个百分点 境外 315,069,252.57 201,156,543.82 36.15 15.64 12.77 增加 1.62 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 □适用 √不适用 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用 生产量比上 销售量比上 库存量比上 主要产品 生产量 销售量 库存量 年增减(%) 年增减(%) 年增减(%) 生物素(折纯) 79.86 113.59 13.10 0.85 18.13 -49.71 (单位:吨) 叶酸(折纯) 296.00 323.74 9.50 14.21 15.01 -74.49 (单位:吨) 乳酸链球菌素 366.69 373.22 21.60 3.65 -0.74 -23.21 (单位:吨) 17 / 175 2017 年年度报告 纳他霉素 97.62 96.21 9.43 2.28 8.26 17.58 (单位:吨) 产销量情况说明 报告期内公司生物素(折纯)产品自有产量 79.86 吨难以满足客户的订单需求,以至于公司 库存量比去年同期减少,需通过外购生物素粗品进行精制加工后再对外销售,外购加工产量 20.79 吨,从而保证对客户供货的持续性和稳定性。 (3). 成本分析表 单位:元 分行业情况 本期金 上年同 本期占 额较上 成本构 期占总 情况 分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期 成项目 成本比 说明 比例(%) 变动比 例(%) 例(%) 原材料 235,181,186.09 74.39 229,226,783.09 74.14 2.60 食品制造 直接人 18,692,120.32 5.91 19,211,201.22 6.21 -2.7 业 工 制造费 62,293,071.64 19.70 60,729,093.44 19.64 2.58 用 小计 316,166,378.05 100.00 309,167,077.75 100.00 2.26 分产品情况 本期金 上年同 本期占 额较上 成本构 期占总 情况 分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期 成项目 成本比 说明 比例(%) 变动比 例(%) 例(%) 原材料 157,830,236.35 49.92 143,751,910.62 46.50 9.79 直接人 7,826,207.87 2.48 7,293,888.21 2.36 7.30 生物素 工 制造费 21,797,959.01 6.89 18,690,917.31 6.05 16.62 用 小计 187,454,403.23 59.29 169,736,716.14 54.90 10.44 原材料 35,836,040.37 11.33 35,622,234.27 11.52 0.60 直接人 3,855,710.93 1.22 4,606,046.22 1.49 -16.29 叶酸 工 制造费 10,038,551.94 3.18 11,788,384.96 3.81 -14.84 用 小计 49,730,303.24 15.73 52,016,665.45 16.82 -4.40 原材料 31,457,215.22 9.95 37,399,203.60 12.10 -15.89 直接人 4,530,294.52 1.43 4,692,995.14 1.52 -3.47 18 / 175 2017 年年度报告 乳酸链球 工 菌素 制造费 21,127,915.68 6.68 21,458,821.57 6.94 -1.54 用 小计 57,115,425.42 18.06 63,551,020.31 20.56 -10.13 原材料 9,217,388.02 2.92 10,604,238.80 3.43 -13.08 直接人 2,194,492.84 0.69 2,087,758.17 0.68 5.11 纳他霉素 工 制造费 8,421,366.01 2.66 7,481,676.47 2.42 12.56 用 小计 19,833,246.87 6.27 20,173,673.43 6.53 -1.69 原材料 840,306.13 0.27 1,849,195.80 0.60 -54.56 直接人 285,414.16 0.09 530,513.49 0.17 -46.20 其他产品 工 制造费 907,279.00 0.29 1,309,293.13 0.42 -30.70 用 小计 2,032,999.29 0.64 3,689,002.42 1.19 -44.89 原材料 235,181,186.09 74.39 229,226,783.09 74.14 2.60 合计 直接人 18,692,120.32 5.91 19,211,201.23 6.21 -2.7 工 制造费 62,293,071.64 19.70 60,729,093.44 19.64 2.58 用 小计 316,166,378.05 100.00 309,167,077.75 100.00 2.26 成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 19,058.93 万元,占年度销售总额 37.48%;其中前五名客户销售额中关联 方销售额 0 万元,占年度销售总额 0 %。 前五名供应商采购额 8,917.65 万元,占年度采购总额 32.58%;其中前五名供应商采购额中 关联方采购额 0 万元,占年度采购总额 0%。 其他说明 无 2. 费用 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 变动比率(%) 情况说明 销售费用 15,328,540.39 19,751,641.36 -22.39 主要系报告期内职工薪酬 19 / 175 2017 年年度报告 和销售佣金减少所致 主要系报告期内职工薪酬 管理费用 76,981,169.02 89,801,201.23 -14.28 和停工损失减少所致 主要系报告期内人民币兑 财务费用 14,196,899.46 -7,892,284.41 不适用 美元大幅升值,导致汇兑 损失增加所致 3. 研发投入 研发投入情况表 √适用 □不适用 单位:元 本期费用化研发投入 22,878,408.49 本期资本化研发投入 - 研发投入合计 22,878,408.49 研发投入总额占营业收入比例(%) 4.50 公司研发人员的数量 96 研发人员数量占公司总人数的比例(%) 12.29 研发投入资本化的比重(%) - 情况说明 √适用 □不适用 研发投入总额占营业收入的比例计算中,营业收入的计算口径为公司合并财务报表营业总收 入。研发人员数量占公司总人数的比例计算中,总人数的计算口径为报告期末公司(含控股子公 司)合计人数。 4. 现金流 √适用 □不适用 现金流量表项 本期发生额 上期发生额 变动幅 变动原因说明 目 度(%) 经营活动产生 95,334,031.29 73,001,504.47 30.59 主要系报告期内购买商品、接 的现金流量净 受劳务支付的现金减少所致 额 投资活动产生 -139,483,835.92 -51,964,854.26 不适用 主要系报告期内用闲置募集 的现金流量净 资金购买银行理财产品所致 额 筹资活动产生 158,014,621.44 42,509,723.62 271.71 主要系报告期内首次公开发 的现金流量净 行股票收到募集资金所致 额 20 / 175 2017 年年度报告 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位:元 本期期 上期期 本期期末 末数占 末数占 金额较上 项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 期期末变 情况说明 的比例 的比例 动比例 (%) (%) (%) 货币资金 294,532,932.21 29.87 176,190,356.21 23.77 67.17 主要系本期公司首 次公开发行 A 股募 集资金增加所致 应收票据 2,823,715.08 0.29 1,981,442.04 0.27 42.51 主要系本期子公司 客户使用票据支付 货款增加所致 应收账款 113,340,471.07 11.50 73,777,407.71 9.95 53.62 主要系本期第四季 度销售收入增加所 致 其他应收 2,231,975.37 0.23 1,097,495.19 0.15 103.37 主要系本期应收出 款 口退税款增加所致 其他流动 99,324,316.30 10.07 7,089,873.58 0.96 1,300.93 主要系本期用闲置 资产 募集资金购买银行 理财产品所致 可供出售 500,000.00 0.05 - 0 不适用 主要系本期增加的 金融资产 对台州市生物医化 产业研究院有限公 司股权投资所致 工程物资 1,248,004.68 0.13 871,280.94 0.12 43.24 主要系本期子公司 为工程项目采购设 备增加所致 递延所得 1,469,604.69 0.15 1,040,198.28 0.14 41.28 主要系本期应收账 税资产 款坏账准备增加所 致 其他非流 12,550,000.00 1.27 - 0 不适用 主要系本期预付苍 动资产 山产业集聚区土地 款 以公允价 977,400.00 0.10 - 0 不适用 主要系美元对人民 值计量且 币外汇货币掉期交 21 / 175 2017 年年度报告 其变动计 易汇率变动所致 入当期损 益的金融 负债 应付利息 80,969.17 0.01 129,280.80 0.02 -37.37 主要系本期归还借 款利息所致 应付股利 - 0 60,000,000.00 8.09 -100.00 主要系由于本期支 付股利所致 长期借款 - 0 27,500,000.00 3.71 -100.00 主要系本期安徽圣 达子公司提前偿还 长期借款所致 股本 80,000,000.00 8.11 60,000,000.00 8.09 33.33 主要系本期公司首 次发行股份 2000 万 股所致 资本公积 463,352,555.72 46.99 227,278,027.41 30.66 103.87 主要系本期公司首 次公开发行股票增 加股本溢价所致 未分配利 199,604,239.62 20.24 132,711,195.90 17.90 50.40 主要系公司本期盈 润 利所致 其他说明 无 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 41,146,103.38 各类保证金 固定资产 6,546,173.19 为借款提供抵押担保 无形资产 7,801,388.81 为借款提供抵押担保 合计 55,493,665.38 / 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》(2012 年修订),公司所处行业为“C14 食 品制造业”。 根据国家统计局《国民经济行业分类》(GB/T4754-2017),公司所处行业为“C1495 食品及饲料添加剂制造行业” 22 / 175 2017 年年度报告 化工行业经营性信息分析 1 行业基本情况 (1).行业政策及其变动 √适用 □不适用 时间 政策 具体内容 2009 年 《促进生物产业加快发展的若 要求“大力发展生物饲料及饲料添加剂” 干政策》 2011 年 《 产 业 结 构 调 整 指 导 目 录 提出鼓励“绿色无公害饲料及添加剂开发”及“安全 (2011 年本)》 型食品添加剂、饲料添加剂的开发与生产” 2011 年 《当前优先发展的高技术产业 将“维生素的绿色生产技术”列为高技术产业化重点 化重点领域指南(2011年度)》 领域 2011 年 《饲料业“十二五” 发展规划》 始终把饲料添加剂、饲料机械、饲料原料工业作为行 业发展的重要支撑;饲料总产量达到 2 亿吨,主要饲 料添加剂品种全部实现国内生产 2013 年 《 产 业 结 构 调 整 指 导 目 录 提出鼓励“天然食品添加剂、天然香料新技术开发与 (2011 年本)》(2013 修订) 生产”、“发酵法工艺生产”、“发酵”、“采用现 代生物技术改造传统生产工艺” 2016 年 《“十三五”生物产业发展规 提出“推动生物基材料、生物基化学品、新型发酵产 划》 品等的规模化生产与应用,推动绿色生物工艺在化 工、医药、轻纺、食品等行业的应用示范,到 2020 年,现代生物制造产业产值超 1 万亿元” 2016 年 《全国饲料工业“十三五”发 提出发展的总体目标,饲料产量稳中有增,质定向好 展规划》 利用效率稳步提高;工业饲料总产量预计达到 2.2 亿 2017 年 《关于促进食品工业健康发展 提升产品品质,推动食品添加剂等标准与国际接轨; 的指导意见》 支持企业引进国外先进技术和设备,同时鼓励外资进 入天然食品添加剂等领域 (2).主要细分行业的基本情况及公司行业地位 √适用 □不适用 敬请查阅本报告第三节“公司业务概要”中“报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及 行业情况说明”。 2 产品与生产 (1).主要经营模式 √适用 □不适用 敬请查阅本报告第三节“公司业务概要” 中“报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及 行业情况说明” 23 / 175 2017 年年度报告 报告期内调整经营模式的主要情况 □适用 √不适用 (2).主要产品情况 √适用 □不适用 产品 所属细分行业 主要上游原材料 主要下游应用领域 价格主要影响因素 生物素 食品制造 右胺、环酸 饲料添加剂、医药 原材料、市场供求 食品添加剂 关系 叶酸 食品制造 三氨基盐、对氨基 饲料添加剂、医药 原材料、市场供求 盐、三氯丙酮 食品添加剂 关系 纳他霉素 食品制造 葡萄糖、酵母粉、 食品加工制造 原材料、市场供求 盐 关系 乳酸链球菌素 食品制造 酵母粉、白砂糖、 食品加工制造 原材料、市场供求 盐 关系 (3).研发创新 √适用 □不适用 1) 技术创新机制 公司坚持以市场需求为导向,与高等院校以及科研机构等保持紧密的合作研发关系,并通过 产、学、研相结合,充分利用专业科研机构与院校的研发优势进行合作研发,保持公司技术创新 在行业内的领先地位。 公司的科研项目分为技术开发类和技术改造类,实行项目负责制,每个项目配备一个项目负 责人。技术开发类项目主要负责新产品、新工艺的研究开发以及试制生产工作,技术改造类项目 主要负责对现有生产工艺的优化、生产设备的改造等工作。参与科研活动的员工都有机会获得项 目补贴和项目奖金,另外,公司的晋升考核体系也会将员工科研活动的业绩纳入其中。此外,为 鼓励员工进行重大创新活动,公司还将科研项目实际为公司带来的效益与员工的奖金挂钩,大大 激发了研发人员不断创新进取的积极性,不断提高公司的生产效率和技术竞争力。 2)在研项目情况 公司 序号 项目名称 所处阶段 浙江圣达生物 1 发酵法生产羟脯氨酸 小试 2 叶酸(四氢叶酸钙)及丙氨酸发酵提取新技术研究 小试 药业股份有限 3 维生素 B5 新技术研发 小试 公司 4 三氨基嘧啶硫酸盐合成新技术研发及应用 中试 5 叶酸杂质的研究及反式叶酸杂质控制技术的应用 中试 6 生物素溴苄副产物的循环利用技术研发 中试 7 合成光学纯生物素中间体内酯的方法研究与应用 中试 浙江新银象生 1 肉类及北方水果绿色防腐保鲜技术集成与应用 中试 2 生物防腐剂 A 型乳酸链球菌素的发酵配方优化研究 小试 物工程有限公 3 生物防腐剂在农产品(杨梅、葡萄)中的保鲜应用 小试 司 4 防腐剂抗氧化剂和配料绿色制造关键技术研究 小试 5 新型药用乳酸链球菌素创制关键技术研究 小试 24 / 175 2017 年年度报告 3)创新成果 2017 年公司申请多项国家发明专利包括“一种闪蒸干燥机自动加料器”、“一种蝶啶叶酸的 制备方法及其应用”、“一种反式叶酸的制备方法及其应用”等,其中“一种闪蒸干燥机自动加 料器”实用新型专利已获得授权。 2017 年公司“EP 级叶技术研发项目” 获得浙江省级科学技术成果登记证书;“L-5-甲基四 氢叶酸钙项目” 通过浙江火炬科技评估中心组织的省级新产品验收鉴定会,取得浙江新产品科学 技术成果鉴定证书。 2017 年 10 月,浙江新银象生物工程有限公司和浙江工业大学合作开发的“一种纳他霉素针 状晶体的制备方法”获得国家发明专利授权。 (4).生产工艺与流程 √适用 □不适用 1) 生物素工艺流程 第一步:缩合反应 环酸 + 右胺 环胺 第二步:还原水解反应 环胺 + 硼氢化钾 + 盐酸 内脂 第三步:硫代反应 内脂 + 硫代乙酸甲 硫酮 第四步:格氏反应 硫酮 + 格氏试剂 烯酮 第五步:氢化反应 烯酮 + 氢气 氢化物 第六步:脱苄反应 氢化物 + 氢溴酸 脱苄物 第七步:环合反应 脱苄物 + 三光气 生物素粗品 第八步:精制 生物素粗品 + 药用炭 生物素纯品 2) 叶酸生产工艺流程 第一步:缩合反应 三氨基 + 对氨基 叶酸粗品 第二步:提纯 叶酸粗品 + 硫酸 叶酸酸提物 第三步:精制 叶酸酸提物 + 活性炭 叶酸成品 3)乳酸链球菌素生产工艺流程 菌种 发酵 酸化 过滤 25 / 175 2017 年年度报告 包装 干燥 吸附 浓缩 3) 纳他霉素生产工艺流程 菌种 发酵 分离 溶解 包装 干燥 分离 结晶 (5).产能与开工情况 √适用 □不适用 在建产能及投资情 在建产能预计完工 主要厂区或项目 设计产能 产能利用率(%) 况 时间 生物素 100 吨/年 79.86 - - 叶酸 300 吨/年 98.67 - - 乳酸链球菌素 500 吨/年 73.34 - - 纳他霉素 100 吨/年 97.62 - - 生产能力的增减情况 □适用 √不适用 产品线及产能结构优化的调整情况 □适用 √不适用 非正常停产情况 □适用 √不适用 3 原材料采购 (1).主要原材料的基本情况 √适用 □不适用 价格波动对营业成本的 原材料 采购模式 采购量 价格变动情况 影响 价格随市场行 右胺 长期协议 175.00 吨 正相关关系 情变化 价格随市场行 环酸 战略协议 258.38 吨 正相关关系 情变化 硼氢化钾 战略协议 126.30 吨 价格随市场行 正相关关系 26 / 175 2017 年年度报告 情变化 价格随市场行 硫代乙酸钾 长期协议 60.33 吨 正相关关系 情变化 价格随市场行 酒精 长期协议 696.18 吨 正相关关系 情变化 价格随市场行 三氨基盐 长期协议 356.92 吨 正相关关系 情变化 价格随市场行 对氨基盐 长期协议 286.16 吨 正相关关系 情变化 价格随市场行 三氯丙酮 长期协议 503.36 吨 正相关关系 情变化 价格随市场行 盐 长期协议 975.75 吨 正相关关系 情变化 价格随市场行 白砂糖 长期协议 1200.25 吨 正相关关系 情变化 价格随市场行 酵母粉 战略协议 226.26 吨 正相关关系 情变化 价格随市场行 葡萄糖 长期协议 1145.00 吨 正相关关系 情变化 (2).原材料价格波动风险应对措施 持有衍生品等金融产品的主要情况 □适用 √不适用 采用阶段性储备等其他方式的基本情况 √适用 □不适用 公司把握行业原材料市场行情,结合各种原材料的供应风险分析结果,通过建立储备供应商 机制,确保出现紧急问题的情况下能够实现原材料供应的稳定,做好原材料的供应保障工作。另 外公司强化生产原材料采购管理,降低采购成本。 4 产品销售情况 (1).销售模式 √适用 □不适用 敬请查阅本报告第三节“公司业务概要” 中“报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及 行业情况说明”。 (2).按细分行业划分的公司主营业务基本情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 营业收入比 营业成本比 毛利率比 同行业同 细分 营业 营业 毛利率 上年增减 上年增减 上年增减 领域产品 行业 收入 成本 (%) (%) (%) (%) 毛利率情 27 / 175 2017 年年度报告 况 食品制 增加 2.07 50,795.77 31,616.64 37.76 5.66 2.26 未知 造业 个百分点 同行业毛利率情况如下: 公司简称及证券代码 2016 年销售毛利率% 2017 年 1-6 月销售毛利 2017 年销售毛利率% 率% 新和成 002001 45.43 42.96 - 浙江医药 600216 28.37 23.61 - 花园生物 300401 37.02 51.42 57.37 平均毛利率 36.94 39.33 - 数据来源:同花顺 iFind 软件 定价策略及主要产品的价格变动情况 √适用 □不适用 1)定价策略 ①维生素类产品: 公司销售部业务员每周通过搜集产品的市场价格信息,确定当前的市场价格区间,然后根据 市场报价情况得出一个平均价格。公司在得出的平均价格基础上确定公司内部的产品定价基准。 在产品的市场价格波动幅度较小(低于 5%)时,公司内部的产品定价基准直接由销售部负责人确 定;若波动幅度较大(高于 5%)时,则报由公司总经理决定定价基准,总经理通过与销售部进行 会议研讨后确定,之后销售业务员对客户报价统一以该定价基准为依据。 针对不同的客户,公司主要根据客户采购产品的用途、采购量以及客户自身的市场信誉来确 定对客户的报价。产品用途分为食品级和饲料级,不同用途的价格会存在一定差异;公司对于新 增的客户,会对客户的资质、市场信誉进行背景调查,之后根据客户的信誉度及采购需求,在公 司内部定价基准的基础上对客户进行报价;对于合作已久的客户,公司主要根据其采购量,在公 司内部的定价基准上进行适当调整。生物素和叶酸的内销、外销定价机制无明显差异。 ②生物保鲜剂类产品: 乳酸链球菌素和纳他霉素产品是充分竞争的,市场供给充足且变动较小,市场需求主要受生 物保鲜剂的渗透率和下游客户现有业务的增长情况影响,在市场需求没有发生大幅变动的情形下, 产品价格主要受市场中各生产厂家的品牌服务和销售策略影响。 公司每年会在上一年价格的基础上,结合公司的生产成本情况,确定一个价格区间,并报由 总经理审批,之后公司销售业务员统一以该价格区间为依据对客户进行报价。 公司的境内销售中,客户主要可以分为经销商、中小型终端用户和大型终端用户。对于经销 商的销售,公司通常是直接给出报价,最终由经销商与公司进行协商微幅调整后确定。对于中小 型终端客户的销售,除了参照公司价格区间外, 公司还会参照同区域公司对经销商的报价情况, 以保证公司的对外报价体系稳定,客户也会结合其他供应商的报价情况与公司进行协商最终确定 价格。对于大型终端客户,其采购通常采取招标形式,公司在投标时依然是参照确定的价格区间 进行投标,如果招标价格过低,公司可能会选择战略放弃。 公司的境外销售中,客户主要为终端用户,定价方式主要为招投标和协商定价。 2) 主要产品价格变动情况 ① 2017 年,环保等问题持续影响到原料和产品的生产,造成价格阶段性反弹。从长期看, 在竞争格局重整的局面下,价格压力较大,需要关注环保引起的阶段性供应紧张。 28 / 175 2017 年年度报告 [注]2%生物素价格变动走势图 ② 2015 年叶酸有效供应的减少令价格创历史记录。供需缺口随着新进入厂家的投产而有所 改善,从长期看叶酸价格步入下行通道。但环保的影响仍旧存在,一是环保投入增加势 必增加成本;二是环保对叶酸原料和叶酸本身生产的影响。因此在价格下行过程中或许 仍有阶段性波动。 [注]叶酸纯品价格变动走势图 ③ 生物保鲜剂(乳酸链球菌素和纳他霉素)产品是充分竞争的,市场供给充足且变动较小,价 格相对稳定,几乎没有变化。 (3).按销售渠道划分的公司主营业务基本情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 销售渠道 营业收入 营业收入比上年增减(%) 直销 40,941.85 0.67 经销 9,853.92 33.05 会计政策说明 □适用 √不适用 (4).公司生产过程中联产品、副产品、半成品、废料、余热利用产品等基本情况 □适用 √不适用 情况说明 □适用 √不适用 5 环保与安全情况 (1).公司报告期内重大安全生产事故基本情况 □适用 √不适用 (2).报告期内公司环保投入基本情况 29 / 175 2017 年年度报告 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 环保投入资金 投入资金占营业收入比重(%) 1,387.73 2.73 报告期内发生重大环保违规事件基本情况 □适用 √不适用 (3).其他情况说明 □适用 √不适用 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 报告期内,公司共增加股权投资额 186,300,000.00 元,其中以人民币 500,000.00 元参股台 州市生物医化产业研究院有限公司,出资比例 5%;使用募集资金共计 185,800,000.00 元向全资 子公司新银象和安徽圣达增资,用于募投项目的建设。 (1) 重大的股权投资 √适用 □不适用 圣达生物于 2017 年 11 月 3 日召开了第二届董事会第九次会议,审议通过了《关于使用募集 资金向子公司增资用于募投项目的议案》。公司使用募集资金 8,000.00 万元对全资子公司安徽圣 达生物药业有限公司进行增资,用于“年产 200 吨生物素中间体烯酮和 300 吨叶酸技改项目”。 增资完成后,安徽圣达注册资本由 2,000.00 万元增加至 3,000.00 万元,增资资本溢价计入资本 公积。使用募集资金 10,580.00 万元对子公司浙江新银象生物工程有限公司进行增资,用于“年 产 100 吨纳他霉素和 80 吨 ε -聚赖氨酸盐酸盐技改项目”和“浙江省圣达生物企业研究院项目”。 增资完成后,新银象注册资本由 5,080.00 万元增加至 6,080.00 万元,增资资本溢价计入资本公 积。详见公司 2017 年 11 月 6 日披露的《关于使用募集资金向全资子公司增资用于募投项目的公 告》(公告编号:2017-016)。 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 30 / 175 2017 年年度报告 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位:万元 公司名称 浙江新银象生物工程有限公司 安徽圣达生物药业有限公司 业务性质 食品制造业 食品制造业 主要产品 纳他霉素、乳酸链球菌素 生物素及叶酸的项目建设 注册资本 6,080.00 3,000.00 持股比例 99% 100% 总资产 38,989.48 14,648.86 净资产 29,647.72 9,329.94 营业收入 13,439.83 49.48 净利润 1,743.89 -1,159.05 主营业务收入 13,378.72 - 主营业务利润 5,524.19 - 说明:安徽圣达尚处于建设期,暂无主营业务收入与主要业务利润。 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 生物素现有厂家产能比较大,前五大生产企业产量约占全球产量的 95%。供应格局的变化一 方面受到环保对厂家及上游原材料生产情况的影响,另一方面也受厂家销售策略的影响,由于供 应量扩大,市场出现代工销售情况。从长期来看,产能仍大于需求,价格的波动会逐渐恢复至新 的平衡。 生物素竞争格局面临的另一个挑战是新进者的威胁。据环评公告显示,江西维美达制药有限 公司拟投资 10000 万元人民币,在樟树市盐化工基地建设年产 50 吨维生素 H 项目,如该项目能够 顺利投产,生物素的竞争格局将面临供应商增多、产能扩张的变化,未来格局变化的特点是扩大 规模以提升边际效益,跟随者和挑战者会受到打压。 2013 年底叶酸供应格局开始出现变化。在成本上涨、环保要求日益严格的情况下,叶酸厂家 受此价格低迷影响,相继转产、停产、搬迁,产能受到限制,生产能力的发挥同时受到上游中间 体供应的制约,2014-2015 年由于环保和价格低等因素,叶酸产量大幅下降,引发价格暴涨。2015 年下半年又有新进厂家,叶酸产量有所上涨,2016 年开始,叶酸竞争格局分散。 环保成为影响叶酸竞争格局的主要因素。叶酸生产过程中的废水对环境的污染比较严重,因 此制约了企业的生存和发展,也使得企业成为环保部门重点监督的对象。2017 下半年叶酸上游中 间体供应受到环保影响减量,部分叶酸厂家无原料可用,部分新进入厂家阶段性停产,也是造成 供应阶段性波动的主要原因。 目前生物保鲜剂主要应用于肉制品、乳制品、饮料及方便食品等行业,近年来,生物保鲜剂 市场需求的快速增长主要来自以下两方面驱动因素:一是下游食品行业的稳步增长带动了对生物 31 / 175 2017 年年度报告 保鲜剂需求的增加;二是随着经济发展水平和人们对生物保鲜剂认知度的提升,生物保鲜剂的应 用范围和添加比例逐步扩大。 我国作为一个幅员辽阔、资源丰富的发展中国家,用于发展生物保鲜剂产业的原料资源丰富 且价格低廉,而且人力资源与成本也较发达国家具有明显的优势,再加上近年来国家对于食品添 加剂行业以及生物制造产业的政策上的大力支持,为发展生物保鲜剂产业提供了诸多有利因素。 随着生物保鲜剂应用范围与应用程度的不断拓展,国内生产企业在发酵工艺、提取工艺、质量管 理、应用研究等方面技术水平的不断提高,以及行业监督、管理制度的不断完善,生物保鲜剂产 业将迎来巨大的市场机遇与发展空间。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 公司专注于维生素和生物保鲜剂的研发、生产、销售及服务,秉承“客户至上、以人为本、 专业进取、诚信共赢”的理念,公司将不断加大研发投入,培养和吸收行业优秀人才,提升公司 科研与创新能力,使公司成为其产品所处细分领域中的龙头企业。 公司将继续深耕所处的细分市场,在维生素领域,通过不断研发新的工艺,将产品的生产路 线逐渐转移到更加环保的生产方式中去,以保证公司生产经营的稳定以及产品的成本优势,巩固 现有的客户关系和市场地位,利用公司既已形成的优势,不断拓展新的市场份额;在生物保鲜剂 领域,公司将从简单的产品供应商逐步转型到综合的解决方案提供商,通过与高校等科研机构的 研发合作,解决生物保鲜剂在食品中的应用问题,为客户提供包括研究、产品设计、应用技术等 一揽子服务,通过服务与产品的创新来实现差异化竞争,巩固公司的市场地位。 未来公司将充分利用在生物素和乳酸链球菌素细分市场的竞争优势,做大做强主业,进一步 扩大现有产品的市场占有率,并在此基础上适时拓展相关新产品,创造新的利润增长点。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 1、扩产计划 受益于公司产品较强的市场竞争力,近年来公司主要产品生物素的产能已饱和,公司每年的 生物素几乎都处于供不应求的状态,产能的不足一定程度上阻碍公司的发展。针对这一现状,公 司通过募集资金投向年产 200 吨生物素中间体项目,并按照更加环保且具备成本优势的新合成工 艺进行建设,使公司取得更强的竞争优势。ε -聚赖氨酸盐酸盐由于其广阔的市场前景,公司已经 成功掌握其生产技术且具备产业化生产的技术实力,募集资金投向年产 80 吨 ε -聚赖氨酸盐酸盐 项目,此举将使公司成为当前国内市场上具备产业化生产 ε -聚赖氨酸盐酸盐能力的最大厂家。 2、研发计划 研发和技术创新能力是企业核心竞争力的集中体现,加大科研投入是实现企业可持续发展的 重要保证。未来公司将加大新产品的研发和现有产品二次开发的投入,增强研发实力,继续以市 场需求为导向开发有市场竞争力的产品。公司将以投资建设企业研究院为契机,广泛吸纳优秀的 科研人才,借助院士工作站和“千人计划”学者的研发实力,不断提升和强化公司的研发实力和 技术优势。公司将继续完善研发人员的激励机制,充分调动员工的自主创新积极性,增强研发团 队的凝聚力和员工归属感,为公司的技术研发提供良好的条件。 3、市场开拓计划 32 / 175 2017 年年度报告 通过与客户建立长期、稳定的合作关系,积极开拓新的市场领域,为客户提供一流产品和优 质服务,提升公司品牌知名度和客户满意度,增强企业综合竞争力,逐步提高公司产品的市场占 有率,保持公司在全球市场的领先地位。 (1)完善和拓展由公司核心客户组成的优质稳定的业务平台,进一步扩大公司的市场影响力,大 力推动公司自主研发以及利润空间相对较大的新产品的销售,实现公司盈利水平的不断提高。 (2)坚持以技术为先导,积极开拓食品、饲料、保健品的新市场,同时加大力度开发国内的客户 消费群。在稳步推进国外市场的同时,为国内客户提供产品和服务。 (3)加强销售队伍的建设,有效结合技术服务体系,为客户提供超值服务,提高客户满意度。公 司将继续提高现有营销人员的业务技能,不断引进优秀的营销人才,优化公司内部晋升与人才培 养机制,将营销队伍打造成为一支了解市场、勇于开拓、积极进取的职业化营销团队。 4、人力资源发展计划 公司将持续实施“以人为本”的人才战略,不断提高现有员工业务素质和技能,多渠道引进 研发、营销、管理等方面的高级专业人才,重点吸收引进生物素和生物保鲜剂领域的高精尖科研 专家,满足和支持公司在市场拓展时的技术需求。公司将继续秉承企业与员工共同发展成长的管 理理念,积极探索、建立对各类人才有持续吸引力的绩效评价体系和激励机制,组建一支高素质、 高效率的人才队伍,为公司发展提供可持续的发展动力。 5、管理提升计划 公司将进一步完善法人治理结构,建立科学有效的决策机制和内部管理机制,实现决策科学 化、运行规范化。随着公司的不断发展,各项投资活动的实施,公司将适时调整组织机构设置, 建立起科学、合理、高效的管理模式。 公司将严格遵守国家法律、法规和《公司章程》,充分发挥股东大会、董事会、监事会及经 理之间的分权与制衡体系的职能作用,完善组织机构和内部监督机制,自觉接受外部监督,维护 全体股东合法权益。董事会设战略、审计、薪酬与考核等专门委员会,切实发挥专门委员会和独 立董事的作用,对公司的重大经营行为进行科学决策和执行监督。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、产品价格波动风险 公司主要产品为生物素、叶酸和生物保鲜剂,生物保鲜剂产品目前主要包括乳酸链球菌素和 纳他霉素。报告期内公司上述产品均出现不同程度的价格波动,2014 年、2015 年、2016 年和 2017 年,公司主要产品生物素的平均售价分别为 240.50 万元/吨、319.31 万元/吨、254.53 万元/吨和 261.97 万元/吨;叶酸的平均售价分别为 24.89 万元/吨、111.03 万元/吨、36.57 万元/吨和 23.41 万元/吨;乳酸链球菌素的平均售价分别为 24.78 万元/吨、23.45 万元/吨、23.10 万元/吨和 23.55 万元/吨;纳他霉素的平均售价分别为 51.38 万元/吨、46.27 万元/吨、43.08 万元/吨和 41.67 万元/吨。 公司主要产品价格波动的主要原因包括市场供应结构变化、原材料价格波动、下游需求变化、 竞争企业进入或退出本行业、技术进步等。未来公司将通过加大环保投入、产能供给,以平滑市 场供需矛盾带来的价格波动,同时公司将不断进行新产品研发以及新市场拓展,通过开辟新的市 场领域避免同质化竞争,不断提升产品应用技术服务能力和客户满意度,巩固公司主要产品的行 业领先地位,增强公司的盈利能力和抗风险能力。但是,如果未来上述系列措施达不到预期效果, 公司主要产品价格出现持续不利变动而公司未能有效应对前述风险和竞争,将可能导致公司利润 率水平有所降低。 33 / 175 2017 年年度报告 2、原材料价格波动风险 公司生物素及叶酸的生产所需原材料主要为基础化工及精细化工产品,基础化工及精细化工 产品的价格受石油和经济周期影响较大。报告期内,公司原材料占生产成本的比重较大,因而原 材料价格的波动会对公司盈利产生较大影响。尽管公司采取了根据市场预测调整采购计划、将产 品售价与原材料采购价格挂钩、与重点供应商签订战略合作协议、优化物流管理、实施最佳采购 和储存批量、改进工艺路线以降低单位产品物料消耗水平等方式,有效地减少了原材料价格波动 对公司经营业绩的影响,但由于行业周期波动、原材料供应格局变化、通货膨胀、经济危机等不 可预见因素而导致的原材料价格波动在未来仍可能给公司生产成本、盈利能力等带来一定的不确 定性。 3、市场竞争加剧风险 公司主营业务涉及维生素(生物素和叶酸)和生物保鲜剂两个行业。在生物素行业,前五大 生产企业产量达到全球产量的 95%以上,公司作为国内最早从事生物素生产、研发及销售的企业 之一,经过多年发展,目前已成为全球最大的生物素产销商,产品全球市场占有率达 30%左右。 在叶酸行业,公司依靠领先工艺和有效市场定位,市场份额居于行业前列。在生物保鲜剂行业, 发行人子公司新银象在技术水平、生产规模、产品市场占有率等方面均处于市场领先地位。 尽管目前生物素、叶酸和生物保鲜剂行业的竞争格局相对稳定,公司依靠人才、市场、技术 等各方面实力保持行业领先地位,但如果同行业竞争者扩大产能或者行业外厂商进入本行业,致 使市场供应结构发生变化,可能导致产品竞争加剧,行业整体利润水平下降,公司面临的市场竞 争可能加剧,公司产品最终用户的议价能力进一步增强,从而可能对公司经营业绩产生不利影响。 此外,如果现有行业内竞争者不断通过技术革新,取得产品和技术的领先优势,或者公司不能顺 应市场需求变化,不能在产品前沿开发和产品应用领域保持持续的竞争优势, 则有可能导致公司 销售收入下降、经营效益下滑。 4、客户集中度较高的风险 生物素和叶酸的市场增量需求主要依赖于下游饲料添加剂行业以及医药食品添加剂行业的需 求;生物保鲜剂则依赖于下游食品加工制造行业的市场需求。公司自成立以来即以融入全球饲料 产业、医药产业、食品产业链为长期发展目标,并与全球大型饲料、食品饮料企业、维生素企业 建立了长期业务合作关系。2014 年、2015 年、2016 年和 2017 年,公司向前五大客户销售收入占 当期营业收入的比例分别为 34.85%、38.33%、40.50%和 37.48%,前五大客户的需求对公司的整体 销售有较大的影响。如果未来公司主要销售客户因其产品经营策略、存货管理策略或整体生产经 营情况发生变化,将有可能调整或减少对公司产品订单的结构和规模,从而可能对公司的产品销 售产生较大不利影响。如果主要客户出现重大经营或财务风险,将可能使公司承担较大风险。 5、上下游行业波动风险 公司产品涉及维生素和生物保鲜剂两个细分产业。其中,维生素行业的上游产业为精细化工 行业,下游产业主要为饲料添加剂行业以及医药食品添加剂行业;生物防腐剂的上游产业为发酵 原料业,下游产业为食品加工制造行业。维生素及生物保鲜剂行业的发展状况分别受到其上下游 产业景气度的影响。 就上游产业而言,化工行业近些年来由于环保政策趋严导致生产受到较大影响,行业内受影 响的企业未来能否如期完成整改恢复正常生产一定程度上影响了化工原材料的供给情况,这将对 公司的生物素和叶酸的生产带来一定的不确定性。就下游产业而言,生物素和叶酸下游的主要应 用领域饲料行业的需求相对稳定,倘若发生全球或局部地区的动物养殖业发生禽流感、口蹄疫、 猪高热症、疯牛病等疫情,饲料行业的需求下降将会连带影响公司产品的销量;生物保鲜剂主要 用于食品防腐保鲜,下游食品行业的增长速度、人们对生物保鲜剂的认知度和接受度、生物保鲜 剂在食品中应用技术的成熟度等都会对生物保鲜剂的需求造成一定的不确定性,公司会因此面临 经营业绩波动的风险。 34 / 175 2017 年年度报告 6、汇率波动风险 2014 年、2015 年、2016 年和 2017 年,公司自营出口额占主营业务收入的比例分别为 66.57%、 64.49%、56.67%和 62.03%,占比相对较高。公司出口主要采用美元作为结算货币,业务经营在一 定程度上受到人民币汇率波动的影响。截至 2017 年 12 月 31 日,本公司共持有外汇货币主要为 1,960.37 万美元,以外币结算的应收账款余额为 1,253.34 万美元。尽管公司采取了远期结汇等 方式减少汇率波动对公司损益的影响,但如果人民币的持续升值将直接影响到公司外币资产价值, 并给公司出口产品在国际上的竞争力带来负面影响,给公司经营带来一定的风险。 7、出口退税率波动风险 公司向境外销售维生素、生物保鲜剂享受国家关于出口货物的增值税“免、抵、退”优惠政 策。公司主要产品出口退税率为 5%、13%、15%和 17% 四类。如果未来国家对出口产品的退税率进 行调整,出现调低公司主营产品出口退税率的情况,将对公司的经营业绩产生不利影响。 8、环保政策风险 公司主要经营生物素、叶酸及生物保鲜剂,生产工艺涉及化学合成和发酵工艺,存在废水、 废气、固体废物等污染性排放物和噪声。公司已严格按照有关环保法规及相应标准对上述污染物 排放进行了有效治理,使“三废”的排放达到了环保规定的标准,且募集资金投资项目均已取得 环保监管部门的环评批复。 随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施,国家环保政策日益完善,环境 污染治理标准日趋提高,行业内环保治理成本将不断增加。如果政府出台更加严格的环保标准和 规范,本公司将有可能加大环保投入,增加环保费用的相应支出,或者可能发生整改、限产、停 产等影响公司正常生产经营的不利情形;此外,公司主要客户均为国内外知名企业,对本公司产 品质量和环境治理均有严格要求,可能导致公司进一步增加环保治理的费用,从而影响公司盈利 水平。 9、厂区搬迁停产风险 公司主要产品生物素的生产目前主要在赤城街道厂区进行,赤城街道厂区不存在地方政府要 求限期搬迁的情形。公司赤城街道厂区的生产经营严格遵守环保法规的要求,厂区门口设有实时 空气监测显示屏,厂区污水净化排放口设有环保局远程监控设施,环保设施运行良好。 全资子公司安徽圣达的生物素中间体一期项目设备已经安装完毕,预计随着上市募投项目在 安徽圣达的全面建成投产,未来赤城街道厂区将规划为主要从事制剂和高端生物产品的加工生产, 进一步实现绿色环保、可持续和谐发展。未来赤城街道厂区的转型升级不会对公司产生不利影响。 如果未来地方政府对公司赤城街道厂区所在工业区进行用地规划调整并强制要求搬迁,则公司赤 城街道厂区将面临搬迁停产风险。 10、应收账款回收风险 2014 年末、2015 年末、2016 年末和 2017 年末,公司应收账款账面价值分别为 7,476.31 万 元、6,581.34 万元、7,377.74 万元和 11,334.05 万元,占流动资产比例分别为 33.89%、22.13%、 19.09%和 18.39%。报告期内,公司账龄在 1 年以内的应收账款占比均超过 99%。 公司应收账款的主要客户是与公司长期合作的国内外客户,收款记录较长,信誉度高。公司 通过事前把关、事中监控、事后催收等控制措施强化了客户信用管理和应收账款管理,针对应收 账款制定了稳健的会计政策,足额计提坏账准备。尽管如此,如果主要客户经营状况等情况发生 重大不利变化,公司应收账款仍存在发生坏账的风险。若未来公司应收账款发生坏账或者坏账准 备提取不足,则将对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。 11、股票价格波动风险 股票价格不仅受公司财务状况、经营业绩和发展前景的影响,而且受股票供需关系、国家政 治经济政策、宏观经济状况、投资者的心理预期以及其他不可预料事件等诸多因素的影响。我国 股票市场尚处于发展阶段,风险较高,本公司提醒投资者对股票市场的风险性要有充分的认识, 35 / 175 2017 年年度报告 在投资本公司股票时, 除关注本公司情况外,还应综合考虑影响股票的各种因素和股票市场的风 险, 以规避风险和减少损失,并做出审慎判断。 12、业绩波动的风险 如本报告所述公司产品价格存在大幅波动的风险,原材料采购价格存在因行业周期波动、供 应格局变化、通货膨胀等因素而导致的价格波动风险,以及其他诸如市场竞争、汇率波动、环保 政策变化等风险因素。本公司提醒投资者关注,受上述风险因素的影响,公司业绩水平存在波动 的风险。 (五) 其他 □适用 √不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 公司制定了《公司上市后分红回报规划》并已经公司 2015 年第三次临时股东大会审议通过。 详情请见公司于 2017 年 8 月 9 日披露的《首次公开发行股票招股说明书》,公司的利润分配政策 如下: 1、公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利,优先采用现金分红的方式进 行利润分配。在有条件的情况下,公司可以进行中期利润分配。 2、除下述特殊情况外,公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下,采取现金方式分配 股利,每年以现金方式分配的利润不少于公司当年实现的可供分配利润的 20%,或者最近三年以 现金方式累计分配的利润不少于公司最近三年实现的年均可分配利润的 40%。 (1)公司未来十二个月内有重大投资计划或重大现金支出(募集资金项目除外);(2)公 司当年经审计资产负债率(母公司)超过 70%;(3)公司当年实现的每股可供分配利润少于 0.1 元。重大投资计划或重大现金支出是指,公司拟对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出达 到或者超过公司最近一期经审计的合并报表净资产的 30%,或者超过 5,000 万元。 3、公司应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资 金支出安排等因素,由董事会根据下列情形,提出差异化的现金分红方案,并提交股东大会批准。 4、在保证公司股本规模和股权结构合理的前提下,基于回报投资者和分享公司价值的考虑, 从公司成长性、每股净资产的摊薄、公司股价与公司股本规模的匹配性等真实因素出发,当公司 股票估值处于合理范围内,公司可以在满足上述现金股利分配的条件下,进行股票股利分配。 报告期内,公司根据中国证券监督管理委员会、上海证券交易所和中国证券监督管理委员会 浙江省证监局的规定,结合公司实际情况,严格按照《公司章程》、《公司上市后分红回报规划》 执行利润分配政策,分红标准和比例明确、清晰,有关的决策程序和机制完备。独立董事的职责 36 / 175 2017 年年度报告 明确,能发挥应有的作用,中小股东有充分表达意见和诉求的机会,中小股东的合法权益得到了 维护。 (二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位:元 币种:人民币 分红年度合并 占合并报表中 每 10 股送 每 10 股派 现金分红的 报表中归属于 归属于上市公 分红 每 10 股转 红股数 息数(元) 数额 上市公司普通 司普通股股东 年度 增数(股) (股) (含税) (含税) 股股东的净利 的净利润的比 润 率(%) 2017 年 0 2.75 4 22,000,000 72,610,202.43 30.30 2016 年 0 10 0 60,000,000 60,935,615.88 98.46 2015 年 0 0 0 0 86,702,937.86 0 公司根据证监会《上市公司监管指引第三号—上市公司现金分红》、《关于进一步落实上市 公司现金分红有关事项的通知》、《公司章程》等有关规定,公司董事会拟定 2017 年度利润分配 的预案如下: 以公司总股本 80,000,000 股为基数,每 10 股派发现金红利 2.75 元(含税),同时以资本公 积金转增股本方式向全体股东每 10 股转增 4 股。本预案尚需提交公司 2017 年年度股东大会审议。 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预 案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 √适用 □不适用 如未 是 能及 如未 是 否 时履 能及 否 及 行应 时履 有 承诺 承诺 承诺时间及 时 说明 行应 承诺背景 承诺方 履 类型 内容 期限 严 未完 说明 行 格 成履 下一 期 履 行的 步计 限 行 具体 划 原因 与首次公 股份限售 圣达集团 注 5-2-1-1 上市之日起 是 是 不适 不适 开发行相 三十六个月 用 用 关的承诺 股份限售 万健投资 注 5-2-1-2 上市之日起 是 是 不适 不适 37 / 175 2017 年年度报告 三十六个月 用 用 股份限售 杭州鸿博 注 5-2-1-3 上市之日起 是 是 不适 不适 三十六个月 用 用 股份限售 银轮股份 注 5-2-1-4 上市之日起 是 是 不适 不适 十二个月 用 用 股份限售 昌明投资 注 5-2-1-5 上市之日起 是 是 不适 不适 三十六个月 用 用 股份限售 景林景 注 5-2-1-6 上市之日起 是 是 不适 不适 麒、景林 注 5-2-1-7 十二个月 用 用 景途 股份限售 朱勇刚 注 5-2-1-8 上市之日起 是 是 不适 不适 三十六个月 用 用 股份限售 朱国锭 注 5-2-1-9 上市之日起 是 是 不适 不适 三十六个月 用 用 股份限售 曹善民 注 5-2-1-10 上市之日起 是 是 不适 不适 十二个月 用 用 股份限售 洪爱 注 5-2-1-11 上市之日起 是 是 不适 不适 三十六个月 用 用 股份限售 朱静、朱 注 5-2-1-12 上市之日起 是 是 不适 不适 怡宣 三十六个月 用 用 股份限售 徐建新 注 5-2-1-13 上市之日起 是 是 不适 不适 三十六个月 用 用 股份限售 蔡显理、 注 5-2-1-14 上市之日起 是 是 不适 不适 徐桂花、 三十六个月 用 用 周斌 股份限售 庞晗、庞 注 5-2-1-15 上市之日起 是 是 不适 不适 正查 三十六个月 用 用 股份限售 香港鸿博 注 5-2-1-16 上市之日起 是 是 不适 不适 三十六个月 用 用 解决同业竞 圣达集团 注 5-2-1-1 长期有效 否 是 不适 不适 争 用 用 解决同业竞 洪爱、朱 注 5-2-1-11 长期有效 否 是 不适 不适 争 静、朱怡 注 5-2-1-12 用 用 萱、朱勇 注 5-2-1-8 刚 解决同业竞 杭州鸿 注 5-2-1-2 长期有效 否 是 不适 不适 争 博、香港 注 5-2-1-3 用 用 鸿博、万 注 5-2-1-16 健投资 解决关联交 洪爱 注 5-2-1-11 长期有效 否 是 不适 不适 易 用 用 解决土地等 圣达集团 注 5-2-1-1 长期有效 否 是 不适 不适 产权瑕疵 用 用 38 / 175 2017 年年度报告 其他 圣达集团 注 5-2-1-1 长期有效 否 是 不适 不适 用 用 其他 洪爱 注 5-2-1-11 长期有效 否 是 不适 不适 用 用 其他 圣达生 注 5-2-1-17 上市之日起 是 是 不适 不适 物、圣达 三年内 用 用 集团、董 事(独立 董事除 外)、高 级管理人 员 上述承诺均于 2015 年 10 月作出。 注 5-2-1-1:关于浙江圣达生物药业股份有限公司股份锁定的承诺书(圣达集团) 本公司,系浙江圣达生物药业股份有限公司(以下简称”发行人”或“公司") 的控股股东, 特作出以下承诺: 1、关于股份权属及锁定的承诺:①本单位除以自身名义持有发行人股份外,不存在接受他人 委托或委托他人持有发行人股份的情形,包括但不限于通过委托持股、信托持股等方式代他人或 委托他人持有股份。截至本承诺函出具之日止,本单位所持有的发行人股份不存在质押或其他权 利限制情形;②自发行人首次公开发行股票上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管理本次 发行前本单位直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购该等股份;③发行人上市后 6 个 月内,如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后 6 个月期末收盘价低于 发行价,本单位直接或间接持有发行人股票的锁定期限自动延长 6 个月(若上述期间公司发生派 发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的,则上述价格将进行相应调整)。 2、关于持股意向及减持意向的承诺:①本单位拟长期持有公司股票;②如果在锁定期满后, 本单位拟减持股票的,将认真遵守证监会、交易所关于股东减持的相关规定,结合公司稳定股价 的需要,审慎制定股票减持计划,在股票锁定期满后逐步减持;③本单位减持公司股份应符合相 关法律、法规、规章的规定,具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、 协议转让方式等;④如本单位所持发行人股票在承诺锁定期满后两年内减持,减持价格将不低于 发行人股票发行价,上述两年期限届满后,本单位减持直接或间接持有的发行人股份时,将以市 价且不低于发行人上一会计年度经审计的除权后每股净资产的价格进行减持。减持直接或间接持 有的发行人股份时,将提前三个交易日通过发行人发出相关公告;⑤如果本单位未履行上述减持 意向承诺,本单位将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因 并向公司股东和社会公众投资者道歉;本单位持有的公司股份自本单位未履行上述减持意向承诺 之日起 6 个月内不得减持。 3、关于避免同业竞争的承诺:①本单位控制的企业(发行人及其子公司除外)目前并没有以 任何形式从事或参与与发行人及其子公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或 活动;②本单位保证本单位及本单位实际控制的除发行人及其子公司以外的其他企业将不会在中 国境内或境外以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股权 及其它权益)直接或间接从事或参与任何与发行人及其子公司构成竞争的任何业务或活动,不以 任何方式从事或参与任何与发行人及其子公司业务相同、相似或可能取代发行人及其子公司业务 的活动;③本单位如从任何第三方获得的商业机会与发行人及其子公司经营的业务有竞争或可能 竞争,本单位将立即通知发行人,并将该商业机会让予发行人或其子公司;④本单位承诺不利用 任何方式从事影响或可能影响发行人及其子公司经营、发展的业务或活动。 39 / 175 2017 年年度报告 4、关于稳定股价事宜的承诺:公司自本次发行并上市之日起三年内,出现连续 20 个交易日 公司股票收盘价均低于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产情形时(每股净资产=合并财 务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷年末公司股份总数;若因除权除息等事项致使上 述股票收盘价与公司上一会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的,上述股票收盘价应做相 应调整,下同),且公司采取措施稳定公司股价的,在实施完毕稳定股价具体方案中的公司回购 股份措施后,连续 10 个交易日每日股票收盘价均低于最近一期经审计的每股净资产(审计基准日 后发生权益分派、公积金转增股本、配股等情况的,应做除权、除息处理),公司控股股东根据 法律、法规、规范性文件和公司章程的规定以增持公司股票的形式稳定公司股价。①在股东大会 审议通过的单个稳定股价具体方案中,用于增持股票的资金金额不低于其最近一次获得的现金分 红金额的 20%;②在一个会计年度内股东大会审议通过了多个稳定股价具体方案的情况下,在该 会计年度内用于增持股票的资金金额合计不超过其最近一次获得的公司现金分红金额的 50%;③ 在增持行为完成后的 6 个月内将不出售所增持的股份。(超过上述第②项标准的,本项股价稳定 措施在当年度不再继续实施。但如下一会计年度继续出现稳定股价情形的,控股股东将继续按照 上述原则执行。)在经股东大会审议通过的稳定股价具体方案正式公告之日起至其实施完毕之日 的期间内,如在连续 5 个交易日内,公司股票收盘价均不低于公司上一个会计年度末经审计的每 股净资产时,将停止实施稳定股价具体方案;该稳定股价具体方案项下的控股股东增持公司股票 方式稳定公司股价的义务亦相应终止。股东大会审议通过的股价稳定具体方案实施完毕后的 90 个交易日内,如股价稳定措施的启动条件成立的,公司不再继续实施稳定股价措施。90 个交易日 后,启动条件再次成立时,公司将再次启动稳定股价具体方案的审议程序,控股股东将按照前述 条件及原则增持公司股票方式稳定公司股价。尚未实施或者未履行完毕的稳定股价具体方案因停 止条件成立而停止实施的, 则自稳定股价具体方案停止实施后的 90 个交易日内不再继续实施稳 定股价措施。90 个交易日后,启动条件再次成立时,公司将再次启动稳定股价具体方案的审议程 序,控股股东将按照前述条件及原则增持公司股票方式稳定公司股价。 5、关于保护投资者利益的承诺:①公司首次公开发行股票并上市招股说明书不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏;②如公司招股说明书被相关监管机构认定存在虚假记载 、误导性陈述 或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本单位将依法赔偿投资者损失。 6、关于房产权证的承诺:目前,发行人及其子公司存在部分房产未办理房产权证的情况,未 来如因发行人及其子公司无法继续使用该等房屋的,由此所造成的一切损失,包括但不限于重新 购置房屋、搬迁造成的经营损失,本公司将给予发行人及其子公司全额补偿。 注 5-2-1-2 关于浙江圣达生物药业股份有限公司股份锁定的承诺书(万健投资) 本公司,系浙江圣达生物药业股份有限公司(以下简称“发行人”或“公司”) 的股东, 特 作出以下承诺: 1、关于股份权属及锁定的承诺:①本单位除以自身名义持有发行人股份外,不存在接受他人 委托或委托他人持有发行人股份的情形,包括但不限于通过委托持股、信托持股等方式代他人或 委托他人持有股份。截至本承诺函出具之日止,本单位所持有的发行人股份不存在质押或其他权 利限制情形;②自发行人首次公开发行股票上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管理本次 发行前本单位直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购该等股份;③发行人上市后 6 个 月内,如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后 6 个月期末收盘价低于 发行价,本单位直接或间接持有发行人股票的锁定期限自动延长 6 个月(若上述期间公司发生派 发股利、送红股、转 增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的,则上述价格将进行相应调整)。 2、关于持股意向及减持意向的承诺:①本单位拟长期持有公司股票 ;②如果在锁定期满后, 本单位拟减持股票的,将认真遵守证监会、交易所关于股东减持的相关规定,结合公司稳定股价 的需要,审慎制定股票减持计划,在股票锁定期满后逐步减持;③本单位减持公司股份应符合相 40 / 175 2017 年年度报告 关法律、法规、规章的规定,具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、 协议转让方式等;④如本单位所持发行人股票在承诺锁定期满后两年内减持,减持价格将不低于 发行人股票发行价;上述两年期限届满后,本单位减持直接或间接持有的发行人股份时,将以市 价且不低于发行人上一会计年度经审计的除权后每股净资产的价格进行减持。减持直接或间接持 有的发行人股份时,将提前三个交易日通过发行人发出相关公告;⑤如果本单位未履行上述减持 意向承诺,本单位将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因 并向公司股东和社会公众投资者道歉;本单位持有的公司股份自本单位未履行上述减持意向承诺 之日起 6 个月内不得减持 。 3、关于避免同业竞争的承诺:①本单位控制的企业(发行人及其子公司除外)目前并没有以 任何形式从事或参与与发行人及其子公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或 活动;②本单位保证本单位及本单位实际控制的除发行人及其子公司以外的其他企业将不会在中 国境内或境外以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股权 及其它权益)直接或间接从事或参与任何与发行人及其子公司构成竞争的任何业务或活动,不以 任何方式从事或参与任何与发行人及其子公司业务相同、相似或可能取代发行人及其子公司业务 的活动 ;③本单位如从任何第三方获得的商业机会与发行人及其子公司经营的业务有竞争或可能 竞争,本单位将立即通知发行人,并将该商业机会让予发行人或其子公司;④本单位承诺不利用 任何方式从事影响或可能影响发行人及其子公司经营、发展的业务或活动。 注 5-2-1-3 关于浙江圣达生物药业股份有限公司股份锁定的承诺书(杭州鸿博) 本公司,系浙江圣达生物药业股份有限公司(以下简称“发行人”或“公司”) 的股东, 特 作出以下承诺: 1、关于股份权属及锁定的承诺:①本单位除以自身名义持有发行人股份外,不存在接受他人 委托或委托他人持有发行人股份的情形,包括但不限于通过委托持股、信托持股等方式代 他人或 委托他人持有股份。截至本承诺函 出具之日止,本单位所持有的发行人股份不存在质押或其他权 利限制情形;②自发行人首次公开发行股票上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管理本次 发行前本单位直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购该等股份;③发行人上市后 6 个 月内,如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后 6 个月期末收盘价低于 发行价,本单位直接或间接持有发行人股票的锁定期限自动延长 6 个月(若上述期间公司发生派 发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的,则上述价格将进行相应调整)。 2、关于持股意向及减持意向的承诺:①本单位拟长期持有公司股票 ;②如果在锁定期满后, 本单位拟减持股票的,将认真遵守证监会、交易所关于股东减持的相关规定,结合公司稳定股价 的需要,审慎制定股票减持计划,在股票锁定期满后逐步减持;③本单位减持公司股份应符合相 关法律、法规、规章的规定,具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、 协议转让方式等;④如本单位所持发行人股票在承诺锁定期满后两年内减持,减持价格将不低于 发行人股票发行价;上述两年期限届满后,本单位减持直接或间接持有的发行人股份时,将以市 价且不低于发行人上一会计年度经审计的除权后每股净资产的价格进行减持。减持直接或间接持 有的发行人股份时,将提前三个交易日通过发行人发出相关公告;⑤如果本单位未履行上述减持 意向承诺,本单位将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因 并向公司股东和社会公众 投资者道歉; 本单位持有的公司股份自本单位未履行上述减持意向承 诺之日起 6 个月内不得减持 。 3、关于避免同业竞争的承诺:①本单位控制的企业(发行人及其子公司除外)目前并没有以 任何形式从事或参与与发行人及其子公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或 活动;②本单位保证本单位及本单位实际控 制的除发行人及其子公司以外的其他企业将不会在中 国境内或境外以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股权 41 / 175 2017 年年度报告 及其它权益)直接或间接从事或参与任何与发行人及其子公司构成竞争的任何业务或活动,不以 任何方式从事或参与任何与发行人及其子公司业务相同、相似或可能取代发行人及其子公司业务 的活动 ;③本单位如从任何第三方获得的商业机会与发行人及其子公司经营的业务有竞争或可能 竞争,本单位将立即通知发行人,并将该商业机会让予发行人或其子公司;④本单位承诺不利用 任何方式从事影响或可能影响发行人及其子公司经营、发展的业务或活动。 注 5-2-1-4 关于浙江圣达生物药业股份有限公司股份锁定的承诺书(银轮股份) 本单位浙江银轮机械股份有限公司,目前直接持有浙江圣达生物药业股份有限公司(以下简 称“发行人”) 288.3333 万股股份,占总股本的 4.81%。本单位特作出以下承诺: 本单位除以自身名义持有发行人股份外,不存在接受他人委托或委托他人持有发行人股份的 情形,包括但不限于通过委托持股、信托持股等方式代他人或委托他人持有股份。截至本承诺函 出具之日止,本单位所持有的发行人股份不存在质押或其他权利限制情形。 自发行人首次公开发行股票上市之日起 12 个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前本单 位直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购该等股份。 注 5-2-1-5 关于浙江圣达生物药业股份有限公司股份锁定的承诺书(昌明投资) 本单位天台昌明投资管理合伙企业(有限合伙),目前直接持有浙江圣达生物药业股份有限 公司(以下简称“发行人”) 288 万股股份,占总股本的 4.80%。本单位特作出以下承诺: 本单位除以自身名义持有发行人股份外,不存在接受他人委托或委托他人持有发行人股份的 情形,包括但不限于通过委托持股、信托持股等方式代他人或委托他人持有股份。截至本承诺函 出具之日止,本单位所持有的发行人股份不存在质押或其他权利限制情形。 自发行人首次公开发行股票上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前本单位直 接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购该等股份。 发行人上市后 6 个月内, 如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价, 或者上市 后 6 个月期末收盘价低于发行价, 本单位直接或间接持有发行人股票的锁定期限自动延长 6 个月 (若上述期间公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的,则 上述价格将进行相应调整)。 注 5-2-1-6 关于浙江圣达生物药业股份有限公司股份锁定的承诺书(景林景麒) 本单位上海景林景麒投资中心(有限合伙),目前直接持有浙江圣达生物药业股份有限公司 (以下简称“发行人”)138.6000 万股股份,占总股本的 2.31 %。本单位特作出以下承诺: 本单位除以自身名义持有发行人股份外,不存在接受他人委托或委托他人持有发行人股份的 情形,包括但不限于通过委托持股、信托持股等方式代他人或委托他人持有股份。截至本承诺函 出具之日止,本单位所持有的发行人股份不存在质押或其他权利限制情形。 自发行人首次公开发行股票上市之日起 12 个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前本 单位直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购该等股份。 注 5-2-1-7 关于浙江圣达生物药业股份有限公司股份锁定的承诺书(景林景途) 本单位上海景林景途投资中心(有限合伙),目前直接持有浙江圣达生物药业股份有限公司 (以下简称“发行人”)94.7334 万股股份,占总股本的 1.58%。本单位特作出以下承诺: 本单位除以自身名义持有发行人股份外,不存在接受他人委托或委托他人持有发行人股份的 情形,包括但不限于通过委托持股、信托持股等方式代他人或委托他人持有股份。截至本承诺函 出具之日止,本单位所持有的发行人股份不存在质押或其他权利限制情形。 42 / 175 2017 年年度报告 自发行人首次公开发行股票上市之日起 12 个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前本单 位直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购该等股份。 注 5-2-1-8 关于浙江圣达生物药业股份有限公司股份锁定的承诺书(朱勇刚) 本人朱勇刚,作为浙江圣达生物药业股份有限公司(以下简称“发行人”或“公司”) 的股 东、董事、高级管理人员,特作出以下承诺 : 1、关于股份权属及锁定的承诺:①本人除以自身名义持有发行人股份外,不存在接受他人委 托或委托他人持有发行人股份的情形,包括但不限于通过委托持股、信托持股等方式代他人或委 托他人持有股份。截至本承诺函出具之日止,本人直接或间接持有的发行人股份不存在质押或其 他权利限制情形 ;②自发行人首次公开发行股票上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管 理本次发行前本人直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购该等股份;③发行人上市后 6 个月内,如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后 6 个月期末收盘价 低于发行价,本人直接或间接持有发行人股票的锁定期限自动延长 6 个月(若上述期间公司发生 派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的,则上述价格将进行相应调 整);④在本人担任发行人董事、监事或高级管理人员期间,在前述承诺的股份锁定期届满后, 每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的发行人股份数 25%; 在本人离职后半年内不转让本 人直接或间接持有的发行人股份。 2、关于持股意向及减持意向的承诺:①本人拟长期持有公司股票;②如果在锁定期满后,本 人拟减持股票的,将认真遵守证监会、交易所关于股东减持的相关规定,结合公司稳定股价的需 要,审慎制定股票减持计划,在股票锁定期满后逐步减持;③本人减持公司股份应符合相关法律、 法规、规章的规定,具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让 方式等;④如本人所持发行人股票在承诺锁定期满后两年内减持,减持价格将不低于发行人股票 发行价;上述两年期限届满后,本人减持直接或间接持有的发行人股份时,将以市价且不低于发 行人上一会计年度经审计的除权后每股净资产的价格进行减持。减持直接或间接持有的发行人股 份时,将提前三个交易日通过发行人发出相关公告;⑤如果本人未履行上述减持意向承诺,本人 将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社 会公众投资者道歉; 本人持有的公司股份自本人未履行上述减持意向承诺之日起 6 个月内不得减 持。 3、关于避免同业竞争的承诺:①本人控制的企业(发行人及其子公司除外)目前并没有以任 何形式从事或参与与发行人及其子公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活 动;②本人保证本人及本人实际控制的除发行人及其子公司以外的其他企业将不会在中国境内或 境外以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股权及其它权 益)直接或间接从事或参与任何与发行人及其子公司构成竞争的任何业务或活动,不以任何方式 从事或参与任何与发行人及其子公司业务相同、相似或可能取代发行人及其子公司业务的活动; ③本人如从任何第三方获得的商业机会与发行人及其子公司经营的业务有 竞争或可能竞争,本人 将立即通知发行人,并将该商业机会让予发行人或其子公司;④本人承诺不利用任何方式从事影 响或可能影响发行人及其子公司经营、发展的业务或活动 。 注 5-2-1-9 关于浙江圣达生物药业股份有限公司股份锁定的承诺书(朱国锭) 本人朱国锭,目前直接持有浙江圣达生物药业股份有限公司(以下简称“发行人”) 288 万 股股份,占总股本的 4.80%。本人特作出以下承诺: 本人除以自身名义持有发行人股份外 ,不存在接受他人委托或委托他人持有发行人股份的情 形,包括但不限于通过委托持股、信托持股等方式代他人或委托他人持有股份。截至本承诺函出 具之日止,本人所持有的发行人股份不存在质押或其他权利限制情形。自发行人首次公开发行股 43 / 175 2017 年年度报告 票上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前本人直接或间接持有的发行人股份, 也不由发行人回购该等股份。 注 5-2-1-10 关于浙江圣达生物药业股份有限公司股份锁定的承诺书(曹善民) 本人曹善民,目前直接持有浙江圣达生物药业股份有限公司(以下简称“发行人”) 86.3019 万股股份,占总股本的 1.44%。本人特作出以下承诺 : 本人除以自身名义持有发行人股份外,不存在接受他人委托或委托他人持有发行人股份的情 形,包括但不限于通过委托持股、信托持股等方式代他人或委托他人持有股份。截至本承诺函出 具之日止,本人所持有的发行人股份不存在质押或其他权利限制情形。自发行人首次公开发行股 票上市之日起 12 个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前本人直接或间接持有的发行人股份, 也不由发行人回购该等股份。 注 5-2-1-11 关于浙江圣达生物药业股份有限公司股份锁定的承诺书(洪爱) 本人洪爱,系浙江圣达生物药业股份有限公司(以下简称“发行人”或“公司”) 的实际控 制人,本人同时担任发行人的董事长,特作出以下承诺: 1、关于股份权属及锁定的承诺:①本人除以自身名义持有发行人股份外,不存在接受他人委 托或委托他人持有发行人股份的情形,包括但不限于通过委托持股、信托持股等方式代他人或委 托他人持有股份。截至本承诺函出具之日止,本人直接或间接持有的发行人股份不存在质押或其 他权利限制情形;②自发行人首次公开发行股票上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管理 本次发行前本人直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购该等股份;③发行人上市后 6 个月内,如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后 6 个月期末收盘价低 于发行价,本人直接或间接持有发行人股票的锁定期限自动延长 6 个月(若上述期间公司发生派 发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的,则上述价格将进行相应调整); ④在本人担任发行人董事、监事或高级管理人员期间,在前述承诺的股份锁定期届满后,每年转 让的股份不超过本人直接或间接持有的发行人股份数的 25%;在本人离职后半年内不转让本人直 接或间接持有的发行人股份。 2、关于持股意向及减持意向的承诺:①本人拟长期持有公司股票;②如果在锁定期满后,本 人拟减持股票的,将认真遵守证监会、交易所关于股东减持的相关规定,结合公司稳定股价的需 要,审慎制定股票减持计划,在股票锁定期满后逐步减持;③本人减持公司股份应符合相关法律、 法规、规章的规定,具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让 方式等;④如本人所持发行人股票在承诺锁定期满后两年内减持,减持价格将不低于发行人股票 发行价;上述两年期限届满后,本人减持直接或间接持有的发行人股份时,将以市价且不低于发 行人上一会计年度经审计的除权后每股净资产的价格进行减持。减持直接或间接持有的发行人股 份时,将提前三个交易日通过发行人发出相关公告;⑤如果本人未履行上述减持意向承诺,本人 将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社 会公众投资者道歉;本人持有的公司股份自本人未履行上述减持意向承诺之日起 6 个月内不得减 持。 3、关于避免同业竞争的承诺:①本人控制的企业(发行人及其子公司除外)目前并没有以任 何形式从事或参与与发行人及其子公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活 动 ;②本人保证本人及本人实际控制的除发行人及其子公司以外的其他企业将不会在中国境内或 境外以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股权及其它权 益)直接或间接从事或参与任何与发行人及其子公司构成竞争的任何业务或活动,不以任何方式 从事或参与任何与发行人及其子公司业务相同、相似或可能取代发行人及其子公司业务的活动; ③本人如从任何第三方获得的商业机会与发行人及其子公司经营的业务有竞争或可能竞争,本人 44 / 175 2017 年年度报告 将立即通知发行人,并将该商业机会让予发行人或其子公司;④本人承诺不利用任何方式从事影 响或可能影响发行人及其子公司经营、发展的业务或活动。 4、关于减少及规范关联交易的承诺:①本人将严格按照《公司法》等法律法规以及《公司章 程》等有关规定行使股东权利;②在股东大会对有关涉及本人事项的关联交易进行表决时,履行 回避表决的义务;③在任何情况下,不要求公司向本人提供任何形式的担保;④在本人作为公司 实际控制人期间,本人及附属企业尽量避免与发行人之间不必要的关联交易发生;⑤对于无法避 免或者有合理原因而发生的关联交易,将遵循市场公正、公平、公开的原则,并依法签订协议, 履行合法程序,按照《公司章程》、有关法律法规和证券交易所的有关规定履行信息披露义务, 保证不通过关联交易损害股份公司及其他股东的合法权益。 5、关于防范资金占用的承诺:①严格限制本人及关联方与发行人在发生经营性资金往来中占 用资金,不要求发行人为其垫支工资、福利、保险、广告等期间费用,也不互相代为承担成本和 其他支出;②不利用实际控制人身份要求发行人以下列方式将资金直接或间接地提供给本人及本 人控制的其他关联方使用:有偿或无偿地拆借公司的资金给本人及本人控制的其他关联方使用; 通过银行或非银行金融机构向本人及本人控制的其他关联方提供委托贷款;委托本人及本人控制 的其他关联方进行投资活动;为本人及本人控制的其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑 汇票;代本人及本人控制的其他关联方偿还债务;③如果本人及本人控制的其他关联方违反上述 承诺,与发行人发生非经营性资金往来,需在持有发行人 1%以上的股东要求时立即返还资金,并 赔偿发行人相当于同期银行贷款利率四倍的资金占用费;视情节轻重由本人及本人控制的其他关 联方向发行人或其子公司缴纳 10,000 元以上 100,000 元以下的罚款;性质严重的,报送司法机关 追究刑事责任。 6、关于发行人缴纳社保、公积金情况的承诺:若由于发行人及其子公司在上市前的经营活动 中存在应缴未缴的社会保险费和住房公积金而被有关政府部门要求补缴或者处罚,本人将赔偿发 行人及其子公司由此产生的全部损失。 注 5-2-1-12 关于浙江圣达生物药业股份有限公司股份锁定的承诺书(朱静、朱怡宣) 本人朱静、朱怡宣,系间接持有浙汀圣达生物药业股份有限公司(以下简称“发行人”或“公 司”) 股份的股东,特作出以下承诺: 1、关于股份权属及锁定的承诺:①本人除以自身名义持有发行人股份外,不存在接受他人委 托或委托他人持有发行人股份的情形,包括但不限于通过委托持股、信托持股等方式代他人或委 托他人持有股份。截至本承诺函出具之日止,本人直接或间接持有的发行人股份不存在质押或其 他权利限制情形;②自发行人首次公开发行股票上市之日起 36 个月内,不转计或者委托他人管理 本次发行前本人直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购该等股份;③发行人上市后 6 个月内,如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后 6 个月期未收盘价低 于发行价,本人直接或间接持有发行人股票的锁定期限自动延长 6 个月(若上述期间公司发生派 发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的, 则上述价格将进行相应调整)。 2、关于持股意向及减持意向的承诺:①本人拟长期持有公司股票;②如果在锁定期满后,本 人拟减持股票的,将认真遵守证监会、交易所关于股东减持的相关规定,结合公司稳定股价的需 要,审慎制定股票减持计划,在股票锁定期满后逐步减持;③本人减持公司股份应符合相关法律、 法规、规章的规定,具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让 方式等④如本人所持发行人股票在承诺锁定期满后两年内减持,减持价格将不低于发行人股票发 行价;上述两年期限届满后,本人减持直接或间接持有的发行人股份时,将以市价且不低于发行 人上一会计年度经审计的除权后每股净资产的价格进行减持。减持直接或间接持有的发行人股份 时,将提前三个交易日通过发行人发出相关公告;⑤如果本人未履行上述减持意向承诺 ,本人将 45 / 175 2017 年年度报告 在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会 公众投资者道歉,本人持有的公司股份自本人未履行上述减持意向承诺之日起 6 个月内不得减持。 3、关于避免同业竞争的承诺:①本人控制的企业(发行人及其子公司除外)目前并没有以任 何形式从事或参与与发行人及其子公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活 动;②本人保证本人及本人实际控制的除发行人及其子公司以外的其他企业将不会在中国境内或 境外以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股权及其它权 益)直接或间接从事或参与任何与发行人及其子公司构成竞争的任何业务或活动,不以任何方式 从事或参与任何与发行人及其子公司业务相同、相似或可能取代发行人及其子公司业务的活动; ③本人如从任何第三方获得的商业机会与发行人及其子公司经营的业务有竞争或可能竞争, 本人 将立即通知发行人,并将该商业机会让予发行人或其子公司;④本人承诺不利用任何方式从事影 响或 可能影响发行人及其子公司经营、发展的业务或活动。 注 5-2-1-13 关于浙江圣达生物药业股份有限公司股份锁定的承诺书(徐建新) 本人徐建新,系浙江圣达生物药业股份有限公司(以下简称“发行人”或“公司”) 的董事、 高级管理人员, 特作出以下承诺: 1、本人除以自身名义持有发行人股份外,不存在接受他人委托或委托他人持有发行人股份的 情形,包括但不限于通过委托持股、信托持股等方式代他人或委托他人持有股份。截至本承诺函 出具之日止,本人直接或间接持有的发行人股份不存在质押或其他权利限制情形; 2、自发行人首次公开发行股票上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前 本人直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购该等股份; 3、发行人上市后 6 个月内,如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价, 或者上 市后 6 个月期末收盘价低于发行价, 本人直接或间接持有发行人股票的锁定期限自动延长 6 个月 (若上述期间公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的,则 上述价格将进行相应调整)。 4、在本人担任发行人董事、监事或高级管理人员期间,在前述承诺的股份锁定期届满后,每 年转让的股份不超过本人直接或间接持有的发行人股份数的 25%;在本人离职后半年内不转让本 人直接或间接持有的发行人股份。 注 5-2-1-14 关于浙江圣达生物药业股份有限公司股份锁定的承诺书(蔡显理、徐桂花、周斌) 本人蔡显理、徐桂花、周斌,系浙江圣达生物药业股份有限公司(以下简称“发行人”或“公 司”) 的高级管理人员, 特作出以下承诺: 1、本人除以自身名义持有发行人股份外,不存在接受他人委托或委托他人持有发行人股份的 情形,包括但不限于通过委托持股、信托持股等方式代他人或委托他人持有股份。截至本承诺函 出具之日止,本人直接或间接持有的发行人股份不存在质押或其他权利限制情形; 2、自发行人首次公开发行股票上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前 本人直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购该等股份; 3、发行人上市后 6 个月内,如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价, 或者上 市后 6 个月期末收盘价低于发行价, 本人直接或间接持有发行人股票的锁定期限自动延长 6 个月 (若上述期间公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的,则 上述价格将进行相应调整)。 4、在本人担任发行人董事、监事或高级管理人员期间,在前述承诺的股份锁定期届满后,每 年转让的股份不超过本人直接或间接持有的发行人股份数的 25%;在本人离职后半年内不转让本 人直接或间接持有的发行人股份。 46 / 175 2017 年年度报告 注 5-2-1-15 关于浙江圣达生物药业股份有限公司股份锁定的承诺书(庞晗、庞正查) 本人庞晗、庞正查,系浙江圣达生物药业股份有限公司(以下简称“发行人”或“公司”) 的 监事, 特作出以下承诺: 1、本人除以自身名义持有发行人股份外,不存在接受他人委托或委托他人持有发行人股份的 情形,包括但不限于通过委托持股、信托持股等方式代他人或委托他人持有股份。截至本承诺函 出具之日止,本人直接或间接持有的发行人股份不存在质押或其他权利限制情形; 2、自发行人首次公开发行股票上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前 本人直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购该等股份; 3、发行人上市后 6 个月内, 如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价, 或者 上市后 6 个月期末收盘价低于发行价,本人直接或间接持有发行人股票的锁定期限自动延长 6 个 月(若上述期间公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的, 则上述价格将进行相应调整)。 4、在本人担任发行人董事、监事或高级管理人员期间,在前述承诺的股份锁定期届满后,每 年转让的股份不超过本人直接或间接持有的发行人股份数的 25%;在本人离职后半年内不转让本 人直接或间接持有的发行人股份。 注 5-2-1-16 关于浙江圣达生物药业股份有限公司股份锁定的承诺书(香港鸿博) 本公司,系间接持有浙江圣达生物药业股份有限公叫(以下简称“发行人” 或“公司”) 股 份的股东,特作出以下承诺: 1、关于股份权属及锁定的承诺:①本单位除以自身名义持有发行人股份外,不存在接受他人 委托或委托他人持有发行人股份的情形,包括但不限于通过委托持股、信托持股等方式代他人或 委托他人持有股份。截至本承诺函出具之日止,本单位所持有的发行人股份不存在质押或其他权 利限制情形;②自发行人首次公开发行股票上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管理本次 发行前本单位直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购该等股份;③发行人上市后 6 个 月内,如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后 6 个月期末收盘价低于 发行价,本单位直接或间接持有发行人股票的锁定期限自动延长 6 个月(若上述期间公司发生派 发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的,则上述价格将进行相应调整)。 2、关于持股意向及减持意向的承诺:①本单位拟长期持有公司股票;②如果在锁定期满后, 本单位拟减持股票的,将认真遵守证监会、交易所关于股东减持的相关规定, 结合公司稳定股价 的需要,审慎制定股票减持计划,在股票锁定期满后逐步减持;③本单位减持公司股份应符合相 关法律、法规、规章的规定,具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、 协议转让方式等;④如本单位所持发行人股票在承诺锁定期满后两年内减持,减持价格将不低于 发行人股票发行价;上述两年期限届满后,本单位减持直接或间接持有的发行人股份时,将以市 价且不低于发行人上一会计年度经审计的除权后每股净资产的价格进行减持。减持直接或间接持 有的发行人股份时,将提前三个交易日通过发行人发出相关公告;⑤如果本单位未履行上述减持 意向承诺,本单位将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因 并向公司股东和社会公众投资者道歉;本单位持有的公司股份自本单位未履行上述减持意向承诺 之日起 6 个月内不得减持。 3、关于避免同业竞争的承诺:①本单位控制的企业(发行人及其子公司除外)目前并没有以 任何形式从事或参与与发行人及其子公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或 活动;②本单位保证本单位及本单位实际控制的除发行人及其子公司以外的其他企业将不会在中 国境内或境外以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股权 及具它权益)直接或间接从事或参与任何与发行人及其子公司构成竞争的任何业务或活动,不以 任何方式从事或参与任何与发行人及其子公司业务相同、相似或可能取代发行人及其子公司业务 47 / 175 2017 年年度报告 的活动;③本单位如从任何第三方获得的商业机会与发行人及其子公司经营的业务有竞争或可能 竞争,本单位将立即通知发行人,并将该商业机会让予发行人或其子公司;④本单位承诺不利用 任何方式从事影响或可能影响发行人及其子公司经营、发展的业务或活动。 注 5-2-1-17 浙江圣达生物药业股份有限公司首次公开发行股票并上市之承诺函 浙江圣达生物药业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)拟在中国境内向社会公 众首次公开发行股票并上市,现郑重承诺如下: 1、股价稳定事宜的承诺 1)股价稳定措施的启动和停止 ①启动条件及程序:本公司自本次发行并上市之日起三年内,一旦出现连续 20 个交易日公司 股票收盘价均低于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产情形时(每股净资产=合并财务报 表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷年末公司股份总数; 若因除权除息等事项致使上述股 票收盘价与公司上一会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的,上述股票收盘价应做相应调 整,下同),公司将采取如公司回购股份,公司控股股东、董事(独立董事除外)、高级管理人 员增持公司股份等一项或者多项措施稳定公司股价,并保证该等股价稳定措施实施后,公司的股 权分布仍符合上市条件。公司应当在前述稳定股价措施的启动条件成立后 5 个交易日内召开董事 会、25 个交易日内召开股东大会,审议稳定股价具体方案。相关责任方应在股东大会审议通过该 等方案后的 5 个交易日内,启动稳定股价具体方案的实施。 ②停止条件:在经股东大会审议通过的稳定股价具体方案正式公告之日起至其实施完毕之日 的期间内,如在连续 5 个交易日内,公司股票收盘价均不低于公司上一个会计年度末经审计的每 股净资产时,将停止实施稳定股价具体方案。 2)、稳定股价的具体措施 ①公司回购股份 公司根据股东大会审议通过的稳定股价具体方案而回购股份的,应当符合《上市公司回购社 会公众股份管理办法(试行)》等法律、法规、规范性文件和公司章程的规定,并按照该等规定 的要求履行有关向社会公众股东回购公司股份的具体程序。 公司回购股份的方式为集中竞价交易方式、要约方式或中国证监会认可的其他方式。 如公司采取回购股份的稳定股价措施,应遵循下述原则:公司用于回购股份的资金总额累计 不超过公司首次公开发行新股所募集资金的总额;单次用于回购股份的资金金额不高于上一个会 计年度经审计的归属于母公司所有者的净利润的 10%;单一会计年度用于回购股份的资金金额合 计不超过上一会计年度经审计的归属于母公司所有者的净利润的 30%。 超过上述标准的,本项股价稳定措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现稳定股 价情形的,公司将继续按照上述原则执行。 ②控股股东增持股份 根据公司控股股东出具的承诺函,若稳定股价具体方案涉及控股股东增持股份措施的,则在 实施完毕稳定股价具体方案中的公司回购股份措施后,连续 10 个交易日每日股票收盘价均低于最 近一期经审计的每股净资产(审计基准日后发生权益分派、公积金转增股本、配股等情况的,应 做除权、除息处理),公司控股股东根据法律、法规、规范性文件和公司章程的规定以增持公司 股票的形式稳定公司股价。 公司控股股东以增持公司股票的形式稳定公司股价,遵循下述规则: 在股东大会审议通过的单个稳定股价具体方案中,用于增持股票的资金金额不低于其最近一 次获得的现金分红金额的 20%;在一个会计年度内股东大会审议通过了多个稳定股价具体方案的 情况下,股东在该会计年度内用于增持股票的资金金额合计不超过该股东最近一次获得的公司现 金分红金额的 50%;在增持行为完成后的 6 个月内将不出售所增持的股份。 48 / 175 2017 年年度报告 超过上述第二项标准的,本项股价稳定措施在当年度不再继续实施。但如下一会计年度继续 出现稳定股价情形的,控股股东将继续按照上述原则执行。 ③董事(独立董事除外)、高级管理人员增持股份根据公司董事(独立董事除外)、高级管 理人员出具的承诺函,若稳定股价具体方案涉及公司董事(独立董事除外)、高级管理人员增持 股份措施的,则在实施完毕稳定股价具体方案中的控股股东增持股份措施后, 连续 10 个交易日 每日股票收盘价均低于最近一期经审计的每股净资产(审计基准日后发生权益分派、公积金转增 股本、配股等情况的,应做除权、除息处理),公司董事(独立董事除外)、高级管理人员将根 据法律、法规、规范性文件和公司章程 的规定以增持公司股票的形式稳定公司股价。 公司董事(独立董事除外)、高级管理人员以增持公司股票的形式稳定公司股价,应遵循下 述原则: 在股东大会审议通过的单个稳定股价具体方案中,董事(独立董事除外)、高级管理人员用 于增持股份的资金金额不低于其因担任董事(独立董事除外)、高级管理人员而在最近一个会计 年度从公司领取的税后薪酬的 10%;在一个会计年度内股东大会审议通过了多个稳定股价具体方 案的情况下,董事(独立董事除外)、高级管理人员用于增持股份的资金金额不超过其因担任董 事(独立董事除外)、高级管理人员而在最近一个会计年度从公司领取的税后薪酬的 30%;在增 持行为完成后的 6 个月内将不出售所增持的股份。 超过上述第二项标准的,本项股价稳定措施在当年度不再继续实施。但如下一会计年度继续 出现稳定股价情形的,公司董事(独立董事除外)、高级管理人员将继续按照上述原则执行。 ④其他稳定股价措施 当股价稳定措施的启动条件成立时,公司还可以依照法律、法规、规范性文件、公司章程及 公司内部治理制度的规定,及时履行相关法定程序后采取以下措施稳定公司股价: 在保证公司经营资金需求的前提下,实施利润分配或资本公积金转增股本;限制高级管理人 员薪酬;法律、行政法规、规范性文件规定以及中国证监会认可的其他方式。 2、关于保护投资者利益的承诺 本公司就保护投资者利益做出如下承诺: 1)公司首次公开发行股票并上市招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏; 2)如公司招股说明书被相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏,对判 断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,公司将在证券监督管理部门作出上 述认定时,依法回购首次公开发行的全部新股,回购价格按照发行价加算银行同期存款利息确定; 3)如公司招股说明书被相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投 资者在证券交易中遭受损失的,公司将依法赔偿投资者损失。 3、未履行承诺的约束措施 本公司将严格履行本公司就首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社 会监督。 1)如本公司非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承诺(相关承诺需 按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序)并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完 毕或相应补救措施实施完毕: ①在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公 众投资者道歉; ②不得进行公开再融资; ③对公司该等未履行承诺的行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员调减或停发薪酬 或津贴; ④不得批准董事、监事、高级管理人员的主动离职申请,但可以进行职务变更; ⑤给投资者造成损失的,本公司将向投资者依法承担赔偿责任。 49 / 175 2017 年年度报告 2)如本公司因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承诺(相关承诺需按 法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序)并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕 或相应补救措施实施完毕: ①在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公 开说明未履行的具体原因; ②尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方,案并提交股东大会审议,尽可能地保护 本公司投资者利益。 (二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 (一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动 资产、处置组和终止经营》,自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准则第 16 号——政 府补助》。本次会计政策变更采用未来适用法处理。 公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会 〔2017〕30 号),将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和 非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整 法,调减 2016 年度营业外支出 370,925.79 元,调增资产处置收益-370,925.79 元。 (二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 (三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用 50 / 175 2017 年年度报告 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬 50 境内会计师事务所审计年限 8年 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 - - 保荐人 中信建投证券股份有限公司 - 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 报告期内,经公司 2017 年 5 月 8 日召开的 2016 年度股东大会审议通过,公司继续聘任天健 会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2017 年度审计机构。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 □适用 √不适用 51 / 175 2017 年年度报告 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用 报告期内,公司及控股股东、实际控制人不存在失信的情况,不存在未履行法院生效判决, 不存在数额较大到期账务未清偿等不良诚信状况。 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 52 / 175 2017 年年度报告 4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用 十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 □适用 √不适用 53 / 175 2017 年年度报告 (二) 担保情况 √适用 □不适用 单位: 元 币种: 人民币 公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) 担保 担保 担保 方与 发生 是否 是否 担保 担保 是否 担保 担保 上市 被担 担保金 日期 担保 担保逾 存在 为关 关联 起始 到期 已经 是否 方 公司 保方 额 (协议 类型 期金额 反担 联方 关系 日 日 履行 逾期 的关 签署 保 担保 完毕 系 日) 报告期内担保发生额合计(不包括对子公 0 司的担保) 报告期末担保余额合计(A)(不包括对 0 子公司的担保) 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 45,000,000.00 报告期末对子公司担保余额合计(B) 30,000,000.00 公司担保总额情况(包括对子公司的担保) 担保总额(A+B) 30,000,000.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 3.90 其中: 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0 的金额(C) 直接或间接为资产负债率超过70%的被担 0 保对象提供的债务担保金额(D) 担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 0 上述三项担保金额合计(C+D+E) 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 担保情况说明 公司于2017年5月8日召开2016年年度股东大会审议通 过《关于2017年度公司关联交易计划的议案》,同意公 司对子公司新银象提供最高额不超过6,000.00万元的 担保。 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、 委托理财情况 (1).委托理财总体情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额 银行理财产品 募集资金 12,000.00 12,000.00 0 54 / 175 2017 年年度报告 其他情况 □适用 √不适用 (2).单项委托理财情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 减 值 预 实 委 报 实 未来 准 资 期 际 托 委托 委托 资 酬 年化 际 是否 是否 备 受 金 收 收 理 委托理财 理财 理财 金 确 收益 收 经过 有委 计 托 来 益 益 财 金额 起始 终止 投 定 率 回 法定 托理 提 人 源 (如 或 类 日期 日期 向 方 情 程序 财计 金 有) 损 型 式 况 划 额 失 (如 有) 浦 保 30,000,000 2017年 2018年 闲 协 4.40% 是 是 11 月 2 月 13 发 本 置 议 14 日 日 银 保 募 约 行 收 集 定 益 资 金 农 保 21,999,000 2017年 2018年 闲 协 4.05% 是 是 11 月 2 月 28 业 本 置 议 30 日 日 银 保 募 约 行 收 集 定 益 资 金 农 保 68,001,000 2017年 2018年 闲 协 4.05% 是 是 11 月 2 月 28 业 本 置 议 30 日 日 银 保 募 约 行 收 集 定 益 资 金 其他情况 □适用 √不适用 (3).委托理财减值准备 □适用 √不适用 55 / 175 2017 年年度报告 2、 委托贷款情况 (1).委托贷款总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2).单项委托贷款情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3).委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3、 其他情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用 十六、其他重大事项的说明 √适用 □不适用 公司于 2017 年 11 月 3 日召开第二届的董事会第九次会议审议通过《关于公司拟购买土地使 用权的议案》。公司拟使用自有资金不超过 6,800 万元购买苍山集聚区约 150 亩土地使用权,作 为公司转型升级、展露发展的建设用地。详情请见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)发布 的《浙江圣达生物药业股份有限公司关于公司拟购买土地使用权的公告》(公告编号:2017-014)。 公司于 2018 年 1 月 5 日披露了《浙江圣达生物药业股份有限公司关于公司竞得国有建设用地 使用权并签署合同对的公告》(公告编号 2018-002),出让价格 5,250 万元,土地面积 79,977 平方米。 十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况 □适用 √不适用 56 / 175 2017 年年度报告 (三) 环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 √适用 □不适用 报告期内公司环保设施运行情况良好,环保设施的处理能力足以应对公司生产活动产生的主 要污染物,污染物排放均符合标准,不存在因排放超标问题受到处罚的情形。 (1)排污信息 1)报告期内,公司生产经营中主要污染物及排放量情况: 类别 排放主体 主要污染物 2017 年 2016 年 废水(吨 圣达生物 叶酸废水、生物素废水、硝酸咪康唑废 99,401 91,416 /年) 水,硝酸咪康唑废水主要污染物为:COD (化学需氧量)、氨氮、总磷、SS(悬 浮物) 新银象 乳酸链球菌素废水、纳他霉素废水、及 145,384 122,845 ε -聚赖氨酸盐酸盐废水 废气(排 圣达生物 废气:生产中有机溶剂的挥发及化学反 符合标准 符合标准 放浓度) 应产生的废气;粉尘:投料、过筛、放 料 新银象 各车间生产废气、储罐区呼吸尾气及废 符合标准 符合标准 水处理废气 固体废 圣达生物 蒸馏残渣:生产中产生的副产物及少量 70 61 弃物(吨 未被回收或参与反应的溶剂;废活性炭: /年) 生产中、废 水 处 理 中 用 于 吸附、 脱色的活性炭;污泥:废水处理过程中 压滤出的污泥 新银象 生产过程中产生的发酵渣、废硅藻土、 231 188 废活性炭以及污水处理过程中产生的污 泥 2)报告期内公司三废排放及处理情况 类别 排放主体 处置方式 处理能力 废水 圣达生物 由各车间分类收入至收入池利用提升泵及明管抽至厂 1000 吨/天 新银象 内污水处理车间污水收入池进行物化及生化处理。 500 吨/天 废气 圣达生物 各生产车间设备废气、储罐区呼吸尾气及废水处理系统 15,000 m/h 废气进行密封收入,利用废气管道吸入废气处理系统进 新银象 26,000 m/h 行处理。粉尘利用水膜喷淋进行回收利用。 固体废 圣达生物 一般固废委托天台环卫所回收及填埋,危险固废委托台 - 弃物 州市德长环保有限公司进行处置。 新银象 一般固废委托天台环卫所回收及填埋,危险固废委托台 - 州市德长环保有限公司以及浙江荣兴活性炭有限公司 进行处置 (2)防治污染设施的建设和运行情况 公司主要污染物有废水、废气、固废,其中废水主要有 COD、NH3-N 等,通过物化及生化处理 后纳管达标排放。废气主要有挥发性有机物、粉尘等,主要通过蓄热式焚烧炉处理后高空达标排 57 / 175 2017 年年度报告 放。固废主要有一般固废和危险废物,一般固废委托天台环卫所回收及填埋,危险废物委托台州 市德长环保有限公司和浙江荣兴活性炭有限公司进行处置。 公司接受各级环保监管部门的监督性监测,同时委托第三方有资质公司进行定期监测,各项 指标全部达标。2017 年环保事故为零。 (3)建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 1)公司委托台州市环境科学设计研究院编制《300 吨/年维生素 B9(叶酸)和 60 吨/年生物 素绿色工艺生产线技术改造项目环境影响报告书》、《年产 5 吨 CCMO-V 和 100 吨ε -聚赖氨酸技 改项目环境影响报告书》、《年产 100 吨纳他霉素和 500 吨乳酸链球菌素技改项目环境影响报告 书》;圣达生物委托煤科集团杭州环保研究院有限公司编制《年产 2000 吨生物素和 200 吨叶酸预 混料生产线技改项目环境影响报告表》、《年产 100 吨生物素生产线精烘包工序技改项目环境影 响报告表》;新银象委托浙江环耀环境建设有限公司编制《年产 160 吨胸苷生产线技改项目环境 影响报告书》。 2)取得排污许可证 圣达生物:(编号 9133100070471153X3001P,有效期 2017.12.19~2020.12.18); 新银象:(编号浙 JH2016A0368,有效期 2016.09.28~2021.09.28)。 (4)突然环境事件应急预案 圣达生物委托台州市欧保环保工程有限公司编制《突发环境事件应急预案》,已通过专家评 审;新银象委托台州市环境科学设计研究院编制《突发环境事件应急预案》,已通过专家评审。 (5)环境自行监测方案 公 污 排 放 监 测 污染物名 监 自 自 自 自 手 工 手 工 手工测定方法 司 染 口 编 内 容 称 测 动 动 动 动 监 测 监 测 名 源 号 (1) 设 监 监 监 监 方 法 频 次 称 类 施 测 测 测 测 及 个 (3) 别 是 仪 设 设 数(2) 否 器 施 置 联 名 安 是 网 称 装 否 位 符 置 合 安 装 运 行 维 护 等 管 理 要 求 圣 污 DW001 流量 化学需氧 自 是 污 三 是 瞬 间 仪表 重 铭 酸 盐 法 达 水 量 动 染 废 采 样 故 障 HJ828-2017 58 / 175 2017 年年度报告 生 源 处 至 少 时 每 物 在 理 3 个 6 小 线 站 瞬 时 时一, 监 样 不 少 控 于 4 设 次 备 DW001 流量 氨 氮 自 是 污 三 是 瞬 间 仪 表 水质 氨氮的测定 (NH3-N) 动 染 废 采 样 故 障 次 纳氏试剂分光 源 处 至 少 时 每 光 度 法 在 理 3 个 6 小 HJ535-2009 线 站 瞬 时 时 一 监 样 次,不 控 少 于 设 4次 备 DW001 流量 总氮(以 N 手 瞬 间 1 次/ 水质 总氮的测定 计) 工 采 样 月 碱性过硫酸钾消解 至 少 紫外分光光度法 3 个 HJ 636-2012 瞬 时 样 DW002 流量 氨 氮 手 瞬 间 排 放 水质 氨氮的测定 (NH3-N) 工 采 样 期 间 蒸馏-中和滴定法 至 少 按 日 HJ 537-2009 3 个 监测 瞬 时 样 DW002 流量 化学需氧 手 瞬 间 排 放 水质 化学需氧量 量 工 采 样 期 间 的测定 快速消解 至 少 按 日 分光光度法 HJ/T 3 个 监测 399-2007 瞬 时 样 DW002 流量 PH 值 手 瞬 间 排 放 水质 PH 值的测定 工 采 样 期 间 玻 璃 电 极 法 GB 至 少 按 日 6920-1986 3 个 监测 瞬 时 样 DW003 无 总氮(以 N 计) DW003 无 悬浮物 DW003 无 PH 值 59 / 175 2017 年年度报告 DW003 无 五日生化 需氧量 DW003 无 总磷(以 P 计) DW003 无 氨 氮 (NH3-N) DW003 无 色度 DW003 无 化学需氧 量 废 DA001 烟 气 N,N-二甲 手 非 连 1 次/ 毛细管柱色相色谱 气 流速, 基甲酰胺 工 续 采 年 法 烟 气 样 至 温度, 少 3 烟 气 个 含 湿 量,氧 含量 DA001 烟 气 挥发性有 手 非 连 1 次/ 气相色谱法 HJ/T 流速, 机物 工 续 采 月 38-1999 烟 气 样 至 温度, 少 3 烟 气 个 含 湿 量,氧 含量 DA001 烟 气 异丙醇 手 非 连 1 次/ 工作场所空气有毒 流速, 工 续 采 年 物质测定 纯化合 烟 气 样 至 物 GBZ/T 温度, 少 3 160.48-2007 烟 气 个 含 湿 量,氧 含量 DA001 烟 气 甲苯 手 非 连 1 次/ 环境空气 苯系物 流速, 工 续 采 年 的测定 活性炭吸 烟 气 样 至 附/二硫化碳解吸- 温度, 少 3 气 相 色 谱 法 HJ 烟 气 个 584-2010 代 替 含 湿 GB/T14670-93 量,氧 含量 DA001 烟 气 溴化氢 手 非 连 1 次/ 硫氰酸汞分光光度 流速, 工 续 采 年 法 HJ/T 27-1999 烟 气 样 至 60 / 175 2017 年年度报告 温度, 少 3 烟 气 个 含 湿 量,氧 含量 DA001 烟 气 氯化氢 手 非 连 1 次/ 固定污染源排气中 流速, 工 续 采 年 氯化氢的测定 硫 烟 气 样 至 氰酸汞分光光度法 温度, 少 3 HJ/T 27-1999 烟 气 个 含 湿 量,氧 含量 DA001 烟 气 乙醇 手 非 连 1 次/ 工作场所空气有毒 流速, 工 续 采 年 物质测定 醇类化 烟 气 样 至 合 物 温度, 少 3 GBZ/T160.48-2007 烟 气 个 含 湿 量,氧 含量 DA001 烟 气 四氢呋喃 手 非 连 1 次/ 工作场所空气有毒 流速, 工 续 采 年 物质测定 杂环化 烟 气 样 至 合 物 GBZ/T 温度, 少 3 160.75-2004 烟 气 个 含 湿 量,氧 含量 DA001 烟 气 臭气浓度 手 非 连 1 次/ 三点比较式臭袋法 流速, 工 续 采 年 烟 气 样 至 温度, 少 3 烟 气 个 含 湿 量,氧 含量 DA001 烟 气 吡啶 手 非 连 1 次/ 工作场所空气有毒 流速, 工 续 采 年 物质测定 杂环化 烟 气 样 至 合 物 温度, 少 3 GBZ/T160.75-2004 烟 气 个 含 湿 量,氧 61 / 175 2017 年年度报告 含量 DA001 烟 气 二甲苯 手 非 连 1 次/ 环境空气 苯系物 流速, 工 续 采 年 的测定 活性炭吸 烟 气 样 至 附/二硫化碳解吸- 温度, 少 3 气 相 色 谱 法 HJ 烟 气 个 584-2010 代 替 含 湿 GB/T14670-93 量,氧 含量 DA001 烟 气 硫化氢 自 是 恶 厂 是 流速, 动 臭 区 烟 气 在 内 温度, 线 烟 气 监 含 湿 测 量 仪 DA002 烟 气 颗粒物 手 非 连 一次/ 固定污染源排气中 流速, 工 续 采 季 颗粒物测定与气态 烟 气 样 至 污染物采样方法 温度, 少 3 GB/T 16157-1996 烟 气 个 含 湿 量 DA003 烟 气 颗粒物 手 非 连 一次/ 固定污染源排气中 流速, 工 续 采 季 颗粒物测定与气态 烟 气 样 至 污染物采样方法 温度, 少 3 GB/T 16157-1996 烟 气 个 含 湿 量 DA004 烟 气 颗粒物 手 非 连 一次/ 固定污染源排气中 流速, 工 续 采 季 颗粒物测定与气态 烟 气 样 至 污染物采样方法 温度, 少 3 GB/T 16157-1996 烟 气 个 含 湿 量 DA005 烟 气 颗粒物 手 非 连 一次/ 固定污染源排气中 流速, 工 续 采 季 颗粒物测定与气态 烟 气 样 至 污染物采样方法 温度, 少 3 GB/T 16157-1996 烟 气 个 含 湿 量 62 / 175 2017 年年度报告 DA006 烟 气 颗粒物 手 非 连 一次/ 固定污染源排气中 流速, 工 续 采 季 颗粒物测定与气态 烟 气 样 至 污染物采样方法 温度, 少 3 GB/T 16157-1996 烟 气 个 含 湿 量 厂界 甲苯 甲苯 手 非 连 一次/ 环境空气 苯系物 工 续 采 半年 的测定 活性炭吸 样 至 附/二硫化碳解吸- 少 3 气 相 色 谱 法 HJ 个 584-2010 代 替 GB/T14670-93 厂界 挥 发 挥发性有 手 非 连 一次/ 气相色谱法 HJ/T 性 有 机物 工 续 采 半年 38-1999 机物 样 至 少 3 个 厂界 臭 气 臭气浓度 手 非 连 一次/ 三点比较式臭袋法 浓度 工 续 采 半年 GB/T 12675-1993 样 至 少 3 个 厂界 二 甲 二甲苯 手 非 连 一次/ 环境空气 苯系物 苯 工 续 采 半年 的测定 活性炭吸 样 至 附/二硫化碳解吸- 少 3 气 相 色 谱 法 HJ 个 584-2010 代 替 GB/T14670-93 新 废 总 废 流量 化学需氧 自 是 污 三 是 瞬 间 在 线 银 水 水 排 量 动 染 废 采 样 仪 器 象 放口 源 处 至 少 表 故 在 理 3 个 障时, 线 站 瞬 时 每 6 监 样 个 小 控 时 一 设 次 施 总 废 流量 PH 自 是 污 三 是 瞬 间 在 线 水 排 动 染 废 采 样 仪 器 放口 源 处 至 少 表 故 在 理 3 个 障时, 线 站 瞬 时 每 7 监 样 个 小 63 / 175 2017 年年度报告 控 时 一 设 次 施 总 废 流量 化学需氧 手 瞬 间 排 放 水 排 量 动 采 样 期 间 放口 至 少 按 日 3 个 监测 瞬 时 样 总 废 流量 氨氮 手 瞬 间 排 放 水 排 动 采 样 期 间 放口 至 少 按 日 3 个 监测 瞬 时 样 总 废 流量 总磷 手 瞬 间 排 放 水 排 动 采 样 期 间 放口 至 少 按 日 3 个 监测 瞬 时 样 总 废 流量 PH 手 瞬 间 排 放 水 排 动 采 样 期 间 放口 至 少 按 日 3 个 监测 瞬 时 样 2. 重点排污单位之外的公司 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用 十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 64 / 175 2017 年年度报告 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用 报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 公 积 比例 送 其 比例 数量 发行新股 金 小计 数量 (%) 股 他 (%) 转 股 一、有 60,000,000 100.00 60,000,000 75.00 限售 条件 股份 1、国 家持 股 2、国 有法 人持 股 3、其 60,000,000 100.00 60,000,000 75.00 他内 资持 65 / 175 2017 年年度报告 股 其中: 54,100,169 90.17 54,100,169 67.63 境内 非国 有法 人持 股 境内 5,899,831 9.83 5,899,831 7.37 自然 人持 股 4、外 资持 股 其中: 境外 法人 持股 境外 自然 人持 股 二、无 +20,000,000 +20,000,000 20,000,000 25.00 限售 条件 流通 股份 1、人 +20,000,000 +20,000,000 20,000,000 25.00 民币 普通 股 2、境 内上 市的 外资 股 3、境 外上 市的 外资 股 4、其 他 三、普 60,000,000 100.00 20,000,000 20,000,000 80,000,000 100.00 66 / 175 2017 年年度报告 通股 股份 总数 2、 普通股股份变动情况说明 √适用 □不适用 公司于 2017 年 8 月 23 日在上海证券交易所上市交易,首次公开发行股票 2,000 万股,故报 告期内公司股份总数增加 2,000 万股,系无限售条件流通股,股本结构因此新增股本而发生变化。 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有) √适用 □不适用 公司 2017 年 8 月发行 2,000 万股新股,致使报告期基本每股收益被摊薄,增厚每股净资产。 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用 单位: 股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 浙江圣达集 23,150,914 0 0 23,150,914 首发股票限 2020 年 8 月 团有限公司 售 23 日 天台万健投 16,719,970 0 0 16,719,970 首发股票限 2020 年 8 月 资发展中心 售 23 日 (有限合 伙) 杭州鸿博投 6,132,618 0 0 6,132,618 首发股票限 2020 年 8 月 资管理有限 售 23 日 公司 浙江银轮机 2,883,333 0 0 2,883,333 首发股票限 2018 年 8 月 械股份有限 售 23 日 公司 朱国锭 2,880,000 0 0 2,880,000 首发股票限 2020 年 8 月 售 23 日 天台昌明投 2,880,000 0 0 2,880,000 首发股票限 2020 年 8 月 资管理合伙 售 23 日 企业(有限 合伙) 朱勇刚 2,156,812 0 0 2,156,812 首发股票限 2020 年 8 月 售 23 日 上海景林景 1,386,000 0 0 1,386,000 首发股票限 2018 年 8 月 麒投资中心 售 23 日 67 / 175 2017 年年度报告 (有限合 伙) 上海景林景 947,334 0 0 947,334 首发股票限 2018 年 8 月 途投资中心 售 23 日 (有限合 伙) 曹善民 863,019 0 0 863,019 首发股票限 2018 年 8 月 售 23 日 合计 60,000,000 0 0 60,000,000 / / 二、 证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 √适用 □不适用 单位:股 币种:人民币 股票及其衍生 发行价格 获准上市交 交易终止 发行日期 发行数量 上市日期 证券的种类 (或利率) 易数量 日期 普通股股票类 A股 2017 年 8 15.09 元 20,000,000 2017 年 8 20,000,000 月 11 日 月 23 日 截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明): √适用 □不适用 经中国证券监督管理委员会《关于浙江圣达生物药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》 (证监许可[2017]1442 号)文核准,股票简称为“圣达生物”,股票代码为“603079”,并于 2017 年 8 月 23 日在上海证券交易所挂牌上市。 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 √适用 □不适用 股份类型 股东名称 发行前 发行后 持股数量 持股比 持股数量 持股比 (股) 例(%) (股) 例(%) 浙江圣达集团有限公司 23,150,914 38.58 23,150,914 28.94 天台万健投资发展中心(有 16,719,970 27.87 16,719,970 20.90 限合伙) 杭州鸿博投资管理有限公 6,132,618 10.22 6,132,618 7.67 司 浙江银轮机械股份有限公 2,883,333 4.81 2,883,333 3.60 司 有限售条件的股份 朱国锭 2,880,000 4.80 2,880,000 3.60 68 / 175 2017 年年度报告 天台昌明投资管理合伙企 2,880,000 4.80 2,880,000 3.60 业(有限合伙) 朱勇刚 2,156,812 3.59 2,156,812 2.70 上海景林景麒投资中心(有 1,386,000 2.31 1,386,000 1.73 限合伙) 上海景林景途投资中心(有 947,334 1.58 947,334 1.18 限合伙) 曹善民 863,019 1.44 863,019 1.08 报告期内新增股份 社会公众股 20,000,000 25.00 报告期末总股本 80,000,000 100.00 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 9,682 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 8,125 (户) (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 质押或冻结情 况 报告 持有有限售 股东名称 股 股东 期内 期末持股数量 比例(%) 条件股份数 (全称) 份 性质 增减 量 数量 状 态 浙江圣达集 0 23,150,914 28.94 23,150,914 境内 团有限公司 非国 无 有法 人 天台万健投 0 16,719,970 20.90 16,719,970 其他 资发展中心 无 (有限合伙) 杭州鸿博投 0 6,132,618 7.67 6,132,618 境内 资管理有限 非国 无 公司 有法 人 69 / 175 2017 年年度报告 浙江银轮机 0 2,883,333 3.60 2,883,333 境内 械股份有限 非国 无 公司 有法 人 朱国锭 0 2,880,000 3.60 2,880,000 境内 无 自然 人 天台昌明投 0 2,880,000 3.60 2,880,000 1,000,000 其他 资管理合伙 质 企业(有限合 押 伙) 朱勇刚 0 2,156,812 2.70 2,156,812 境内 无 自然 人 上海景林景 0 1,386,000 1.73 1,386,000 其他 麒投资中心 无 (有限合伙) 上海景林景 0 947,334 1.18 947,334 其他 途投资中心 无 (有限合伙) 曹善民 0 863,019 1.08 863,019 境内 无 自然 人 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件流 股份种类及数量 股东名称 通股的数量 种类 数量 中国建设银行股份有限公司-农银汇理医疗保 788,500 788,500 人民币普通股 健主题股票型证券投资基金 卢建荣 686,083 人民币普通股 686,083 深圳市前海建泓时代资产管理有限公司-建泓 501,500 501,500 人民币普通股 盈富一号复合策略私募证券投资基金 林晨光 500,000 人民币普通股 500,000 汪艳 393,900 人民币普通股 393,900 林森 318,200 人民币普通股 318,200 中国银行股份有限公司-招商医药健康产业股 224,100 224,100 人民币普通股 票型证券投资基金 周琳玲 215,661 人民币普通股 215,661 金为 206,800 人民币普通股 206,800 上海东方证券创新投资有限公司-东证创新- 190,800 190,800 人民币普通股 精选成长证券投资基金 70 / 175 2017 年年度报告 上述股东关联关系或一致行动的说明 浙江圣达集团有限公司、天台万健投资发展中心 (有限合伙)、杭州鸿博投资管理有限公司的实 际控制人为公司实际控制人洪爱;朱勇刚为洪爱 配偶。上海景林景麒投资中心(有限合伙)和上 海景林景途投资中心(有限合伙)的执行事务合 伙人均为上海景辉投资管理中心(有限合伙)。 除此之外公司未知其他股东是否存在关联关系 或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行 动关系 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用 单位:股 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 序号 有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上市交 限售条件 可上市交易时间 数量 易股份数量 1 浙江圣达集团有限公 23,150,914 2020 年 8 月 23 日 首发股票限售 司 2 天台万健投资发展中 16,719,970 2020 年 8 月 23 日 首发股票限售 心(有限合伙) 3 杭州鸿博投资管理有 6,132,618 2020 年 8 月 23 日 首发股票限售 限公司 4 浙江银轮机械股份有 2,883,333 2018 年 8 月 23 日 首发股票限售 限公司 5 朱国锭 2,880,000 2020 年 8 月 23 日 首发股票限售 6 天台昌明投资管理合 2,880,000 2020 年 8 月 23 日 首发股票限售 伙企业(有限合伙) 7 朱勇刚 2,156,812 2020 年 8 月 23 日 首发股票限售 8 上海景林景麒投资中 1,386,000 2018 年 8 月 23 日 首发股票限售 心(有限合伙) 9 上海景林景途投资中 947,334 2018 年 8 月 23 日 首发股票限售 心(有限合伙) 10 曹善民 863,019 2018 年 8 月 23 日 首发股票限售 上述股东关联关系或一致 浙江圣达集团有限公司、天台万健投资发展中心(有限合伙)、杭 行动的说明 州鸿博投资管理有限公司的实际控制人为公司实际控制人洪爱;朱 勇刚为洪爱配偶。上海景林景麒投资中心(有限合伙)和上海景林 景途投资中心(有限合伙)的执行事务合伙人均为上海景辉投资管 理中心(有限合伙)。除此之外公司未知其他股东是否存在关联关 系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动关系 71 / 175 2017 年年度报告 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用 名称 浙江圣达集团有限公司 单位负责人或法定代表人 洪爱 成立日期 1995 年 7 月 19 日 主要经营业务 对外投资;服装、橡胶制品制造; 电子产品、建材、机电产 品、工艺品、包装装璜用品购销;商品信息咨询(涉及国家 前置许可项目除外) 报告期内控股和参股的其他境内外 无 上市公司的股权情况 其他情况说明 无 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 72 / 175 2017 年年度报告 (二) 实际控制人情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用 姓名 洪爱 国籍 中国香港 是否取得其他国家或地区居留权 是 主要职业及职务 董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公 无 司情况 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用 73 / 175 2017 年年度报告 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 单位负责人 主要经营业务 组织机构 法人股东名称 或法定代表 成立日期 注册资本 或管理活动等 代码 人 情况 天台万健投资 洪爱 2012-12-18 91331023059572142E 8,279,367 国家法律、法 发展中心(有 规和政策允许 限合伙) 的投资业务 情况说明 天台万健投资发展中心(有限合伙)的实际控制人为公司实际控制人洪爱。 六、 股份限制减持情况说明 □适用 √不适用 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 74 / 175 2017 年年度报告 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位:股 报告期内从 是否在公司 任期起始日 任期终止日 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取 姓名 职务(注) 性别 年龄 年初持股数 年末持股数 期 期 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬 额(万元) 洪爱 董事长 女 54 2013-12-13 2019-12-12 0 0 0 140.08 是 朱勇刚 董事、总 男 51 2013-12-13 2019-12-12 2,160,000 2,160,000 0 117.08 否 经理 陈不非 董事 男 57 2013-12-13 2019-12-12 0 0 0 0 是 王维安 独立董事 男 52 2015-8-15 2019-12-12 0 0 0 5 是 徐强国 独立董事 男 53 2013-12-13 2019-12-12 0 0 0 5 是 唐春红 独立董事 女 52 2013-12-13 2019-12-12 0 0 0 5 是 徐建新 董事、董 男 48 2013-12-13 2019-12-12 0 0 0 52.32 否 事 会 秘 书、副总 经理 庞晗 监事会主 男 50 2013-12-13 2019-12-12 0 0 0 48.94 否 席 王晓东 监事 男 50 2013-12-13 2019-12-12 0 0 0 0 否 庞正查 监事 男 49 2013-12-13 2019-12-12 0 0 0 29.24 否 蔡显理 副总经理 男 63 2013-12-13 2019-12-12 0 0 0 59.08 否 徐桂花 财务负责 女 51 2013-12-13 2019-12-12 0 0 0 38.08 否 人 周斌 副总经理 男 51 2013-12-13 2019-12-12 0 0 0 37.06 否 合计 / / / / / 2,160,000 2,160,000 0 / 536.88 / 75 / 175 2017 年年度报告 姓名 主要工作经历 洪爱 现任浙江圣达保健品有限公司执行董事兼经理、浙江圣达集团有限公司董事长兼经理、浙江圣达科技发展有限公司董事长兼经理、浙江 天台药业有限公司副董事长、杭州鸿博投资管理有限公司执行董事兼经理、鸿博投资(香港)有限公司董事、天台万健投资发展中心(有 限合伙)执行事务合伙人委派代表、杭州怀素投资管理有限公司执行董事、天台圣博工贸有限公司执行董事兼经理、浙江昌明药业有限 公司董事、天台溢滔生物工程有限公司执行董事、北京三元基因药业股份有限公司董事、本公司董事长。 朱勇刚 现任浙江圣达集团有限公司监事、浙江圣达科技发展有限公司监事、浙江昌明药业有限公司董事、天台圣博工贸有限公司监事、浙江天 和联建设投资有限公司董事、浙江新银象生物工程有限公司总经理兼执行董事、天台溢滔生物工程有限公司经理、本公司董事兼总经理。 陈不非 现任杭州银轮科技有限公司执行董事、浙江银芝利汽车热交换系统有限公司董事长、无锡银轮博尼格工业制冷设备有限公司董事长、山 东银轮热交换系统有限公司董事兼总经理、浙江银轮机械股份有限公司副董事长、上海银轮普锐汽车环保技术有限公司董事长、湖北宇 声环保科技有限公司董事、上海银轮投资有限公司经理、本公司董事。 王维安 现任浙江大学金融研究所所长/博导、浙江慧炬投资管理有限公司董事、美都能源股份有限公司独立董事、浙江上虞农村商业银行股份有 限公司独立董事、湖州银行股份有限公司独立董事、浙江皇马科技股份有限公司独立董事、浙商金汇信托股份有限公司独立董事、浙江 春晖环保能源股份有限公司独立董事、本公司独立董事。 徐强国 现任浙江工商大学财务与会计学院教授、香飘飘食品股份有限公司独立董事、浙江仙通橡塑股份有限公司独立董事、广东国盛金控集团 股份有限公司(由广东华声电器股份有限公司更名而来)独立董事、本公司独立董事。 唐春红 现任重庆工商大学环境与生物工程学院教授、重庆工商大学绿色食品研究院院长、重庆鸿紫圆光生物科技有限公司执行董事、重庆香樟 林食品科技有限公司执行董事、本公司独立董事。 徐建新 现任浙江天台药业有限公司监事、浙江圣达集团有限公司董事、浙江圣达保健品有限公司监事、浙江圣达科技发展有限公司董事、杭州 鸿博投资管理有限公司监事、本公司董事、副总经理、董事会秘书。 庞晗 现任本公司监事会主席、营销总监。 王晓东 现任上海景林投资发展有限公司直接投资部副总裁、本公司监事。 庞正查 现任本公司职工代表监事、制造中心副主任兼叶酸车间主任。 蔡显理 现任浙江昌明药业有限公司董事长、本公司副总经理。 徐桂花 现任本公司财务负责人。 周斌 现任公司副总经理、新银象常务副总、技术中心主任。 其它情况说明 √适用 □不适用 76 / 175 2017 年年度报告 公司于 2018 年 4 月 22 日召开第二届董事会第十次会议审议通过《关于聘任公司副总经理的议案》,同意聘任吕宏初先生和郑广先生为公司副总经 理,并同意蔡显理先生辞去副总经理职务。公司于 2018 年 4 月 22 日召开第二届监事会第六次会议审议通过《关于监事辞职及补选监事的议案》,同意 庞晗先生辞去公司监事会主席、监事职务,并同意聘任邱云秀先生为公司监事,此议案尚需股东大会审议通过。 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 洪爱 浙江圣达集团有限公司 董事长、总经理 2008 年 2 月 洪爱 天台万健投资发展中心(有限合伙) 执行事务合伙人委派代表 2012 年 12 月 洪爱 杭州鸿博投资管理有限公司 执行董事、总经理 2008 年 6 月 朱勇刚 浙江圣达集团有限公司 监事 2008 年 3 月 徐建新 浙江圣达集团有限公司 董事 2005 年 5 月 徐建新 杭州鸿博投资管理有限公司 监事 2008 年 6 月 陈不非 浙江银轮机械股份有限公司 副董事长 2013 年 在股东单位任职情况的说明 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 洪爱 鸿博投资(香港)有限公司 董事 2009 年 11 月 洪爱 浙江圣达科技发展有限公司 董事长兼总经理 2008 年 3 月 洪爱 浙江圣达保健品有限公司 执行董事兼总经理 2008 年 1 月 洪爱 天台圣博工贸有限公司 执行董事 2013 年 7 月 洪爱 浙江昌明药业有限公司 董事 2014 年 11 月 77 / 175 2017 年年度报告 洪爱 浙江天台药业有限公司 副董事长 2007 年 9 月 洪爱 北京三元基因药业股份有限公司 董事 2015 年 11 月 洪爱 杭州怀素投资管理有限公司 执行董事 2012 年 12 月 朱勇刚 浙江圣达科技发展有限公司 监事 2008 年 3 月 朱勇刚 浙江昌明药业有限公司 董事 2014 年 11 月 朱勇刚 天台圣博工贸有限公司 监事 2013 年 7 月 朱勇刚 浙江天和联建设投资有限公司 董事 2012 年 1 月 徐建新 浙江天台药业有限公司 监事 2003 年 12 月 徐建新 浙江圣达保健品有限公司 监事 2008 年 1 月 徐建新 浙江圣达科技发展有限公司 董事 2008 年 3 月 陈不非 浙江银芝利汽车热交换系统有限公司 董事长 2011 年 陈不非 天台银轮热动力交换器有限公司 董事长 2007 年 陈不非 上海银轮普锐汽车环保技术有限公司 董事长 2013 年 陈不非 无锡博尼格工业制冷设备有限公司 董事长 2011 年 陈不非 杭州银轮科技有限公司 执行董事 2009 年 陈不非 山东银轮热交换系统有限公司 董事 2011 年 陈不非 湖北宇声环保科技有限公司 董事 2015 年 陈不非 上海银轮投资有限公司 经理 2015 年 王维安 浙江大学金融研究所 所长/博导 1999 年 王维安 百大集团股份有限公司 独立董事 2014 年 5 月 2017 年 5 月 王维安 美都能源股份有限公司 独立董事 2014 年 6 月 王维安 湖州银行股份有限公司(非上市) 独立董事 2015 年 7 月 王维安 浙江上虞农村商业银行股份有限公司 独立董事 2014 年 10 月 (非上市) 王维安 浙江皇马科技股份有限公司 独立董事 2015 年 8 月 王维安 浙商金汇信托股份有限公司(非上市) 独立董事 2017 年 1 月 王维安 浙江春晖环保能源股份有限公司(非 独立董事 2017 年 4 月 上市) 唐春红 重庆工商大学绿色食品研究院 院长 2015 年 3 月 唐春红 重庆工商大学环境与生物工程学院 教授 1998 年 3 月 78 / 175 2017 年年度报告 唐春红 重庆鸿紫圆光生物科技有限公司 执行董事 2014 年 1 月 唐春红 重庆香樟林食品科技有限公司 执行董事 2016 年 11 月 徐强国 浙江工商大学财务与会计学院 教授 2010 年 6 月 徐强国 香飘飘食品股份有限公司 独立董事 2012 年 徐强国 浙江仙通橡塑股份有限公司 独立董事 2013 年 徐强国 广东国盛金控集团股份有限公司 独立董事 2015 年 蔡显理 浙江昌明药业有限公司 董事长 2014 年 11 月 王晓东 上海景林投资发展有限公司 直接投资副总裁 2009 年 9 月 在其他单位任职情况的说明 无 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事会下设薪酬与考核委员会,按绩效评价标准和程序,对高级管理人员进行评价,根据评价结果 结合公司经营状况对高级管理人员的报酬提出合理建议,提交董事会审议确定。董事、监事报酬由股东 大会决定。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司董事、监事、高级管理人员的报酬均根据公司制定的工资政策发放。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 报告期董事、监事、高级管理人员应付报酬已支付,和本报告披露的薪酬总额一致。 况 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 人民币 536.88 万元。 获得的报酬合计 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 79 / 175 2017 年年度报告 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 394 主要子公司在职员工的数量 389 在职员工的数量合计 781 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 25 人数 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 492 销售人员 34 技术人员 96 财务人员 20 行政人员 139 合计 781 教育程度 教育程度类别 数量(人) 研究生及以上 15 本科 122 大专 133 高中及以下 511 合计 781 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 为充分调动员工的工作主动性和责任意识,积极发挥薪酬的激励作用,使薪酬考核管理更科 学、更合理,形成具有团结、创新、富有活力的经营团队,根据国家相关法律、法规及公司行业 特点,公司采用行政技术双通道,实施分类薪酬管理的考核模式。同时为客观公正的回顾和评价 过去某个阶段被考核单位或者个人的工作业绩、工作能力和工作态度,围绕“生产、经营”两大 中心,根据“效率、效益”的要求制定具体的绩效考核方法,并以此为依据激励公司全体员工。 通过在公司开展“人人提高工作效率,人人创造经济效益”让各个部门上下联动,所有工作向一 线靠拢,层层细化落实,层层敢于担责任。在全体员工从尽力向尽心转换,做到精准管理,精细 管理,在管理上要有新思想,在工作中要有新亮点,在业绩上要有新突破,在实业上要有新发展, 激发全员的工作热情。 (三) 培训计划 √适用 □不适用 2017 年公司培训均按计划完成,全年以安全生产和产品质量为重点,完成培训 15,588 人次, 总计 1,878 课时。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用 80 / 175 2017 年年度报告 七、其他 □适用 √不适用 第九节 公司治理 一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用 报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所 股票上市规则》等有关规定,结合公司实际情况,不断完善法人治理结构,规范运作。公司制定 了《内幕知情人管理制度》、《董事、监事、高级管理人员持有公司股份及其变动管理办法》、 《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《投资者关系管理制度》和《信息披露暂缓及豁免管 理制度》,对《公司章程》进行了修订和补充,进一步完善公司法人治理结构。公司股东大会、 董事会、监事会规范运作,公司董事、监事及高级管理人员勤勉尽责并能忠实履行职务,切实维 护投资者和公司的利益。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因 □适用 √不适用 二、股东大会情况简介 决议刊登的指定网站的 会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期 查询索引 2016 年度股东大会 2017 年 5 月 8 日 股东大会情况说明 √适用 □不适用 公司于 2017 年 8 月 23 日在上交所上市,因 2016 年年度股东大会在公司上市前召开,故此次 股东大会无须履行股东大会的信息披露义务。2016 年度股东大会审议通过了《2016 年度董事会工 作报告》、《2016 年度监事会工作报告》、《2016 年度公司财务决算及 2017 年度财务预算》、 《关于公司 2016 年度利润分配的议案》、《关于续聘天健会计师事务所为公司 2017 年度财务审 计机构的议案》、《关于 2016 年度公司关联交易情况的议案》、《关于 2017 年度公司关联交易 计划的议案》。 三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 参加股东 参加董事会情况 大会情况 董事 是否独 本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东 姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席 加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次 席次数 席次数 次数 次数 加次数 加会议 数 洪爱 否 8 8 0 0 0 否 1 朱勇刚 否 8 8 0 0 0 否 1 陈不非 否 8 8 0 0 0 否 1 王维安 是 8 8 3 0 0 否 1 徐强国 是 8 8 3 0 0 否 1 唐春红 是 8 8 3 0 0 否 1 徐建新 否 8 8 0 0 0 否 1 81 / 175 2017 年年度报告 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 年内召开董事会会议次数 8 其中:现场会议次数 5 通讯方式召开会议次数 0 现场结合通讯方式召开会议次数 3 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的, 应当披露具体情况 √适用 □不适用 报告期内,董事会下设专门委员会认真履行相关职责,履行职责时均对所审议议案表示赞成, 未提出其他异议。 五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用 六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用 存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用 七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用 公司目前对高级管理人员的考评主要是根据其业务实绩和工作表现进行绩效考核,主要流程 包括自己叙述、主管或者职能部门考核、薪酬与考核委员会审核等。公司未来将根据经营发展情 况进一步完善高级管理人员激励机制,适时推出股权激励计划。 八、是否披露内部控制自我评价报告 □适用 √不适用 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 82 / 175 2017 年年度报告 九、内部控制审计报告的相关情况说明 □适用 √不适用 是否披露内部控制审计报告:否 十、其他 □适用 √不适用 第十节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 83 / 175 2017 年年度报告 第十一节 财务报告 一、审计报告 √适用 □不适用 审 计 报 告 天健审〔2018〕1985 号 浙江圣达生物药业股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了浙江圣达生物药业股份有限公司(以下简称圣达生物公司)财务报表,包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了圣达 生物公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和 现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务 报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则,我们独立于圣达生物公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计 证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的 应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。 (一) 收入确认 1. 关键审计事项 如财务报告附注十二分部信息所述,圣达生物公司主要产品包括生物素、叶酸、乳酸链球菌 素和纳他霉素等,2017 年度圣达生物公司实现主营业务收入 50,795.77 万元,较上年同期增长 5.66%。如财务报告附注五(一)3 所述,2017 年末应收账款账面余额 11,950.04 万元,较年初余 额增长 53.65%。 由于应收账款增长率远高于主营业务收入增长率,且圣达生物公司在首次公开发行股票招股 说明书中曾公开披露过本年度营业收入预测数,使得收入存在可能被确认于不正确的期间或被操 控以达到目标或预期水平的固有风险,因此我们将收入确认识别为关键审计事项。 2. 审计中的应对 我们针对收入确认事项实施的主要审计程序包括: (1)了解评价圣达生物公司管理层(以下简称管理层)与收入确认相关的关键内部控制的设 计和运行有效性; (2)结合产品类型和客户对收入执行分析程序,分析主要客户销售收入与应收账款余额变动 情况、各月波动情况,判断本期收入金额是否出现异常波动; (3)对本年记录的收入交易选取样本,检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、 订单、销售发票、产品运输单、报关单等; (4)就资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,核对出库单及其他支持性文件,以评 价收入是否被记录于恰当的会计期间; (5)对主要客户的销售收入发生额和应收账款余额进行函证,评价收入确认的真实性和准确 性。 (二) 销售及管理费用完整性 1. 关键审计事项 84 / 175 2017 年年度报告 如财务报告附注五(二)3、4 所述,圣达生物公司 2017 年度销售费用为 1,532.85 万元,较上 年同期减少 442.31 万元,同比下降 22.39%;2017 年度管理费为 7,698.12 万元,较上年同期减少 1,282.00 万元,同比下降 14.28%。营业收入较上年同期增长,而销售及管理费用较上年同期下降, 销售及管理费用变动异常,因此将销售及管理费用识别为关键审计事项。 2. 审计中的应对 我们针对销售及管理费用实施的主要审计程序包括: (1)编制销售及管理费用分项目月度明细表,并与上年同期明细表比较,分析主要项目变动 情况及各月波动情况,对异常变动项目核实变动原因; (2)计算本期销售及管理费用率,与上年同期销售及管理费用率比较分析波动情况,并与同 行业上市公司进行比较,判断是否合理; (3)计算分析本期与上年同期销售及管理费用主要项目发生额占总额的比率,判断其变动的 合理性; (4)将销售及管理费用中的职工薪酬、折旧费、无形资产摊销、其他长期资产摊销额等项目 与各有关账户进行核对,复核勾稽关系是否正确; (5)结合营业收入项目,抽查佣金合同,复核本期销售佣金是否完整; (6)抽查资产负债表日前后销售及管理费用凭证,实施截止测试。 四、其他信息 管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的 审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证 结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否 与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这 方面,我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维 护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估圣达生物公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的 事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 圣达生物公司治理层(以下简称治理层)负责监督圣达生物公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并 出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审 计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇 总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们 也执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对 这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、 伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高 于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导 致对圣达生物公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如 85 / 175 2017 年年度报告 果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财 务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计 报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致圣达生物公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相 关交易和事项。 (六) 就圣达生物公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报 表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们 在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合 理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。 从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关 键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少 数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益 处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:王建甫 (项目合伙人) 中国杭州 中国注册会计师:蒋舒媚 二〇一八年四月二十二日 二、财务报表 合并资产负债表 2017 年 12 月 31 日 编制单位: 浙江圣达生物药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 七.1 294,532,932.21 176,190,356.21 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 七.4 2,823,715.08 1,981,442.04 应收账款 七.5 113,340,471.07 73,777,407.71 预付款项 七.6 4,627,340.70 4,129,704.93 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 86 / 175 2017 年年度报告 其他应收款 七.9 2,231,975.37 1,097,495.19 买入返售金融资产 存货 七.10 99,450,485.81 122,119,771.78 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 七.13 99,324,316.30 7,089,873.58 流动资产合计 616,331,236.54 386,386,051.44 非流动资产: 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 七.14 500,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 七.19 197,161,715.76 189,289,311.24 在建工程 七.20 36,821,403.24 35,769,394.97 工程物资 七.21 1,248,004.68 871,280.94 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七.25 119,898,032.78 128,017,958.29 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 七.29 1,469,604.69 1,040,198.28 其他非流动资产 七.30 12,550,000.00 非流动资产合计 369,648,761.15 354,988,143.72 资产总计 985,979,997.69 741,374,195.16 流动负债: 短期借款 七.31 60,000,000.00 65,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 七.32 977,400.00 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 七.34 69,927,759.78 60,314,767.48 应付账款 七.35 49,667,911.57 48,240,956.32 预收款项 七.36 1,220,492.27 959,926.75 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 七.37 19,935,123.09 21,578,517.86 应交税费 七.38 5,765,564.37 7,186,985.37 应付利息 七.39 80,969.17 129,280.80 应付股利 七.40 60,000,000.00 其他应付款 七.41 7,890,990.98 7,976,196.32 应付分保账款 保险合同准备金 87 / 175 2017 年年度报告 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 215,466,211.23 271,386,630.90 非流动负债: 长期借款 七.45 27,500,000.00 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 七.51 1,806,673.58 2,465,182.12 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,806,673.58 29,965,182.12 负债合计 217,272,884.81 301,351,813.02 所有者权益 股本 七.53 80,000,000.00 60,000,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 七.55 463,352,555.72 227,278,027.41 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 七.59 25,750,317.54 20,033,158.83 一般风险准备 未分配利润 七.60 199,604,239.62 132,711,195.90 归属于母公司所有者权益合计 768,707,112.88 440,022,382.14 少数股东权益 所有者权益合计 768,707,112.88 440,022,382.14 负债和所有者权益总计 985,979,997.69 741,374,195.16 法定代表人:洪爱主管会计工作负责人:朱勇刚会计机构负责人:徐桂花 母公司资产负债表 2017 年 12 月 31 日 编制单位:浙江圣达生物药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 211,175,955.00 145,531,518.37 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 88 / 175 2017 年年度报告 衍生金融资产 应收票据 1,975,415.08 1,360,176.55 应收账款 92,190,199.37 49,107,509.51 预付款项 4,056,868.33 2,514,598.61 应收利息 应收股利 其他应收款 63,672,517.54 28,306,325.92 存货 66,113,381.99 91,618,495.52 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,474,461.73 2,347,968.50 流动资产合计 440,658,799.04 320,786,592.98 非流动资产: 可供出售金融资产 500,000.00 持有至到期投资 长期应收款 30,000,000.00 长期股权投资 370,648,702.00 184,848,702.00 投资性房地产 固定资产 52,850,305.83 58,264,358.66 在建工程 831,271.45 654,618.62 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 7,681,674.41 7,921,103.21 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 3,627,088.61 1,218,501.02 其他非流动资产 12,550,000.00 非流动资产合计 448,689,042.30 282,907,283.51 资产总计 889,347,841.34 603,693,876.49 流动负债: 短期借款 30,000,000.00 20,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 977,400.00 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 60,664,000.00 42,317,000.00 应付账款 33,985,077.32 27,789,432.66 预收款项 265,228.16 770,579.11 应付职工薪酬 14,436,993.50 15,796,794.35 应交税费 3,712,347.79 5,779,975.93 应付利息 39,077.50 26,583.33 应付股利 60,000,000.00 其他应付款 4,720,953.64 3,437,896.26 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 89 / 175 2017 年年度报告 流动负债合计 148,801,077.91 175,918,261.64 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 731,881.94 1,206,848.78 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 731,881.94 1,206,848.78 负债合计 149,532,959.85 177,125,110.42 所有者权益: 股本 80,000,000.00 60,000,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 462,311,706.05 226,237,177.74 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 25,750,317.54 20,033,158.83 未分配利润 171,752,857.90 120,298,429.50 所有者权益合计 739,814,881.49 426,568,766.07 负债和所有者权益总计 889,347,841.34 603,693,876.49 法定代表人:洪爱主管会计工作负责人:朱勇刚会计机构负责人:徐桂花 合并利润表 2017 年 1—12 月 单位:元币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 508,561,120.75 482,147,681.02 其中:营业收入 七.61 508,561,120.75 482,147,681.02 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 432,840,850.97 418,694,928.41 其中:营业成本 七.61 316,247,392.09 310,542,091.23 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 90 / 175 2017 年年度报告 保单红利支出 分保费用 税金及附加 七.62 7,409,756.66 5,394,421.46 销售费用 七.63 15,328,540.39 19,751,641.36 管理费用 七.64 76,981,169.02 89,801,201.23 财务费用 七.65 14,196,899.46 -7,892,284.41 资产减值损失 七.66 2,677,093.35 1,097,857.54 加:公允价值变动收益(损失以“-”号 七.67 -977,400.00 填列) 投资收益(损失以“-”号填列) 七.68 23,710.20 其中:对联营企业和合营企业的投资 收益 资产处置收益(损失以“-”号填列) 七.68 85,584.53 -370,925.79 汇兑收益(损失以“-”号填列) 其他收益 七.68 10,968,120.85 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 85,820,285.36 63,081,826.82 加:营业外收入 七.69 357,464.81 12,601,645.78 减:营业外支出 七.70 211,362.89 2,698,217.41 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 85,966,387.28 72,985,255.19 减:所得税费用 七.71 13,356,184.85 12,049,639.31 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 72,610,202.43 60,935,615.88 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润(净亏损以“-”号 72,610,202.43 60,935,615.88 填列) 2.终止经营净利润(净亏损以“-”号 填列) (二)按所有权归属分类 1.少数股东损益 2.归属于母公司股东的净利润 72,610,202.43 60,935,615.88 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 91 / 175 2017 年年度报告 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 72,610,202.43 60,935,615.88 归属于母公司所有者的综合收益总额 72,610,202.43 60,935,615.88 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) 1.09 1.02 (二)稀释每股收益(元/股) 1.09 1.02 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元,上期被合并方实现的 净利润为:0 元。 法定代表人:洪爱主管会计工作负责人:朱勇刚会计机构负责人:徐桂花 母公司利润表 2017 年 1—12 月 单位:元币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 373,723,804.46 350,877,494.14 减:营业成本 237,413,115.96 224,470,697.67 税金及附加 3,566,881.31 2,935,208.40 销售费用 8,449,942.85 13,127,142.40 管理费用 40,775,313.84 50,227,183.61 财务费用 7,526,180.19 -10,739,534.85 资产减值损失 15,554,817.45 2,152,215.85 加:公允价值变动收益(损失以“-”号 -977,400.00 填列) 投资收益(损失以“-”号填列) 1,259,755.80 646,029.87 其中:对联营企业和合营企业的投资 收益 资产处置收益(损失以“-”号填列) -370,925.79 其他收益 5,384,657.59 二、营业利润(亏损以“-”号填列) 66,104,566.25 68,979,685.14 加:营业外收入 253,209.12 3,263,870.46 减:营业外支出 197,587.19 1,749,116.87 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 66,160,188.18 70,494,438.73 减:所得税费用 8,988,601.07 10,020,945.71 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 57,171,587.11 60,473,493.02 (一)持续经营净利润(净亏损以“-” 57,171,587.11 60,473,493.02 号填列) (二)终止经营净利润(净亏损以“-” 号填列) 五、其他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他综合 收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 92 / 175 2017 年年度报告 (二)以后将重分类进损益的其他综合收 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 57,171,587.11 60,473,493.02 七、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) (二)稀释每股收益(元/股) 法定代表人:洪爱主管会计工作负责人:朱勇刚会计机构负责人:徐桂花 合并现金流量表 2017 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 478,946,000.61 496,491,386.07 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 15,972,219.63 21,600,140.52 收到其他与经营活动有关的现金 七.73 14,143,787.37 13,412,521.00 经营活动现金流入小计 509,062,007.61 531,504,047.59 购买商品、接受劳务支付的现金 274,032,125.97 314,842,524.10 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 73,966,840.50 76,543,847.44 支付的各项税费 32,548,516.00 28,199,129.69 支付其他与经营活动有关的现金 七.73 33,180,493.85 38,917,041.89 93 / 175 2017 年年度报告 经营活动现金流出小计 413,727,976.32 458,502,543.12 经营活动产生的现金流量净额 95,334,031.29 73,001,504.47 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 15,000,000.00 取得投资收益收到的现金 23,710.20 处置固定资产、无形资产和其他长 122,370.00 62,481.70 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 七.73 23,000,000.00 1,743,697.00 投资活动现金流入小计 38,146,080.20 1,806,178.70 购建固定资产、无形资产和其他长 46,883,627.23 53,771,032.96 期资产支付的现金 投资支付的现金 105,500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 七.73 25,246,288.89 投资活动现金流出小计 177,629,916.12 53,771,032.96 投资活动产生的现金流量净额 -139,483,835.92 -51,964,854.26 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 273,180,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 127,500,000.00 152,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 七.73 63,000,000.00 筹资活动现金流入小计 463,680,000.00 152,500,000.00 偿还债务支付的现金 160,000,000.00 105,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 64,976,378.56 3,890,276.38 现金 其中:子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 七.73 80,689,000.00 1,100,000.00 筹资活动现金流出小计 305,665,378.56 109,990,276.38 筹资活动产生的现金流量净额 158,014,621.44 42,509,723.62 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -4,933,036.71 5,968,145.29 影响 五、现金及现金等价物净增加额 108,931,780.10 69,514,519.12 加:期初现金及现金等价物余额 144,455,048.73 74,940,529.61 六、期末现金及现金等价物余额 253,386,828.83 144,455,048.73 法定代表人:洪爱主管会计工作负责人:朱勇刚会计机构负责人:徐桂花 母公司现金流量表 2017 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 94 / 175 2017 年年度报告 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 328,190,079.14 356,474,685.44 收到的税费返还 15,868,834.15 20,614,351.86 收到其他与经营活动有关的现金 7,776,537.83 3,478,327.96 经营活动现金流入小计 351,835,451.12 380,567,365.26 购买商品、接受劳务支付的现金 195,327,709.57 237,997,458.02 支付给职工以及为职工支付的现金 45,375,491.00 49,212,847.06 支付的各项税费 16,787,404.17 19,066,173.07 支付其他与经营活动有关的现金 21,220,670.17 26,009,012.90 经营活动现金流出小计 278,711,274.91 332,285,491.05 经营活动产生的现金流量净额 73,124,176.21 48,281,874.21 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 15,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,333,918.54 684,791.66 处置固定资产、无形资产和其他长 6,370.00 45,990.00 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 57,754,713.31 76,143,750.00 投资活动现金流入小计 74,095,001.85 76,874,531.66 购建固定资产、无形资产和其他长 18,256,929.88 2,961,691.71 期资产支付的现金 投资支付的现金 201,300,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 74,828,716.20 86,745,483.00 投资活动现金流出小计 294,385,646.08 89,707,174.71 投资活动产生的现金流量净额 -220,290,644.23 -12,832,643.05 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 273,180,000.00 取得借款收到的现金 70,000,000.00 80,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 18,000,000.00 筹资活动现金流入小计 361,180,000.00 80,000,000.00 偿还债务支付的现金 60,000,000.00 60,000,000.0 分配股利、利润或偿付利息支付的 61,265,946.67 1,323,282.33 现金 支付其他与筹资活动有关的现金 35,689,000.00 1,100,000.00 筹资活动现金流出小计 156,954,946.67 62,423,282.33 筹资活动产生的现金流量净额 204,225,053.33 17,576,717.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -4,153,464.88 5,458,380.76 影响 五、现金及现金等价物净增加额 52,905,120.43 58,484,329.59 加:期初现金及现金等价物余额 120,995,318.37 62,510,988.78 六、期末现金及现金等价物余额 173,900,438.80 120,995,318.37 法定代表人:洪爱主管会计工作负责人:朱勇刚会计机构负责人:徐桂花 95 / 175 2017 年年度报告 合并所有者权益变动表 2017 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期 归属于母公司所有者权益 少数 项目 其他权益工具 专 其他 一般 股东 所有者权益合计 优 永 减:库 项 权益 股本 其 资本公积 综合 盈余公积 风险 未分配利润 先 续 存股 储 他 收益 准备 股 债 备 一、上年期末余额 60,000,000.00 227,278,027.41 20,033,158.83 132,711,195.90 440,022,382.14 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企 业合并 其他 二、本年期初余额 60,000,000.00 227,278,027.41 20,033,158.83 132,711,195.90 440,022,382.14 三、本期增减变动金 20,000,000.00 236,074,528.31 5,717,158.71 66,893,043.72 328,684,730.74 额(减少以“-”号 填列) (一)综合收益总额 72,610,202.43 72,610,202.43 (二)所有者投入和 20,000,000.00 236,074,528.31 256,074,528.31 减少资本 1.股东投入的普通 20,000,000.00 236,074,528.31 256,074,528.31 股 2.其他权益工具持 有者投入资本 3.股份支付计入所 有者权益的金额 4.其他 (三)利润分配 5,717,158.71 -5,717,158.71 1.提取盈余公积 5,717,158.71 -5,717,158.71 96 / 175 2017 年年度报告 2.提取一般风险准 备 3.对所有者(或股 东)的分配 4.其他 (四)所有者权益内 部结转 1.资本公积转增资 本(或股本) 2.盈余公积转增资 本(或股本) 3.盈余公积弥补亏 损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 80,000,000.00 463,352,555.72 25,750,317.54 199,604,239.62 768,707,112.88 上期 归属于母公司所有者权益 其他权益工 少数 项目 专 具 其他 一般 股东 所有者权益合计 减:库 项 股本 优 永 资本公积 综合 盈余公积 风险 未分配利润 权益 其 存股 储 先 续 收益 准备 他 备 股 债 一、上年期末余额 60,000,000.00 227,278,027.41 13,985,809.53 137,822,929.32 439,086,766.26 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企 业合并 其他 97 / 175 2017 年年度报告 二、本年期初余额 60,000,000.00 227,278,027.41 13,985,809.53 137,822,929.32 439,086,766.26 三、本期增减变动金 6,047,349.30 -5,111,733.42 935,615.88 额(减少以“-”号 填列) (一)综合收益总额 60,935,615.88 60,935,615.88 (二)所有者投入和 减少资本 1.股东投入的普通 股 2.其他权益工具持 有者投入资本 3.股份支付计入所 有者权益的金额 4.其他 (三)利润分配 6,047,349.30 -66,047,349.30 -60,000,000.00 1.提取盈余公积 6,047,349.30 -6,047,349.30 2.提取一般风险准 备 3.对所有者(或股 -60,000,000.00 -60,000,000.00 东)的分配 4.其他 (四)所有者权益内 部结转 1.资本公积转增资 本(或股本) 2.盈余公积转增资 本(或股本) 3.盈余公积弥补亏 损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 60,000,000.00 227,278,027.41 20,033,158.83 132,711,195.90 440,022,382.14 法定代表人:洪爱主管会计工作负责人:朱勇刚会计机构负责人:徐桂花 98 / 175 2017 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2017 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期 其他权益工具 专 其他 项目 优 永 减:库 项 股本 其 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 先 续 存股 储 他 收益 股 债 备 一、上年期末余额 60,000,000.00 226,237,177.74 20,033,158.83 120,298,429.50 426,568,766.07 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 60,000,000.00 226,237,177.74 20,033,158.83 120,298,429.50 426,568,766.07 三、本期增减变动金额(减 20,000,000.00 236,074,528.31 5,717,158.71 51,454,428.40 313,246,115.42 少以“-”号填列) (一)综合收益总额 57,171,587.11 57,171,587.11 (二)所有者投入和减少资 20,000,000.00 236,074,528.31 256,074,528.31 本 1.股东投入的普通股 20,000,000.00 236,074,528.31 256,074,528.31 2.其他权益工具持有者投 入资本 3.股份支付计入所有者权 益的金额 4.其他 (三)利润分配 5,717,158.71 -5,717,158.71 1.提取盈余公积 5,717,158.71 -5,717,158.71 2.对所有者(或股东)的 分配 3.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或 股本) 99 / 175 2017 年年度报告 2.盈余公积转增资本(或 股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 80,000,000.00 462,311,706.05 25,750,317.54 171,752,857.90 739,814,881.49 上期 其他权益工具 专 其他 项目 优 永 减:库 项 股本 其 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 先 续 存股 储 他 收益 股 债 备 一、上年期末余额 60,000,000.00 226,237,177.74 13,985,809.53 125,872,285.78 426,095,273.05 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 60,000,000.00 226,237,177.74 13,985,809.53 125,872,285.78 426,095,273.05 三、本期增减变动金额(减 6,047,349.30 -5,573,856.28 473,493.02 少以“-”号填列) (一)综合收益总额 60,473,493.02 60,473,493.02 (二)所有者投入和减少 资本 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投 入资本 3.股份支付计入所有者权 益的金额 4.其他 (三)利润分配 6,047,349.30 -66,047,349.30 -60,000,000.00 1.提取盈余公积 6,047,349.30 -6,047,349.30 100 / 175 2017 年年度报告 2.对所有者(或股东)的 -60,000,000.00 -60,000,000.00 分配 3.其他 (四)所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本(或 股本) 2.盈余公积转增资本(或 股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 60,000,000.00 226,237,177.74 20,033,158.83 120,298,429.50 426,568,766.07 法定代表人:洪爱主管会计工作负责人:朱勇刚会计机构负责人:徐桂花 101 / 175 2017 年年度报告 三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 浙江圣达生物药业股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系浙江圣达药业有限公司(以 下简称圣达药业公司),圣达药业公司于 1999 年 2 月 8 日在天台县工商行政管理局登记注册,总 部位于浙江省台州市天台县。现持有统一社会信用代码为 9133100070471153X3 的营业执照,注册 资本 8,000 万元,股份总数 8,000 万股(每股面值 1 元)。其中,有限售条件的流通股份 A 股 6,000 万股;无限售条件的流通股份 A 股 2,000 万股。公司股票已于 2017 年 8 月 23 日在上海证券交易 所挂牌交易。 本公司属食品和饲料添加剂制造行业。经营范围:原料药(硝酸咪康唑)、饲料添加剂(详 见许可证)、食品添加剂(详见许可证)生产(凭有效许可证经营);货物与技术的进出口。(依 法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。主要产品:生物素等。 本财务报表业经公司 2018 年 4 月 22 日第二届董事会第十次会议批准对外报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 本公司将浙江新银象生物工程有限公司(以下简称银象公司)、安徽圣达生物药业有限公司 (以下简称安徽圣达公司)和天台溢滔生物工程有限公司(以下简称溢滔公司)3 家子公司纳入 报告期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 四、财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 √适用 □不适用 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示: □适用 √不适用 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映子公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 102 / 175 2017 年年度报告 3. 营业周期 √适用 □不适用 公司经营业务的营业周期较短,以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 1) 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的 账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支 付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整 留存收益。 2)非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确 认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的 被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后 合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子 公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务 报表》编制。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用 √不适用 8. 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企 业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债 表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购 103 / 175 2017 年年度报告 建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成 本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价 值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综 合收益。 10. 金融工具 √适用 □不适用 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 (包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债)、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融 负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债, 相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始 确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交 易费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成 本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。 公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时 可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进 行后续计量:1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额;2) 初始确认金额扣除 按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法 处理:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利 得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益; 处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动 收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的 利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投 资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累 计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该 金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 104 / 175 2017 年年度报告 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产; 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对 价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金 融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移 金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计 额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确 认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计 入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权 益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融 资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用: (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价; (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包 括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以 外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入 值等; (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观 察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数 据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账 面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进 行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风 险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和 不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结 果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括: ① 债务人发生严重财务困难; ② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期; ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步; ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组; ⑤ 因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易; ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重 或非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化 使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的 权益工具投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%(含 50%)或低于其成本持续 时间超过 12 个月(含 12 个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的公允价值低于其 105 / 175 2017 年年度报告 成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的,或低于其成本持续时间超过 6 个月(含 6 个月)但未 超过 12 个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否 发生减值。对于以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、 经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期 后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并 计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综 合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金 融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期 损益,发生的减值损失一经确认,不予转回。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用 单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额达到 100 万元(含)以上且占应收账 款 10%以上的应收账款为单项金额重大的应收 账款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额计提坏账准备 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项: √适用 □不适用 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法) 账龄组合 账龄分析法 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5 5 1-2 年 20 20 2-3 年 80 80 3 年以上 100 100 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备。 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 106 / 175 2017 年年度报告 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项: □适用 √不适用 12. 存货 √适用 □不适用 1) 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过 程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2) 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3) 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的 差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去 估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营 过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关 税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部 分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价 准备的计提或转回的金额。 4) 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 ① 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 ② 包装物 按照一次转销法进行摊销。 13. 持有待售资产 √适用 □不适用 1) 持有待售的非流动资产或处置组的分类 公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)根据类似交易中 出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即公司已经 就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。 公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的 条件,且短期(通常为 3 个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划 分为持有待售类别。 因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然 承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)买方或 其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定 导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;(2)因发生罕见情况,导致持有待售的非流动 资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重 新满足了持有待售类别的划分条件。 2) 持有待售的非流动资产或处置组的计量 (1) 初始计量和后续计量 107 / 175 2017 年年度报告 初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公 允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金 额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为 持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企 业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净 额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据 处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负 债的利息和其他费用继续予以确认。 (2) 资产减值损失转回的会计处理 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记 的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当 期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金 额予以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额 计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减 值损失不转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资 产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。 (3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或 非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:① 划分为持有待售类别前的 账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的 金额;② 可收回金额。 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 14. 长期股权投资 √适用 □不适用 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参 与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力, 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行 权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表 中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面 价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽 子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于 “一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中 的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长 期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公 108 / 175 2017 年年度报告 积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始 投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表 和合并财务报表进行相关会计处理: 1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按 成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易 作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被 购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计 入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与 其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负 债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资 成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务 重组方式取得的,按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资 产交换取得的,按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权 投资,采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对 被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投 资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第 22 号——金 融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始 持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存 收益。 丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买 日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲 减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之 前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为 其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 15. 投资性房地产 不适用 109 / 175 2017 年年度报告 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年 度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 (2).折旧方法 √适用 □不适用 类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 3-20 5 31.67-4.75 通用设备 年限平均法 3-5 5 31.67-19.00 专用设备 年限平均法 6-10 5 15.83-9.5 运输工具 年限平均法 4 5 23.75 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □适用 √不适用 17. 在建工程 √适用 □不适用 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造 该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态 但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂 估价值,但不再调整原已计提的折旧。 18. 借款费用 √适用 □不适用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化, 计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已 经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超 110 / 175 2017 年年度报告 过 3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建 或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停 止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息 费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取 得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建 或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出 加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现 方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下: 项目 摊销年限(年) 土地使用权 43.25-50 办公软件 3-5 专利、商标权 10 非专利技术 10 排污权 10 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的 支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技 术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的 方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将 在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形 111 / 175 2017 年年度报告 资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠 地计量。 22. 长期资产减值 √适用 □不适用 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式 计量的生产性生物资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减 值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否 存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损 益。 23. 长期待摊费用 □适用 √不适用 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或 相关资产成本。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债, 并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤: 1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变 量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受 益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本; 2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形 成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受 益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产; 3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资 产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本 和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计 划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但 可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 112 / 175 2017 年年度报告 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期 损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司 确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用 向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行 会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关 会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息 净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期 损益或相关资产成本。 25. 预计负债 □适用 √不适用 26. 股份支付 □适用 √不适用 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给 购货方;2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控 制;3) 收入的金额能够可靠地计量;4) 相关的经济利益很可能流入;5) 相关的已发生或将发生 的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、 相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够 可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比 例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已 经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同 金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当 期损益,不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让 113 / 175 2017 年年度报告 渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用 费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要销售生物素、乳酸链球菌素、纳他霉素等产品。内销产品收入确认需满足以下条件:公 司已根据合同约定将产品交付给购货方,购货方确认收到货物且产品销售收入金额已确定,相关 的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件: 公司已根据合同约定将产品报关、离港,在电子口岸信息中已可以查询到相应的出口日期、发货 日期,且产品销售收入金额已确定,相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计 量。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递 延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政 府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将 尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资 产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与 收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确 认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已 发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。 与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照 税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清 偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产 负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异 的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可 能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产 生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 114 / 175 2017 年年度报告 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损 益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用, 除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入 当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额 现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其 差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实 际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和 作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未 担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法 计算确认当期的融资收入。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用 备注(受重要影响的报表项目 会计政策变更的内容和原因 审批程序 名称和金额) 本公司自 2017 年 5 月 28 日起 财会[2017]13 号 该项会计政策变更采用未来使 执行财政部制定的《企业会计 财会[2017]15 号 用法处理。 准则第 42 号——持有待售的 非流动资产、处置组和终止经 营》,自 2017 年 6 月 12 日起 执行经修订的《企业会计准则 第 16 号——政府补助》。本次 会计政策变更采用未来适用法 处理。 本公司编制 2017 年度报表执 财会[2017]30 号 此项会计政策变更采用追溯调 行《财政部关于修订印发一般 整法,调减 2016 年度营业外支 企业财务报表格式的通知》(财 出 370,925.79 元,调增资产处 115 / 175 2017 年年度报告 会〔2017〕30 号),将原列报 置收益-370,925.79 元。 于“营业外收入”和“营业外 支出”的非流动资产处置利得 和损失和非货币性资产交换利 得和损失变更为列报于“资产 处置收益”。 其他说明 无 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用 √不适用 六、税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%;出口货物实行“免、抵、 退”税政策,退税率分别为 17%、 15%、13%、9%、5%; 城市维护建设税 应缴流转税税额 5% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 房产税 从价计征的,按房产原值一次减 1.2%、12% 除 30%后余值的 1.2%计缴;从租 计征的,按租金收入的 12%计缴 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 √适用 □不适用 纳税主体名称 所得税税率(%) 本公司 15% 银象公司 15% 除上述以外的其他纳税主体 25% 2. 税收优惠 √适用 □不适用 116 / 175 2017 年年度报告 1. 本公司企业所得税 根据科学技术部火炬高技术企业开发中心国科火字〔2017〕201 号《关于浙江省 2017 年第一 批高新技术企业备案的复函》,公司被认定为高新技术企业,享受高新技术企业税收优惠政策,企 业所得税优惠期为 2017-2019 年度。本公司 2017 年度企业所得税按 15%税率计缴。 2. 银象公司企业所得税 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室国科火字〔2016〕149 号《关于浙江省 2016 年第一批高新技术企业备案的复函》,银象公司被认定为高新技术企业,享受高新技术企业 税收优惠政策,企业所得税优惠期为 2016-2018 年度。本公司 2017 年度企业所得税按 15%税率计 缴。 3. 其他 □适用 √不适用 七、合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 154,580.48 32,987.15 银行存款 253,232,248.35 144,422,061.58 其他货币资金 41,146,103.38 31,735,307.48 合计 294,532,932.21 176,190,356.21 其中:存放在境外的款 项总额 其他说明 期末其他货币资金中包含电费保证金 200,000.00 元,银行承兑汇票保证金 39,567,387.18 元, 掉期交易保证金 1,378,716.20 元。 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 4、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 2,823,715.08 1,981,442.04 117 / 175 2017 年年度报告 商业承兑票据 合计 2,823,715.08 1,981,442.04 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 3,831,000.00 商业承兑票据 合计 3,831,000.00 银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获 支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到 期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 5、 应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面 计提 账面 比例 计提比 比例 金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值 (%) 例(%) (%) (%) 单项金额重 大并单独计 提坏账准备 的应收账款 按 信 用 风 险 119,500, 100.00 6,159,9 5.15 113,34 77,773, 100. 3,996, 5.14 73,777,4 特征组合计 393.21 22.14 0,471. 572.96 00 165.25 07.71 提坏账准备 07 的应收账款 单项金额不 重大但单独 计提坏账准 备的应收账 款 118 / 175 2017 年年度报告 119,500, / 6,159,9 / 113,34 77,773, / 3,996, / 73,777,4 合计 393.21 22.14 0,471. 572.96 165.25 07.71 07 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 其中:1 年以内分项 1 年以内 118,902,792.71 5,945,139.64 5.00 1 年以内小计 118,902,792.71 5,945,139.64 5.00 1至2年 477,472.50 95,494.50 20.00 2至3年 4,200.00 3,360.00 80.00 3 年以上 115,928.00 115,928.00 100.00 合计 119,500,393.21 6,159,922.14 5.15 确定该组合依据的说明: 无 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: □适用 √不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况: 本期计提坏账准备金额 2,171,256.89 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 核销金额 实际核销的应收账款 7,500.00 119 / 175 2017 年年度报告 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 应收账款核销说明: □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况: √适用 □不适用 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比 坏账准备 例(%) 客户 1 21,306,671.30 17.83 1,065,333.57 客户 2 19,453,587.57 16.28 972,679.38 客户 3 7,585,422.10 6.35 379,271.11 客户 4 5,457,324.63 4.57 272,866.23 客户 5 5,423,480.00 4.54 271,174.00 小 计 59,226,485.60 49.57 2,961,324.29 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款: □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 6、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 4,499,980.24 97.25 3,912,467.26 94.74 1至2年 102,930.46 2.22 195,087.67 4.72 2至3年 2,280.00 0.05 8,700.00 0.21 3 年以上 22,150.00 0.48 13,450.00 0.33 合计 4,627,340.70 100.00 4,129,704.93 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明: 无 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况: √适用 □不适用 120 / 175 2017 年年度报告 单位:元 币种:人民币 占预付款项余额的 单位名称 账面余额 比例(%) 供应商 1 2,958,333.92 63.93 供应商 2 690,000.00 14.91 供应商 3 133,603.55 2.89 供应商 4 122,348.72 2.64 供应商 5 91,514.53 1.98 小 计 3,995,800.72 86.35 其他说明 □适用 √不适用 7、 应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 8、 应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 9、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面 121 / 175 2017 年年度报告 比例 计提比 价值 比例 计提比 价值 金额 金额 金额 金额 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征 3,078,46 100. 846,49 27.50 2,231, 1,593, 100. 496,42 31.14 1,097, 组合计提坏账准 6.71 00 1.34 975.37 916.00 00 0.81 495.19 备的其他应收款 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 款 3,078,46 / 846,49 / 2,231, 1,593, / 496,42 / 1,097, 合计 6.71 1.34 975.37 916.00 0.81 495.19 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 其中:1 年以内分项 1 年以内 1,621,346.71 81,067.34 5.00 1 年以内小计 1,621,346.71 81,067.34 5.00 1至2年 838,120.00 167,624.00 20.00 2至3年 106,000.00 84,800.00 80.00 3 年以上 513,000.00 513,000.00 100.00 合计 3,078,466.71 846,491.34 27.50 确定该组合依据的说明: 无 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: □适用 √不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: □适用 √不适用 122 / 175 2017 年年度报告 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况: 本期计提坏账准备金额 350,070.53 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 其中重要的其他应收款核销情况: □适用 √不适用 其他应收款核销说明: □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 616,559.50 620,720.00 备用金 78,803.30 136,816.50 出口退税 1,321,341.36 暂付款 800,000.00 代垫款 733,920.00 其他 261,762.55 102,459.50 合计 3,078,466.71 1,593,916.00 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 占其他应收款期 坏账准备 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 期末余额 比例(%) 天台县国税局 出口退税 1,321,341.36 1 年以内 42.92 66,067.07 岳阳市盈川化 暂付款 800,000.00 1-2 年 25.99 160,000.00 工科技有限公 司 河南双汇投资 保证金 500,000.00 4-5 年 16.24 50,000.00 发展股份有限 公司 杭州娃哈哈保 保证金 100,000.00 2-3 年 3.25 80,000.00 健食品有限公 司 123 / 175 2017 年年度报告 浙江时代国际 其他 90,000.00 1 年以内 2.92 4,500.00 展览服务有限 公司 合计 / 2,811,341.36 / 91.32 360,567.07 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款: □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 10、 存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 27,787,986.06 165,846.63 27,622,139.43 37,095,205.07 160,831.56 36,934,373.51 在产品 21,071,623.17 21,071,623.17 12,850,838.39 12,850,838.39 库存商 36,470,243.72 150,750.86 36,319,492.86 56,908,583.43 249,034.67 56,659,548.76 品 自制半 11,801,800.18 11,801,800.18 12,094,597.23 12,094,597.23 成品 发出商 2,187,090.88 2,187,090.88 2,312,825.38 2,312,825.38 品 低值易 448,339.29 448,339.29 1,267,588.51 1,267,588.51 耗品 合计 99,767,083.30 316,597.49 99,450,485.81 122,529,638.01 409,866.23 122,119,771.78 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用 1)明细情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 124 / 175 2017 年年度报告 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 160,831.56 5,015.07 165,846.63 库存商品 249,034.67 150,750.86 249,034.67 150,750.86 合计 409,866.23 155,765.93 249,034.67 316,597.49 2)确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明 以存货估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值,本期转销的库存商 品跌价准备系库存商品对外销售,相应计提的存货跌价准备予以转销。 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明: □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况: □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 11、 持有待售资产 □适用 √不适用 12、 一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、 其他流动资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 理财产品 90,000,000.00 待抵扣增值税进项税额 8,536,968.66 5,052,137.73 预缴企业所得税 787,347.64 预付 IPO 相关费用 2,037,735.85 合计 99,324,316.30 7,089,873.58 其他说明 无 14、 可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 125 / 175 2017 年年度报告 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具: 可供出售权益工具: 500,000.00 500,000.00 按公允价值计量的 按成本计量的 500,000.00 500,000.00 合计 500,000.00 500,000.00 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 在被投 账面余额 减值准备 本期 被投资 资单位 现金 单位 期 本期 本期 期 本期 本期 期 持股比 期末 红利 初 增加 减少 初 增加 减少 末 例(%) 台州市生物 500,000.00 500,000.00 5.00 医化产业研 究院有限公 司 合计 500,000.00 500,000.00 / (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明: □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 15、 持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况: □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资: □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 126 / 175 2017 年年度报告 16、 长期应收款 (1) 长期应收款情况: □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 17、 长期股权投资 □适用 √不适用 18、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 19、 固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合计 一、账面原值: 1.期初余额 153,894,218.90 7,253,129.48 114,162,323.35 14,689,868.73 289,999,540.46 2.本期增加 7,569,945.96 370,088.88 18,623,885.97 1,583,446.37 28,147,367.18 金额 (1)购置 236,100.00 370,088.88 4,136,594.86 1,583,446.37 6,326,230.11 (2)在建 7,333,845.96 14,487,291.11 21,821,137.07 工程转入 (3)企业 合并增加 3.本期减 991,844.82 389,099.53 482,484.35 1,863,428.70 少金额 (1)处置 991,844.82 389,099.53 482,484.35 1,863,428.70 或报废 4.期末余额 160,472,320.04 7,623,218.36 132,397,109.79 15,790,830.75 316,283,478.94 二、累计折旧 127 / 175 2017 年年度报告 1.期初余额 33,308,985.36 5,673,442.01 33,830,811.34 12,536,960.90 85,350,199.61 2.本期增加 7,363,708.91 801,012.74 11,375,539.19 623,786.19 20,164,047.03 金额 (1)计提 7,363,708.91 801,012.74 11,375,539.19 623,786.19 20,164,047.03 3.本期减少 991,844.82 250,294.17 458,360.14 1,700,499.13 金额 (1)处置 991,844.82 250,294.17 458,360.14 1,700,499.13 或报废 4.期末余额 39,680,849.45 6,474,454.75 44,956,056.36 12,702,386.95 103,813,747.51 三、减值准备 1.期初余额 3,616,078.73 11,743,950.88 15,360,029.61 2.本期增加 金额 (1)计提 3.本期减少 52,013.94 52,013.94 金额 (1)处置 52,013.94 52,013.94 或报废 4.期末余额 3,616,078.73 11,691,936.94 15,308,015.67 四、账面价值 1.期末账面 117,175,391.86 1,148,763.61 75,749,116.49 3,088,443.80 197,161,715.76 价值 2.期初账面 116,969,154.81 1,579,687.47 68,587,561.13 2,152,907.83 189,289,311.24 价值 (2). 暂时闲置的固定资产情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 房屋及建筑 10,202,500.00 882,812.52 3,616,078.73 5,703,608.75 溢滔公司和安徽 物 圣达公司部分房 屋闲置 专用设备 12,911,266.51 573,766.25 11,691,936.94 645,563.32 安徽圣达公司部 分设备闲置 合计 23,113,766.51 1,456,578.77 15,308,015.67 6,349,172.07 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 128 / 175 2017 年年度报告 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 公司仓库及办公用房 2,781,282.59 因规划调整原因暂未取得 公司生物素精烘包大楼 2,510,661.41 因规划调整原因暂未取得 安徽圣达职工宿舍 5,657,961.48 正在办理中 合计 10,949,905.48 其他说明: □适用 √不适用 20、 在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 减值准 减值准 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 备 备 年产 200 吨生 24,598,505.05 24,598,505.05 29,515,890.81 29,515,890.81 物素中间体烯 酮和 300 吨叶 酸技改项目 年产 100 吨纳 7,888,608.39 7,888,608.39 4,062,827.39 4,062,827.39 他霉素和 80 吨 ε -聚赖氨酸 盐酸盐技改项 目 1、3、5 车间改 1,876,313.35 1,876,313.35 造工程 其他零星工程 2,457,976.45 2,457,976.45 2,190,676.77 2,190,676.77 合计 36,821,403.24 36,821,403.24 35,769,394.97 35,769,394.97 129 / 175 2017 年年度报告 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期 本期 工程累 其中: 利息资 利息 期初 本期增加金 本期转入固定 其他 期末 计投入 工程进 本期利 项目名称 预算数 本化累 资本 资金来源 余额 额 资产金额 减少 余额 占预算 度 息资本 计金额 化率 金额 比例(%) 化金额 (%) 年产 200 吨生物素 122,643,700.00 29,515,890.81 14,920,714.07 19,838,099.83 24,598,505.05 36.23 44.60 募集及其他 中间体烯酮和 300 资金 吨叶酸技改项目 年产 100 吨纳他霉 135,250,300.00 4,062,827.39 3,825,781.00 7,888,608.39 5.83 6.00 募集及其他 素和 80 吨ε -聚 资金 赖氨酸盐酸盐技改 项目 1、3、5 车间改 6,062,700.00 1,876,313.35 1,876,313.35 30.95 50.00 其他资金 造工程 其他零星工程 2,190,676.77 2,250,336.92 1,983,037.24 2,457,976.45 募集及其他 资金 合计 263,956,700.00 35,769,394.97 22,873,145.34 21,821,137.07 36,821,403.24 / / / / (3). 本期计提在建工程减值准备情况: □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 130 / 175 2017 年年度报告 21、 工程物资 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 专用设备 1,248,004.68 871,280.94 合计 1,248,004.68 871,280.94 其他说明: 无 22、 固定资产清理 □适用 √不适用 23、 生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 24、 油气资产 □适用 √不适用 25、 无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非专业技 项目 土地使用权 办公软件 专利、商标权 排污权 合计 术 一、账面原 值 1.期 111,763,692.79 613,480.85 53,313,627.20 900,000.00 875,440.00 167,466,240.84 初余额 2.本 104,716.98 104,716.98 期增加金 额 (1) 104,716.98 104,716.98 购置 (2) 内部研发 (3) 企业合并 增加 3.本 131 / 175 2017 年年度报告 期减少金 额 (1) 处置 4.期末 111,763,692.79 718,197.83 53,313,627.20 900,000.00 875,440.00 167,570,957.82 余额 二、累计摊 销 1.期 12,155,767.79 460,600.31 26,656,813.74 52,500.00 122,600.71 39,448,282.55 初余额 2.本 2,591,154.86 72,636.87 5,331,362.76 90,000.00 139,488.00 8,224,642.49 期增加金 额 (1 2,591,154.86 72,636.87 5,331,362.76 90,000.00 139,488.00 8,224,642.49 )计提 3.本 期减少金 额 (1)处置 4.期 14,746,922.65 533,237.18 31,988,176.50 142,500.00 262,088.71 47,672,925.04 末余额 三、减值准 备 1.期 初余额 2.本 期增加金 额 (1 )计提 3.本 期减少金 额 (1) 处置 4.期 末余额 四、账面价 值 1.期 97,016,770.14 184,960.65 21,325,450.70 757,500.00 613,351.29 119,898,032.78 末账面价 值 2.期 99,607,925.00 152,880.54 26,656,813.46 847,500.00 752,839.29 128,017,958.29 初账面价 值 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 132 / 175 2017 年年度报告 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 26、 开发支出 □适用 √不适用 27、 商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 28、 长期待摊费用 □适用 √不适用 29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税 差异 资产 差异 资产 资产减值准备 7,156,415.92 1,073,462.40 4,619,473.10 692,920.96 递延收益 1,663,548.58 249,532.29 2,315,182.12 347,277.32 以公允价值计量且其变 977,400.00 146,610.00 动计入当期损益的金融 负债 合计 9,797,364.50 1,469,604.69 6,934,655.22 1,040,198.28 (2). 未经抵销的递延所得税负债 □适用 √不适用 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债: □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 15,474,610.72 15,731,848.26 133 / 175 2017 年年度报告 可抵扣亏损 33,849,749.57 20,541,797.97 递延收益 143,125.00 150,000.00 合计 49,467,485.29 36,423,646.23 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 年份 期末金额 期初金额 备注 2020 年 6,127,674.99 6,127,674.99 2021 年 14,414,122.98 14,414,122.98 2022 年 13,307,951.60 合计 33,849,749.57 20,541,797.97 / 其他说明: □适用 √不适用 30、 其他非流动资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 预付长期资产购置款 12,550,000.00 合计 12,550,000.00 其他说明: 无 31、 短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 30,000,000.00 20,000,000.00 信用借款 30,000,000.00 抵押及保证借款 45,000,000.00 合计 60,000,000.00 65,000,000.00 短期借款分类的说明: 无 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下: □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 134 / 175 2017 年年度报告 32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 指定为以公允价值计量且其变动 977,400.00 计入当期损益的金融负债 合计 977,400.00 其他说明: 无 33、 衍生金融负债 □适用 √不适用 34、 应付票据 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 69,927,759.78 60,314,767.48 合计 69,927,759.78 60,314,767.48 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 35、 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 原材料款 41,993,564.13 38,464,049.06 设备工程款 7,674,347.44 9,776,907.26 合计 49,667,911.57 48,240,956.32 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 36、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 货款 1,220,492.27 959,926.75 合计 1,220,492.27 959,926.75 135 / 175 2017 年年度报告 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况: □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 37、 应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 21,354,657.86 67,341,765.85 69,086,975.09 19,609,448.62 二、离职后福利-设定提存 223,860.00 4,608,054.20 4,506,239.73 325,674.47 计划 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福 利 合计 21,578,517.86 71,949,820.05 73,593,214.82 19,935,123.09 (2).短期薪酬列示: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和 20,760,319.96 58,424,789.90 59,953,880.65 19,231,229.21 补贴 二、职工福利费 62,548.00 4,053,016.57 3,822,370.57 293,194.00 三、社会保险费 203,289.90 2,908,361.29 3,111,651.19 其中:医疗保险费 121,531.50 2,377,456.87 2,498,988.37 工伤保险费 74,296.40 383,388.52 457,684.92 生育保险费 7,462.00 147,515.90 154,977.90 四、住房公积金 1,676,349.01 1,676,349.01 五、工会经费和职工教育 328,500.00 279,249.08 522,723.67 85,025.41 经费 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 21,354,657.86 67,341,765.85 69,086,975.09 19,609,448.62 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 208,936.00 4,426,630.09 4,309,891.62 325,674.47 2、失业保险费 14,924.00 181,424.11 196,348.11 3、企业年金缴费 合计 223,860.00 4,608,054.20 4,506,239.73 325,674.47 136 / 175 2017 年年度报告 其他说明: □适用 √不适用 38、 应交税费 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,041,383.63 448,024.60 企业所得税 2,528,829.30 5,547,566.06 城市维护建设税 88,319.34 199,715.84 房产税 1,234,731.35 37,337.68 土地使用税 520,127.07 110,168.08 代扣代缴个人所得税 67,513.17 441,138.85 印花税 79,137.46 85,575.34 地方水利建设基金 111,050.73 111,506.11 残疾人保障金 6,153.00 6,237.00 教育费附加 53,743.35 119,829.49 地方教育附加 34,575.97 79,886.32 合计 5,765,564.37 7,186,985.37 其他说明: 无 39、 应付利息 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 39,894.34 短期借款应付利息 80,969.17 89,386.46 合计 80,969.17 129,280.80 重要的已逾期未支付的利息情况: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 40、 应付股利 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 60,000,000.00 合计 60,000,000.00 其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因: 无 137 / 175 2017 年年度报告 41、 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 人才项目奖励 3,810,000.00 2,772,000.00 押金保证金 780,604.31 1,660,249.20 捐赠支出 1,300,000.00 销售佣金 628,898.96 559,000.00 水电汽费 346,410.03 123,040.32 质保金 578,890.20 110,246.70 运保费 40,703.87 其他 1,746,187.48 1,410,956.23 合计 7,890,990.98 7,976,196.32 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 42、 持有待售负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 44、 其他流动负债 其他流动负债情况 □适用 √不适用 短期应付债券的增减变动: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 45、 长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 12,500,000.00 保证借款 信用借款 委托贷款 15,000,000.00 合计 27,500,000.00 138 / 175 2017 年年度报告 长期借款分类的说明: 无 其他说明,包括利率区间: □适用 √不适用 46、 应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具) □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明: □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明: 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 47、 长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款: □适用 √不适用 48、 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、 专项应付款 □适用 √不适用 50、 预计负债 □适用 √不适用 139 / 175 2017 年年度报告 51、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 2,465,182.12 700,000.00 1,358,508.54 1,806,673.58 与资产或收益相 政府补助 关的政府补助 合计 2,465,182.12 700,000.00 1,358,508.54 1,806,673.58 / 涉及政府补助的项目: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期新增补 本期计入当期 其他 与资产相关/ 负债项目 期初余额 期末余额 助金额 损益[注] 变动 与收益相关 2012 年省级环境 94,745.31 83,333.28 11,412.03 与资产相关 保护专项资金:圣 达药业蓄热式高 温氧化炉建设项 目 2013 年工业转型 330,000.00 120,000.00 210,000.00 与资产相关 升级技术改造项 目财政补助资金 2012 年外贸公共 674,575.64 245,300.28 429,275.36 与资产相关 服务平台专项资 金 在线监控设备补 227,527.83 41,333.28 186,194.55 与资产相关 助 废水处理项目补 450,000.00 50,000.04 399,999.96 与资产相关 助 肉类及北方水果 266,666.67 400,000.00 580,000.02 86,666.65 与收益相关 绿色防腐保鲜技 术集成与应用 大宗发酵食品配 64,000.00 64,000.00 与收益相关 料(ε -聚赖氨酸) 生产技术示范 防腐剂抗氧化剂 207,666.67 300,000.00 167,666.64 340,000.03 与收益相关 和配料绿色制造 关键技术研究 2015 年县安全环 150,000.00 6,875.00 143,125.00 与资产相关 保技术改造 合计 2,465,182.12 700,000.00 1,358,508.54 1,806,673.58 / [注]:政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政 府补助说明。 其他说明: □适用 √不适用 140 / 175 2017 年年度报告 52、 其他非流动负债 □适用 √不适用 53、 股本 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本次变动增减(+、一) 期初余额 发行 公积金 期末余额 送股 其他 小计 新股 转股 股份总数 60,000,000 20,000,000 20,000,000 80,000,000 其他说明: 经中国证券监督管理委员会证监许可﹝2017﹞1442 号文核准,公司于 2017 年 8 月 11 日首次 公开发行股票 2,000 万股,发行价格为每股 15.09 元,共募集资金 301,800,000.00 元,扣除发行 费用 45,725,471.69 元后募集资金净额为 256,074,528.31 元,计入股本 20,000,000.00 元,计入 资本公积(股本溢价)236,074,528.31 元。 54、 其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 55、 资本公积 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价(股本溢 227,278,027.41 236,074,528.31 463,352,555.72 价) 其他资本公积 合计 227,278,027.41 236,074,528.31 463,352,555.72 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 本期增加原因详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之股本说明。 56、 库存股 □适用 √不适用 141 / 175 2017 年年度报告 57、 其他综合收益 □适用 √不适用 58、 专项储备 □适用 √不适用 59、 盈余公积 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 20,033,158.83 5,717,158.71 25,750,317.54 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 20,033,158.83 5,717,158.71 25,750,317.54 盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 本期增加系按母公司2017年度实现净利润提取10%的法定盈余公积金。 60、 未分配利润 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 132,711,195.90 137,822,929.32 调整期初未分配利润合计数(调增+, 调减-) 调整后期初未分配利润 132,711,195.90 137,822,929.32 加:本期归属于母公司所有者的净利 72,610,202.43 60,935,615.88 润 减:提取法定盈余公积 5,717,158.71 6,047,349.30 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 60,000,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 199,604,239.62 132,711,195.90 调整期初未分配利润明细: 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 61、 营业收入和营业成本 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 142 / 175 2017 年年度报告 收入 成本 收入 成本 主营业务 507,957,672.23 316,166,378.05 480,741,073.47 309,167,077.75 其他业务 603,448.52 81,014.04 1,406,607.55 1,375,013.48 合计 508,561,120.75 316,247,392.09 482,147,681.02 310,542,091.23 62、 税金及附加 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,567,074.04 1,519,338.54 教育费附加 940,244.39 911,603.11 房产税 2,076,179.62 1,005,820.64 土地使用税 1,725,354.27 1,148,553.41 车船使用税 29,807.10 27,720.00 印花税 444,267.66 173,650.36 地方教育附加 626,829.58 607,735.40 合计 7,409,756.66 5,394,421.46 其他说明: 根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22 号)以及《关于<增值税会计处理规定> 有关问题的解读》,本公司将 2016 年 5-12 月及 2017 年度房产税、土地使用税、车船税和印花税 的发生额列报于“税金及附加”项目,2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 63、 销售费用 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 6,066,035.07 6,072,842.53 职工薪酬 4,787,247.28 6,066,169.59 销售佣金 663,669.63 2,442,917.76 业务招待费 732,120.85 1,429,192.14 广告宣传费 1,143,171.33 1,394,295.79 差旅费 654,715.79 851,543.38 展览费 566,609.25 782,700.45 其他 714,971.19 711,979.72 合计 15,328,540.39 19,751,641.36 其他说明: 无 64、 管理费用 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 22,878,408.49 23,905,438.80 职工薪酬 21,487,940.15 25,602,261.21 停工损失 6,123,802.61 11,826,893.43 无形资产摊销 7,061,174.61 7,043,280.16 143 / 175 2017 年年度报告 折旧 5,965,384.41 6,454,757.43 业务招待费 1,968,856.59 3,956,858.59 环保排污费 1,979,420.10 1,036,602.83 差旅费 1,673,938.71 1,471,292.29 办公费 1,171,354.13 1,324,876.52 税费[注] 164,978.00 1,240,281.33 修理及装修费 1,037,473.60 1,095,291.69 其他 5,468,437.62 4,843,366.95 合计 76,981,169.02 89,801,201.23 其他说明: [注]:详见本财务报表附注税金及附加之说明,母公司同。 65、 财务费用 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 5,015,449.01 4,073,192.72 利息收入 -927,972.81 -656,175.44 汇总损益 9,933,876.03 -11,519,904.98 其他 175,547.23 210,603.29 合计 14,196,899.46 -7,892,284.41 其他说明: 无 66、 资产减值损失 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 2,521,327.42 848,822.87 二、存货跌价损失 155,765.93 249,034.67 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 2,677,093.35 1,097,857.54 其他说明: 无 144 / 175 2017 年年度报告 67、 公允价值变动收益 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当 期损益的金融资产 其中:衍生金融工具产生的公允价 值变动收益 以公允价值计量的且其变动计入当 -977,400.00 期损益的金融负债 按公允价值计量的投资性房地产 合计 -977,400.00 其他说明: 无 68、 投资收益 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产在持有期间的投资 收益 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产取得的投资收 益 持有至到期投资在持有期间的投资 收益 可供出售金融资产等取得的投资收 益 处置可供出售金融资产取得的投资 收益 丧失控制权后,剩余股权按公允价 值重新计量产生的利得 理财产品收益 23,710.20 合计 23,710.20 其他说明: 资产处置收益 单位:元 币种:人民币 计入本期非经常性损益 项目 本期数 上年同期数 的金额 固定资产处置收益 85,584.53 -370,925.79 85,584.53 合计 85,584.53 -370,925.79 85,584.53 其他收益 145 / 175 2017 年年度报告 单位:元 币种:人民币 计入本期非经常性损益 项目 本期数 上年同期数 的金额 政府补助 10,968,120.85 10,968,120.85 合计 10,968,120.85 10,968,120.85 本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补 助说明。 69、 营业外收入 营业外收入情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 计入当期非经常性损益 项目 本期发生额 上期发生额 的金额 非流动资产处置利得 合计 其中:固定资产处置 利得 无形资产处置 利得 债务重组利得 非货币性资产交换利 得 接受捐赠 政府补助 12,545,967.73 其他 357,464.81 55,678.05 357,464.81 合计 357,464.81 12,601,645.78 357,464.81 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 财政奖励 7,747,802.23 与收益相关 科技创新奖励 1,170,000.00 与收益相关 高层次人才项目奖励 460,000.00 与收益相关 企业稳定岗位补贴 212,702.00 与收益相关 环境保护专项资金 201,300.00 与收益相关 上市工作奖励 500,000.00 与收益相关 外贸扶持基金 200,700.00 与收益相关 工业经济先进集体等 128,800.00 与收益相关 奖励 递延收益摊销转入 1,011,633.50 与资产或收益相关 其他零星 913,030.00 与收益相关 合计 12,545,967.73 / 本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府 补助说明。 146 / 175 2017 年年度报告 其他说明: □适用 √不适用 70、 营业外支出 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 计入当期非经常性损益 项目 本期发生额 上期发生额 的金额 非流动资产处置损 78,782.88 726,859.11 78,782.88 失合计 其中:固定资产处置 78,782.88 726,859.11 78,782.88 损失 无形资产处 置损失 债务重组损失 非货币性资产交换 损失 对外捐赠 1,650,000.00 税收滞纳金 123,907.30 123,907.30 地方水利建设资金 1,160.89 303,491.60 其他 7,511.82 17,866.70 7,511.82 合计 211,362.89 2,698,217.41 210,202.00 其他说明: 无 71、 所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 13,785,591.26 12,104,323.91 递延所得税费用 -429,406.41 -54,684.60 合计 13,356,184.85 12,049,639.31 (2) 会计利润与所得税费用调整过程: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 利润总额 85,966,387.28 按法定/适用税率计算的所得税费用 12,894,958.09 子公司适用不同税率的影响 -1,325,125.87 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 165,280.04 147 / 175 2017 年年度报告 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 3,296,173.12 异或可抵扣亏损的影响 研发费加计扣除 -1,675,100.53 所得税费用 13,356,184.85 其他说明: □适用 √不适用 72、 其他综合收益 □适用 √不适用 73、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收到与收益相关的政府补助 10,309,612.31 11,558,215.57 收到人才项目奖励 1,538,000.00 1,040,000.00 收到银行存款利息收入 927,972.81 656,175.44 收到押金保金及代垫款 1,202,563.50 收到员工归还借款和备用金净额 33,000.00 48,978.50 其他 132,638.75 109,151.49 合计 14,143,787.37 13,412,521.00 收到的其他与经营活动有关的现金说明: 无 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 支付的广告宣传费、展览费、业务招 4,969,758.02 7,506,573.53 待费 支付的运费 6,262,742.52 5,862,409.13 支付的办公费、差旅费 3,274,863.21 5,503,216.91 支付的研发费用 4,577,538.96 4,830,817.89 支付的修理及装修费 1,497,297.40 3,884,508.34 支付的销售佣金及销售服务费 108,440.62 2,554,283.72 支付的排污费、环保费 2,979,420.10 1,036,602.83 支付员工归借款和备用金净额 14,018.50 518,235.00 捐赠支付的款项 1,300,000.00 250,000.00 其他 8,196,414.52 6,970,394.54 合计 33,180,493.85 38,917,041.89 148 / 175 2017 年年度报告 支付的其他与经营活动有关的现金说明: 无 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收回土地竞买保证金 23,000,000.00 收到工程保证金 1,593,697.00 收到与资产相关的政府补助 150,000.00 合计 23,000,000.00 1,743,697.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明: 无 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 支付的土地竞买保证金 23,000,000.00 支付工程保证金 867,572.69 掉期交易保证金 1,378,716.20 合计 25,246,288.89 支付的其他与投资活动有关的现金说明: 无 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收到企业拆借款 63,000,000.00 合计 63,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明: 无 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 归还企业拆借款 63,000,000.00 支付IPO相关费用 17,689,000.00 1,100,000.00 合计 80,689,000.00 1,100,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明: 149 / 175 2017 年年度报告 无 74、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流 量: 净利润 72,610,202.43 60,935,615.88 加:资产减值准备 2,677,093.35 1,097,857.54 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 20,164,047.03 19,052,584.70 性生物资产折旧 无形资产摊销 8,224,642.49 8,137,331.72 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期 -85,584.53 370,925.79 资产的损失(收益以“-”号填列) 固定资产报废损失(收益以“-”号 78,782.88 726,859.11 填列) 公允价值变动损失(收益以“-”号 977,400.00 填列) 财务费用(收益以“-”号填列) 9,948,485.72 -1,894,952.57 投资损失(收益以“-”号填列) -23,710.20 递延所得税资产减少(增加以“-” -429,406.41 -54,684.60 号填列) 递延所得税负债增加(减少以“-” 号填列) 存货的减少(增加以“-”号填列) 21,879,055.91 -17,680,126.79 经营性应收项目的减少(增加以 -56,863,038.04 27,631,738.27 “-”号填列) 经营性应付项目的增加(减少以 16,176,060.66 -25,321,644.58 “-”号填列) 其他 经营活动产生的现金流量净额 95,334,031.29 73,001,504.47 2.不涉及现金收支的重大投资和筹 资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 253,386,828.83 144,455,048.73 减:现金的期初余额 144,455,048.73 74,940,529.61 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 108,931,780.10 69,514,519.12 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 150 / 175 2017 年年度报告 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 253,386,828.83 144,455,048.73 其中:库存现金 154,580.48 32,987.15 可随时用于支付的银行存款 253,232,248.35 144,422,061.58 可随时用于支付的其他货币资 金 可用于支付的存放中央银行款 项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中:三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 253,386,828.83 144,455,048.73 其中:母公司或集团内子公司使用 受限制的现金和现金等价物 其他说明: √适用 □不适用 现金流量表补充资料的说明 期末其他货币资金中包含电费保证金 200,000.00 元,银行承兑汇票保证金 39,567,387.18 元, 掉期交易保证金 1,378,716.20 元。 75、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项: □适用 √不适用 76、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 41,146,103.38 各类保证金 应收票据 存货 固定资产 6,546,173.19 为借款提供抵押担保 无形资产 7,801,388.81 为借款提供抵押担保 151 / 175 2017 年年度报告 合计 55,493,665.38 / 其他说明: 无 77、 外币货币性项目 (1). 外币货币性项目: √适用 □不适用 单位:元 期末折算人民币 项目 期末外币余额 折算汇率 余额 货币资金 其中:美元 19,603,692.97 6.5342 128,094,450.60 欧元 0.16 7.8100 1.25 港币 23,006.36 0.8359 19,231.02 人民币 人民币 应收账款 12,533,431.05 6.5342 81,895,945.17 其中:美元 欧元 港币 人民币 人民币 长期借款 其中:美元 欧元 港币 人民币 人民币 外币核算-XXX 人民币 人民币 其他说明: 无 (2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位 币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、 套期 □适用 √不适用 79、 政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 152 / 175 2017 年年度报告 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 2012 年省级环境保护专项资金:圣 500,000.00 递延收益 83,333.28 达药业蓄热式高温氧化炉建设项目 2013 年工业转型升级技术改造项 720,000.00 递延收益 120,000.00 目财政补助资金 2012 年外贸公共服务平台专项资 1,471,801.54 递延收益 245,300.28 金 在线监控设备补助 308,000.00 递延收益 41,333.28 废水处理项目补助 500,000.00 递延收益 50,000.04 2015 年县安全环保技术改造 150,000.00 递延收益 6,875.00 肉类及北方水果绿色防腐保鲜技术 1,040,000.00 递延收益 580,000.02 集成与应用 大宗发酵食品配料(ε -聚赖氨酸) 160,000.00 递延收益 64,000.00 生产技术示范 防腐剂抗氧化剂和配料绿色制造关 510,000.00 递延收益 167,666.64 键技术研究 税费返还 4,097,600.00 其他收益 4,097,600.00 企业稳定岗位补贴 173,612.31 其他收益 173,612.31 上市工作奖励 4,087,600.00 其他收益 4,087,600.00 外贸扶持基金 410,900.00 其他收益 410,900.00 科技创新奖励 470,000.00 其他收益 470,000.00 环境保护专项资金 354,500.00 其他收益 354,500.00 其他 15,400.00 其他收益 15,400.00 合计 14,969,413.85 10,968,120.85 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用 其他说明 无 80、 其他 □适用 √不适用 八、合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、 反向购买 □适用 √不适用 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用 √不适用 153 / 175 2017 年年度报告 其他说明: □适用 √不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况: □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 154 / 175 2017 年年度报告 九、在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司 持股比例(%) 取得 主要经营地 注册地 业务性质 名称 直接 间接 方式 银象公司 天台县 天台县 制造业 99 1 新设 安徽圣达 东至县 东至县 制造业 100 非同一控制 下企业合并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明: 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依 据: 无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据: 无 确定公司是代理人还是委托人的依据: 无 其他说明: 无 (2). 重要的非全资子公司 □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制: □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 155 / 175 2017 年年度报告 3、 在合营企业或联营企业中的权益 □适用 √不适用 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明: □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面 影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险 管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理, 并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场 风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。 (一) 信用风险 信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了 以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与 经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重 大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按 照客户进行管理。截至 2017 年 12 月 31 日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的 49.57%(2016 年 12 月 31 日:48.50%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担 保物或其他信用增级。 156 / 175 2017 年年度报告 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析 如下: 期末数 项 目 已逾期未减值 未逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 2,823,715.08 2,823,715.08 小 计 2,823,715.08 2,823,715.08 (续上表) 期初数 项 目 已逾期未减值 未逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 1,981,442.04 1,981,442.04 小 计 1,981,442.04 1,981,442.04 (二) 流动风险 流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺 的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债 务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融 资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家 商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 期末数 项 目 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 金融负债 银行借款 60,000,000.00 61,202,352.50 61,202,352.50 以公允价值计量且其变动 977,400.00 977,400.00 977,400.00 计 入当期损益的金融负债 应付票据 69,927,759.78 69,927,759.78 69,927,759.78 应付账款 49,667,911.57 49,667,911.57 49,667,911.57 应付利息 80,969.17 80,969.17 80,969.17 其他应付款 7,890,990.98 7,890,990.98 7,890,990.98 小 计 188,545,031.50 189,747,384.00 189,747,384.00 (续上表) 期初数 项 目 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 金融负债 157 / 175 2017 年年度报告 银行借款 92,500,000.00 96,770,486.57 67,183,199.62 29,587,286.95 以公允价值计量且其变动 计 入当期损益的金融负债 应付票据 60,314,767.48 60,314,767.48 60,314,767.48 应付账款 48,240,956.32 48,240,956.32 48,240,956.32 应付利息 129,280.80 129,280.80 129,280.80 其他应付款 7,976,196.32 7,976,196.32 7,976,196.32 小 计 209,161,200.92 213,431,687.49 183,844,400.54 29,587,286.95 (三) 市场风险 市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市 场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本 公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2017年12月31日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币30,000,000.00元(2016年12 月31日:人民币45,000,000.00元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会 对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本 公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如 果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可 接受的水平。 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币 货币性项目说明。 十一、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末公允价值 项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价 合计 值计量 值计量 值计量 一、持续的公允价值计量 (一)以公允价值计量且 变动计入当期损益的金融 资产 1. 交易性金融资产 (1)债务工具投资 (2)权益工具投资 158 / 175 2017 年年度报告 (3)衍生金融资产 2. 指定以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产 (1)债务工具投资 (2)权益工具投资 (二)可供出售金融资产 (1)债务工具投资 (2)权益工具投资 (3)其他 (三)投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让 的土地使用权 (四)生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 持续以公允价值计量的资 产总额 (五)交易性金融负债 其中:发行的交易性债券 衍生金融负债 其他 (六)指定为以公允价值 977,400.00 977,400.00 计量且变动计入当期损益 的金融负债 持续以公允价值计量的负 977,400.00 977,400.0 债总额 二、非持续的公允价值计 量 (一)持有待售资产 非持续以公允价值计量的 资产总额 非持续以公允价值计量的 负债总额 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用 □不适用 依据资产负债表日国家外汇管理局公布的美元汇率中间价与合同约定的兑换汇率计算期末公 允价值。 159 / 175 2017 年年度报告 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析 □适用 √不适用 6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政 策 □适用 √不适用 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、 其他 □适用 √不适用 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 母公司对本企 母公司对本企业 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例(%) (%) 圣达集团 天台县 实业投资 5,000.00 28.94 28.94 本企业的母公司情况的说明 无 本企业最终控制方是自然人洪爱 其他说明: 无 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 □适用 √不适用 本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 160 / 175 2017 年年度报告 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 洪爱 公司实际控制人 朱勇刚 其他 浙江圣达保健品有限公司(以下简称圣达 母公司的控股子公司 保健品) 合肥安科精细化工有限公司(以下简称精 母公司的控股子公司 细化工) 浙江昌明药业有限公司(以下简称浙江昌 母公司的控股子公司 明) 安徽昌明药业有限公司(以下简称安徽昌 其他 明) 天台嵘胜纸业有限公司(以下简称天台嵘 其他 胜) 浙江天台盛阳纸板有限公司(以下简称盛 其他 阳纸板) 其他说明 朱勇刚:本公司股东、总经理 安徽昌明药业有限公司(以下简称安徽昌明):母公司的控股子公司的全资子公司 天台嵘胜纸业有限公司(以下简称天台嵘胜):本公司股东、总经理朱勇刚的直系亲属控制的公 司 浙江天台盛阳纸板有限公司(以下简称盛阳纸板):本公司实际控制人洪爱的直系亲属控制的公 司 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 天台嵘胜 采购货物 1,493,164.29 935,346.29 浙江昌明 采购货物 14,221.37 合计 1,493,164.29 949,567.66 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 浙江昌明 销售货物 494,786.32 1,524,098.29 合计 494,786.32 1,524,098.29 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 161 / 175 2017 年年度报告 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表: □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表: □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况 本公司作为出租方: □适用 √不适用 本公司作为承租方: □适用 √不适用 关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况 本公司作为担保方 □适用 √不适用 本公司作为被担保方 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 担保是否已经履行完 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 毕 圣达集团、圣达 7,340,000.00 2017-07-10 2018-01-10 否 保健品 圣达集团、圣达 7,450,000.00 2017-08-02 2018-02-02 否 保健品 圣达集团、圣达 3,500,000.00 2017-08-28 2018-02-28 否 保健品 圣达集团、圣达 7,850,000.00 2017-09-05 2018-03-05 否 保健品 圣达集团、圣达 1,500,000.00 2017-09-22 2018-03-22 否 保健品 圣达集团、圣达 2,000,000.00 2017-10-24 2018-04-24 否 保健品 圣达集团、圣达 2,750,000.00 2017-11-24 2018-05-24 否 保健品 圣达集团、圣达 9,222,000.00 2017-12-28 2018-06-28 否 保健品 圣达集团 2,708,793.00 2017-07-26 2018-01-26 否 圣达集团 2,408,408.00 2017-09-22 2018-03-22 否 圣达集团 200,000.00 2017-10-31 2018-04-30 否 圣达集团 1,027,520.00 2017-11-24 2018-05-24 否 圣达集团 239,400.00 2017-12-11 2018-06-11 否 圣达集团 2,404,500.00 2017-12-22 2018-06-22 否 162 / 175 2017 年年度报告 合计 50,600,621.00 关联担保情况说明 √适用 □不适用 同时由公司及子公司对上述关联担保提供保证金担保。 (5). 关联方资金拆借 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 圣达集团 18,000,000.00 2017-06-30 2017-7-24 已偿还 圣达集团 20,000,000.00 2017-04-27 2017-05-03 已偿还 圣达集团 10,000,000.00 2017-05-03 2017-05-03 已偿还 圣达集团 15,000,000.00 2017-06-07 2017-06-08 已偿还 拆出 2017 年 6 月,公司向圣达集团临时拆入资金 18,000,000.00 元并于 2017 年 7 月归还,双方 约定不计息,截至期末上述款项已结清。 银象公司于 2017 年 4 月、5 月和 6 月分别临时向圣达集团拆入资金 20,000,000.00 元、 10,000,000.00 元、15,000,000.00 元,并分别于 2017 年 5 月、6 月归还资金 30,000,000.00 元、 15,000,000.00 元,双方约定不计息,截至期末上述款项已结清。 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 677.62 777.75 (8). 其他关联交易 √适用 □不适用 委托贷款 2016 年 6 月 2 日,安徽圣达公司与精细化工、东至农村商业银行香隅支行签订《委托贷款合 同》,精细化工委托东至农村商业银行香隅支行向安徽圣达公司发放委托贷款,合同总金额为 1,500.00 万元,年利率为 4.35005%,按年计息,合同约定贷款期限自 2016 年 6 月 8 日起至 2019 年 6 月 8 日止,(实际放款日和到期日与合同约定不一致,以借款期限为准)。截至 2017 年 12 月 31 日,安徽圣达公司已归还上述 1,500.00 万元贷款,本期合同约定结算的委托贷款利息为 656,132.54 元。 2015 年 3 月,公司收购安徽圣达 100%股权,安徽昌明的经营业务转移到了安徽圣达,安徽昌 明原经营遗留的危险固废不能独立处置,安徽圣达代为处置上述危险固废,2016 年安徽圣达代安 徽昌明垫付了上述危险固废的处置费用 733,920.00 元,该款项已于 2017 年 2 月 17 日收回。 163 / 175 2017 年年度报告 6、 关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收票据 浙江昌明 218,500.00 小 计 218,500.00 应收账款 浙江昌明 1,703,032.52 85,151.63 小 计 1,703,032.52 85,151.63 其他应收款 安徽昌明 733,920.00 36,696.00 小 计 733,920.00 36,696.00 (2). 应付项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 天台嵘胜 311,114.11 82,489.62 浙江昌明 1,374.00 小 计 311,114.11 83,863.62 其他应付款 盛阳纸板 963.73 963.73 小 计 963.73 963.73 7、 关联方承诺 □适用 √不适用 8、 其他 □适用 √不适用 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 164 / 175 2017 年年度报告 4、 股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、 其他 □适用 √不适用 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 □适用 √不适用 2、 或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明: □适用 √不适用 3、 其他 □适用 √不适用 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 对财务状况和经营成 无法估计影响数的 项目 内容 果的影响数 原因 股票和债券的发行 重要的对外投资 购买土地 52,500,000.00 重要的债务重组 自然灾害 外汇汇率重要变动 2018 年 1 月 3 日,公司与浙江省天台县国土资源局签订国有建设用地使用权出让合同,取得 位于天台县苍山产业聚集区 50 年工业用地使用权,出让土地面积为 79,977 平方米,出让总价款 为 5,250 万元。土地价款分两期支付,第一期土地款在 2018 年 2 月 5 日前支付 2,625 万元,第二 期土地款在 2018 年 12 月 30 日之前支付 2,625 万元,土地竞拍时支付的 1,100 万元保证金抵作土 地出让价款,合同约定出让土地在 2018 年 8 月 1 日前交付给公司。 2、 利润分配情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 拟分配的利润或股利 22,000,000 经审议批准宣告发放的利润或股利 22,000,000 经第二届第十次董事会会议审议,公司拟以 2017 年 12 月 31 日总股本 80,000,000.00 股为基 数,每 10 股派发现金股利 2.75 元(含税)共计 22,000,000.00 元, 同时以资本公积金向全体股 东每 10 股转增 4 股。上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。 165 / 175 2017 年年度报告 3、 销售退回 □适用 √不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用 3、 资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、 年金计划 □适用 √不适用 5、 终止经营 □适用 √不适用 6、 分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策: □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明: √适用 □不适用 本公司由于无法在各个地区(产品)之间分摊资产和负债,故无报告分部。 166 / 175 2017 年年度报告 本公司按地区分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下: 2017 年 2016 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 境内 192,888,419.66 115,009,834.23 208,290,596.55 130,784,218.01 境外 315,069,252.57 201,156,543.82 272,450,476.92 178,382,859.74 小 计 507,957,672.23 316,166,378.05 480,741,073.47 309,167,077.75 本公司按产品分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下: 2017 年 2016 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 生物素 297,568,292.31 187,454,403.23 244,757,155.45 169,736,716.14 叶酸 75,774,072.49 49,730,303.24 102,951,073.16 52,016,665.45 乳酸链球菌素 87,882,949.60 57,115,425.42 86,842,931.67 63,551,020.31 纳他霉素 40,092,224.41 19,833,246.87 38,282,279.65 20,173,673.43 其他 6,640,133.42 2,032,999.29 7,907,633.54 3,689,002.42 小 计 507,957,672.23 316,166,378.05 480,741,073.47 309,167,077.75 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、 其他 □适用 √不适用 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 应收账款分类披露: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 计提 账面 计提 账面 比例 比例 金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的应收 账款 按信用风险特 97,104,849.34 100.00 4,914,649.97 5.06 92,190,199.37 51,692,115.27 100.00 2,584,605.76 5.00 49,107,509.51 征组合计提坏 账准备的应收 账款 167 / 175 2017 年年度报告 单项金额不重 大但单独计提 坏账准备的应 收账款 97,104,849.34 / 4,914,649.97 / 92,190,199.37 51,692,115.27 / 2,584,605.76 / 49,107,509.51 合计 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款: □适用 √不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 96,708,799.34 4,835,439.97 5.00 其中:1 年以内分项 1 年以内小计 96,708,799.34 4,835,439.97 5.00 1至2年 396,050.00 79,210.00 20.00 合计 97,104,849.34 4,914,649.97 5.06 确定该组合依据的说明: 无 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: □适用 √不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况: 本期计提坏账准备金额 2,330,044.21 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况: √适用 □不适用 168 / 175 2017 年年度报告 占应收账款 单位名称 账面余额 余额的比例 坏账准备 (%) 客户 1 21,306,671.30 21.94 1,065,333.57 客户 2 19,453,587.57 20.03 972,679.38 客户 3 7,585,422.10 7.81 379,271.11 客户 4 5,457,324.63 5.62 272,866.23 客户 5 4,400,000.00 4.53 220,000.00 小 计 58,203,005.60 59.93 2,910,150.29 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款: □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 2、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提 账面 计提 账面 比例 比例 金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值 (%) (%) (%) (%) 单项 金额 重大 并单 独计 提坏 账准 备的 其他 应收 款 169 / 175 2017 年年度报告 按信 81,229,176.36 100.00 17,556,658.82 21.61 63,672,517.54 32,638,211.50 100.00 4,331,885.58 13.27 28,306,325.92 用风 险特 征组 合计 提坏 账准 备的 其他 应收 款 单项 金额 不重 大但 单独 计提 坏账 准备 的其 他应 收款 合计 81,229,176.36 / 17,556,658.82 / 63,672,517.54 32,638,211.50 / 4,331,885.58 / 28,306,325.92 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款: □适用 √不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 其中:1 年以内分项 1 年以内小计 50,885,176.36 2,544,258.82 5.00 1至2年 15,438,000.00 3,087,600.00 20.00 2至3年 14,906,000.00 11,924,800.00 80.00 合计 81,229,176.36 17,556,658.82 21.61 确定该组合依据的说明: 无 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: □适用 √不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: □适用 √不适用 170 / 175 2017 年年度报告 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况: 本期计提坏账准备金额 13,224,773.24 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 拆借款 79,000,000.00 32,500,000.00 出口退税 1,321,341.36 暂付款 800,000.00 备用金 63,835.00 120,816.50 其他 44,000.00 17,395.00 合计 81,229,176.36 32,638,211.50 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 占其他应收款期 坏账准备 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 期末余额 比例(%) 安徽圣达生物 拆借款 46,500,000.00 1 年以内 57.25 2,325,000.00 药业有限公司 浙江新银象生 拆借款 32,500,000.00 [注 1] 40.01 14,990,000.00 物工程有限公 司 天台县国税局 出口退税 1,321,341.36 1 年以内 1.63 66,067.07 岳阳市盈川化 暂付款 800,000.00 1-2 年 0.98 160,000.00 工科技有限公 司 张振科 其他 32,000.00 1-2 年 0.04 6,400.00 合计 / 81,153,341.36 / 99.91 17,547,467.07 [注 1]:1 年以内 300 万,1-2 年 1460 万元,2-3 年 1490 万元 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 171 / 175 2017 年年度报告 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款: □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 减值 减值 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 准备 准备 对子公司投资 370,648,702.00 370,648,702.00 184,848,702.00 184,848,702.00 对联营、合营企业 投资 合计 370,648,702.00 370,648,702.00 184,848,702.00 184,848,702.00 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期计 减值准 本期减 被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末 少 准备 余额 银象公司 124,848,702.00 105,800,000.00 230,648,702.00 安徽圣达 60,000,000.00 80,000,000.00 140,000,000.00 合计 184,848,702.00 185,800,000.00 370,648,702.00 (2) 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用 其他说明: 无 4、 营业收入和营业成本: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 373,675,698.13 237,394,335.44 349,465,332.36 223,078,273.88 其他业务 48,106.33 18,780.52 1,412,161.78 1,392,423.79 合计 373,723,804.46 237,413,115.96 350,877,494.14 224,470,697.67 其他说明: 无 172 / 175 2017 年年度报告 5、 投资收益 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新 计量产生的利得 委托贷款收益 1,236,045.60 646,029.87 理财产品收益 23,710.20 合计 1,259,755.80 646,029.87 6、 其他 √适用 □不适用 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 研发费用 14,112,646.52 15,007,526.71 职工薪酬 10,599,249.86 14,288,211.30 停工损失 3,815,500.43 6,028,263.90 折旧 2,185,862.66 2,875,519.21 环保排污费 1,954,419.31 1,875,171.55 业务招待费 1,569,848.95 3,401,290.27 差旅费 1,466,129.46 1,355,036.56 办公费 527,879.28 934,439.65 修理及装修费 511,865.15 520,994.65 无形资产摊销 239,428.80 239,428.80 税金 70,724.00 324,046.17 其他 3,721,759.42 3,377,254.84 合计 40,775,313.84 50,227,183.61 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 173 / 175 2017 年年度报告 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 6,801.65 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 241,721.06 减免 计入当期损益的政府补助(与企业业务密 10,968,120.85 切相关,按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外) 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 23,710.20 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用,如安置职工的支出、整合 费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 -977,400.00 值业务外,持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益,以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -15,675.37 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -1,353,199.99 少数股东权益影响额 合计 8,894,078.40 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定 的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损 益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。 □适用 √不适用 174 / 175 2017 年年度报告 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 加权平均净资产 每股收益 报告期利润 收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 12.93 1.09 1.09 利润 扣除非经常性损益后归属于 11.34 0.96 0.96 公司普通股股东的净利润 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、 其他 □适用 √不适用 第十二节 备查文件目录 (一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主 备查文件目录 管人员)签字并盖章的财务报表。 备查文件目录 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露的所有公司文件的正本 备查文件目录 及公告原稿。 董事长:洪爱 董事会批准报送日期:2018 年 4 月 24 日 修订信息 □适用 √不适用 175 / 175