中信建投证券股份有限公司
 关于浙江圣达生物药业股份有限公司使用部分可转换公司
          债券闲置募集资金购买理财产品的核查意见



    中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”）
作为浙江圣达生物药业股份有限公司（以下简称“圣达生物”或“公司”）公开
发行可转换公司债券及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理
办法》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》（以下简称“管
理办法”）、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规和规范性文件的
规定，对圣达生物拟使用部分可转换公司债券闲置募集资金购买理财产品的事项
进行了审慎核查，核查的具体情况如下：

    一、募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准浙江圣达
生物药业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2019]959 号）
文核准，并经上海证券交易所同意，浙江圣达生物药业股份有限公司（以下简称
“公司”、“圣达生物”）向社会公开发行可转换公司债券 2,991,360 张，每张面值
为人民币 100.00 元，按面值发行，发行总额为人民币 299,136,000.00 元，扣除承
销及保荐费用（含税）7,610,800.00 元后实际收到的金额为人民币 291,525,200.00
元，已由主承销商中信建投证券股份有限公司于 2019 年 7 月 9 日汇入本公司募
集资金监管账户。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）
验证，并于 2019 年 7 月 9 日出具天健验[2019]204 号《浙江圣达生物药业股份有
限公司验证报告》。公司对募集资金采取专户存储制，设立了相关募集资金专项
账户。募集资金到账后，已全部存放于该募集资金专项账户内，并与保荐机构、
存放募集资金的银行签署了监管协议。

    此次公开发行可转换公司债券募集资金总额扣除承销及保荐费用（不含税）
7,180,000.00 元、律师费用（不含税）1,200,000.00 元、会计师费用（不含税）
1,190,566.03 元、信息披露及发行手续费等费用（不含税）310,294.91 元后，实
际募集资金净额为 289,255,139.06 元。实际募集资金净额扣除发行费用中可抵扣
进项税 592,851.66 元，实际可用募集资金净额为 288,662,287.40 元。

    二、本次使用部分闲置募集资金购买理财产品的基本情况

    根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》和《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等相关规定，为提高资金
使用效率，合理利用闲置募集资金，在不影响公司募投项目正常实施进度的情况
下，公司拟使用累计不超过人民币 8,500.00 万元暂时闲置募集资金购买安全性高、
流动性好、有保本约定的银行等金融机构理财产品。具体情况如下：

    1、投资额度

    公司对最高额度不超过 8,500.00 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，适
时用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的银行等金融机构理财产品。在确
保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下滚动使用。

    2、投资期限

    自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。单个理财产品的投资期限不超过
12 个月。

    3、理财产品品种及收益

    为控制风险，理财产品的发行主体应为能够提供保本承诺的银行等金融机构，
投资的品种应为安全性高、流动性好、有保本约定的银行等金融机构理财产品。
上述产品的年化收益率应高于同等期限的银行存款利率。

    4、实施方式

    在有效期内和额度范围内，授权董事长行使该项投资决策权，其权限包括但
不限于选择合格的理财产品发行主体、确定理财金额、选择理财产品、签署相关
合同或协议等。由公司财务部负责具体组织实施。闲置募集资金投资的理财产品
不得质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或者用作其他用途。

    5、信息披露

    公司将根据《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号
——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集
资金管理办法》等相关法规要求及时披露公司购买银行理财产品的情况。

    三、对公司日常经营的影响

    1、公司最近一年及一期的财务指标

                                                                    单位：万元
                                        2019年度/             2020年1-6月/
           财务指标                  2019年12月31日          2020年6月30日
                                       （经审计）             （未经审计）
总资产                                         153,258.96            163,140.31
归属于上市公司股东的净资产                      88,381.46            125,862.77
营业收入                                        51,914.98             45,043.87
归属于上市公司股东的净利润                       4,703.03             15,142.88
经营活动产生的现金流量净额                       5,855.36              9,984.78

    截至 2020 年 6 月 30 日，公司资产负债率为 21.23%，公司货币资金为 37,195.02
万元，本次购买银行理财产品支付的金额占最近一期期末货币资金的 22.85%。
对公司未来主营业务、财务状况、经营成果和现金流量等不会造成重大影响，不
存在有大额负债的同时购买大额理财产品的情形。

    2、委托理财对公司的影响

    本次购买银行结构性存款产品不影响公司募集资金投资项目正常运行，公司
使用闲置募集资金进行现金管理，有利于提高公司资金使用效率，为公司及股东
获得更多的回报。

    3、会计处理

    公司将根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计
准则第 23 号——金融资产转移》等相关规定，结合所购买理财产品的性质，进
行相应的会计处理。

    四、投资风险及风险控制措施

    公司购买标的为安全性高、流动性好、有保本约定的银行等金融机构理财产
品，风险可控。公司要求决策、施行、监督职能相分离的原则建立健全购买理财
产品的审批和执行程序，确保现金管理事宜的有效开展和规范运行，确保理财资
金安全。独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督和检查，必要时可以聘
请专业机构进行审计。

    五、相关审核及批准程序

    2020 年 8 月 18 日，公司召开的第三届董事会第五次会议和第三届监事会第
五次会议，审议通过了《关于使用部分可转换公司债券闲置募集资金购买理财产
品的议案》，同意公司使用累计不超过人民币 8,500.00 万元暂时闲置募集资金购
买安全性高、流动性好、有保本约定的银行等金融机构理财产品。公司全体独立
董事对上述事项发表了同意的独立意见。

    六、保荐机构核查意见

    经核查，本保荐机构认为：

    圣达生物本次使用闲置募集资金购买理财产品的事项经过了公司董事会、监
事会审议通过，独立董事发表了同意意见，履行了必要的审批程序，该事项有利
于提高资金使用效率，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募
集资金投向和损害股东利益的情形，符合《上海证券交易所股票上市规则》、《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证
券交易所上市公司募集资金管理办法》等相关法规和规范性文件的规定。保荐机
构对圣达生物本次使用闲置募集资金购买理财产品的事项无异议。




保荐代表人签名：陈菁菁、胡海平




                                               中信建投证券股份有限公司

                                                        2020 年 8 月 18 日