证券代码：603079         证券简称：圣达生物        公告编号：2022-045


               浙江圣达生物药业股份有限公司
    关于开展远期结售汇等外汇衍生产品业务的公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。


     重要内容提示：
      投资种类：远期结售汇等外汇衍生产品
      投资金额：不超过3.00亿元人民币的等值外币
      履行的审议程序：本事项已经浙江圣达生物药业股份有限公司（以下简称
 “公司”）第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十八次会议审议通过，
 无需提交股东大会审议。
      特别风险提示：公司开展的远期结售汇等外汇衍生产品业务遵循锁定汇率
 风险等原则，不做投机性、套利性的交易操作，但远期结售汇等外汇衍生产品操
 作仍存在一定的风险。


     一、拟开展远期结售汇等外汇衍生产品业务的概述
     （一）投资目的
     2017年-2021年及2022年1-6月，公司自营出口额占主营业务收入的比例分别
 为62.03%、57.53%、54.46%、56.53%、45.00%和40.72%，占比相对较高。公司出
 口主要采用美元作为结算货币，业务经营在一定程度上受到人民币汇率波动的影
 响。为适应外汇市场变化，降低汇率波动对公司造成的不利影响，公司拟开展远
 期结售汇、外汇期权等外汇衍生产品业务，充分利用远期结售汇的套期保值功能
 及期权类产品外汇成本锁定功能，实现以规避风险为目的的资产保值，降低汇率
 波动对公司的影响。
     公司同时对外币借款开展远期结售汇业务，降低汇率波动对公司的影响。
     （二）投资金额
   预计未来一年内开展远期结售汇等外汇衍生产品业务最高额合计不超过3.00
亿元人民币的等值外币，在上述额度范围内，资金可滚动使用。
   （三）资金来源
   公司拟开展远期结售汇等外汇衍生产品业务的资金为自有资金。
   （四）投资方式
   远期结售汇是经中国人民银行批准的外汇避险金融产品，其交易原理指银行
与客户签订远期结售汇协议，约定未来办理结汇或售汇的外汇币种、金额、期限
和汇率，到期日再按照该远期结售汇协议的约定币种、金额、汇率办理结汇或售
汇的业务，从而做到锁定当期结售汇成本。
   公司远期结售汇等外汇衍生产品业务，主要指远期、掉期（互换）、期权等
产品或上述产品的组合。公司根据境外业务的外币收入情况，在金融机构办理规
避和防范汇率或利率风险的外汇衍生品交易业务，包括远期结售汇、人民币和其
他外汇的掉期业务、远期外汇买卖、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、
利率期权等业务及以上业务组合。外币借款交易中仅采用远期结售汇业务。
   （五）授权期限
   自公司第三届董事会第十九次会议审议通过之日起12个月内有效。
   公司董事会授权董事长或总经理负责签署上述远期结售汇等外汇衍生产品业
务相关协议及文件；同时授权公司财务负责人在上述额度范围和业务期限内负责
远期结售汇等外汇衍生产品业务的具体办理事宜。

    二、拟开展远期结售汇等外汇衍生产品业务的审议程序
   本次公司开展远期结售汇等外汇衍生产品业务经公司第三届董事会第十九次
会议和第三届监事会第十八次会议审议通过，无需提交股东大会审议。

    三、投资风险分析及风控措施
   （一）远期结售汇等外汇衍生产品业务的风险分析
   公司开展的远期结售汇等外汇衍生产品业务遵循锁定汇率风险、套期保值的
原则，不做投机性、套利性的交易操作，但远期结售汇等外汇衍生产品操作仍存
在一定的风险：
   1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，会造成金融衍生工具较
大的公允价值波动；若汇率走势偏离公司锁定价格波动，存在造成汇兑损失增加
的风险。
   2、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收
回，会造成延期交割导致公司损失。
   3、回款预测风险：业务部门根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际
执行过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致延
期交割风险。
   4、内部控制风险：外汇衍生产品业务专业性较强，可能存在由于操作失误、
系统故障等原因导致在办理外汇衍生产品业务过程中造成损失的风险。
   （二）公司采取的风险控制措施
   1、为降低汇率波动风险，公司将实时关注国际市场环境，加强对汇率的研
究分析，并根据汇率变化适时调整经营策略。
   2、公司已建立衍生品交易业务相关内部控制制度，对相应业务的操作原则、
审批权限、业务流程、风险管理等方面进行明确规定，可以有效地规范外汇衍生
品交易行为，控制外汇衍生品交易风险。
   3、为防止延期交割，公司高度重视应收账款的管理，及时掌握客户支付能
力信息，加大跟踪催收应收账款力度，同时尽可能采用信用证的方式与客户进行
货款结算，以避免出现应收账款逾期的现象。
   4、公司进行远期结售汇等外汇衍生品交易必须基于公司出口外汇收入情况，
合约的外币金额不得超过出口业务预测量。
   5、在业务操作过程中，公司将审慎审查与银行等金融机构签订的合约条款，
严格遵守相关法律法规的规定，防范法律风险，定期对外汇衍生产品业务的规范
性、内控机制的有效性等方面进行监督检查。

    四、投资对公司的影响
   公司开展远期结售汇等外汇衍生产品业务是以正常生产经营为基础、以稳健
为原则、以规避汇率波动带来的经营风险为目的，不做投机性交易，有利于公司
的生产经营。
   公司根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》相
关规定及其指南，对拟开展的远期结售汇业务进行相应的核算处理，反映资产负
债表及损益表相关项目。

    五、独立董事意见、监事会意见
   （一）独立董事意见
   经审阅上述议案，我们认为：为了规避和防范汇率波动风险，降低汇率波动
对公司造成的不利影响，公司拟开展远期结售汇等外汇衍生产品业务，不存在损
害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。我们同意公司自董事会审议通
过上述事项之日起12个月内开展最高额合计不超过3.00亿元人民币的等值外币的
远期结售汇等外汇衍生产品业务，在上述额度范围内，资金可滚动使用。
   （二）监事会意见
   经审阅上述议案，我们认为：公司开展外汇衍生产品业务符合公司实际经营
需要，有利于规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，提
高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，具有一定的必要性。同意公司开展远
期结售汇等外汇衍生产品业务。


   特此公告。
                                    浙江圣达生物药业股份有限公司董事会
                                            2022年8月27日