山东先达农化股份有限公司
           2022 年度董事会审计委员会履职情况报告

    根据中国证监会、上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》
等有关法律法规及《上市公司治理准则》《公司章程》等规定，山东先达农化股份
有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会积极开展工作，认真履行审计监
督职责，发挥了应有的作用。现对审计委员会 2022 年度的履职情况报告如下：

    一、董事会审计委员会基本情况

    公司第四届董事会审计委员会由独立董事孙宗彬先生、仲涛先生和董事姚长
明先生组成，其中独立董事孙宗彬先生为审计委员会主任委员。

    二、审计委员会会议召开情况

    报告期内，公司董事会审计委员会根据《上市公司治理准则》《公司章程》
等相关规定，积极履行职责。审计委员会共召开 4 次会议，全体委员亲自参加会
议。分别就定期报告、续聘会计师事务所、公司财务审计报告、内部审计计划与
总结、利润分配及资本公积转增股本预案、财务决算等事项进行审查与监督，重
点对公司各定期报告编制工作进行监督审核，所有会议审议事项均发表意见并形
成决议。

    三、审计委员会 2022 年度主要工作内容情况

    1.监督及评估外部审计机构工作

    报告期内，董事会审计委员会对公司聘请的审计机构大华会计师事务所（特
殊普通合伙）的审计工作进行了监督评价，认为该机构具备相应的执业资质和胜
任能力，严格按照国家有关规定以及注册会计师执业规范的要求开展审计工作，
审计人员恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地履行了双方所规
定的责任和义务。

    2.协调管理层、外部审计机构、内部审计部门及相关部门的沟通

    报告期内，为做好公司 2021 年度审计工作，审计委员会协调管理层、内部审
计部门就审计工作安排及审计过程中关注的重点问题与年审会计师进行了充分沟
通，并督促其按计划完成审计工作，确保如期出具审计报告。

    3.指导并督促内部审计工作

    报告期内，审计委员会审阅了公司年度内部审计工作计划，根据《公司法》
《证券法》及《公司章程》的相关规定，积极督促内部审计计划的有效实施。经
审阅内部审计工作报告，未发现公司内部审计工作存在重大问题，审计委员会认
为公司内部审计工作能够有效运作。

    4.审阅公司的财务报告

    报告期内，公司审计委员会认真审阅了公司财务报告，认为公司财务报告严
格按照财政部《企业会计准则》等有关规定编制，能公允反映公司财务状况、经
营成果和现金流量，内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重
大遗漏的情况。

    5.评估内部控制的有效性

    报告期内，我们根据监管要求及工作规程履行了对公司财务报告的审阅和核
查工作，并对定期报告的编制提出了意见和建议。我们认为公司财务报表严格按
照财政部《企业会计准则》等有关规定编制，能公允反映公司财务状况、经营成
果和现金流量；财务报告内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述
和重大遗漏的情况。

    6.审查关联交易事项

    报告期内，为防止公司控股股东等相关关联方通过关联交易进行利益输送，
损害公司及股东利益，审计委员会严格按照《上海证券交易所股票上市规则》和
《上市公司关联交易实施指引》等法律法规规定，持续关注公司关联交易情况。
经审查，2022 年度公司不存在关联交易情况。

    四、总体评价

    报告期内，公司董事会审计委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》等
相关规定，本着勤勉尽责的原则，充分发挥了董事会审计委员会的职能，依托自
身专业水平和工作经验，在监督及评估外部审计机构工作、指导内部审计工作、
审阅公司财务报告、协调内外部审计机构的沟通和内部控制有效性等方面发挥了
应有的作用,有效推动了公司治理水平持续提升，切实维护公司及全体股东的合法
权益。

   2023 年，公司董事会审计委员会将严格根据相关法规的要求，继续强化监督
职能，切实有效地监督公司外部审计，认真指导公司内部审计工作，不断健全、
完善公司内控建设，协助董事会做好科学决策，积极维护公司与全体股东的共同
利益。

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                                                  董事会审计委员会

                                                  2023 年 4 月 25 日