南华期货股份有限公司
       2022 年度董事会审计委员会履职情况报告


    根据相关法律法规及《公司章程》 董事会审计委员会议事规则》
等的规定，南华期货股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计
委员会充分发挥委员自身专业优势，积极履行职责，认真审核公司财
务信息及其披露；审查公司内控制度、监督及指导公司的内部审计工
作；对公司关联交易实施、评价外部审计机构工作等方面均发表相关
意见。现将 2022 年度履职情况报告如下：
    一、董事会审计委员会成员基本情况
    公司董事会审计委员会由 3 名委员组成，分别是独立董事张红英
女士、独立董事管清友先生及董事徐文财先生，其中张红英女士为主
任委员。董事会审计委员会成员 2 人为公司独立董事，占该委员会人
数的大多数，其中具有专业会计资格的独立董事张红英女士担任主任
委员，符合监管要求及《公司章程》等相关文件的规定。
    二、董事会审计委员会会议召开情况
    2022 年，公司董事会审计委员会共召开 5 次会议，具体内容如
下：
    （一）2022 年 2 月 28 日，第四届董事会审计委员会第一次会议，
会议审议通过《关于公司<2021 年年度报告>及摘要的议案》《关于
2021 年财务决算的议案》《关于 2021 年度利润分配的议案》《关于续
聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》《公司 2021 年度内部
控制评价报告》《公司 2021 年度社会责任报告》《关于确认 2021 年度
关联交易的议案》《关于预计 2022 年度日常关联交易的议案》《关于
公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》《关于修订<
募集资金管理办法>的议案》《关于修订<对外投资管理制度>的议案》
《关于修订<关联交易管理制度>的议案》《2021 年度审计委员会履职
情况报告》。
    （二）2022 年 4 月 18 日，第四届董事会审计委员会第二次会议，
会议审议通过《关于公司 2022 年第一季度报告的议案》《关于修订<
内部审计管理制度>的议案》《关于修订<董事会审计委员会议事规则>
的议案》。
    （三）2022 年 8 月 5 日，第四届董事会审计委员会第三次会议，
会议审议通过《关于公司<2022 年半年度报告>及摘要的议案》。
    （四）2022 年 9 月 19 日，第四届董事会审计委员会第四次会议，
会议审议通过《关于变更香港子公司注册资本的议案》《关于全资子
公司申请授信额度的议案》。
    （五）2022 年 10 月 17 日，第四届董事会审计委员会第五次会
议，会议审议通过《关于公司 2022 年第三季度报告的议案》《关于新
增日常关联交易事项的议案》。
    三、董事会审计委员会履职情况
    （一）监督及评估外部审计机构工作
    公司董事会审计委员会对公司聘请的天健会计师事务所（特殊普
通合伙）执行财务报表审计工作情况进行了监督和评价，就重点工作
与其充分沟通，督促审计进度，未发现审计中存在问题。审计委员会
认为，在对公司年报的审计过程中，其认真尽责，保持了应有的独立
性，以公允、客观的态度进行独立审计，公司年度财务报表能够真实、
准确、客观、完整地反映公司经营业绩和财务状况。
    （二）指导内部审计工作情况
    报告期内，董事会审计委员会根据《公司法》《证券法》等要求，
结合公司实际情况，认真听取公司内部审计工作的汇报，督促公司内
部审计部门按照工作计划认真执行。通过制度的优化和完善，公司进
一步完善了内部审计工作，有效防范和化解经营风险，有力保障了公
司各项经营活动的正常开展。
    （三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
    报告期内，董事会审计委员会审阅了公司各期财务报告，与公司
管理层进行了沟通，认为公司财务报告真实、准确和完整，公允反映
了公司财务状况及经营成果，不存在相关欺诈、舞弊行为及重大错报
的情况，亦不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉
及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。
    （四）评估内部控制的有效性
    报告期内，董事会审计委员会指导公司进一步完善了内部控制体
系。公司内部控制制度均符合上市公司规范运作要求，并得到了认真
执行。在内部控制整体框架下，公司进一步细化了内部管理制度、完
善内部控制流程，内部控制体系建设取得良好成效，有效防范了经营
风险，保障公司和股东利益。
    四、总体评价
    报告期内，董事会审计委员会依据相关法律法规及《董事会审计
委员会议事规则》等相关规定，充分发挥监督、审查作用，尽职尽责
履行审计委员会的相应职责，切实维护公司利益和全体股东权益。
2023 年，董事会审计委员会将继续秉承审慎、客观、独立的原则，
勤勉履职，促进公司内部控制体系的有效运作，充分维护公司及全体
股东的共同利益。