国泰君安证券股份有限公司
关于山西华翔集团股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”或“保荐机构”）作为
山西华翔集团股份有限公司（以下简称“华翔股份”或“公司”）首次公开发行
股票并上市及 2021 年公开发行可转换公司债券持续督导的保荐机构，根据《证
券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证
券交易所上市公司持续督导工作指引》、《上海证券交易所上市公司募集资金管
理办法》等有关法律法规和规范性文件要求等有关法规和规范性文件的要求，对
公司 2022 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查情况及核查意见
如下：
一、保荐机构进行的核查工作
保荐机构通过与华翔股份董事、监事、高级管理人员等人员交谈，查询募集
资金专户，查阅年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告、审计机构出具的
年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告、以及华翔股份各项业务和管理规章
制度，从华翔股份募集资金管理、用途、信息披露等方面对公司 2022 年度募集
资金存放与实际使用情况进行了核查。
二、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位时间
1、首次公开发行股票募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1841 号文核准，并经上海证券交
易所同意，本公司由主承销商国泰君安证券股份有限公司采用余额包销方式，向
社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 5,320 万股，发行价为每股人民币
7.82 元，共计募集资金总额 41,602.40 万元，坐扣承销和保荐费用（不含增值税）
3,301.89 万元后的募集资金为 38,300.51 万元，已由主承销商国泰君安证券股份
1
有限公司于 2020 年 9 月 8 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除申报会计师
费、律师费、信息披露费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用（不含增
值税）1,849.53 万元后，公司本次募集资金净额 36,450.98 万元。上述募集资金
到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》
（天健验[2020]3-77 号）。
2、2021 年公开发行可转换公司债券募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]3088 号文核准，本公司由主承销
商国泰君安证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行每张面值
为人民币 100.00 元的可转换公司债券 800.00 万张，共计募集资金 80,000.00 万
元，坐扣承销和保荐费用（不含增值税）1,200.00 万元后的募集资金为 78,800.00
万元，已由主承销商国泰君安证券股份有限公司于 2021 年 12 月 28 日汇入本公
司募集资金监管账户。另减除审计及验资费、律师费、用于本次发行的信息披露
费和发行手续费等与本次发行可转换公司债券直接相关的外部费用（不含增值税）
148.93 万元，公司本次募集资金净额为人民币 78,651.07 万元。上述募集资金到
位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验证报告》
（天健验[2021]3-81 号）。
（二）募集资金本年度使用和结余情况
1、首次公开发行股票募集资金使用和结余情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金专户资金合计 31,580.36 万
元，2022 年度募集资金使用情况如下：
项目 金额（万元）
募集资金总额 41,602.40
减：发行费用 5,151.42
募集资金净额 36,450.98
项目投入 25,188.96
截至期初累计发生额
利息收入净额 513.18
项目投入 6,391.40
本期发生额
利息收入净额 201.19
项目投入 31,580.36
截至期末累计发生额
利息收入净额 714.36
2
应结余募集资金余额 5,584.98
实际结余募集资金余额 3,887.68
【注 1】
差异 0.45
【注 2】
差异 -57.08
【注 3】
差异 1,753.93
注 1：差异 1 系理财手续费 0.45 万元尚未结转所致；
注 2：差异 2 系发行手续费及材料制作费 57.08 万元已预先支付，截至 2022 年 12 月 31 日，
公司尚未进行置换；
注 3：差异 3 系使用闲置募集资金购买证券公司理财产品期末尚未到期共计 1,753.93 万元。
2、2022 年公开发行可转换公司债券募集资金使用和结存情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金专户资金合计 27,004.99 万
元，2022 年度募集资金使用情况如下：
项目 金额（万元）
募集资金总额 80,000.00
减：发行费用 1,348.93
募集资金净额 78,651.07
项目投入 0.00
截至期初累计发生额
利息收入净额 0.00
项目投入 27,004.99
本期发生额
利息收入净额 1,330.54
项目投入 27,004.99
截至期末累计发生额
利息收入净额 1,330.54
应结余募集资金余额 52,976.62
实际结余募集资金余额 47,145.56
【注 1】
差异 -18.18
【注 2】
差异 5,849.24
注 1：公司募集资金专项账户余额与实际募集资金净额存在 18.18 万元差异，系公司预先支
付手续费及其他 24.40 万元，以及支付审计及验资费用和律师费用含税价与不含税价价差
6.23 万元所致（尾差系四舍五入所致）；
注 2：差异 2 系使用闲置募集资金购买证券公司理财产品期末尚未到期余额共计 5,849.24 万
元。
三、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者
3
权益，华翔股份按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券
法》、《上海证券交易所股票上市规则（2022年1月修订）》、《上海证券交易
所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》及《上海证券交易所上市公司
自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕2号）等有关法律、法规
和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《山西华翔集团股份有限公
司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”）。
根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金
专户，并连同保荐机构分别与中国光大银行股份有限公司临汾支行、中国银行
股份有限公司临汾中大街支行、中信银行股份有限公司临汾支行、中国民生银
行股份有限公司太原分行、招商银行股份有限公司太原分行、中信银行股份有
限公司临汾分行签订了《募集资金专户储存三方监管协议》，对公司、保荐机
构及开户银行的相关责任和义务进行了详细约定。三方监管协议与上海证券交
易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照
履行。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司共有 7 个募集资金专户，募集资金存放情况
如下：
单位：万元
开户银行（IPO） 银行账号 募集资金余额 备注
中国光大银行股份有限公司临汾分行 53620180808588288 2.12 募集资金专户
中国银行股份有限公司临汾分行 146757931904 85.08 募集资金专户
800.48 募集资金专户
中信银行股份有限公司临汾分行 8115501013400404852
3,000.00 结构性存款
合计 - 3,887.68 -
注：证券户中另有尚未到期的理财产品及少量资金余额共计 1,753.93 万元。
单位：万元
开户银行（可转债） 银行账号 募集资金余额 备注
中国民生银行股份有限公司太原分行 634143974 3,902.62 募集资金专户
招商银行股份有限公司太原分行 351900216410909 0.85 募集资金专户
242.09 募集资金专户
中信银行股份有限公司临汾分行 8115501011400476282
43,000.00 结构性存款
中信银行股份有限公司临汾分行 8115501013600538707 0.00 募集资金专户
4
合计 - 47,145.56 -
注：证券户中另有尚未到期的理财产品及少量资金余额共计 5,849.24 万元。
四、2022 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
1、募集资金使用情况对照表详见本报告附件一。
2、募集资金投资项目出现异常情况的说明。
3、募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明。
补充流动资金项目无法单独核算效益，其效益结果体现在缓解公司现金流
压力，降低财务资金风险上。
（二）对闲置募集资金进行现金管理情况
2021年11月15日，公司召开第二届董事会第十六次会议及第二届监事会第
十一次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议
案》。在确保不影响公司正常生产经营及资金安全的情况下，同意公司对总额
不超过人民币1.3亿元（含）的暂时闲置募集资金进行现金管理，额度有效期自
董事会审议通过之日起1年之内有效。公司独立董事发表了明确同意的独立意
见，保荐机构对本事项出具了明确的核查意见。
2022年1月20日，公司召开第二届董事会第十八次会议及第二届监事会第十
三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置可转债募集资金进行现金管理的议
案》。在确保不影响公司正常生产经营及资金安全的情况下，同意公司对总额
不超过人民币5.0亿元（含）的暂时闲置募集资金进行现金管理，额度有效期自
公司董事会、监事会审议通过之日起12个月内有效。公司独立董事发表了明确
同意的独立意见，保荐机构对本事项出具了明确的核查意见。
2022年12月7日，公司召开第二届董事会第二十六次会议及第二届监事会第
二十一次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的
议案》。在确保不影响公司正常生产经营及资金安全的情况下，同意公司对
IPO募集资金总额不超过人民币5,500万元（含）和可转债募集资金总额不超过
人民币5.0亿元（含）的暂时闲置募集资金进行现金管理，额度有效期自董事
5
会、监事会审议通过之日起12个月之内有效。公司独立董事发表了明确同意的
独立意见，保荐机构对本事项出具了明确的核查意见。
截至2022年12月31日，公司本期使用闲置募集资金现金管理情况如下表：
单位：万元
闲置 IPO 募集资金
本期累计
收益凭证及 期初余额 本期累计赎回金额 本期累计收益 未到期金额
购买金额
结构性存款
2,000.00 38,913.00 37,913.00 152.82 3,000.00
本期内公司购买国债逆回购单日最高投入金额为 8,154.60 万元，实际产生
国债逆回购
收益 37.54 万元，未到期金额为 1,753.90 万元。
单位：万元
闲置可转债募集资金
本期累计
收益凭证及 期初余额 本期累计赎回金额 本期累计收益 未到期金额
购买金额
结构性存款
0.00 237,500.00 199,500.00 1,051.27 38,000.00
本期内公司购买国债逆回购单日最高投入金额为 10,108.90 万元，实际产生
国债逆回购
收益 70.98 万元，未到期金额为 5,849.10 万元。
五、变更募集资金投资项目的资金使用情况
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件二。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募
集资金使用情况及时地进行了披露，不存在违规使用募集资金的重大情形。
七、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对华翔股份董事会《山西华翔集团股份
有限公司关于 2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，
出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》 容诚专字[2023]215Z0214 号）
认为：华翔股份董事会编制的 2022 年度《关于 2022 年度募集资金存放与使用情
况的专项报告》符合《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运
作》（上证发[2022]2 号）相关格式指引的规定，如实反映了华翔股份公司募集
资金 2022 年度实际存放与使用情况。
6
八、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司 2022 年度募集资金存放与使用情况符合中国
证监会和上海证券交易所关于募集资金管理的相关规定，对募集资金进行了专户
存放和专项使用，不存在损害公司和股东利益的情况，不存在违规使用募集资金
的情形。
（本页以下无正文）
7
附件一：
截至 2022 年 12 月 31 日
单位：万元
IPO 募集资金
募集资金总额 36,450.98 本年度投入募集资金总额 6,391.40
变更用途的募集资金总额 24,450.98
已累计投入募集资金总额 31,580.36
变更用途的募集资金总额比例 67.08%
已变更项 截至期末累计投 是否
截至期末承 截至期末累 截至期末投入 项目达到预 本年度 项目可行性
目，含部 募集资金承 调整后投 本年度投 入金额与承诺投 达到
承诺投资项目 诺投入金额 计投入金额 进度（%） 定可使用状 实现的 是否发生重
分变更 诺投资总额 资总额 入金额 入金额的差额 预计
(1) (2) (4)＝(2)/(1) 态日期 效益 大变化
（如有） (3)＝(2)-(1) 效益
华翔精加工智能化 2023.5.31
是 24,450.98 24,450.98 24,450.98 5,285.83 20,373.87 -4,077.11 83.33 不适用 - 否
扩产升级项目 （注）
华翔精密制造智能 2023.5.31
否 2,000.00 2,000.00 2,000.00 1,105.58 1,205.58 -794.42 60.28 不适用 - 否
化升级项目 （注）
补充流动资金项目 否 10,000.00 10,000.00 10,000.00 0.00 10,000.91 0.91 100.01 - 不适用 - 否
合计 - 36,450.98 36,450.98 36,450.98 6,391.41 31,580.36 -4,870.62 - - - -
未达到计划进度原因 详见下注
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 具体情况已在报告正文“三、2022 年度募集资金的实际使用情况”之“（二）”中列明
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
8
IPO 募集资金
募集资金结余的金额及形成原因 本年度结余主要系募集资金投资项目尚未完全建成，募集资金尚未完全投入所致
募集资金其他使用情况 无
注：根据公司《首次公开发行股票招股说明书》中的建设周期，“华翔精加工智能化扩产升级项目”和“华翔精密制造智能化升级项目”原本预定于 2022 年 8 月达到预定可使用
状态。后由于经济等因素，募投项目的建设受到影响，公司于 2022 年 10 月 25 日召开第二届董事会第二十五次会议和第二届监事会第二十次会议，审议通过《关于部分 IPO
募投项目延期的议案》，将前述两个募投项目的建设进行延期调整，预计将于 2023 年 5 月 31 日达到预定可使用状态。独立董事对本事项发表了明确同意的独立意见，保荐机
构国泰君安证券股份有限公司对本事项出具了明确的核查意见。2022 年 11 月 10 日召开的 2022 年第三次临时股东大会，该议案审议通过。
9
单位：万元
可转债募集资金
募集资金总额 78,651.07 本年度投入募集资金总额 27,004.99
变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 27,004.99
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
截至期末累
已变更项 截至期末 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 计投入金额 截至期末投入
目，含部 调整后投 承诺投入 本年度投 累计投入 预定可使 本年度实 是否达到 性是否发
承诺投资项目 承诺投资 与承诺投入 进度（%）
分变更 资总额 金额 入金额 金额 用状态日 现的效益 预计效益 生重大变
总额 金额的差额 (4)＝(2)/(1)
（如有） (1) (2) 期 化
(3)＝(2)-(1)
机加工扩产升
级及部件产业 否 52,500.00 - 52,500.00 4,632.31 4,632.31 -47,867.69 8.82 2025 年初 不适用 - 否
链延伸项目
铸造产线智能
化升级与研发 否 5,151.07 - 5,151.07 1,357.04 1,357.04 -3,794.03 26.34 2025 年初 不适用 - 否
能力提升项目
补充流动资金
否 21,000.00 - 21,000.00 21,015.64 21,015.64 15.64 100.07 - 不适用 - 否
项目
合计 - 78,651.07 - 78,651.07 27,004.99 27,004.99 -51,646.08 - - - - -
未达到计划进度原因 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 具体情况已在报告正文“三、2022 年度募集资金的实际使用情况”之“（二）”中列明
10
可转债募集资金
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
募集资金结余的金额及形成原因 本年度结余主要系募集资金投资项目尚未完全建成，募集资金尚未完全投入所致
募集资金其他使用情况 无
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附件二：
变更募集资金投资项目情况表
2022 年 1-12 月
单位：万元
IPO 募投项目
变更后项目 变更后的项目
截至期末计划累 本报告期实际 实际累计 投资进度 项目达到预定可 本年度实现 是否达到预
变更后的项目 对应的原项目 拟投入募集 可行性是否发
计投入金额 投入金额 投入金额 (%) 使用状态日期 的效益 计效益
资金总额 生重大变化
华翔精加工智 华翔精加工智
能化扩产升级 能化扩产升级 24,450.98 24,450.98 5,285.83 20,373.87 83.33 2023.5.31 不适用 不适用 否
项目 项目
合计 - 24,450.98 24,450.98 5,285.83 20,373.87 83.33 - - - -
变更原因：原募投项目系公司基于当时对汽车零部件机加工、白色家电零部件机加工、工程机械件机加工的市场情况和发
展前景确定的。但随着白色家电行业的发展，公司原计划的白色家电产能已不能满足公司战略规划需求，公司管理层经过
慎重讨论和分析，变更华翔精加工智能化扩产升级项目，该项目总投资额不变，仍为 27,809.03 万元（其中 24,450.98 万元
使用募集资金投入），建设投资规模由 26,697.82 万元调整为 27,489.03 万元，项目产品由主要以汽车零部件机加工为主调
变更原因、决策程序及信息披 整为主要以压缩机零部件机加工为主，年生产能力由 1,248.89 万件调整为 5,976.74 万件。
露情况说明（分具体项目） 决策程序及信息披露情况说明：公司于 2020 年 12 月 18 日召开了第二届董事会第二次会议和第二届监事会第二次会议，
审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。独立董事均发表了同意的独立意见。保荐机构国泰君安证券股份
有限公司于 2020 年 12 月 18 日出具关于山西华翔集团股份有限公司变更部分募集资金投资项目的核查意见，对公司本次
变更部分募投项目事项无异议。公司于 2021 年 1 月 5 日召开的 2021 年第一次临时股东大会决议通过《关于变更部分募集
资金投资项目的议案》。本次拟变更募集资金投资项目不构成关联交易。
未达到计划进度的情况和原因（分具体项目） 详见附件一-IPO 募集资金使用情况对照表下注
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变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
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（此页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于华翔集团股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页。）
保荐代表人签字：
董帅 张昕冉
国泰君安证券股份有限公司