公司代码：603132 公司简称：金徽股份
金徽矿业股份有限公司
2022 年半年度报告
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重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真
实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人刘勇、主管会计工作负责人乔志钢及会计机构负责人（会计主管人
员）张磊华声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来规划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对外投资者的实质
承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完
整性
否
十、重大风险提示
详见本报告第三节其他披露事项之（一）“可能面对的风险”相关内容。
十一、其他
□适用 √不适用
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目 录
第一节 释义............................................................. 4
第二节 公司简介和主要财务指标........................................... 5
第三节 管理层讨论与分析................................................. 9
第四节 公司治理........................................................ 24
第五节 环境与社会责任.................................................. 26
第六节 重要事项........................................................ 30
第七节 股份变动及股东情况.............................................. 41
第八节 优先股相关情况.................................................. 48
第九节 债券相关情况.................................................... 49
第十节 财务报告........................................................ 50
经公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖
章的财务报表
备查文件目录
报告期内在上海证券交易所网站和符合中国证监会规定条件报刊上公
开披露过的所有公司文件正本及公告原稿
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、金徽股份 指 金徽矿业股份有限公司
亚特投资、控股股东 指 甘肃亚特投资集团有限公司
实际控制人 指 李明先生，为本公司的实际控制人
中铭国际 指 中铭国际控股集团有限公司，为本公司股东之一
奥亚实业 指 徽县奥亚实业有限公司，为本公司股东之一
绿矿基金 指 甘肃绿色矿产投资发展基金（有限合伙），为本公司股东之一
嘉恒百利 指 海南嘉恒百利投资中心（有限合伙），为本公司股东之一
盛星投资 指 海南盛星投资中心（有限合伙），为本公司股东之一
公开发行股票 指 公开发行 A 股股票
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
公司的中文名称 金徽矿业股份有限公司
公司的中文简称 金徽股份
公司的外文名称 JINHUI MINING Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 JINHUI INC.
公司的法定代表人 刘勇
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陆成玮 王瑞
联系地址 甘肃省陇南市徽县柳林镇 甘肃省陇南市徽县柳林镇
电话 0939-7545988 0939-7545988
传真 0939-7545996 0939-7545996
电子信箱 lcw@jinhuiky.com wr@jinhuiky.com
三、基本情况变更简介
公司注册地址 甘肃省陇南市徽县柳林镇
公司注册地址的历史变更情况 不适用
公司办公地址 甘肃省陇南市徽县柳林镇
公司办公地址的邮政编码 742312
公司网址 http://www.jinhuiky.com/
电子信箱 jhky@jinhuiky.com
报告期内变更情况查询索引 不适用
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四、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》《证券时报》
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券法务部
报告期内变更情况查询索引 报告期内未发生变更
五、公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 金徽股份 603132 /
六、其他有关资料
√适用 □不适用
名称 华龙证券股份有限公司
兰州市城关区东岗西路 638 号兰州财富
办公地址
报告期内履行持续督导 中心 21 楼
职责的保荐机构 签字的保荐代表人姓名 郭喜明 康勇
2022 年上市当年剩余时间及其后 2 个
持续督导的期间
完整会计年度
2022 年 2 月 22 日，公司完成公开发行股票，持续督导的期间为上市当年剩余时
间及其后 2 个完整会计年度，持续督导保荐代表人为郭喜明先生、康勇先生。
七、公司主要会计数据和财务指标
（一）主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年同
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
营业收入 629,574,087.87 621,458,141.67 1.31
归属于上市公司股东的净利润 240,703,875.52 236,953,318.92 1.58
归属于上市公司股东的扣除非经常
235,708,672.38 234,714,505.64 0.42
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 353,283,430.68 390,906,255.26 -9.62
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本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 3,092,002,226.92 2,239,390,891.71 38.07
总资产 4,917,082,263.70 4,646,889,247.01 5.81
（二）主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.25 0.27 -7.41
稀释每股收益（元／股） 0.25 0.27 -7.41
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.25 0.27 -7.41
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 8.03 12.50 减少 4.47 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
7.86 12.39 减少 4.53 个百分点
资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
归属于上市公司股东的净资产增加主要是本期公开发行股票增加股本和股票溢
价及公司未分配利润的增加所致。
八、境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
（一）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于
上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
（二）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于
上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
（三）境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
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单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 6,086,043.65
定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -283,855.06
代扣代缴个人所得
其他符合非经常性损益定义的损益项目 80,784.24
税手续费返还
减：所得税影响额 887,769.69
少数股东权益影响额（税后）
合计 4,995,203.14
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举
的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明。
□适用 √不适用
十、其他
□适用 √不适用
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）主营业务
公司主营业务为有色金属的采选及贸易。目前拥有 2 宗采矿权、2 宗探矿权，拥
有李家沟选厂。公司所辖的两宗采矿权经甘肃省矿产资源储量评审中心评审，累计
查明（保有）锌金属量 215.12 万吨、铅金属量 63.77 万吨、银金属量 1,162.19 吨，
并已形成 150 万吨/年的矿石采选能力，成为甘肃省内生产规模较大和效益较好的绿
色矿山企业，未来公司将积极响应甘肃省发展改革委、甘肃省自然资源厅“加强矿
产资源勘查开发工作”关于“做大做强矿业经济，为推动绿色发展提供有力保障”
战略，立足甘肃，面向全国，进一步做好有色金属资源开发整合，做大做强主业，
为区域经济社会发展和生态文明建设做出更大贡献。
公司主要产品为锌精矿、铅精矿（含银）。
公司报告期内，主营业务和主要产品未发生重大变化。
（二）主要产品的用途
1．锌的用途
锌是一种银白略带蓝灰色的金属，其新鲜断面呈现出有金属光泽的结晶形状，
是常用的有色金属之一，其产量与消费量仅次于铜和铝。锌金属具有良好的抗腐蚀
性能、延展性和流动性，常被用作钢铁的保护层，能与多种金属制成物理与化学性
能更加优良的合金，广泛应用于建筑、汽车、机电、化工等领域。
2．铅的用途
铅在所有稳定的化学元素中原子序数最高，密度 11.34g/cm3，熔点 327.5℃，沸
点 1740℃，有较强的抗放射性穿透的性能，是常用的有色金属，其年产销量在有色
金属中排在铝、铜和锌之后。铅是一种银灰色有光泽的重金属，在空气中易氧化生
成一层氧化铅或碱式碳酸铅，使铅表面失去光泽并防止进一步氧化。铅的导电性能
相当低，抗腐蚀性能很高，质柔软，延性弱，展性强。
铅的消费领域集中在铅酸蓄电池、电缆护套、铅箔及挤压产品、铅合金、颜料
及其他化合物、弹药和其他方面，其中铅酸蓄电池是铅消费最主要的领域。
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3．银的用途
银属于贵金属，为一种柔软、色泽白亮的金属。银的理化性质均较为稳定，导
热、导电性能良好，柔韧性及延展性良好，具有极高的反光率。银最主要的制造业
应用是用于电器及电子行业；珠宝及银器行业为白银的第二大用途；少量白银用于
焊料合金及焊料；银还可以用于造币用途。
（三）经营模式
主要经营模式是围绕矿山的建设、采矿、选矿及铅锌精矿的销售展开的。以资
源优势和生产能力为基础，与主要的客户和供应商建立起了长期稳定的合作关系，
打造了完整的采购、生产、销售体系。
1．采购模式
生产锌精矿和铅精矿（含银）所需的矿石，来源于自有矿山开采；对日常经营
中所需生产辅料、能源等采购，通过制定采购政策和建立采购关键过程控制体系，
组织招标、询价比价等方式进行统一采购。
2．生产模式
公司已形成完整、成熟的生产工艺流程，建立了健全的生产组织管控体系，严
格执行国家相关法律法规的规定，在满足安全、环保要求的情况下，确保持续稳定
生产。每年年末，公司结合市场情况、各生产系统的生产现状和本年生产工作的分
析，编制下一年度生产经营计划。
生产主要分生产勘探、采矿和选矿三个环节，具体情况如下：
生产勘探：在地质详查的基础上，在开采地段与矿山生产相结合，进行生产勘
探，更准确的查明矿体形态、产状、矿石质量、品级分布，提高储量可靠程度，保
证采矿正常进行。生产勘探任务主要由公司自行组织。生产勘探的成果用于指导采
矿计划的制定和实现资源储量的升级。
采矿：采用自采模式组织采矿生产。公司对年度生产经营计划进行分解，编制
月采掘施工计划，组织进行采矿、充填、开拓、支护、安装与系统维护。
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（采矿流程图）
选矿：选矿业务均采用自营的生产模式。公司根据年度生产经营计划和采矿生
产情况制定月度选矿计划及生产技术指标，并组织实施选矿。选矿生产采用“半自
磨+顽石破碎+球磨”的碎磨工艺，先铅后锌的优先浮选工艺，即先从磨矿合格产品
中浮选出铅矿物（铅精矿产品），再从铅浮选的尾矿产品中选出锌矿物（锌精矿产
品），锌浮选尾矿产品作为最终尾矿的浮选流程。
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（选矿流程图）
3．销售模式
公司实行先款后货的销售模式，产品主要采取直销方式，销售客户主要为矿山
周边冶炼厂。公司按照次月生产量制定公司月销售计划；销售合同分为长期合同和
短期合同，其中，长期合同一般以年为单位，约定定价方式和结算方式，每批次发
货前签订本批次产品销售的价格确认书，约定本批产品的加工费和销售数量以及预
付款金额；短期合同则按发货批次签订，每批次发货前签订本批产品的销售合同，
约定定价方式、结算方式、加工费、产品数量和预付款金额以及其他条款。无论长
期合同或短期合同，产品定价均以上海有色金属网锌锭、铅锭、银锭平均收盘价为
基数，予以确定。
（四）所属行业情况
公司所属行业为有色金属采选业（锌、铅），处于产业链上游资源端，众多国民
经济中的重要行业（汽车、电力设备、家电、基础设施、房地产等）是其下游，行
业受宏观经济周期、下游行业的经济周期以及矿山投资、建设周期的影响较大。
根据工信部发布铅锌行业 2022 年上半年运行情况显示；
锌产量保持平稳，铅产量 364 万吨，同比增长 3.1%，锌产量 326.3 万吨，同比
下降 1.7%；
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平均价格呈现先涨后降趋势。据中国有色金属工业协会统计，上半年铅、锌现
货均价同比增长，6 月末价格较年内高点下降；
进口量同比下降。据海关总署数据，上半年，铅精矿、锌精矿、精铅、精锌分别
进口 42.8 万吨、181.6 万吨、231 吨、4.9 万吨，同比下降 20%、3.2%、83.5%、81.8%。
上半年，受价格外强内弱影响，出口增长，精铅、精锌分别出口 8.8 万吨、6 万吨，
同比增长 84 倍和 17 倍。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）具有国家级绿色矿山企业的竞争优势
公司认真践行中共中央、国务院《关于加快推进生态文明建设的意见》和“一
行三会”、财政部、发改委、环保部《关于构建绿色金融体系的指导意见》的文件精
神，把绿色发展理念贯穿于矿业发展全过程，走绿色发展之路。公司先后获得工信
部颁发的“全国首批绿色工厂”、“专精特新‘小巨人’企业”，自然资源部授予的
“国家级绿色矿山”。绿色矿山科学技术奖励办公室颁发的“绿色矿山突出贡献单
位”、“绿色矿山重大工程一等奖”。
（二）在产铅锌资源储量较大，赋存状态好，具有资源禀赋优势
公司在产矿山拥有锌金属资源储量 215.12 万吨，铅金属资源储量 63.77 万吨，
银金属量 1,162.19 吨，拥有较丰富的铅锌资源储量，赋存状态较好，具有资源禀赋
优势。该找矿成果荣获自然资源部“找矿突破战略行动优秀成果”中国地质学会
“2018 年度十大地质找矿成果奖”、中国有色金属工业协会“有色金属地质找矿成果
一等奖”。公司拥有的两宗探矿权具有良好的成矿地质条件，通过加大勘查投入有望
取得可供开发利用的资源储量。
（三）公司拥有资源勘查、铅锌采选的丰富经验及技术优势
公司地质勘查技术团队，依据“界面控矿理论”研究成矿条件，发现并探明了
郭家沟大型铅锌矿床。为生产探矿服务，为可持续发展提供资源保障。
采矿技术团队采用了“主平硐+主副竖井”开拓方式，地下运输采用电子信号控
制系统，提高了运输效率；实行“采掘作业机械化、生产管理一线化、施工队伍小
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型化、质量管理标准化”等“四化”管理；井下采用凿岩台车、撬毛台车、无人驾
驶有轨电机车等机械设备，实现凿岩、出矿、运输、充填等工序的机械化；采用进
路式充填采矿法，有效降低了损失率及贫化率，采用全尾砂充填技术，尾砂二次利
用，同时减少保安矿柱，大幅提高回采率，使资源利用最大化。
选矿技术团队根据浮选电化学理论自主研发了先进的全流程电位调控技术及与
之相匹配的高效浮选药剂制度，使锌、铅、银等有价金属最大限度地回收利用，
锌、铅、银综合回收率处于国内先进水平。金徽股份郭家沟铅锌矿矿石类型为硫化
矿，结构构造为浸染状、交代结构，硫化矿中锌品位在 3%-5%之间，铅品位在
1.5%-3%之间，矿石粒度为细粒。根据中华人民共和国自然资源部 2018 年 6 月 22 日
发布的《有色金属行业绿色矿山建设规范》的回收率要求，金徽股份的选矿回收率
高于绿色矿山标准，2022 年上半年锌矿、铅矿、银矿选矿回收率分别为 95.53%,、
89.93%、87.03%。
数据来源：《有色金属行业绿色矿山建设规范》
（四）团队管理优势
管理层在地质勘查、采矿、选矿、企业管理和技术研发等方面具备丰富的经验
积累。经过多年发展，秉持绿色、科学、发展、规范的管理理念，通过不断学习、
探索和总结，在资源勘探、铅锌矿的采选、绿色矿山的生产管理等方面形成了一套
完整、高效、合法合规的绿色矿山管理机制。能够抓住国内外行业发展趋势，及时
调整公司日常生产经营，能够及时制订和调整公司的发展战略，使公司保持健康良
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好的发展态势。
（五）安全环保方面的领先优势
在综合考察国内外大型矿山企业的采选技术工艺路径的基础上，结合国家对环
境保护的最新要求，所采用的采选工艺及环保标准较高。资源综合利用率指标处于
国内先进水平。建立了生产用水循环系统，实现了生产用水循环利用，生产污水达
标后，用于厂区绿化浇灌；矿石放在井下破碎，减少地面粉尘和噪音的污染；废石
废渣用于尾矿充填采空区，避免地表塌陷，最大限度减少对地表环境的扰动；尾矿
库采用立体式排渗系统及排渗方法，确保土壤和地下水不受污染，尾矿库安全高效
运行。未来将进一步在采选技术升级和环保等方面加大投入力度，保障公司战略目
标的实现。
三、经营情况的讨论与分析
（一）经营情况分析
主要产品生产量情况
单位：金属吨
2021年1-6月 2022年1-6月 变动比例（%）
产品名称
生产量 销售量 生产量 销售量 生产量 销售量
锌精矿 28,324.36 27,458.05 27,144.16 26,334.14 -4.17 -4.09
铅精矿（含银） 11,224.50 10,660.27 8,909.35 8,606.76 -20.63 -19.26
主要原材料采购平均单价变动情况
名称 2021年1-6月 2022年1-6月 变动比例（%）
水泥（元/吨） 293.19 373.52 27.40
石灰（元/吨） 510.20 647.76 26.96
炸药（元/千克） 4.73 5.49 16.07
钢球（元/吨） 6,205.46 6,728.29 8.43
硫酸铜（元/吨） 14,485.41 16,428.57 13.41
2022 年上半年，公司按照年初制定的计划组织生产，采矿量同比减少 2.77 万
吨，使产品产量小于上年同期。同时 2022 年上半年主要原材料价格上涨，导致生产
经营成本上升，对经营情况产生一定影响，但公司积极推动降本增效，努力克服疫
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情不利影响，并抓住铅锌市场上涨机遇，报告期实现营业收入 6.30 亿元，较上年同
期增长 1.31%，实现净利润 2.41 亿元，较上年同期增长 1.58%。
2022 年 2 月 22 日，金徽股份登陆上海证券交易所，募集资金净额 9.56 亿元。
其中，绿色矿山提升改造项目 4.71 亿元，生产勘探项目 2 亿元，偿还银行贷款 2.85
亿元。为了做好募投项目，根据总体目标结合未来 3-5 年的生产经营规划，编制了
实施计划。绿色矿山提升改造项目智慧平台及自动化控制工程的实施，通过工业互
联网与大数据中心促进转型升级，高质量发展，实现提高生产质量和经济效益的总
体目标，打造安全、协同、共享、高效智能的绿色矿山。生产勘探项目通过开展钻
探、岩矿测试等工程，精确圈定备采矿体，进一步降低采矿贫化率与损失率，实现
提高产品产量增加经济效益的目标。通过偿还银行贷款改善资本结构，降低财务费
用支出，进一步提高盈利能力。
上半年，公司开展“逐孔爆破技术在郭家沟铅锌矿巷采中的研究与应用、半自
磨给料系统稳定性的研究与应用”等 15 个研发项目，取得多项专利，采矿与选矿研
发成果提高了经济效益，提升了企业的核心竞争力。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影
响和预计未来会有重大影响的事项
□适用√不适用
四、报告期内主要经营情况
（一）主营业务分析
1．财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 629,574,087.87 621,458,141.67 1.31
营业成本 194,550,997.49 170,579,436.96 14.05
销售费用 446,632.36 576,161.76 -22.48
管理费用 72,724,310.11 70,426,622.44 3.26
财务费用 35,914,268.88 62,666,040.59 -42.69
研发费用 19,185,794.77 19,166,742.92 0.10
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经营活动产生的现金流量净额 353,283,430.68 390,906,255.26 -9.62
投资活动产生的现金流量净额 -57,340,012.34 170,828,607.85 -133.57
筹资活动产生的现金流量净额 -6,229,070.74 -470,571,533.59 -98.68
营业成本变动原因说明：主要系人工工资普调，材料价格上涨。
财务费用变动原因说明：主要系银行借款较去年同期减少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系银行定期存款减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期发行股票吸收投资所致。
2．本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
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（二）非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
项目名称 金额（元） 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
其他收益 6,166,827.89 2.17% 主要系本期收到的政府补助增加所致 否
营业外收入 52,106.03 0.02% 否
营业外支出 335,961.09 0.12% 否
（三）资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1．资产及负债状况
单位：元
本期期末数占 上年期末数占总
本期期末金额较上年
项目名称 本期期末数 总资产的比例 上年期末数 资产的比例 情况说明
期末变动比例（%）
（%） （%）
货币资金 538,454,614.31 10.95 271,443,441.57 5.84 98.37 主要系发行股票吸收投资所致
2022 年上半年市场行情较好，
应收款项 8,491,230.10 0.17 0.00 - 公司对优质客户进行赊销，导
致应收账款余额增加
本期预付的原材料采购款增加
预付款项 9,557,749.72 0.19 5,950,857.09 0.13 60.61
所致
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本期业务人员借款备用金增加
其他应收款 464,255.78 0.01 331,032.84 0.01 40.24
所致
本期增加尾矿库二期及提升改
在建工程 46,010,715.18 0.94 7,247,039.93 0.16 534.89
造工程
长期待摊费用 100,847.95 0.00 233,574.39 0.01 -56.82 本期末长期待摊费用结余减少
递延所得税资产 2,796,075.32 0.06 1,180,457.36 0.03 136.86 本期可抵扣暂时性差异增加
本期预付的工程、设备采购款
其他非流动资产 1,407,817.52 0.03 1,032,130.00 0.02 36.40
增加所致
短期借款 270,335,000.00 5.50 811,457,559.69 17.46 -66.69 本期归还银行贷款所致
本期应付的原材料采购款增加
应付账款 27,157,057.57 0.55 11,871,074.30 0.26 128.77
所致
本期应交企业所得税及增值税
应交税费 40,965,823.53 0.83 26,412,629.24 0.57 55.10
增加所致
本期公开发行股票溢价增加所
资本公积 1,699,802,554.92 34.57 841,614,281.24 18.11 101.97
致
本期末安全生产费结余减少所
专项储备 - 24,813.99 0.00 -100.00
致
其他说明：无
2．境外资产情况
□适用 √不适用
3．截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
19 / 169
单位：元
项目 期末余额 期初余额
货币资金 2,636,200.00 22,636,200.00
固定资产 1,252,265,335.74
无形资产 768,094,428.44 860,182,736.63
合计 770,730,628.44 2,135,084,272.37
本公司保函保证金人民币 2,636,200.00 元（2021 年 12 月 31 日：人民币 2,636,200.00 元）的银行存款使用受到限制；
2022 年 6 月 30 日，将账面价值为人民币 768,094,428.44 元（2021 年 12 月 31 日：人民币 860,182,736.63 元）的采矿权抵押用于
取得银行借款。
4．其他说明
□适用 √不适用
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（四）投资状况分析
1．对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
公司始终坚持以拓展有色金属资源储量和采选技术创新为核心，努力实现“扩大
资源、提升产量、做强主业、对标百强”的奋斗目标。
同时，公司积极提高资产使用效率，为盘活资产、降低经营成本，于 2022 年 4
月以自有资金人民币 200 万元在甘肃省陇南市徽县投资设立全资子公司徽县星凯酒
店管理有限公司，经营范围为酒店管理、餐饮管理，主要负责公司培训中心的管理
及运营。目前该公司运营正常。除此之外，公司 2022 年度上半年未发生重大的对外
股权投资。
（1）重大的股权投资
□适用 √不适用
（2）重大的非股权投资
□适用 √不适用
（3）以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
（五）重大资产和股权出售
□适用 √不适用
（六）主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
本公司主要全资子公司情况
单位：万元
单位名称 与本公司关系 业务性质 持股比例 净资产 营业收入 净利润
（%） 总额
天水金徽实业有
全资子公司 矿产品购销 100 -114.60 - -43.15
限公司
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陕西亚泰矿山工 全资子公司 矿山工程 100 5,547.77 697.37 27.67
程有限公司
海南金徽贸易有 全资子公司 贸易 100 4,952.87 - -12.06
限公司
徽县星凯酒店管 全资子公司 酒店管理 100 196.59 56.01 -3.41
理有限公司
（七）公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
（一）可能面对的风险
√适用□不适用
1．有色金属价格波动的风险
主要产品为锌精矿、铅精矿（含银），用于锌、铅、银等有色金属的冶炼，公司
产品的销售价格紧盯上海有色金属网公布的有色金属锌、铅、银的价格。锌、铅、
银为大宗有色金属，其价格公开透明，应用极其广泛，涉及的行业众多、产业链
长，市场价格受到经济周期、供求关系、矿山开采情况、资本投入等众多因素的影
响，价格可能会出现大幅波动。若锌、铅、银的市场价格出现大幅波动，则公司产
品的销售价格亦将随之大幅波动，从而影响公司的经营业绩，公司存在有色金属价
格波动的风险。
2．安全生产风险
安全生产是矿山企业普遍面临的问题。公司在进行地下采掘作业时，对矿床及
周围岩层会造成不同程度的破坏，当采掘作业导致地应力不均衡时，采矿区可能会
塌陷、冒顶；采掘使用的爆炸物品管理或使用不当，可能发生人员伤亡事故；选矿
环节破碎矿石的球磨机操作不当也会导致机械故障或安全事故；尾矿堆放中也可能
发生尾矿库垮坝等事故，这些安全生产事项可能导致公司业务运作中断，增加经营
成本，或者人员伤亡，从而影响公司经营业绩。
3．不可抗力风险
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公司的采矿坑口、选矿厂和尾矿库均位于山区，若发生暴雨、泥石流、地震等
重大自然灾害，将对公司的生产设施及人员安全造成重大不利影响。
新冠肺炎疫情目前对全世界而言为不可抗力风险，虽然已经在中国大多数地区
得到了有效控制，但区域性局部疫情仍然多发。由于市场避险情绪和防疫政策，下
游加工企业的开工时间长短的不确定性和对交通运输的管制措施，均对有色金属行
业有直接影响。
（二）其他披露事项
□适用√不适用
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第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定 决议刊登的披露日
会议届次 召开日期 会议决议
网站的查询索引 期
2021 年年
2022 年 2 月 7 日 不适用 不适用 不适用
度股东大会
详见公司在上海证
券交易所网站披露
2022 年第
的《2022 年第一次
一次临时股 2022 年 5 月 9 日 www.sse.com.cn 2022 年 5 月 10 日
临时股东大会会议
东大会
决议》（公告编
号：2022-021）
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
孟祥瑞 高级管理人员 聘任
朱虎 独立董事 离任
甘培忠 独立董事 选举
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司于 2022 年 3 月 25 日召开第一届董事会第九次会议，聘任孟祥瑞先生为高
级管理人员，担任公司总工程师。详见公司在上海证券交易所网站披露的《金徽矿
业股份有限公司关于聘任高级管理人员的公告》（公告编号：2022-011）。
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公司于 2022 年 4 月 22 日召开第一届董事会第十次会议，朱虎先生辞去公司独
立董事职务，选举甘培忠先生为公司第一届董事会独立董事；详见公司在上海证券
交易所网站披露的《金徽矿业股份有限公司关于独立董事辞职及补选独立董事的公
告》（公告编号：2022-016）；并于 2022 年 5 月 9 日召开 2022 年第一次临时股东
大会审议通过，详见公司在上海证券交易所网站披露的《金徽矿业股份有限公司
2022 年第一次临时股东大会会议决议公告》（公告编号：2022-021）。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
（一）相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
（二）临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
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第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
（一）属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说
明
√适用□不适用
1. 排污信息
√适用□不适用
（1）废气废渣
主要 特征 超标排放 执行的污染物
排放方式 排放浓度 标准限制 产生量
污染物 污染物 情况 排放标准
《锅炉大气污
烟尘 16.2mg/m 50mg/m / 未超标
染物排放标准
处理达标后排
废气 二氧化硫 15mg/m 300mg/m / 未超标 》（GB13271-
放。 2014）
氮氧化物 261mg/m 300mg/m / 未超标
部分废石用于
井下充填，其
采矿废石 / / 107808.25m / /
余运至废石场
固体废 集中堆存。
弃物 部分尾矿用于
井下充填，其
尾矿 / / 686463.39t / /
余输送至尾矿
库集中堆存。
（2）废水
主要污 是否
主要污染物及特征污染物 排放方式 执行的污染物排放标准
染种类 达标
化学需氧量，悬浮物，氨
采矿、 氮，总磷，总氮，总锌，
采矿、选矿废水全
选矿废 总铜，硫化物，氟化物， 是 《铅、锌工业污染物排放标准》
部回用不外排。
水 总铅，总砷，总镉，总铬
，总镍，总汞，PH
生活污水经处理后
《城市污水再生利用城市杂用水水质》
优先用于厂区植被
生活污 化学需氧量，生化需氧量 GB/T18920-
绿化，多余部分用 是
水 ，悬浮物，氨氮 2002)、《污水综合排放标准》(GB8978-
于选矿生产，不外
96)中一级标准标准要求。
排。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
（1）废水治理设施
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①正常情况下，尾矿库内废水(渗滤液、澄清水)采用囤船压力输送至回水高位水
池，用于选矿生产，保证正常生产情况下库内废水不外排。在极端暴雨情况下为使
库内外排废水满足《铅、锌工业污染物排放标准》限制要求，企业在截渗坝下约
130m处建设了处理能力为 1500m的尾矿废水处理站，实际采用“调节+混合反应+氧
化反应+水解反应+絮凝反应+斜管沉淀+一体化过滤”处理工艺，并在尾矿库下游建设
了 2 座 4000m的事故缓存池兼做调节池，经处理后的库内废水满足《铅、锌工业污
染物排放标准》限值要求。
②公司建设有处理规模为 600m/d生活污水处理设备，采用“栅/隔油+调节+缺氧/
好氧+沉淀+消毒”生活污水处理工艺，经处理后生活污水中污染物浓度均满足《城市
污水再生利用城市杂用水水质》(GB/T18920-2002)及《污水综合排放标准》
(GB8978-96)中一级标准标准要求。优先用于厂区绿化灌溉，剩余部分经加压泵泵至
选矿高位水池回用于选矿生产，冬季生活污水全部泵至选矿循环高位水池，用于选
矿生产补水。
（2）废气治理设施
公司供热车间内设 1 台型号为SZL10.5-1.0/115/70-AII的燃煤热水锅炉、1 台型号
为WDR2.8－1.0/95/70 卧式电热水锅炉。采暖期运行燃煤热水锅炉，非采暖期仅运行
电热水锅炉。燃煤锅炉采用陶瓷多管除尘器+脉冲袋式除尘器+脱硫塔+双碱法脱硫协
调处理，燃煤锅炉燃气经除尘、脱硫后，燃煤废气中SO、NOx 、粉尘的排放浓度均
符合《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014）标准。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
□适用√不适用
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司严格根据《企业突发环境事件风险评估指南（试行）》（环办【2014】34 号）、
《国家突发环境事件应急预案》、《甘肃省企事业单位突发环境事件应急预案编制指
南》、《尾矿库环境应急预案编制指南》、《企业事业单位突发环境事件应急预案备案管
理办法》、《甘肃省环境保护厅关于转发企事业单位突发环境事件应急预案备案管理办
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法的通知》（甘环发【2015】46 号）等规定，与兰州信佳企业认证咨询有限公司共同
编制了《突发环境事件应急预案》、《菜林沟尾矿库突发环境事件应急预案》，并取得了
原徽县环境保护局的备案回执，备案编号为 621227201702、621227201702-01。
报告期内，公司制定了应急预案演练计划，定期对应急预案进行演练；2022 年
上半年公司对突发环境事件应急预案、环境应急资源调查报告、环境风险评估报
告、菜林沟尾矿库突发环境事件应急预案、菜林沟尾矿库环境风险评估报告进行修
订和完善，并通过了由陇南市生态环境局徽县分局组织的专家评审。
5. 环境自行监测方案
√适用□不适用
公司已根据生态环境部《关于印发<国家重点监控企业自行监测及信息公开办法
（试行）>和<国家重点监控企业污染源监督性监测及信息公开办法（试行）>的通
知》（环发[2013]81 号）、《排污单位自行监测技术指南总则》（HJ819-2017）等规章
制度和国家标准，编制了自行监测方案，并委托陇南凯信环境检测有限责任公司进
行第三方检测，定期将检测结果在甘肃省重点监控企业环境统计数据系统发布平台
公布。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
为深入认真贯彻落实《排污许可管理条例》、《排污许可管理办法（试行）》等相
关要求。公司严格按照《陇南市排污单位排污许可证执行报告填报要求》（试行）中
报告频次要求，定期在全国排污许可证管理信息平台上提交年度执行报告和季度执
行报告。
（一）重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
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（二）报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
（三）有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
（四）在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
29 / 169
第六节 重要事项
一、 承诺事项履行情况
（一）公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
是否有 如未能及时履行 如未能及时履
承诺 承诺 承诺 是否及时
承诺方 承诺时间及期限 履行期 应说明未完成履 行应说明下一
背景 类型 内容 严格履行
限 行的具体原因 步计划
股份限 2022 年 2 月 22 日至
李明、亚特投资 首发上市锁定 3 年[注 1] 是 是 不适用 不适用
售 2025 年 2 月 21 日
与首 股份限 中铭国际、奥亚实 2022 年 2 月 22 日至
首发上市锁定 3 年[注 2] 是 是 不适用 不适用
次公 售 业、盛星投资、嘉恒 2025 年 2 月 21 日
开发 股份限 百利 2022 年 2 月 22 日至
绿矿基金 首发上市锁定 1 年[注 3] 是 是 不适用 不适用
行相 售 2023 年 2 月 21 日
关的
股份限 2022 年 2 月 22 日至
李雄 首发上市锁定 3 年[注 4] 是 是 不适用 不适用
承诺
售 2025 年 2 月 21 日
股份限 刘勇、张世新、窦 2022 年 2 月 22 日至
首发上市锁定 3 年[注 5] 是 是 不适用 不适用
售 平、肖云、乔志钢 2025 年 2 月 21 日
公司、亚特投资、李
其他 2022 年 2 月 22 日至
其他 明、董事（不包括独 稳定股价[注 6] 是 是 不适用 不适用
承诺 2025 年 2 月 21 日
董）、高级管理人员
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解决同
亚特投资、李明 避免同业竞争[注 7] 长期 否 是 不适用 不适用
业竞争
亚特投资、李明、中
解决关 减少并规范关联交易
铭国际、绿矿基金、 长期 否 是 不适用 不适用
联交易 [注 8]
奥亚实业
招股说明书不存在虚假
公司、董事、监事、 记载、误导性陈述或者
其他 长期 否 是 不适用 不适用
高级管理人员 重大遗漏[注 9]
亚特投资、李明、李
雄、ZHOU 填补被摊薄即期回报的
其他 长期 否 是 不适用 不适用
XIAODONG、周军梅、 承诺[注 10]
李锁银、董事、高级
管理人员
承担有关社保及公积金
其他 亚特投资、李明 长期 否 是 不适用 不适用
补缴责任[注 11]
注 1：李明、亚特投资承诺：（1）自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的公司首
次公开发行股票前已发行股份，也不由公司回购该部分股份。（2）上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发
行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，持有公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。
注 2：中铭国际、奥亚实业、盛星投资和嘉恒百利承诺：（1）自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本公
司/本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份，也不由公司回购该部分股份。（2）所持公司上述股份在锁定期满
后两年内减持的，减持价格不低于发行价。公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6
个月期末收盘价低于发行价，本人所持上述股份的锁定期限自动延长 6 个月。
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注 3：绿矿基金承诺：自公司股票上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理本企业直接或间接持有的公司首次公开发行
股票前已发行股份，也不由公司回购该部分股份。
注 4：李雄承诺：（1）自公司股票上市之日起 36 个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发
行股票前已发行股份，也不由公司回购该部分股份。（2）除上述锁定期外，在担任公司董事、监事或高级管理人员期间，本人每年
转让的公司股份不超过本人持有的公司股份总数的 25%；离职后半年内，不转让本人持有的公司股份。如本人在任期届满前离职
的，在本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，本人仍继续遵守上述承诺。
注 5：通过嘉恒百利和盛星投资间接持有公司股份的董事和高级管理人员（刘勇、张世新、窦平、肖云和乔志钢）承诺：（1）
自公司股票上市之日起 36 个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份，也不
由公司回购该部分股份。（2）本人所持公司上述股份在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价。公司上市后 6 个月内如
公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，本人所持上述股份的锁定期限自动延
长 6 个月。（3）在任职期间，本人每年转让的公司股份不超过本人持有的公司股份总数的 25%；离职后半年内，不转让本人持有的
公司股份。
注 6：公司承诺：若稳定股价措施的承诺不能履行，公司将及时充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因，
并向投资者提出经公司股东大会审议的补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益。公司因违反承诺给投资者造成损失的，
将依法对投资者进行赔偿。
亚特投资、李明承诺：若违反上述承诺，将应履行增持义务相等金额的应付本公司/本人现金分红予以截留，直至履行增持义
务；如已经连续两次以上存在上述情形时，则公司可将履行增持义务相等金额的应付本公司/本人现金分红予以截留用于股份回购计
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划，丧失对相应现金分红的追索权。对于应当截留应付的现金分红，公司董事、高级管理人员应当促成公司按时足额截留，否则，
公司董事、高级管理人员应当向中小股东承担赔偿责任，中小股东有权向人民法院提起诉讼。
董事、高级管理人员承诺：若公司董事（不包括独立董事）及高级管理人员在任职期间违反前述承诺时，公司有权将本人应履
行增持义务相等金额的工资薪酬（扣除当地最低工资标准后的部分）予以截留，代本人履行增持义务；如已经连续两次以上存在上
述情形时，本人同意由控股股东或董事会、监事会、半数以上的独立董事提请股东大会同意更换相关董事，由公司董事会解聘相关
高级管理人员。
注 7：避免同业竞争亚特投资及李明承诺：（1）目前不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与发行人相同、相似业务的情
形；（2）在直接或间接持有发行人股份的相关期间内，将不会采取参股、控股、联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接从
事与发行人现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务，也不会协助、促使或代表任何第三方以任何方式直接或间接从
事与发行人现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务；（3）本人及本人控制的其他企业现在或将来均不会从事或参与
任何与金徽矿业及其控制的企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；不会在中国境内和境外，以任
何形式支持第三方直接或间接从事或参与任何与金徽矿业及其控制的企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业
务或活动；亦不会在中国境内和境外，以其他形式介入（不论直接或间接）任何与金徽矿业及其控制的企业目前及今后进行的主营
业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。
注 8：亚特投资、李明、中铭国际、绿矿基金及奥亚实业承诺：（1）将尽量避免本人以及本企业实际控制或施加重大影响的公
司与金徽矿业及其全资、控股企业之间产生关联交易事项。（2）对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础
上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。（3）将严格遵守金徽矿业章程中关于关联
交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照金徽矿业关联交易决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行
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信息披露。（4）保证不会利用关联交易转移金徽矿业利润，不会通过影响金徽矿业的经营决策来损害金徽矿业及其他股东的合法权
益。
注 9：公司、董事、监事、高级管理人员承诺：招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、
准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
注 10：董事、监事、高级管理人员承诺：不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利
益；对自身的职务消费行为进行约束；不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；本人承诺由董事会或薪酬委员会
制定的薪酬制度与公司填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩；若公司实施股权激励计划，拟公布的股权激励的行权条件将与
公司填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩。
亚特投资、李雄、ZHOU XIAODONG、周军梅及李锁银承诺：将严格执行关于上市公司治理的各项法律、法规、规章制度，保护公
司和投资者利益，加强公司独立性，完善公司治理，不越权干预公司经营管理活动，不以任何方式侵占公司利益；适用的法律、法
规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化，则愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构
的要求；（3）如违反上述承诺或拒不履行上述承诺，同意中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规
定、规则，对作出相关处罚或采取相关管理措施。
注 11：亚特投资及李明承诺：公司及子公司社会保险、住房公积金未足额缴纳事宜，公司控股股东亚特投资、实际控制人李明
已出具承诺，确认如公司被相关行政主管部门要求为员工补缴或追偿社会保险金或住房公积金，承诺将无条件全额承担应补缴或被
追偿的金额、承担罚款等相关经济责任及因此所产生的相关费用，保证发行人不会因此遭受任何损失。
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二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、 半年报审计情况
□适用 √不适用
五、 上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
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九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好。
十、重大关联交易
（一） 与日常经营相关的关联交易
1．已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2．已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3．临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占同类 市 交易价格
关联交易定 关联交易价 关联交易
关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易金额 交易金 场 与市场参
价原则 格 结算方式
额的比 价 考价格差
实际控制人近亲属 主要系尾矿库 例(%) 格 异较大的
甘肃懋达建设工程有限公司 接受工程劳务 市场公允价 市场公允价 12,496,245.78 41.76 银行转账 不适用
原因
控制的公司 二期及提升改
造工程
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实际控制人近亲属
甘肃懋达建设工程有限公司 销售材料 油料 市场公允价 市场公允价 751,944.47 79.93 银行转账 不适用
控制的公司
实际控制人近亲属 装饰改造及零
甘肃金煜信达建设工程有限公司 接受工程劳务 市场公允价 市场公允价 1,009,174.31 3.37 银行转账 不适用
控制的公司 星维修
实际控制人近亲属 内部接待酒、
甘肃金徽现代农业开发有限公司 其他采购 市场公允价 市场公允价 4,755,162.85 3.95 银行转账 不适用
控制的公司 食材
实际控制人近亲属
甘肃欣瑞酒店管理有限公司 其他采购 香烟 市场公允价 市场公允价 28,000.00 0.02 银行转账 不适用
控制的公司
实际控制人近亲属
陇南亚特培训中心有限公司 其他采购 香烟 市场公允价 市场公允价 14,000.00 0.01 银行转账 不适用
控制的公司
甘肃亚特投资集团有限公司 控股股东 提供服务 住宿、餐饮 市场公允价 市场公允价 10,320.40 1.84 银行转账 不适用
控股股东控制的企
甘肃金徽新科材料有限公司 采购原材料 砂石料 市场公允价 市场公允价 420,475.89 0.35 银行转账 不适用
业或其他单位
控股股东控制的企
甘肃金徽新科材料有限公司 转让 车辆转让 市场公允价 市场公允价 36,313.04 100.00 银行转账 不适用
业或其他单位
控股股东控制的企
甘肃金徽新科材料有限公司 提供应急服务 应急救援处理 市场公允价 市场公允价 9,433.96 8.91 银行转账 不适用
业或其他单位
2020年8月3日前属
于控股股东控制的 （金徽酒兰州
金徽酒股份有限公司 公司 2020年8月3 销售有限公 庆典用酒 市场公允价 市场公允价 2,877,876.10 2.39 银行转账 不适用
日后控股股东的联 司）其他采购
营企业
2020年8月3日前属
（金徽酒徽县
于控股股东控制的
配送服务有限
金徽酒股份有限公司 公司，2020年8月3 货物运输 市场公允价 市场公允价 3,669.72 0.00 银行转账 不适用
公司）其他采
日后控股股东的联
购
营企业
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实际控制人近亲属
甘肃泓盛商品混凝土有限公司 销售材料 油料 市场公允价 市场公允价 188,799.95 20.07 银行转账 不适用
控制的公司
合计 / / 22,601,416.47 / / /
大额销货退回的详细情况 不适用
公司于 2022 年 1 月 13 日召开第一届董事会第八次会议，审议
通过《关于审议金徽矿业股份有限公司 2022 年度日常关联交
易预计的议案》，并于 2022 年 2 月 7 日召开 2021 年年度股东
关联交易的说明
大会审议通过公司预计的 2022 年度经常性关联交易事项是以
往年度正常发生并具有连续性的交易事项，主要涉及公司及子
公司日常生产经营需要向关联方采购 6120 万元。
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（二）资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1．已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2．已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3．临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4．涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
（三）共同对外投资的重大关联交易
1．已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2．已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3．临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
（四）关联债权债务往来
1．已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2．已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3．临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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（五）公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业
务
□适用 √不适用
1．存款业务
□适用 √不适用
2．贷款业务
□适用 √不适用
3．授信业务或其他金融业务
□适用√不适用
4.其他说明
□适用 √不适用
（六）其他重大关联交易
□适用 √不适用
（七）其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1．托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2．报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3．其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
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第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
（一） 股份变动情况表
1．股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金 其他 小计 数量 比例(%)
转股
一、有限售条件股份 880,000,000 100 880,000,000 89.98
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 680,000,000 77.27 680,000,000 69.53
其中：境内非国有法人持股 675,000,000 76.70 675,000,000 69.02
境内自然人持股 5,000,000 0.57 5,000,000 0.51
4、外资持股 200,000,000 22.73 200,000,000 20.45
其中：境外法人持股 200,000,000 22.73 200,000,000 20.45
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境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 98,000,000 98,000,000 98,000,000 10.02
1、人民币普通股 98,000,000 98,000,000 98,000,000 10.02
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 880,000,000 100 98,000,000 98,000,000 978,000,000 100
2．股份变动情况说明
√适用 □不适用
2022 年 2 月 22 日，公司首次公开发行 A 股股票在上海证券交易所上市，本次公开发行的股份数量为 9800 万股。
3．报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4．公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
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（二）限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
（一）股东总数：
截至报告期末普通股股东总数(户) 36,909
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用
（二）截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况
质押、标记或冻结情
股东名称 期末持股数 比例 持有有限售条件 况
报告期内增减 股东性质
（全称） 量 (%) 股份数量
股份状态 数量
甘肃亚特投资集团有限公司 495,000,000 50.61 495,000,000 质押 35,000,000 境内非国有法人
中铭国际控股集团有限公司 200,000,000 20.45 200,000,000 无 境外法人
徽县奥亚实业有限公司 65,600,000 6.71 65,600,000 无 境内非国有法人
甘肃绿色矿产投资发展基金（有限合伙） 61,600,000 6.30 61,600,000 无 其他
海南嘉恒百利投资中心（有限合伙） 26,400,000 2.70 26,400,000 无 其他
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海南盛星投资中心（有限合伙） 26,400,000 2.70 26,400,000 无 其他
李雄 5,000,000 0.51 5,000,000 无 境内自然人
武千程 827,206 0.08 0 无 境内自然人
韩河宽 732,000 0.07 0 无 境内自然人
邓帅 689,400 0.07 0 无 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
武千程 827,206 人民币普通股 827,206
韩河宽 732,000 人民币普通股 732,000
邓帅 689,400 人民币普通股 689,400
中信证券股份有限公司 550,302 人民币普通股 550,302
中国国际金融香港资产管理有限公司－FT 499,148 人民币普通股 499,148
中国国际金融香港资产管理有限公司－CICCFT8（R） 446,514 人民币普通股 446,514
陈莉 446,000 人民币普通股 446,000
管伟东 359,542 人民币普通股 359,542
何永权 285,872 人民币普通股 285,872
付赵成 284,900 人民币普通股 284,900
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前十名股东中回购专户情况说明 不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致
行动人情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限售
序号 有限售条件股东名称 限售条件
条件股份数量 新增可上市交易
可上市交易时间
股份数量
1 甘肃亚特投资集团有限公司 495,000,000 2025 年 2 月 22 日 0 首次公开发行股票并上市锁定 3 年
2 中铭国际控股集团有限公司 200,000,000 2025 年 2 月 22 日 0 首次公开发行股票并上市锁定 3 年
3 徽县奥亚实业有限公司 65,600,000 2025 年 2 月 22 日 0 首次公开发行股票并上市锁定 3 年
4 甘肃绿色矿产投资发展基金（有限合伙） 61,600,000 2023 年 2 月 22 日 0 首次公开发行股票并上市锁定 1 年
5 海南嘉恒百利投资中心（有限合伙） 26,400,000 2025 年 2 月 22 日 0 首次公开发行股票并上市锁定 3 年
6 海南盛星投资中心（有限合伙） 26,400,000 2025 年 2 月 22 日 0 首次公开发行股票并上市锁定 3 年
7 李雄 5,000,000 2025 年 2 月 22 日 0 首次公开发行股票并上市锁定 3 年
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1、亚特投资的控股股东李明、中铭国际的实际控制人 ZHOU XIAODONG、奥亚实业控股股东
周军梅及股东李锁银、公司自然人股东李雄五人系亲属关系，为一致行动人；
上述股东关联关系或一致行动的说明
2、盛星投资中的普通合伙人周世斌为亚特投资的董事；
3、盛星投资的有限合伙人张世新为嘉恒百利的普通合伙人；
（三）战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
（二）董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
46 / 169
（三）其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
47 / 169
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
48 / 169
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
49 / 169
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
合并资产负债表
2022 年 6 月 30 日
编制单位： 金徽矿业股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 538,454,614.31 271,443,441.57
应收账款 8,491,230.10
预付款项 9,557,749.72 5,950,857.09
其他应收款 464,255.78 331,032.84
其中：应收利息
应收股利
存货 46,563,046.61 43,403,557.05
50 / 169
其他流动资产 56,491.57 44,766.56
流动资产合计 603,587,388.09 321,173,655.11
非流动资产：
固定资产 3,337,000,713.18 3,381,303,120.12
在建工程 46,010,715.18 7,247,039.93
无形资产 920,523,637.78 929,064,201.42
商誉 5,655,068.68 5,655,068.68
长期待摊费用 100,847.95 233,574.39
递延所得税资产 2,796,075.32 1,180,457.36
其他非流动资产 1,407,817.52 1,032,130.00
非流动资产合计 4,313,494,875.61 4,325,715,591.90
资产总计 4,917,082,263.70 4,646,889,247.01
流动负债：
短期借款 270,335,000.00 811,457,559.69
应付账款 27,157,057.57 11,871,074.30
合同负债 8,128,165.14 10,819,053.91
应付职工薪酬 26,958,157.78 38,472,532.73
应交税费 40,965,823.53 26,412,629.24
其他应付款 5,961,588.98 5,484,760.83
51 / 169
其中：应付利息
应付股利
一年内到期的非流动负债 330,519,722.23 448,827,806.65
其他流动负债 1,056,661.47 1,406,477.01
流动负债合计 711,082,176.70 1,354,751,894.36
非流动负债：
长期借款 700,936,111.11 639,978,022.23
预计负债 19,265,348.97 18,947,038.71
递延收益 5,049,000.00 5,074,000.00
其他非流动负债 388,747,400.00 388,747,400.00
非流动负债合计 1,113,997,860.08 1,052,746,460.94
负债合计 1,825,080,036.78 2,407,498,355.30
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 978,000,000.00 880,000,000.00
资本公积 1,699,802,554.92 841,614,281.24
专项储备 24,813.99
盈余公积 54,474,149.05 54,474,149.05
未分配利润 359,725,522.95 463,277,647.43
52 / 169
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 3,092,002,226.92 2,239,390,891.71
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 3,092,002,226.92 2,239,390,891.71
负债和所有者权益（或股东权益）总计 4,917,082,263.70 4,646,889,247.01
公司负责人： 刘勇 主管会计工作负责人：乔志钢 会计机构负责人：张磊华
母公司资产负债表
2022 年 6 月 30 日
编制单位：金徽矿业股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 528,077,503.32 262,747,643.94
应收账款 8,488,722.10
预付款项 9,557,749.72 5,942,013.11
其他应收款 14,114,615.08 13,650,046.88
其中：应收利息
应收股利
存货 46,563,046.61 43,403,557.05
53 / 169
流动资产合计 606,801,636.83 325,743,260.98
非流动资产：
长期股权投资 132,246,602.07 130,246,602.07
固定资产 3,344,262,546.68 3,387,169,712.51
在建工程 46,010,715.18 7,247,039.93
无形资产 909,554,609.15 918,328,242.15
长期待摊费用 100,847.95 233,574.39
递延所得税资产 1,501,865.95 27,414.74
其他非流动资产 1,407,817.52 1,032,130.00
非流动资产合计 4,435,085,004.50 4,444,284,715.79
资产总计 5,041,886,641.33 4,770,027,976.77
流动负债：
短期借款 270,335,000.00 811,457,559.69
应付账款 28,648,736.78 13,696,994.46
合同负债 8,128,165.14 10,819,053.91
应付职工薪酬 23,927,074.47 34,937,821.41
应交税费 40,930,813.68 26,377,974.31
其他应付款 104,241,247.57 103,402,056.68
54 / 169
其中：应付利息
应付股利
一年内到期的非流动负债 330,519,722.23 448,827,806.65
其他流动负债 1,056,661.47 1,406,477.01
流动负债合计 807,787,421.34 1,450,925,744.12
非流动负债：
长期借款 700,936,111.11 639,978,022.23
预计负债 19,265,348.97 18,947,038.71
递延收益 5,049,000.00 5,074,000.00
其他非流动负债 388,747,400.00 388,747,400.00
非流动负债合计 1,113,997,860.08 1,052,746,460.94
负债合计 1,921,785,281.42 2,503,672,205.06
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 978,000,000.00 880,000,000.00
资本公积 1,699,802,554.92 841,614,281.24
专项储备
盈余公积 54,474,149.05 54,474,149.05
未分配利润 387,824,655.94 490,267,341.42
55 / 169
所有者权益（或股东权益）合计 3,120,101,359.91 2,266,355,771.71
负债和所有者权益（或股东权益）总计 5,041,886,641.33 4,770,027,976.77
公司负责人：刘勇 主管会计工作负责人：乔志钢 会计机构负责人：张磊华
合并利润表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业总收入 629,574,087.87 621,458,141.67
其中：营业收入 629,574,087.87 621,458,141.67
二、营业总成本 350,974,154.25 346,248,959.83
其中：营业成本 194,550,997.49 170,579,436.96
税金及附加 28,152,150.64 22,833,955.16
销售费用 446,632.36 576,161.76
管理费用 72,724,310.11 70,426,622.44
研发费用 19,185,794.77 19,166,742.92
财务费用 35,914,268.88 62,666,040.59
其中：利息费用 44,958,009.08 63,617,232.10
56 / 169
利息收入 9,070,692.30 2,449,995.69
加：其他收益 6,166,827.89 2,486,705.57
信用减值损失（损失以“-”号填列） -425,016.40 1,102,559.08
资产处置收益（损失以“－”号填列） 7,370.25
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 284,341,745.11 278,805,816.74
加：营业外收入 52,106.03 171,752.77
减：营业外支出 335,961.09 29,293.80
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 284,057,890.05 278,948,275.71
减：所得税费用 43,354,014.53 41,994,956.79
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 240,703,875.52 236,953,318.92
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 240,703,875.52 236,953,318.92
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号
240,703,875.52 236,953,318.92
填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
七、综合收益总额 240,703,875.52 236,953,318.92
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 240,703,875.52 236,953,318.92
57 / 169
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.25 0.27
（二）稀释每股收益(元/股) 0.25 0.27
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。
公司负责人：刘勇 主管会计工作负责人：乔志钢 会计机构负责人：张磊华
母公司利润表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业收入 629,733,002.32 621,778,122.80
减：营业成本 194,877,057.51 171,046,542.51
税金及附加 28,128,304.16 22,782,696.91
销售费用 371,418.95 481,607.18
管理费用 71,359,192.38 68,990,396.97
研发费用 19,185,794.77 19,166,742.92
财务费用 35,918,407.33 62,682,131.38
58 / 169
其中：利息费用 44,958,009.08 63,617,232.10
利息收入 9,056,869.20 2,411,424.72
加：其他收益 6,125,064.63 2,473,439.65
信用减值损失（损失以“-”号填列） -414,066.57 1,100,407.04
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 285,603,825.28 280,201,851.62
加：营业外收入 40,631.61 167,909.33
减：营业外支出 335,961.09 27,227.13
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 285,308,495.80 280,342,533.82
减：所得税费用 43,495,181.28 42,171,255.15
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 241,813,314.52 238,171,278.67
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 241,813,314.52 238,171,278.67
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
六、综合收益总额 241,813,314.52 238,171,278.67
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：刘勇 主管会计工作负责人：乔志钢 会计机构负责人：张磊华
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合并现金流量表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022年半年度 2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 699,580,287.43 742,334,585.00
收到的税费返还 8,264,904.44
收到其他与经营活动有关的现金 16,731,257.61 5,489,379.31
经营活动现金流入小计 724,576,449.48 747,823,964.31
购买商品、接受劳务支付的现金 145,366,666.77 136,947,913.69
支付给职工及为职工支付的现金 89,236,469.94 76,942,903.57
支付的各项税费 122,329,936.24 126,773,881.53
支付其他与经营活动有关的现金 14,359,945.85 16,253,010.26
经营活动现金流出小计 371,293,018.80 356,917,709.05
经营活动产生的现金流量净额 353,283,430.68 390,906,255.26
二、投资活动产生的现金流量：
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 41,033.74 59,643.35
收到其他与投资活动有关的现金 151,280,000.00 226,549,416.67
投资活动现金流入小计 151,321,033.74 226,609,060.02
60 / 169
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 58,661,046.08 55,780,452.17
支付其他与投资活动有关的现金 150,000,000.00
投资活动现金流出小计 208,661,046.08 55,780,452.17
投资活动产生的现金流量净额 -57,340,012.34 170,828,607.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 996,896,000.00
取得借款收到的现金 370,000,000.00 1,899,995,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 22,750,000.00
筹资活动现金流入小计 1,389,646,000.00 1,899,995,000.00
偿还债务支付的现金 966,995,000.95 2,303,999,999.90
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 390,172,343.47 64,566,533.69
支付其他与筹资活动有关的现金 38,707,726.32 2,000,000.00
筹资活动现金流出小计 1,395,875,070.74 2,370,566,533.59
筹资活动产生的现金流量净额 -6,229,070.74 -470,571,533.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 25.14 -12.59
五、现金及现金等价物净增加额 289,714,372.74 91,163,316.93
加：期初现金及现金等价物余额 246,104,041.57 36,274,359.36
六、期末现金及现金等价物余额 535,818,414.31 127,437,676.29
公司负责人：刘勇主管 会计工作负责人：乔志钢 会计机构负责人：张磊华
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母公司现金流量表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022年半年度 2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 699,589,108.13 742,654,111.87
收到的税费返还 8,264,904.44
收到其他与经营活动有关的现金 16,778,067.48 55,439,984.71
经营活动现金流入小计 724,632,080.05 798,094,096.58
购买商品、接受劳务支付的现金 152,806,458.35 144,407,800.98
支付给职工及为职工支付的现金 81,495,336.98 68,523,558.07
支付的各项税费 122,096,854.65 126,328,061.00
支付其他与经营活动有关的现金 14,631,312.75 16,355,628.55
经营活动现金流出小计 371,029,962.73 355,615,048.60
经营活动产生的现金流量净额 353,602,117.32 442,479,047.98
二、投资活动产生的现金流量：
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 41,033.74 43,583.18
收到其他与投资活动有关的现金 151,280,000.00 226,549,416.67
投资活动现金流入小计 151,321,033.74 226,592,999.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 58,661,046.08 55,619,909.65
62 / 169
投资支付的现金 2,000,000.00 50,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 150,000,000.00
投资活动现金流出小计 210,661,046.08 105,619,909.65
投资活动产生的现金流量净额 -59,340,012.34 120,973,090.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 996,896,000.00
取得借款收到的现金 370,000,000.00 1,899,995,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 22,750,000.00
筹资活动现金流入小计 1,389,646,000.00 1,899,995,000.00
偿还债务支付的现金 966,995,000.95 2,303,999,999.90
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 390,172,343.47 64,566,533.69
支付其他与筹资活动有关的现金 38,707,726.32 2,000,000.00
筹资活动现金流出小计 1,395,875,070.74 2,370,566,533.59
筹资活动产生的现金流量净额 -6,229,070.74 -470,571,533.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 25.14 -12.59
五、现金及现金等价物净增加额 288,033,059.38 92,880,592.00
加：期初现金及现金等价物余额 237,408,243.94 25,348,644.85
六、期末现金及现金等价物余额 525,441,303.32 118,229,236.85
公司负责人：刘勇 主管会计工作负责人：乔志钢 会计机构负责人：张磊华
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合并所有者权益变动表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2022 年半年度
项目 归属于母公司所有者权益 所有者权益合计
实收资本 (或
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
股本)
一、上年期末余额 880,000,000.00 841,614,281.24 24,813.99 54,474,149.05 463,277,647.43 2,239,390,891.71 2,239,390,891.71
二、本年期初余额 880,000,000.00 841,614,281.24 24,813.99 54,474,149.05 463,277,647.43 2,239,390,891.71 2,239,390,891.71
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 98,000,000.00 858,188,273.68 -24,813.99 -103,552,124.48 852,611,335.21 852,611,335.21
号填列）
（一）综合收益总
240,703,875.52 240,703,875.52 240,703,875.52
额
（二）所有者投入
98,000,000.00 858,188,273.68 956,188,273.68 956,188,273.68
和减少资本
1．所有者投入的
98,000,000.00 858,188,273.68 956,188,273.68 956,188,273.68
普通股
（三）利润分配 -344,256,000.00 -344,256,000.00 -344,256,000.00
1．提取盈余公积
3．对所有者（或
-344,256,000.00 -344,256,000.00 -344,256,000.00
股东）的分配
（五）专项储备 -24,813.99 -24,813.99 -24,813.99
64 / 169
1．本期提取 8,426,235.47 8,426,235.47 8,426,235.47
2．本期使用 8,451,049.46 8,451,049.46 8,451,049.46
四、本期期末余额 978,000,000.00 1,699,802,554.92 0.00 54,474,149.05 359,725,522.95 3,092,002,226.92 3,092,002,226.92
2021 年半年度
项目 归属于母公司所有者权益
所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
一、上年期末余
880,000,000.00 841,614,281.24 54,116.75 7,917,968.60 46,943,609.87 1,776,529,976.46 1,776,529,976.46
额
二、本年期初余
880,000,000.00 841,614,281.24 54,116.75 7,917,968.60 46,943,609.87 1,776,529,976.46 1,776,529,976.46
额
三、本期增减变
动金额（减少以 6,071.93 236,953,318.92 236,959,390.85 236,959,390.85
“－”号填列）
（一）综合收益
236,953,318.92 236,953,318.92 236,953,318.92
总额
（五）专项储备 6,071.93 6,071.93 6,071.93
1．本期提取 8,778,000.00 8,778,000.00 8,778,000.00
2．本期使用 8,771,928.07 8,771,928.07 8,771,928.07
四、本期期末余
880,000,000.00 841,614,281.24 60,188.68 7,917,968.60 283,896,928.79 2,013,489,367.31 2,013,489,367.31
额
公司负责人：刘勇 主管会计工作负责人：乔志钢 会计机构负责人：张磊华
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母公司所有者权益变动表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2022 年半年度
项目 实收资本 (或股
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
一、上年期末余额 880,000,000.00 841,614,281.24 54,474,149.05 490,267,341.42 2,266,355,771.71
二、本年期初余额 880,000,000.00 841,614,281.24 54,474,149.05 490,267,341.42 2,266,355,771.71
三、本期增减变动金额（减少以
98,000,000.00 858,188,273.68 -102,442,685.48 853,745,588.20
“－”号填列）
（一）综合收益总额 241,813,314.52 241,813,314.52
（二）所有者投入和减少资本 98,000,000.00 858,188,273.68 956,188,273.68
1．所有者投入的普通股 98,000,000.00 858,188,273.68 956,188,273.68
（三）利润分配 -344,256,000.00 -344,256,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -344,256,000.00 -344,256,000.00
（五）专项储备 0.00 0.00
1．本期提取 8,277,802.38 8,277,802.38
2．本期使用 8,277,802.38 8,277,802.38
四、本期期末余额 978,000,000.00 1,699,802,554.92 0.00 54,474,149.05 387,824,655.94 3,120,101,359.91
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2021 年半年度
项目
实收资本 (或股本) 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 880,000,000.00 841,614,281.24 7,917,968.60 71,261,717.36 1,800,793,967.20
二、本年期初余额 880,000,000.00 841,614,281.24 7,917,968.60 71,261,717.36 1,800,793,967.20
三、本期增减变动金额（减少
238,171,278.67 238,171,278.67
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 238,171,278.67 238,171,278.67
（二）所有者投入和减少资本
（五）专项储备 0.00 0.00
1．本期提取 8,570,018.57 8,570,018.57
2．本期使用 8,570,018.57 8,570,018.57
四、本期期末余额 880,000,000.00 841,614,281.24 0.00 7,917,968.60 309,432,996.03 2,038,965,245.87
公司负责人：刘勇 主管会计工作负责人：乔志钢 会计机构负责人：张磊华
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三、公司基本情况
1．公司概况
√适用 □不适用
公司前身系甘肃金徽矿业有限责任公司，公司系由亚特投资、李雄出资组建，
于 2011 年 3 月 16 日在徽县工商行政管理局登记注册，取得注册号为
621227200003733 的企业法人营业执照。公司成立时注册资本 1,000.00 万元。公司以
2020 年 10 月 31 日为基准日，整体变更为股份有限公司，于 2020 年 12 月 22 日在甘
肃省市场监督管理局登记注册，总部位于甘肃省陇南市。公司统一社会信用代码为
91621227571602961N，注册资本 97,800.00 万元，股份总数 97,800 万股(每股面值 1
元)。
本公司属有色金属矿采选行业。主要经营活动为铅锌矿产品的开采、选矿、加
工及销售。产品主要有：锌精矿、铅精矿(含银)等。
2．合并财务报表范围
√适用 □不适用
本财务报表业经公司 2022 年 8 月 18 日召开的第一届董事会第十二次会议审议
通过批准对外报出。
本公司将陕西亚泰矿山工程有限公司、天水金徽实业有限公司、海南金徽贸易
有限公司和徽县星凯酒店管理有限公司 4 家子公司纳入报告期合并财务报表范围。
四、财务报表的编制基础
1．编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2．持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项
或情况。
68 / 169
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、
无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1．遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司
的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2．会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表所载财务信息
的会计期间为 2022 年 1 月 1 日起至 2022 年 6 月 30 日止。
3．营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4．记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5．同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并
财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
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公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6．合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以
母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会
计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
7．合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8．现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动
性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9．外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金
额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同
而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息
的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发
生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货
币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收
益。
10．金融工具
√适用 □不适用
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（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：①以摊余成本计量的金融资产；②以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；③以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：①以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债；②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产
所形成的金融负债；③不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述○并以
低于市场利率贷款的贷款承诺；④以摊余成本计量的金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
①金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金
融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金
融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收
账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照
《企业会计准则第 14 号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
②金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何
套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实
际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及
汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前
计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
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采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当
期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收
益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期
损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
③金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后
续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大
损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公
司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套
期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他
综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融
负债按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1）并以低于市场利率贷
款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具
的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号
——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一
部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当
期损益。
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④金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》
关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债
(或该部分金融负债)。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资
产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：①未
保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和
义务单独确认为资产或负债；②保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移
金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损
益：①所转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对
价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)
之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转
移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日
各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确
认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
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公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术
确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层
级，并依次使用：
①第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调
整的报价；
②第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的
输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产
或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的
利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
③第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或
无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未
来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
（5）金融工具减值
①金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件
或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认
损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均
值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流
量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公
司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利
率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初
始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
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对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收
款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损
失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自
初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照
整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显
著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具
在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具
的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融
工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用
损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分
为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加
或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资
产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准
备，不抵减该金融资产的账面价值。
②按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当
其他应收款——应收合并范围内关联方组合 客户类型 前状况以及对未来经济状况的预
测，通过违约风险敞口和未来
12 个月内或整个存续期预期信
其他应收款——账龄组合 账龄
用损失率，计算预期信用损失
③按组合计量预期信用损失的应收款项
1)具体组合及计量预期信用损失的方法
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项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票 参考历史信用损失经验，结合当
票据类型 前状况以及对未来经济状况的预
应收商业承兑汇票 测，通过违约风险敞口和整个存
续期预期信用损失率，计算预期
应收账款——应收合并范围内关联方组合 客户类型 信用损失
参考历史信用损失经验，结合当
前状况以及对未来经济状况的预
应收账款——账龄组合 账龄 测，编制应收账款账龄与整个存
续期预期信用损失率对照表，计
算预期信用损失
2)应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
应收账款
账 龄
预期信用损失率(%)
1 年以内(含，下同) 5.00
1-2 年 20.00
2-3 年 50.00
3 年以上 100.00
(6)金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列
条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：①公司具有抵销已确认金
额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；②公司计划以净额结算，或同时
变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债
进行抵销。
11．应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本财务报表附注五/10 之说明。
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12．应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本财务报表附注五/10 之说明。
13．应收款项融资
□适用 √不适用
14．其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本财务报表附注五/10 之说明。
15．存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产
品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
(2)发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
(3)存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，一般按照单个存货成本
高于可变现净值的差额计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存
货类别计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用
途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备；直接用于
出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相
关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中
以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
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和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合
同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的
成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
(4)存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
(5)低值易耗品的摊销方法
按照一次转销法进行摊销。
16．合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17．持有待售资产
□适用 √不适用
18．债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19．其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20．长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
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21．长期股权投资
√适用 □不适用
(1)共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和
经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定，认定为重大影响。
(2)投资成本的确定
①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担
债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在
最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是
否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易
进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净
资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长
期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进
一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲
减的，调整留存收益。
②非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值
作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分
个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之
和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
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2）在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把
各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于
购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购
买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而
产生的其他综合收益除外。
③除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为
其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为
其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重
组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号
——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
(3)后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企
业的长期股权投资，采用权益法核算。
(4)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
①个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于
剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为
权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业
会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
②合并财务报表
1）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”
的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价)，资本溢
价不足冲减的，冲减留存收益。
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丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例
计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关
的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在
丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差
额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益。
22．投资性房地产
不适用
23．固定资产
（1）确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超
过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够
可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 30 5.00% 3.17%
矿山构筑物 产量法
机械设备 年限平均法 10 5.00% 9.50%
运输工具 年限平均法 4 5.00% 23.75%
电子设备及其他 年限平均法 3-8 5.00% 11.88%-31.67%
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产
的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预
计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定
承租人将会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使
用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的 75%以上(含 75%)]；④承租人在租赁开
始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含
90%)]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资
产公允价值[90%以上(含 90%)]；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承
租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的
现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
24．在建工程
√适用 □不适用
(1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在
建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
(2)在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预
定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决
算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
25．借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产
的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入
当期损益。
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（2）借款费用资本化期间
①当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）
借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生
产活动已经开始。
②若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断
时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当
期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
③当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，
借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实
际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动
用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一
般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借
款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26．生物资产
□适用 √不适用
27．油气资产
□适用 √不适用
28．使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：①租赁负债的初始计量金
额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的
租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资
产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成
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本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁
资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届
满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短
的期间内计提折旧。
29．无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
①无形资产包括土地使用权、软件、采矿权、探矿权等，按成本进行初始计
量。
②使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利
益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊
销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
软件 10
采矿权 产量法
探矿权 不摊销
采矿权依据相关的已探明矿山储量采用产量法进行摊销。探矿权未转化为采矿权
前，无明确受益期间，不予摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项
目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以
使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的
意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品
存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
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④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力
使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30．长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、
使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估
计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论
是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组
组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备
并计入当期损益。
31．长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长
期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部
转入当期损益。
32．合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。
公司将拥有的、无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为
应收款项列示，将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列
示。
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33．职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。在职工
为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
①在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认
为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
②对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计
变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的
所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义
务的现值和当期服务成本；
2）设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产
公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益
计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计
划净资产；
3）期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划
净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变
动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损
益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他
综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些
在其他综合收益确认的金额。
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（3）辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负
债，并计入当期损益：①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提
供的辞退福利时；②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的
有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定
进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负
债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34．租赁负债
√适用 □不适用
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租
赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公
司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费
用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入
当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生
变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终
止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的
现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价
值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
35．预计负债
√适用 □不适用
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（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同、弃置费用等或有
事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公
司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计
量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36．股份支付
□适用 √不适用
37．优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38．收入
（1）收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
①收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并
确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时
点履行履约义务：1）客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利
益；2）客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；3）公司履约过程中所产出
的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成
的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收
入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发
生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的
履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取
得商品控制权时，公司考虑下列迹象：1）公司就该商品享有现时收款权利，即客户
就该商品负有现时付款义务；2）公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户
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已拥有该商品的法定所有权；3）公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占
有该商品；4）公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取
得该商品所有权上的主要风险和报酬；5)客户已接受该商品；6)其他表明客户已取
得商品控制权的迹象。
②收入计量原则
1）公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向
客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及
预期将退还给客户的款项。
2）合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的
最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确
认收入极可能不会发生重大转回的金额。
3）合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时
即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合
同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权
与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
4）合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义
务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
③收入确认的具体方法
按时点确认的收入
公司销售锌精矿、铅精矿(含银)产品，属于在某一时点履行履约义务。内销产
品收入确认需满足以下条件：当产品移交给客户，经客户对产品所含金属品位、含
水率等指标确认后，双方确定销售价格。公司在取得客户签署的结算单时确认收
入。
（2）同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
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39．合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一
项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的
规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、
制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同
的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务
预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准
备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产
相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账
面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面
价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40．政府补助
√适用 □不适用
（1）政府补助在同时满足下列条件时予以确认：①公司能够满足政府补助所附
的条件；②公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的
金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取
得的，按照名义金额计量。
（2）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相
关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行
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判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关
的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期
计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿
命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入
资产处置当期的损益。
（3）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与
收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补
偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损
失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失
的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（4）与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益
或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
（5）政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供
贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优
惠利率计算相关借款费用。
②财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
41．递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债
确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差
额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或
递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所
得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得
额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
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（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很
可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所
得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不
包括下列情况产生的所得税：①企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者
事项。
42．租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初
始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期
损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发
生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到
的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认
融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收
入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期
损益。
（3）新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43．其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
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44．重要会计政策和会计估计的变更
（1）重要会计政策变更
□适用 √不适用
（2）重要会计估计变更
□适用 √不适用
45．安全生产费
√适用 □不适用
公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用
提取和使用管理办法》(财企〔2012〕16 号)的规定提取的安全生产费，计入相关产
品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于
费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所
发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照
形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以
后期间不再计提折旧。
六、税项
1．主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收
增值税 入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣 13%、9%、6%、3%
的进项税额后，差额部分为应交增值税
资源税 应税产品的销售额 3%
城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 5%、7%
教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%
地方教育费附加 实际缴纳的流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%、20%
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存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
金徽股份 15.00
陕西亚泰矿山工程有限公司 25.00
天水金徽实业有限公司 20.00
海南金徽贸易有限公司 20.00
徽县星凯酒店管理有限公司 20.00
2．税收优惠
√适用 □不适用
2019 年 8 月，甘肃省科学技术厅、甘肃省财政厅、甘肃省税务局联合向公司颁
发高新技术证书（证书编号：GR201962000054），证书有效期 3 年。根据《中华人
民共和国企业所得税法》及相关政策的规定，高新技术企业享受 15%的企业所得税
优惠税率，故公司 2022 年执行的企业所得税税率为 15%。
根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》的规定：“对小型微利企
业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的
税率缴纳企业所得税”。天水金徽实业有限公司、海南金徽贸易有限公司及徽县星凯
酒店管理有限公司 2022 年 1-6 月符合小型微利企业优惠标准，享受上述税收优惠政
策。
3．其他
√适用 □不适用
无
七、合并财务报表项目注释
1．货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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库存现金 61,246.76 29,555.02
银行存款 535,757,167.55 266,074,486.55
其他货币资金 2,636,200.00 2,636,200.00
未到期应收利息 2,703,200.00
合计 538,454,614.31 271,443,441.57
其中：存放在境外的款项总额
其他说明：无
报告期期末，使用受限的货币资金包括定期存款及保函保证金，明细如下：
项目 期末余额 期初余额
定期存款 20,000,000.00
保函保证金 2,636,200.00 2,636,200.00
合 计 2,636,200.00 22,636,200.00
2．交易性金融资产
□适用 √不适用
3．衍生金融资产
□适用 √不适用
4．应收票据
（1）应收票据分类列示
□适用 √不适用
（2）期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
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（5）按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
（6）坏账准备的情况
□适用 √不适用
（7）本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5．应收账款
（1）按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 8,938,136.95
1至2年 0.00
2至3年 0.00
3 年以上 0.00
合计 8,938,136.95
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（2）按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 计提比 价值
例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备 8,938,136.95 100.00 446,906.85 5.00 8,491,230.10
其中：
账龄组合 8,938,136.95 100.00 446,906.85 5.00 8,491,230.10
合计 8,938,136.95 / 446,906.85 / 8,491,230.10 / /
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备
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单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 8,938,136.95 446,906.85 5.00
合计 8,938,136.95 446,906.85 5.00
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
组合名称 确定组合的依据 计提方法
账龄组合 以账龄作为信用风险特征 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
（3）坏账准备的情况
√适用 □不适用
98 / 169
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
按组合计提预期信用
损失的应收账款
其中：账龄组合 0.00 446,906.85 446,906.85
合计 0.00 446,906.85 446,906.85
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
99 / 169
（4）本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款期末余
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
额合计数的比例
陕西东岭物资有限责任公司 7,334,192.44 82.06% 366,709.62
甘肃宝徽实业集团有限公司 1,601,304.51 17.92% 80,065.23
中共甘肃省委宣传部 2,640.00 0.02% 132.00
合计 8,938,136.95 100.00% 446,906.85
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
（7）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6．应收款项融资
□适用 √不适用
7．预付款项
（1）预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 9,504,749.72 99.45 5,889,047.11 98.96
100 / 169
1至2年 8,809.98 0.15
2至3年 50,888.42 0.86
3 年以上 53,000.00 0.55 2,111.58 0.04
合计 9,557,749.72 100.00 5,950,857.09 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 预付账款期末余额 占预付账款期末余额合计数
的比例
甘肃省小陇山林业实验局榆树林场 6,367,213.38 66.62%
成县祁连山水泥有限公司 984,309.20 10.30%
国网甘肃省电力公司陇南供电公司 954,122.83 9.98%
宁国东方碾磨材料股份有限公司 307,275.53 3.21%
徐州市三森威尔矿山科技有限公司 180,000.00 1.88%
合计 8,792,920.94 92.00%
其他说明
√适用 □不适用
无
8.其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 464,255.78 331,032.84
合计 464,255.78 331,032.84
其他说明：
□适用 √不适用
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应收利息
（1）应收利息分类
□适用 √不适用
（2）重要逾期利息
□适用 √不适用
（3）坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
（1）应收股利
□适用 √不适用
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
（3）坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
（1）按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
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其中：1 年以内分项
1 年以内小计 401,252.97
1至2年 103,831.81
2至3年 0.00
3 年以上 1,000,223.00
合计 1,505,307.78
（2）按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收暂付款 38,116.27 87,580.87
押金保证金 1,070,343.00 1,070,343.00
其他 396,848.51 156,051.42
合计 1,505,307.78 1,313,975.29
（3）坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期 整个存续期预 合计
未来12个月预
信用损失(未发生 期信用损失(已
期信用损失
信用减值) 发生信用减值)
2022年1月1日余额 12,970.60 21,147.85 948,824.00 982,942.45
2022年1月1日余额在本期
--转入第二阶段 -5,191.59 5,191.59
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 12,283.63 -5,573.08 131,399.00 138,109.55
本期转回 80,000.00 80,000.00
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本期转销
本期核销
其他变动
2022年6月30日余额 20,062.64 20,766.36 1,000,223.00 1,041,052.00
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
（4）坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或 期末余额
计提 其他变动
回 核销
按组合计提预期信用
损失的其他应收款
其中：账龄组合 982,942.45 138,109.55 80,000.00 1,041,052.00
合计 982,942.45 138,109.55 80,000.00 1,041,052.00
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
（5）本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
徽县矿山地质环境恢复治
押金 788,824.00 3 年以上 52.40 788,824.00
理保证金专户
成县祁连山水泥有限公司 保证金 160,000.00 3 年以上 10.63 160,000.00
1 年以内 2.67 2,006.00
甘肃省小陇山林业实验局 1-2 年 1.99 6,000.00
保证金 121,519.00
榆树林场 2-3 年 0.00 0.00
3 年以上 3.41 51,399.00
闫勃 借款 80,000.00 1 年以内 5.31 4,000.00
李彦龙 借款 30,000.00 1 年以内 1.99 1,500.00
合计 / 1,180,343.00 / 78.41 1,013,729.00
（7）涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
（8）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
（9）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9．存货
（1）存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
105 / 169
存货跌价
存货跌价
准备/合
准备/合同
账面余额 账面价值 账面余额 同履约成 账面价值
履约成本
本减值准
减值准备
备
原材料 38,192,366.89 38,192,366.89 41,531,492.23 41,531,492.23
库存商品 6,763,998.13 6,763,998.13 677,967.96 677,967.96
低值易耗品 1,606,681.59 1,606,681.59 1,194,096.86 1,194,096.86
合计 46,563,046.61 46,563,046.61 43,403,557.05 43,403,557.05
（2）存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10．合同资产
（1）合同资产情况
□适用 √不适用
（2）报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
（3）本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11．持有待售资产
□适用 √不适用
106 / 169
12．一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13．其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税 56,491.57 44,766.56
合计 56,491.57 44,766.56
无
14．债权投资
（1）债权投资情况
□适用 √不适用
（2）期末重要的债权投资
□适用 √不适用
（3）减值准备计提情况
□适用 √不适用
15．其他债权投资
（1）其他债权投资情况
□适用 √不适用
（2）期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
（3）减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
107 / 169
16．长期应收款
（1）长期应收款情况
□适用 √不适用
（2）坏账准备计提情况
□适用 √不适用
（3）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
（4）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17．长期股权投资
□适用 √不适用
18．其他权益工具投资
（1）其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
（2）非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19．其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20．投资性房地产
投资性房地产计量模式
108 / 169
不适用
21．固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 3,337,000,713.18 3,381,303,120.12
合计 3,337,000,713.18 3,381,303,120.12
其他说明：
无
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固定资产
（1）固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 矿山构筑物 机械设备 运输工具 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,971,095,478.79 1,505,369,512.62 301,564,186.70 57,068,071.19 163,220,478.58 3,998,317,727.88
2.本期增加金额 324,089.13 21,178,496.96 4,697,803.13 2,221,238.94 2,426,083.98 30,847,712.14
（1）购置 4,697,803.13 2,221,238.94 2,426,083.98 9,345,126.05
（2）在建工程转入 324,089.13 21,178,496.96 21,502,586.09
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 726,260.86 726,260.86
（1）处置或报废 726,260.86 726,260.86
4.期末余额 1,971,419,567.92 1,526,548,009.58 306,261,989.83 58,563,049.27 165,646,562.56 4,028,439,179.16
二、累计折旧
1.期初余额 245,717,504.92 112,146,946.56 119,411,262.51 40,586,539.54 99,152,354.23 617,014,607.76
2.本期增加金额 31,454,027.15 17,779,757.54 14,368,714.92 3,567,393.21 7,943,913.22 75,113,806.04
（1）计提 31,454,027.15 17,779,757.54 14,368,714.92 3,567,393.21 7,943,913.22 75,113,806.04
110 / 169
3.本期减少金额 689,947.82 689,947.82
（1）处置或报废 689,947.82 689,947.82
4.期末余额 277,171,532.07 129,926,704.10 133,779,977.43 43,463,984.93 107,096,267.45 691,438,465.98
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,694,248,035.85 1,396,621,305.48 172,482,012.40 15,099,064.34 58,550,295.11 3,337,000,713.18
2.期初账面价值 1,725,377,973.87 1,393,222,566.06 182,152,924.19 16,481,531.65 64,068,124.35 3,381,303,120.12
（2）暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
111 / 169
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22．在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 46,010,715.18 7,247,039.93
合计 46,010,715.18 7,247,039.93
其他说明：无
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在建工程
（1）在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
110 千伏专用增容改造项目 3,565,328.89 3,565,328.89 1,463,241.95 1,463,241.95
尾矿库二期坝工程 14,114,589.10 14,114,589.10 1,320,754.70 1,320,754.70
尾矿库提升改造工程 22,443,278.08 22,443,278.08 4,175,229.90 4,175,229.90
零星工程 5,887,519.11 5,887,519.11 287,813.38 287,813.38
合计 46,010,715.18 46,010,715.18 7,247,039.93 7,247,039.93
（2）重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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本
其
期
利息 中：
本期 利
工程累计 资本 本期
期初 本期转入固定 其他 期末 工程进 息
项目名称 预算数 本期增加金额 投入占预 化累 利息 资金来源
余额 资产金额 减少 余额 度 资
算比例(%) 计金 资本 本
金额
额 化金
化
额
率
(%)
井巷工程 45,000,000.00 22,217,131.78 22,217,131.78 49.37 49.37% 自筹
110 千伏专用增容改造
12,000,000.00 1,463,241.95 2,102,086.94 3,565,328.89 29.71 29.71% 自筹
项目
尾矿库二期坝工程 68,972,000.00 1,320,754.70 12,793,834.40 14,114,589.10 20.46 20.46% 自筹
尾矿库提升改造工程 25,970,000.00 4,175,229.90 18,268,048.18 22,443,278.08 86.42 86.42% 自筹、专项
补助
零星工程 287,813.38 5,923,794.86 324,089.13 5,887,519.11 自筹、募集
资金
合计 151,942,000.00 7,247,039.93 61,304,896.16 22,541,220.91 0.00 46,010,715.18 / / / /
（3）本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
114 / 169
工程物资
□适用 √不适用
23．生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24．油气资产
□适用 √不适用
25．使用权资产
□适用 √不适用
115 / 169
26．无形资产
（1）无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 软件 采矿权 探矿权 合计
一、账面原值
1.期初余额 99,436,242.87 792,020.43 836,967,404.26 62,965,729.10 1,000,161,396.66
2.本期增加金额 72,362.82 1,936,603.77 329,462.65 2,338,429.24
(1)购置 72,362.82 72,362.82
(2)勘探支出 1,936,603.77 329,462.65 2,266,066.42
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 99,436,242.87 864,383.25 838,904,008.03 63,295,191.75 1,002,499,825.90
二、累计摊销
1.期初余额 9,702,791.72 429,853.25 60,964,550.27 71,097,195.24
2.本期增加金额 994,362.42 39,601.14 9,845,029.32 10,878,992.88
116 / 169
（1）计提 994,362.42 39,601.14 9,845,029.32 10,878,992.88
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 10,697,154.14 469,454.39 70,809,579.59 81,976,188.12
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 88,739,088.73 394,928.86 768,094,428.44 63,295,191.75 920,523,637.78
2.期初账面价值 89,733,451.15 362,167.18 776,002,853.99 62,965,729.10 929,064,201.42
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%。
（1）未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
117 / 169
其他说明：
□适用 √不适用
27．开发支出
□适用 √不适用
118 / 169
28．商誉
（1）商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形成 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
商誉的事项 企业合并形成的 处置
天水金徽实业有限公司 5,655,068.68 5,655,068.68
合计 5,655,068.68 5,655,068.68
（2）商誉减值准备
□适用 √不适用
（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
（4）说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增
长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确
认方法
√适用 □不适用
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公
司批准的 5 年期现金流量预测为基础。
减值测试中采用的其他关键数据包括：储量、产品预计售价、销量及其他相关
费用等。公司根据对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映
当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
报告期，上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。
（5）商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
119 / 169
□适用 √不适用
29．长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期摊销 其他减
项目 期初余额 期末余额
金额 金额 少金额
接待中心电梯安装及保修工程 21,253.76 21,253.76 0
科技馆升级布展用品制安工程 212,320.63 111,472.68 100,847.95
合计 233,574.39 132,726.44 100,847.95
其他说明：无
30．递延所得税资产/ 递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
矿权出让收益摊销 28,882,525.05 4,332,378.76 24,258,307.78 3,638,746.17
内部交易未实现利润 8,628,062.44 1,294,209.37 7,686,950.79 1,153,042.62
弃置费用分摊及折旧 3,672,147.74 550,822.16 2,879,233.79 431,885.07
资产减值准备 446,774.85 67,016.23
递延收益 5,049,000.00 757,350.00 5,074,000.00 761,100.00
合计 46,678,510.08 7,001,776.52 39,898,492.36 5,984,773.86
（2）未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
性差异 负债 差异 负债
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单位价值 500 万元以下固
28,038,008.01 4,205,701.20 32,028,776.67 4,804,316.50
定资产税前一次性抵扣
合计 28,038,008.01 4,205,701.20 32,028,776.67 4,804,316.50
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资 抵销后递延所
项目 产和负债期末 得税资产或负 产和负债期初 得税资产或负
互抵金额 债期末余额 互抵金额 债期初余额
递延所得税资产 4,205,701.20 2,796,075.32 4,804,316.50 1,180,457.36
递延所得税负债 4,205,701.20 4,804,316.50
（4）未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 1,041,052.00 982,942.45
可抵扣亏损 2,966,967.81 25,447,466.31
合计 4,008,019.81 26,430,408.76
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2023 年 50,091.77 50,091.77
2024 年 256,589.86 256,589.86
2025 年 870,187.58 870,187.58
2026 年 1,238,007.27 1,238,007.27
2027 年 552,091.33
合计 2,966,967.81 2,414,876.48 /
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其他说明：无
□适用 √不适用
31．其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
预付设备款 550,865.00 550,865.00 1,032,130.00 1,032,130.00
预付工程款 856,952.52 856,952.52
合计 1,407,817.52 1,407,817.52 1,032,130.00 1,032,130.00
其他说明：无
32．短期借款
（1）短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证及抵押借款 270,335,000.00 541,037,290.94
抵押借款 180,266,750.00
保证借款 90,153,518.75
合计 270,335,000.00 811,457,559.69
短期借款分类的说明：无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
122 / 169
33．交易性金融负债
□适用 √不适用
34．衍生金融负债
□适用 √不适用
35．应付票据
□适用 √不适用
36．应付账款
（1）应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付货款 11,613,434.37 3,596,265.71
应付设备款 15,543,623.20 8,274,808.59
合计 27,157,057.57 11,871,074.30
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
应付工程款 2,796,039.43 未到结算期的工程款
合计 2,796,039.43 /
其他说明：
□适用 √不适用
37．预收款项
（1）预收账款项列示
□适用 √不适用
123 / 169
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38．合同负债
（1）合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 8,128,165.14 10,819,053.91
合计 8,128,165.14 10,819,053.91
（2）报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39．应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 38,472,532.73 73,011,732.37 85,169,073.52 26,315,191.58
二、离职后福利-设
3,825,288.74 3,182,322.54 642,966.20
定提存计划
合计 38,472,532.73 76,837,021.11 88,351,396.06 26,958,157.78
（2）短期薪酬列示
√适用 □不适用
124 / 169
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、
37,917,067.39 63,993,271.62 76,827,964.57 25,082,374.44
津贴和补贴
二、职工福利费 5,367,568.09 4,795,700.09 571,868.00
三、社会保险费 7,671.98 1,791,635.66 1,741,854.16 57,453.48
其中：医疗保险费 7,671.98 1,573,932.67 1,560,678.81 20,925.84
工伤保险费 217,702.99 181,175.35 36,527.64
生育保险费
四、住房公积金 676,645.00 676,645.00
五、工会经费和职
547,793.36 1,182,612.00 1,126,909.70 603,495.66
工教育经费
合计 38,472,532.73 73,011,732.37 85,169,073.52 26,315,191.58
（3）设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,665,046.15 3,049,034.63 616,011.52
2、失业保险费 160,242.59 133,287.91 26,954.68
合计 3,825,288.74 3,182,322.54 642,966.20
其他说明：
□适用 √不适用
40．应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
企业所得税 25,235,396.83 15,378,727.79
增值税 10,631,244.13 6,681,941.32
125 / 169
资源税 3,454,213.37 3,000,307.54
城市维护建设税 560,108.13 369,668.53
教育费附加 336,064.88 221,801.11
地方教育附加 224,043.25 147,867.41
个人所得税 471,182.06 557,023.48
印花税 53,093.97 51,082.56
环境保护税 476.91 4,209.50
合计 40,965,823.53 26,412,629.24
其他说明：无
41．其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 5,961,588.98 5,484,760.83
合计 5,961,588.98 5,484,760.83
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
126 / 169
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付未付费用 475,421.60 301,817.50
押金保证金 5,477,828.49 5,078,353.40
其他款项 8,338.89 104,589.93
合计 5,961,588.98 5,484,760.83
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
西安大谟雕塑艺术有限公司 17,500.00 保证金
合计 17,500.00 /
其他说明：
□适用 √不适用
42．持有待售负债
□适用 √不适用
43．1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 330,519,722.23 448,827,806.65
合计 330,519,722.23 448,827,806.65
其他说明：无
44．其他流动负债
√适用 □不适用
127 / 169
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 1,056,661.47 1,406,477.01
合计 1,056,661.47 1,406,477.01
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45．长期借款
（1）长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证及抵押借款 400,583,333.33 439,715,244.45
保证借款 300,352,777.78 200,262,777.78
合计 700,936,111.11 639,978,022.23
长期借款分类的说明：无
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46．应付债券
（1）应付债券
□适用 √不适用
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工
具）
□适用 √不适用
128 / 169
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47．租赁负债
□适用 √不适用
48．长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49．长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50．预计负债
√适用 □不适用
129 / 169
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
未来期间矿山复垦及
弃置费用 18,947,038.71 19,265,348.97
生态修复义务
合计 18,947,038.71 19,265,348.97 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
根据甘肃省自然资源厅的相关规定，兰州有色冶金设计研究院有限公司对公司
矿产资源开发与恢复治理进行评估并出具《金徽矿业股份有限公司徽县郭家沟铅锌
矿矿山地质环境保护与土地复垦方案》并于 2021 年 3 月在甘肃省自然资源厅官网完
成公示。根据审查结果，公司未来期间矿山复垦及生态修复费用金额从 2,229.18 万
元变更为 3,534.24 万元，按照 20 年国债利率进行折现，确认预计负债弃置费用。
51．递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 5,074,000.00 25,000.00 5,049,000.00 收到政府补助
合计 5,074,000.00 25,000.00 5,049,000.00 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期
本期新 本期计入 与资产相关
计入 其他
负债项目 期初余额 增补助 其他收益 期末余额 /与收益相
营业 变动
金额 金额 关
外收
入金
脱硫减排项目 400,000.00
额
25,000.00 375,000.00 与资产相关
尾矿库提升改
4,674,000.00 4,674,000.00 与资产相关
造工程
其他说明：
130 / 169
□适用 √不适用
52．其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
矿业权出让收益 388,747,400.00 388,747,400.00
合计 388,747,400.00 388,747,400.00
其他说明：
根据财政部 国土资源部关于《矿业权出让收益征收管理暂行办法》、甘肃省财
政厅和国土厅关于《甘肃省矿业权出让收益征收管理实施办法》，甘肃省自然资源
厅通过摇号方式确定了公司采矿权出让收益评估机构，2019 年 3 月长沙恒远矿业评
估事务所(普通合伙)完成对公司采矿权出让收益的评估，并出具《甘肃金徽矿业有限
责任公司徽县郭家沟铅锌矿整合范围采矿权出让收益评估报告书》（恒远矿评报采
字〔2019〕第 01 号），采矿权出让收益评估值为 388,747,400.00 元，2019 年 4 月在
甘肃省自然资源厅官网完成公示，公司于公示完成后计提矿业权出让收益并计入无
形资产。
53．股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 送 公积金 其 期末余额
小计
新股 股 转股 他
股份总数 880,000,000.00 98,000,000.00 98,000,000.00 978,000,000.00
其他说明：
根据中国证监会《关于核准金徽矿业股份有限公司首次公开发行股票的批复》
（证监许可【2022】198 号），公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票
9800 万股，每股面值 1 元。
131 / 169
54．其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55.资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 841,614,281.24 858,188,273.68 1,699,802,554.92
合计 841,614,281.24 858,188,273.68 1,699,802,554.92
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积增加系本期发行股票增加股本溢价所致。
56．库存股
□适用 √不适用
57．其他综合收益
□适用 √不适用
58．专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 24,813.99 8,426,235.47 8,451,049.46 0.00
132 / 169
合计 24,813.99 8,426,235.47 8,451,049.46 0.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据企业安全生产费用提取和使用管理办法，对非煤矿山开采企业依据开采的
原矿产量按月提取，地下金属矿山按每吨 10 元计提、尾矿按每吨 1 元计提；建设工
程施工企业以建筑安装工程造价为计提依据，矿山工程计提比率为 2.5%。2022 年 1-
6 月计提安全生产费 8,426,235.47 元，使用计提的安全生产费 8,451,049.46 元。
59．盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 54,474,149.05 54,474,149.05
合计 54,474,149.05 54,474,149.05
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无变动。
60．未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 463,277,647.43 46,943,609.87
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 463,277,647.43 46,943,609.87
加：本期归属于母公司所有者的净利润 240,703,875.52 462,890,218.01
减：提取法定盈余公积 46,556,180.45
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 344,256,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 359,725,522.95 463,277,647.43
133 / 169
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0
元。
1、 由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
2、 由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
3、 由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61．营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 627,667,143.24 193,697,375.13 620,710,000.90 170,271,067.55
其他业务 1,906,944.63 853,622.36 748,140.77 308,369.41
合计 629,574,087.87 194,550,997.49 621,458,141.67 170,579,436.96
（2）合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合同分类 合计
商品类型 629,574,087.87
锌精矿 467,026,733.71
铅精矿（含银） 160,640,409.53
其他 1,906,944.63
按经营地区分类
境内地区 629,574,087.87
按商品转让的时间分类
134 / 169
在某一时点确认收入 629,574,087.87
合计 629,574,087.87
合同产生的收入说明：
无
（3）履约义务的说明
√适用 □不适用
无
（4）分摊至剩余履约义务的说明
√适用 □不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入
金额为 4,372,422.12 元，其中：
4,372,422.12 元预计将于 2022 下半年度确认收入
其他说明：
无
62．税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
资源税 17,182,999.58 15,946,012.60
城市维护建设税 2,770,843.20 3,150,881.55
教育费附加 1,662,505.93 1,890,528.94
地方教育附加 1,108,337.28 1,260,352.64
印花税 303,889.74 560,268.89
环境保护税 5,772.82 6,334.46
车船税 15,302.88 19,576.08
房产税 4,653,442.90 0.00
135 / 169
城镇土地使用税 449,056.31 0.00
合计 28,152,150.64 22,833,955.16
其他说明：无
63．销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬及福利 211,606.87 304,711.33
折旧 90,803.28 105,771.87
物料领用 37,497.37 28,174.38
其他 106,724.84 137,504.18
合计 446,632.36 576,161.76
其他说明：无
64．管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
折旧及摊销 30,266,287.71 31,478,972.64
薪酬及福利 19,257,010.29 22,069,447.13
低值易耗品摊销 5,469,149.27 3,521,859.43
物业及水电费 1,749,380.80 1,867,536.90
业务及差旅费 7,196,954.25 2,278,530.60
办公费 1,995,921.88 1,291,427.18
其他 6,789,605.91 7,918,848.56
合计 72,724,310.11 70,426,622.44
其他说明：无
136 / 169
65．研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬及福利 7,438,945.77 7,093,551.20
直接投入 9,767,622.35 9,997,352.49
折旧及摊销 1,975,356.65 2,054,303.48
其他 3,870.00 21,535.75
合计 19,185,794.77 19,166,742.92
其他说明：无
66．财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 44,958,009.08 63,617,232.10
减：利息收入 9,070,692.30 2,449,995.69
汇兑损益 -25.14 12.59
金融机构手续费及其他 26,977.24 1,498,791.59
合计 35,914,268.88 62,666,040.59
其他说明：无
67．其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
与收益相关的政府补助 6,061,043.65 2,404,365.00
与资产相关的政府补助 25,000.00 25,000.00
代扣代缴手续费返还 80,784.24 57,340.57
137 / 169
合计 6,166,827.89 2,486,705.57
其他说明：无
68．投资收益
□适用 √不适用
69．净敞口套期收益
□适用 √不适用
70．公允价值变动收益
□适用 √不适用
71．信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 -446,906.85 1,095,747.93
其他应收款坏账损失 21,890.45 6,811.15
合计 -425,016.40 1,102,559.08
其他说明：无
72．资产减值损失
□适用 √不适用
73．资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 0.00 7,370.25
合计 0.00 7,370.25
其他说明：
138 / 169
□适用 √不适用
74．营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置利得合计 13,105.10
其中：固定资产处置利得 13,105.10
无形资产处置利得
罚没收入 51,911.42 158,647.67 51,911.42
其他 194.61 194.61
合计 52,106.03 171,752.77 52,106.03
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75．营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
对外捐赠 335,961.00 335,961.00
其他 0.09 29,293.80 0.09
合计 335,961.09 29,293.80 335,961.09
其他说明：无
139 / 169
76．所得税费用
（1）所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 44,969,632.49 36,465,425.22
递延所得税费用 -1,615,617.96 5,529,531.57
合计 43,354,014.53 41,994,956.79
（2）会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 284,057,890.05
按法定/适用税率计算的所得税费用 42,608,683.51
子公司适用不同税率的影响 -1,641.77
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 615,750.29
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 4,168.51
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可
127,053.99
抵扣亏损的影响
所得税费用 43,354,014.53
其他说明：
□适用 √不适用
77．其他综合收益
□适用 √不适用
78．现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
140 / 169
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到往来款项 2,793,404.79 2,978,924.83
收到利息收入 7,743,892.30 290,101.24
收到政府补助 6,061,043.65 2,004,365.00
收到其他营业外收入 52,106.03 158,647.67
手续费返还 80,810.84 57,340.57
合计 16,731,257.61 5,489,379.31
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付销售费用、管理费用及研发费用 12,778,691.21 12,062,180.27
支付往来款及其他 1,218,316.31 2,662,744.60
支付手续费 26,977.24 1,498,791.59
营业外支出 335,961.09 29,293.80
合计 14,359,945.85 16,253,010.26
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回定期存款 150,000,000.00 223,000,000.00
定期存款利息收入 1,280,000.00 3,549,416.67
合计 151,280,000.00 226,549,416.67
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
141 / 169
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
新增定期存款 150,000,000.00
合计 150,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回定期存款 20,000,000.00
定期存款利息收入 2,750,000.00
合计 22,750,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付申报保荐费 2,000,000.00
支付发行费用 38,707,726.32
合计 38,707,726.32 2,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
79．现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
√适用 □不适用
142 / 169
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 240,703,875.52 236,953,318.92
加：资产减值准备
信用减值损失 425,016.40 -1,102,559.08
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
74,848,680.78 75,177,454.92
产折旧
使用权资产摊销
无形资产摊销 10,878,992.88 11,170,985.22
长期待摊费用摊销 132,726.44 248,850.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-7,370.25
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -13,105.10
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 43,627,350.61 61,457,350.24
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,615,617.96 4,468,996.14
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,060,535.43
存货的减少（增加以“－”号填列） 18,935,066.12 -28,982,036.86
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -13,715,655.73 19,736,598.58
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -20,937,004.38 10,731,164.82
其他 6,071.93
经营活动产生的现金流量净额 353,283,430.68 390,906,255.26
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 535,818,414.31 127,437,676.29
减：现金的期初余额 246,104,041.57 36,274,359.36
加：现金等价物的期末余额
143 / 169
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 289,714,372.74 91,163,316.93
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 2,000,000.00
其中：设立徽县星凯酒店管理有限公司 2,000,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 2,000,000.00
其他说明：无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
（4）现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 535,818,414.31 246,104,041.57
其中：库存现金 61,246.76 29,555.02
可随时用于支付的银行存款 535,757,167.55 246,074,486.55
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 535,818,414.31 246,104,041.57
其中：母公司或集团内子公司使
用受限制的现金和现金等价物
144 / 169
其他说明：
□适用 √不适用
80．所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81．所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,636,200.00 保函保证金
无形资产 768,094,428.44 银行借款抵押
合计 770,730,628.44 /
其他说明：无
82．外币货币性项目
（1）外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 571.97
其中：港币 668.82 0.8552 571.97
其他说明：无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营
地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
145 / 169
83．套期
□适用 √不适用
84．政府补助
（1）政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
计入递延收益的政府补助 25,000.00 其他收益 25,000.00
计入其他收益的政府补助 6,141,827.89 其他收益 6,141,827.89
（2）政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：无
85．其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1．非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2．同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3．反向购买
□适用 √不适用
146 / 169
4．处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5．其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情
况：
√适用 □不适用
合并范围增加
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额（元） 出资比例
徽县星凯酒店
设立 2022 年 04 月 15 日 2,000,000.00 100%
管理有限公司
6．其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1．在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
天水金徽实业 矿产品购销业 非同一控制
甘肃省天水市 甘肃省天水市 100
有限公司 务 下企业合并
陕西亚泰矿山 非同一控制
陕西省宝鸡市 陕西省宝鸡市 矿山工程业务 100
工程有限公司 下企业合并
海南金徽贸易
海南省海口市 海南省海口市 贸易 100 设立
有限公司
徽县星凯酒店
甘肃省徽县 甘肃省徽县 酒店管理 100 设立
管理有限公司
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在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被
投资单位的依据：不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：不适用
其他说明：无
（2）重要的非全资子公司
□适用 √不适用
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2．在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3．在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4．重要的共同经营
□适用 √不适用
148 / 169
5．在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6．其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、公允价值的披露
1．以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2．持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3．持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
□适用 √不适用
4．持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
□适用 √不适用
5．持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观
察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6．持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转
换时点的政策
□适用 √不适用
149 / 169
7．本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8．不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9．其他
□适用 √不适用
十二、关联方及关联交易
1．本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例
(%) (%)
亚特投资 甘肃省 投资 50,000.00 50.61 50.61
本企业的母公司情况的说明：
李明先生持有亚特投资 98%的股权，为亚特投资的实际控制人。
本企业最终控制方是李明先生
其他说明：无
2．本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3．本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
150 / 169
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合
营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4．其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
杜楠 公司实际控人的配偶
亚特投资 控股股东
奥亚实业 持股 5%以上的股东
2020 年 8 月 3 日前属于控股股东控制的公司 2020
金徽酒股份有限公司
年 8 月 3 日后属于控股股东的联营企业[注 2]
甘肃金徽现代农业开发有限公司 控股股东控制的公司
甘肃世纪金徽房地产开发有限公司 控股股东控制的公司
甘肃勘探者地质矿产有限公司 实际控制人近亲属控制的公司
徽县亚鑫房地产开发有限公司 实际控制人近亲属控制的公司
甘肃泓盛生态农林发展有限公司 实际控制人近亲属控制的公司
甘肃懋达建设工程有限公司 实际控制人近亲属控制的公司
甘肃泓盛商品混凝土有限公司 实际控制人近亲属控制的公司
甘肃欣瑞酒店管理有限公司 公司股东奥亚实业公司的全资子公司
甘肃金徽新科材料有限公司 控股股东控制的企业或其他单位
陇南亚特培训中心有限公司 实际控制人近亲属控制的公司
甘肃金煜信达建设工程有限公司 实际控制人近亲属控制的公司
其他说明
注 1：与金徽酒股份有限公司之交易额及往来余额包含了金徽酒陇南销售有限公
司、金徽酒兰州销售有限公司及金徽酒徽县配送服务有限公司的交易及往来余额
注 2：金徽酒股份有限公司在 2020 年 8 月 3 日前与公司同属于亚特投资控制，
金徽酒股份有限公司原控股股东亚特投资于 2020 年 5 月 27 日、2020 年 7 月 6 日与
上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司（以下简称豫园股份）分别签署《股份转
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让协议》《股份转让协议之补充协议》，以协议转让方式将其持有的金徽酒股份有
限公司部分股份，占金徽酒总股本的 29.99998%，转让给豫园股份，于 2020 年 8 月
3 日完成股份过户登记，金徽酒股份有限公司控股股东发生变更，其变为亚特投资的
联营企业。
5．关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
甘肃懋达建设工程有限公司 工程施工 12,496,245.78 16,201,621.29
甘肃金徽现代农业开发有限公司 其他采购 4,755,162.85 1,319,070.38
甘肃欣瑞酒店管理有限公司 其他采购 28,000.00 71,000.00
陇南亚特培训中心有限公司 其他采购 14,000.00
甘肃金徽新科材料有限公司 采购原材料 420,475.89
金徽酒股份有限公司 其他采购 2,881,545.82 1,877,138.39
甘肃金煜信达建设工程有限公司 工程施工 1,009,174.31
合计 21,604,604.65 19,468,830.06
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
甘肃懋达建设工程有限公司 销售材料 751,944.47 187,078.42
甘肃泓盛商品混凝土有限公司 销售材料 188,799.95 133,641.78
甘肃金徽新科材料有限公司 车辆转让 36,313.04
甘肃金徽新科材料有限公司 应急救援服务 9,433.96
152 / 169
亚特投资 提供服务 10,320.40
合计 996,811.82 320,720.20
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
153 / 169
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保是否已经
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
亚特投资、李明 50,000,000.00 2020-04-29 2022-10-08 否
亚特投资、李明 60,000,000.00 2020-05-21 2022-10-08 否
亚特投资、李明 90,000,000.00 2020-09-16 2022-09-16 否
亚特投资、李明 90,000,000.00 2020-09-21 2022-09-16 否
亚特投资、李明 250,000,000.00 2021-06-09 2024-06-09 否
亚特投资 100,000,000.00 2021-07-19 2024-07-18 否
亚特投资 100,000,000.00 2021-10-12 2024-07-18 否
亚特投资 100,000,000.00 2022-01-04 2024-07-18 否
亚特投资、李明、杜楠 190,000,000.00 2021-04-01 2024-03-19 否
亚特投资、李明、杜楠 90,000,000.00 2022-01-18 2023-01-18 否
亚特投资、李明、杜楠 180,000,000.00 2022-02-11 2022-11-01 否
合计 1,300,000,000.00
关联担保情况说明
□适用 √不适用
（5）关联方资金拆借
□适用 √不适用
（6）关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
（7）关键管理人员报酬
154 / 169
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 305.94 308.85
其他关联交易
□适用 √不适用
6．关联方应收应付款项
（1）应收项目
□适用 √不适用
（2）应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付款项
甘肃懋达建设工程有限公司 3,350,907.90
金徽酒股份有限公司 5,200.00
小计 3,356,107.90
其他应付款
甘肃懋达建设工程有限公司 849,632.29 849,632.29
小计 849,632.29 849,632.29
7．关联方承诺
□适用 √不适用
8．其他
□适用 √不适用
十三、股份支付
155 / 169
1．股份支付总体情况
□适用 √不适用
2．以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3．以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4．股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5．其他
□适用 √不适用
十四、承诺及或有事项
1．重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的承诺。
2．或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的或有事项。
3．其他
□适用 √不适用
156 / 169
十五、资产负债表日后事项
1．重要的非调整事项
□适用 √不适用
2．利润分配情况
□适用 √不适用
3．销售退回
□适用 √不适用
4．其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、其他重要事项
1．前期会计差错更正
（1）追溯重述法
□适用 √不适用
（2）未来适用法
□适用 √不适用
2．债务重组
□适用 √不适用
3．资产置换
（1）非货币性资产交换
□适用 √不适用
（2）其他资产置换
□适用 √不适用
4．年金计划
□适用 √不适用
157 / 169
5．终止经营
□适用 √不适用
6．分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
（2）报告分部的财务信息
□适用 √不适用
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说
明原因
√适用 □不适用
公司的生产制造业务系一个完整整体，无法拆分，所以公司无报告分部信息。
（4）其他说明
□适用 √不适用
7．其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8．其他
□适用 √不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1．应收账款
（1）按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
158 / 169
1 年以内小计 8,935,496.95
1至2年 0.00
2至3年 0.00
3 年以上 0.00
合计 8,935,496.95
（2）按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 价值 金 比例 金 计提比 价值
金额 金额
(%) 例(%) 额 (%) 额 例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备 8,935,496.95 100.00 446,774.85 5.00 8,488,722.10
其中：
按组合计提坏账 8,935,496.95 100.00 446,774.85 5.00 8,488,722.10
合计 8,935,496.95 / 446,774.85 / 8,488,722.10 / /
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
159 / 169
1 年以内 8,935,496.95 446,774.85 5.00
合计 8,935,496.95 446,774.85 5.00
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
（3）坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
按组合计提
0.00 446,774.85 446,774.85
坏账准备
合计 0.00 446,774.85 446,774.85
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
（4）本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款期末余额 坏账准备期末余
单位名称 应收账款期末余额
合计数的比例 额
陕西东岭物资有限责任公司 7,334,192.44 82.08% 366,709.62
甘肃宝徽实业集团有限公司 1,601,304.51 17.92% 80,065.23
合计 8,935,496.95 100.00% 446,774.85
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
160 / 169
□适用 √不适用
√适用 □不适用
（7）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
无
2．其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 14,114,615.08 13,650,046.88
合计 14,114,615.08 13,650,046.88
其他说明：
√适用 □不适用
无
应收利息
（1）应收利息分类
□适用 √不适用
（2）重要逾期利息
□适用 √不适用
（3）坏账准备计提情况
□适用 √不适用
161 / 169
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
（1）应收股利
□适用 √不适用
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
（3）坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
（1）按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 709,045.73
1至2年 697,201.09
2至3年 8,936,500.00
3 年以上 4,789,751.95
合计 15,132,498.77
（2）按款项性质分类
√适用 □不适用
162 / 169
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并范围内关联方往来款 13,836,078.62 13,480,652.42
应收暂付款 163,000.00 69,643.43
押金保证金 1,070,343.00 1,070,343.00
其他 63,077.15
合计 15,132,498.77 14,620,638.85
（4）坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来12个月预 整个存续期预 整个存续期预 合计
期信用损失 期信用损失(未 期信用损失(已
发生信用减值) 发生信用减值)
2022年1月1日余额 5,488.17 16,279.80 948,824.00 970,591.97
2022年1月1日余额在本期
--转入第二阶段 -1,500.00 1,500.00
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 7,672.52 -11,779.80 131,399.00 127,291.72
本期转回 80,000.00 80,000.00
本期转销
本期核销
其他变动
2022年6月30日余额 11,660.69 6,000.00 1,000,223.00 1,017,883.69
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
163 / 169
□适用 √不适用
（4）坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销 其他 期末余额
计提
转回 或核 变动
按组合计提预期信用损 销
失的其他应收款
其中：账龄组合 970,591.97 127,291.72 80,000.00 1,017,883.69
合计 970,591.97 127,291.72 80,000.00 1,017,883.69
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
（5）本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比 期末余额
例(%)
242,848.58 1 年以内 1.60 -
合并范围内关 347,201.09 1-2 年 2.29 -
天水金徽实业有限公司
联方往来款 8,936,500.00 2-3 年 59.06 -
3,789,528.95 3 年以上 25.04 -
徽县矿山地质环境恢复治
保证金 788,824.00 1 年以内 5.21 788,824.00
理保证金专户
164 / 169
合并范围内关 200,000.00 1 年以内 1.32 -
海南金徽贸易有限公司
联方往来款 320,000.00 1-2 年 2.11 -
成县祁连山水泥有限公司 押金保证金 160,000.00 3 年以上 1.06 160,000.00
40,120.00 1 年以内 0.27 2,006.00
甘肃省小陇山林业实验局 30,000.00 1-2 年 0.20 6,000.00
押金保证金
榆树林场 0.00 2-3 年 0.00 -
51,399.00 3 年以上 0.34 51,399.00
合计 / 14,906,421.62 / 98.51 1,008,229.00
（7）涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
（8）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
（9）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3．长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 准备
对子公司投资 132,246,602.07 132,246,602.07 130,246,602.07 130,246,602.07
合计 132,246,602.07 132,246,602.07 130,246,602.07 130,246,602.07
（1）对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
165 / 169
本期 本期 减值
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 计提 准备
天水金徽实业有限 减值 期末
10,000,000.00 10,000,000.00 准备 余额
公司
陕西亚泰矿山工程
70,246,602.07 70,246,602.07
有限公司
海南金徽贸易有限
50,000,000.00 50,000,000.00
公司
徽县星凯酒店管理
2,000,000.00 2,000,000.00
有限公司
合计 130,246,602.07 2,000,000.00 132,246,602.07
（2）对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 627,667,143.24 193,697,375.13 620,710,000.90 170,418,191.97
其他业务 2,065,859.08 1,179,682.38 1,068,121.90 628,350.54
合计 629,733,002.32 194,877,057.51 621,778,122.80 171,046,542.51
（2）合同产生的收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合同分类 合计
商品类型 629,733,002.32
166 / 169
锌精矿 467,026,733.71
铅精矿（含银） 160,640,409.53
其他 2,065,859.08
按经营地区分类
境内地区 629,733,002.32
按商品转让的时间分类
在某一时点确认收入 629,733,002.32
合计
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
（3）履约义务的说明
√适用 □不适用
产品销售：本公司产品销售需要提前付款，公司通常在一个月内完成履约义务。
（4）分摊至剩余履约义务的说明
√适用 □不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额
为 4,372,422.12 元，其中：
4,372,422.12 元预计将于 2022 年度确认收入
其他说明：
无
5．投资收益
□适用 √不适用
其他说明：无
6．其他
□适用 √不适用
167 / 169
十八、补充资料
1．当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 6,086,043.65
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -283,855.06
代扣代缴个人所得税手
其他符合非经常性损益定义的损益项目 80,784.24
续费返还
减：所得税影响额 887,769.69
少数股东权益影响额（税后）
合计 4,995,203.14
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性
公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因。
□适用 √不适用
2．净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产收益 每股收益
报告期利润
率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 8.03 0.25 0.25
扣除非经常性损益后归属于公司普
7.86 0.25 0.25
通股股东的净利润
3．境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
168 / 169
4．其他
□适用 √不适用
董事长：刘勇
董事会批准报送日期：2022 年 8 月 18 日
修订信息
□适用 √不适用
169 / 169