2019 年第三季度报告
公司代码：603156 公司简称：养元饮品
河北养元智汇饮品股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人姚奎章、主管会计工作负责人邢淑兰及会计机构负责人（会计主管人员）马永利
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
上年度末 本报告
调整后 调整前 期末比
本报告期末 上年度
末增减
(%)
总资产 12,777,247,774.18 15,292,066,900.35 15,292,798,868.63 -16.45
归属于上 11,458,225,786.81 11,970,063,005.22 11,810,606,236.21 -4.28
市公司股
东的净资
产
上年初至上年报告期末 比上年
年初至报告期末（1-9 月） （1-9 月） 同期增
调整后 调整前 减(%)
经营活动 -361,719,109.53 -311,942,247.45 -311,942,247.45 -15.96
产生的现
金流量净
额
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上年初至上年报告期末 比上年
年初至报告期末 （1-9 月） 同期增
（1-9 月） 调整后 调整前 减
（%）
营业收入 4,881,251,022.28 5,756,731,053.35 5,756,731,053.35 -15.21
归属于上 1,730,577,057.75 1,740,833,313.60 1,740,833,313.60 -0.59
市公司股
东的净利
润
归属于上 1,381,640,655.46 1,486,273,957.48 1,486,273,957.48 -7.04
市公司股
东的扣除
非经常性
损益的净
利润
加权平均 14.96 17.45 17.45 减少
净资产收 2.49 个
益率（%） 百分点
基本每股 1.6410 1.672 1.672 -1.85
收益（元/
股）
稀释每股
收益（元/
股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -721,760.59 -1,050,161.09
越权审批，或无正式批准文件，或偶
发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司 13,976,493.21 122,963,766.39
正常经营业务密切相关，符合国家政
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价
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值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 112,087,327.63 297,072,426.36
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的公允价值变动
损益，以及处置交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、衍生
金融负债和其他债权投资取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减值
准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入 1,583,604.09 5,364,015.29
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
少数股东权益影响额（税后）
所得税影响额 -20,651,395.40 -75,413,644.66
合计 106,274,268.94 348,936,402.29
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 27,036
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数
比例(%) 条件股份数 股东性质
（全称） 量 股份状态 数量
量
姚奎章 223,040,162 21.15 221,616,348 无 0 境内自然人
雅智顺投资 193,516,327 18.35 193,516,327 0 境内非国有
无
有限公司 法人
李红兵 104,409,060 9.90 0 无 0 境内自然人
范召林 104,338,696 9.89 0 无 0 境内自然人
高森林 32,276,747 3.06 0 无 0 境内自然人
邓立峰 19,884,680 1.89 0 无 0 境内自然人
李志斌 19,729,252 1.87 0 无 0 境内自然人
邢淑兰 19,715,252 1.87 0 无 0 境内自然人
李营威 19,628,872 1.86 0 无 0 境内自然人
润艳英 19,606,152 1.86 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
李红兵 104,409,060 人民币普通股 104,409,060
范召林 104,338,696 人民币普通股 104,338,696
高森林 32,276,747 人民币普通股 32,276,747
邓立峰 19,884,680 人民币普通股 19,884,680
李志斌 19,729,252 人民币普通股 19,729,252
邢淑兰 19,715,252 人民币普通股 19,715,252
李营威 19,628,872 人民币普通股 19,628,872
润艳英 19,606,152 人民币普通股 19,606,152
朱占波 19,603,252 人民币普通股 19,603,252
赵庆勋 19,603,252 人民币普通股 19,603,252
支建章 19,603,252 人民币普通股 19,603,252
上述股东关联关系或一致 姚奎章先生为公司的第一大股东和实际控制人，并担任公司董事长。
行动的说明 姚奎章先生直接持有雅智顺投资有限公司 34.87%的股权，并担任其
执行董事兼总经理，是对其存在重大影响的关联方，与其存在一致行
动关系。范召林先生和李红兵先生均直接持有雅智顺投资有限公司
16.38%的股权，是其主要个人投资者。
表决权恢复的优先股股东 无
及持股数量的说明
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2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目
单位：元 币种：人民币
项目 2019年9月30日 2019年1月1日 变动比例 备注
货币资金 874,647,995.98 3,878,307,795.02 -77.45% 1
预付账款 100,237,402.91 194,389,475.65 -48.43% 2
其他应收款 4,622,955.05 3,230,522.53 43.10% 3
存货 520,787,310.51 756,528,677.30 -31.16% 4
其他流动资产 463,682,285.70 170,633,119.66 171.74% 5
在建工程 208,345,589.46 68,372,087.65 204.72% 6
其他非流动资产 59,161,450.55 43,455,861.20 36.14% 7
应付票据 158,487,266.73 298,074,880.26 -46.83% 8
预收账款 619,156,561.96 2,424,944,397.26 -74.47% 9
应交税费 88,793,159.35 171,531,086.28 -48.23% 10
递延所得税负债 29,367,207.95 7,375,520.30 298.17% 11
实收资本 1,054,578,000.00 753,270,000.00 40.00% 12
其他综合收益 -48,375,116.94 -27,209,963.47 -77.78% 13
利润表项目
单位：元 币种：人民币
项目 2019 年 1-9 月 2018 年 1-9 月 变动比例 备注
研发费用 18,898,918.59 13,696,395.91 37.98% 14
财务费用 -55,196,039.83 -28,485,186.40 -93.77% 15
其他收益 130,060,612.91 214,725,517.93 -39.43% 16
投资收益 201,767,669.39 154,885,885.30 30.27% 17
资产处置收益 -829,842.86 -298,031.00 -178.44% 18
营业外收入 5,790,627.31 10,608,183.71 -45.41% 19
营业外支出 646,930.25 26,965,765.65 -97.60% 20
现金流量表
单位：元 币种：人民币
项目 2019 年 1-9 月 2018 年 1-8 月 变动比例 备注
投资活动产生的现金 -382,131,689.51 1,804,770,660.42 -121.17% 21
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流量净额
筹资活动产生的现金 -2,259,810,000.00 1,853,401,116.60 -221.93% 22
流量净额
说明
1、报告期末，公司货币资金较期初减少 77.45%，主要原因是公司考虑风险和资产配置等因素，
购买银行理财产品有所增加。
2、报告期末，公司预付账款较期初减少 48.43%，主要原因是公司预付的核桃仁采购款减少。
3、报告期末，公司其他应收款较期初增长 43.10%，主要原因是公司其他应收款中备用金增加。
4、报告期末，公司存货较期初减少 31.16%，主要原因是公司原材料及库存商品较期初减少。
5、报告期末，公司其他流动资产较期初增长 171.74%，主要原因是公司保本收益类理财产品及预
缴的企业所得税较期初增加。
6、报告期末，公司在建工程较期初增长 204.72%，主要原因是募投项目“衡水总部年产 20 万吨
植物蛋白饮料项目”持续增加投入。
7、报告期末，公司其他非流动资产较期初增长 36.14%，主要原因是公司预付的工程款、设备款
增加。
8、报告期末，公司应付票据较期初减少 46.83%，主要原因是应付票据均已到期支付，且本期新
增应付票据相对减少。
9、报告期末，公司预收账款较期初减少 74.47%，主要原因是公司期初预收的经销商货款符合收
入确认条件的均确认销售收入，2019 年春节旺季回款尚未开始，故造成公司预收账款期末较期初
减少 74.47%。
10、报告期末，公司应交税费较期初减少 48.23%，主要原因是公司应交的增值税及企业所得税减
少。
11、报告期末，公司递延所得税负债较期初增长 298.17%，主要原因是公司应纳税暂时性差异项
目增加。
12、报告期末，公司实收资本较期初增长 40%，主要原因是公司报告期内以资本公积金向全体股
东每股转增 0.4 股的利润分配方案实施完毕。
13、报告期末，公司其他综合收益较期初减少 77.78%，主要原因是公司投资的中冀投资股份有限
公司其他综合收益减少，导致我公司按照其持股比例计算应确认的其他综合收益相应减少。
14、报告期内，公司研发费用本期较上年同期增加 37.98%，主要原因是公司加大研发项目的投入，
升级现有部分产品配方及研发储备新品。
15、报告期内，公司财务费用本期较上年同期减少 93.77%，主要原因是公司财务费用中利息收入
增加。
16、报告期内，公司其他收益本期较上年同期减少 39.43%，主要原因是公司本期收到的政府补助
减少。
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17、报告期内，公司投资收益本期较上年同期增加 30.27%，主要原因是公司本期理财产品收益增
加。
18、报告期内，公司资产处置收益本期较上年同期减少 178.44%,主要原因是公司本期处置固定资
产的损失增加。
19、报告期内，公司营业外收入本期较上年同期减少 45.41%，主要原因是公司上年同期有代扣代
缴个人手续费返还收入，本期无此项收入。
20、报告期内，公司营业外支出本期较上年同期减少 97.60%，主要原因是营业外支出相关项目减
少。
21、投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少 121.17%，主要原因是公司本期投资活动
支付的现金大于投资活动收回的现金，上年同期投资活动支付的现金小于投资活动收回的现金。
故造成本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少。
22、筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少 221.93%，主要原因是公司上年同期募集
资金 32.85 亿元，分配现金股利约 14 亿元。本期分配现金股利 22.60 亿元。故造成本期筹资活动
产生的现金流量净额较上年同期减少。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
河北养元智汇饮品股份有
公司名称
限公司
法定代表人 姚奎章
日期 2019 年 10 月 26 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:河北养元智汇饮品股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 874,647,995.98 3,878,307,795.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 8,564,839,686.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 31,033,480.39 37,552,609.18
应收款项融资
预付款项 100,237,402.91 194,389,475.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 4,622,955.05 1,787,673.21
其中：应收利息 1,652,958.90
应收股利
买入返售金融资产
存货 520,787,310.51 756,528,677.30
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 463,682,285.70 8,354,433,207.66
流动资产合计 10,559,851,116.54 13,222,999,438.02
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 80,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
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长期股权投资 1,121,915,331.49 1,094,624,086.16
其他权益工具投资 80,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 601,756,254.02 631,025,554.27
在建工程 208,345,589.46 68,372,087.65
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 126,680,822.92 129,708,142.57
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 19,537,209.20 21,881,730.48
其他非流动资产 59,161,450.55 43,455,861.20
非流动资产合计 2,217,396,657.64 2,069,067,462.33
资产总计 12,777,247,774.18 15,292,066,900.35
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 158,487,266.73 298,074,880.26
应付账款 223,433,675.62 220,254,972.29
预收款项 619,156,561.96 2,424,944,397.26
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 31,859,874.15 39,994,899.25
应交税费 88,793,159.35 171,531,086.28
其他应付款 76,049,191.65 81,596,155.05
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
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2019 年第三季度报告
流动负债合计 1,197,779,729.46 3,236,396,390.39
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 91,875,049.96 85,037,109.73
递延所得税负债 29,367,207.95 570,395.01
其他非流动负债
非流动负债合计 121,242,257.91 85,607,504.74
负债合计 1,319,021,987.37 3,322,003,895.13
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 1,054,578,000.00 753,270,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,921,314,000.00 3,222,622,000.00
减：库存股
其他综合收益 -48,375,116.94 -27,209,963.47
专项储备
盈余公积 376,635,000.00 376,635,000.00
一般风险准备
未分配利润 7,154,073,903.75 7,644,745,968.69
归属于母公司所有者权益（或股东权 11,458,225,786.81 11,970,063,005.22
益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 11,458,225,786.81 11,970,063,005.22
负债和所有者权益（或股东权益） 12,777,247,774.18 15,292,066,900.35
总计
法定代表人：姚奎章 主管会计工作负责人：邢淑兰 会计机构负责人：马永利
母公司资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:河北养元智汇饮品股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
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2019 年第三季度报告
流动资产：
货币资金 870,483,744.41 3,854,804,084.66
交易性金融资产 8,564,839,686.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 14,463,603.74 27,634,285.00
应收款项融资
预付款项 99,591,451.31 156,528,764.08
其他应收款 4,499,703.24 1,737,262.07
其中：应收利息 1,652,958.90
应收股利
存货 312,587,448.14 472,088,626.59
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 460,495,697.33 8,347,454,141.13
流动资产合计 10,326,961,334.17 12,860,247,163.53
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 80,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,516,915,331.49 1,489,624,086.16
其他权益工具投资 80,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 228,891,336.46 247,101,939.80
在建工程 200,491,375.90 57,586,086.68
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 87,785,644.30 90,143,684.80
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 8,791,179.69 7,703,704.27
其他非流动资产 58,793,050.55 41,070,909.12
非流动资产合计 2,181,667,918.39 2,013,230,410.83
资产总计 12,508,629,252.56 14,873,477,574.36
流动负债：
13 / 32
2019 年第三季度报告
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 158,487,266.73 298,074,880.26
应付账款 1,183,990,939.49 1,642,796,834.85
预收款项 619,147,711.27 2,424,944,397.26
应付职工薪酬 25,026,467.45 33,447,369.57
应交税费 1,633,461.80 10,325,773.95
其他应付款 68,726,913.04 74,236,205.71
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,057,012,759.78 4,483,825,461.60
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 55,073,352.42 47,300,539.26
递延所得税负债 29,367,207.95 570,395.01
其他非流动负债
非流动负债合计 84,440,560.37 47,870,934.27
负债合计 2,141,453,320.15 4,531,696,395.87
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 1,054,578,000.00 753,270,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,921,314,000.00 3,222,622,000.00
减：库存股
其他综合收益 -48,375,116.94 -27,209,963.47
专项储备
盈余公积 376,635,000.00 376,635,000.00
未分配利润 6,063,024,049.35 6,016,464,141.96
14 / 32
2019 年第三季度报告
所有者权益（或股东权益）合计 10,367,175,932.41 10,341,781,178.49
负债和所有者权益（或股东权益） 12,508,629,252.56 14,873,477,574.36
总计
法定代表人：姚奎章 主管会计工作负责人：邢淑兰 会计机构负责人：马永利
合并利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：河北养元智汇饮品股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季度 2018 年第三季度 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收 1,424,618,982.75 1,593,344,989.13 4,881,251,022.28 5,756,731,053.35
入
其中：营业收 1,424,618,982.75 1,593,344,989.13 4,881,251,022.28 5,756,731,053.35
入
利息
收入
已赚
保费
手续
费及佣金收
入
二、营业总成 963,193,450.26 1,117,486,310.98 3,201,347,785.40 3,789,854,483.54
本
其中：营业成 672,940,335.29 792,827,260.65 2,350,181,044.99 2,921,710,852.99
本
利息
支出
手续
费及佣金支
出
退保
金
赔付
支出净额
提取
保险责任准
备金净额
保单
红利支出
分保
费用
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2019 年第三季度报告
税金 15,445,285.65 20,837,898.35 52,665,233.22 65,633,039.76
及附加
销售 257,209,676.38 290,450,885.95 788,862,060.53 768,523,245.62
费用
管理 14,189,823.71 15,546,438.59 45,936,567.90 48,776,135.66
费用
研发 6,392,053.29 6,009,700.89 18,898,918.59 13,696,395.91
费用
财务 -2,983,724.06 -8,185,873.45 -55,196,039.83 -28,485,186.40
费用
其中：
利息费用
利 2,971,171.48 8,269,721.58 55,278,149.97 28,987,405.56
息收入
加：其他收 15,598,038.50 64,450,417.37 130,060,612.91 214,725,517.93
益
投资 27,312,156.46 45,429,269.49 201,767,669.39 154,885,885.30
收益（损失以
“－”号填
列）
其中： -9,243,845.06 -888,695.46 48,456,398.80 7,163,045.54
对联营企业
和合营企业
的投资收益
以
摊余成本计
量的金融资
产终止确认
收益
汇兑
收益（损失以
“－”号填
列）
净敞
口套期收益
（损失以“-”
号填列）
公允 75,531,326.11 143,761,155.77
价值变动收
益（损失以
“－”号填
列）
信用 -508,021.43 146,409.54
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2019 年第三季度报告
减值损失（损
失以“－”号
填列）
资产 -244,222.75 -308,469.20
减值损失（损
失以“－”号
填列）
资产 -721,760.59 -829,842.86 -298,031.00
处置收益（损
失以“－”号
填列）
三、营业利润 578,637,271.54 585,494,142.26 2,154,809,241.63 2,335,881,472.84
（亏损以
“－”号填
列）
加：营业外 1,661,548.90 3,220,038.75 5,790,627.31 10,608,183.71
收入
减：营业外 77,944.81 11,433,828.31 646,930.25 26,965,765.65
支出
四、利润总额 580,220,875.63 577,280,352.70 2,159,952,938.69 2,319,523,890.90
（亏损总额
以“－”号
填列）
减：所得税 118,025,498.37 144,597,481.42 429,375,880.94 578,690,577.30
费用
五、净利润 462,195,377.26 432,682,871.28 1,730,577,057.75 1,740,833,313.60
（净亏损以
“－”号填
列）
（一）按经
营持续性分
类
1.持续 462,195,377.26 432,682,871.28 1,730,577,057.75 1,740,833,313.60
经营净利润
（净亏损以
“－”号填
列）
2.终止
经营净利润
（净亏损以
“－”号填
列）
（二）按所
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2019 年第三季度报告
有权归属分
类
1.归属 462,195,377.26 432,682,871.28 1,730,577,057.75 1,740,833,313.60
于母公司股
东的净利润
（净亏损以
“-”号填
列）
2.少数
股东损益（净
亏损以“-”
号填列）
六、其他综合 -28,400,956.07 -28,813,498.46 -21,165,153.47 9,019,703.04
收益的税后
净额
归属母公 -28,400,956.07 -28,813,498.46 -21,165,153.47 9,019,703.04
司所有者的
其他综合收
益的税后净
额
（一）不
能重分类进
损益的其他
综合收益
1.重
新计量设定
受益计划变
动额
2.权
益法下不能
转损益的其
他综合收益
3.其
他权益工具
投资公允价
值变动
4.企
业自身信用
风险公允价
值变动
（二）将 -28,400,956.07 -28,813,498.46 -21,165,153.47 9,019,703.04
重分类进损
益的其他综
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2019 年第三季度报告
合收益
1.权 -28,400,956.07 -28,813,498.46 -21,165,153.47 9,019,703.04
益法下可转
损益的其他
综合收益
2.其
他债权投资
公允价值变
动
3.可
供出售金融
资产公允价
值变动损益
4.金
融资产重分
类计入其他
综合收益的
金额
5.持
有至到期投
资重分类为
可供出售金
融资产损益
6.其
他债权投资
信用减值准
备
7. 现
金流量套期
储备（现金流
量套期损益
的有效部分）
8.外
币财务报表
折算差额
9.其
他
归属于少
数股东的其
他综合收益
的税后净额
七、综合收益 433,794,421.19 403,869,372.82 1,709,411,904.28 1,749,853,016.64
总额
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2019 年第三季度报告
归属于母 433,794,421.19 403,869,372.82 1,709,411,904.28 1,749,853,016.64
公司所有者
的综合收益
总额
归属于少
数股东的综
合收益总额
八、每股收
益：
（一）基本 0.4383 0.4074 1.6410 1.6720
每股收益(元
/股)
（二）稀释
每股收益(元
/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：姚奎章 主管会计工作负责人：邢淑兰 会计机构负责人：马永利
母公司利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：河北养元智汇饮品股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季度 2018 年第三季度 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 1,421,636,312.14 1,592,103,873.92 4,876,604,951.59 5,752,607,822.49
减：营业成 996,100,200.29 1,097,109,137.69 3,471,978,933.28 4,139,326,814.17
本
税金 6,512,063.08 11,879,502.14 27,185,113.73 35,714,089.60
及附加
销售 244,876,014.58 270,083,507.81 746,994,928.98 701,614,932.99
费用
管理 8,928,278.34 10,367,635.29 30,343,630.87 33,634,952.35
费用
研发 6,392,053.29 5,991,646.81 18,898,918.59 13,672,192.82
费用
财务 -2,982,287.74 -8,177,732.98 -55,186,703.28 -28,446,784.93
费用
其中：
利息费用
利 2,961,429.90 8,252,624.16 55,242,755.06 28,921,239.75
息收入
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2019 年第三季度报告
加：其他收 2,232,474.06 1,805,192.45 12,333,022.22 10,243,665.28
益
投资 27,312,156.46 45,429,269.49 1,611,747,665.91 1,454,856,957.61
收益（损失以
“－”号填
列）
其中： -9,243,845.06 -888,695.46 48,456,398.80 7,163,045.54
对联营企业
和合营企业
的投资收益
以
摊余成本计
量的金融资
产终止确认
收益
净敞
口套期收益
（损失以
“-”号填
列）
公允 75,531,326.11 143,761,155.77
价值变动收
益（损失以
“－”号填
列）
信用 -314,572.52 522,977.20
减值损失（损
失以“－”号
填列）
资产 -261,279.39 -308,756.39
减值损失（损
失以“－”号
填列）
资产 -731,932.33 -840,014.60 -298,031.00
处置收益（损
失以“－”号
填列）
二、营业利润 265,839,442.08 251,823,359.71 2,403,914,935.92 2,321,585,460.99
（亏损以“－”
号填列）
加：营业外 1,656,588.71 3,165,520.47 5,745,731.56 10,549,517.43
收入
减：营业外 11,092,060.08 485,820.01 26,557,060.68
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2019 年第三季度报告
支出
三、利润总额 267,496,030.79 243,896,820.1 2,409,174,847.47 2,305,577,917.74
（亏损总额以
“－”号填列）
减：所得 40,077,218.73 61,066,228.97 141,364,130.60 249,882,334.50
税费用
四、净利润（净 227,418,812.06 182,830,591.13 2,267,810,716.87 2,055,695,583.24
亏损以“－”
号填列）
（一）持续 227,418,812.06 182,830,591.13 2,267,810,716.87 2,055,695,583.24
经营净利润
（净亏损以
“－”号填列）
（二）终止
经营净利润
（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合 -28,400,956.07 -28,813,498.46 -21,165,153.47 9,019,703.04
收益的税后
净额
（一）不能
重分类进损
益的其他综
合收益
1.重新
计量设定受
益计划变动
额
2.权益法
下不能转损益
的其他综合收
益
3.其他权
益工具投资公
允价值变动
4.企业自
身信用风险公
允价值变动
（二）将重 -28,400,956.07 -28,813,498.46 -21,165,153.47 9,019,703.04
分类进损益
的其他综合
收益
1.权益 -28,400,956.07 -28,813,498.46 -21,165,153.47 9,019,703.04
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2019 年第三季度报告
法下可转损
益的其他综
合收益
2.其他
债权投资公
允价值变动
3.可供
出售金融资
产公允价值
变动损益
4.金融
资产重分类
计入其他综
合收益的金
额
5.持有
至到期投资
重分类为可
供出售金融
资产损益
6.其他
债权投资信
用减值准备
7. 现金
流量套期储
备（现金流量
套期损益的
有效部分）
8.外币
财务报表折
算差额
9.其他
六、综合收益 199,017,855.99 154,017,092.67 2,246,645,563.40 2,064,715,286.28
总额
七、每股收益：
（一）基
本每股收益
(元/股)
（二）稀
释每股收益
(元/股)
法定代表人：姚奎章 主管会计工作负责人：邢淑兰 会计机构负责人：马永利
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2019 年第三季度报告
合并现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：河北养元智汇饮品股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,734,470,459.16 4,676,941,618.75
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 200,927,360.95 296,552,649.69
经营活动现金流入小计 3,935,397,820.11 4,973,494,268.44
购买商品、接受劳务支付的现金 2,593,127,202.68 3,405,788,265.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 187,788,114.96 161,715,428.54
支付的各项税费 1,042,963,790.39 1,224,111,315.91
支付其他与经营活动有关的现金 473,237,821.61 493,821,505.69
经营活动现金流出小计 4,297,116,929.64 5,285,436,515.89
经营活动产生的现金流量净额 -361,719,109.53 -311,942,247.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 12,805,405,980.00 18,969,220,000.00
取得投资收益收到的现金 153,103,410.06 149,328,095.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资 446,305.00 471,909.73
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
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2019 年第三季度报告
投资活动现金流入小计 12,958,955,695.06 19,119,020,004.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资 182,323,866.57 34,549,344.48
产支付的现金
投资支付的现金 13,158,763,518.00 17,279,700,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 13,341,087,384.57 17,314,249,344.48
投资活动产生的现金流量净额 -382,131,689.51 1,804,770,660.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,285,646,705.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 821,338,915.50
筹资活动现金流入小计 4,106,985,620.50
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,259,810,000.00 1,407,624,656.37
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 845,959,847.53
筹资活动现金流出小计 2,259,810,000.0 2,253,584,503.90
筹资活动产生的现金流量净额 -2,259,810,000.00 1,853,401,116.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,003,660,799.04 3,346,229,529.57
加：期初现金及现金等价物余额 3,875,257,795.02 557,715,238.96
六、期末现金及现金等价物余额 871,596,995.98 3,903,944,768.53
法定代表人：姚奎章 主管会计工作负责人：邢淑兰 会计机构负责人：马永利
母公司现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：河北养元智汇饮品股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,656,842,428.01 4,648,843,852.84
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 92,899,697.55 124,278,329.43
经营活动现金流入小计 3,749,742,125.56 4,773,122,182.27
购买商品、接受劳务支付的现金 3,087,261,964.81 3,954,629,387.51
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2019 年第三季度报告
支付给职工及为职工支付的现金 150,876,058.30 130,682,400.14
支付的各项税费 475,098,593.00 588,384,231.39
支付其他与经营活动有关的现金 379,407,985.29 422,878,931.97
经营活动现金流出小计 4,092,644,601.40 5,096,574,951.01
经营活动产生的现金流量净额 -342,902,475.84 -323,452,768.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 12,800,405,980.00 18,924,300,000.00
取得投资收益收到的现金 153,081,157.53 149,299,167.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资 428,305.00 471,909.73
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 12,953,915,442.53 19,074,071,077.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资 176,760,788.94 30,040,358.66
产支付的现金
投资支付的现金 13,158,763,518.00 17,239,100,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 13,335,524,306.94 17,269,140,358.66
投资活动产生的现金流量净额 -381,608,864.41 1,804,930,718.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,285,646,705.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 821,338,915.50
筹资活动现金流入小计 4,106,985,620.50
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,259,810,000.00 1,407,624,656.37
支付其他与筹资活动有关的现金 845,959,847.53
筹资活动现金流出小计 2,259,810,000.00 2,253,584,503.90
筹资活动产生的现金流量净额 -2,259,810,000.00 1,853,401,116.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,984,321,340.25 3,334,879,066.41
加：期初现金及现金等价物余额 3,851,754,084.66 544,376,240.65
六、期末现金及现金等价物余额 867,432,744.41 3,879,255,307.06
法定代表人：姚奎章 主管会计工作负责人：邢淑兰 会计机构负责人：马永利
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2019 年第三季度报告
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 3,878,307,795.02 3,878,307,795.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 8,227,723,241.28 8,227,723,241.28
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 37,552,609.18 37,552,609.18
应收款项融资
预付款项 194,389,475.65 194,389,475.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,787,673.21 3,230,522.53 1,442,849.32
其中：应收利息 1,442,849.32 1,442,849.32
应收股利
买入返售金融资产
存货 756,528,677.30 756,528,677.30
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,354,433,207.66 170,633,119.66 -8,183,800,088.00
流动资产合计 13,222,999,438.02 13,268,365,440.62 45,366,002.60
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 80,000,000.00 -80,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,094,624,086.16 1,094,624,086.16
其他权益工具投资 80,000,000.00 80,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
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2019 年第三季度报告
固定资产 631,025,554.27 631,025,554.27
在建工程 68,372,087.65 68,372,087.65
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 129,708,142.57 129,708,142.57
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 21,881,730.48 21,881,730.48
其他非流动资产 43,455,861.20 43,455,861.20
非流动资产合计 2,069,067,462.33 2,069,067,462.33
资产总计 15,292,066,900.35 15,337,432,902.95 45,366,002.60
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 298,074,880.26 298,074,880.26
应付账款 220,254,972.29 220,254,972.29
预收款项 2,424,944,397.26 2,424,944,397.26
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 39,994,899.25 39,994,899.25
应交税费 171,531,086.28 171,531,086.28
其他应付款 81,596,155.05 81,596,155.05
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 3,236,396,390.39 3,236,396,390.39
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
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2019 年第三季度报告
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 85,037,109.73 85,037,109.73
递延所得税负债 570,395.01 7,375,520.30 6,805,125.29
其他非流动负债
非流动负债合计 85,607,504.74 92,412,630.03 6,805,125.29
负债合计 3,322,003,895.13 3,328,809,020.42 6,805,125.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 753,270,000.00 753,270,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,222,622,000.00 3,222,622,000.00
减：库存股
其他综合收益 -27,209,963.47 -27,209,963.47
专项储备
盈余公积 376,635,000.00 376,635,000.00
一般风险准备
未分配利润 7,644,745,968.69 7,683,306,846.00 38,560,877.31
归属于母公司所有者权益 11,970,063,005.22 12,008,623,882.53 38,560,877.31
（或股东权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益） 11,970,063,005.22 12,008,623,882.53 38,560,877.31
合计
负债和所有者权益（或 15,292,066,900.35 15,337,432,902.95 45,366,002.60
股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 3,854,804,084.66 3,854,804,084.66
交易性金融资产 8,222,720,992.23 8,222,720,992.23
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
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2019 年第三季度报告
应收票据
应收账款 27,634,285.00 27,634,285.00
应收款项融资
预付款项 156,528,764.08 156,528,764.08
其他应收款 1,737,262.07 3,180,111.39 1,442,849.32
其中：应收利息 1,442,849.32 1,442,849.32
应收股利
存货 472,088,626.59 472,088,626.59
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,347,454,141.13 168,654,053.13 -8,178,800,088.00
流动资产合计 12,860,247,163.53 12,905,610,917.08 45,363,753.55
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 80,000,000.00 -80,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,489,624,086.16 1,489,624,086.16
其他权益工具投资 80,000,000.00 80,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 247,101,939.80 247,101,939.80
在建工程 57,586,086.68 57,586,086.68
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 90,143,684.80 90,143,684.80
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 7,703,704.27 7,703,704.27
其他非流动资产 41,070,909.12 41,070,909.12
非流动资产合计 2,013,230,410.83 2,013,230,410.83
资产总计 14,873,477,574.36 14,918,841,327.91 45,363,753.55
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 298,074,880.26 298,074,880.26
应付账款 1,642,796,834.85 1,642,796,834.85
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2019 年第三季度报告
预收款项 2,424,944,397.26 2,424,944,397.26
应付职工薪酬 33,447,369.57 33,447,369.57
应交税费 10,325,773.95 10,325,773.95
其他应付款 74,236,205.71 74,236,205.71
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 4,483,825,461.60 4,483,825,461.60
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 47,300,539.26 47,300,539.26
递延所得税负债 570,395.01 7,374,958.04 6,804,563.03
其他非流动负债
非流动负债合计 47,870,934.27 54,675,497.30 6,804,563.03
负债合计 4,531,696,395.87 4,538,500,958.90 6,804,563.03
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 753,270,000.00 753,270,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,222,622,000.00 3,222,622,000.00
减：库存股
其他综合收益 -27,209,963.47 -27,209,963.47
专项储备
盈余公积 376,635,000.00 376,635,000.00
未分配利润 6,016,464,141.96 6,055,023,332.48 38,559,190.52
所有者权益（或股东权益） 10,341,781,178.49 10,380,340,369.01 38,559,190.52
合计
负债和所有者权益（或 14,873,477,574.36 14,918,841,327.91 45,363,753.55
股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
2017 年，财政部修订了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23
号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》及《企业会计准则第 37 号—金融工
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2019 年第三季度报告
具列报》，并要求境内上市公司自 2019 年 1 月 1 日起施行。准则规定，在准则实施日，企业应
当按照规定对金融工具进行分类和计量，涉及前期比较财务报表数据与本准则要求不一致的，无
需调整，因上述会计政策变更而产生的影响，调整 2019 年年初留存收益、及财务报表其他项目
金额。
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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