日月重工股份有限公司 2021 年度财务决算报告 日月重工股份有限公司 2021 年度财务决算报告 2021 年,公司面临风电产品需求减少,主要原材料价格快速上涨,疫情导致全球海运紧 张的局面,内部积极深化提升公司的“六大任务”,在“安全、环保、劳动强度降低、质量、 产量、成本”等多维度开展提质量降成本工作。利用规模、资金优势和良好的信誉与优秀供 应商共同直面困难,通过共同谋划、实施价值链工程,稳步推进各项工作。从 2021 年开始, 陆上风电开始进入平价上网时代,整个产业链面临有色金属材料价格快速上涨,风机整机招 标价格不断下滑的局面,行业进入消化和巩固期,公司审时度势,顺势而为,积极做好海上风 电产品生产和交付的同时,针对注塑机需求旺盛的情况,积极将产能向注塑机产品转换,在 风电产品产销保持相对稳定情况下,注塑机产品出货量保持了较好的增长。 经过中介机构立信会计事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了信会师报字[2022]第 ZF10482 号标准无保留意见审计报告。2021 年度,公司实现营业收入 471,207.83 万元,同比 下降 7.80%,营业总成本增加 1.12%,归属于上市公司股东的净利润 66,734.84 万元,同比减 少 31.86%。 一、利润表项目对比分析 单位:万元 项目 2021 年实际数 2020 年实际数 同比增加率 营业收入 471,207.83 511,059.83 -7.80% 营业总成本 404,142.11 399,655.75 1.12% 营业成本 375,582.37 365,688.15 2.71% 销售费用 3,206.29 2,160.25 48.42% 管理费用 11,786.37 11,936.51 -1.26% 研发费用 18,403.88 19,969.54 -7.84% 财务费用 -7,127.97 -2,798.84 154.68% 其他收益 4,476.00 2,388.62 87.39% 投资收益(损失以“-”号填列) 6,512.08 800.83 713.16% 公允价值变动收益(损失以“-”号 2768.38 0.00 不适用 日月重工股份有限公司 2021 年度财务决算报告 填列) 信用减值损失(损失以“-”号填列) -3,026.18 -885.58 241.72% 资产减值损失(损失以“-”号填列) -640.91 289.54 -321.35% 资产处置收益(损失以“-”号填列) 67.51 -0.78 不适用 营业外收入 215.08 964.80 -77.71% 营业外支出 1,620.55 1,702.37 -4.81% 所得税费用 9,224.78 15,341.73 -39.87% 净利润(净亏损以“-”号填列) 66,592.35 97,917.41 -31.99% 基本每股收益 0.69 1.26 -45.24% 主要项目变化说明: 1、销售费用同比增加 48.42%,主要为自行精加工产量增加导致产品包装费增加及开拓 新业务费用增加。 2、财务费用同比减少 154.68%,主要为自有资金存款增加相应利息收入增加所致。 3、其他收益同比增加 87.39%,主要为与日常经营活动收益相关的政府补助增加所致。。 4、投资收益同比增加 713.16%,主要为募集资金购买理财产品收益增加所致。 5、公允价值变动损益增加 2768.38 万元,主要为募集资金理财业务重分类公允价值变动 所致。 6、信用减值损失同比增加 241.72%,主要为应收票据增加对应减值损失计提增加所致。 7、资产减值损失同比增加 321.35%,主要为存货增加计提减值损失增加所致。 8、营业外收入同比减少 77.71%,主要为与日常经营活动无关的政府补助减少所致。 9、所得税费用同比减少 39.87%,主要为利润减少导致应交所得税减少所致所致。 10、净利润同比减少 31.99%,主要为公司销售收入同比减少 7.80%,营业成本同比增加 2.71%,毛利率降低所致。 11、基本每股收益同比减少 45.24%,主要为 2021 年归属于母公司的净利润减少所致。 二、主要资产类别比较分析 单位:万元 项 目 2021 年实际数 2020 年实际数 同比增加率 1、资产类 日月重工股份有限公司 2021 年度财务决算报告 1.1、流动资产 718,323.39 829,412.21 -13.39% 1.2、固定资产 189,064.85 166,801.25 13.35% 1.3、无形资产 19,592.38 19,766.43 -0.88% 1.4、其他非流动资产 186,785.03 4,202.17 4344.97% 2、负债类 2.1、流动负债 254,202.47 204,349.30 24.40% 2.2、非流动负债 11,293.73 6,448.04 75.15% 3、所有者权益 3.1、股本 96,759.31 96,760.40 0.00% 3.2、资本公积 446,167.74 444,866.47 0.29% 3.3、盈余公积 19,666.72 17,411.20 12.95% 3.4、未分配利润 306,101.95 272,585.96 12.30% 资产总额 1,134,549.54 1,040,684.01 9.02% 主要项目变化说明: 1、流动资产同比减少 13.39%,主要是公司在利率下行的趋势下,自有闲置资金购买了 部分时间超过 1 年期的大额存单所致。 2、其他非流动资产同比增加 4344.97%,主要为公司购买可转让的大额存单增加所致。 3、流动负债同比增加 24.40%,主要为贴现承兑汇票重分类计入短期借款及应付票据增 加所致。 4、非流动负债同比增加 75.15%,主要为与资产相关政府补助计入递延收益增加所致。 5、资产总额增长 9.02%,达到 113.45 亿元,公司规模扩大所致。 三、2021 年主要偿债能力及资产管理能力指标对比分析 指标项目 2021 年实际数 2020 年实际数 同比增加率 流动比率 2.83 4.06 -30.38% 速动比率 1.5 3.58 -58.00% 资产负债率 23.40% 20.26% 增加 3.14 个百分点 应收账款周转率(次) 4.00 4.56 -12.31% 存货周转率(次) 6.13 7.26 -15.55% 日月重工股份有限公司 2021 年度财务决算报告 每股净资产 8.98 8.58 4.72% 每股经营活动现金流量 0.66 0.52 27.56% 主要项目变化说明: 1、公司流动比率同比减少 30.38%,主要为购买理财、预付设备款及支付材料款增加所 致。 2、公司速动比率同比减少 58.00%,主要为部分大额存单根据持有时间和类别重分类计 入非流动资产所致。 3、资产负债率为 23.40%,同比增加 3.14 个百分点,主要为应付账款及应付票据增加所 致。 4、应收账款周转率同比减少 12.31%,主要是在 2021 年市场需求下降后,货款回笼周期 有一定增加。 5、存货周转率同比减少 15.55%,销量减少导致周转速度下降所致。 6、每股净资产同比增加 4.72%,主要为 2021 年实现净利润 66,592.35 万元所致。 7、经营活动每股现金净流量同比增加 27.47%,主要为货款催收及收到政府补助。 四、总结 综合以上分析 1、盈利方面:2021 年,我国风电行业经历了陆上“抢装潮”之后,进入平价上网时代, 在需求不振和材料价格高企的情况下,2021 年公司产品获利能力有一定降低,虽然塑机产品 订单同比去年增幅变大,一定程度上弥补了风电产品的劣势,但公司净利润同比仍减少 31.99%。 2、资产周转方面:由于市场需求下降和材料价格上涨,导致存货和应收款周转均有一定 程度下降,不断探索新的科学方法提升公司产量、提升物资流转速,同时持续加大货款回收 力度。 3、偿债方面:公司现金流充足,资产负债率处于稳健区域。 随着“30 60”国家战略的稳步推进,公司主营业务-风电铸件的需求呈稳步上升的趋势。 公司将顺势而为,充分利用区位优势,布局浙江宁波、甘肃酒泉作为海陆并举的桥头堡,降 低运输成本,提升市场对应能力,抢占市场高地。加强基础材料研究突破,在高度竞争的市 场环境中,给客户提供最优成本方案;同时积极布局风电整机装配代加工服务,延申产业链, 提升盈利能力。持续为广大股东创造财富,回馈广大股东。 日月重工股份有限公司 2021 年度财务决算报告 日月重工股份有限公司董事会 二○二二年四月二十五日