关于日月重工股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：日月重工股份有限公司
审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：021-23280000
信会师报字[2023]第 ZF10556 号
日月重工股份有限公司全体股东：
我们审计了日月重工股份有限公司(以下简称“日月股份公
司”)2022 年度的财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公
司资产负债表、2022 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并
于 2023 年 4 月 21 日出具了报告号为信会师报字(2023)第 XX 号的无
保留意见审计报告。
日月股份公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司
监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证
监会公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指
南第 2 号——业务办理（2023 年 2 月修订）》的相关规定编制了后
附的 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是日月股份公司
管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计日月股份公司
2022 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的
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相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解日月股份公司 2022 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供日月股份公司为披露 2022 年年度报告的目的使用，
不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：俞伟英
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：郑益安
中 国 上海 二 〇二三 年四月 二十一 日
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附表 2
关于日月重工股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2022 年度
2022 年度
占用方与上市 上市公司 2022 年期 占用累计 2022 年度 2022 年期
非经营性资金占 资金占用方 占用资金 占用形成
公司的关联关 核算的会 初占用资 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
用 名称 的利息 原因
系 计科目 金余额 (不含利 发生金额 金余额
(如有)
息)
现大股东及其附 非经营性
属企业 占用
非经营性
占用
小计 / / / / /
前大股东及其附 非经营性
属企业 占用
非经营性
占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2022 年度
2022 年度
上市公司 2022 年期 往来累计 2022 年度 2022 年期
其他关联资金往 资金往来方 往来方与上市 往来资金 往来形成
核算的会 初往来资 发生金额 偿还累计 末往来资 往来性质
来 名称 公司的关系 的利息 原因
计科目 金余额 （不含利 发生金额 金余额
（如有）
息）
大股东及其附属 经营性往
企业 来
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经营性往
来
上市公司的子公 宁波日星铸业 子公司及其控 其他应收 39,491.35 216,877.33 141,132.22 115,236.45 暂借款 非经营性
司及其附属企业 有限公司 制的法人 款 往来
宁波日益智能 子公司及其控 其他应收 21,273.25 21,273.25 暂借款
装备有限公司 制的法人 款
日月重工(甘 子公司及其控 其他应收 236.28 236.28 暂借款 非经营性
肃)有限公司 制的法人 款 往来
关联自然人 非经营性
往来
关联自然人 非经营性
往来
其他关联方及其 宁波宏大电梯 实际控制人傅 其他反映 3.52 3.52 非经营性
附属企业 有限公司 明康妹妹和哥 占用实质 往来
预付设备
哥担任董事的 科目
款
企业之控股子
公司
宁波欣达螺杆 实际控制人傅 其他反映 3.76 3.76 非经营性
压缩机有限公 明康妹妹和哥 占用实质 往来
预付设备
司 哥担任董事的 科目
款
企业之控股子
公司
总计 / / / 39,491.35 238,394.14 141,132.22 136,753.27 / /
本汇总表已于 2023 年 4 月 21 日获董事会批准。
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