景旺电子:民生证券股份有限公司关于深圳市景旺电子股份有限公司关联交易、对外担保事项的核查意见2020-03-17
民生证券股份有限公司
关于深圳市景旺电子股份有限公司
关联交易、对外担保的核查意见
民生证券股份有限公司(以下简称“保荐机构”)作为深圳市景旺电子股份
有限公司(以下简称“景旺电子”、“公司”)首次公开发行股票并上市、公开发
行可转换公司债券的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海
证券交易所股票上市规则》、 上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》和《上
市公司信息披露管理办法》等相关规定履行持续督导职责,就景旺电子关联交易、
为子公司提供担保事项进行了审慎核查,核查具体情况如下:
一、关联交易
(一)2019 年度日常关联交易的预计和执行情况
2019 年度,公司向龙川县腾天百货有限责任公司(以下简称“腾天百货”)
出租场地和采购办公用品、向立讯精密工业股份有限公司及其下属子公司(以下
简称“立讯精密”)采购原材料、出售 PCB 等产品,交易情况如下:
金额单位:万元
2019 年 2019 年
序号 关联交易类别 关联人
预计金额 实际发生金额
1 出租场地和采购办公用品 腾天百货 70.00 52.35
2 采购原材料和销售产品 立讯精密 15,000.00 13,649.63
合计 - 15,070.00 13,701.98
(二)2020 年度日常关联交易的预计情况
2020 年度,公司拟继续向关联方腾天百货出租场地和采购办公用品、向立
讯精密采购原材料和出售 PCB 等产品,预计关联交易情况如下:
金额单位:万元
关联交易 2020 年度预计 本年年初至本年 2 月末与关联人
关联人
类别 金额 累计已发生的交易金额
1
出租场地和采购办公用品 腾天百货 300.00 119.93
采购原材料和销售产品 立讯精密 20,000.00 1,447.26
合计 - 20,300.00 1,567.18
(三)关联人及关联关系介绍
1、腾天百货的基本情况
名称:龙川县腾天百货有限责任公司
住所:龙川县老隆镇两渡河
法定代表人:王运祥
成立日期:2005 年 9 月 27 日
注册资本:100 万元
经营范围:批发、零售:服装、鞋帽、五金交电、文具用品、体育用品、玩
具、日用杂品、食品、保健品、卷烟、农产品、计生用品;房屋租赁;商品信息
咨询。
龙川县腾天百货有限责任公司系公司实际控制人之刘绍柏实施重大影响的
企业,刘绍柏持有其 46%的股权。
2、立讯精密工业股份有限公司的基本情况
名称:立讯精密工业股份有限公司
住所:深圳市宝安区沙井街道蚝一西部三洋新工业区 A 栋 2 层
法定代表人:王来春
成立日期:2004 年 5 月 24 日
注册资本:5,365,115,593 元
经营范围:生产经营连接线、连接器、电脑周边设备、塑胶五金制品。
立讯精密工业股份有限公司持有本公司下属子公司珠海景旺柔性电路有限
公司 49%股权,根据上海证券交易所《上海证券交易所上市公司关联交易实施指
引》第八条第五款规定:“本所根据实质重于形式原则认定的其他与上市公司有
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特殊关系,可能导致上市公司利益对其倾斜的法人或其他组织,包括持有对上市
公司具有重要影响的控股子公司 10%以上股份的法人或其他组织等”,基于谨慎
角度考虑,确定公司及下属子公司与立讯精密工业股份有限公司及其下属子公司
之间的交易属于关联交易。
(三)关联交易定价政策
公司与上述关联方所进行的关联交易定价以同类交易市场价格为依据,遵循
公平、公正、合理的原则。
(四)关联交易履行的程序
本次关联交易已根据《公司章程》的规定经公司第三届董事会第七次会议、
第三届监事会第七次会议审议通过,审议过程中关联董事进行了回避表决,独立
董事发表了明确同意的独立意见。
(五)关联交易目的和对上市公司的影响
上述日常关联交易是公司正常生产经营所需,交易具有必要性与持续性。关
联交易定价以同类交易市场价格为依据,遵循公平、公正、合理的原则,交易执
行按照公司内部相关管理制度要求进行管控,不存在损害公司利益及公司股东利
益的情形。上述关联交易预计金额在公司同类型交易中的占比较小,公司主营业
务来源不会对其产生依赖,不会影响公司财务的独立性。
(六)保荐机构核查意见
保荐机构审阅了公司第三届董事会第七次会议、第三届监事会第七次会议相
关会议资料及独立董事意见,经核查,保荐机构认为:
1、上述关联交易是公司实际生产经营过程中与关联方发生的正常业务往来,
独立董事发表了认可意见,关联董事履行了回避表决程序。该等关联交易的决策
程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定,交易价格公允,表决程序合法合
规,不存在损害公司和股东利益的情形。
2、保荐机构对公司本次日常关联交易预计事项无异议。
二、对外担保
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(一)对外担保基本情况
鉴于发展和生产经营需要,公司及子公司景旺电子科技(龙川)有限公司(以
下简称“龙川景旺”)、江西景旺精密电路有限公司(以下简称“江西景旺”)、景
旺柔性电路有限公司(以下简称“景旺柔性”)2020 年拟向银行申请最高额不超
过人民币 338,000 万元的综合授信,自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内,
前述授信额度可循环滚动使用。
公司及子公司申请的综合授信,品种包括但不限于短期流动资金贷款、长期
借款、银行承兑汇票、商业承兑汇票、保函、信用证、抵押贷款等。在前述授信
最高额度内,公司及子公司互相提供担保,担保期限为前述授信业务全部结束为
止、担保范围包括实际发生的授信额度本金及相关利息。具体以公司办理的实际
业务及与银行签署的相关协议为准。
(二)被担保人基本情况
1、龙川景旺
名称:景旺电子科技(龙川)有限公司
住所:龙川县大坪山
法定代表人:刘羽
成立日期:2006 年 6 月 13 日
注册资本:美元 3,700 万元
经营范围:生产和销售自产的新型电子元器件(片式元器件、敏感元器件及
传感器、频率控制与选择元件、混合集成电路、电力电子器件、光电子器件、新
型机电元件、高密度互连积层板、多层挠性板、刚挠印刷电路板及封装载板)。
产品出口外销及中国境内销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可
开展经营活动。)
2、江西景旺
名称:江西景旺精密电路有限公司
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住所:江西省吉安市吉水县城西工业区
法定代表人:卓勇
成立日期:2011 年 9 月 22 日
注册资本:80,000 万元
经营范围:新型电子元器件(片式元器件、频率元器件、混合集成电路、电
力电子器件、光电子器件、敏感元器件及传感器、新型机电元件、高密度印刷电
路板和柔性电路板)制造及销售,半导体、光电子器件、新型电子元器件电子产
品用材料制造及销售,碱式氯化铜、氢氧化铜、氢氧化锡产品的生产及销售。(依
法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
3、景旺柔性
名称:珠海景旺柔性电路有限公司
住所:珠海市斗门区乾务镇富山工业园富山二路 1 号
法定代表人:高烈初
成立日期:2004 年 4 月 19 日
注册资本:65,000 万元
经营范围:柔性线路板、电子元器件及其零配件的生产、销售。(依法须经
批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
(三)被担保人财务基本情况
2019 年,被担保人财务基本情况如下:
金额单位:万元
项目名称 龙川景旺 江西景旺 景旺柔性
资产总额 358,242.01 294,721.74 78,864.46
负债总额 138,083.99 80,872.31 37,286.79
资产净额 220,158.02 213,849.42 41,577.67
营业收入 289,811.71 161,955.53 37,676.22
净利润 40,548.83 24,200.51 -12,247.54
资产负债率 38.54% 27.44% 47.28%
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上述公司不存在影响偿债能力的重大或有事项。
(四)已履行的程序
相关议案已经公司第三届董事会第七次会议、第三届监事会第七次会议审议
通过,独立董事发表了明确同意的独立意见。公司已将本次对外担保事项提交
2019 年年度股东大会进行审议。
(五)保荐机构核查意见
保荐机构审阅了公司第三届董事会第七次会议、第三届监事会第七次会议相
关会议资料、被担保人的财务资料以及独立董事意见,经核查,保荐机构认为:
1、公司为子公司提供担保融资系为满足其生产经营的正常资金需要,已履
行了必要的审批程序,符合《上海证券交易所股票上市规则》、景旺电子《公司
章程》等相关规定的要求。
2、被担保人均为公司的子公司,生产经营情况、财务情况正常,不存在影
响偿债能力的重大或有事项,公司本次为子公司提供担保,不存在损害公司及股
东利益的情形。
3、保荐机构对景旺电子 2020 年拟向子公司提供担保预计事项无异议。
(以下无正文)
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(本页无正文,为《民生证券股份有限公司关于深圳市景旺电子股份有限公
司关联交易、对外担保的核查意见》之签章页)
保荐代表人:
王 嘉 曾文强
民生证券股份有限公司
年 月 日