目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 ……………第 3—10 页
三、附件……………………………………………………………第 11—15 页
（一）本所营业执照复印件…………………………………………第 11 页
（二）本所执业证书复印件…………………………………………第 12 页
（三）本所从事证券服务业务备案完备证明材料…………………第 13 页
（四）本所签字注册会计师证书复印件 ………………………第 14-15 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2023〕4691 号
银都餐饮设备股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的银都餐饮设备股份有限公司（以下简称银都股份公司）董
事会编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供银都股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为银都股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。
二、管理层的责任
银都股份公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年
修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——规范运作》（上证发〔2022〕2 号）及相关格式指引的规定编制
《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对银都股份公司董事会编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
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四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，银都股份公司董事会编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》（上证发〔2022〕2
号）的规定，如实反映了银都股份公司募集资金 2022 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇二三年四月二十七日
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银都餐饮设备股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和上海证券交易所印发的
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》（上证发〔2022〕2 号）的
规定，将本公司 2022 年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监〔2017〕1445 号文核准，并经贵所同意，本公司由主
承销商国信证券股份有限公司采用网下向投资者询价配售和网上向社会公众投资者定价发
行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)股票 6,600.00 万股，发行价为
每股人民币 12.37 元，共计募集资金 81,642.00 万元，坐扣承销和保荐费用 5,208.76 万元
后的募集资金为 76,433.24 万元，已由主承销商国信证券股份有限公司于 2017 年 9 月 5 日
汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律
师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,967.34 万元后，公司本次募
集资金净额为 74,465.90 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合
伙)验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2017〕351 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 74,465.90
项目投入 B1 60,641.92
截至期初累计发生额
利息收入净额[注 1] B2 7,225.34
项目投入 C1 5,376.34
本期发生额
利息收入净额 C2 58.96
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项 目 序号 金 额
项目投入 D1=B1+C1 66,018.26
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 7,284.30
应结余募集资金 E=A-D1+D2 15,731.94
实际结余募集资金 F 2,731.94
差异[注 2] G=E-F 13,000.00
[注 1]收到的银行存款利息以及银行理财产品收益等扣除银行汇兑损益及手续费等的
净额
[注 2]经 2022 年 8 月 29 日公司第四届董事会第十次会议审议通过，同意公司将部分闲
置募集资金 13,000.00 万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过
12 个月
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕2号）等有
关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《银都餐饮设备股份有限公
司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金
实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国信证券股份有限公司于2017
年9月26日分别与南京银行股份有限公司杭州余杭支行、宁波银行股份有限公司杭州余杭支
行、中国民生银行股份有限公司杭州余杭支行、中国农业银行股份有限公司杭州余杭支行签
订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。2018年12月7日本公
司与中国民生银行股份有限公司杭州余杭支行、国信证券股份有限公司重新签订了《募集资
金专户存储三方监管协议》；于2018年12月7日与子公司阿托萨厨房设备（泰国）有限公司、
中国银行（泰国）股份有限公司及国信证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储四方监
管协议》。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使
用募集资金时已经严格遵照履行。
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(二) 募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司有 6 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
南京银行股份有限公司杭州余杭支行 0710270000000137 21,912.50
中国民生银行股份有限公司杭州余杭支行 604049049 4,736,169.98
宁波银行股份有限公司杭州余杭支行 71050122000666778 890,236.16
中国农业银行股份有限公司杭州余杭支行 19050201040014576 21,669,688.57
中国银行（泰国）股份有限公司罗勇分行 100000300735136 1,410.79 [注 1]
中国银行（泰国）股份有限公司罗勇分行 100000300735169 [注 2]
合 计 27,319,418.00
[注 1]系泰铢账户，泰铢余额 7,004.16 元
[注 2]系美元账户，美元余额 0.00 元
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
1. 募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
2. 募集资金投资项目先期投入及置换情况
截至 2017 年 9 月 5 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为
6,005.03 万元。上述投入及置换情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审核，并由其
出具了《关于银都餐饮设备股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(天健
审〔2017〕8066 号)。经公司 2017 年 9 月 29 日第二届董事会第十九次会议审议通过，公司
以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金 6,005.03 万元。
3. 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于 2021 年 8 月 23 日召开第四届董事会第三次会议，审议并通过了《关于使用部分
闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金 15,000 万元暂
时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。截至 2022 年 8 月 22
日，公司已将使用闲置募集资金补充流动资金 15,000 万元全部归还至公司募集资金专户，
使用期限未超过 12 个月。
公司于 2022 年 8 月 29 日召开第四届董事会第十次会议，审议并通过了《关于使用部分
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闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金 13,000 万元暂
时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。2022 年度，公司实际
运用闲置募集资金 13,000 万元暂时补充流动资金。截至 2022 年 12 月 31 日，尚余 13,000
万元未归还。
4. 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
经公司 2021 年 4 月 27 日第三届董事会第二十四次会议及 2021 年 5 月 18 日召开的 2020
年度股东大会审议通过，同意公司使用不超过人民币 3.00 亿元的暂时闲置募集资金进行现
金管理，投资保本型理财产品、结构性存款和大额存单以及其他低风险、保本型投资产品，
投资产品不得质押。授权期限自 2020 年年度股东大会通过之日起 12 个月内，在上述额度内
资金可以循环使用。在额度范围内提请公司股东大会同意董事会授权董事长行使该项投资决
策权并签署相关合同文件，具体事项由公司财务部负责组织实施。2022 年度公司未使用暂
时闲置的募集资金进行现金管理、投资理财产品。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
经公司 2018 年 11 月 16 日第三届董事会第七次会议和 2018 年 12 月 5 日召开的第三次
临时股东大会审议通过，同意了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，即原银都餐饮
设备股份有限公司新增年产 10 万台商用制冷设备项目(以下简称原项目)，变更为阿托萨厨
房设备(泰国）有限公司年产 10 万台商用制冷设备项目（以下简称新项目），新项目总投资
额为 15,004 万元，其中土地购置费 4,129 万元，建筑工程费 4,020 万元，设备购置费用 6,045
万元，安装费用 240 万元和铺底流动资金 570 万元。原项目生产的商用餐饮制冷设备主要面
向欧美等海外市场，原项目达产后商用餐饮制冷设备的产能将由 42.5 万台上升至 52.5 万台，
并通过积极拓展海外市场来消化产能。由于贸易政策等市场环境的变化，原项目的实施可能
面临募集资金使用效率下降、投资回报周期延长的风险。综合考虑公司实际情况，调整原项
目未使用的募集资金 14,312.02 万元(含孳息)用于新项目的建设投资，将有利于公司拓展国
际业务，加大国际市场的市场参与程度，并充分利用泰国当地资源，提升公司综合竞争力和
盈利能力，积极应对市场需求变化的节奏，为提高公司商用餐饮制冷设备的销售份额奠定基
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础，从而进一步巩固公司在商用餐饮设备行业的领先地位。变更募集资金投资项目情况表详
见本报告附件 2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1. 募集资金使用情况对照表
2. 变更募集资金投资项目情况表
3. 本所营业执照复印件
4. 本所执业证书复印件
5. 本所从事证券服务业务备案完备证明材料复印件
6. 本所签字注册会计师执业证书复印件
银都餐饮设备股份有限公司
二〇二三年四月二十七日
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附件 1
募集资金使用情况对照表
2022 年度
编制单位：银都餐饮设备股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 74,465.90 本年度投入募集资金总额 5,376.34
变更用途的募集资金总额 14,312.02
已累计投入募集资金总额 66,018.26
变更用途的募集资金总额比例 19.22%
截至期末
是否 累计
截至期末 项目可
已变 截至期末 截至期末 投入金额
投入进度 项目达到 是否达 行性是
承诺投资 更项 募集资金承 调整后 承诺投入 本年度 累计投入 与承诺投 本年度实现的
（%） 预定可使用状 到预计 否发生
项目 目（含 诺投资总额 投资总额 金额 投入金额 金额 入金额的 效益
(4)＝ 态日期 效益 重大变
部分 (1) (2) 差额
(2)/(1) 化
变更） (3)＝
(2)-(1)
炉具等西厨设备 2022.12.31 8,634.38
否 40,355.00 40,355.00 40,355.00 3,204.00 32,628.74 -7,726.26 80.85 是 否
扩产项目 [注 1] [注 1]
自助餐设备产业 2023.03.15
否 9,743.00 9,743.00 9,743.00 2,172.34 8,422.35 -1,320.65 86.45 [注 2] 不适用 否
升级项目 [注 2]
新增年产 10 万台 2021.6.30 17,363.50
商用制冷设备项 是 14,367.90 15,004.00 14,367.90 14,967.17 599.27 104.17 是 否
目 [注 3] [注 3]
补充公司流动资
否 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 100.00
金
合 计 － 74,465.90 75,102.00 74,465.90 5,376.34 66,018.26 -8,447.64 － － 25,997.88 － －
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未达到计划进度原因（分具体项目） 详见[注 2]
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本专项报告三(一)2 之说明
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见本专项报告三(一)3 之说明
对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况 详见本专项报告三(一)4 之说明
募集资金结余的金额及形成原因 [注 4]
募集资金其他使用情况 无
[注 1]炉具等西厨设备扩产项目包含两期工程，一期工程已于 2020 年 2 月完工并投产，二期工程已于 2022 年 12 月完工。根据募投项目可行性研究
报告，该项目运营期为投产后的第 1 年至第 10 年。投产期第 2 年（2021 年 2 月至 2022 年 1 月）、第 3 年（2022 年 2 月至 2023 年 1 月）承诺效益为税
后净利润 7,857 万元、8,017 万元，因公司生产经营不存在明显的季节性特征，若将投产期承诺效益简单按月折算，2022 年 1-12 月该募投项目承诺效益
为 8,003.67 万元，实际实现效益为 8,634.38 万元，实际效益超过承诺效益
[注 2]截至 2022 年 12 月 31 日，工程项目主体已完工，内部装修尚未开始，该募投项目已于 2023 年 3 月完工
[注 3]新增年产 10 万台商用制冷设备项目(变更后为“阿托萨厨房设备(泰国）有限公司年产 10 万台商用制冷设备项目”）包含两期工程，一期工
程已于 2020 年 6 月完工并投产，二期工程已于 2021 年 6 月完工。根据募投项目可行性研究报告，该项目运营期为投产后的第 1 年至第 10 年。投产期第
2 年(2021 年 6 月-2022 年 5 月)和第 3 年（2022 年 6 月-2023 年 5 月）承诺效益分别为税后净利润 3,736.36 万元、4,770.10 万元，因公司生产经营不存
在明显的季节性特征，若将投产期承诺效益简单按月折算，2022 年 1-12 月该募投项目承诺效益折算后为 4,339.38 万元，实际实现效益为 17,363.50 万
元，实际效益超过承诺效益
[注 4]募投项目正在建设中，募集资金尚未投资完毕，结余金额详见本专项报告一(二)之说明
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附件 2
变更募集资金投资项目情况表
2022 年度
编制单位：银都餐饮设备股份有限公司 金额单位：人民币万元
变更后项目 截至期末计划 实际累计 项目达到 变更后的项目
本年度 投资进度（%） 本年度实 是否达到
变更后的项目 对应的原项目 拟投入募集 累计投入金额 投入金额 预定可使用 可行性是否发生
实际投入金额 (3)=(2)/(1) 现的效益 预计效益
资金总额 (1) (2) 状态日期 重大变化
阿托萨厨房设备
新增年产 10 万
(泰国）有限公司
台商用制冷设 14,312.02 14,312.02 14,967.17 104.58 2021.6.30 17,363.50 是 否
年产 10 万台商
备项目 [注 1] [注 2] [注 2]
用制冷设备项目
合 计 － 14,312.02 14,312.02 14,967.17 － － 17,363.50 － －
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 详见本专项报告四之说明
未达到计划进度的情况和原因（分具体项目） 无
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
[注 1]该投入募集资金总额含孳息
[注 2]新增年产 10 万台商用制冷设备项目(变更后为“阿托萨厨房设备(泰国）有限公司年产 10 万台商用制冷设备项目”）包含两期工程，一期工
程已于 2020 年 6 月完工并投产，二期工程已于 2021 年 6 月完工。根据募投项目可行性研究报告，该项目运营期为投产后的第 1 年至第 10 年。投产期第
2 年(2021 年 6 月-2022 年 5 月)和第 3 年（2022 年 6 月-2023 年 5 月）承诺效益分别为税后净利润 3,736.36 万元、4,770.10 万元，因公司生产经营不存
在明显的季节性特征，若将投产期承诺效益简单按月折算，2022 年 1-12 月该募投项目承诺效益折算后为 4,339.38 万元，实际实现效益为 17,363.50 万
元，实际效益超过承诺效益
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仅为银都餐饮设备股份有限公司 2022 年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告之目的而
提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营未经本所书
面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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仅为银都餐饮设备股份有限公司 2022 年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具
有执业资质未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方
传送或披露。
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从事证券服务业务会计师事务所名单
序号 会计师事务所名称 统一社会信用代码 执业证书编号 备案公告日期
1 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000051421390A 11000243 2020/11/02
2 北京国富会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108MA007YBQ0G 11010274 2020/11/02
3 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 911101020855463270 11000010 2020/11/02
4 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000599649382G 11000241 2020/11/02
5 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590676050Q 11010148 2020/11/02
6 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590611484C 11010141 2020/11/02
7 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 9131000005587870XB 31000012 2020/11/02
8 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 91320200078269333C 32020028 2020/11/02
9 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 914401010827260072 44010079 2020/11/02
10 广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙） 91440101MA9UN3YT81 44010157 2020/11/02
11 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 913701000611889323 37010001 2020/11/02
12 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 91350100084343026U 35010001 2020/11/02
13 利安达会计师事务所（特殊普通合伙） 911101050805090096 11000154 2020/11/02
14 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 91310101568093764U 31000006 2020/11/02
15 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 911201160796417077 12010023 2020/11/02
16 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） 91440300770329160G 47470029 2020/11/02
17 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 913100000609134343 31000007 2020/11/02
18 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 911101020854927874 11010032 2020/11/02
19 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 9111010856949923XD 11010130 2020/11/02
20 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 91310106086242261L 31000008 2020/11/02
21 深圳堂堂会计师事务所（普通合伙） 91440300770332722R 47470034 2020/11/02
22 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 91510500083391472Y 51010003 2020/11/02
23 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 91320000085046285W 32000026 2020/11/02
24 唐山市新正会计师事务所（普通合伙） 911302035795687109 13020011 2020/11/02
25 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 913200000831585821 32000010 2020/11/02
26 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 913300005793421213 33000001 2020/11/02
27 天圆全会计师事务所（特殊普通合伙） 911101080896649376 11000374 2020/11/02
28 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 911101085923425568 11010150 2020/11/02
29 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 9161013607340169X2 61010047 2020/11/02
http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_385509.html
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银都餐饮设备股份有限公司 2022 年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
罗联玬
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