中国银河证券股份有限公司

                     关于景津环保股份有限公司

        使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金

                         等额置换的核查意见

     中国银河证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”、“中国银河证券”）作
为景津环保股份有限公司（以下简称“公司”或“景津环保”）首次公开发行股票的
保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资
金管理办法（2013 年修订）》等相关规定，中国银河证券对景津环保使用银行承
兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的事项进行了审慎核查，发表如
下核查意见：

一、使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的操作流
程

     为进一步加强募集资金使用管理，确保银行承兑汇票用于募投项目，公司制
定了相关操作流程，具体如下：

     1、根据募投项目相关设备及基础设施建设进度，由项目基建部门、采购部
门在签订合同之前征求财务部门的意见，确认可以采取银行承兑汇票进行支付的
款项，并履行相应的审批程序后签订相关交易支付合同，并与对方商定采用银行
承兑汇票进行款项支付；

     2、在具体支付银行承兑汇票时，由项目基建部门、采购部门填制付款申请
单并注明付款方式为使用银行承兑汇票，财务部门再根据审批后付款申请单办理
银行承兑汇票支付（或背书转让支付）；

     3、财务部门建立台账，逐笔统计用银行承兑汇票支付募投项目的款项，按
月编制银行承兑汇票支付情况汇总明细表，并抄送保荐代表人。定期统计未置换
的以银行承兑汇票支付募集资金投资项目的款项，按募集资金支付的有关审批流
程，在审核、批准后，将银行承兑汇汇票支付的募投项目建设所使用的款项，从

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募集资金专户中等额划入公司一般账户，并通知保荐机构。同时，公司财务部建
立明细台账，按月汇总使用银行承兑汇票支付募投项目资金明细表，并报送保荐
代表人。

    4、保荐机构和保荐代表人有权采取现场检查、问询等方式定期或不定期对
公司使用银行承兑汇票支付募投项目资金的情况进行监督，公司与募集资金存储
银行应当配合保荐机构的调查与查询，如发现存在银行承兑汇票支付与置换等不
规范现象，公司应积极更正。

二、对公司的影响

    公司使用银行承兑汇票支付募投项目中涉及的款项，将有利于加快公司票据
的周转速度，降低公司财务成本，符合公司及股东的利益，不影响公司募投项目
的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。

三、使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的审议程序和
专项意见

（一）董事会审议程序及意见

    2019 年 8 月 26 日，公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使
用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司使
用银行承兑汇票支付募投项目款项并以募集资金等额置换。

（二）监事会审议程序及意见

    2019 年 8 月 26 日，公司第二届监事会第十六次会议审议通过了《关于使用
银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，认为公司本次
使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换，有利于提高公
司资金的使用效率，降低公司资金使用成本，符合公司和股东的利益。上述事项
的实施，不影响公司募投项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害
股东利益的情形。公司履行了必要的决策程序，建立了规范的操作流程。同意公
司使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目款项并以募集资金等额置换。

（三）独立董事意见

    独立董事审议了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等

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额置换的议案》，认为公司使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资
金等额置换，能够保证募集资金得到合理使用，有利于提高资金使用效率，降低
资金使用成本，且不存在变相改变募集金投向和损害股东利益的情况。同意公司
使用银行承兑汇票支付募投项目款项并以募集资金等额置换。

四、保荐机构的核查意见

    作为景津环保的保荐机构，中国银河证券经核查后认为：

    公司使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换事项已履
行了必要的决策程序，相关议案已经公司董事会和监事会审议通过，独立董事发
表了明确同意意见。公司使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额
置换，不影响公司募投项目的正常进行，也不存在变相改变募集资金投向及损害
公司及股东利益的情形。因此，保荐机构对公司使用银行承兑汇票支付募投项目
资金并以募集资金等额置换事项无异议。




（以下无正文）




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（此页无正文，为中国银河证券股份有限公司《关于景津环保股份有限公司使
用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的核查意见》之签署
页）




保荐代表人：



                    王   飞                   李雪斌




                                             中国银河证券股份有限公司




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